Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

NYDF Annual Report 2019

Jul 3, 2020

51788_rns_2020-07-03_adb9abf3-9e43-4395-9f39-935076824119.pdf

Annual Report

Open in viewer

Opens in your device viewer

股票代號:1410

南洋染整股份有限公司

一 ○ 八年度年報

年報查詢網址:http://mops.twse.com.tw/mops/web/index 中華民國一 ○ 九年五月二十三日刊印

目 錄

壹、致股東報告書 ············································································ 1 貳、公司簡介 ·················································································· 3 一、設立日期 ······························································································· 3 二、公司沿革 ······························································································· 3 參、公司治理報告 ············································································ 4 一、 組織系統 ······························································································· 4 二、 董事、監察人、總經理、及各部門主管資料 ················································· 6 三、 公司治理運作情形 ················································································· 12 四、 會計師公費資訊 ···················································································· 27 五、 更換會計師資訊 ···················································································· 28 六、 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證 會計師所屬事務所或其關係企業者 ··························································· 29 七、 最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之 股東股權移轉及股權質押變動情形 ··························································· 29 八、 持股比例占前十大股東間互為關係人關係之資訊 ········································· 30 九、 公司、公司之董監、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股 數,並合併計算綜合持股比例 ································································· 31 肆、募資情形 ················································································· 32 一、資本及股份 ·························································································· 32 二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證及併購之辦理情形 ·············· 36 三、資金運用計劃執行情形 ··········································································· 36 伍、營運概況 ················································································· 37 一、業務內容 ····························································································· 37 二、市場及產銷概況 ···················································································· 41 三、從業員工 ····························································································· 47 四、環保支出資訊 ······················································································· 47 五、勞資關係 ····························································································· 48 六、重要契約 ····························································································· 50 陸、財務概況 ················································································· 51 一、最近五年度簡明資產負債表及損益表 ························································ 51 二、最近五年度財務分析 ·············································································· 55 三、最近年度財務報告之監察人審查報告書 ····················································· 57 四、最近年度財務報表 ················································································· 58 五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 ·································· 110 六、公司及關係企業最近年度及截至年報刊印日止,發生財務週轉困難情事 ·········· 165

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ·································· 166 一、財務狀況 ···························································································· 166 二、財務績效 ···························································································· 167 三、現金流量 ···························································································· 168 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ················································· 169 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃 ········································································································ 169 六、風險事項 ···························································································· 169 七、其他重要事項 ······················································································ 171 捌、特別記載事項 ········································································· 171 一、關係企業相關資料 ················································································ 171 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 ······························· 172 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 ··················· 172 四、其他必要補充說明事項 ·········································································· 172 五、最近年度及截至年報刊印日止,有證券交易法第卅六條第二項第二款所定對股東權益 或證券價格有重大影響之事項 ················································································································ 172

壹、致股東報告書

各位貴賓、各位股東女士先生:

本公司合併108 年度及107 年度營運狀況,報告如下:

單位:新台幣仟元

項目 108 年度 107 年度 增(減)率%
營業淨額 398,105 505,982 (21.3)
營業淨利 75,714 119,370 (36.6)
營業外收入及支出 7,127 17,198 (58.6)
稅前淨利 82,841 136,568 (39.3)
所得稅費用 (16,556) (25,182) (34.3)
稅後淨利 66,285 111,386 (40.5)

1、母公司營運概況:

布種 108 年度 107 年度 增(減)率%
棉布 992,640 公斤 1,061,384 公斤
(6.5)
長纖針織布 155,723 公斤 220,782 公斤 (29.5)
化學纖維混紡布 514,616 公斤 717,492 公斤 (28.3)
總出貨量 1,662,979 公斤 1,999,658 公斤 (16.8)
營業淨額(註) 171,924 仟元 205,793 仟元 (16.5)

註:未含租金收入

2、子公司營運概況:

項目 108 年度 107 年度 增(減)率%
陶封 177,266pcs 495,142pcs (64.2)
塑封 322,306,705pcs 426,988,557pcs (24.5)
總出貨量 322,483,971pcs 427,483,699pcs (24.6)
營業淨額 190,005 仟元 263,957 仟元 (28.0)

-1-

本公司為一專業染整廠,加工產品為純棉、人造棉及化學纖維針織布等漂染、整理加 工等業務;子公司(南岩半導體股份有限公司)為一專業通訊半導體元件封裝及測試 代工廠。

去年全球經濟因中美貿易戰的影響,呈現了逐漸下滑的現象,產業界對於未來經濟的 走勢不明,採取了減少採購及去庫存化措施,且為了降低成本及風險,將訂單分散採 購及產能轉移,在此效應下,本公司及子公司的業績,受到相當程度的影響。

染整業在台灣因環保及勞工條件日趨嚴格的影響下,成本不斷提高,外銷訂單難與東 南亞國家競爭,尤其今年初,全球又爆發了新冠肺炎的疫情,各國紛紛啓動防疫措 施,限制人口流動,再加上石油崩跌,造成世界各國消費市場急速萎縮,國內紡織業 界,也因部份大品牌商取消訂單或延遲訂單,而導致產能銳減,在不得已的情況下, 紛紛採取了減產的措施。

本公司這幾年來的經營策略,是朝著縮小生產規模,生產少量多樣高附加價值產品的 目標努力,同時精減人力,加強管理,提高並穩定品質。雖然在此波疫情中,也受到 訂單量減少的衝擊,但在全體員工的努力之下,仍希望今年的業績能夠獲取一定的利 潤。

敬敬 身身身身

董董董

==> picture [90 x 43] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

-2-

貳、公司簡介

  • 一、設立登記日期:中華民國五十三年十二月廿二日

  • 二、公司沿革:

  • 民國五十三年 成立,資本額新台幣捌佰萬元整 民國五十四年 正式營業 民國六十二年 公司股票上市 民國六十三年 開建桃園廠,時經六十三年股東常會通過現金增資及盈餘轉增資,資本總額 為壹億貳仟陸佰萬元整,而後為加強業務發展,次第增設針織部並擴建棉染 廠,加工生產高級純棉布,期能增加營業利潤。

  • 民國六十五年 股東常會通過辦理現金增資,資本總額壹億陸仟萬元整。 民國六十六年 購置台北連絡處辦公大樓,並將生產機器陸續汰舊換新,採用電腦自動化、 省力化,生產高品質及高附加價值之多樣化產品。

  • 民國七十二年 配合政府推動環保政策,持續投入資金,不斷改善環保設施。 民國 八十 年 整建三重廠部份廠房,更換及添購設備,重新規劃流程增加生產線之外,另 設立香港辦事處,作為蒐集國際資訊之需。

  • 民國八十一年 以盈餘轉增資擴建印花廠,資本總額為新台幣柒億壹仟玖佰零伍萬壹仟貳佰 柒拾元整。

  • 民國八十三年 以盈餘轉增資為桃園廠及三重廠汰舊更新設備,購置定型機各壹台,另配合 印花布生產,增設廢水處理設備壹套,以與原廢水設施連貫而符合環保要 求,完成增資後資本總額為新台幣柒億陸仟萬元整。

  • 民國八十四年 以盈餘轉增資汰換染色機、烘乾機、廢氣處理設備及配合印花廠棉廠生產計 劃購置定型機二套,總資本額為捌億貳仟零捌拾萬元整。

  • 民國八十四年 因改變經營方針,撤銷香港辦事處。 民國八十五年 利用資本公積轉增資,資本總額為新台幣捌億肆仟伍佰肆拾貳萬肆仟元整。 民國八十七年 盈餘轉增資為增建桃園廠廠房、辦公室、染整機器設備汰舊換新及自動磅料 系統壹套,資本總額為新台幣九億元整。

    • 成立子公司(南岩半導體股份有限公司),資本總額為新台幣五億元整,主要 營業項目為專業通訊半導體封裝及測試代工等。

民國八十九年 為降低營運成本,集中管理,將三重廠生產機器設備遷移至桃園廠繼續營 運。 民國九十一年 出租三重廠土地租予新竹物流(股)公司,另簽訂不動產租賃契約。 民國九十二年 子公司(南岩半導體股份有限公司)辦理減資,資本額為新台幣三億陸仟萬元 整。 民國九十二年 原設立登記新北市三重區之總公司,於九十二年遷至桃園縣登記。 民國九十五年 內部組織調整,將合纖廠、棉廠、印花廠統併為製造部。 民國九十六年 為確立產權之完整性,購置南岩半導體(股)公司廠房,另簽訂不動產租賃契 約。

民國九十七年 製造部印花部門停止生產。子公司(南岩半導體股份有限公司)辦理減資,資 本額為新台幣一億玖仟捌佰萬元整。 民國一○三年 母公司辦理現金減資一億捌仟萬元,資本額為新台幣柒億貳仟萬元整。 民國一○八年 母公司辦理現金減資玖仟萬元,資本額為新台幣陸億叁仟萬元整。

-3-

==> picture [429 x 637] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

���
���
���
���
���
���
���
���
�����
��� ���
�������
��� ��� ���
���� ����
������
���������
���������
���������
�������
----- End of picture text -----

-4-

(二)各部門所營業務

單 位 主要職責
企劃室 ◆綜理公司各項業務政策及營運目標
◆投資評估之決定,執行全公司管理責任及資源規劃
內部稽核控制室 ◆依據公司內控制度之規劃定期執行各項營運管理制度運作之
稽核
安全衛生管理委員會 ◆規劃、督導各部門辦理勞工安全衛生稽核及管理
財務部 ◆負責銀行業務、會計、出納、稅務之財務管理相關作業
貿易部 ◆擬訂營運計劃、市場開發及銷售服務
業務部 ◆擬訂營運計劃、市場開發等代工服務
管理部 ◆統籌全廠採購、總務人事及財產設備
資訊部 ◆建立資訊處理系統及資料維護
研發部 ◆生產技術之研發、試驗,製程之制定及原料成本之控管
製造部 ◆綜合生產管理、訂單安排,協調廠內異常及產能績效
品保部 ◆執掌品質管制作業、執行異常追查與統計
環境安全部 ◆研議環境、安全教育訓練實施計劃
◆研議作業環境檢測結果應採取之對策

-5-

備註
(註)
備註
(註)
1.本公司為中小
型規模傳統產
業。2.董事長為
原總經理接任,
具備專業技術領
域並對業務廠務
管理多年實務經
驗。3.可節省高
額專業經理人人
事費用。4.未來
已預定增加獨立
董事席次。
1.本公司為中小
型規模傳統產
業。2.董事長為
原總經理接任,
具備專業技術領
域並對業務廠務
管理多年實務經
驗。3.可節省高
額專業經理人人
事費用。4.未來
已預定增加獨立
董事席次。
1.本公司為中小
型規模傳統產
業。2.董事長為
原總經理接任,
具備專業技術領
域並對業務廠務
管理多年實務經
驗。3.可節省高
額專業經理人人
事費用。4.未來
已預定增加獨立
董事席次。
1.本公司為中小
型規模傳統產
業。2.董事長為
原總經理接任,
具備專業技術領
域並對業務廠務
管理多年實務經
驗。3.可節省高
額專業經理人人
事費用。4.未來
已預定增加獨立
董事席次。
1.本公司為中小
型規模傳統產
業。2.董事長為
原總經理接任,
具備專業技術領
域並對業務廠務
管理多年實務經
驗。3.可節省高
額專業經理人人
事費用。4.未來
已預定增加獨立
董事席次。
1.本公司為中小
型規模傳統產
業。2.董事長為
原總經理接任,
具備專業技術領
域並對業務廠務
管理多年實務經
驗。3.可節省高
額專業經理人人
事費用。4.未來
已預定增加獨立
董事席次。
1.本公司為中小
型規模傳統產
業。2.董事長為
原總經理接任,
具備專業技術領
域並對業務廠務
管理多年實務經
驗。3.可節省高
額專業經理人人
事費用。4.未來
已預定增加獨立
董事席次。
法 人 股 東 之 主 要 股 東 何承遠 (24.08%)
何承禹 (24.00%)
何承榮 (22.80%)
何 鈞 (11.46%)
具配偶或二親等以內
關係之其他主管、董
事或監察人
關係 配偶 父子 - - - 姐弟 -
姓名 張愛
何鈞 - - - 何鈞 -
職稱 發言人 董事長

總經理
- - - 董事長

總經理
-
目前兼任本
公司及其他
公司之職務
南岩半導體
(股)董事長
南岩半導體
(股)董事及
總經理
主要經 (學)歷 亞東技術學院
紡織科
美國波士頓
大學財經系
- 美國萊斯大學
企管所

中國文化大學
法律系

淡水基督書院
文學系
輔仁大學會計系-
利用他人名
義持有股份
持股
比例
- - - - - - -
股數
-
- - - - - -
配偶、未成年子
女現在持有股份
持股
比例
1.84% - - - - - -
股數 1,160,134 - - - - - -
現在
持有股數
持股
比例
7.09% 0.32% 9.95% 0% 0% 9.14% 0%
法 人 股 東 名 稱 士榮投資股份有限公司
股數 4,463,764 201,600 6,266,293 0 0 5,756,233 0
選任時
持有股份
持股
比例
7.09% 0.32% 9.95% 0% 0% 9.14% 0%
股數 5,101,445 230,400 7,161,478 0 0 6,578,552 0
初次
選任
日期
69.5.23 72.5.25 104.6.10 101.6.12 101.6.12 66.5.27 107.6.15
任期 三年 三年 三年 三年 三年 三年 三年
選(就)
任日期
107.6.15 107.6.15 107.6.15 107.6.15 107.6.15 107.6.15 107.6.15

-
姓名 何 鈞 何承遠 士榮投資
(股)公司
張乃仁
陳鴻毅

何 平
劉志文
國籍或
註冊地

中華民國
中華民國 中華民國 美 國
中華民國

美 國
中華民國

董事長

總經理
董事 董事 獨立
董事

獨立
董事

監察人
監察人

-6-

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格
符合獨立性情形(註)
兼任其他
條件
姓名
公開發行
公司獨立
董事家數
商務、法務、財務、會
計或公司業務所須相關
科系之公私立大專院校
法官、檢察官、律師、會計
師或其他與公司業務所需之
國家考試及格領有證書之專
商務、法務、
財務、會計或
公司業務所須
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10 11 12
講師以上
門職業及技術人員
之工作經驗
何 鈞




0
何承遠









0
士榮投資(股)公司












0
張乃仁














0
陳鴻毅














0
何 平










0
劉志文














0
註:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“”。 (1)非公司或其關係企業之受僱人。 (2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1%以上或持股前十名之自然人股東。 (4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。 (5)非直接持有公司已發行股份總數 5%以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受 僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本 法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公 司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20%以上,未超過 50%,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之 企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會 或併購特別委員會成員,不在此限。 (10)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

-7-

備註 (註) 1.本公司為中
小型規模傳統
產業。2.董事
長為原總經理
接任,具備專
業技術領域並
對業務廠務管
理多年實務經
驗。3.可節省
高額專業經理
人人事費用。
4.未來已預定
增加獨立董事
席次。
1.本公司為中
小型規模傳統
產業。2.董事
長為原總經理
接任,具備專
業技術領域並
對業務廠務管
理多年實務經
驗。3.可節省
高額專業經理
人人事費用。
4.未來已預定
增加獨立董事
席次。
1.本公司為中
小型規模傳統
產業。2.董事
長為原總經理
接任,具備專
業技術領域並
對業務廠務管
理多年實務經
驗。3.可節省
高額專業經理
人人事費用。
4.未來已預定
增加獨立董事
席次。
1.本公司為中
小型規模傳統
產業。2.董事
長為原總經理
接任,具備專
業技術領域並
對業務廠務管
理多年實務經
驗。3.可節省
高額專業經理
人人事費用。
4.未來已預定
增加獨立董事
席次。
具配偶或二親等
以內關係之經理人
關係 父子 - - -
姓名 何承榮 - - -
職稱 財務
經理
- - -
目前任 其他司
之職務
南岩半導
體(股)董
事長
主要經
(學)歷
亞東技術學院
-紡織科
美國喬治華盛頓
大學-會計系
成功大學-
水利工程系
所羅門(股)公司
萬能技術學院
-化學技術組
利用他人名
義持有股份
持股
比率
- - - -
股數 - - - -
配偶、未成年
子女持有股份
持股
比率
1.84% - - -
股數 1,160,134 - - -
持有股份 持股
比率
7.09% - - -
股數 4,463,764 - - -
選( 就)
任日期
72.03.15 108.07.01 96.06.01 103.05.16


何 鈞 何承榮 劉啟聖 王裕惠

中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國

董事長

總經理
財務
經理
內部
稽核室
經理
研發部
課長

-8-

(1) 董事之酬金
董事(含獨立董事)之酬金
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
- - - - - 1. 請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所負擔之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性:本公司獨立董事之酬金,除依公司章程明訂外,另參酌公司當年度營運績效給付
之。
2.除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。
(2) 監察人之酬金
監察人之酬金
領取來自子
公司以外轉
投資事業或
母公司酬金
領取來自子
公司以外轉
投資事業或
母公司酬金
領取來自子
公司以外轉
投資事業或
母公司酬金
A、B、C、D、
E、F 及G 等七
項總額占稅後
純益之比例
財務報
告內所
有公司
5.28 3.22 0.49 0.49 0.49


3.87 0.49 0.49 0.49 0.49
A、B 及C 等三項總額
占稅後純益之比例
財務報告內
所有公司
0.49 0.49
兼任員工領取相關酬金 員工酬勞(G) 財務報告內所
有公司

股票
金額
- - - - -

現金
金額
170,500 29,000 - - -
本公司 0.49 0.49
本公司 股票
金額
- - - - -
現金
金額
170,500 - - - -
監察人酬金 業務執行費用(C) 財務報告內
所有公司
180,000 180,000
退職退休(F) 財務報
告內所
有公司
- - - - -


- - - - -
薪資、獎金及
特支費等(E)
財務報
告內所
有公司
2,827,000 1,604,000 - - -
本公司 180,000 180,000


2,025,000 - - - -
酬勞(B) 財務報告內
所有公司
140,000 140,000
A、B、 C 及
D 等四項
總額占稅後
純益之比例
財務報
告內所
有公司
0.68 0.71 0.49 0.49 0.49


0.49 0.49 0.49 0.49 0.49
董事酬金 業務執行費用(D) 財務報
告內所
有公司
300,000 300,000 180,000 180,000 180,000 本公司 140,000 140,000


180,000 180,000 180,000 180,000 180,000
報酬(A) 財務報告內
所有公司
- -
董事酬勞(C) 財務報
告內所
有公司
140,000 165,000 140,000 140,000 140,000


140,000 140,000 140,000 140,000 140,000
本公司 - -
退職退休
金(B)
財務報
告內所
有公司
- - - - -
姓名 何平 劉志文


- - - - -
報酬(A) 財務報
告內所
有公司
- - - - -
職稱 監察人 監察人


- - - - -
姓名 何鈞 何承遠 士榮投資(股) 張乃仁 陳鴻毅
職稱 董事長 董事 董事 獨立董事 獨立董事

-9-

(3) 總經理及副總經理之酬金
總經理及副總經理之酬金
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
*不論職稱,凡職位相當於總經理、副總經理者(例如:總裁、執行長、總監…等等),均應予揭露。
A、B、 C 及D 等
四項總額占稅後純
益之比例(%)

財務報告內
所有公司
4.34 3.44



3.37 3.44
員工酬勞金額(D) 財務報告內
所有公司
股票
金額
- -
現金
金額
170,500 -
本公司 股票
金額
- -
現金
金額
170,500 -
獎金及
特支費等等(C)
財務報
告內所
有公司
307,000 -
本公司 225,000 -
退職退休金(B) 財務報
告內所
有公司
- -
本公司 - -
薪資(A) 財務報
告內所
有公司
2,520,000 2,240,000
本公司 1,800,000 2,240,000
姓名 何鈞 羅德榮
職稱 總經理 副總經理

領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
A、B、 C 及D 等
四項總額占稅後純
益之比例(%)

財務報告內
所有公司
4.34 3.44 1.99 1.87 1.66



3.37 3.44 1.46 1.87 1.66
員工酬勞金額(D) 財務報告內
所有公司
股票
金額
- - - - -
現金
金額
170,500 - 150,000 138,000 138,000
本公司 股票
金額
- - - - -
現金
金額
170,500 - 138,000 138,000 138,000
獎金及
特支費等等(C)
財務報
告內所
有公司
307,000 - 112,500 120,000 105,000
本公司 225,000 - 112,500 120,000 105,000
退職退休金(B) 財務報
告內所
有公司
- - - - -
本公司 - - - - -
薪資(A) 財務報
告內所
有公司
2,520,000 2,240,000 1,038,000 960,000 840,000
本公司 1,800,000 2,240,000 702,000 960,000 840,000
姓名 何鈞 羅德榮 何承榮 劉啟聖 張愛玉
職稱 總經理 副總經理 經理 經理 經理

-10-

(5) 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形:
單位:新台幣元



總經理
何鈞

664,500
664,500
1.02
財務經理
何承榮
稽核經理
劉啟聖
財務副理
陳玟靜
技研課課長
王裕惠
(6) 分別比較本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金佔稅後純益比例之分析,並
說明給付酬金之政策、標準與組合,訂定酬金之程序與經營績效之關聯性。



總經理
何鈞

664,500
664,500
1.02
財務經理
何承榮
稽核經理
劉啟聖
財務副理
陳玟靜
技研課課長
王裕惠
(6) 分別比較本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金佔稅後純益比例之分析,並
說明給付酬金之政策、標準與組合,訂定酬金之程序與經營績效之關聯性。



總經理
何鈞

664,500
664,500
1.02
財務經理
何承榮
稽核經理
劉啟聖
財務副理
陳玟靜
技研課課長
王裕惠
(6) 分別比較本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金佔稅後純益比例之分析,並
說明給付酬金之政策、標準與組合,訂定酬金之程序與經營績效之關聯性。



總經理
何鈞

664,500
664,500
1.02
財務經理
何承榮
稽核經理
劉啟聖
財務副理
陳玟靜
技研課課長
王裕惠
(6) 分別比較本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金佔稅後純益比例之分析,並
說明給付酬金之政策、標準與組合,訂定酬金之程序與經營績效之關聯性。



總經理
何鈞

664,500
664,500
1.02
財務經理
何承榮
稽核經理
劉啟聖
財務副理
陳玟靜
技研課課長
王裕惠
(6) 分別比較本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金佔稅後純益比例之分析,並
說明給付酬金之政策、標準與組合,訂定酬金之程序與經營績效之關聯性。

總額占稅後純益之比例(%)
1.02

總計
664,500
佔合併報表所有公司稅後純益
(%)
108 年 9.98 0.98 8.05 19.02

現金金額
664,500
107 年 7.61 0.92 4.97 13.51

股票金額

佔本公司稅後純益
(%)
108 年 5.83 0.98 6.82 13.63

姓名
何鈞 何承榮 劉啟聖 陳玟靜 王裕惠 107 年 4.58 0.92 4.13 9.63

職稱
總經理 財務經理 稽核經理 財務副理 技研課課長
項目
年度
董事 監察人 總經理 合計


-11-

三、公司治理運作情形

(1)董事會運作情形資訊

最近年度董事會開會8 次(A),董事出席情形如下:

職 稱 職 稱 姓 名
(註1)
實際出(列)
席次數(B)
委託出
席次數
實際出(列)席率
(%)(B/A)(註2)
備註
董事長 何 鈞 8 0 100%
董事 何承遠 7 0 88%
董事 士榮投資(股) 8 0 100%
獨立董事 張乃仁 8 0 100%
獨立董事 陳鴻毅 8 0 100%
其他應記載事項:
一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見
及公司對獨立董事意見之處理:
(一)證券交易法第14條之3所列事項:
董事會
議案內容及後續處理
證券交易法第14條
之3所列事項
獨董持反對
或保留意見
108.3.22
董事會
通過修正取得或處分資產處理程序案。
V

通過修正背書保證作業程序案。
V

通過修正資金貸與他人作業程序案。
V

108.5.9
董事會
通過財務主管人事異動案。
V

109.3.20
董事會
通過修訂內部控制制度處理準則案。
V

決議結果:以上各議案全體獨立董事無異議照案通過。
(二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會決議
事項:本公司獨立董事對董事會議案均表讚成,無任何反對或保留意見。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因
以及參與表決情形:最近年度董事會開會無此情形
三、上市上櫃公司應揭露董事會自我評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容
等資訊,並填列附表二(2)董事會評鑑執行情形。
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度
等)與執行情形評估:
(一)本公司依主管機關規定訂定董事會議事規則,以加強董事會職責。
(二)本公司目前尚未設置審計委員會。
(三)本公司均依規定將公司資訊揭露於公開資訊觀測站。
  • 註1:董事屬法人者,應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。

  • 註2:

  • (1)年度終了日前有董事離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會

-12-

開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

(2)年度終了日前,如有董事改選者,應將新、舊任董事均予以填列,並於備註欄註明該董事為舊任、 新任或連任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計 算之。

(2)董事會評鑑執行情形

評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容
  • 註:本公司係於109.3.20董事會通過董事會自我評鑑辦法,自109年度起每年辦理董事會評鑑,將於110年 度第一季結束前完成申報績效評估結果。

(3)監察人參與董事會運作情形

最近年度董事會開會8 次(A),列席情形如下:

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率(%)
(B/A)(註)
備註
監察人 何 平 2 25%
監察人 劉志文 7 88%
其他應記載事項:
一、監察人之組成及職責:監察人之職責依公司法規定監督公司業務之執行及查核財務表冊,了解公司財務
業務狀況,並得查閱內部稽核業務報告發揮對公司之監督功能。
(一)監察人與公司員工及股東之溝通情形(例如溝通管道、方式等):監察人列席董事會時可對公司提出
意見,並可直接與相關業務同仁溝通。
(二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方
式及結果等):本公司稽核室每月均製作稽核報告交與監察人查閱。每季或年度本公司財務報表經會計
師核閱或查核前後出具之溝通函均請監察人惠賜意見後回覆。
二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監
察人陳述意見之處理:最近年度董事會開會無此狀況。

註:

  • 1、年度終了日前有監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際列席率(%)則以其在職期間實際列席次數 計算之。

  • 2、年度終了日前,有監察人改選者,應將新、舊任監察人均予以填列,並於備註欄註明該監察人為舊任、 新任或連任及改選日期。實際列席率(%)則以其在職期間實際列席次數計算之。

-13-

(4)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃公司治理
實務守則差異情形及
原因
摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理
實務守則」訂定並揭露公司治理實
務守則?
公司尚未訂定「上市上櫃公司治理實務守
則」,但於內部工作規則訂有相關類似規範。

不適用。
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理
股東建議、疑義、糾紛及訴訟事
宜,並依程序實施?
(二)公司是否掌握實際控制公司之主
要股東及主要股東之最終控制者
名單?
(三)公司是否建立、執行與關係企業
間之風險控管及防火牆機制?
(四)公司是否訂定內部規範,禁止公
司內部人利用市場上未公開資訊買
賣有價證券?



(一)合併公司對處理股東所詢問之事項,
指定由發言人或代理發言人為聯絡窗
口,並提供答覆。
(二)本公司委由專業股務代理機構專辦股
東相關權益事項,對實際控制公司之
主要股東名單,均隨時掌握。
(三)本公司與子公司財務業務間採獨立方
式運作;並建立適當的風險控管,遵
循內部控制制度定期查核子公司相關
業務。
(四)合併公司內部工作規則訂有相關保密
原則。
(一) 無重大差異。
(二) 無重大差異。
(三) 無重大差異。
(四) 無重大差異。
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組成擬訂多元
化方針及落實執行?
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會
及審計委員會外,是否自願設置
其他各類功能性委員會?
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦
法及其評估方式,每年並定期進
行績效評估,且將績效評估之結
果提報董事會,並運用於個別董
事薪資報酬及提名續任之參考?
(四)公司是否定期評估簽證會計師獨
立性?


(一)本公司董事會並未就成員組成擬訂多元
化方針。
(二)尚未有設置其他各類功能性委員會之需
要。
(三)尚未有訂定評估辦法及方式。
(四)合併公司每年訂約前均先評估會計師是
否秉持獨立客觀之立場,並詳實表達公
司財務狀況。
(一)不適用。
(二)不適用。
(三)不適用。
(四)無重大差異。
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當
人數之公司治理人員,並指定
公司並未設置專職人員負責公司治理相關事
務。
不適用。

-14-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃公司治理
實務守則差異情形及
原因
摘要說明
公司治理主管,負責公司治理相關
事務(包括但不限於提供董事、監
察人執行業務所需資料、協助董
事、監察人遵循法令、依法辦理董
事會及股東會之會議相關事宜、製
作董事會及股東會議事錄等)?
五、公司是否建立與利害關係人(包括但
不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝
通管道,及於公司網站設置利害關係人
專區,並妥適回應利害關係人所關切之
重要企業社會責任議題?
公司網站已設置「利害關係人專區」。 無重大差異。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦
理股東會事務?
本公司委由「中國信託商業銀行」股代部代理
本公司一切股東會事務。
無重大差異。
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站,揭露財務業
務及公司治理資訊?
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方
式(如架設英文網站、指定專人
負責公司資訊之蒐集及揭露、落
實發言人制度、法人說明會過程
放置公司網站等)?
(三)公司是否於會計年度終了後兩個
月內公告並申報年度財務報告,
及於規定期限前提早公告並申報
第一、二、三季財務報告與各月
份營運情形?

(一)本公司網站已備置財務業務等相關資料
供查閱。
(二)本公司尚未架設英文網站;對於公司相
關資訊的蒐集及揭露由資訊部處理。
(三)公司未於會計年度終了後兩個月內公告
並申報年度財務報告。
(一)無重大差異。
(二)無重大差異。
(三)無重大差異。
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治
理運作情形之重要資訊(包括但不
限於員工權益、僱員關懷、投資者
關係、供應商關係、利害關係人之
權利、董事及監察人進修之情形、
風險管理政策及風險衡量標準之執
行情形、客戶政策之執行情形、公



(一)合併公司對員工權益向來注重實質的福
利為主,訂定各種人事規章力求人事管
理皆能公平合理。
(二)與各項關係人均透過各業務往來部門作
為溝通管道使公司營運順利推展。
(三)董事及監察人進修情形:本公司隨時
提供董事及監察人應注意之相關法規
及進修資訊,於定期召開之董事會時
對其相關資訊簡報。
(四)風險管理政策及風險衡量標準之執行
情形:本公司資金從不貸與他人,且
無重大差異。

-15-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃公司治理
實務守則差異情形及
原因
摘要說明
司為董事及監察人購買責任保險之
情形等)?
母公司與子公司之往來均針對法令規
定訂有相關管理辦法。合併公司除依
循管理辦法之規定執行外,對於重大
情事也均需經過董事會決議為之。
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善
者提出優先加強事項與措施:
增添員工福利政策、退休制度具體內容及實施情形,以及公司網站已陸續建置專區供投資人參考,未來將持續改善公司
治理實務守則部分。

-16-

(5)公司如有設置薪酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形:

1.薪資報酬委員會成員資料

身分別
(註1)
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 兼任其
他公開
發行公
司薪資
報酬委
員會成
員家數
備註

商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所需相
關料系之
公私立大
專院校講
師以上
法官、檢察
官、律師、
會計師或其
他與公司業
務所需之國
家考試及格
領有證書之
專門職業及
技術人員

具有商
務、法
務、財
務、會
計或公
司業務
所需之
工作經
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
獨立董事 陳鴻毅 -
獨立董事 張乃仁 -
其他 葉佳鑫 -
  • 註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

  • 註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“  ”。

  • (1)非為公司或其關係企業之受僱人。

  • (2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或 當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

  • (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。

  • (4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。

  • (5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上持股前五名或依公司法第27 條第1 項或第2 項指派代表人擔任公 司或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依 本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

  • (6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公 司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此 限)。

  • (7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或 受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼 任者,不在此限)。

  • (8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五 以上股東(但特定公司或機構如持有持有公司已發行股份總數20%以上,未超過50%,且為公司與其母 公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

  • (9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新台幣50萬元之商務、法務、財務、會 計等相關服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監 事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議 委員會或併購特別委員會成員,不在此限。

  • (10)未有公司法第30 條各款情事之一。

-17-

2.薪資報酬委員會運作情形資訊

薪酬委員會至108 年度對董監事酬勞、經理人薪酬、新任財務經理薪酬建議及副總 離職金發放已完成審核,並將相關審核結果提交董事會決議通過。

本屆委員任期: 107/06/15~110/06/14 最近年度薪資報酬委員會開會4 次(A), 列席情形如下:

職稱 姓名 實際出席
次數(B)
委託出席
次數
實際出席率(%)
(B/A)
備註
召集人 陳鴻毅 4 0 100%
委員 葉佳鑫 2 0 50%
委員 張乃仁 4 0 100%
其他應記載事項:
一、 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事
會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬
委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):最近年度薪資報酬委員會開會無此情形。
二、 薪資報酬委員會之決議事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資
報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:最近年度薪資報酬
委員會開會無此情形。

本公司「薪資報酬委員會組織規程」規範薪酬委員會之職責,請參閱本公司網站及公開資訊觀測站。

-18-

(6)履行社會責任情形:

(6)履行社會責任情形:
評估項目 運作情形 與上市上櫃公司企業社會責
任實務守則差異情形及原因
摘要說明
一、公司是否依重大性原則,進行與
公司營運相關之環境、社會及公司治
理議題之風險評估,並訂定相關風險
管理政策或策略?
合併公司目前尚未訂定相關風險管理政策
或策略。
不適用。
二、公司是否設置推動企業社會責任
專(兼)職單位,並由董事會授權高
階管理階層處理,及向董事會報告處
理情形?
合併公司推動企業社會責任兼職單位為環
安部及管理部所屬總務之單位,目前仍持
續致力於企業社會責任的推行。
無重大差異。
三、環境議題
(一)公司是否依其產業特性建立合適
之環境管理制度?
(二)公司是否致力於提升各項資源
之利用效率,並使用對環境負
荷衝擊低之再生物料?
(三)公司是否評估氣候變遷對企業
現在及未來的潛在風險與機
會,並採取氣候相關議題之因
應措施?
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體
排放量、用水量及廢棄物總重
量,並制定節能減碳、溫室氣體
減量、減少用水或其他廢棄物管
理之政策?



(一)合併公司依環保查核規範訂立遵行
準則。
(二)合併公司購置原物料皆以可回收再
利用無為害生態為最優先考量。
(三)合併公司經評估氣候變遷對企業現
在及未來的影響不大。
(四)合併公司定期評估廢水、廢氣量檢
測,並諮詢輔導單位到廠指導。辦
公室夏季溫控在28度始可啟用空
調,生產廠區門、窗設置均以空氣
暢通為原則,夏季時啟動屋頂自動
灑水系統,降低廠區溫度;並儘量
利用夜間或離峰用電運作。
(一)無重大差異。
(二)無重大差異。
(三)無重大差異。
(四)無重大差異。
四、社會議題
(一)公司是否依照相關法規及國際人
權公約,制定相關之管理政策與
程序?
(二)公司是否訂定及實施合理員工福
利措施(包括薪酬、休假及其他
福利等),並將經營績效或成果


(一) 合併公司所有勞動事務均依「勞基
法」的規範辦理。
(二) 合併公司有訂定及實施合理員工
福利措施,並對績效考核、獎勵
及懲戒制度皆有明確準則規範,
(一) 無重大差異。
(二) 無重大差異。

-19-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃公司企業社會責
任實務守則差異情形及原因
摘要說明
適當反映於員工薪酬?
(三)公司是否提供員工安全與健康之
工作環境,並對員工定期實施安
全與健康教育?
(四)公司是否為員工建立有效之職涯
能力發展培訓計畫?
(五)對產品與服務之顧客健康與安
全、客戶隱私、行銷及標示,公
司是否遵循相關法規及國際準
則,並制定相關保護消費者權益
政策及申訴程序?
(六)公司是否訂定供應商管理政策,
要求供應商在環境、職業安全衛
生與勞動人權等議題遵循相關規
範,及其實施情形?




並適當反映於員工薪酬。
(三) 合併公司每年定期舉辦員工健康檢
查,並對檢查結果,商請專業醫師
提供諮詢座談;另,每個工作環境
皆設有標示牌及警鈴,且派有專責
人員每年定期受訓「工業安全」相
關課程,並對現場工作人員進行安
全教育宣導,加強認知降低公安事
故的發生。
(四) 公司訂有選派適當人員參加廠外專
業課程培訓政策。
(五) 合併公司業務部設有「客戶訪問記
錄表」,由業務與客戶直接對該業
務進行溝通與改善。
(六) 合併公司採購計畫有相關的評估紀
錄,並會對供應商原物料的購置進
行化驗與品檢及諮詢,儘量達到環
保之要求,廢料可回收再利用的價
值。
(三) 無重大差異。
(四) 無重大差異。
(五) 無重大差異。
(六) 無重大差異。
五、公司是否參考國際通用之報告書
編製準則或指引,編製企業社會
責任報告書等揭露公司非財務資
訊之報告書?前揭報告書是否取
得第三方驗證單位之確信或保證
意見?
合併公司目前尚未編製企業社會責任報告
書。
不適用。
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所訂守
則之差異情形:
本公司未訂有「企業社會責任實務守則」,公司實際營運皆依照各相關法令與內部控制制度執行,在運作上與
規範守則並無重大差異。
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:
本公司每年投入數百萬元改善環保設施,並定期對廢水、廢氣進行安全檢測,藉由節能減碳服務團隊之輔導增
加減廢的效益,使員工工作環境、鄰近住家能更健康安全。

-20-

(7) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因:

評 估 項 目 運作情形(註1) 運作情形(註1) 運作情形(註1) 與上市上櫃公司誠信
經營守則差異情形及
原因
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信
經營政策,並於規章及對外文件中
明示誠信經營之政策、作法,以及
董事會與高階管理階層積極落實經
營政策之承諾?
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評
估機制,定期分析與評估營業範圍
內具較高不誠信行為風險之營業活
動,並據以訂定防範不誠信行為方
案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠
信經營守則」第七條第二項各款行
為之防範措施?
(三)公司是否於防範不誠信行為方案,
並於各方案內明定作業程序、行為
指南、違規之懲戒及申訴制度,且
落實執行,並定期檢討修正前揭方
案?

(一) 合併公司並未制定經董事會通過之誠
信經營政策,然董事會及管理階層均
於各公開場合中宣示秉持誠信永續經
營之原則,並積極落實公司管理制
度。
(二) 合併公司尚未訂定「上市上櫃公司誠
信經營守則」,相關業務皆經過本公
司風險控管程序。
(三) 合併公司「從業人員服務規則」明訂
從業人員遵循誠信守則,並定期舉辦
相關議題進行教育培訓。
無重大差異
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀
錄,並於其與往來交易對象簽訂之
契約中明定誠信行為條款?
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企
業誠信經營專責單位,並定期(至
少一年一次)向董事會報告其誠信
經營政策與防範不誠信行為方案及
監督執行情形?
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、
提供適當陳述管道,並落實執行?
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有
效的會計制度、內部控制制度,並
由內部稽核單位依不誠信行為風險
之評估結果,擬訂相關稽核計畫,


(一)合併公司銷售合約及採購合約等,
約定廠商不得違反公共秩序及善良
風俗,違反者得解除合約。
(二)合併公司尚未設置隸屬董事會之推
動企業誠信經營專責單位。
(三)合併公司規章訂定明確之利益衝突
及陳述管道等辦法。
(四)合併公司之會計制度主要依「證券
發行人財務報告編製準則」及「國際
財務報導準則」辦理,同時定期將經
營成果提報董事會,並接受內部稽核
及會計師核閱與查核。
無重大差異

-21-

評 估 項 目 運作情形(註1) 運作情形(註1) 運作情形(註1) 與上市上櫃公司誠信
經營守則差異情形及
原因
摘要說明
並據以查核防範不誠信行為方案之
遵循情形,或委託會計師執行查
核?
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、
外部之教育訓練?
(五)公司每月除檢討整體營運概況之
外,並對誠信經營理念轉達各部會
主管。
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制
度,並建立便利檢舉管道,及針對
被檢舉對象指派適當之受理專責人
員?
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查
標準作業程序及相關保密機制?
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉
而遭受不當處置之措施?


(一)合併公司「從業人員工作規則之獎
懲辦法」明定懲戒及申訴制度。
(二)合併公司「從業人員工作規則之獎
懲辦法」明定懲戒及申訴制度。
(三)合併公司「從業人員工作規則之獎
懲辦法」明定懲戒及申訴制度。
無重大差異
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站,
揭露其所定誠信經營守則內容及推動成
效?
本公司尚未訂定「上市上櫃公司誠信經營
守則」,未來訂定時將於公司網站揭露誠
信經營相關情形。
無重大差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:
本公司尚未訂定「上市上櫃公司誠信經營守則」。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)
本公司銷售合約及採購合約等,明定雙方不得違反誠信原則,違反者得解除合約。
  • (8)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式︰尚未制定公司治理守則及 相關規章。

  • (9)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊:

  • 本公司治理之運作情形公開於本公司之網站(http://www.nydf.com.tw)及公開資訊觀測站 (http://mops.twse.com.tw/mops/web/index)供查閱。

-22-

(10)內部控制制度執行狀況 1、內部控制聲明書

表示設計及執行均有效 (本聲明書於遵循法令部份採全部法令規章均聲明時適用)

南洋染整股份有限公司 內部控制制度聲明書

日期:109年3月20日

本公司民國108 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:

  • 一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責 任,本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績 效及保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨 相關法令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。

  • 二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上 述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度 之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經 辨認,本公司即採取更正之行動。

  • 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設 計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為 依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素:1.控制環境,2.風 險評估,3.控制作業,4.資訊與溝通,及5.監督作業。每個組成要素又包括若 干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。

  • 四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執 行的有效性。

  • 五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國108年12月31日的內部控制制度 ﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程 度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關 的內部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。

  • 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公

  • 開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十 二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

  • 七、本聲明書業經本公司民國109年3月20日董事會通過,出席董事5人中,有0人 持反對意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。

南洋染整股份有限公司

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

總經理:何 鈞 簽章

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

2、委託會計師專案審查內部控制制度之審查報告:不適用。

-23-

  • (11)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰或公司對內部人員違反內部 控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:本公司最近年度並無上述情況發生。

  • (12)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議: 股東會重要決議通過事項如下:

1.承認107 年度營業報告書、個體及合併財務報告案。 執行情形:票決通過。 2.承認107 年度盈餘分配案。 執行情形:票決通過,以108 年7 月21 日為除息基準日,並於8 月09 日發放現金股 利。 3.本公司現金減資案。 執行情形:票決通過,以民國108 年10 月25 日為減資全面換發無實體股票基準日,並 於108 年10 月31 日退還股款。 4.修正本公司章程案。 5.修正本公司股東會議事規則案。

  • 6.修正取得或處分資產處理程序案。 7.修正背書保證作業程序案。 8.修正資金貸與他人作業程序案。 執行情形:以上第4~8 案均票決通過。

董事會重要決議摘要:

本公司108/03/22 董事會重要決議內容: 承認107 年度營業報告書、個體及合併財務報告案。 承認107 年度盈餘分配案。 通過本公司現金減資案。 通過薪酬審議107 年度經理人年終獎金、員工酬勞及董監事酬勞發放建議案。 修正本公司章程案。 修正本公司股東會議事規則案。 修正「取得或處分資產處理程序」案。 修正「背書保證作業程序」案。 修正「資金貸與他人作業程序」案。 訂定本公司「處理董事要求之標準作業程序」案。 通過108 年度本公司與金融機構申貸融資額度事宜。 通過107 年內控聲明書。 通過本公司108 年度股東會召集事宜。 通過受理股東提案公告、作業流程及審查標準。

-24-

本公司108/05/09 董事會重要決議內容: 報告本公司第一季合併財務報告案。 通過本公司財務主管人事異動案。

本公司108/06/27 董事會重要決議內容: 通過除息基準日。 通過對新任財務經理何承榮薪資案 本公司108/08/08 董事會重要決議內容: 報告本公司第二季合併財務報告案。

本公司108/08/23 董事會重要決議內容: 通過減資基準日。

本公司108/09/24 董事會重要決議內容: 通過減資全面換發無實體股票基準日暨減資換股作業計畫案。 本公司108/11/07 董事會重要決議內容: 報告本公司第三季合併財務報告案。 通過109 年度稽核計劃案。 本公司108/12/27 董事會重要決議內容: 通過對副總經理羅德榮發放離職金案。 本公司109/03/20 董事會重要決議內容: 通過薪酬審議108 年度經理人年終獎金、員工酬勞及董監事酬勞發放建議案。 承認108 年度營業報告書、個體及合併財務報告案。 承認108 年度盈餘分派案。 修正本公司章程部份條文案。 通過108 年度股東會召集事宜。 受理股東提案公告、作業流程及列入議案標準。 修正本公司董事會議事規則部分條文 訂定本公司董事會自我評鑑辦法,提請 決議案。 修訂本公司內部控制制度處理準則,提請 決議案。 通過108 年度內控聲明書。 通過109 年度本公司與金融機構申貸融資額度事宜。

  • (13)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄 或書面聲明者,其主要內容:本公司董事或監察人對最近年度及截至年報刊印日止對召 開之董事會議案均全數通過,並無不同意見。

-25-

  • (14)最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核 主管、公司治理主管及研發主管等)辭職解任情形之彙總:

公司有關人士辭職解任情形彙總表

109年4月20日


到任日期 解任日期 辭職或解任原因
財務經理 張愛玉 89.11.16 108.7.1 職務調整轉任發言人
副總經理 羅德榮 83.06.20 109.1.1 健康因素離職

註:所稱公司有關人士係指董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等。

-26-

四、會計師公費資訊

(一)會計師公費資訊

、會計師公費資訊
(一)會計師公費資訊
會計師事所名稱 會計師姓名 查核期間 備註
資誠聯合會計師
事務所
徐聖忠 李運鞭 108/01/01-108/12/31

註:本年度本公司無更換會計師事務所之情形。

公費項目
金額級距
審計公費 非審計公費 合計
1 低於2,000 千元 (註) V V V
2 2,000 千元(含)~4,000 千元
3 4,000 千元(含)~6,000 千元
4 6,000 千元(含)~8,000 千元
5 8,000 千元(含)~10,000 千元
6 10,000 千元(含)以上
  • 註:審計公費係本公司給付簽證會計師有關財務報告查核、核閱、複核及稅務簽證公費.

單位:新台幣千元

會計師事所
名稱
會計師姓名 審計
公費
非審計公費 非審計公費 非審計公費 會計師查
核期間
備註
制度
設計
工商
登記
人力
資源
其他 小計
資誠聯合會
計師事務所
徐聖忠
李運鞭
990 - 50 - 100 1,140 108/01/01-
108/12/31
  • 註:本年度本公司無更換簽證會計師及會計師事務所之情形。

  • (二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者, 應揭露審計公費減少金額、比例及原因: 本公司本年度未更換會計師事務所。

  • (三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及原 因:

  • 本公司本年度支付審計公費與前一年度差異未達15%。

-27-

五、更換會計師資訊:

(一)關於前任會計師:

更換日期 107.1.1 107.1.1 107.1.1 107.1.1 107.1.1
更換原因及說明 本公司配合事務所內部輪調簽證會計師
說明係委任人或會計
師終止或不接受委任
當事人
情況
會計師 委任人
主動終止委任 - -
不再接受(繼續)委任 - -
最新兩年內簽發無保留
意見以外之查核報告書
意見及原因

會計原則或實務
財務報告之揭露
查核範圍或步驟
與發行人有無不同意見 其他
說明 無
其他揭露事項
(本準則第十條第六款
第一目之四至第一目之
七應加以揭露者)

-28-

(二)關於繼任會計師

(二)關於繼任會計師
事務所名稱 資誠聯合會計師事務所
會計師姓名 徐聖忠 會計師
李運鞭
會計師
委任之日期 107.1.1
委任前就特定交易之會計
處理方法或會計原則及對
財務報告可能簽發之意見
諮詢事項及結果
不適用
繼任會計師對前任會計師
不同意見事項之書面意見
不適用
  • (三)前任會計師對本準則第十條第六款第一目及第二目之三事項之復函:不適用。

  • 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職 於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者︰無上述情形。

  • 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分 之十之股東股權移轉及股權質押變動情形。

1、股權移轉變動之情形:

職 稱 姓 名 108 年度 當年度截至四月二十日止 當年度截至四月二十日止
持有股數增(減)數 質押股數增(減)數 持有股數增(減)數 質押股數增(減)數
董事長
兼總經理
何 鈞 (637,681)
董事 何承遠 ( 28,800)
董事 士榮投資 (895,185)
監察人 何 平 (822,319)
財務經理 張愛玉 (165,734)

註:1.108 年度股數減少原因為本公司辦理減資。

  • 2.原財務經理張愛玉已於 108.7.1 解任

2、股權移轉資訊:無

姓 名 股權移
轉原因
交易日期 交易
相對人
交易相對人與公司董事、監察人
、經理人及持股比例超過百分之十
股東之關係
股 數 交易
價格

-29-

3、股權質押變動之情形:無股權質押變動。

姓 名 質押變
動原因
變動日期 交易相對人 交易相對人與公司、董
事、監察人、經理人及
持股比例超過百分之十
股東之關係
股 數 持股
比率
質押
比率
質借
(贖回)
金額
  • 八、持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關 係之資訊。

持股比例占前十名股東其相互間之關係資料

姓名 本人持有股份 本人持有股份 配偶、未成年
子女持有股份
配偶、未成年
子女持有股份
利用他人
名義合計
持有股份
利用他人
名義合計
持有股份
前十大股東相互間具有
關係人或為配偶、二親等
以內之親屬關係者,其名
稱或姓名及關係
前十大股東相互間具有
關係人或為配偶、二親等
以內之親屬關係者,其名
稱或姓名及關係
備註
股數 持股
比例
(%)
股數 持股
比例
(%)
股數 持股
比例
(%)
名稱 關 係
士榮投資(股)公
司代表人:何 鈞
6,266,293 9.95% 財團法人何士毅先生
紀念文教基金會
董事長
同一人
何 鈞 董事長
本人
張愛玉 董 事
何 平 5,756,233 9.14% 何鈞 二親等
何 鈞 4,463,764 7.09% 1,160,134 1.84% 何平 二親等
張愛玉 配 偶
士榮投資(股)公司 董事長
同一人
財團法人何士毅先
生紀念文教基金會
仟喜投資(股)公司 董 事
台灣銀行受託保管
全球通企業有限公
司投資專戶
3,919,250 6.22%
財團法人何士毅先
生紀念文教基金會
代表人:何鈞
3,836,217 6.09% 士榮投資(股)公司 董事長
同一人
何 鈞 董事長
本人
張愛玉 董 事
郭力銘 3,802,125 6.04%
仟喜投資(股)公司
代表人:張愛玉
2,525,499 4.01% 何 鈞 董 事
張愛玉 董事長
本人

-30-

丁元投資(股)公司:
代表人:蔡千千
2,100,000 3.33%
李忠義 1,921,000 3.05%
張文慧 1,534,375 2.44%

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉 , 。 投資事業之持股數 並合併計算綜合持股比例

轉投資事業 本公司投資 本公司投資 董事、監察人、經理人及直
接或間接控制事業之投資
董事、監察人、經理人及直
接或間接控制事業之投資
綜合投資 綜合投資
股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例
南岩半導體(股)公司 16,253,549 82.09% 722,196 3.65% 16,975,745 85.74 %

-31-

肆、募資情形

一、資本及股份

(一)股本來源及股份種類

年月
發行
價格
(元)
核定股本 核定股本 實收股本 實收股本

股數(股)
金額(元) 股數(股) 金額(元) 股本來源 以現金
以外之
財產抵
充股款
其他
108.8 10 100,000,000 1,000,000,000 63,000,000 630,000,000 103.7.8 金管證發字第
1030024858 號,減資新台幣
180,000,000 元;
108.8.21 金管證發字第
1080325939 號,減資新台幣
90,000,000 元
股份
種類
核定股本 備註
流通在外股份 未發行股份 合 計
普通股
63,000,000
37,000,000 100,000,000 上市

總括申報制度相關資訊:不適用

有價證券種類 預定發行數額 預定發行數額 預定發行數額 已發行數額 已發行數額 已發行數額 已發行數額 已發行部分之發行
目的及預期效益
已發行部分之發行
目的及預期效益
未發行部分預定
發行期間
未發行部分預定
發行期間
備註
總股數 核准金額 股數 價格
(二)股東結構
股東結構
數量
政府機構
人 數
1
持有股數
700
持股比例%
0
109年4 月20 日
政府機構 金融機構 其他法人 個 人 外國機構
及外國人
1 0 110 9,772 22 9,905
700 0 17,254,298 34,881,546 10,863,456 63,000,000
0 0.00 27.39 55.37 17.24 100

-32-

  • 註:第一上市(櫃)公司及興櫃公司應揭其陸資持股比例;陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦法第3條所規定 之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司。

(三)股權分散情形

每股面額十元 109 年 4 月 20 日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例
1 至
999
8,519 1,382,952 2.20%
1,000 至
5,000
1,009 2,092,625 3.32%
5,001 至
10,000
163 1,167,271 1.85%
10,001 至
15,000
55 676,855 1.07%
15,001 至
20,000
27 463,413 0.74%
20,001 至
30,000
29 713,219 1.13%
30,001 至
40,000
15 520,250 0.83%
40,001 至
50,000
13 567,553 0.90%
50,001 至
100,000
24 1,775,075 2.82%
100,001 至
200,000
11 1,729,784 2.75%
200,001 至
400,000
13 3,331,009 5.29%
400,001 至
600,000
9 4,396,480 6.97%
600,001 至
800,000
2 1,421,000 2.26%
800,001 至 1,000,000 2 1,783,625 2.83%
1,000,001 以上自行
視實際情況分級
14 40,978,889 65.04%
合 計 9,905 63,000,000 100%

(四)主要股東名單 109 年4 月20 日

(四)主要股東名單 109 年4 月20 日
股份
主要股東名稱
持有股數 持股比例
士榮投資股份有限公司 6,266,293 9.95%
何 平 5,756,233 9.14%
何 鈞 4,463,764 7.09%
台灣銀行受託保管全球通
企業有限公司投資專戶
3,919,250 6.22%
財團法人何士毅先生
紀念文教基金會
3,836,217 6.09%
郭 力 銘 3,802,125 6.04%

-33-

仟喜投資股份有限公司 2,525,499 4.01%
丁元投資股份有限公司 2,100,000 3.33%
李 忠 義 1,921,000 3.05%
張 文 慧 1,534,375 2.44%

(五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

項 目 年 度 年 度 108 年 107 年 當年度截至
109 年3 月31 日
每股
市價
最高 33.7 25.4 33
最低 23.75 22.2 26.6
平均 27.14 23.47 29.33
每股
淨值
分配前 (註1) 17.34 16.77 16.54
分配後 (註2) 15.47 (註2)
每股
盈餘
加權平均股數 63,000,000 72,000,000 63,000,000
每股盈餘 (註1) 0.94 1.44 0.26
每股
股利
現金股利 (註2) 1.3
無償
配股
盈餘配股
資本公積配股
累積未付股利
投資報酬
分析
本益比 (註2) 16.30
本利比 (註2) 18.05
現金股利殖利率 % (註2) 5.54

註1:每股淨值、每股盈餘經會計師查核及最近一季經會計師核閱。

註2:尚未召開民國109 年股東會通過盈餘分配案。

(六)公司股利政策及執行狀況

1、股利政策

本公司依當年度扣除已提列員工及董監事酬勞前之本期稅前淨利,分派員工及董監 事酬勞,比例如下:

  • (一)員工酬勞不低於百分之二。

  • (二)董監事酬勞不高於百分之三。

但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。

-34-

前項有關員工酬勞部分,得以股票或現金方式分派,分派時惟應由董事會以董事三 分之二以上之出席及出席董事過半數同意決議並提報股東會。

本公司年度總決算如有盈餘,除依法提繳所得稅外,應先彌補以往年度虧損,次就 其餘額提撥百分之十為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達資本總額時,不在此 限。次依法令或主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘再加計前期累 積未分配盈餘,由董事會視營運需要酌情保留適當盈餘後,並擬具分派議案,提請 股東會決議後分派股東紅利。

2、未來三年之股利政策

本公司股利政策,係配合公司財務面、業務面及經營面,並兼顧股東利益等因素; 盈餘之分派得以現金股利或股票股利方式為之;本公司營運穩定,盈餘之分派以現 金股利為優先考量。

  • 3、本次股東會擬議股利分配之情形:

108 年度擬議盈餘分派股東現金股利每股1 元,達可供分配盈餘100%。

  • (七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:不適用。

(八)員工、董事及監察人酬勞:

  • 1、公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍

本公司依當年度扣除已提列員工及董監事酬勞前之本期稅前淨利,分派員工及董監 事酬勞,比例如下:

  • (一)員工酬勞不低於百分之二。

  • (二)董監事酬勞不高於百分之三。

但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。

前項有關員工酬勞部分,得以股票或現金方式分派,分派時惟應由董事會以董事三 分之二以上之出席及出席董事過半數同意決議並提報股東會。

  • 2、本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數 計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理。

  • 108 年度分派員工現金酬勞:1,900,000 元 董事及監察人現金酬勞:1,400,000 元 全數以現金發放,故不適用。

-35-

  • 3、董事會通過分派酬勞情形:

  • (1)以現金或股票分派之員工酬勞及董事、監察人酬勞金額。

  • 108 年度分派員工現金酬勞:1,900,000 元 董事及監察人現金酬勞:1,400,000 元 與108 年財務報表認列數相同;

  • 若實際派發金額與估列數有差異時,則列為次年度之損益。

  • (2)以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總 額合計數之比例。

本期無派發員工股票酬勞,故不適用。

  • 4、前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形:

  • (1)上年度分派員工現金酬勞、股票酬勞及董事監察人酬勞金額: 本公司上年度分派員工酬勞-現金3,250,000 元,董事及監察人酬勞-現金2,100,000 元。

  • (2)上年度派發員工股票酬勞股數及其占盈餘轉增資之比例: 本公司上年度無派發員工股票酬勞,故不適用。

  • (九)最近年度及截至年報刊印日止申請買回公司股份情形:本公司最近年度及截至年報刊 印日止未申請買回公司股份。

  • 二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證及併購(包括合併、收購 及分割)之辦理情形:無。

三、資金運用計劃執行情形

  • (一)計畫內容:截至年報刊印日之前一季止,前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近 三年內已完成計劃效益尚未顯現者:本公司截至年報刊印日之前一季止尚無發行或私 募有價證券。

  • (二)執行情形:無。

-36-

伍、營運概況

一、業務內容:

  • (一)業務範圍:

1、所營業務之主要內容:

(1) 絲、棉、毛合成化學纖維織品之漂染及樹脂加工定型整理業務。 (2) 前各項有關產品及原、材料之買賣。

(3) 進出口布疋業務。 (4) 工業廠房開發租售業。

  • (5) 廠房出租業。

  • (6) 倉庫出租業。

  • (7) 辦公大樓出租業。

  • (8) 電子零組件製造業。

  • (9) 電子材料批發業。

  • (10)電子材料零售業。

  • (11)除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。

2、公司目前之加工產品項目:

包含純棉針織布、各種混紡針織布、化纖針織布等漂染及整理加工,與專業通訊半 導體封裝及測試。

  • 3、營業比重
導體封裝及測試。
、營業比重
單位:新台幣仟元
百分比%
42%
1%
9%
48%
100%
項目 108年營業額 百分比%
染整加工 166,001 42%
銷售布匹 5,923 1%
租金 36,176 9%
半導體封裝測試 190,005 48%
合計 398,105 100%
  • 4、本公司計劃開發之新產品:

  • (1)低浴比、低能源、低污染之染色整理加工技術。

  • (2)提升環保纖維如有機棉、Tencel、Modal、Lyocell、竹纖、竹碳等之染色、整理加 工品質及附加功能。

  • (3)複合式異種纖維之染色、整理加工技術。

  • (4)絲、麻天然纖維針織布之染色、整理加工技術。

  • (5)科技性、流行性、多功能性針織布之染色、整理加工技術。

  • (6)附加金屬纖維、亮面蔥纖維針織布之染色、整理加工技術。

  • (7)發展較高階的封裝產品,如QFN 和陶瓷或中空封裝。

  • (8)提升RF 高頻測試能力,拓展美國RF 高頻IC 設計公司的市場。

-37-

(二)紡織品產業概況:

單位:億美元

單位:億美元 單位:億美元
項目
出進口值
108 107
紡織品 (成長率) 紡織品 (成長率)
出口值 91.76 (9%) 100.74 0.01%
進口值 35.53 (3%) 36.81 9.4%
順逆差 56.23 (12%) 63.93 (4.7%)

資料來源:紡拓會

我國海關進、出口貿易統計資料顯示,紡織品貿易,108年全年度我紡織品出口總值為 91.76億美元,衰退9%;進口總值為35.53億美元,衰退3%,貿易順差為56.23億美元,較去 年同期減少7.7億美元,衰退12%。

出口地區以越南為最大市場,其次是中國大陸、美國、印尼及香港,合計佔出口比重 59%;在出口項目方面,五大出口地區均以布料為大宗,以出口值分析,布料(占68%),衰 退6%。而成衣及服飾品(占5%),較去年衰退8%。

進口地區中國大陸仍為我排名第一的進口來源,其次是越南、歐盟、美國及日本,合計 佔進口總值達76%,與去年同;進口值分析,主要進口項目成衣及服飾品為大宗(占55%), 成長1%,其次布料(占14%),衰退1% 。(資料來源:紡拓會)

受中美貿易戰影響,全球經濟停滯,貿易幾近零成長,產業前景不明及未來經濟走向等 不確定因素增加;「暫緩採購」及「不斷地去庫存化」是企業當下採行的因應措施,在此 連環效應下本公司及子公司亦受相當程度的影響。

染整部份,在紡織業上、中、下游產業外移以及東南亞國家低成本的壓力等因素,台灣的 競爭力日漸衰退、消費市場持續低落,在本是接單不易的市場裡,政府又即將實施高成本 的能源政策,將嚴重侵蝕獲利,企業要繼續營運維持一定的利潤率及一貫的品質,勢必得 轉嫁成本,但在這大環境下似乎顯得不是那麼容易達成;有鑑於此,企業不得不慎重衡量 未來的營運方向。

-38-

2. 半導體產業概況:

進出口狀況

進出口狀況
單位:百萬元
年度 108 107 增(減)%
出口總值 2,969,508 2,760,004 7.59
進口總值 1,777,344 1,665,949 6.69
順(逆)差 1,192,164 1,094,055 8.97

產銷值概況

單位:百萬元

單位:百萬元
年度
生產值
銷售值
108 107 增(減)%
1,993,502 1,995,816 (0.12)
2,001,937 2,005,201 (0.16)

資料來源:台經院

108年半導體業出口總值較107年增加7.59%;進口總值增加6.69%;全年貿易順差較 107年增加8.97%,均呈現增加趨勢。年產值較107年減少0.12%,銷售值減少0.16%,呈現 微幅下滑。

半導體產業部份,因美中關稅戰再起,使台灣的外銷和出口呈現負成長,加上消費 市場力道衰退致使庫存量增加,客戶採保守觀望之勢,更另接單不易而使得營收較去年 有所衰退,有鑑於此在109年積極開發新產品,屆時對公司的營運將會有所提升。

  • (三)技術及研發概況:

  • 1、在研究發展方面:

  • (1)新纖維的染整技術研究開發,如大豆纖維、竹纖維、竹碳纖維。

  • (2)棉布特殊手感的技術研究與開發。

  • (3)涼感加工、熱感加工等研發製程。

  • (4)較高階的封裝產品,如QFN 和陶瓷或中空封裝。

-39-

2、已開發量產之機能性及環保纖維面料加工:

機能性加工 環保纖維面料加工
吸濕排汗加工
紫外線遮斷加工
抗菌防臭加工
遠紅外線加工
芳香加工
護膚加工
銀離子加工
負離子加工
溫控加工
Modal 木代爾系列
Lyocell 綠賽爾系列
Tencel 天絲系列
Bamboo Charcoal 竹碳纖維
Bamboo 竹纖系列
PLA 玉米纖維
Soybean 大豆纖維混紡系列
Milk yarn 牛奶紗系列
Coffee yarn 咖啡紗系列

3、計劃研發之新產品及品質提升項目:

3、計劃研發之新產品及品質提升項目:
新產品研發 品質提升
異種纖維複合式面料之染色、整理加工
技術。
含金屬纖維、亮面蔥纖維面料之染色整
理加工技術。
絲、麻天然纖維面料之染色整理加工技
術。
5G 通訊設備及相關產品之通訊晶片封裝
測試代工技術
環保纖維之染色、整理加工技術。
低浴比、低能源、低污染之染色整理加
工技術。
科技性、流行性、多功能性之染色整理
加工技術。
天然材料開發並具環保與功能性。
提升RF 高頻測試能力

最近年度截至年報刊印日止投入之研發費用

單位:新台幣仟元

年度 研發費用
108 年 7,256
109 年度截至3 月31 日 1,647

(四)長、短期業務發展計劃:

  • 1、 長程評估:

長程計劃將注重下列產品種類之開發並朝精緻化為目標:

  • (1) 運動、休閒等機能性紡織品。

  • (2) 紡織品、被套材料、複合材料等。

  • (3) 衣著副料及配件用紡織品等。

  • (4) 發展高階封裝產品以因應5G潮流。

-40-

2、 短程評估:

  • (1) 由於國內棉花全數依賴大陸進口,對於原料供應之變化及價格較無法掌控,長 期以來成本亦較高,較不易與大陸等國家競爭,故全棉布種應朝後加工處理如 磨毛加工、防縮加工、機能性加工等高附加價值為發展目標。

  • (2) 另國內紡織產業,由於石化工業之強勢,聚酯纖維、尼龍纖維及人造纖維等, 原料取得容易,本公司對此布種染色技術純熟,未來將提高該布種染色比重。

  • (3) 針對半導體封測,著重降低內部營運成本,並添購新設備以持續的提升產能, 藉由改善製程來縮短交期,並集中在某些封裝組合,以藉此提高整體效益。

  • (4) 發展高階的封裝產品-QFN 並提升RF 高頻測試能力。

二、市場及產銷概況:

(一)市場分析:

1、市場未來供需狀況及未來成長性:

國內化學纖維原料的生產相較於其他國家更強,對於產業用紡織品而言具有 絕對的優勢,對於未來產業用紡織品的發展應致力於異業結合,並建立檢測驗證 機制,強調與生命安全/防護相關的產品檢測。

產業用紡織品具有市場多元化特性及異業結合的需求,世界各國紛紛成立產 業用紡織品推動單位以發揮整合效益,並在政府相關政策支持下,在國內展開群 聚間的整合開發,同時協助開發國際市場,此一運作趨勢應可作為台灣發展產業 用紡織品的推動決策參考。

半導體產業部份主要的焦點會放在5G 的市場,並開發相關項目的產品線。為 此我們開發了專門用於解決5G 方案的封裝產品,如基地台、LAN 端口、WIFI 盒 等用於5G 市場的各個領域產品。由於5G應用服務發展將有助於促進所提供的當前 產品的許多新用途,如像GPS 設備等項目於新市場用途一樣,據此將能擴展市場 組合。而在公司所持續研究的空腔封裝製程,希望可以擴展到RF濾波器市場的新 封裝產品,這將成為我們想要進入的另一個新市場。同時也尋求比傳統空腔封裝 更便宜的解決方案,相信客戶對此會非常感興趣。

目前正在開展的第三個項目是透過與ESD保護元件市場新公司的相互合作,以 確保在ESD保護元件市場中可直接接觸到更新的技術和市場需求,而不是透過二手 的信息。在這個市場上有許多深具潛力的公司,所以我們希望通過與這些新公司 的合作,協同發展新技術,並為這個市場提供新的封裝產品。

-41-

2、本公司主要產品之銷售地區:

紡織方面主要產品為代客加工染整為主(含內銷及合作外銷),及自購紗、 轉外代織,胚布轉回染色、整理加工後出售成品布,區分內銷、外銷(日本、香 港、歐美等)市場。

半導體方面主要產品為晶片封裝及測試代工,區分內銷、外銷〈美國〉市 場。

3、競爭利基:

紡織方面為純針織布染色、整理加工專業廠,具一貫作業之優勢,並與上、 下游業界垂直整合,維持產業價值鏈完整與緊密的合作關係,以因應全球區域經 濟整合的競爭;並擁有優良的研發團隊,能持續產品結構中高附加價值的產品開 發量,以維持公司的競爭優勢;並降低生產成本策略、加強品質管理、建立客戶 合作關係、提供專業服務,形成紡織產業中強而有力的價值鏈,以積極的態度面 對競爭,以擴展本公司未來成長的空間。

半導體方面為代客封裝及測試,隨著行動智慧裝置的蓬勃發展,半導體封測 產值提升,能提供更便宜的封裝解決方案的業者,將成為此波趨勢的主要受惠 者,本公司將繼續在銅打線製程的發展,能夠進入成本較低的市場。降低內部營 運成本,並添購新機台以提升產能,縮短交期來滿足客戶多方面需求,以增加客 戶的信賴。目前已發展較高階的封裝產品QFN 並提升RF 高頻測試能力拓展美國 市場,未來更著重開發高效能低成本的產品以符合市場激烈競爭。

  • 4、發展遠景之有利、不利因素與因應對策:

(1)發展遠景之有利因素:

紡織產業為民生必需工業,本公司自民國79 年起即實施全廠自動化,為全國 第一家染整自動化公司。對製程、原料之控制精準,排除人為因素的影響,使產 品品質維持高水準,並能提高產能,降低成本,以強化本公司與同業間之競爭 力。

本公司先後取得「ISO-9002 品質保証」、「Oko-TexStandard 100」,提供客戶 最佳品質保証,並維持與客戶間良好的業務往來關係,有效地維持業績之穩定成 長。

研發團隊本著高附加價值化之轉型、提高核心市場佔有率、核心技術、核心 產品、高機能性及高品質產品之開發、生態與環境保護產品之研發、舒適性布料 之開發,用以提昇差異性競爭之優勢。

-42-

(2)發展遠景之不利因素及因應對策:

不利因素 本公司因應對策 環保標準嚴格,本 廢水處理調勻池可容納10000 噸;生物處理、化學處理, 公司為作好預防措 每日可處理8000 噸廢水,並增購廢水處理設備,強化廢水 施,投資處理設備 處理成效,符合排放標準。 費用價格昂貴,增 採用低浴比、低污染、自動化設備,積極從事減廢措施, 加生產成本負擔。 降低處理成本。 鍋爐燃燒排煙水處理系統、定型機排煙靜電處理系統,有 效改善空氣品質,符合國際標準。 全球區域經濟成 加強研發團隊績效,以高品質、高附加價值,提升產品差 形,本國被加速邊 異化、品牌通路化,爭取國內外品牌客戶之訂單。 緣化,上、下游產 業外移,國內市場 紡織產業鏈垂直整合,有效提高競爭力,降低生產成本。 萎縮。 取得國外知名品牌商認証,以拓展國際市場。

(二)主要產品之重要用途及產製過程:

1、 產品重要用途:

合併公司為代工廠,專做絲、棉、毛合成化學纖維織品之染色、樹脂加工定型整

理,以及半導體封裝測試代工業務。

2、產製過程:

┌剪毛┐ ┌剖布─烘乾├磨毛┤ 配布─燒毛─絲光─漂染─脫水─中檢─│ └拉毛┤

│ ├ 大定─防縮─成檢─成品包裝

└烘乾─軋光───────────────┘

┌去膠道/銅片┐

黏 晶片 黏 銀膠 銲 中 壓 烘 │ │

晶片─切割─晶粒─烘烤─線─檢─模─烤─│ │

├───雷射蓋印─電鍍─烘烤─切腳成型─電性測試─捲帶包裝─成檢─成品包裝

│ │

└───────────電鍍─烘烤─切腳成型─測試蓋印┘

-43-

(三)主要原料之供應狀況:

主要原料之供應狀況:
原 料 名 稱 供 應 廠 商
染 料 台灣永光、金皇染料
助 劑 東碱、合禮企業、甫晟
材 料 振順、台元、麗茂
燃 料 熲原、中印煤炭
金 線、導線架 Heraeus、Possehl、ASM

-44-

  • (四)最近二年度任一年度中曾佔進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及進(銷)貨金額與比 例:

1、最近二年度主要供應商資料

單位:新台幣仟元

1、最 二年度主要供 二年度主要供 應商資料 應商資料 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
108 107 109 年度截至前一季止
項目 名稱 金額









(%)






名稱 金額









(%)






名稱 金額









(%)
與發
行人
之關
1 Heraeus 18,911 22 Heraeus 22,400 18 Heraeus 8,480 35
2 ASM 16,885 14
3 Possehl 14,984 12
其他 67,110 78 其他 69,603 56 其他 15,806 65
進貨
淨額
86,021 100 進貨
淨額
123,872 100 進貨
淨額
24,286 100

2、最近二年度主要銷貨客戶資料

單位:新台幣仟元

2、 最近二 年度主要 銷貨客 戶資料 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
108 107 年 109 年度截至前一季止

名稱 金額 占全年
度銷貨
淨額比
率(%)
與發
行人
之關
名稱 金額 占全年
度銷貨
淨額比
率(%)
與發
行人
之關
名稱 金額 占全年
度銷貨
淨額比
率(%)
與發
行人
之關
1 P01 47,877 12 P01 73,212 14 A21 13,895 14
2 DC202 41,527 10 G03 49,318 10 P01 11,401 12
其他 308,701 78 其他 383,452 76 其他 71,967 74
銷貨淨
398,105 100 銷貨
淨額
505,982 100 銷貨
淨額
97,263 100

-45-

(五)最近二年生產量值:

產品:合成化學纖維、自然纖維、各種混紡纖維針織品、純棉針織布以及半導體封裝等 生產量值(代工量值)。

1、代工量值

1、代工量值
年 度




項目
108 年度 107 年度
產能(kg) 生產量(kg) 生產值(元) 產能(kg) 生產量(kg) 生產值(元)
代客染整加工 4,000,000
1,650,714 167,298,638 4,000,000 1,990,063 201,226,308
直接生產染整加工 12,266 1,607,890 9,595 1,095,931
合計 4,000,000 1,662,980 168,906,528 4,000,000 1,999,658 202,322,239
子公司 產能(pcs) 生產量(pcs) 生產值(元) 產能(pcs) 生產量
(pcs)
生產值(元)
半導體封裝代工 600,000,000 322,483,971 190,005,011 600,000,000 427,483,699 263,957,241

2、直接生產成品布量值

年 度
生產量值
108 年度 107 年度
生產量(kg) 12,266 9,595
生產值(元) 4,204,453 3,042,599

(六)最近二年銷售量值:

  • 產品:合成化學纖維針織成品布、自然纖維針織成品布、各種混紡纖維針織成品布、純 棉針織成品布等及半導體封裝。

1、代工量值(代客染整及封裝加工)即為銷售量值。

2、成品布內、外銷量值 :

年度




項目

108 年度

108 年度
107 年度 107 年度

量(kg)
值(元) 量(kg) 值(元)
內銷 12,280 5,925,544 11,619 5,846,290
外銷

-46-

三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

年度 108 年度 107 年度 當 年 度 截 至
109 年3 月31日



本 籍 135 148 135
外 籍 42 49 41

177 197 176


44 41 44





10
9 9






0% 0% 0%

2% 2% 2%

39% 37% 39%

21% 20% 23%

21% 23% 20%



17% 18% 16%

四、環保支出資訊

(一)最近二年內因污染環境所受損失:

單位:新台幣元

年度
項目

107 年度

107 年度

107 年度
108 年度 當年度截
至109 年
3 月31 日
賠償對象
或處分單位
環保局 環保局 消防局 勞動部 消防局
處分日期 107.10.15 107.10.17 107.5.25 107.6.29 108.5.30
處分字號 府環稽字第
1070255060 號

府環空字第
1070261923 號
府消預字第
1070127781 號
勞職授字第
1070203434 號
社消預字第
1080153033 號
違反條文 水汙染防治法
第28 條
空污法
第24 條
消防法
第6 條
職業安全衛生法
第6 條

消防法
第6 條
處分內容 水汙染防治法
第51 條
空污法
第62 條
消防法
第37 條
職業安全衛生法
第43 條

消防法
第37 條
賠償金額
或處份情形
159,500 100,000 24,000 60,000 30,000
其他損失

-47-

(二)因應對策:

1、改善措施:

  • (1)改善廢水處理系統設備,持續檢驗測試處理廢水的藥劑並尋求更合適之藥劑以增 強其處理效率。

  • (2)增設迴流系統確認符合廢水排放標準,增添新的處理設備。

  • (3)研發改善染色製程,以降低廢水量之產出並回收或替換高污染性的染料,以提高 資源的再使用率,達到減廢之效能。

  • (4)加強維護保養整理設備及鍋爐設備,嚴格篩選檢驗符合排放標準應使用之燃料, 並配合節能減碳服務團隊之輔導以提昇燃燒效率,並符合環保標準。

  • (5)定型機及脫水機之傳動帶設置覆蓋及連鎖裝置,以維護勞工工作安全性。

  • (6)更新置換消防設備,以利廠區明顯辨識。

2、未來三年預計環保資本支出:

年度
項目

108 年度
109 年度 110 年度
擬購置之防治污染設
備或支出內容
持續引進低污染防
治設備及製程改善
持續引進低污染防
治設備及製程改善
持續引進低污染防
治設備及製程改善
預計改善情形 持續降低廢水及廢
氣污染量
持續降低廢水及廢
氣污染量
持續降低廢水及廢
氣污染量
金 額 10,000,000 元 10,000,000 元 10,000,000 元
  • 3、改善後之影響:

  • (1)提高廢水處理效率,減少電能、處理藥劑的用量及污泥產生量。

  • (2)水資源回收再利用,減少廢水處理量,降低廢水處理成本。

  • 4、未採取因應對策部分:不適用

五、勞資關係

  • (一)各項員工福利措施,退休制度與其實施情形,以及勞資間之協議情形:

  • 1、員工福利措施

  • (1) 公司設立員工福利委員會,其福利委員會成員係由員工票選產生,並依法令規定 提撥經費供作福利金,以推廣各項福利措施。福利措施計有文康休閒、員工訓 練、婚喪喜慶補助、年節禮金、年度旅遊等活動。108 年度舉辦國內旅遊以及各項 年節禮金等,支出約278 萬元整。

  • (2) 公司本著盈餘分享員工的理念,於公司章程上明定員工酬勞政策,以激勵員工工 作士氣。

  • (3) 員工進修與訓練

    • 為提升員工專業技能及培養成為國際化之優秀人才,公司選派適當人員參加廠外 多元化專業課程講習,包括新進人員訓練、在職訓練課程、專業課程、工安課 程、環保課程及各種與工作職務相關之課程,藉以培植具專業技能之優秀人才。

-48-

職稱 姓名 課程 時間
經理 劉啟聖 內部稽核人員應瞭解之證券交易法規
範要點
108.06.05
經理 劉啟聖 新勞動事件對企業之影響 108.09.09
管理員 呂鴻鵬 最新國內公司治理趨勢與落實控制環
境執行面
108.08.13
管理員 呂鴻鵬 企業勞資關係、勞動契約、工作規則
及勞資會議
108.12.04
管理師 陳淑真 職業安全衛生管理人員 108.7.30-31
課長 王心儀 職業安全衛生業務主管 108.10.9
課長 王心儀 高壓氣體特定設備操作人員 109.2.10

-49-

2、退休制度及實施情形

  • 公司設立勞工退休準備金監督委員會,依勞基法規定訂有職工退休辦法,依法每月 薪資按適當比率提撥退休金基金,存於臺灣銀行,並由退休準備金監督管理委員會 保管運用;另94 年7 月1 日起配合勞工退休金條例(以下簡稱新制)之實施,將選擇 新制之員工,其退休金之給付由本公司按月以每月工資6%提繳退休金,儲存於勞 工退休金個人專戶,108 年提撥至個人專戶計4,062 仟元。

108 年符合舊制退休金人員由台灣銀行信託部專戶支付2,760 仟元。

  • 3、勞資協議情形

公司秉持一貫精神,致力勞資雙方能更加和諧,除定期召開幹部及勞資會議外,並 廣納建言,適時作必要之改進;使得勞資雙方能建立共識,並促進彼此之和諧。截 至目前未有勞資糾紛等協議情形。

  • (二)最近二年度及截止至年報刊印日止,公司因勞資糾紛所遭受之損失,並揭露目前及未 來可能發生之估計金額與因應措施如無法合理估計者,應說明其無法合理估計之 事實:

  • 1、公司截至目前並無重大勞資間之爭議。

  • 2、目前及未來可能發生之損失金額及因應措施:未來在公司持續且積極推動、貫徹 各項員工福利措施並藉由職工福利委員會的溝通管道以充分與有效地解決問題。

(三)員工行為或倫理守則

  • 公司訂「工作規則」,其中「服務守則」部份條文對員工行為或倫理有明確的規 定,摘要如下:

  • 1、公司員工應秉持「至誠、至善、專業、創新」之精神,在工作崗位上認真工作, 愛惜公物,減少耗損,提高品質增加生產,確保時效以帶動公司整體發展及進 步;恪遵本公司一切規章辦法等規定,服從各級主管之領導指揮;各級主管對所 屬員工應偱循善誘,並聆聽其對工作上之建言。

  • 2、員工不得利用職務圖利自己或他人;並不得濫用職權或違背職務上的行為侵佔及 盜用公司資產,違者依廠規辦理。

(四)工作環境與員工人身安全的保護措施

  • 1、為促使員工在工作、健康、生活等方面獲得平衡發展,公司訂定訓練計劃,明定各 級人員應訓練項目及實際訓練對照表;特殊工作場所員工,應依規定派訓並取得 相關證照。

  • 2、各單位各級主管人員依「工廠安全衛生設施規則」,設置警示牌,並對員工進行現 場作業安全宣導。

  • 3、現場工作人員嚴禁在廠區吸煙,並設置專用吸煙區以維護員工權益。

  • 4、定型機及脫水機之傳動帶設置覆蓋及連鎖裝置,以維護勞工工作安全性。

六、重要契約: 無。

-50-

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及損益表

  • (一)簡明資產負債表及綜合損益表資料

簡明資產負債表-合併 (註1)

單位:新台幣仟元


項 度

項 度
最 近 五 年 度 財 務 資 料 最 近 五 年 度 財 務 資 料 最 近 五 年 度 財 務 資 料 最 近 五 年 度 財 務 資 料 當年度截至
109 年3 月31 日
財務資料(註2)
108 年 107 年 106 年 105 年 104 年



652,690 777,206 752,268 735,694 717,636 682,454
不動產、廠房及設備 199,807 233,199 254,494 283,991 290,474 191,141




517,895 516,528 522,156 525,736 520,417 514,088


1,370,392 1,526,933 1,528,918 1,545,421 1,528,527 1,387,683
流動負債 分配前 59,581 92,931 93,111 100,047 104,600 126,624
分配後 (註3) 192,914 203,840 215,796 207,065 (註3)




171,982 175,059 176,748 177,033 181,719 171,981
負債總額 分配前 231,563 267,990 269,859 277,080 286,319 298,605
分配後 (註3) 367,973 380,588 392,829 388,784 (註3)
歸屬於母公司業主之

1,092,237 1,207,166 1,204,920 1,212,389 1,189,871 1,041,822
630,000 720,000 720,000 720,000 720,000 630,000


22,361 21,784 21,784 21,784 21,784 22,361
保留盈餘 分配前 454,835 481,254 476,661 487,386 464,211 407,972
分配後 (註3) 387,654 375,861 382,986 370,611 (註3)


(14,959) (15,872) (13,525) (16,781) (16,124) (18,511)






46,592 51,777 54,139 55,952 52,337 47,256
權益總額 分配前 1,138,829 1,258,943 1,259,059 1,268,341 1,242,208 1,089,078
分配後 (註3) 1,158,960 1,148,330 1,152,592 1,139,743 (註3)
  • 註1:本公司有編製個體財務報告,另編製個體之簡明資產負債表如下表。

  • 註2:109 年第1 季之合併財務資料係經由會計師核閱。

  • 註3:尚未召開民國109 年股東會通過盈餘分配案。

-51-

簡明資產負債表-個體

單位:新台幣仟元


項 度

項 度
最 近 五 年 度 財 務 最 近 五 年 度 財 務 最 近 五 年 度 財 務 資 料
108 年 107 年 106 年 105 年 104 年



403,236 501,877 465,937 443,765 454,187
不動產、廠房及設備 128,476 142,767 149,179 165,146 167,618




767,195 790,449 808,023 821,068 800,354


1,298,907 1,435,093 1,423,139 1,429,979 1,422,159
流動負債 分配前 38,642 56,468 44,721 43,207 52,619
分配後 (註1) 150,068 145,521 147,607 146,219




168,028 171,459 173,498 174,383 179,669
負債總額 分配前 206,670 227,927 218,219 217,590 232,288
分配後 (註1) 321,527 319,019 321,990 325,888
630,000 720,000 720,000 720,000 900,000


22,361 21,784 21,784 21,784 21,784
保留盈餘 分配前 454,835 481,254 476,661 487,386 464,211
分配後 (註1) 387,654 375,861 382,986 370,611


(14,959) (15,872) (13,525) (16,781) (16,124)


權益總額 分配前 1,092,237 1,207,166 1,204,920 1,212,389 1,189,871
分配後 (註1) 1,113,566 1,104,120 1,107,989 1,096,271

註1:尚未召開民國109 年股東會通過盈餘分配案。

-52-

簡明綜合損益表-合併(註1)

單位:新台幣仟元

年 度
項 目
最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 當年度截至
109 年3 月31 日
財務資料(註2)
108 年 107 年 106 年 105 年 104 年



398,105 505,982 533,252 599,829 630,162 97,263



143,483 195,008 201,358 231,599 231,338 34,738



75,714 119,370 123,307 151,354 143,241 17,318
營業外收入及支出 7,127 17,198 1,600 5,458 10,290 3,279



82,841 136,568 124,907 156,812 153,531 20,597
繼續營業單位



66,285 111,386 102,005 129,579 128,695 16,801
停業單位損失
本期淨利(損) 66,285 111,386 102,005 129,579 128,695 16,801
本期其他綜合損益
(稅後淨額)
3,006 (772) 4,462 (980) (8,413) (3,552)
本期綜合損益總額 69,291 110,614 106,467 128,599 120,282 13,249









65,066 103,812 92,434 117,069 117,752 16,137
淨利歸屬於非控制

1,219 7,574 9,571 12,510 10,943 664
綜合損益總額歸屬
於母公司業主
68,094 103,046 96,931 116,118 109,373 12,585
綜合損益總額歸屬
於非控制權益
1,197 7,568 9,536 12,481 10,909 664



0.94 1.44 1.28 1.63 1.64 0.26
  • 註1:本公司有編製個體財務報告,另編製個體之簡明綜合損益表如下表。 註2:109 年第1 季之合併財務資料係經由會計師核閱。

-53-

簡明綜合損益表-個體

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年 度
項 目
最 近 五 年 度 財 務 資 料
108 年 107 年 106 年 105 年 104 年



222,986 257,047 243,091 260,062 308,716



108,837 119,293 103,946 115,513 130,132



65,022 74,615 58,552 66,733 72,379
營業外收入及支出 13,911 44,882 45,014 62,316 57,854



78,933 119,497 103,566 129,049 130,233









65,066 103,812 92,434 117,069 117,752





本期淨利(損) 65,066 103,812 92,434 117,069 117,752
本期其他綜合損益





3,028 (766) 4,497 (951) (8,379)
本期綜合損益總額 68,094 103,046 96,931 116,118 109,373



0.94 1.44 1.28 1.63 1.64

(二)最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見

年度 會計師事務所名稱 會計師姓名 查核意見
一○八年度 資誠聯合會計師事務所 徐聖忠、李運鞭 無保留意見
一○七年度 資誠聯合會計師事務所 徐聖忠、李運鞭 無保留意見
一○六年度 資誠聯合會計師事務所 徐聖忠、馮敏娟 無保留意見
一○五年度 資誠聯合會計師事務所 阮呂曼玉、徐聖忠 無保留意見
一○四年度 資誠聯合會計師事務所 阮呂曼玉、李運鞭 無保留意見

-54-

二、最近五年度財務分析

財務分析-合併(註1)

財務分析-合併(註1) 財務分析-合併(註1) 財務分析-合併(註1)
年 度
分析項目
最 近 五 年 度 財 務 分 析 當年度截至
109 年3 月31
日(註2)
108年 107年 106年 105年 104年
財務
結構
負債占資產比率(%) 16.90 17.55 17.65 17.93 18.73 21.52
長期資金占不動產、廠房及設備比率 656.04 614.93 564.18 508.95 490.21 659.75
償債
能力
流動比率 1095.47 836.33 807.93 735.35 686.08 538.96
速動比率 1057.26 802.94 784.81 714.89 658.44 520.84
利息保障倍數 628.58 1289.38 1179.37 628.25 1097.65 665.42
經營
能力
應收款項週轉率(次) 5.47 5.69 5.17 5.43 5.45 4.68
平均收現日數 66.72 64.14 70.59 67.25 67.01 78.06
存貨週轉率(次) 9.77 12.29 16.64 15.65 14.03 11.74
應付款項週轉率(次) 14.07 13.98 13.79 14.33 15.93 11.73
平均銷貨日數 37.35 29.71 21.93 23.32 26.01 31.09
不動產、廠房及設備週轉率(次) 1.84 2.08 1.98 2.09 2.13 1.75
總資產週轉率(次) 0.27 0.33 0.35 0.39 0.42 0.27
獲利
能力
資產報酬率(%) 4.58 7.30 6.64 8.44 8.49 4.62
權益報酬率(%) 5.53 8.85 8.07 10.32 10.47 5.72
稅前純益占實收資本額比率(%) 13.15 18.97 17.35 21.78 21.32 13.08
純益率(%) 16.65 22.01 19.13 21.60 20.42 17.27
每股盈餘(元) 0.94 1.44 1.28 1.63 1.64 0.26
現金
流量
現金流量比率(%) 160.13 170.27 158.64 194.93 179.82 19.77
現金流量允當比率(%)(註3) 116.26 123.75 126.55 135.74 153.65 130.79
現金再投資比率(%) -0.22 2.16 1.44 4.19 4.34 1.22
槓桿
營運槓桿度 1.49 1.35 1.36 1.33 1.40 1.42
財務槓桿度 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
請說明最近兩年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析)
108 年因國內政經環境持續惡化,景氣依舊低迷,許多廠商紛紛轉單海外,加上中美
貿易戰影響,造成108 年營收下滑許多,故利息保障倍數、資產報酬率、權益報酬
率、稅前純益占實收資本額比率、每股盈餘及現金再投資比率等均較107 年減少。
另因營收減少,相對營業成本減少,各項應付款項及所得稅等流動負債均減少許
多,故流動比率、速動比率上升,存貨周轉率下滑。
  • 註1:本公司有編製個體財務報告,另編製個體之財務比率分析如下表。

  • 註2:109 年第1 季之合併財務資料係經由會計師核閱。

  • 註3:現金流量允當比率計算所使用之過去五年度資訊,100 年係採用過去年度ROC 合併資訊計算。

-55-

財務分析-個體

年 度
分析項目
年 度
分析項目
最 近 五 年 度 財 務 分 析 最 近 五 年 度 財 務 分 析 最 近 五 年 度 財 務 分 析 最 近 五 年 度 財 務 分 析 最 近 五 年 度 財 務 分 析
108 年 107 年 106 年 105 年 104 年
財務
結構
(%)
負債占資產比率 15.91 15.88 15.33 15.22 16.33

長期資金占不動產、廠房及設備比率
980.93 965.65 924.00 839.72 817.06
償債
能力
流動比率 1043.52 888.78 1041.88 1027.07 863.16
速動比率 1022.98 874.77 1024.47 1012.43 847.15
利息保障倍數 637.56 1128.33 978.04 515.14 931.24
經營
能力
應收款項週轉率(次) 6.35 8.10 7.72 7.87 7.77
平均收現日數 57.48 45.06 47.28 46.39 46.99
存貨週轉率(次) 14.27 17.64 19.83 19.71 16.52
應付款項週轉率(次) 7.13 10.42 10.80 11.65 14.04
平均銷貨日數 25.58 20.69 18.41 18.52 22.10
不動產、廠房及設備週轉率(次) 1.65 1.76 1.55 1.56 1.83
總資產週轉率(次) 0.16 0.18 0.17 0.18 0.22
獲利
能力
資產報酬率(%) 4.68 7.27 6.49 8.22 8.32
權益報酬率(%) 5.79 8.61 7.65 9.75 9.99
稅前純益占實收資本比率(%) 125.29 165.97 143.84 179.23 180.88
純益率(%) 29.18 40.39 38.02 45.02 38.14
每股盈餘(元) 1.03 1.44 1.28 1.63 1.64
現金
流量
現金流量比率(%) 245.52 236.69 268.37 276.28 230.94
現金流量允當比率(%)(註1) 107.14 116.27 113.68 123.73 149.40
現金再投資比率(%) 0.07 1.61 0.76 1.26 1.75
槓桿
營運槓桿度 1.23 1.20 1.29 1.27 1.31
財務槓桿度 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

註1:現金流量允當比率計算所使用之過去五年度資訊,100 年係採用過去年度ROC 合併資訊計算。

-56-

三、最近年度財務報告之監察人審查報告書

南洋染整股份有限公司監察人審查報告書

茲 准

董事會造送本公司一0 八年度營業報告書、個體財務報告及 合併財務報告、盈餘分派之議案等,業經本監察人查核完 竣,認為尚無不合,爰依公司法第二百一十九條之規定繕 具報告。敬請 鑒察。

此 上

南洋染整股份有限公司一 0 九年股東常會

監察人:劉志文

==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==

監察人:何 平

==> picture [37 x 39] intentionally omitted <==

一 中 華 民 國 0 九 年 三 月 廿 日

-57-

四、最近年度財務報表

==> picture [152 x 59] intentionally omitted <==

��������

��������������������

����������������

�����

��������������������������������������� ����������������������������������������� ��������������������������������������� ������������

������������������������������������ ����������������������������������������� �����������������������������������������

��������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������

==> picture [451 x 49] intentionally omitted <==

-58-

==> picture [158 x 61] intentionally omitted <==

�������

������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������

����������������������������

�����������

����

������������������������������������ ��������������������������������������� ���������������������������������������� ������������������������������������������ �������

������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ���������������������

�������

����������������������������

  • �� ������������������������������������ ������������������������������������ ���������������������

-59-

==> picture [158 x 61] intentionally omitted <==

  • �� ������������������������������������ �������������������

  • �� ������������������������������������ ����������������������������������

  • �� ������������������������������������

��������������������

������������������������������������ �������������������������������������� ����������������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������

�����������������������������

���������������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������

-60-

==> picture [158 x 61] intentionally omitted <==

  • ������������������������������������

  • ���������������

  • ������������������������������������ ����������������������������������� ������������������������������������ ������������������������

  • ������������������������������������ ����������������������

  • ������������������������������������

  • ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ��������������������������

  • ������������������������������������ ��������������

  • ������������������������������������ ������������������������������������ ���������

  • ������������������������������������

  • �������������������������

-61-

==> picture [158 x 61] intentionally omitted <==

����������������������������������� �������������������������������������� ����������������������������

������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������

==> picture [280 x 126] intentionally omitted <==

����������

������������������������� ��������������� �������������������������

==> picture [253 x 12] intentionally omitted <==

-62-

�������������������� ������������������� ������������������

【★】 ����������
�������
�����������������
��������
���������� ����������
�� ��
����
���� ������� ���� ������� �� ������� ��
���� ��������������� ����
������ �������
���� ������ ���� ������ ������
���� ������ ���� ������ ������
���� �����
���� �� ���� ����� �����
���� ������ ��� ���
���� ������ ������� �� ������� ��
�����
���� ��������������� ����
��������� ������ ������
���� �������� ���� ������� �� ������� ��
���� ��������� ������ ������� �� ������� ��
���� ����� ���� ���
���� �������� ���� ������� �� ������� ��
���� ������� ����� ����� �����
���� ������� ����� �����
���� ������� ������� �� ������� ��
���� ���� ��������� ��� ��������� ���
�����

-63-

【★】 ����������
�������
�����������������
����������
�������
�����������������
����������
�������
�����������������
����������
�������
�����������������
����������
�������
�����������������
�������� �������� ��������
���������� ����������
����� ��
����
���� ���� ����� �����
���� ���� ����� �����
���� ����� ������ ������
���� ������� ����� ������
���� ������� ���
���� ������ ��� ���
���� ������ ������ ������
�����
���� ������� �������� ������� �� ������� ��
���� ������� ����� ������ ������
���� ������� ������� �� ������� ��
���� ���� ������� �� ������� ��
��
�� �����
���� ����� ������� �� ������� ��
���� �����
���� ���� ������ ������
���� �����
���� ������ ������ ������
���� ������ ������� �� ������� ��
���� ����� ������ �������
����
���� ���� �������� ��� �������� ��
���� ���� ��������� �� ��������� ��
���������������
������� ��
���� ������� ��������� ��� ��������� ���

������������������������������

�������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

������� ���������

-64-

�������������������� �������������������� �����������������������

【★】 ����������
�������
����������������������
��������
�������������
�����
�����
�� ��
���� ���� ������� ������� ���� ������� ���
���� ���� �������� ������� ���� �������� ��
���� ���� ������� �� ������� ��
���� ��������
���� ���� ��� �� ����
���� ���� ������ ���� ������� ��
���� ������ ����� ��� ������
���� �������� ��� �����
���� ������ ������ ���� ������� ��
���� ���� ������ �� ������ ��
��������
���� ���� ����� ����� �����
���� ������� ����� ����� �����
���� ���� ����� ��� �� ����
���� ������������� ����
����������� ����� ������ ��
���� ���������� ������ ������ ��
���� ���� ������ �� ������� ��
���� ����� ����� ������ ��� �������
���� ���� ������ ��
������� ��
����������
����������
���� ����������� �����
�����
���� ������������� ����
�������������
��� ��� �� ������
���� ������������� ����
�������������
�������������
��� �� ���
���� ������������� �����
��� �� ����
���� ������������ ����� �� ����
�������������
���� ������������� ����
�������������
����� ��� �� ����
���� ������������
��� ��� �� ����
���� ���������� ����� �� ����
���� �������� ������ ��
������� ��
����
����
������
��������
������
��������
������
�����
�����
����
����

������������������������������

�������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

�������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

���������

-65-

【★】 �������� ��


��������� ���������
���������



�������



��


�������


��
�������

���������


�������
������
�������

�������

���������
�������


�������
�����

������


����
�������

������

�������
������


�����


��������



��������
����
���

�������
��
�������



���������
�������
��
�������



���������
������


������
�����
���

�����
������
���

������
�������


������


�������



�������
���





���




�������



������
��
�������



���������
��������
���������� ������� ����������������������


��

������� ��������������


��������������



�����

������

������

�������





�����
������
������
�������















�����






������













�����

������

������

�������



�����

������

������

�������















������





�����










����


���












�����

������

������

�������
����������������������������� ������


������� ������� ������� ������� ������� �������
��
����� ���� ����� ���� �����
����� ���������� ������������� ������������� ���� �������� �������� ������������� �������� �������� ���� ���������������������� ������������ ����� ���������� ���� �������� �������� ������������� �������� �������� ���� ��������������������������� �������� ���� ����������� ������������ ������

-66-

�������������������� �������������������� �����������������������

���������� ���������� ���������� ���������� ���������� ����������
【★】 �������
����������������������
��������
�������� �� ������
�� ��� ��� ��� ���
���������
������ ������ �������
����
������
���� ����� ������ ������
��������� �� ���� ������
���� ����� ��� ���
���� ����� ������ ������
���� ����� ���� ����
����������������� ���� ������ �������
������������� ����� ������
���������� ����� ������
����������������
��������������
���� ����� �����
���� ����� ���
�����
�� ��� ����
������ �� ��
��������������
���� ���� ���
���� ������ ������
����� ������ ���
������ �� ��
������� ����
��������� ������ ������
����� ����� �����
����� ������ ������
����� ���� ����
������ ������� �������
���������� ������ �������
���������
��������������� �������
��������������� ������
���������������������� ���� �������
���������������������� ���� ������
����������� ������ ������ ����
����������� �����
�������� ���� �����
�������������� ������ �������
���������
������� ���
������� ����
������ ����
������ ����� ������� ��������
���� ����� �������
������ ���
���������� �������� ��������
������������ ������� �������
����������� ������� �������
����������� ������� �������

������������������������������

�������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

������� ���������

-67-

����������

���������������

��������������

��������� ����������

  • �� ����

������������������������������������� ������������������������������������ ��������������������������������

�� ������������

������������������������������

  • �� ��������������

� � �������������������� ����������� ���� �����������

��������������������������������� ������������

���������� ��������������� ������ ������������������������� ���������� ��

����������������

���������������� ���������� �������������������������� ���������� ��������������������������� ����������

������������������������� ���������� ���������������� ����������

�������������������������������� ���������

  • �����������������

  • ����������������������������������� ������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������

-68-

  • ������������������������������������ ��������������������������������� �������������������������������� ������������

  • ����������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������� ����������������

    • ����������������������������������� ����������������������������

    • ��������������������������������� ������������

  • ���������������������������������� �����������

  • ���������������������������������� �������������������������������� �������

  • ��� ������������� ��������������

  • ��������������������������������� ������������

���������� ��������������� ������ �������������������������� ����������

���������

  • ���������������������

���������������������������

������������������

����������

����������

������������������������������� ���

  • ��� �������������������������������� �

  • �������������������������������� ���������������������

-69-

���������� ��������������� ������ ���������������������������� ��������� ��������������������� ��� ������������������ ���������� ������������������������� ����������

������������������������������� ���

�� �����������

����������������������������������� ��������������

  • �������

��������������������������

��� �����

  • ����������������������������

  • ���������������������������������

  • ����������������������������������

  • ���������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ���

��� ����

�������������������������������� ����������������������

  • ��������������������������������� ������������������

  • ���������������������������������� ������������������

  • ���������������������������������� ��������

  • ��������������������������

-70-

��� ������������������

  • �����������������������

  • ��������������������������������� ����������������

  • ������������������������

  • ��������������������������������� �����������

  • ������������������������

  • �����������������������

  • �������������������

  • ����������������

  • �����������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ �������

  • ������������������������

��� ����

  • �������������������������������� �������������������������������� ��������������������

�����������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ����

  • ���������������������������������� ��������������������������������� �������������

  • ��������������������������������� �����������

  • ��������������������������������� ����

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������

-71-

  - �������������������������������

  - ��������������������������������� ������������������������������ �������������������������
  • ��� �������������

  • ���������������

    • �������������������������������

    • ��������������������������������� �������������

  • ��������������������������������� ����

  • ��������������������������������� ������������������������������� ����������������

  • ���������������������������������� ������������

��� �������

  • ��������������������������������� ���������

  • ���������������������������������� �������

��� ������

  • �������������������������������� �������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ���������������������������

����������

  • �����������������������

  • �����������������������

  • ��������������������������������� �����������

-72-

� ���� �������� ����

  • ������������������������������� ������������

���� ���

�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������

� ������������ ����

  • �������������������������������� ������������������������������ ��������������������

  • �������������������������������� �����������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �����

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������

� ������� ������

  • �����������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ����������

  • ��������������������������������� �������������������������������

-73-

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ��������������������

    • ���������������������������������� �����������
  • ���� ��������

� ��������� �����������

  • �������������������������������� ������������������������������ �������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ��������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������

� ��������� ����

  • �������������������������������� ����������

�����������

�������������������������������� ��������������������������

������������

�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������

-74-

���������

������������

  • �������������������������������� ���������

  • ��������������������������������� �������

������������

  • �����������������������������

���������

  • ���������

������������������������������� ������

  • ������

  • ����������

    • ����������������������������� ����������������������������� �����������
  • ����������

    • ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ������������������

    • ������������������������������ ����������

  • �������

������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ������������������������

-75-

  • ������������

    • ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �����������
  • ����� ���

  • �������������������������������� ����������������������������� �������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ���������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ����������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ �����

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������

��������

������������������������������ �������������������

����� �����

������������������������������ ����������������

-76-

����������

  • �������

    • ������������������������������� ���������������������������� ��������������������

    • ������������������������������� ������������������������������ ���������������������������� �������

  • ������������������������������� ��������������������������

  • �������

    • �����������������������������
  • �� ������ � ��������������

���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ������

��� ������������

  • ���

  • �������������

�����������

�������������������������������� �����������������������������������

-77-

�� ���������

��� �������

��������
���������
����
����������
���

������
�������
�������
����������
���

������
�������
�������
  • ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������

  • ������������������������

� ��� ������������� ��

���������� ���������� ����������
��������������� ������
�������
��������������������������
���� ����������
�����
����������
�����
  • �����������������������������

  • �����������������������������������

-78-

� ��� �������������������� ���

���������� ���������� ���������� ����������
������
����
����� �����
�����
���� �� ����
�� ����� �����
����
������� ������ ������
����������� ����� �����
������ ������
���� ������� �������
�� ������ ������
�� ������ ������
  • ��������������������������������� ���������������������������������� �����������������������������

  • �������������������������������������� ��������

  • ��������������������������������� �������

���������������
�����
����������������
��
�������������
����������
���������
�������
����������
����������
���

������
��


���

���

���


���
���

���

-79-

���������� ����������

���������������

�����
����������������
��
����������
���������
���

����
��
���

���

���

���
  • �����������������������

  • ��������������������������������� �����

  • ��������������������������������� ���������

�������������

���������� ����������
���� ������
������
������ ����
������
������
���� ������
������
������ ��
��
������
������
  • ������������������
���
����
������
�������
����
����
����
����
������

������

������

������

�����

�����

��


���


��

������

������

������

������

����������
����������
���������� ����������
����
������

�����
��

������
����
������


���
������
  • ��������������������

  • ������������������������������������ ��������������������������������������

  • ������������������������

-80-

�����������������������������

��� ��

��
��
���
���
���
����������
��
������
�����

���
��
��

���

���

���

�����

���
��
����
�����

��
���
���
���
�����
��
��
���
���
���
����������
��
������
�����

���
��
��

���

���

���

�����

���
��
����
�����

��
���
���
���
�����

�����������������

����� �����
������� �����
�����
���� ������� �������
���� ����� �����
���� ����
����
�������
�������

��� ��������

����� �����
���� �������
�������
������������ ����� ������
������������ �������
�������
������ ����
���
������
���� �������
�������

-81-

����������� ��
���
��
�������

������
����������
���������� ����������
��
���
��
�������

������
��
��
  • ���������������������������������� ��������

  • ��������������������������������� ����������������

����� ����� ����������� ����������� ����� ���������� ������

  • �������������������������

� ��� ��� ������

��������
�������
�������
����
�����
����
����
����
����������
�������
�������
����
��
�����
������

�������

������
������

��������


������

������

������

������


������


������

������

������

�������

������
������

��������


������

������
����
����
�������

�����

���

��������

������


������

���

������

���

������

����


������

��

�������

�����

���

��������

������


������

��
��
��
������

������


������
�������

��������

�����

�������

�����

������

������

�������

�����

�������

������

������


������
�������

��������

�����

�������

-82-

��������
�������
�������
����
�����
����
��
��
���
����
����
����������
�������
�������
����
��
�����
����
������

�������

�������

������
������
���

��������

��������


������

������

������

������

������

������



�����

��

���





������

������


������

������

������

������

�������

�������

������
������
���

��������

��������


������

������

������
����
�����


������


���

���




����


���

�����


������


���
��
��
������

������


������
�������

��������

�����

�������

�����

������


�����

��



������

�������

�����

�������

������

������


������
�������

��������

�����

�������
  • ��������������������������������

  • ������������������������������������ ���������������������������������� ������������������������������������ ���������������������������������������� �����������������������������

  • ����������������������������������� ������������������������������� ����������������������������������� �������������������������������� ��������������������������

  • ��� ���� ���

  • ���������������������������������� ������������������������������� �������������

  • ��������������������������

  • ��������������������������������������� ���������������

-83-

��������������������

��� ����������������������������
��������
���������
���������
���������
����������
�����������
�����
��

���
��
  • ���������������������������������� �������������������������������� �������������������������������

  • �������������������������������������� ���������

  • ���������������������������

�����
����������
��
����������
������

������
������

-84-

��� ������

�� �� ����� ����� ��
��������
������� ������
������
�������
������� ������� ������ �������
���� ������� �������
������� ������ �������
�����
���� �������
������
�������
�� ����
����
���� ������
������
���� ������� ������ �������
����������
������� ������
������
�������
������� ������� ������ �������
���� ������� �������
������� ������ �������
�� ����� ��
��������
������� ������
������
�������
������� ������� ������ �������
���� ������� �������
������� ������ �������
�����
���� �������
������
�������
���� ������
������
���� ������� ������ �������
����������
������� ������
������
�������
������� ������� ������ �������
���� ������� �������
������� ������ �������

-85-

����������������������

�����������
���������������
����������
�����
������

�����
�����
������
�����
  • ���������������������������������� ����������������������������������������� ���������������������������������� ����������������

  • ������������������������������������ ����������������������������������������� ���������������������������

  • �������

    • ���������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������

      • �����������������
���������� ����������
�������� �������
��
�������
��
�������� ������ ������
�������
����������� ������
��
������
��

-86-

�����������������

���� ���� ���� ���
���� ���� ����
�����
���� �������
��
������
������
��
������ ������
������
�������� ����
��� ���
�������
������ �������
�����
������
����������
�� ��� ���
������
����� ����
����
��������� ����
����
���� �����
�����
����� ��� �����
������ ����� �����
����� ������ �������
���� �������
��
������ ������
��
���� ���� ���
���� ���� ����
�����
���� �������
��
������
�������
��
������ ������
������
�������� ����
��� ����
�������
������ �������
�����
������
����������
�� ��� ���
������
����� ���
���
��������� ����
����
���� �����
�����
����� ��� �����
������ ����� �����
���� �������
��
������ ������
��

-87-

  • �������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ���������������������������

  • �������������������

��������
�����
��������
���
�������
����������
�������
�����
����������
�������
�����
���������������������
���������������������
�����
�����
����
������
������
������
�������
�������
�������
�������
���

����
��
����
��
���

���

����
��
����
��
���

���
�������
����� �����
������
������
�������
���
���

����������������������������� ������

������������������������������

����������������������������� ����������������������������� ������������������������

�������������������������

�����������������������������������

���������������������������������

����
����
�����
�����
������

�����
�����
������

-88-

  • ���������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ��������������������������

    • �������������������������������� �������������������
  • ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������

  • ���� ���

  • ��������������������������������������� �������������������������������������� ����������������

  • ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �����

��������

������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������

���������

  • ��������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ����������������

-89-

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������

  • ���������������������������������� ����������������������������� �����������������������

  • ���������������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������

  • ������� ������ ������������������ �������������������������������������������� �������������������������������� ������������������������������������

  • �������������������������������� ����������

  • ����������������������������

���������

��������
����
����
���
����
�����
�����

�������
������
�������
�����
�����

�������
������
�������

-90-

���������

����� ��������������� �������� ���������� ������ ���� �������

�����

�����

�����
�����
����
����
��
��
����� �����
��� ���
��� �����
����� �����

������������

����� �����
���������� �����

�������������
�����
����������� ������
�����
���� ����
����
�����
�����

���������

����
�����
����
�����
���


���
�����
���

���

��������������

���
���
����� ����� ����� ����� ����� �����
����
���
����
���
�� ����
���
����
���
��
������
���� ������
������
������
������
������
������
���� ����� ����� ����� �����
����� ����� ����� ����� ����� ����� �����
����� ����� ����� ����� �����
������ ��� ��� ��� ��� ��� ���
���� ������ ����� ������ ������ ����� ������

-91-

  • ������������������������������������ �����������������

  • ��������������������

��������
��������
�����
���

���
�����
���
���
     - �������������������������������� �������
  • ��������������������������������� �������������������������������

  • ������������������������������������ ��������������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������� ������������������������

    • ������������������������������ ���
  • �������

  • ��������

    • ��������������
����������
����� �����
������
���������� ������
������
����������
��
������
������������� ����
���
������� ����
����� ������
������
  • ��������������������
�����������
�������
�����
���


���
�����
���

���
���

-92-

���������������

����� �����
��������������� ������
������
���������������� ������
������
���������� ��
������� ����
�������������� ����
���
����� ������
������
  • �����������������������������
������
��������
�������
��
��������
�������
����
���
�����
����
��
����
������
�����

��
��
����
��
�����

��
���



�����

���
��
����
��
�����

�������

����
��


�������
������
������
��������
�������
��
��������
�������
����
���
�����
����
��
����
������
�����

���

����
��
�����

���
����


��
�����

���

����
��
�����

�������





�������
������

������������������������

�������� ����������
�����
����������
�����

��������������������������������

-93-

  • ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������

����� �����

������
�������������
������
��������������
����
������������
���������
������
�������������
������
��������������
����
������������
���������
�����
������
����
��������
������

������

��
������

������
�����
����
���
����
����
����
�������


�������
������
��������
������
���
������
����
���
����
����

����� �����

����������

������������������������������ ������������������������������� ������������������������������������ ����������������������������������� ���������

-94-

�����������������������

����������������������
�����
����������
����������
������

������
�������

��������������

  • ���������������
�����������
���������
���������
������
�����
�����


�����

�����


������

�����

���

����� �������������

  • �������������������������������� ��������������������

�� �����

  • �������������
�����
�����������
������
�������

���������������

����

  • ��������������������������������� ������������������������������� ����������������������������������� ����

  • ��������������������������������������� ���������������������

  • ��������������������������

��������������

������ �����
�����
�����
�����

-95-

�� �����

���� ���� ���������� ���������� ���� �� ����������������� ����������������� �������� ����� ����� ������ �������� ���������� ������ ���������� ������

  • �� ���������������

  • �������

    • ���
  • �������

    • ������������������������������������ ������������������������

�����

==> picture [399 x 44] intentionally omitted <==

�������������������������������������

  • �� �������

  • ���

  • ��� �������

    • ���
  • ��� ��

    • ��������

�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������

-96-

��������

����������

���������� ����������

���������� ����������
����
����������
����������
�����������
�����������
�������������
�������
�������������
����
����
�����
�����
����
�������������
����
����
�����
�����
������

�����
������

�������

������
������
������

�����
�������

�����

�����
������
������
������
������

�����
������
�������

�������
������
������

�����
�������
�����

�����
������
������
������
  • ���������

  • �������������������������������� ���������������������

  • �������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������

  • ���������������

  • ��������

    • ����

    • ������������������������������ ����������������������������� ����������

-97-

����������

���������� ����������
����������
����
�����
������
������
����������
����
�����
������
������
������
��
�����

�����
��
�����
����������
����
�����
�������

�����
������
�����

��
��
�����
�����
����
�����
�������

�����
  • �������������������������������� ���������������������������� �����������������

  • ���������������������������

����������
����
�����
������
������
����� �����
�����
����
��
��
����
��������
�����



��

�����
��������
�����
���� ���� ��������

==> picture [371 x 78] intentionally omitted <==

-98-

�����

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������

  • ������������������������������ ���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ��������������������������� ����������

  • ��������

  • ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������

  • ������������������������������ ����������������

  • �������������������������������� ���������������������������� �������

  • ������������������������������ ���������

  • ����������������������������� �����������������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���

-99-

  • ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����������

  • �������������������������������

����
������
������
����������
��������
����������
������
������
����
����


���


����





����
����


�����




�����

������



���

�����
�����
  • ����������������������������� ������������������������
���������
���������
��
����
���������
����
����������
�����
����������
�����
����
�����
��
����





�����





�����
�����
��
�����
������

-100-

���������
���������
��
����
���������
����
����������
�����
����������
�����
����
�����
��
����





������





�����
�����
��
�����
�������

���������

  • ������������������������������ ���������������������������� �����������������

  • ������������������������������ ��������������������������� �������������������������

�������

�����
������������
������������
����
�����
�����
�����



�����

���

�����

�����
����


  • �����������������������������

  • ����������

  • �������������������������������� ���

    • ������������������������������ �������������������������� �������������������������� ������������������������� ���

    • ������������������������������� ��������

-101-

  • ������������������������������� ��������

  • ����������������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ������������

  • ��������������������������������� �������������������������

  • ��������������������������

���������� � � �� ���� ���� ��

�� �������

  • ����������
����������
����������
����
����
�����

����


����





����������
������
�����
���� ���� ���� ��

�� �������

����������

  • ������������

  • ���� �� ����� ������� ��� ���� �������� � �

  • ���� ��� ���� ������� ������� ��������

  • ����������������������������� �����������������������������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������

  • ������������������������������ ���������������������������� ����������������������������

-102-

���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �������

  • ��������������������������������

  • �������������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������

  • �������������������������������� �������������������������������

  • ����������� ������ ���� ���� ����� ���� �������

  • �������� ���������� ��������������� ����� ������� ������� ����� ������� ������� � ����

������� ������� �����

  • ����������� ������ ���� ���� ����� ���� �������

  • �������� ��������������� ����� ������� ������� ����� ������� ������� � ���� ������� ������� �����

-103-

  • �������������������������������� ������������������������������ �������������������������������

���������� ��������� ��� �� ���� ���� ���� ��������� ������ ������ ��� ������������ �������������� ���������� ��������� ��� �� ���� ���� ���� ��������� ������ ������ ��� ������������ ��������������

��� �������

��������������

  • ������������

  • �����������������

  • ������������������������������

  • �������������������������������� ����������

  • ����������������������������������

  • ����������������������������������

  • �������������������������������� �����

  • �������������������������������� ��������������

  • �������������������������������� ���������

�������������

�������������������������������� �����

-104-

����������

���

  • ��� ����

�����

-105-

����
��
����
����
����
����
��
��
�����
����
�������
�����
������
����
������
���
��������
���������
�����
�����
��
�����
�����
��
�������
�������
�������
����
����
�����
�����
�����
�����

���
�����

�������

������

������






��������





������������
���������
��������������������������
��������������������������������
������������
�����������������������������
�����������������������������
�����������������������������
���������������������������������
���������������������������������
����������������������������������
�����������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������
�������������������
������������������������������������������������������������������
���������������������������������
����������������������������������������������������

-106-

��
����
����
����
��
�����
���������
�����������
����
��
���������
���
��������
���
�����������

�����������
�����������
��
�������
�����

����
����

���
�����������

�����������
�����������
��
�������
�����
����
�����
���
����������������������������������

�����������
�����������
��
�����
�����

�����
���
�����������

�����������
�����������
��
�������
�����
����
�����
���
���������

�����������
�����������
��
�����


-107-

��
��
����
����������
���
��
�����
������
�������
������
������������������������������
�����������������
���
��������
���������
����������

���
�����

����
������

�����


���
�����

�����
�����
�����

����������������������������������������
����������
�������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������
������������
������������
������������
�������������������������������������������������������������������������������

-108-

-109-

五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表

��������������� ��������������

�������������������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������������������� ����������

�����

==> picture [80 x 78] intentionally omitted <==

����������������

==> picture [37 x 36] intentionally omitted <==

���������

  • ��������������

-110-

==> picture [158 x 61] intentionally omitted <==

��������

��������������������

����������������

�����

�������������������������������������� ������������������������������������������ ��������������������������������������� �����������������

������������������������������������ �������������������������������������� ���������������������������������������� �����������������������������������������

��������

������������������������������������ �������������������������������������� ��������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������

�������

������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������

==> picture [467 x 51] intentionally omitted <==

-111-

==> picture [158 x 61] intentionally omitted <==

  • ���������������������������� �����������

����

  • ������������������������������������

  • ��������������������������������������� ���������������������������������������� ������������������������������������������ ��������

������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ���������������������

��������

  • ����������������������������

  • �� ������������������������������������ ������������������������������������ ���������������������

  • �� ������������������������������������ �������������������

  • �� ������������������������������������ ����������������������������������

  • �� ������������������������������������

-112-

==> picture [158 x 61] intentionally omitted <==

������������

�������������������������������������� ����������������������

��������������������

������������������������������������ ��������������������������������������� �������������������������������������� �������������

������������������������������������ �������������������������������������� �����������������������

������������������������������

���������������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������

-113-

==> picture [158 x 61] intentionally omitted <==

  • ������������������������������������

  • ���������������

  • ���������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ �������������������������

  • ���������������������������������������� �����������������������

  • �����������������������������������������

  • ���������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ��������������������������

  • ���������������������������������������� ���������������

  • ���������������������������������������� ������������������������������������ �����

  • ������������������������������������

  • �������������������������

  • �����������������������������������

  • �������������������������������������� ����������������������������

-114-

==> picture [158 x 61] intentionally omitted <==

������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������

==> picture [281 x 127] intentionally omitted <==

����������

������������������������� ��������������� �������������������������

==> picture [254 x 12] intentionally omitted <==

-115-

��������������������������� ������������������� ������������������

【★】 �������������
�������
�����������������
�������������
�������
�����������������
�������������
�������
�����������������
�������������
�������
�����������������
�������� �������� ��������
���������� ����������
�� ��
����
���� ������� ���� ������� �� ������� ��
���� ��������������� ����
������� �� ������� ��
���� ������ ���� ������ ������
���� ������ ���� ������ ������
���� ����� ��
���� �� ���� ������ ������
���� ������ ����� �����
���� ������ ������� �� ������� ��
�����
���� ��������������� ����
��������� ������ ������
���� ��������� ������ ������� �� ������� ��
���� ����� ���� �����
���� �������� ���� ������� �� ������� ��
���� ������� ����� ����� �����
���� ������� ����� �����
���� ������� ������� �� ������� ��
���� ���� ��������� ��� ��������� ���
�����

-116-

【★】 ��������������
�������
�����������������
��������������
�������
�����������������
��������������
�������
�����������������
��������������
�������
�����������������
��������������
�������
�����������������
�������� �������� ��������
���������� ����������
����� ��
����
���� ���� ����� �����
���� ���� ������ ������
���� ����� ���� ������ ������
���� ������� ����� ������
���� ������� ���
���� ������ ��� �����
���� ������ ������ ������
�����
���� ������� ����� ������� �� ������� ��
���� �������� ���
���� ������� ����� ������ ������
���� ������� ������� �� ������� ��
���� ���� ������� �� ������� ��
��
�����������
�� �����
���� ����� ������� �� ������� ��
���� �����
���� ���� ������ ������
���� �����
���� ������ ������ ������
���� ������ ������� �� ������� ��
���� ����� ������ �������
����
���� ���� �������� ��� �������� ��
���� ������������� ��������� �� ��������� ��
���� ����� ���� ������ ������
���� ���� ��������� �� ��������� ��
���������������
������� ��
���� ������� ��������� ��� ��������� ���

������������������������������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

�������

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

������� ���������

-117-

���������������������������� �������������������� �����������������������

��������� ��������������

�� �����
�����
��






�����

�������
����
�������
���
��������

�������
����
��������
��
�������
��
�������
��
��������

�����
���
������


������
����
�������
��

�����
���
������

�����

�����


������
����
�������
��
������
��
�������
��
�����
�����

�����

�����

�����
��
�����

�����

���
��
����

�����

������

������
��
�������
��
�����

������
���
�������


������
��

�������
��
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
������
����
��������
����
������
����
����
��������
����
����
����
�������
����
����
����
����������
����
����
����
�����
����
����

�������

-118-

��������������������������� �������������������� ����������������������

【★】 ��������������
�������
����������������������
��������
�������������
����� �����
�� ��
����������
����������
���� ����������� ����� �����
���� ������������� ����
�������������
��� ��� ������
���� ������������� �����
��� ����
���� ������������ ����� ����
�������������
���� ������������� ����
�������������
����� ��� ����
���� ������������
��� ��� ����
���� ���������������
�� ����� ����
���� �������� ������ �� ������� ��
������
���� ����� ������ �� ������� ��
���� ����� ����� �����
������ �� ������� ��
����������
���� ����� ������ �� ������� ��
���� ����� ����� �����
������ �� ������� ��
���� ������
���� ������ ���� ����
���� ������ ���� ����

������������������������������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

�������

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

������� ���������

-119-

【★】 �������� �������


���������

������

���������


���������
������
���������
�������
�����
�������
�����
���
����
�������
�����
�������




��������


��������




�������
������
���������

������

���������
���������

������

���������
������
�����
������
�����

���
�����
������
�����
������




�������


�������


���

���
�������


�������


�������
������


���������

������

���������
��������

������� ������� ��
�������
������









�������������� ������� ����������������������








��


��
������� ������� �������
����
����
����
�������
�������

�����



������






�����

������

������
��������

�������








�������

�����
������
������
�������
�������

�������





�������





�����

������





�������

������



�����


������





������
�����






��������






����
���









�����

������

������
��������

�������
��
�������



�����

������

������
��������

�������
��
�������





������





�����
���





������
���



������


�������




�����

������






�������





����
���


���
























�����

������

������
��������

������
��
�������
����������������������������� ������

������

�������
������� ������ ��
�����
����

�������

�������
������ ��
�����
�����

�������

�������
����� ���������� ������������� ������������� ���� �������� �������� ������������� �������� �������� ���� ���������������������� ��������� ������������ ����� ���������� ���� �������� �������� ������������� �������� �������� ���� ��������������������������� �������� ���� ��������� ����������� ������������ ������

-120-

��������������������������� ������������������� �����������������������

�������������� �������������� �������������� �������������� �������������� ��������������
【★】 �������
����������������������
��������
�������� �� ������
�� ��� ��� ��� ���
���������
������ ������ �������
����
������
���� ����� ������ ������
��������� �� ������ ������
���� ����� ��� ���
���� ����� ������ ������
���� ����� ���� ����
������������� ����� ������
������������ ����� ������
����������������
��������������
���� ����� �����
���� ������ ������
����� �� ���
�� ����� ������
������ ��� ����
��������������
���� ���� ����
���� ������ ������
����� ������� ������
������ ���� ���
������� ���� ����
��������� ������� �������
����� ����� �����
����� ��� ���
����� ���� ����
������ ������� �������
���������� ������ �������
���������
��������������� �������
��������������� ������
���������������������� ���� �������
���������������������� ������
����������� ������ ������� �������
����������� �����
�������� �����
�������������� ����� �������
���������
������� ����
������� ���
������ ���� ����
������ ����� ������� ��������
��������������� ������ ������
���� ����� �������
������ ���
���������� �������� ��������
������������ ������� �������
����������� ������� �������
����������� ������� �������

������������������������������

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

������� ������� ���������

-121-

  • ��������������

��������������� ��������������

��������� ����������

�� ����

������������������������������������� ������������������������������������� ����������������������������������� ���������������������

�� ������������

������������������������������

�� ��������������

  • ��� ����������������� ����������� ���� �����������

��������������������������������� ������������

���������� ��������������� ������ ��������������������������� ���������� ���������������� ���������� �������������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ������������������������� ���������� ���������������� ����������

�������������������������������� ����������

������������ � ���

  • ����������������������������������� ������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������

-122-

  • ������������������������������������ ��������������������������������� �������������������������������� ������������

  • ���������������������������������� ��������������������������������� �������������������������

  • ���������������������������������� �����������

  • ���������������������������������� �������������������������������� �������

  • ��� ������������� ��������������

  • ��������������������������������� ������������

���������������

���������� ������

����������������������������� ���������� ������

��������������������� ���������� ����������������������������� ���������� ����������������

������������������������������� ���

  • ��� �������������������������������� �

�������������������������������� ���������������������

���������������

���������� ������

���������������������������� ���������� ��������������������� �� ������������������ ���������� ������������������������� ����������

-123-

������������������������������� ���

  • �� �����������

����������������������������������� ��������������

�������

�������������������������������� ������������������������������������

��� ����

  • ����������������������������

  • ���������������������������������

  • ����������������������������������

  • ����������������������������������� ������������������������������� ����������������������������������

�������

  • �������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������

  • ��������������������������������� ����������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ����������

-124-

����������������

����
��
���
��
����
�������
�������
����������
����������
������
������
�������
��
����������
������
��� �������
����
�������
  • �������������������

�����������������������

  • ����������

  • ����������������������

�������������������������������������� ������������������������������

�����

���
��
�����
��
����
��
��
��
���
������

������
����������
���������� ����������
��
������
��
������
��
���
������
  • ������������

������

����������� �����������
���������� ����������
���� ������
������
����� ������� ������
���� ������
������
����� �������
������
����� �������
�������

-125-

������

����������� �����������
����� �����
�� �������
�������
���� ����
�����
����� ������
������
���� �����
������
�������� �����
������
�������������� �����
�����
���������� �����
�����

�����

����������� �����������
����� �����
���������� �����
�����
���������� ������
������
���������� �������
�������
������������ ������
������
����������� ������� �������
����������� �������
�������

��� ����

�������������������������������� ��������������������������������� �����������������

  • ��������������������������������� ������������������

  • ���������������������������������� ������������������

  • ���������������������������������� ��������

  • ��������������� � ������������

��� ������������������

  • �����������������������

  • ��������������������������������� ����������������

-126-

  • ������������������������

  • ��������������������������������� �����������

  • ������������������������

  • �����������������������

  • �������������������

  • ����������������

  • �����������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������

  • ������������������������

�������

  • �������������������������������� �������������������������������� ��������������������

������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ����

  • ���������������������������������� ��������������������������������� �������������

  • ��������������������������������� �����������

  • ��������������������������������� ���

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ �������������������������

-127-

����������������

  • ���������������

  • �������������������������������

  • ��������������������������������� �������������

  • ��������������������������������� ����

  • ��������������������������������� ������������������������������� ����������������

  • ���������������������������������� ������������

����������

  • ��������������������������������� ���������

  • ���������������������������������� �������

��� ������

  • �������������������������������� �������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ���������������������������

  • ������������

    • �����������������������

    • �����������������������

    • �������������������������������� ������������

    • ����������������������������������

-128-

���� ���

  • �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������

� ������� ������

  • ������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ����������

  • ��������������������������������� ������������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ��������������������

    • ���������������������������������� �����������
  • �������������

����������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ �������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������

  • �������������������������������� �������������������������������

-129-

������������������������������� �����������������

���������������

������������������������������� �����������

����������

�������������������������������� ��������������������������

������������

�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ���������

������������

  • �������������������������������� ���������

  • ��������������������������������� ��������

������������

�����������������������������

���������

���������

������������������������������� ������

������

  • ����������

����������������������������� ����������������������������� �����������

-130-

  - ����������

     - ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ������������������

     - ������������������������������ ����������
  • ������

    • ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ������������������������
  • ������������

    • ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������
  • �������

  • �������������������������������� ����������������������������� �������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ���������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ����������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ����

-131-

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������

�������

  • ������������������������������ �������������������

����� �����

������������������������������ ����������������

����������

�������

  • ������������������������������� ���������������������������� ��������������������

  • ������������������������������� ����������������������������� ���������������������������� �������

  • ������������������������������� ��������������������������

  • �������

  • �����������������������������

  • �������

  • ���������������������������� �����������������������

����� �����

������������������������������ ������������������������������� ������������������

-132-

�� ������ � ��������������

���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ������

��� ������������

���

��� ����������

�����������

�������������������������������� �����������������������������������

�� ����������

��� �������

��������
���������
����
����������
��

������
�������
�������
����������
��

������
�������
�������
  • ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������

  • �����������������������

  • ���������������� ��

��������������������������
����������
���������������
�������

�����
����
�����
����������
�������
�����
�����
  • �����������������������������

-133-

  • �����������������������������������

  • ��� �������������������� ���

����������� ����������� ���������� ����������
������
����
�����
�����
�����
���� �� ����
�� ����� �����
����
�������
������ ������
����������� ����� �����
������ ������
���� ������� �������
�� ������ ������
�� ������ ������
  • ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������

  • �������������������������������������� �������

  • ��������������������������������� ������

�������������
�������
������������������
�������������
����������
���������
�������
�������������
�������
������������������
����������
���������
�����
�����
���

������
��


���

���

���



���

���

����
��
���

���

-134-

  • ��������������������������

  • ��������������������������������� �����

  • ��������������������������������� ��������

��� ��������

���������� ����������
���� �����
�����
������ ����
������
������
���� �����
�����
������ ���
����
������
������
  • ������������������
���
����
������
�������
����
����
�����

�����

�����

��



������

������

����������
���������� ����������
����
�����

�����
��

������
����
�����

�����


������
����
�����


���
������
  • ��������������������

  • ������������������������������������� ������������������������������������

  • ��������������������������

  • �����������������������������

-135-

��� ��

��
��
���
���
���
����������
��
������
�����

���
��
��

�����

���

����

������

����
��
����
�����

��
�����
���
�����
������
��
��
���
���
���
����������
��
������
�����

���
��
��

���

���

��

������

����
��
����
�����

��
���
���
���
������

�����������������

����� �����
������� �����
����
������������ �� ���
���� ���
�����
���� ������� �������
���� ��� ���
�������
�������

��������������������������������� �����

-136-

� ��� ��� ������

��������
�������
�������
����
����
����
��
���
����
����
����������
�������
�������
����
��������
�������
�������
����
����
����
��
��
���
����
����
����������
�������
�������
����
��
�����
����
����
��
��
�����

������

������

����

�����

�������

������
������
���


������

��������

��������

������

�������

��������

������

�������

������

��

�����

�������

�����

������

�����

��

����

�������



�����

�����
�����


���

���



������

�������

���

������

�������

������

������

�����



�����

�������

�����

������

������

����

�����

�������

������
�����
��


������

��������

��������

������

�������

��������

������

������

�����



�����

�������

��
�����
����
����
��
��
�����

������

������

����

�����

���������

������
������
���


������

��������

��������

������

�������

��������

������

�������

������

��

������

�������

�����

������

�����

��

�����

�������



������

�����
������



��



���



������

������



������

�������

���

������

�������

������

�������

������

��

�����

�������

�����

������

������

����

�����

�������

������
������
���


������

��������

��������

������

�������

��������

������

�������

������

��

�����

�������

-137-

  • ���������������������������������

  • ������������������������������������ ���������������������������������� ������������������������������������ ��������������������������������������� ����������������������������������

  • ����������������������������������� ������������������������������� ����������������������������������� �������������������������������� ��������������������������

  • ��� ���� ����

���������

  • ���������������������������������� �������������������������������� �����������������������

  • ��������������������������

��
����
����������
����
��

��
�����
�����
����
��

��
���
  • ����������������������������������� ������������������������������������ ����������������������

  • ��������������������

  • �����

  • ��������� ��������� ����������� � �������� ��� ����������� ��

  • �����������������������������

-138-

� ������� ���

���������

  • ���������������������������������� �������������������������������� ������������������������������

  • �������������������������������������� ���������

  • ���������������������������

�����
����������
����������
�����

������
������

���������

�� ����� ��
��������
������� �����
����
�����
������� ������� ������ �������
���� �������
�������
�������
���
�������
����
���� ������
��
������
�� ���
���
���� ����
����
���� �������
���
�������
����������
������� �����
����
�����
������� ������� ������ �������
���� �������
�������
�������
���
�������

-139-

��������
�������
�������
����
����
����
����
����
����������
�������
�������
����
��
�����
��
�����

����

�����

�������
������
�������

�������

�������

�������

���

�������

������

��

������


����

����

�������

���

�������

�����

����

�����

�������
������
�������

�������

�������

�������

���

�������
  • ����������������������
�����������
������������
�������������
�����
������

���
�����
������
���
  • ���������������������������������� ����������������������������������������� ���������������������������������� ���������������

  • ������������������������������������ ����������������������������������������� ���������������������������

��������

����
���������
�����
�����
��
����������
�����

�����
�����
���
������
������
����������
�����

�����
�����
�����
������
������

-140-

�������

  • ���������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������

  • �����������������

���������� ���������� ����������
�������� ������
��
������
��
�������� ������ ������
������� ������
��
������
��
�������� ���
���
��������� ������
��
������
��
�������������
���� ���� ���
���� ���� ����
����
���� �������
��
������
������
��
������ ������
������
�������� ����
��� ���
������� ������ ������
�����
������
������������ ��� ���
����������� ����

����
��������� ����

����
���� �����
�����
����� ��� �����
������ ����� �����
����� ������ �������

���� �� ������� ������
������
��

�����������������

-141-

���� ���� ���� ���
���� ���� ����
����
���� �������
��
������
�������
��
������ ������
������
�������� ����
��� ����
�������
������ �������
�����
������
������������
���
���
�����������
���

���
��������� ����
����
���� �����
�����
����� ��� �����
������ ����� �����
���� �������
��
������ ������
��
  • �����������������������������
�����������������
�����
����
�����

�����
����
�����

����
�����
�����
�����
�����
�����
�����
  • �������������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ����������������������������

  • �������������������

���������������
���
�������
�����
������
�����������
�����
������
�����������

-142-

����������������������������� ������

������������������������������

����������
�������
�����
����������
�������
�����
�������
�������
�������
�������
���

����
��
����
��
���

���

����
��
����
��
���

���
�������
������� �������
�������
���
���

����������������������������� ����������������������������� ������������������������

  • �������������������������

  • �����������������������������������

  • ���������������������������������

����
����
�����
�����
�����

�����
�����
��
������
  • ���������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ������������������������������� ��������������

  • ����������������������������������� ����������������������������������� ��������������������������������

�������

  • ��������������������������������������� �������������������������������������� ����������������

-143-

  • ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ���

���������

������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ���������������������������

���������

  • ��������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ����������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������

  • ���������������������������������� ����������������������������� �����������������������

  • ���������������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������

  • ��������������������������������������� ���������������������������������������� �������������������������������� �������������������������������

  • ���������������������������

-144-

���������

��������
����
����
���
����
�����
�����

�������
������
�������
�����
����

�������
������
�������

������������������������������ ��������������

���������

�����
�����������
������
��������
������
����
�������
�����
����

��
�����
���
���
�����
�����
����

���
�����
���
�����
�����

������������

����� �����
���������� ����

������������� �����
����������� �����
�����
���� ����
����
������
��
�����

��������

�����
�����
����
�����
��


���
�����
��

���

-145-

��������������

���
���
����� ����� ����� ����� ����� �����
����
���
����
���
�� ����
���
����
���
��
������
���� ������
������
�����
������
������
�������
����� ����� ����� ���� ����� ����� �����
����� ����� ����� ���� ����� ����� �����
������ ��� ����� ����� ��� ����� �����
���� ������ ����� ����� ������ ����� ������
  • ��������������������������������� �������������������������

  • ������������������������������������ ��������������������������������������� �������

    • �������������������������������� ��������������

    • ������������������������������ ���

  • �������

  • ��������

    • ��������������
����������
����� �����
������
���������� �����
�����
������������� ����
������
������������� ���
���
������� ����
������� ����
����
����� ������
������

-146-

��������������������

����� �����
���������� ��
��
������� ���
���
���
��������������
����� �����
��������������� �����
�����
��������������� �����
�����
������������� ���
�������������� ���
���
������� ����
����� ������
������
  • �����������������������������
������
��������
�������
��
��������
�������
������
��������
�������
��
��������
�������
����
���
�����
����
��
����
������
�����

��
��
����
��
�����

��
���



�����

���
��
����
��
�����

�������

����
��


�������

����
������
���
�����
����
��
����
������
�����

���

����
��
�����

���
����


��
�����

���

����
��
�����

�������





�������
������

-147-

������������������������ ���������� ���������� �������� ������������� ������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������

����� ����

����� ����
���������
������
������������
����
������
��������������
����
�������������
�����������
������
������������
����
������
��������������
����
�������������
�����������
�����
������
����
��������
������

������

��
������

������
�����
����
���
����
����
����
�������


�������
������
��������
������
���
������
����
���
����
����

������������������������������

-148-

����������������������������������� ����������������������������������� �����������������������

����������������������
�����
����������
����������
�����

������
�������

��������������

  • ���������������
����� �����
����������� ����
�����
��������� ����� �����
��������� ����
������
������ ������
������

����� �������������

�������������������������������� �������������������

  • �� �����

�����������

����������
������
�����
�����
����


�����
�����
�����

���
������
  • �� �����
����
��
�����
����������
����������
�����

�����

�����
�����
������

������

����
����
����������
�����

�����
������
��������
��������
  • �� ���������������

  • �������

    • ���

-149-

�������

������������������������������������ ���������������������������������

���� ������ ���������� ���������� ��� ����� ������������� ������������� ����������������������

  • �������������������������������������

  • �� �������

���

  • ��� �������

���

��� ���

  • ��������

�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������

��������

  • ����������
����
����������
����������
�����������
�����������
����������
�����

�����
������
����������
�����

�����
������

-150-

���������� ����������

�������������
�������
�������������
����
����
�����
�����
����
�������������
����
����
�����
�����
����
�������

�������

�������
�������
������
������
������
������

��
�����
�����
�������

�������

����

����

������
������
�����
������
�����
�����
������

������

����


�������

�������
������
������
��
�����
�������
������

  • ���������

  • �������������������������������� ���������������������

  • �������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������

  • ���������������

  • ��������

    • ����

    • ������������������������������ ����������������������������� ����������

-151-

����������

���������� ����������
����������
����
�����
������
������
����
�����
������
����������
����
�����
������
������
����
�����
������
������
��
����

�����
��
�����


�����
����������
����
�����
������

�����
����
������
����

��
��
��
�����
�����
�����
����
�����
������

�����
����
  • �������������������������������� ���������������������������� �����������������

  • ���������������������������

����������
����
�����
������
������
����
�����
������
����� �����
�����
����
��
��
��
����
����

��

��������




-152-

����������
����
�����
������
������
����
�����
������
����� �����
�����
����
��
��
��
����
����

��

��������




�����

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������

  • ������������������������������ ���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ��������������������������� ������������

  • ��������

  • ����������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �������������

  • ������������������������������ ����������������

  • �������������������������������� ���������������������������� �������

-153-

  • ������������������������������ ���������

  • ����������������������������� �����������������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���

  • ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����������

  • �������������������������������

���� ����
���� ����
���� ���
���
������ ���� ����
������ ��

����
���� ����
���������� ���
�����
��������
���������� ��� �����
������ ������
������ ��� ���
  • ����������������������������� ������������������������
����������
����������
����
����������
���
����������
�����
����������
����

������

�����
�����
����
�����
��
��




�����





�������

�����
��
�����
�����



-154-

����������
����������
����
����������
���
����������
�����
����������
����

������

�����
�����
����
�����
��
��




�����





�������

�����
��
�����
�����



���������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������

  • ������������������������������ ��������������������������� �������������������������

��������
����
������������
�����
������������
������������
����
�����
���

��

��



���

��
�����
����
���

��

�����



�����


����


  • �����������������������������

  • ����������

  • �������������������������������� ���

    • ������������������������������ �������������������������� �������������������������� ������������������������� ���

    • ������������������������������� ��������

-155-

  • ������������������������������� ��������

  • ����������������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ������������

  • ��������������������������������� �������������������������

  • ��������������������������

��
�������
����������
����������
����
����
��
�������
����������
����������
����
����
����������
����
������

�����
����
����
��


�����

������





�����

����������
��
����
������

�����
����
����
��


�����

������





�����
��
  • �����������������������������

  • �����������������������������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������

-156-

���������������������������� ���������������������������� �������

  • ���������������������������������

  • �������������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������

  • �������������������������������� �������������������������������

����������� ������ ���� ���� ���� ��� ������ �������� ���������� ��������������� ����� ������� ������� ����� ������� ������� � ��� ������� ������� ���� ����������� ������ ���� ���� ���� ��� ������ �������� ���������� ��������������� ����� ������� ������� ����� ������� ������� � ��� ������� ������� ����

  • �������������������������������� ������������������������������ �������������������������������

-157-

���������� ��������� ��� �� ���� ���� ���� ��������� ������ ��� ����������� � ������������ �� ������ ���������� ��������� ��� �� ���� ���� ���� ��������� ������ ��� ����������� � ������������ �� ������

��� �������

��������������

  • ������������

  • �����������������

  • ��������������������������������

  • �������������������������������� ����������

  • ����������������������������������

  • ����������������������������������

  • �������������������������������� �����

  • ��������������������������������� ��������������

  • �������������������������������� ���������

�������������

  • �������������������������������� �����

���������

  • ���

-158-

��� ����

���� �����

  • ������������������������������� ��������������

�������

��
��������
�����
����
����
�������
�����
����
����
�����
�����
��������
����
�����
��
��������
�����
����
����
�������
�����
����
����
�����
�����
����
�����
�����
����
������

�����
�������

������

���������

�������
����
������

�����
�������

�������

���������

�������

-159-

��������������������������������� ��������

�������
������
������
������
����
��

���

���
�����
���

���

���
��
���
�����
�����
  • ��������������

���������������

�������
����
������
����
�����
������

�������
������
������
�������
�����
������

�������
�����
������
�������
  • ���������

�����������

��
��
��
��
��
��
�����
�������

�������

������

�����



�����

�������

�������

�����
����� �����
��
�������

������
�����

�����
�������
��
�������

������

�����
������
�������
�����
�������




�������

���������

�������������

���
��
���
���
��
��
������

�����
������
����
������
�����
������
�����
�����
����� �����
��
��
������

�����
������
����
������
�����
������
�����
��

-160-

-161-

��
����
����
����
��
�����
���������
�����������
����
��
���������
��������������
��������������������
������������
���
��������
���
�����������

����������
���������
�����
�������
�����

����
����

���
�����������

����������
���������
�����
�������
�����
����
�����
���
����������������������������������

����������
���������
�����
�����
�����

�����
���
�����������

����������
���������
�����
�������
�����
����
�����
���
���������

����������
���������
�����
�����


-162-

��
��
����
����������
���
������������������������������
�����������������
���
��������
���������
��������������
��
�����
������
�������
������

���
�����

����
������

�����


���
�����

�����
�����
�����

����������������������������������������
����������
�������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������
������������
������������
������������
�������������������������������������������������������������������������������

-163-

-164-

  • 六、公司及關係企業最近年度及截至年報刊印日止,發生財務週轉困難情事: 無發生財務週轉困難情事。

-165-

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動項目前後期變動達20%以上,且其 變動金額達新台幣一千萬元以上者,分析如下:

單位:新台幣仟元

年度
項目

108 年度
107 年度 差異 差異 說明
金額
流動資產 652,690 777,206 (124,516)
(16)
不動產、廠房及設備 199,807 233,199 (33,392)
(14)
其他資產 517,895 516,528 1,367
-
資產總額 1,370,392 1,526,933 (156,541)
(10)
流動負債 59,581 92,931 (33,350)
(36)
其他負債 171,982 175,059 (3,077)
(2)
負債總額 231,563 267,990 (36,427)
(14)
股 本 630,000 720,000 (90,000)
(13)
資本公積 22,361 21,784 577
3
保留盈餘 454,835 481,254 (26,419)
(5)
其他權益 (14,959) (15,872) 913
(6)
非控制權益 46,592 51,777 (5,185)
(10)
股東權益總額 1,138,829 1,258,943 (120,114)
(10)
前後期變動達20%且變動金額達新台幣一千萬元以上者:
流動負債減少,係因108 年度景氣持續低迷加上中美貿易戰影響,整體營收下
滑許多,因此應付帳款、應付費用、應付董監酬勞、員工紅利及應付所得稅等
均下降許多。

-166-

二、財務績效

單位:新台幣仟元

年 度
項 目
108 年度 107 年度 增(減)金額 變動比例 (%)
營業收入淨額
營業成本
營業毛利
營業費用
營業淨利
營業外收入及支出
稅前淨利
所得稅費用
繼續營業部門稅後淨利
398,105
(254,622)
143,483
(67,769)
75,714
7,127
82,841
(16,556)
66,285
505,982
(310,974)
195,008
(75,638)
119,370
17,198
136,568
(25,182)
111,386
(107,877)
(56,352)
(51,525)
(7,869)
(43,656)
(10,071)
(53,727)
(8,626)
(45,101)
(21)
(18)
(26)
(10)
(37)
(59)
(39)
(34)
(40)
  1. 108年度受景氣及中美貿易戰影響,整體營收下滑許多,造成營收及淨利均下降。

  2. 營業外收入及支出較107年減少,主係因匯率波動,107年有較美金部位的外幣未實現 兌換利益,而108年呈現未實現兌換損失所致。

-167-

三、現金流量

(一)最近二年度流動性分析:

年 度
項 目
108 度 107 度 增(減)比例(%)
現金流量比率 160.13% 170.27% (5.96)
現金流量允當比率 116.26% 123.75% (6.05)
現金再投資比率 -0.22% 2.16% (110.19)
增減比例變動分析說明:
108年因景氣低迷及中美貿易戰影響,整體營收下滑許多,少於發放前ㄧ年度之現金
股利,使得營業活動之淨現金流入呈現負數,因此現金再投資比率較去年減少。

(二)未來一年現金流動性分析:

單位:新台幣仟元

期初現金
餘額(1)
預計全年來自
營業活動之
淨現金流量( 2 )
預計全年


流出量( 3 )
預計現金剩餘
(不足) 數額
(1)+(2)-(3)
預計現金不足額之補救措施 預計現金不足額之補救措施
投資計劃 理財計劃
422,747 150, 000 120,000 452,747

分析說明:

  • 1、預計未來一年訂單量及營業狀況穏定,來自營業活動之淨現金流入約為150,000千 元,預計現金流出量120,000千元,為預計分配現金股利等之淨現金流出,預計現 金尚有剩餘數額452,747千元,作為營運資金之用。

  • 2、公司營運資金充足,未有現金不足額之狀況。

-168-

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:

  • (一)重大資本支出之運用情形及資金來源:

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
計劃項目 實際或預期之





實際或預期
完工日期
所 需 資
金 總 額
實際或預期資金運用情形
106 年度 107 年度 108 年度 109 年度
設備 自有資金 106.12 55,000 55,000
設備 自有資金 107.12 30,000 30,000
設備 自有資金 108.12 10,000 10,000
設備 自有資金 109.12 30,000 30,000
  • 此乃生產設備之汰舊換新及改良並以節能減碳為主要用途;另為區隔市場以

  • 增加產品差異化與精緻化為主要目標。

  • 另,為發展較高階的封裝產品QFN 並提升RF 高頻測試能力拓展美國市場,

  • 未來更著重開發高效能低成本的產品以符合市場激烈競爭。

  • 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投 資計劃

說明
項目
金 額
(仟元 )
政策 獲利或虧損之主要原因 改善計劃 未來其他
投資計劃
南岩半導體股
份有限公司
164,191 多角化
經營
業務訂單量穏定及持續
開發新產品。
持續嚴格控管
流程及提高產
品良率。
研發新產品
,尋求新利
基。

六、風險事項

  • (一)最近年度利率、匯率、通貨膨脹情形對公司損益影響及未來因應措施

1、對公司損益影響

1、對公司損益影響
項目 108年度(仟元)
利息支出 132
兌換(損)益 (5,893)

-169-

  • 2、 未來因應措施

  • (1)利率及通貨膨脹方面

    • 合併公司財務體質健全,自有資金充裕,截至108 年底止並未有借款之情形發 生;另短期閒置資金之運用,大多以銀行定期存款為主,所以利率及通貨膨脹 方面影響不大。

(2)匯率方面

合併公司乃是專營代工產業,代工產品以內銷為大宗,收款以新台幣為主,另 外銷部份大都以美金為主;為降低匯率風險,隨時蒐集相關訊息,並與銀行保 持密切聯繫,充分掌握國際匯率走勢,適時調整外幣部位,以規避匯兌風險。

  • (二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利 或虧損之主要原因及未來因應措施

  • 本公司財務操作保守並未從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人及衍生性商品

  • 交易,唯一的對外保證係本公司為持股82.09%之子公司所為之融資性背書保證,截至 108 年底保證金額為44,970 千元;所有規範皆依本公司訂定之「資金貸與他人及背書 保證作業程序」辦理。

  • (三)最近年度研發計劃、未完成研發計劃之目前進度、應再投入之研發費用、預計完成量 產時間、未來研發得以成功之主要影響因素:

目前本公司所加工的尼龍彈性布,在製程中以縮練機改良處理,使該布疋呈現極 佳之效果,朝機能性加工中舉凡吸濕排汗、防菌抗臭、抗紫外線、芬芳加工、遠紅外 線加工奈米級的機能性加工(負離子加工、護膚美白加工、瘦身加工、涼感、熱感加工) 等開發。

現今由於染整代工競爭激烈,成本居高不下,本廠除致力於高附加價值的訂單開 發外,亦與染助劑商合作開發生產高科技、機能性佳之產品,並朝銷售成品布的方向 發展,以因應未來更多元化的市場;另挑選高吸盡率,高堅牢度,低污染的複合染 料,以提高本廠產品品質,減少污水排放量。

  • (四)最近年度國內、外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施 最近年度並無因國內、外重要政策及法律變動對合併公司財務業務造成影響。

  • (五)最近年度科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施

  • 最近年度並無因科技改變及產業變化對合併公司財務業務造成影響。

  • (六)最近年度企業形象對企業危機管理之影響及因應措施

最近年度並無因企業形象改變對合併公司危機管理造成影響。

  • (七)進行併購之預期效益及可能風險 最近年度並無進行併購。

  • (八)擴充廠房之預期效益及可能風險 最近年度並無擴充廠房計劃。

-170-

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險

  - 合併公司主要進、銷貨客戶,財務狀況良好,且最近二年度變化不大,並無進、銷貨 集中之慮,且透過合併公司風險控制管理程序,並未有類似風險存在。
  • (十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響 及風險:本公司於 107.6.15 股東常會改選董監事,對本公司並未有直接之影響及風 險。

  • (十一)經營權之改變對公司之影響及風險:

    • 本公司於107.6.15股東常會改選董監事,對本公司並未有直接之影響及風險;對經營 權也不會有任何改變。
  • (十二)訴訟或非訴訟事件:無訴訟或非訴訟事件。

  • (十三)其他重要風險:資安風險經評估:本公司日常運作之資訊管理系統僅限於辦公處所 內使用,並針對業務流程做適當權限管控,落實資料備份管理,防毒軟體更新等相 關資訊管理規範,網際網路則僅開放予工作必要人員使用並以防火牆做相關管制。 有關現場生產設備方面,由於並非全面自動化生產,各工站之生產設備均獨立運 作,因此,本公司之資安風險經評估後並無重大風險。

  • 七、其他重要事項:無其他重要事項。

捌、特別記載事項

  • 一、關係企業相關資料:關係企業合併營業報告書、關係企業合併財務報表及關係報告書 (一)關係企業合併營業報告

  • 1、關係企業組織圖

南洋染整股份有限公司 82.09% 南岩半導體股份有限公司 關係企業名稱 持股或出資比率 控制公司與從屬公司 南岩半導體股份有限公司(註) 82.09% 相互投資公司 無 從屬公司與從屬公司 無 註:

相同執行股東 / 董事 持股或出資比率 何 鈞 0.61% 相同股東 / 出資者 持股或出資比率 何 鈞 0.61%

-171-

、 2 各關係企業基本資料

企業名稱 設立日期 地址 實收資本額
(元)

主要營業或生產項目
南岩半導體股
份有限公司
87 年2 月4 日 桃園市蘆竹區山腳
里海山路89 號
198,000,000 電子零組件製造業。
電子材料批發業。
電子材料零售業。
  • 3、推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無

4、整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:

  • 南岩半導體股份有限公司為一經營專業通訊半導體元件封裝及測試代工廠,主要業 務性質為無線通訊半導體之OEM/ODM。

5、各關係企業董事、監察人及總經理資料:

企業名稱 職 稱 姓名或代表人 持 有 股 份 持 有 股 份
股 數 持股比例
南岩半導體股份有限公司 董事長
董 事
董 事
董 事
董 事
監察人
南洋染整股份有限公司:何 鈞
何承遠
何承禹
仟喜投資股份有限公司
亨商投資有限公司
張愛玉
16,253,549
201,456
106,621
203,356
225,746
184,311

82.09%

1.02%

0.54%

1.03%

1.14%
0.93%

(二)各關係企業營運概況

二)各關係企業營運概況 單位:新台幣仟元
企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益 本期淨利
(稅後)
每股盈餘
(元)(稅後)
南岩半導體股
份有限公司
198,000 367,297 107,171 260,126 190,005 11,547 6,808 0.34

(三)關係報告書:無

  • 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:無私募有價證券辦理情形。

  • 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形:無子公司持有或處分本 公司股票情形。

  • 四、其他必要補充說明事項:無其他必要補充說明事項。

  • 五、最近年度及截至年報刊印日止,有證券交易法第卅六條第二項第二款所定對股東權益或證 券價格有重大影響之事項:無對股東權益或證券價格有重大影響之事項。

-172-

==> picture [81 x 81] intentionally omitted <==

==> picture [106 x 55] intentionally omitted <==

==> picture [37 x 37] intentionally omitted <==

==> picture [76 x 15] intentionally omitted <==