AI assistant
NTT System S.A. — Management Reports 2016
Mar 21, 2016
5735_rns_2016-03-21_706f7a62-abe4-4024-8cec-4448d194f792.pdf
Management Reports
Open in viewerOpens in your device viewer
Spółka na dzień bilansowy posiada następujące kontrakty:
| Lp. | Pochodne instrumenty finansowe | Wartość godziwa, o ile może być wiarygodnie ustalona (w zł) |
Rodzaj i charakterystyka instrumentów |
|---|---|---|---|
| 1. | 100 000 EURO (15.01.2016) K. 4,2558 | 980,87 | zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu |
| 2. | 100 000 EURO (15.02.2016) K. 4,2558 | 1 594,57 | zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu |
| RAZEM | 2 575,44 |
| Instrument finansowy (w zł) | Odniesiono w wynik finansowy |
Odniesiono na kapitał z aktualizacji wyceny |
Aktywa | Zobowiązania | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na dzień 31 grudnia 2014 | |||||||
| Forward walutowy | - | - | - | - | |||
| Stan na dzień 31 grudnia 2015 | |||||||
| Forward walutowy | -2 575,44 | 0 | 2 575,44 | ||||
| Instrumenty pochodne razem, w tym: | 2 575,44 | ||||||
| krótkoterminowe | |||||||
| długoterminowe | - |
W trakcie czterech kwartałów 2015 roku Spółka, w zakresie ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych w wyniku zmiany stóp procentowych oraz utraty płynności finansowej, nie stosowała innych instrumentów finansowych niż kontrakty walutowe typu forward.
Spółka ocenia, iż ryzyko związane z należnościami handlowymi jest ograniczone z uwagi na fakt, że dokonuje transakcji wyłącznie z kontrahentami o potwierdzonej wiarygodności. Ponadto, Spółka w sposób ciągły monitoruje zaległości kontrahentów w regulowaniu płatności.
Spółka ocenia, iż ryzyko związane z regulowaniem zobowiązań handlowych jest ograniczone z uwagi na fakt, iż w sposób ciągły prowadzi analizę wpływów i wydatków- z wyprzedzeniem zna kwoty wymaganych zobowiązań do uregulowania. Ponadto w ocenie Zarządu Spółka posiada bardzo wysoką zdolność kredytową, co sprawia, iż Spółka może pozyskać dodatkowe finansowanie dłużne, zgodnie z planem strategicznym.
Wartość bilansowa instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej wynosi 2 575,44 zł. Skutki przeszacowania wartości godziwej zostały zaliczone do kosztów finansowych. Natomiast do przychodów i kosztów finansowych przy rozliczaniu instrumentów pochodnych okresu sprawozdawczego zaliczone zostały odpowiednio kwoty 94 860,00 zł i 132 825,00 zł.