NOVOGENE CO., LTD. — Capital/Financing Update 2025

Apr 11, 2025

证券代码：688315 证券简称：诺禾致源 公告编号：2025-011

北京诺禾致源科技股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

 为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成的不 利影响，北京诺禾致源科技股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司拟 以自有资金开展外汇套期保值业务，资金额度不超过人民币 8,500 万元或等值其 他外币金额,额度使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，在上述额度 及期限内，资金可循环滚动使用。

 本事项已经公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十九次 会议审议通过，保荐机构发表了核查意见，本事项无需提交股东大会审议。

 特别风险提示：公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨 慎、安全和有效原则，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避 和防范汇率波动风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的外汇投机和外汇套利等 高风险外汇交易。但外汇套期保值业务操作仍存在一定的汇率波动风险、法律风 险等，敬请投资者注意投资风险。

一、外汇套期保值业务情况概述

（一）开展套期保值业务的目的

公司目前境外收入占比较大，为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动 对公司经营业绩造成的不利影响，公司及控股子公司与银行等金融机构开展外汇 套期保值业务，并遵循合法、谨慎、安全和有效原则，不做单纯以盈利为目的的

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投机性、套利性的交易操作，所有外汇套期保值业务均以正常业务经营为基础， 以规避和防范汇率风险为目的。

（二）交易金额

根据公司资产规模及业务需求情况，公司拟进行的外汇套期保值业务所需保 证金和占用授信额度上限不超过人民币 8,500 万元或等值其他外币金额，在授权 期限内任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 8,500 万元或等值其他外币 金额。

（三）资金来源

资金来源为自有资金，不涉及募集资金。

（四）交易方式

公司的外汇套期保值业务主要外币币种为美元、欧元、英镑、新币、港币等。 公司进行的外汇套期保值业务包括但不限于：远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、 利率互换、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合。

（五）交易期限及授权事项

本次外汇套期保值业务额度自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，在 上述额度和期限内资金可循环滚动使用，并授权总经理在董事会审议批准的额度 范围内具体实施相关事宜。

二、外汇套期保值业务的风险分析及风险控制措施

公司进行的外汇套期保值业务均遵循合法、审慎、安全、有效的原则，但是 进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：

（一）风险分析

1、汇率波动风险：国内外经济形势变化存在不可预见性，可能带来汇率的 大幅波动，远期外汇交易业务面临一定的市场判断风险，存在亏损的可能性。

2、履约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套 期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。

3、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成 合约无法正常执行而给公司带来损失。

（二）公司采取的风险控制措施

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• 1、公司制定了《外汇套期保值业务管理办法》，对外汇套期保值业务审批

• 权限、责任部门及责任人及内部风险报告制度做出了明确规定。

2、财务中心负责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行为均 以具体经营业务为依托，不得进行单纯以盈利为目的投机和套利交易。

3、在进行外汇套期保值交易前进行比较分析，选择最适合公司业务背景、 流动性强、风险较可控的外汇套期保值产品开展业务。

4、为控制交易违约风险，公司仅与具有合法资质的金融机构开展外汇套期 保值业务。

• 5、内控审计部将履行监督职能，发现违规情况及时向董事会报告。

三、外汇套期保值业务对公司的影响及相关会计处理

公司开展外汇套期保值业务是为提高应对外汇波动风险的能力，防范汇率大 幅波动对公司造成的不利影响，有利于增强公司财务稳健性。

公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准 则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规 定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。

四、审议程序

公司于2025年4月11日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第 十九次会议，审议通过了《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》。保荐机构 对本事项发表了核查意见，本事项无需提交股东大会审议。

五、专项说明意见

（一）监事会意见

监事会认为：公司开展外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以具体经 营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，有利于降低汇率波动对公司的影 响，是必要和可行的，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。 因此，同意公司本次开展外汇套期保值业务。

（二）保荐机构核查意见

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保荐机构认为：公司本次开展外汇套期保值业务事项已经公司董事会、监事 会审议通过，符合相关的法律法规并履行了必要的法律程序；公司开展外汇套期 保值业务，有助于在一定程度上规避和防范外汇市场风险，且已根据相关法律法 规制定了《外汇套期保值业务管理办法》作为进行外汇套期保值业务的内部控制 和风险管理制度，不存在损害公司或股东利益的情形。

特此公告。

北京诺禾致源科技股份有限公司董事会 2025 年4 月12 日

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