NOVOGENE CO., LTD. — Audit Report / Information 2024

Apr 14, 2025

北京诺禾致源科技股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11286 号

内部控制审计报告

信会师报字[2025]第 ZG11286 号

北京诺禾致源科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了北京诺禾致源科技股份有限公司(以下简称诺禾 致源)2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是诺禾致源董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为,诺禾致源于 2024年12月31日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

中国注册会计师:汉小名名编

2025年4月14日

中国•上海

PUBLIC 信
事务 SZNYINN 合伙) 全计师事务所 规业证 称: 立信会计师事务所 席合伙人:朱建弟 主任会计师: 。
理 名

所: 上海市黄浦区南京东路61号四楼 宓 营 经

式:特殊普通合伙制 执业证书编号: 31000006 秽 线 组

批准执业文号: 护财会 [2000] 26号 (转制批文 沪财会[2010]82号)

批准执业日期: 2000年6月13日 (转制日期 2010年12月31日)

中华人民共和国财政部制

• 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政人参 部门依法审批, 准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
• 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。 $\alpha'$
• 王 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 出借、转让。 、
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• 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》 $4²$