NOVOGENE CO., LTD. — Audit Report / Information 2021

Apr 12, 2022

北京诺禾致源科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 二〇二一年度

信会师报字[2022]第 ZG10856号

防	伪 编 码:	31000006202231514A
	被审计单位名称:	北京诺禾致源科技股份有限公司
	报告文号:	信会师报字[2022]第ZG10856号
	签字注册会计师:	金华
	注 师 编 号:	420003204795
	签字注册会计师:	刘洁
	注 师 编 号:	310000062690
	事务所名称:	立信会计师事务所(特殊普通合伙)
	事务所电话:	021-23280000
	事务所地址:	南京东路61号4楼

业务报告使用防伪编码仅说明该业务报告是由依法批准设立的会计师事务所出具,业务报告的法律责任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。
具,业务报告的法律责任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。

BDO 2 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

关于北京诺禾致源科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告

信会师报字[2022]第 ZG10856号

北京诺禾致源科技股份有限公司全体股东:

我们审计了北京诺禾致源科技股份有限公司(以下简称"诺禾致 源")2021年度的财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司 资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2022年4月12日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZG10820号的 无保留意见审计报告。

诺禾致源管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公 告 (2022) 26 号) 和上海证券交易所《科创板上市公司自律监管指 南第7号——年度报告相关事项》的相关规定编制了后附的2021年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇 总表")。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是诺禾致源管理层 的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计诺禾致源 2021 年度财务 报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行 了核对, 没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解诺禾致源 2021 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况, 汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供诺禾致源为披露 2021 年年度报告的目的使用, 不得 用作仟何其他目的。

(此页无正文)

中国·上海

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二O二二年四月十二日

	北京诺禾致源科技胺份有限公司2021年度
	非经营性资金 占用及其他关联资金作 来情况汇总表 뙶									万元 单位:
非经营性资 金占用		资金占用方名称。今年用方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计科 $\Box$	2021年期初占 用资金余额	2021年度占用 累计发生金额 (不含利息)	的利息(如 2021年度 占用资金 有)	2021年度偿 还累计发生 金额	2021 年期末 占用资金余 颜	占用形 成原因	占用性质
现大股东及 其附属企业	$\mathbf{I}$	r	$\mathbf{I}$	J.	$\mathbf I$	$\mathbb{I}$	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$		$\mathbf{I}$	非经营性占用
小计	T,	$\mathfrak l$	$\mathbf{I}$	$\blacksquare$	1	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$
前大股东及 其附属企业				$\mathbf{I}$	I.	$\mathbf{I}$	ı	$\mathbf{I}$	T. $\mathbf{I}$	非经营性占用 $\mathbf{I}$
小计	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	I.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$
总计	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$		$\mathbf I$	Ť.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$ $\mathbf I$	ï $\mathbf{I}$
其它关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	核 算的会计科 上市公司 $\Box$	来资金余额	2021年期初往 2021年度往来 累计发生金额 (不含利息)	2021年度 的利息(如 往来资金 有)	2021年度偿 还累计发生 金额	2021年期末 往来资金余 额	往来形 成原因	往来性质
附属企业	大股东及其天津食安居餐饮管理 有限公司	实 事、经理、法定代表 人且持有100%股权 李瑞才担任执行董 总经理李瑞强兄弟 际控制人、董事长、 发行人控股股东、 的公司	欺 其他应付	85.95	625.25		616.66	94.54	食堂 费用	经营性往来
	天津诺禾致源生物信 息科技有限公司	级子公司	其他应收款	29,042.64	56,868.62		66,034.22			19,877.04 往来款 非经营性往来
子公司及其	上市公司的天津诺禾医学检验所 有限公司	二级子公司	其他应收款	3,379.09	4,589.15		5,390.55	2,577.69		往来款 非经营性往来
附属企业	南京诺禾致源生物科 技有限公司	级子公司	蒙 其他应收	324.72	1,117.78		1,442.50			往来款非经营性往来
	北京诺禾致源生物科	级子公司	蒙 其他应收		11,174.76		7,157.39	4,017.37		往来款 非经营性往来

汇总表第1页

非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计科 $\boxed{\Box}$	用资金余额	2021年期初占 2021年度占用 累计发生金额 (不含利息)	2021年度 的利息(如 占用资金 有)	2021年度偿 还累计发生 金额	2021 年期末 占用资金余 额	占用形 成原因	占用性质
	技有限公司
	天津诺禾致源科技有 限公司	级子公司	其他应收款	2,742.37	20,380.11		8,111.11	15,011.37		往来款非经营性往来
	上海诺禾致源基因科 技有限公司	级子公司	其他应收款		40.00		40.00			往来款 非经营性往来
	Company Limited Novogene(HK)	级子公司	其他应收款	2,787.13	456.55		2,668.94	574.74		往来款非经营性往来
	Company Limited Novogene(UK)	三级子公司	其他应收款	652.67	610.71		383.32	880.06		往来款非经营性往来
	天津诺禾致源生物信 息科技有限公司	级子公司	其他应付款		3.79			3.79		往来款非经营性往来
	天津诺禾医学检验所 有限公司	二级子公司	其他应付款	269.00	504.55		773.55	0.00		往来款 非经营性往来
	南京诺禾致源生物科 技有限公司	级子公司	其他应付款	34.45	4,530.25		3,243.95	1,320.75		往来款非经营性往来
	北京诺禾致源生物科 技有限公司	级子公司	其他应付款		3,939.53		3,939.53			往来款非经营性往来
	天津诺禾致源科技有 限公司	一级子公司	其他应付款		66.58		66.58			往来款 非经营性往来
	上海诺禾致源基因科 技有限公司	级子公司	其他应付款		4,980.00		1,120.00	3,860.00		往来款非经营性往来
	(新加坡)有限公司 诺禾致源国际控股	一级子公司	其他应付款	0.07			0.01	0.06		往来款非经营性往来
	Company Limited Novogene(HK)	一级子公司	其他应付款	11.81	1.75		12.30	1.26		往来款 非经营性往来
	Corporation Inc. Novogene	三级子公司	其他应付款	76.23	95.41		5.96	165.68		往来款 非经营性往来
	Company Limited Novogene(UK)	三级子公司	其他应付款		7.51		6.70	0.81		往来款 非经营性往来

汇总表第2页

占用性质	非经营性往来	非经营性往来
占用形 成原因
占用资金余 额 2021年期末			48,385.16
2021年度偿 还累计发生 金额		ï	101,013.27
2021年度 的利息(如 占用资金 旬	ı	ı
[2021年度占用] 『累计发生金额 (不含利息)	ī	ī	109,992.30
2021年期初占 用资金余额	ï	ı	39,406.13
上市公司核 算的会计科 目	ï	ı
占用方与上市公司 的关联关系		$\mathbf{I}$
资金占用方名称
资 性 非经营! 金占用	关联自然人	联附 其他关1 人及其 属企业	总计

本汇总表已于2022年4月12日获董事会批准。

法定代表人: 4.1

主管会计工作负责人:2000~2

语言

会计机构负责人(会计主管人员): (约分