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NOVOGENE CO., LTD. Audit Report / Information 2021
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Audit Report / Information
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立信会计师事
(特殊普通合
文件 骑缝
立信会计师事
(特殊普通台
北京诺禾致源科技股份有限公司
募集资金置换专项鉴证报告
信会师报字[2021]第 ZG11652号
专项审计报告
| 防 伪 编 码: | 31000006202136805H |
|---|---|
| 被审计单位名称: | 北京诺禾致源科技股份有限公司 |
| 审计内容: | 初次募集资金专项报告 |
| 报 告 文 号: | 信会师报字[2021]第ZG11652号 |
| 签字注册会计师: | 张帆 |
| 注 师 编 号: | 420003204521 |
| 签字注册会计师: | 石爱红 |
| 注 师 编 号: | 110002100179 |
| 事务所名称: | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 事务所电话: | 021-23280000 |
事 务 所 地 址: 南京东路61号4楼
业务报告使用防伪编码仅说明该业务报告是由依法批准设立的会计师事务所出具,业务报告的法律责任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。 报告防伪信息查询网址: https://zxfw.shcpa.org.cn/codeSearch
北京诺禾致源科技股份有限公司
罰
$\frac{0}{2}$
募集资金置换专项鉴证报告
| 录 H |
页次 |
|---|---|
| 募集资金置换专项鉴证报告 | $1 - 2$ |
| 北京诺禾致源科技股份有限公司关于使用募集资 金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明 |
$1 - 3$ |
募集资金置换专项鉴证报告
BDO 2 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
信会师报字[2021]第 ZG11652 号
北京诺禾致源科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 对后附的北京诺禾致源科技股份有限公司(以下 简称"诺禾致源"或"贵公司")管理层编制的截至2021年4月12 日止《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说 明》讲行专项鉴证。
一、管理层责任
按照《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用 指引第1号 -- 规范运作》等相关文件的规定编制《关于以募集资金 置换预先已投入募投项目自筹资金的专项说明》,提供真实、合法、 完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为 必要的其他证据,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、 误导性陈述或重大遗漏, 是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的 《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的专项说明》发 表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工 作,以对《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项 说明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管 指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运 作》等相关文件的规定, 对贵公司管理层编制的《关于使用募集资金 置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》的相关内容进行了审慎
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调杳, 实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必 要的程序, 在此基础上依据所取得的资料作出职业判断。我们相信, 我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
经审核,我们认为,贵公司管理层编制的《关于使用募集资金置 换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指引 第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交 易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等 相关文件的规定,与实际情况相符。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司为以募集资金置换预先已投入募投项目 自筹资金之目的使用, 不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后 果, 与执行本鉴证业务的注册会计师和本会计师事务所无关。
中国注册会计师:
$(K\rightarrow\infty)$
中国注册会计师:
一天像红
二〇二一年六月十五日
北京诺禾致源科技股份有限公司
关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
的专项说明
(截止2021年4月12日)
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运 作》的相关规定, 北京诺禾致源科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司") 现将以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的具体情况说明如下:
募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员《关于核准北京诺禾致源科技股份有限公司首次公 开发行股票的批复》(证监许可【2021】737号)核准,截至2021年4月12日, 本公司已发行人民币普通股 40.200.000.00 股, 每股发行价格 12.76 元, 共募集资 金人民币 512.952.000.00 元, 扣除不含税发行费用人民币 63,182,374.86 元, 实际 墓集资金净额人民币 449.769.625.14 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师 事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了信会师报字[2021]第 ZG10614 号验资报 告。
为规范公司募集资金管理, 公司开设了募集资金专项账户, 对募集资金实行 专户管理,并与存放募集资金的银行、保荐机构签订了募集资金三方、四方监管 协议。
发行申请文件对募集资金投向的承诺情况 $\Box$ .
根据《北京诺禾致源科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》披露, 公司首次公开发行股票募集资金总额不超过 512.952.000.00 元, 扣除发行费用后 的募集资金净额将投资于以下项目:
| 金额单位: | 人民币元 |
|---|---|
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|---|---|---|---|
| 序号 | 项目名称 | 项目投资总额 | 使用墓集资金金额 |
| 基因测序服务平台扩产升级项目 | 145,213,500.00 | 145,213,500.00 | |
| 基因检测试剂研发项目 | 99,000,000.00 | 99,000,000.00 | |
| 信息化和数据中心建设项目 | 99,772,800.00 | 99,772,800.00 | |
| 补充流动资金 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | |
| 合计 | 503,986,300.00 | 503,986,300.00 | |
如本次发行实际募集资金净额少于上述项目的募集资金拟投入额,公司将根 据实际募集资金净额, 按照项目实际情况, 调整并最终决定募集资金的具体投资 项目、优先顺序及各项目的具体投资额, 募集资金不足部分由公司以自筹资金解 决: 如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致, 公司可根据实际情况以自 有资金、银行贷款或其他方式筹集资金先行投入,待募集资金到位后予以置换。
根据实际募集资金净额调整拟使用募集资金金额 $\equiv$
鉴于实际募集资金净额少于拟使用募集资金总额, 公司根据实际情况对募 投项目拟使用募集资金金额进行调整如下:
金额单位: 人民币元
| 序号 | 名称 ⊨ Ľп |
用慕集径金金额 | 调整后拟使用募集资金金额 |
|---|---|---|---|
| 基因测序服务平台扩产升级项目 | 145,213,500.00 | 129.592.057.28 | |
| 基因检测试剂研发项目 | 99,000,000.00 | 88.350,006.52 | |
| 信息化和数据中心建设项目 | 99,772,800.00 | 89.039.672.02 | |
| 充流动登金 | 160.000.000.00 | 142.787.889.32 | |
| 503,986,300.00 | '49,769,625.14 |
自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 四、
截至 2021 年 4 月 12 日, 公司以自筹资金预先投入募投项目的概况如下: 公司本次拟用募集资金置换预先投入募投项目的情况
金额单位: 人民币元
| 序号 | 项目名称 | 调整后使用募 集资金金额 |
截至2021年4月12日以 自筹资金预先投入金额 |
本次拟置换金额 |
|---|---|---|---|---|
| 基因测序服务平台扩产升级项目 | 129,592,057.28 | 137,629,577.37 | 129,592,057.28 | |
| 基因检测试剂研发项目 | 88,350,006.52 | 36,286,286.08 | 36,286,286.08 | |
| 信息化和数据中心建设项目 | 89,039,672.02 | 90.631.863.18 | 89.039.672.02 | |
| 306,981,735.82 | 264, 547, 726, 63 | 254,918,015.38 |
五、 使用募集资金置换预先投入自筹资金的实施计划
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运 作》等相关规定,公司拟以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金, 置换情况如下:
会额单位: 人民币元
| . | |||
|---|---|---|---|
| 序号 | 项目名称 | 调整后使用募集资金金额 | 本次置换金额 |
| 基因测序服务平台扩产升级项目 | 129,592,057.28 | 129.592.057.28 | |
| 基因检测试剂研发项目 | 88.350,006.52 | 36,286,286.08 | |
| 信息化和数据中心建设项目 | 89,039,672.02 | 89.039.672.02 | |
| 306,981,735.82 | 254,918,015.38 | ||
六、 使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运 作》等有关法律、法规和制度的规定,本公司以募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金,须经公司董事会审议通过,注册会计师出具鉴证报告及 独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
