AI assistant
Novavis Group S.A. — Interim / Quarterly Report 2020
Nov 27, 2020
5732_rns_2020-11-27_4a6299f9-9103-486e-996f-16e1678f357b.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
NOVAVIS GROUP SPÓŁKA AKCYJNA
RAPORT KWARTALNY ZA 3 KWARTAŁ 2020 ROKU
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
Spis treści
| 1 | OŚWIADCZENIE ZARZĄDU 4 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | WYBRANE DANE FINANSOWE 5 | |||||
| 3 | ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU 6 |
|||||
| 3.1 3.2 |
INFORMACJE OGÓLNE 6 ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01.01 – 30.09.2020 R. 9 |
|||||
| 3.3 | SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30.09.2020 ROKU 10 | |||||
| 3.4 | SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 30.09.2020 ROKU 11 | |||||
| 3.5 | SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH NA DZIEŃ 30.09.2020 ROKU 12 | |||||
| 4 | INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 13 | |||||
| 4.1 | ZGODNOŚĆ Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ 13 | |||||
| 4.2 | OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO | |||||
| SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 14 | ||||||
| 4.3 | OKRES ZA JAKI SPRAWOZDANIE ZOSTAŁO SPORZĄDZONE 14 | |||||
| 4.4 | DANE PORÓWNAWCZE 14 | |||||
| 4.5 | POŁĄCZENIA Z INNĄ JEDNOSTKĄ 14 | |||||
| 4.6 | ZAGROŻENIE KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ EMITENTA 14 | |||||
| 4.7 | KOREKTY WYNIKAJĄCE Z ZASTRZEŻEŃ W OPINIACH ZA LATA UBIEGŁE 14 | |||||
| 4.8 | DANE SEGMENTOWE 14 | |||||
| 4.9 | NAJWAŻNIEJSZE SZACUNKI I OCENY PRZYJĘTE NA POTRZEBY SPORZĄDZENIA ŚRÓDROCZNEGO | |||||
| SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 15 | ||||||
| 4.10 | NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 15 | |||||
| 4.11 | INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH 16 | |||||
| 4.12 | WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DO | |||||
| POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ 17 | ||||||
| 4.13 | INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU | |||||
| GWARANCJI – ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, | ||||||
| JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ | ||||||
| CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA 18 | ||||||
| 4.14 | INFORMACJA O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI | |||||
| POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ | ||||||
| INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI 18 | ||||||
| 4.15 | OCENĘ CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA | |||||
| ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH | ||||||
| ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY WYNIK 18 | ||||||
| 4.16 | OBJAŚNIENIE DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W | |||||
| PREZENTOWANYM OKRESIE 18 | ||||||
| 4.17 | ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH EMITENTA, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA | |||||
| OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO 18 | ||||||
| 4.18 | INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I | |||||
| W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE 18 | ||||||
| 4.19 | WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU | |||||
| POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY | ||||||
| KAPITAŁOWEJ NOVAVIS GROUP S.A., INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, | ||||||
| RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI. 18 | ||||||
| 4.20 | AKTYWO Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 18 | |||||
| 4.21 | OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTY ZYSK LUB PONIESIONE STRATY | |||||
| EMITENTA 19 | ||||||
| 4.22 | INFORMACJA O KURSIE EUR 19 | |||||
| 4.23 | INNE ISTOTNE WYDARZENIA W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM I PO DACIE BILANSU 20 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
| (wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) | |
|---|---|
| 4.24 | WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE ZARZĄDU EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA |
| OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU 26 | |
| 4.25 | STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH |
| PROGNOZ 26 | |
| 4.26 | INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM NOVAVIS GROUP S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEJ SYTUACJI |
| KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, | |
| KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ NOVAVIS GROUP S.A. | |
| 26 | |
1 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Zarząd Spółki oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy zastosowaniu zasad rachunkowości, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejska oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r poz. 757). Sprawozdanie to obejmuje okres od 1 stycznia do 30 września 2020 roku.
2 WYBRANE DANE FINANSOWE
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Okres 9 miesięczny zakończony 30.09.2020 |
Okres 9 miesięczny zakończony 30.09.2019 |
Okres 9 miesięczny zakończony 30.09.2020 |
Okres 9 miesięczny zakończony 30.09.2019 |
|
| Razem przychody z działalności operacyjnej | 2 984 | 211 | 672 | 49 |
| Razem koszty działalności operacyjnej | (656) | (1 778) | (148) | (413) |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 2 328 | (1 567) | 524 | (364) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 2 326 | (1 373) | 524 | (319) |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 3 648 | (1 524) | 821 | (354) |
| Zysk (strata) netto | 3 648 | (1 524) | 821 | (354) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 352 | 1 773 | 79 | 412 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (137) | (1 774) | (31) | (412) |
| Przepływy pieniężne netto razem | (35) | (1) | (8) | (0) |
| wg stanu na dzień: | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | 30.09.2019 |
| Aktywa trwałe | 1 557 | 4 686 | 344 | 1 071 |
| Aktywa obrotowe | 5 248 | 749 | 1 159 | 171 |
| Zobowiązania długoterminowe | - | - | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 884 | 3 382 | 195 | |
| Kapitał własny (aktywa netto) | 5 921 | 2 053 | 1 308 | |
| Wyemitowany kapitał akcyjny | 764 | 382 | 169 | |
| Liczba akcji | 7 641 000 | 3 820 500 | 7 641 000 | |
| Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,77 | 0,54 | 0,17 | |
| Średnia ważona liczba akcji | 5 586 237 | 3 820 500 | 5 586 237 | |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,65 | (0,40) | 0,15 | (0,09) |
| Rozwodniona średnia ważona liczba akcji zwykłych w okresie | 5 586 237 | 3 820 500 | 5 586 237 | 773 469 87 3 820 500 0,12 3 820 500 3 820 500 |
Wybrane dane zostały przeliczone według następujących zasad:
- pozycje aktywów i pasywów na dzień 30 września 2020 r. według średniego kursu ogłoszonego 30 września 2020 r. przez Narodowy Bank Polski - 4,5268 zł PLN/ EUR
- poszczególne pozycje rachunku zysków i strat zawierającego sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływu środków pieniężnych za okres 9 miesięczny kończący się 30 września 2020 r. – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego kończącego się 30 września 2020 r.- 4,4420 PLN / EUR
- pozycje aktywów i pasywów na dzień 30 września 2019 r. według średniego kursu ogłoszonego 30 września 2019 r. przez Narodowy Bank Polski - 4,3736 zł PLN/ EUR
- poszczególne pozycje rachunku zysków i strat zawierającego sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływu środków pieniężnych za okres 9 miesięczny kończący się 30 września 2019 r. – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego kończącego się 30 września 2019 r.- 4,3086 PLN / EUR
3 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU
3.1 INFORMACJE OGÓLNE
3.1.1 Dane jednostki
| Nazwa: | Novavis Group S.A. |
|---|---|
| Forma prawna: | Spółka Akcyjna |
| Siedziba: | ul. Wspólna 70, 00-687 Warszawa |
| Kraj rejestracji: | Polska |
Zgodnie ze statutem przedmiotem działalności Spółki jest m.in.
- Działalność holdingów finansowych (64.20.Z),
- Działalność trustów, funduszów i podobnych instytucji finansowych (64.30.Z),
- Pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej niesklasyfikowana, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych (64.99.Z),
- Pozostała działalność wspomagająca usługi finansowe, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych (66.19.Z),
- Pozostałe formy udzielania kredytów (64.92.Z),
- Zarządzanie nieruchomościami wykonywane na zlecenie (68.32.Z),
- Naprawa i konserwacja urządzeń elektrycznych (33.14.Z),
- Roboty związane z budową linii telekomunikacyjnych i elektroenergetycznych (42.22.Z),
- Wykonywanie instalacji elektrycznych (43.21.Z),
- Roboty związane z budową pozostałych obiektów inżynierii lądowej i wodnej, gdzie indziej niesklasyfikowane (42.99.Z),
- Pozostałe badania i analizy techniczne (71.20.B),
- Pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania (70.22.Z),
| Organ prowadzący rejestr: | Krajowy Rejestr Sądowy, XII Wydział Gospodarczy w Warszawie |
|---|---|
| Numer KRS: | 0000037652 |
3.1.2 Czas trwania jednostki
Spółka została utworzona na czas nieoznaczony.
3.1.3 Okresy prezentowane
Sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2020 roku do 30 września 2020 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 30 września 2019 roku oraz na dzień 31 grudnia 2019 roku dla sprawozdania z sytuacji finansowej i sprawozdania ze zmian w kapitale własnym oraz za okres od 1 stycznia 2019 roku do 30 września 2019 roku dla rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
3.1.4 Skład organów jednostki według stanu na dzień 30.09.2020 r.:
- Skład Rady Nadzorczej na 30 września 2020 r. przedstawiał się następująco:
- Robert Ciszek Przewodniczący
- Henryk Pietraszkiewicz Zastępca Przewodniczącego
- Grzegorz Pilch Sekretarz
- Marek Stachura
- Roman Żelazny
Skład Zarządu Spółki na dzień 30 września 2020 r. przedstawiał się następująco:
- Piotr Karmelita Prezes Zarządu
- Paweł Krzyształowicz Członek Zarządu
W dniu 20 sierpnia 2020 roku Rada Nadzorcza Spółki powołała do Zarządu Spółki na wspólną kadencję Pana Pawła Krzyształowicza powierzając funkcję Członka Zarządu.
3.1.5 Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych
Primefields Sp. z o.o. ul. Ostra 8, 02-949 Warszawa
3.1.6 Notowania na rynku regulowanym
| Giełda: | Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ul. Książęca 4 00-498 Warszawa |
|---|---|
| Nazwa na GPW: | NOVAVISGR |
| Symbol na GPW: | NVG |
| Sektor na GPW: | Działalność inwestycyjna |
| Branża na GPW: | Finanse pozostałe |
| System depozytowo – rozliczeniowy: | Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) ul. Książęca 4 00-498 Warszawa |
Kontakty z inwestorami: ul. Wspólna 70, 00-687 Warszawa
3.1.7 Akcjonariat
Na dzień 30 września 2020 r. kapitał zakładowy Novavis Group S.A. wykazany w Krajowym Rejestrze Sądowym dzieli się na 7 641 000 akcji zwykłych na okaziciela, w tym 3 820 500 akcji zwykłych na okaziciela serii A2, o wartości nominalnej 0,10 złotych każda, dających prawo do 3 820 500 głosów na walnym zgromadzeniu oraz na 3 820 500 akcji zwykłych na okaziciela serii B2, o wartości nominalnej 0,10 złotych każda, dających prawo do 3 820 000 głosów na walnym zgromadzeniu. W dniu 18 września 2020 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał zarejestrowania zmiany wysokości kapitału zakładowego Spółki. Kapitał zakładowy wynosi nie mniej niż 764.100,00 zł i nie więcej niż 3.514.100,00 zł i dzieli się na nie mniej niż 7.641.000 i nie więcej 35.141.000 akcji na okaziciela, o wartości nominalnej 0,10 zł każda akcja, w pełni opłaconych w tym:
- 3.820.500 (słownie: trzy miliony osiemset dwadzieścia tysięcy pięćset) akcji zwykłych na okaziciela, serii A2, numerach od A2-0000001 do A2-3820500
- 3.820.500 (słownie: trzy miliony osiemset dwadzieścia tysięcy pięćset) akcji zwykłych na okaziciela, serii B2, numerach od B2-0000001 do B2-3820500;
- nie więcej niż 27.500.000 (słownie: dwadzieścia siedem milionów pięćset tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela, serii C2, numerach od C2-00000001 do C2-27500000; (raport bieżący nr 45/2020 z dnia 21 września 2020 roku).
NOVAVIS GROUP S.A. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r. (wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę, na dzień 30.09.2020 r. akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy były następujące podmioty:
| Akcjonariusz | Liczba posiadanych akcji |
Udział procentowy w kapitale zakładowym |
Liczba głosów na WZ |
Udział procentowy w ogólnej liczbie głosów na WZ |
|---|---|---|---|---|
| Impera Invest Sp. z o.o. | 2 521 431 | 32,99% | 2 521 431 | 32,99% |
| Marek Sypek | 1 529 000 | 20,01% | 1 5 29 000 | 20,01% |
| THUMOS CAPITAL LTD | 500 000 | 6,54% | 500 000 | 6,54% |
| Pozostali | 3 090 569 | 40,46% | 3090 569 | 40,46% |
| 7 641 000 | 100% | 7 641 000 | 100% |
Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę, na dzień przekazania bieżącego raportu okresowego tj. 27.11.2020 r. akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy są następujące podmioty:
| Akcjonariusz | Liczba posiadanych akcji |
Udział procentowy w kapitale zakładowym |
Liczba głosów na WZ |
Udział procentowy w ogólnej liczbie głosów na WZ |
|---|---|---|---|---|
| MARSHALL NORDIC LIMITED* |
23 100 000 | 65,97% | 23 100 000 | 65,97% |
| PAWEŁ KRZYSZTAŁOWICZ** |
2 640 000 | 7,54% | 2 640 000 | 7,54% |
| Impera Invest Sp. z o.o.*** | 2 236 431 | 6,39% | 2 236 431 | 6,39% |
| Pozostali | 7 038 854 | 20,10% | 7 038 854 | 20,10% |
| 35 015 285 | 100% | 35 015 285 | 100% |
*informacja na podstawie zawiadomienia – MARSHALL NORDIC LIMITED RB_64/2020 z 12.11.2020
** informacja na podstawie zawiadomienia – PAWEŁ KRZYSZTAŁOWICZ RB_65/2020 z 12.11.2020
***informacja na podstawie zawiadomienia – IMPERA INVEST SP. Z O.O. RB_62/2020 z 11.09.2020
Stan posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień 30.09.2020 r.
Na dzień 30.09.2020 r. osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta nie posiadały żadnych akcji Emitenta.
Zmiany w stanie posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta w okresie od 30 września 2020 r. do dnia podpisania raportu
| Nazwa akcjonariusza | Liczba akcji / Liczba głosów na WZ |
Udział w kapitale zakładowym / Udział w liczbie głosów na WZ |
Liczba akcji / Liczba głosów na WZ |
Udział w kapitale zakładowym / Udział w liczbie głosów na WZ |
Liczba akcji / Liczba głosów na WZ |
Udział w kapitale zakładowym / Udział w liczbie głosów na WZ |
|---|---|---|---|---|---|---|
| stan na dzień 30.09.2020 r. | zmiany | Stan na dzień przekazania niniejszego raportu okresowego |
||||
| Członek Zarządu – Paweł Krzyształowicz* |
0 | 0 | 2 640 000 | 7,54% | 2 640 000 | 7,54% |
*informacja na podstawie zawiadomienia – PAWEŁ KRZYSZTAŁOWICZ RB_65/2020 z 12.11.2020
3.1.8 Zatwierdzenie sprawozdania śródrocznego finansowego
Niniejsze śródroczne sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 27 listopada 2020 roku.
NOVAVIS GROUP S.A. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
3.2 ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01.01 – 30.09.2020 R.
| Okres 9 miesięczny zakończony 30.09.2020 (niebadane) |
Okres 3 miesięczny zakończony 30.09.2020 (niebadane) |
Okres 9 miesięczny zakończony 30.09.2019 (niebadane) |
Okres 3 miesięczny zakończony 30.09.2019 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 10 | - | 200 | 200 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 2 974 | 63 | 11 | - |
| Razem przychody z działalności operacyjnej | 2 984 | 63 | 211 | 200 |
| Amortyzacja | (11) | 0 | (1) | |
| Zużycie surowców i materiałów | (1) | (1) | (2) | |
| Usługi obce | (238) | (111) | (158) | (37) |
| Koszty świadczeń pracowniczych | (330) | (107) | (399) | (134) |
| Podatki i opłaty | (58) | (38) | (3) | (1) |
| Pozostałe koszty | (18) | (5) | (1 215) | (129) |
| Razem koszty działalności operacyjnej | (656) | (262) | (1 778) | (301) |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2 328 | (199) | (1 567) | (101) |
| Przychody finansowe | 40 | 17 | 21 | - |
| Koszty finansowe | (42) | (11) | (172) | (30) |
| Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych | - | - | ||
| Zysk ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej | - | - | ||
| Zysk/strata ze sprzedaży pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych |
(0) | (0) | 345 | - |
| Zyski/ straty z papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych wycenionych w wartości godziwej przez wynik finansowy |
- | - | - | - |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 2 326 | (193) | (1 373) | (131) |
| Podatek dochodowy | 1 323 | 969 | (151) | 26 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 3 648 | 776 | (1 524) | (105) |
| Zysk (strata) netto | 3 648 | 776 | (1 524) | (105) |
| Inne całkowite dochody | ||||
| Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | - | - | - | - |
| Inne całkowite dochody (netto) | - | - | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | 3 648 | 776 | (1 524) | (105) |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych w okresie | 5 586 237 | 7 640 000 | 3 820 500 | 3 820 500 |
| Rozwodniona liczba akcji zwykłych w okresie | 5 586 237 | 7 640 000 | 3 820 500 | 3 820 500 |
| Zysk/strata netto | 3 648 | 776 | (1 524) | (105) |
| Zysk/strata netto na średnią ważoną liczbę akcji (w zł) | 0,65 | 0,10 | (0,40) | (0,03) |
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej: | ||||
| Zwykły | 0,65 | 0,10 | (0,40) | (0,03) |
| Rozwodniony | 0,65 | 0,10 | (0,40) | (0,03) |
| Z działalności kontynuowanej : | ||||
| Zwykły | 0,65 | 0,10 | (0,40) | (0,03) |
| Rozwodniony | 0,65 | 0,10 | (0,40) | (0,03) |
3.3 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30.09.2020 ROKU
| Stan na 30.09.2020 (niebadane) |
Stan na 30.06.2020 (przegląd) |
Stan na 31.12.2019 (zbadane) |
Stan na 30.09.2019 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA | ||||
| Aktywa trwałe | ||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | - | - | - | - |
| Inwestycje w jednostkach zależnych | - | - | - | 4 318 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 1 557 | 582 | 224 | 368 |
| Należności pozostałe Pozostałe aktywa finansowe |
- - |
- - |
1 686 - |
- |
| Pozostałe aktywa | - | - | - | - |
| Aktywa trwałe razem | 1 557 | 582 | 1 910 | 4 686 |
| Aktywa obrotowe | ||||
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 4 311 | 4 267 | 2 771 | 710 |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek | 904 | 895 | 418 | - |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych | - | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | - | 29 | 29 | 29 |
| Bieżące aktywa podatkowe | - | - | - | - |
| Pozostałe aktywa | 15 | 23 | 4 | 9 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 18 | 186 | 53 | 1 |
| 5 248 | 5 400 | 3 275 | 749 | |
| Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | - | - | - | - |
| Aktywa obrotowe razem | 5 248 | 5 400 | 3 275 | 749 |
| Aktywa razem | 6 805 | 5 982 | 5 185 | 5 435 |
| KAPITAŁ WŁASNY i ZOBOWIĄZANIA Kapitał własny |
||||
| Kapitał zakładowy | 764 | 764 | 382 | 382 |
| Kapitał zapasowy | 1 509 | 1 534 | 11 413 | 11 413 |
| Kapitał rezerwowy | - | - | 10 000 | 10 000 |
| Pozostałe kapitały (fundusze rezerwowe) | - | - | - | - |
| Niepodzielony wynik finansowy | - | - | (18 218) | (18 218) |
| Wynik finansowy bieżącego okresu | 3 648 | 2 873 | (2 023) | (1 524) |
| 5 921 | 5 171 | 1 554 | 2 053 | |
| Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z aktywami klasyfikowanymi jako dostępne do sprzedaży |
- | - | - | - |
| Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki | 5 921 | 5 171 | 1 554 | 2 053 |
| dominującej | ||||
| 5 921 | 5 171 | 1 554 | 2 053 | |
| Kapitały przypadające udziałom niesprawującym kontroli | - | - | - | - |
| Razem kapitał własny | 5 921 | 5 171 | 1 554 | 2 053 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych Przychody przyszłych okresów |
- - |
- - |
- - |
- - |
| Rezerwa na podatek odroczony | - | 5 | 1 | - |
| Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | - | - | - | - |
| Zobowiązania długoterminowe razem | - | 5 | 1 | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | ||||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
178 | 219 | 2 087 | 2 012 |
| Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | 549 | 217 | 937 | 986 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | - | 210 | 425 | - |
| Bieżące zobowiązania podatkowe | 5 | 14 | 35 | 242 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 153 | 146 | 146 | 142 |
| Pozostałe zobowiązania | - | - | - | - |
| 884 | 806 | 3 630 | 3 382 | |
| Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
- | - | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 884 | 806 | 3 630 | 3 382 |
| Zobowiązania razem | 884 | 811 | 3 631 | 3 382 |
| Pasywa razem | 6 805 | 5 982 | 5 185 | 5 435 |
3.4 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 30.09.2020 ROKU
| Kapitał zakładowy | Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej |
Pozostałe kapitały |
Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z aktywami klasyfikowanymi jako dostępne do sprzedaży |
Niepodzielony wynik finansowy |
Zyski zatrzymane | Kapitał własny ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał własny na dzień 01.01.2020 r. | 382 | 11 413 | 10 000 | 0 | 0 | (20 241) | 1 554 |
| Kapitał własny po korektach | 382 | 11 413 | 10 000 | 0 | 0 | (20 241) | 1 554 |
| Obniżenie wartości nominalnej akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Emisja akcji | 382 | 382 | - | - | - | - | 764 |
| Koszty emisji akcji | - | (45) | - | - | - | - | (45) |
| Zakup akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Sprzedaż akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Płatność w formie akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział zysku/straty | - | (10 241) | (10 000) | - | - | 20 241 | - |
| Suma dochodów całkowitych | - | - | - | - | - | 3 648 | 3 648 |
| Kapitał własny na dzień 30.09.2020 r. | 764 | 1 509 | 0 | 0 | 0 | 3 648 | 5 921 |
| Kapitał własny na dzień 01.01.2019 r. | 22 923 | 11 413 | 10 000 | 0 | 0 | (40 759) | 3 577 |
| Kapitał własny po korektach | 22 923 | 11 413 | 10 000 | 0 | 0 | (40 759) | 3 577 |
| Obniżenie wartości nominalnej akcji | (22 541) | - | - | - | - | 40 759 | 18 218 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Koszty emisji akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Zakup akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Sprzedaż akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Płatność w formie akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział zysku/straty | - | - | - | - | - | - | - |
| Suma dochodów całkowitych | - | - | - | - | -18 218 | (1 524) | (19 742) |
| Kapitał własny na dzień 30.09.2019 r. | 382 | 11 413 | 10 000 | - | (18 218) | (1 524) | 2 053 |
| Kapitał własny na dzień 01.01.2019 r. | 22 923 | 11 413 | 10 000 | 0 | 0 | (40 759) | 3 577 |
| Kapitał własny po korektach | 22 923 | 11 413 | 10 000 | 0 | 0 | (40 759) | 3 577 |
| Obniżenie wartości nominalnej akcji | (22 541) | - | - | - | - | 22 541 | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Koszty emisji akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Zakup akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Sprzedaż akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Płatność w formie akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział zysku/straty | - | - | - | - | - | - | - |
| Suma dochodów całkowitych | - | - | - | - | - | (2 023) | (2 023) |
| Kapitał własny na dzień 31.12.2019 r. | 382 | 11 413 | 10 000 | - | - | (20 241) | 1 554 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
3.5 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| Okres 9 miesięczny zakończony 30.09.2020 (niebadane) |
Okres 3 miesięczny zakończony 30.09.2020 (niebadane) |
Okres 9 miesięczny zakończony 30.09.2019 (niebadane) |
Okres 3 miesięczny zakończony 30.09.2019 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|---|
| DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA | ||||
| Zysk / Strata przed opodatkowaniem | 2 326 | (193) | (1 373) | (131) |
| Korekty razem: | (1 973) | 175 | 3 146 | 235 |
| Amortyzacja | 11 | - | 1 | - |
| Odsetki | 2 | (29) | 151 | 30 |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | - | - | - | - |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 0 | 0 | - | - |
| Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów |
(5) - |
(5) - |
117 - |
107 - |
| Zmiana stanu należności | (30) | 422 | 694 | 850 |
| Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | (1 940) | (221) | (851) | (760) |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | (11) | 8 | (6) | 8 |
| Zmiana stanu portfela inwestycyjnego | - | - | 3 040 | - |
| Inne korekty: | - | - | - | - |
| zmiana stanu aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do | - | - | - | - |
| sprzedaży | ||||
| zmiany kapitału - pozostałe | - | - | - | - |
| pozostałe korekty | - | - | - | - |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | 352 | (18) | 1 773 | 104 |
| Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony | - | - | - | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 352 | (18) | 1 773 | 104 |
| DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA | ||||
| Wpływy | 214 | 214 | - | - |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów | - | - | - | - |
| trwałych | ||||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości | - | - | - | - |
| Zbycie aktywów finansowych | 206 | 206 | - | - |
| Inne wpływy inwestycyjne Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
- 8 |
- 8 |
- - |
- - |
| Wydatki | 465 | 454 | - | - |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych | 11 | - | - | - |
| aktywów trwałych | ||||
| Nabycie inwestycji w nieruchomości | - | - | - | - |
| Wydatki na aktywa finansowe | 454 | 454 | - | - |
| Inne wydatki inwestycyjne | - | - | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (251) | (240) | - | - |
| DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA | ||||
| Wpływy | 1 463 | 330 | 760 | 281 |
| Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych | 764 | - | - | - |
| instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| Kredyty i pożyczki | 499 | 330 | 760 | 281 |
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | 200 | - | - | - |
| Wydatki | 1 600 | 240 | 2 534 | 385 |
| Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli | - | (20) | - | - |
| Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
- | - | - | - |
| Spłaty kredytów i pożyczek | 809 | (400) | 2 519 | 376 |
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | 600 | 600 | - | - |
| Odsetki | 145 | 14 | 15 | 9 |
| Inne wydatki finansowe | 46 | 46 | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (137) | 90 | (1 774) | (104) |
| Przepływy pieniężne netto razem | (35) | (168) | (1) | - |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym | (35) | (168) | (1) | - |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - | - | - |
| Środki pieniężne na początek okresu | 53 | 186 | 2 | 1 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 18 | 18 | 1 | 1 |
4 INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
4.1 ZGODNOŚĆ Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz zgodnie z odpowiednimi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz interpretacjami wydanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości zatwierdzonymi przez Unię Europejską, na mocy Rozporządzenia w sprawie MSSF (Komisja Europejska 1606/2002), zwanymi dalej "MSSF UE".
MSSF UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej (KIMSF), zatwierdzone do stosowania w UE i obowiązujące na dzień 30 września 2020 roku.
Porównywalne dane finansowe za okres 9 miesięcy kończący się 30 września 2019 roku zostały przygotowane w oparciu o te same podstawy sporządzenia sprawozdania finansowego. Sporządzając śródroczne sprawozdanie finansowe jednostka stosuje takie same zasady rachunkowości jak przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego za rok 2019 uwzględniając zmiany wynikające z pierwszego zastosowania niżej opisanych standardów.
Standardy i interpretacje zatwierdzone przez Unię Europejską mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2020 roku:
- Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" oraz MSR 8 "Polityki rachunkowości, zmiany szacunków i błędy" – zastosowanie koncepcji "istotności" w procesie przygotowywania sprawozdań finansowych.
- Zmiany do MSSF 3 "Połączenia jednostek gospodarczych" uszczegółowienie definicji "przedsięwzięcia".
- Zmiany do MSSF 7, MSSF 9 i MSR 39 wynikające z reformy wskaźników stóp procentowych, a dotyczące głównie rachunkowości zabezpieczeń oraz odnośnych ujawnień.
Powyższe zmiany nie miały wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki.
Standardy i Interpretacje oczekujące na zatwierdzenie przez Unię Europejską:
- MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe obowiązujący w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2023 roku. MSSF 17 zastępuje MSSF 4 Umowy ubezpieczeniowe. MSSF 17 wprowadza jednolite zasady ujmowania i wyceny umów ubezpieczenia i reasekuracji według ich wartości bieżącej.
- Zmiany do MSSF 10 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz MSR 28 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach – sprzedaż lub wniesienie aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem oraz późniejsze zmiany – data wejścia w życie nie została jeszcze ustalona przez RMSR.
- Zmiana do MSR 1 obowiązujący w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2023 roku. Zmiany mają wpływ na wymogi zawarte w MSR 1 dotyczące prezentacji zobowiązań.
Według wstępnych szacunków Spółki, wymienione wyżej standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie będą miały istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym sprawozdaniem finansowym za 2019 rok. Zasady Rachunkowości przyjęte do przygotowania niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego są spójne z zasadami stosowanymi w sprawozdaniu finansowym za 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2019r.
Na dzień 30.09.2020 r. jednostka nie jest grupą kapitałową
4.2 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Zarząd Novavis Group S.A. oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Emitenta zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wyniki Emitenta.
4.3 OKRES ZA JAKI SPRAWOZDANIE ZOSTAŁO SPORZĄDZONE
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe przedstawia sytuację finansową na dzień 30 września 2020 r. oraz wyniki działalności Emitenta, przepływy pieniężne i zmiany kapitałów za okres od 1 stycznia 2020 r. do 30 września 2020 r. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 30 września 2019 r. oraz na dzień 31 grudnia 2019 r. dla śródrocznego skróconego sprawozdania z sytuacji finansowej i śródrocznego skróconego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym oraz za okres od 1 stycznia 2019 r. do 30 września 2019 r. dla śródrocznego skróconego rachunku zysków i strat zawierającego sprawozdanie z całkowitych dochodów i śródrocznego skróconego sprawozdania z przepływów pieniężnych..
4.4 DANE PORÓWNAWCZE
Dane finansowe zawarte w sprawozdaniu finansowym Emitenta za okres trwający od dnia 1 stycznia 2020 r. do dnia 30 września 2020 r. są porównywalne z danymi finansowymi zaprezentowanymi w sprawozdaniu finansowym za okres trwający od dnia 1 stycznia 2019 r. do dnia 30 września 2019 r. oraz dla rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych w sprawozdaniu opublikowanym za okres 1 stycznia 2019 r. do dnia 30 września 2019 r.
4.5 POŁĄCZENIA Z INNĄ JEDNOSTKĄ
W okresie od 1 stycznia 2020 r. do 30 września 2020 r. nie nastąpiło połączenie z inną jednostką. Sprawozdanie finansowe nie zawiera danych łącznych.
4.6 ZAGROŻENIE KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ EMITENTA
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Emitenta w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenia kontynuowania Emitenta.
4.7 KOREKTY WYNIKAJĄCE Z ZASTRZEŻEŃ W OPINIACH ZA LATA UBIEGŁE
W latach ubiegłych nie było zastrzeżeń w opinii podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego.
4.8 DANE SEGMENTOWE
Spółka wyodrębniła jeden segment dotyczący działalności – działalność inwestycyjno-usługową. Działalność Segmentu w okresie sprawozdawczym prowadzona była na terenie Polski. Wszystkie aktywa znajdują się również na terenie Polski. Z uwagi na fakt, że został wyodrębniony jeden segment nie występują przychody z transakcji pomiędzy segmentami, a wynik jednostki jest równy wynikowi segmentu.
| Okres 9 miesięczny zakończony 30.09.2020 |
Okres 9 miesięczny zakończony 30.09.2019 |
|
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 10 | 200 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 2 974 | 11 |
| Przychody z tytułu odsetek | 40 | 21 |
| Koszty z tytułu odsetek | (42) | (172) |
| Zysk/Strata sprzedanych akcji i udziałów i innych instrumentów | - | 345 |
| Pozostałe koszty segmentu | (656) | (1 778) |
| Zysk brutto segmentu | 2 326 | (1 373) |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
4.9 NAJWAŻNIEJSZE SZACUNKI I OCENY PRZYJĘTE NA POTRZEBY SPORZĄDZENIA ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Sporządzenie śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego zgodnie z MSR 34 wymaga dokonania przez Zarząd określonych szacunków i założeń, które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Większość szacunków oparta jest na analizach i jak najlepszej wiedzy Zarządu. Jakkolwiek przyjęte założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą się różnić od przewidywanych. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają weryfikacji. Zmiana szacunków księgowych jest ujęta w okresie, w którym dokonano zmiany szacunku lub w okresach bieżącym i przyszłych, jeżeli dokonana zmiana szacunku dotyczy zarówno okresu bieżącego, jak i okresów przyszłych. Oceny dokonywane przez Zarząd przy zastosowani MSR 34, które maja istotny wpływ na sprawozdanie finansowe, a także szacunki, obciążone znaczącym ryzykiem zmian w przyszłych latach zostały przedstawione w śródrocznym sprawozdaniu finansowym.
a) Ocena ryzyka utraty wartości składników portfela inwestycyjnego
Na każdy dzień bilansowy Emitent dokonuje oceny, czy nie nastąpiła utrata wartości składników portfela inwestycyjnego oraz wartości firmy. Utratę wartości określa się z uwzględnieniem przesłanek, które mogą świadczyć o ryzyku utraty wartości:
- analiza fundamentalna spółki,
- czynniki rynkowe,
- koniunktura gospodarcza i branżowa,
- inne czynniki właściwe w konkretnym przypadku.
b) Profesjonalny osąd
W procesie stosowania zasad rachunkowości wobec zagadnień podanych poniżej, największe znaczenie oprócz szacunków księgowych miał profesjonalny osąd kierownictwa.
Zarząd dokonując inwestycji przeprowadza subiektywną ocenę w zakresie kwalifikacji inwestycji portfelowych do jednej z kategorii instrumentów finansowych, tj.:
- aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy,
- aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe dochody całkowite.
4.10 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| Struktura środków pieniężnych | 30 września 2020 (niebadane) |
30 września 2019 (niebadane) |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie | - | - |
| Środki pieniężne w banku | 17 | 1 |
| rachunki bieżące | 17 | 1 |
| - w złotych | 17 | 1 |
| - w euro | - | - |
| lokaty | - | - |
| - w złotych | - | - |
| Środki pieniężne na rachunkach inwestycyjnych | 0 | - |
| - w złotych | 0 | - |
| - w EUR | - | - |
| Środki na rachunkach zastrzeżonych | - | - |
| Razem | 18 | 1 |
Aktywa, których dotyczy istotna zmiana w porównaniu z kwotą ujawnioną w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym:
- Aktywa segmentu na 30.09.2020 r. 6 805 tys. zł;
- Aktywa segmentu na 31.12.2019 r. 5 185 tys. zł;
- Aktywa segmentu na 30.09.2019 r. 5 435 tys. zł.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
4.11 INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH
4.11.1 Kategorie instrumentów finansowych
4.11.1.1 Aktywa finansowe
30 września 2020 (niebadane)
| Gotówka | Instrumenty dłużne wycenianie w zamortyzowanym koszcie |
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe dochody całkowite |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | - | - | - | - | - |
| Inwestycje w jednostkach zależnych |
- | - | - | - | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe |
- | 4 311 | - | - | 4 311 |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek |
- | 904 | - | - | 904 |
| Akcje / udziały | - | - | - | - | - |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
18 | - | - | - | 18 |
| 18 | 5 215 | - | - | 5 233 | |
| w tym aktywa trwałe | - | - | - | - | 5 233 |
31 grudnia 2019 (badane)
| Gotówka | Instrumenty dłużne wycenianie w zamortyzowanym koszcie |
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe dochody całkowite |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | - | - | - | - | - |
| Inwestycje w jednostkach zależnych |
- | - | - | - | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe |
- | 4 457 | - | - | 4 457 |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek |
- | 418 | - | - | 418 |
| Akcje / udziały | - | - | 29 | - | 29 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
53 | - | - | - | 53 |
| 53 | 4 875 | 29 | - | 4 957 | |
| w tym aktywa trwałe | 1 686 | - | - | 1 686 |
30 września 2019 (niebadane)
| Gotówka | Instrumenty dłużne wycenianie w zamortyzowanym koszcie |
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe dochody całkowite |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | - | - | - | - | - |
| Inwestycje w jednostkach zależnych |
- | - | - | - | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe |
- | 3 265 | - | - | 3 265 |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek |
- | 964 | - | - | 964 |
| Akcje / udziały | - | - | 5 867 | - | 5 867 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
91 | - | - | - | 91 |
| 91 | 4 229 | 5 867 | - | 10 187 | |
| w tym aktywa trwałe | - | 5 838 | - | 5 838 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
4.11.1.2 Zobowiązania finansowe
30 września 2020 (niebadane)
| Zobowiązania wyceniane przez rachunek zysków i strat |
Pozostałe zobowiązania wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
Razem | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania | |||
| Pożyczki i kredyty bankowe | - | 549 | 549 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | - | - | - |
| - | 549 | 549 | |
| w tym zobowiązania długoterminowe | - | - |
31 grudnia 2019 (badane)
| Zobowiązania wyceniane przez rachunek zysków i |
Pozostałe zobowiązania wyceniane w |
Razem | |
|---|---|---|---|
| strat | zamortyzowanym koszcie | ||
| Zobowiązania | |||
| Pożyczki i kredyty bankowe | - | 937 | 937 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | - | 425 | 425 |
| - | 1 362 | 1 362 | |
| w tym zobowiązania długoterminowe | - | - |
30 września 2019 (niebadane)
| Zobowiązania wyceniane przez rachunek zysków i strat |
Pozostałe zobowiązania wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
Razem | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania | |||
| Pożyczki i kredyty bankowe | - | 986 | 986 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
6 775 | 6 775 | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | - | 3 160 | 3 160 |
| - | 10 921 | 10 921 | |
| w tym zobowiązania długoterminowe | - | - |
4.11.1.3 Wiekowanie zobowiązań finansowych
| Wiekowanie zobowiązań finansowych (kredyty, pożyczki oraz pozostałe zobowiązania finansowe) |
30.09.2020 (niebadane) |
31.12.2019 (badane) |
|---|---|---|
| a) do 1 roku | 549 | 1 362 |
| 1 – 3 miesięcy | 195 | 794 |
| 3 – 6 miesięcy | 210 | 502 |
| 6 – 12 miesięcy | 144 | 66 |
| b) powyżej 1 roku do 3 lat | - | - |
| c) powyżej 3 do 5 lat | - | - |
| d) powyżej 5 lat | - | - |
| Zobowiązania finansowe, razem | 549 | 1 362 |
4.12 WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DO POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ
Na 30 września 2020 r. oraz 27 listopada 2020 r. były prowadzone sprawy sądowo-administracyjne, których Novavis Group S.A. był stroną:
- Novavis Group S.A. złożył pozew o wydanie europejskiego nakazu zapłaty w kwocie 348 tys. zł z tytułu należności handlowych Letamor Holdings Ltd.,
- Novavis Group S.A. jako wierzyciel hipoteczny prowadzi postępowanie egzekucyjne przeciwko spółce Przedsiębiorstwo Handlu Tekstyliami Sp. z o.o. do kwoty 3 500 tys. zł,
- Wyższa Szkoła Pedagogiczna im. Janusza Korczaka pozwała Novavis Group S.A. o zapłatę kwoty 127 tys. zł,
- Letamor Holding Ltd. pozwał Novavis Group S.A. o zapłatę kwoty 2.049 tys. zł,
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
- Osoba fizyczna (były akcjonariusz Spółki) pozwał Novavis Group S.A. o zapłatę odszkodowania w kwocie 278 tys. zł.
- 4.13 INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI – ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA
Emitent nie udzielił żadnych poręczeń ani gwarancji.
4.14 INFORMACJA O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI
Emitent nie przeprowadził żadnej transakcji na warunkach nie rynkowych z podmiotem powiązanym.
4.15 OCENĘ CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY WYNIK
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik z działalności.
4.16 OBJAŚNIENIE DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W PREZENTOWANYM OKRESIE
Działalność Emitenta w prezentowanym okresie nie podlegała sezonowości lub cykliczności.
4.17 ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH EMITENTA, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO
W okresie od 01.01 – 30.09.2020 r. nie było zmian w pozycjach aktywów i zobowiązań warunkowych.
4.18 INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE
W okresie objętym sprawozdaniem Emitent nie wypłacał ani nie zadeklarował wypłaty dywidendy.
4.19 WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ NOVAVIS GROUP S.A., INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI.
W okresie objętym sprawozdaniem Emitent nie miały miejsce żadne zmiany związane z połączeniem lub przejęciem. Dokonano jedynie sprzedaży 19 udziałów spółki Impera Consulting Sp. z o.o. o wartości bilansowej 29 tys. zł za cenę równą wartości bilansowej.
4.20 AKTYWO Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
| Stan na początek okresu |
Podatek odroczony ujęty w wyniku |
Stan na koniec okresu |
|---|---|---|
| 34 | (20) | 14 |
| 28 | (1) | 27 |
| 162 | 1 079 | 1 241 |
| - | 275 | 275 |
| 224 | 1 333 | 1 557 |
| 8 | ||
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | 10 | 11 |
| - | 8 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
| Razem aktywa (rezerwy) z tytułu podatku odroczonego | 223 | 1 323 | 1 546 |
|---|---|---|---|
| Zmiana stanu aktywów i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31.12.2019 |
Stan na początek okresu |
Podatek odroczony ujęty w wyniku |
Stan na koniec okresu |
| Różnice przejściowe dotyczące aktywów z tytułu podatku odroczonego: | |||
| Zobowiązania finansowe Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe Aktywo z tytułu strat podatkowych Pozostałe Odpis na aktywo |
143 5 371 - 519 |
(109) 23 (209) - (295) |
34 28 162 - 224 |
| Różnice przejściowe dotyczące rezerwy z tytułu podatku odroczonego: | |||
| Należności z tytułu pożyczek | - | - | - |
| Pozostałe | - | 1 | 1 |
| Rezerwa | - | 1 | 1 |
| Razem aktywa (rezerwy) z tytułu podatku odroczonego | 519 | 294 | 223 |
4.21 OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTY ZYSK LUB PONIESIONE STRATY EMITENTA
W okresie od 1 stycznia 2020 roku do 30 września 2020 roku Novavis Group S.A. osiągnęła zysk w kwocie 3 648 tys. zł. W analogicznym okresie 2019 r. Novavis Group S.A. poniosła stratę w wysokości 1 524 tys. zł.
Główne czynniki, które wypłynęły na osiągnięte wyniki to:
- przychody z działalności operacyjnej w wysokości 2 984 tys. zł (3 kwartały 2019: 211 tys. zł),
- koszty działalności operacyjnej w wysokości 656 tys. zł (3 kwartały 2019: 1 778 tys. zł),
- przychody finansowe w wysokości 40 tys. zł, na które składają się głównie przychody z tytułu odsetek (3 kwartały 2019: 21 tys. zł),
- koszty finansowe w wysokości 42 tys. zł (3 kwartały 2019: 172 tys. zł),
- wynik ze sprzedaży instrumentów finansowych na poziomie 0 zł (3 kwartały 2019: zysk: 345 tys. zł).
Na 30 września 2020 r. należności Novavis Group S.A. wynosiły 5.215 tys. zł i były wyższe o 2.026 tys. zł od stanu na początek roku.
Zobowiązania Novavis Group S.A. na 30 września 2020 r. wynosiły 884 tys. zł i są niższe o 2.746 tys. zł od stanu na początek bieżącego roku. Najistotniejszą pozycją zobowiązań są zobowiązania z tytułu pożyczek i kredytów w łącznej wysokości 549 tys. zł oraz zobowiązania z tytułu dostaw i usług w kwocie 178 tys. zł.
Na dzień 30 września 2020 r. Emitent nie posiadał żadnych akcji i udziałów w portfelu inwestycyjnym.
4.22 INFORMACJA O KURSIE EUR
Wybrane dane zostały przeliczone według następujących zasad:
- pozycje aktywów i pasywów na dzień 30 września 2020 r. według średniego kursu ogłoszonego 30 września 2020 r. przez Narodowy Bank Polski - 4,5268 zł PLN/ EUR
- poszczególne pozycje rachunku zysków i strat zawierającego sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływu środków pieniężnych za okres 9 miesięczny kończący się 30 września 2020 r. – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego kończącego się 30 września 2020 r.- 4,4420 PLN / EUR
- pozycje aktywów i pasywów na dzień 30 września 2019 r. według średniego kursu ogłoszonego 30 września 2019 r. przez Narodowy Bank Polski - 4,3736 zł PLN/ EUR
- poszczególne pozycje rachunku zysków i strat zawierającego sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływu środków pieniężnych za okres 9 miesięczny kończący się 30 września 2019 r. – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego kończącego się 30 września 2019 r.- 4,3086 PLN / EUR
4.23 INNE ISTOTNE WYDARZENIA W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM I PO DACIE BILANSU
W trzecim kwartale 2020 roku tj. w dniu w dniu 24 sierpnia 2020 roku została zawarta trójstronna Umowa Inwestycyjna ("Umowa") pomiędzy Emitentem ("NG") a Impera Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie ("Impera") oraz MARSHALL NORDIC LIMITED, z siedzibą w Londynie ("Marshall").
Przedmiotem Umowy jest stworzenie platformy finansowej dla rozwoju Grupy Novavis w obszarze instalacji fotowoltaicznych poprzez uzyskanie przez NG większościowego pakietu akcji Novavis S.A. ("Novavis") z jednoczesnym uzyskaniem przez Marshall większościowego pakietu akcji NG a następnie połączenie NG i Novavis poprzez przeniesienie całego majątku Novavis na NG i wydanie akcjonariuszom Novavis akcji nowej emisji NG (emisja połączeniowa) dalej jako "Transakcja".
Zgodnie z ustaleniami, transakcja miała zostać przeprowadzona następującymi się etapami:
- a) odbycie nadzwyczajnego walnego zgromadzenia NG, na którym zostały podjęte uchwały w sprawie: podwyższenia kapitału zakładowego NG z wyłączeniem prawa poboru obecnych akcjonariuszy NG poprzez emisję do 27.500.000 akcji serii C2 po cenie emisyjnej 1,75 zł za 1 akcję, która zostanie skierowana do podmiotów wybranych przez Zarząd NG, w tym Marshall, w ramach subskrypcji prywatnej w rozumieniu art. 431 § 2 pkt. 1 KSH; zmiany statutu NG oraz zmian w składzie rady nadzorczej NG - etap już został zrealizowany;
- b) dokonanie zmiany w zarządzie NG poprzez powołanie przez radę nadzorczą NG nowego członka zarządu NG - etap został już zrealizowany;
- c) zgłoszenie zmiany w radzie nadzorczej NG oraz zarządzie NG jak również zmian statutu NG uchwalonych w ramach Zgromadzenia w rejestrze przedsiębiorców KRS - etap już został zrealizowany;
- d) zawarcie umowy sprzedaży akcji Novavis pomiędzy Marshall, jako sprzedawcą, a NG, jako kupującym ("Umowa Sprzedaży Akcji Novavis"), która stanowić będzie transakcję dokonaną poza obrotem zorganizowanym w rozumieniu Ustawy o Obrocie Instrumentami Finansowymi - etap już został zrealizowany;
- e) sporządzenie przez zarząd NG sprawozdania z wyceny wierzytelności Marshall wynikającej z Umowy Sprzedaży Akcji Novavis w stosunku do NG w trybie art. 6a Ustawy o Ofercie Publicznej oraz poddanie tego sprawozdania badaniu biegłego rewidenta (chyba, że na podstawie Ustawy o Ofercie Publicznej będzie istniała możliwość odstąpienia od badania przez biegłego rewidenta) - etap już został zrealizowany;
- f) zawarcie umowy objęcia akcji w podwyższonym kapitale zakładowym NG pomiędzy Emitentem, oraz Marshall, jako obejmującym akcje ( "Umowa Objęcia Akcji") - etap już został zrealizowany;
- g) zawarcie umowy potrącenia pomiędzy Marshall a NG na podstawie, której nastąpi potrącenie wzajemnych wierzytelności Marshall oraz NG, tj. wierzytelności Marshall w stosunku do NG o zapłatę ceny sprzedaży akcji Novavis oraz wierzytelności NG w stosunku do Marshall o zapłatę ceny emisyjnej akcji w podwyższonym kapitale zakładowym NG ("Umowa Potrącenia") - etap już został zrealizowany;
- h) złożenie przez zarząd NG oświadczenia w formie aktu notarialnego o dookreśleniu kapitału zakładowego NG w statucie oraz rejestracja podwyższenia kapitału zakładowego NG w rejestrze przedsiębiorców KRS - etap już został zrealizowany;
- i) ogłoszenie wezwania przez Marshall do zapisywania się na sprzedaż akcji Rubicon w trybie art. 73 Ustawy o Ofercie Publicznej;
- j) dematerializacja akcji w podwyższonym kapitale zakładowym Rubicon oraz dopuszczenie tych akcji do obrotu na rynku regulowanym;
- k) połączenie NG oraz Novavis poprzez przeniesienie całego majątku NG na Rubicon w zamian za nowo wyemitowane akcje w podwyższonym kapitale zakładowym NG ( "Akcje Emisji Połączeniowej"), które będą wydawane na rzecz akcjonariuszy Novavis;
- l) dematerializacja Akcji Emisji Połączeniowej oraz dopuszczenie tych akcji do obrotu na rynku regulowanym.
O realizacji etapów Transakcji spółka informowała kolejnymi raportami bieżącymi począwszy od numeru 41/2020.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
Jednocześnie, w wyniku podpisania Umowy inwestycyjnej, o której mowa w raporcie bieżącym nr 41/2020 z dnia 24 sierpnia 2020 roku Emitent zakończył proces przeglądu opcji strategicznych. Zarząd Emitenta w porozumieniu z największym akcjonariuszem podjął decyzję o rozpoczęciu działalności na rynku odnawialnych źródeł energii, a w szczególności w segmencie fotowoltaiki. Celem Spółki jest w pierwszej kolejności nabycie dominującego pakietu akcji spółki Novavis S.A. (notowanej w alternatywnym systemie obrotu NewConnect prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie) oraz zmiana nazwy Spółki na "Novavis Group Spółka Akcyjna". W dalszym etapie analizie poddana zostanie możliwość połączenia Spółki i Novavis S.A. poprzez przeniesienie całego majątku Novavis Spółka Akcyjna do Novavis Group Spółka Akcyjna. Potencjalna realizacja połączenia obu spółek publicznych zostanie przeprowadzona po sporządzeniu przez strony planu połączenia oraz stosownej strategii, uwzględniającej interes Akcjonariuszy oraz wymogi ustawowe w tym zakresie.
Nowa działalność Spółki zostanie oparta na 3 zasadniczych filarach:
1) Farmy fotowoltaiczne
Kompleksowa obsługa procesów budowy farm fotowoltaicznych od etapu audytu lokalizacji, pozyskania zgód środowiskowych, warunków zabudowy, warunków przyłączenia do sieci operatorów systemów dystrybucyjnych, projektów technicznych, pozwoleń na budowę, ewentualnych projektów budowlanych zamiennych, dokumentacji niezbędnej do uczestnictwa w aukcjach organizowanych przez URE, przez fizyczną realizację budowy i oddanie projektów do użytkowania, aż po obsługę i konserwację wielkoskalowych projektów PV. Spółka zależna od Novavis S.A. realizuje z sukcesem tego typu projekty, prowadząc obecnie ponad 20 projektów farm fotowoltaicznych dla różnych klientów.
W kolejnych latach działalność w tym zakresie będzie się koncentrować na wykorzystaniu posiadanych zasobów do dewelopowania własnych projektów farm fotowoltaicznych pod kątem uczestnictwa w akcjach OZE bądź umów PPA. W chwili obecnej Novavis S.A. poprzez spółkę zależną SPV Energia Sp. z o.o. dysponuje gruntami pozwalającymi na wybudowanie farm fotowoltaicznych o łącznej mocy 43 MW. Umowy dzierżawy kolejnych gruntów pozwalających na budowę kolejnych 126 MW będą zwarte w III i IV kwartale 2020 roku. Wszystkie te lokalizacje zostały zaudytowane w kwestiach jakości terenu, dostępności do budowy i możliwości przyłączenia do sieci zakładów energetycznych.
W 2021 roku Spółka planuje pozyskanie następnych gruntów do tzw. banku ziemi, które pozwolą na budowę kolejnych 60-100 MW farm fotowoltaicznych.
Posiadanie własnego banku ziemi pozwoli dewelopować 50-60 MW projektów fotowoltaicznych rocznie. Część farm (20-30 MW) po uzyskaniu prawomocnego pozwolenia na budowę może zostać sprzedana na rzecz podmiotów zajmujących się budową i eksploatacją projektów fotowoltaicznych. Pozostała część będzie samodzielnie budowana przez Spółkę z wykorzystaniem synergii Grupy i może podlegać sprzedaży po oddaniu projektów do użytkowania lub będzie samodzielnie eksploatowana przez Spółkę.
2) Instalacje fotowoltaiczne dla prosumentów
Spółka Voolt Sp. z o.o. z Grupy Kapitałowej Novavis zajmuje się kompleksową obsługą projektów PV dla prosumentów w sektorze B2B (przedsiębiorstwa, spółdzielnie i wspólnoty mieszkaniowe, obiekty użyteczności publicznej) oraz B2C. W 2020 roku został rozbudowany dział sprzedaży, który już w drugiej połowie 2020 roku zwiększy pozyskanie klientów. Obecnie rynek prosumenta w Polsce gwałtownie rośnie. Planem Spółki jest zwiększenie skali i osiągnięcie obrotu na poziomie około 40 mln zł w 2022 roku.
3) Magazynowanie energii
Obecnie w Polsce projekty banków energii są w bardzo wstępnej fazie. Grupa Kapitałowa Novavis poprzez spółkę zależną Storion Energy Poland Sp. z o.o. bardzo aktywnie działa na tym rynku. W dniu 21 lipca 2020 roku spółka podpisała umowę powołania konsorcjum (joint venture). Stroną zawartej umowy są Innovation AG spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Trójcy koło Zgorzelca. Nadrzędnym celem powołanego konsorcjum jest realizacja projektu związanego z wielkoskalowym magazynowaniem energii, w tym opracowanie i budowa pilotażowego hybrydowego magazynu energii o przewidywanej mocy 10 MW i pojemności 38 MWh, z zastosowaniem autorskiego systemu automatyki. Zgodnie z założeniami konsorcjantów wykorzystywać on będzie redukcyjne baterie przepływowe, akumulatory litowo-jonowe oraz innowacyjną technologię wodorową - tak zwany "zielony wodór". Powyższe pozwoli na świadczenie usług systemowych służących stabilizacji i regulacji pracy sieci dystrybucyjnej węzła energetycznego działającego w ramach Zgorzeleckiego Klastra Rozwoju Odnawialnych Źródeł Energii i Efektywności Energetycznej, realizowanego przez "OZE HOLDING spółka z ograniczoną odpowiedzialnością" S.K.A. Wartość projektu szacowana jest na około 80 mln zł, a jego realizacja powinna się rozpocząć w 2021 roku.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
Podsumowując, Emitent w oparciu o kompetencje i doświadczenia Grupy Kapitałowej Novavis zamierza zbudować znaczący podmiot działający na rynku odnawialnych źródeł energii. Celem Spółki będzie osiągnięcie skonsolidowanych przychodów na poziomie 150 - 200 mln zł rocznie przy istotnej marży operacyjnej. Osiągnięcie tego celu będzie wymagać dokapitalizowania spółek zależnych i pozyskania środków w postaci kapitału własnego i finansowania dłużnego, niezbędnych do realizacji projektu własnych farm fotowoltaicznych.
W dniu 7 września 2020 roku Emitent zawarł Umowy pośrednictwa sprzedaży akcji spółki Novavis SA z Domem Maklerskim Banku BPS SA ("Umowy pośrednictwa") w wyniku których doszło do nabycia łącznie 4 780 000 akcji spółki Novavis SA w tym:
- 4 100 000 akcji od Marshall Nordic Limited (w tym: 1 037 898 akcji imiennych serii D i 3 062 102 akcje na okaziciela serii E );
- 420 000 akcji na okaziciela serii E od Pana Pawła Krzyształowicza Członka Zarządu Emitenta;
- 260 000 akcji od 3 osób fizycznych (w tym: 132 727 akcji imiennych serii D i 127 273 akcji na okaziciela serii E).
Nabycie wyżej wymienionych akcji nastąpiło po cenie 11,00 PLN za każdą akcję.
Przeniesienie własności akcji Novavis S.A. nabytych od Marshall Nordic Limited na rzecz Novavis Group S.A. nastąpi po wydaniu akcji Novavis S.A. będących przedmiotem umowy sprzedaży akcji, co będzie miało miejsce do dnia 30 października 2020 roku. Jednocześnie zgodnie z Umową inwestycyjną, o której Novavis Group S.A. informował w raporcie bieżącym nr 41/2020 z dnia 24 sierpnia 2020 roku, przejście własności akcji Novavis S.A. na Novavis Group S.A. nastąpi po spełnieniu się warunku zawieszającego tj. po zapłacie części ceny sprzedaży akcji Novavis S.A. przez Novavis Group S.A. w ramach potrącenia wzajemnych wierzytelności.
Przeniesienie własności akcji Novavis S.A. od pozostałych podmiotów na rzecz Novavis Group S.A. nastąpi po wydaniu akcji Novavis Group S.A. będących przedmiotem umowy sprzedaży akcji, co będzie miało miejsce do dnia 30 października 2020 roku. Zarząd Novavis Group S.A. nie wyklucza, że także w tym przypadku dojdzie do potrącenia wzajemnych wierzytelności.
W dniu 18 września 2020 roku, Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji zmiany Statutu Spółki polegającej na:
- zmianie artykułu 1 polegającej na zmianie nazwy Spółki z Rubicon Partners SA na Novavis Group SA;
- zmianie artykułu 7 polegającej na zmianie/rozszerzeniu PKD Spółki do poniższego i obowiązującego brzmienia:
Przedmiotem działalności Spółki według PKD (Polskiej Klasyfikacji Działalności) jest:
- 1) Działalność holdingów finansowych (64.20.Z),
- 2) Działalność trustów, funduszów i podobnych instytucji finansowych (64.30.Z),
- 3) 3.Pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej niesklasyfikowana, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych (64.99.Z),
- 4) Pozostała działalność wspomagająca usługi finansowe, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych (66.19.Z),
- 5) Pozostałe formy udzielania kredytów (64.92.Z),
- 6) Zarządzanie nieruchomościami wykonywane na zlecenie (68.32.Z),
- 7) Naprawa i konserwacja urządzeń elektrycznych (33.14.Z),
- 8) Roboty związane z budową linii telekomunikacyjnych i elektroenergetycznych (42.22.Z),
- 9) Wykonywanie instalacji elektrycznych (43.21.Z),
- 10) Roboty związane z budową pozostałych obiektów inżynierii lądowej i wodnej, gdzie indziej niesklasyfikowane (42.99.Z),
- 11) Pozostałe badania i analizy techniczne (71.20.B),
- 12) Pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania (70.22.Z),
- zmianie uległ zapis kapitału zakładowego w Statucie i wynosi nie mniej niż 764.100,00 złi nie więcej niż 3.514.100,00 zł i dzieli się na nie mniej niż 764.100 i nie więcej 35.141.000 akcji na okaziciela, o wartości nominalnej 0,10 zł każda akcja, w pełni opłaconych w tym:
- 1) 3.820.500 akcji zwykłych na okaziciela, serii A2, numerach od A2-0000001 do A2-3820500;
- 2) 3.820.500 akcji zwykłych na okaziciela, serii B2, numerach od B2-0000001 do B2-3820500;
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
- (wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
- 3) nie więcej niż 27.500.000 akcji zwykłych na okaziciela, serii C2, numerach od C2-00000001 do C2- 27500000;
W dniu 21 września 2020 roku Emitent poinformował raportem bieżącym 44/2020 o zarejestrowaniu spółek celowych NG PV 1 Sp. z o.o., NG PV 2 Sp. z o.o., NG PV 3 Sp. z o.o., NG PV 4 Sp. z o.o. oraz NG PV 5 Sp. z o.o. W każdym z tych podmiotów Emitent posiada 100% udziałów. Spółki celowe zostały powołane w celu zawarcia umów dzierżawy gruntów, na bazie których będą dewelopowane farmy fotowoltaiczne o łącznej mocy ponad 120 MW. O planowanym zawarciu umów dzierżawy gruntów Emitent informował w raporcie bieżącym nr 42/2000 z dnia 24 sierpnia 2020 r.
Powołanie spółek celowych jest kolejnym etapem realizacji strategii, na bazie której Emitent w oparciu o kompetencje i doświadczenia Grupy Kapitałowej Novavis zamierza zbudować znaczący podmiot działający na rynku odnawialnych źródeł energii. Celem Emitenta będzie osiągnięcie skonsolidowanych przychodów na poziomie 150 - 200 mln zł rocznie przy istotnej marży operacyjnej. Osiągnięcie tego celu będzie wymagać dokapitalizowania spółek zależnych i pozyskania środków w postaci kapitału własnego i finansowania dłużnego, niezbędnych do realizacji projektu własnych farm fotowoltaicznych.
W dniu 1 października 2020 roku Emitent poinformował raportem bieżącym 47/2020, że doszło do następujących czynności prawnych:
1) Sporządzenia przez Zarząd Emitenta sprawozdania z wyceny wierzytelności Marshall, wierzytelności Pana Pawła Krzyształowicza oraz trzech osób fizycznych, wynikającej z Umowy Sprzedaży Akcji Novavis w stosunku do Emitenta w trybie art. 6a Ustawy o Ofercie Publicznej. Tego samego dnia Zarząd Spółki podjął uchwalę w zakresie przyjęcia sprawozdania z wyceny wyżej wymienionej wierzytelności. Zgodnie ze sprawozdaniem oraz uchwałą Zarządu, sprawozdanie z wyceny wierzytelności nie będzie podlegać badaniu biegłego rewidenta, o którym mowa w art. 6a ust.2 Ustawy o Ofercie Publicznej, ponieważ wierzytelności, które przysługują subskrybentom względem Spółki wynikają z umowy, której przedmiotem są zbywalne papiery wartościowe (akcje Novavis S.A.) a ich wartość została
ustalona według średniej ceny ważonej, po której były przedmiotem obrotu w alternatywnym systemie obrotu NewConnect w okresie 6 miesięcy poprzedzających dzień dokonania wpłaty na akcje Spółki. Na dzień poprzedzający dokonanie wpłat średnia ta wynosiła 11,80 zł, w związku z powyższym sprawozdanie nie podlegało badaniu biegłego rewidenta. Tym samym został zrealizowany kolejny etap transakcji opisany w pkt e) Umowy Inwestycyjnej (raport bieżący nr 41/2020).
- 2) Zawarcia przez Emitenta Umów objęcia akcji serii C2 w łącznej liczbie 27 374 285 akcji z następującymi podmiotami:
- 23 100 000 akcji objęła spółka Marshall Nordic Limited ;
- 2 640 000 akcji objął Pan Paweł Krzyształowicz Członek Zarządu Emitenta;
- 1 635 285 akcji zostało objętych przez 3 osoby fizyczne.
Akcje zostały objęte po cenie 1,75 PLN (Cena Emisyjna) za jedną akcje, zgodnie z wyżej wymienionymi raportami bieżącymi oraz zgodnie z Uchwałą nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 14 sierpnia 2020 roku (raport bieżący nr 37/2020 z dnia 14 sierpnia 2020 roku). Tym samym został zrealizowany kolejny etap transakcji opisany w pkt f) Umowy Inwestycyjnej (raport bieżący nr 41/2020).
- 3) Zawarcia umów potrącenia wzajemnych wierzytelności tj. zobowiązania wyżej wymienionych podmiotów do wpłaty środków za objęte 27 374 285 akcji na podwyższenie kapitału zakładowego w związku z emisją serii C2, ze zobowiązaniem Emitenta do zapłaty ceny za nabyte akcje w ilości 4 780 000 akcji Novavis SA. Zawarcie umów potracenia stanowi realizacje kolejnego etapu transakcji opisany w pkt g) umowy Inwestycyjnej (raport bieżący nr 41/2020) oraz spełniony zostaje warunek zawieszający tj. zapłata części ceny sprzedaży akcji Novavis S.A. przez Emitenta w ramach potrącenia wzajemnych wierzytelności.
- 4) Wydania odcinków zbiorowych akcji Novavis SA na rzecz Emitenta oraz złożenia odcinków zbiorowych akcji Novavis SA do depozytu notarialnego. W związku ze spełnieniem warunku zawieszającego nastąpiło przeniesienie własności akcji Novavis SA na rzecz Emitenta i tym samym Emitent stał się właścicielem akcji i posiada 4 780 000 akcji Novavis SA co stanowi 56,76% w kapitale i 56,76% w głosach na walnym zgromadzeniu.
- 5) Złożenia przez Zarząd Spółki oświadczenia w formie aktu notarialnego o dookreśleniu kapitału zakładowego Emitenta w statucie. W wyniku objęcia akcji, potracenia wzajemnych wierzytelności oraz przeniesienia
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
własności kapitał zakładowy został dookreślony i wynosi 3 501 528,50 złotych. Zmiana ta zostanie zgłoszona przez Emitenta do KRS celem rejestracji.
W dniu 28 października 2020 roku Zarząd Emitenta poinformował raportem bieżącym 58/2020, że została zawarta Umowa Sprzedaży udziałów pomiędzy spółką Marshall Nordic Limited a Emitentem ("Umowa"). Przedmiotem Umowy jest 76 udziałów spółki Storion Energy Poland spółka z ograniczoną odpowiedzialnością,
stanowiących 76% udziałów w kapitale zakładowym, których nabycia dokonała spółka Novavis Group SA.
Pozostałe 24% udziałów podmiotu Storion Energy Poland sp. z o.o. jest niezmiennie w posiadaniu Novavis Spółki Akcyjnej, to jest spółki zależnej od Emitenta.
Zgodnie z treścią Umowy, Marshall Nordic Limited ("Zbywający") oświadczył, że nie ma żadnych przeciwskazań na opisane niniejszą umową rozporządzenie udziałami na rzecz Emitenta oraz oświadczył, że Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników spółki Storion Energy Poland Sp. z o.o. wyraziło zgodę na zbycie udziałów na rzecz Emitenta. W lipcu 2020 roku Storion Energy Poland Sp. z o.o. zawarł z Innovation AG spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Trójcy koło Zgorzelca umowę konsorcjum. Nadrzędnym celem powołanego konsorcjum jest realizacja projektu związanego z wielkoskalowym magazynowaniem energii, w tym opracowanie i budowa pilotażowego hybrydowego magazynu energii o przewidywanej mocy 10 MW i pojemności 38 MWh, z zastosowaniem autorskiego systemu automatyki. Zgodnie z założeniami konsorcjantów wykorzystywać on będzie redukcyjne baterie przepływowe, akumulatory litowo-jonowe oraz innowacyjną technologię wodorową - tak zwany "zielony wodór". Powyższe pozwoli na świadczenie usług systemowych służących stabilizacji i regulacji pracy sieci dystrybucyjnej węzła energetycznego działającego w ramach Zgorzeleckiego Klastra Rozwoju Odnawialnych Źródeł Energii i Efektywności Energetycznej, realizowanego przez "OZE HOLDING spółka z ograniczoną odpowiedzialnością" S.K.A. Budowa hybrydowego bateryjnego magazynu energii jako części inteligentnej sieci elektroenergetycznej pozwoli na ochronę sieci przesyłowej i sieci dystrybucyjnych przed przeciążeniami, a także na wykorzystanie magazynowania energii na potrzeby bilansowania niedoborów bądź nadmiaru produkowanej energii z odnawialnych źródeł energii.
Docelowo Storion Energy Poland S.A. (a po zmianie nazwy Novavis Storage Sp. z o.o.) będzie zajmować się rozwojem wszystkich projektów związanych z magazynowaniem energii, które będą realizowane w ramach grupy kapitałowej Emitenta.
W dniu 29 października 2020 roku Zarząd Emitenta poinformował raportem bieżącym 59/2020, że został zawarty Aneks do Umowy Inwestycyjnej z dnia 24 sierpnia 2020 roku ("Aneks"), pomiędzy Emitentem, Imperą Invest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie ("Impera") oraz Marshall Nordic Limited z siedzibą w Londynie ("Marshall"), o której Emitent informował raportem nr 41/2020 oraz kolejnymi raportami 43/2020 i 47/2020.
Zgodnie z zawartym Aneksem po przeprowadzeniu wspólnych analiz dotyczących dalszej działalności Grupy Kapitałowej Novavis Group, Strony Aneksu postanowiły zmienić strategię dalszego rozwoju w ten sposób, że:
- 1) Strony odstępują od połączenia Novavis Group Spółka Akcyjna z Novavis Spółka Akcyjna. Zgodnie z ustaleniami Novavis Spółka Akcyjna ma pozostać samodzielnym podmiotem notowanym w alternatywnym systemie obrotu NewConnect i ma realizować dalsze działania sprzedażowe, projektowe oraz montażowe w segmencie fotowoltaiki skoncentrowanej na klientach indywidualnych, instytucjonalnych i biznesowych;
- 2) Dla realizacji tego celu planowane jest połączenie Novavis Spółka Akcyjna z VOOLT spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, to jest spółką w stu procentach zależną od Novavis Spółka Akcyjna. Połączenie odbędzie się bez podwyższenia kapitału spółki przejmującej. Po połączeniu Novavis Spółka Akcyjna zmieni nazwę na VOOLT Spółka Akcyjna;
- 3) Novavis Group Spółka Akcyjna skoncentruje się na działaniach związanych z pozyskiwaniem gruntów pod projektowanie i dewelopment farm fotowoltaicznych oraz realizacji procesów inwestycyjnych polegających na budowie i uruchomieniu farm fotowoltaicznych (projekty te będą realizowane poprzez spółki celowe, które są bezpośrednio zależne od Novavis Group Spółka Akcyjna), rozwijaniu projektów związanych z magazynowaniem energii, a także akwizycję mniejszych podmiotów działających na rynku fotowoltaiki lub związanych z tym rynkiem.
Marshall i Impera ustaliły, że będą wspierać Emitenta w realizacji strategii, która będzie się koncentrowała na powyższych działaniach.
Ponadto, w wyniku zawarcia Aneksu rozszerzone zostały zapisy Umowy Inwestycyjnej polegające na możliwości nabycia przez Novavis Group SA od Marshall 304 602 akcji serii D Novavis SA. Emitent ma prawo wezwać
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
Marshall do sprzedaży ww akcji w dowolnym momencie, nie później niż do 30 czerwca 2021 po cenie równej 3 miesięcznej średniej ważonej.
W opinii Zarządu Emitenta istnienie dwóch podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Novavis Group, w tym jednego notowanego Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect, oraz drugiego notowanego na rynku głównym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie pozwoli na pełniejsze wykorzystanie potencjału obu podmiotów.
W dniu 27 listopada 2020 roku Zarząd Emitenta poinformował raportem bieżącym 71/2020, że w dniu 26 listopada 2020 roku, została zawarta Przedwstępna Umowa Sprzedaży Udziałów spółki ENEAL 2 Sp. z o.o. z siedziba w Lidzbarku Warmińskim _"Umowa"_. Umowa została zawarta w Lidzbarku Warmińskim pomiędzy 2 osobami fizycznymi _"Sprzedający"; "Wspólnicy" a Emitentem jako kupującym.
Przedmiotem Umowy jest sprzedaż przez Wspólników ENEAL 2 sp. z o.o. na rzecz Novavis Group S.A. 100 udziałów spółki ENEAL 2 Sp. z o.o. o wartości nominalnej 50,00 złotych każdy stanowiących 100% udziałów w kapitale zakładowym i dających prawo 100% głosów na Zgromadzeniu Wspólników "Udziały".
ENEAL 2 Spółka z o.o. posiada dokumentację techniczną i prawną do 40_czterdziestu projektów wież wiatrowych o docelowej mocy 3 MW każda tj. łącznie 120 MW, na którą składają się m. in. ostateczne decyzje środowiskowe oraz prawomocne decyzje o pozwoleniu na budowę pozwalające na realizację wszystkich tych projektów.
Zgodnie z treścią Umowy Przedwstępnej każdy ze Sprzedawców zobowiązuje się do zawarcia z Emitentem Umowy Sprzedaży wszystkich Udziałów pod warunkiem ziszczenia się następujących warunków:
1_ uzyskania indywidualnej zgody przez Wspólników na zbycie swoich udziałów od Zgromadzenia Wspólników Eneal 2 Sp. z o.o. na rzecz Emitenta lub podmiotu wskazanego przez Emitenta zgodnie z warunkami Umowy, przy czym Sprzedający zapewniają Emitenta, iż Zgromadzenie Wspólników Eneal 2 Sp. z o.o. wyda zgodę na sprzedaż przez nich Udziałów a każdy ze Sprzedających zapewnia i gwarantuje, iż zrzeka się prawa pierwszeństwa nabycia Udziałów objętych Umową;
2_ przeprowadzenia przez Emitenta badania due dilligence Eneal 2 Sp. z o.o. obejmującego badanie sytuacji prawnej, finansowej, podatkowej, operacyjnej, handlowej, środowiskowej oraz technicznej i uzyskania satysfakcjonujących dla Emitenta wyników takiego badania, przy czym Emitent zobowiązuje się niezwłocznie zawiadomić Eneal 2 Sp. z o.o. o wynikach badania due diligence;
3_ Wspólnicy potwierdzą oświadczenia co do stanu Eneal 2 Sp. z o.o. _które złożyli w Umowie_ na dzień zawarcia Umowy Przyrzeczonej.
Emitent informuje, że w związku z podjęciem w dniu 26 listopada 2020 r. przez Walne Zgromadzenie Wspólników Eneal 2 Sp. z o.o. uchwały wyrażającej zgodę na zbycie udziałów na rzecz Emitenta _lub podmiotu wskazanego przez Emitenta_ oraz złożeniem przez Sprzedających oświadczeń o zrzeczeniu się prawa pierwszeństwa warunek zawieszający wskazany w punkcie 1_ powyżej został spełniony.
Badanie due diligence zostanie przeprowadzone w terminie do 31 stycznia 2021 roku, a w przypadku opóźnień w dostępie do instytucji _ograniczenia wynikające z pandemii, lock down, itp._ termin ten może zostać wydłużony do 31 marca 2021 roku.
W przypadku gdyby do zawarcia Umów Przyrzeczonych nie doszło do 31 marca 2021 roku , Umowa ulega rozwiązaniu z dniem 5 kwietnia 2021 roku.
Zgodnie z zapisami Umowy Cena Sprzedaży zostanie ustalona po przeprowadzeniu badania i będzie w przedziale od 165 000 EUR do 180 000 EUR za 1 MW w zależności od wyniku badania, to oznacza, że łączna cena za Udziały będzie się mieścić w przedziale od 19,8 mln EUR do 21,6 mln EUR.
Umowa Przedwstępna przewiduje także kary za nie dojście do zawarcia Umowy Przyrzeczonej przez Strony:
1_ w przypadku gdyby którykolwiek ze Sprzedających nie stawił się do zawarcia Umowy Przyrzeczonej w terminie, każdy ze Sprzedających z osobna, proporcjonalnie do ilości posiadanych udziałów, zapłaci karę umowną w wysokości 5% Ceny Sprzedaży;
2_ w przypadku gdyby ziściły się wszystkie wyżej opisane warunki zawieszające a Emitent nie stawił się do zawarcia Umowy Przyrzeczonej w terminie, zapłaci on karę umowną w wysokości 5% Ceny Sprzedaży, która będzie proporcjonalnie _do posiadanych udziałów_ podzielona na wszystkich Sprzedawców;
3_ w przypadku odstąpienia przez Emitenta od umowy z powodu nie uzyskania przez chociażby jednego ze Sprzedających zgody małżonka na zbycie udziałów, wówczas każdy Sprzedający z osobna proporcjonalnie do ilości posiadanych udziałów zapłaci karę umowną w wysokości 5% Ceny Sprzedaży.
Emitent informuje, że zgody, o których mowa w punkcie 3_ powyżej zostały już udzielone.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 01.01 – 30.09.2020 r.
(wszystkie kwoty w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
Ponadto Emitentowi przysługuje prawo odstąpienia od Umowy Przedwstępnej, które może być wykonane z powodu:
1_ złej sytuacji Eneal 2 Sp. z o.o. ujawnionego w toku badania due diligence,
2_ ujawnienia w toku badania due diligence, że deklarowane w projektach technicznych moce elektrowni wiatrowych nie mogą być osiągnięte,
3_ ujawnienia w toku badania due diligence, że łączna projektowana moc elektrowni wiatrowych jest mniejsza niż 120 MW.
4.24 WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE ZARZĄDU EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU
Podstawowe czynniki, które będą miały wpływ na wynik finansowy Spółki w czwartym kwartale 2020 roku to zamknięcie spraw związanych z postępowaniami egzekucyjnymi, które Emitent prowadzi jako wierzyciel hipoteczny w stosunku do dłużników rzeczowych przed Sądem Rejonowym w Białymstoku.
4.25 STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ
Emitent nie publikował prognoz na 2020 rok i jego poszczególne kwartały.
4.26 INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM NOVAVIS GROUP S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEJ SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ NOVAVIS GROUP S.A.
W ocenie Zarządu Novavis Group S.A. nie było istotnych informacji dla oceny sytuacji kadrowej Spółki. Jednocześnie, Zarząd podtrzymuje informacje podane raporcie bieżącym nr 8/2020 z 27 marca 2020 roku odnoście wpływu epidemii Covid-19 na działalność Spółki tj. pomimo trudnej sytuacji jaka jest obecnie w Polsce w związku z wprowadzeniem stanu epidemicznego spowodowanego wirusem COVID-19 Spółka poinformowała, że działalność prowadzona jest bez większych zakłóceń, pomimo wdrożenia częściowo zasady pracy zdalnej i zobowiązaniu pracowników do ograniczenia bezpośrednich kontaktów z innymi osobami do minimum.
Z uwagi jednak na rozprzestrzenianie się koronawirusa, mogą się pojawić opóźnienia wynikające m.in. z ograniczenia dostępności pracowników, współpracy z innym instytucjami w normalnym trybie, co może skutkować opóźnieniami planowanych działań, transakcji oraz płatności.
Ponadto na dzień publikacji niniejszego raportu 27 listopada 2020 nie jest możliwe oszacowanie prawdopodobieństwa, czy będzie konieczne w późniejszych okresach wprowadzenie innych działań Emitenta z powodu chorób pracowników lub w wyniku nakazów wydanych przez m.in. organy administracji publicznej. Zarząd monitoruje wszelkie wyżej wymienione ryzyka i dokłada starań, aby ich wpływ na działalność Spółki minimalizować.
W przypadku zaistnienia nowych okoliczności związanych z epidemią COVID-19 i mających wpływ na działalność Spółki, zostaną one przekazane do publicznej wiadomości w oddzielnym raporcie bieżącym.
Warszawa, 27 listopada 2020 roku
____________________ ____________________ ____________________ Dokument podpisany przez Piotr Karmelita Data: 2020.11.27 13:24:46 CET Signature Not Verified
Piotr Karmelita Prezes Zarządu
Dokument podpisany przez Paweł Adam Krzyształowicz Data: 2020.11.27 14:07:37 CET Signature Not Verified
Paweł Krzyształowicz Członek Zarządu
Podpisy Członków Zarządu Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie
Dokument podpisany przez Dariusz Landsberg Data: 2020.11.27 11:11:29 CET Signature Not Verified
Dariusz Landsberg