NORTHEAST SECURITIES CO.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Oct 15, 2012

东北证券股份有限公司

专项审核报告

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关于东北证券股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金 投资项目情况的专项审核报告

信会师报字[2012]第 114061 号

东北证券股份有限公司：

我们接受委托,对后附的东北证券股份有限公司(以下简称“贵公 司”)编制的《关于东北证券股份有限公司以自筹资金预先投入募集 资金投资项目情况的专项说明》(以下简称“专项说明”)进行了专项 审核。

一、管理层的责任

按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的规定编制 专项说明,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本 材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,并保证其内容真实、 准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏,是贵公司管理 层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的 专项说明发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准 则第 3101 号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执 行了审核工作。该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审核 工作,以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程

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中,我们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为 必要的审核程序,并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信,我们 的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

经审核,我们认为,贵公司专项说明已经按照《深圳证券交易所主 板上市公司规范运作指引》的规定编制，在所有重大方面公允反映了 贵公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。

四、报告使用范围

本审核报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱洪山

中国注册会计师：富强

中国 · 上海 二 O 一二年十月十二日

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