NORTHEAST PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD — Audit Report / Information 2016

Apr 5, 2017

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内部控制审计报告

瑞华专审字 [2017]21080001 号

东北制药集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了东北制药集团股份有限公司（以下简称“东北制药公司”） 2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、东北制药集团股份有限公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是东北 制药公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度 降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

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1 本报告防伪标识编码为 2017S28537 ，欢迎登录辽宁省注册会计师网站 www.lncpa.org.cn 查询

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，东北制药集团股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内 部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：李苏宁

· 中国 北京 中国注册会计师：付粤

二〇一七年三月三十一日

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