North Electro-Optic Co.,Ltd. — Board/Management Information 2021

Mar 30, 2021

北方光电股份有限公司独立董事

关于第六届董事会第九次会议相关事项的独立意见

作为北方光电股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，根据 中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公 司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则（2020 年修订）》以及公 司《章程》的有关规定，现对第六届董事会第二次会相关事项发表独立 意见如下：

一、关于公司对外担保和关联方资金占用情况的专项说明及独立意

见

根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度， 对北方光电股份有限公司2020 年度对外担保和关联方资金占用情况进 行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下：

1、经我们审慎查验，截至2020 年12 月31 日，公司（含全资子公 司）无对外担保事项。

公司没有为本公司的股东及其附属企业、任何非法人单位或者个人 债务提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。

2、报告期内，公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为 正常经营性资金往来，不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金 的情况。

3、致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2020 年度《非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明》符合公司的实际 情况。

二、关于2020 年度计提资产减值的独立意见

经审阅提交至公司第六届董事会第九次会议中的《关于2020 年度 计提资产减值准备的议案》，我们发表独立意见如下：

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根据《企业会计准则》和相关会计政策，公司计提资产减值基于谨 慎性原则，依据充分，公司计提资产减值准备后，能更公允地反映公司 的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

三、就2021 年度日常关联交易预计的独立意见

经对2021 年预计的日常关联交易事项的事前审核，我们认为上述 关联交易符合公司的业务发展需要，而且交易公平、合理、符合公司的 整体利益和长远利益，同意将《关于公司2021 年度日常关联交易预计 的议案》提交公司董事会审议。发表独立意见如下：

我们认为，上述对2021 年度日常关联交易预计的表决程序符合有 关规定，关联交易客观公允，内容合法，不存在损害公司及其他非关联 股东特别是中小股东利益的情况。在审议上述关联交易时，公司关联董 事回避表决，符合有关法规的规定。

四、关于2020 年度内部控制自我评价报告的独立意见

公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及 其他相关法律法规的要求，对公司截至2020 年12 月31 日的内部控制 设计与运行的有效性进行了自我评价，在此基础上编制了公司2020 年 度内部控制自我评价报告。作为公司独立董事，我们发表独立意见如下：

公司内部控制体系现状符合有关要求，符合公司实际；公司所建立 的内部控制在生产经营过程中正积极贯彻落实；公司2020 年度内部控 制评价报告如实反映了上述事实。

五、对公司2020 年度利润分配预案的独立意见

根据《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意 见》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《独立董事工作 制度》及《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等相关 规章制度的有关规定，我们作为公司的独立董事，认为公司《2020年度 利润分配预案》符合公司的客观情况，符合有关法律、法规和公司章程 的规定，不存在故意损害投资者利益的情况。

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六、关于变更会计政策的独立意见

我们认为，公司本次会计政策变更是根据财政部的规定进行的合理 变更，执行会计政策变更有利于客观、公允地反映公司的财务状况和经 营成果；相关决策程序符合法律法规和《公司章程》的规定，不存在损 害公司及股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

董事会在审议上述议案时，公司关联董事李克炎、陈良、周立勇、 张沛按有关规定回避表决。会议形成的决议合法、有效，符合有关法律 法规和公司《章程》的规定，我们一致同意本次董事会审议的议案。

独立董事签字：陈友春、张明燕、张国玉

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