North Electro-Optic Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 30, 2022

2021 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指 引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》 及公司《章程》、《审计委员会实施细则》等有关规定，作为公 司第六届董事会审计委员会成员，现就2021 年度工作情况作如 下报告：

一、审计委员会基本情况

公司第六届董事会审计委员会由三名董事组成，其中独立 董事两名。召集人由具有会计专业资格的独立董事张明燕女士担 任。

二、审计委员会年度会议召开情况

2021 年度，审计委员会共召开了5 次会议，全体委员亲自 出席了全部会议。其中年报审计期间召开3 次会议，分别就公司 提交的年度财务会计报表及年度财务会计报表说明、审计会计师 出具初步审计意见、审计报告定稿进行审议，并对相关议题发表 了意见，同时对相关会议决议进行了签字确认。

（一）2021 年1 月上旬，召开了审计委员会2021 年第一次 会议，审议了《2020 年公司内部审计工作总结》和会计师事务所 《关于公司2020 年度财务报表的审计计划》。

（二）2021 年2 月上旬，召开了审计委员会2021 年第二次 会议，审阅了公司财务部门提交的经年审注册会计师出具初步审 计意见后的财务报表和《2021 年度内部审计工作计划》。

（三）2021 年3 月中旬，召开了审计委员会2021 年第三次 会议，审阅了经会计师事务所审计的年度财务会计报表、出具的

公司2020 年度审计报告及公司《关于2021 年日常关联交易预计 的议案》。

（四）2021 年8 月上旬，召开了审计委员会2021 年第四次 会议，会议主要内容为审议聘用立信会计师事务所（特殊普通合 伙）作为公司 2021 年度财务报告及内部控制的审计机构，并同 意提交公司董事会审议。

（五）2021 年10 月下旬，召开了审计委员会2021 年第五 次会议，审阅了《关于增加新华光公司2021 年度日常关联交易 预计金额的议案》。

三、审计委员会2021 年度相关工作履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，公司董事会审计委员会对公司聘请的财务报表 和内部控制审计机构致同会计师事务所执行2020 年度财务报表 审计工作、内控审计工作的情况进行了监督与评价，认为致同会 计师事务所在审计服务中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的 执业准则，较好的完成了公司的委托，能够实事求是的发表相关 审计意见。

（二）指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，同意 按计划进行内部审计工作，督促公司内部审计机构严格按照计划 执行，并审阅了公司内部审计机构提交的内部审计报告。报告期 内，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（三）2020 年年度报告审计中的工作情况

在公司2020 年年报审计工作中，公司董事会审计委员会严 格按照相关规定，召开了两次年报沟通会议和一次审计委员会会

议，分别对公司审计前、经初审和审计后的财务报告及相关事项 进行了审阅并出具了书面意见。

（四）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况

公司根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套 指引》等相关要求，已建立了公司内部控制体系，通过责任追究 机制的建立，强化制度的执行力，提升了公司内部控制的有效性。 报告期内，公司董事会审计委员会督促公司完成内部控制自我评 价工作，审阅了致同会计师事务所出具的《2020 年度内部控制审 计报告》。

（五）协调管理层、审计机构的沟通

报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与 致同会计师事务所进行充分有效的沟通，我们在听取了双方意见 后，积极进行了相关协调工作。

四、总体评价

报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计 委员会运作指引》等相关规定，勤勉尽责、恪尽职守，较好地履 行了各项职责。2022 年，我们将继续遵循独立、客观、公正的职 业准则，更好的完成公司及董事会的各项委托。

董事会审计委员会委员：张明燕、陈友春、张沛

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