NORTH COPPER CO.,LTD. — Management Reports 2012

Mar 29, 2012

南风化工集团股份有限公司 实施内部控制规范工作方案

为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引,进一步 加强公司内部规范控制体系建设工作,建立规范健全的内部控制制 度,提升公司风险管理水平,确保公司可持续发展,根据中国证券监 督管理委员会和深圳证券交易所的布置要求,结合公司实际情况,特 制订本工作方案。

一、公司基本情况介绍

1、公司概况

公司简称:南风化工,股票代码:000737

上市地:深圳证券交易所

公司是经山西省人民政府批准,由山西运城盐化局、陕西省西安 市日用化学工业公司、中国耀华玻璃集团公司、天津宏发集团公司、 浙江升华集团公司共同发起设立的股份有限公司,于1996年4月2日成 立。主营业务为生产销售工业无机盐系列产品、日用化工及其他精细 化工产品、化学肥料系列产品。根据中国证券监督管理委员会批准, 于1997年4月28日在深圳证券交易所挂牌上市。

公司原控股股东为山西运城盐化局,2009年2月25日,中国盐业 总公司重组山西运城盐化局,成立中盐运城盐化集团有限公司。中盐 运城盐化集团有限公司为公司现在的控股股东,中盐总公司为公司的

实际控制人。

2、公司组织架构

3、公司实施内部控制规范工作机构

公司成立了实施内部控制规范工作机构,其中:

(1)内部控制规范领导组

组长:副董事长、总经理王跃宣

副组长:副总经理兼董事会秘书朱奇立

成员:郭江涛、高翔林、郭晓东

(2)内部控制规范工作组

组长:王跃宣

副组长:郭江涛、高翔林、郭晓东

成员:王锋、谢健康、张铁柱、李永刚、吴林茂、李广智、许涛、 高长命、陈斌、赵灵和、尚国荣

内部控制规范工作组设在公司审计监察部,公司各部门、分、子 公司负责人为各部门、各单位内部控制第一责任人。

二、内部控制建设工作计划

内部控制规范工作计划从2012年2月开始到2012年9月,分四个阶 段完成。主要工作任务包括工作筹备与方案制定,风险评估与范围确 定,内控梳理与设计评价,整改与试运行检查。

第一阶段:工作筹备,制定项目方案

时间:2012年2月—2012年3月

任务:成立内部控制规范工作组织机构;制定内部控制规范实施 方案,报董事会审议并披露;召开内部控制实施工作启动会,动员相 关部门学习内部控制规范。

责任人:王跃宣

责任部门:公司办公室、人力资源部、财务部、综合管理部、证 券部、营销策划中心、日化运营管理部、化工运营管理部、采购中心、 技术中心、审计监察部、信息中心、日化销售分公司、南风集团山西 国际贸易有限公司

第二阶段:开展风险评估,确定内部控制规范实施范围

时间:2012年3月—2012年4月

任务:开展公司层面风险评估,确定内部控制实施范围。重点关 注影响公司战略目标和经营目标实现的重大、重要风险和组织架构、 发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金管理、采购业务、 销售业务、财务报告、预算管理、合同管理等重要业务领域。

责任人:朱奇立

责任部门:公司办公室、人力资源部、财务部、综合管理部、证 券部、营销策划中心、日化运营管理部、化工运营管理部、采购中心、 技术中心、审计监察部、信息中心、日化销售分公司、南风集团山西 国际贸易有限公司

第三阶段:现有政策、制度梳理和查找内控缺陷

时间:2012年4月—2012年6月

任务:按照公司各项业务流程特点,识别业务层面风险,编制风 险清单;梳理公司已有的内部控制制度和业务流程及关键控制,与风 险清单进行匹配,评估内部控制设计有效性,发现内控缺陷。

责任人:朱奇立

责任部门:公司办公室、人力资源部、财务部、综合管理部、证 券部、营销策划中心、日化运营管理部、化工运营管理部、采购中心、 技术中心、审计监察部、信息中心、日化销售分公司、南风集团山西 国际贸易有限公司

第四阶段:制定内控缺陷整改方案,落实整改与试运行工作

时间:2012年7月—2012年8月

任务:汇总、整理内控缺陷,分析缺陷产生的原因,针对风险点 制定切实可行的内控缺陷整改方案,明确整改责任部门和责任人;落 实内控缺陷整改工作,包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、 人员调配等;汇总内部控制控制文件,编制内部控制手册;将公司已 整改完毕的流程试运行,检验其是否可行;内控规范实施领导组检查 内控缺陷整改效果,对未落实和落实不到位的部门要求其进一步整 改。

责任人:朱奇立

责任部门:公司办公室、人力资源部、财务部、综合管理部、证 券部、营销策划中心、日化运营管理部、化工运营管理部、采购中心、 技术中心、审计监察部、信息中心、日化销售分公司、南风集团山西 国际贸易有限公司

三、内部控制评价工作计划

时间:2012年9月—2012年年报披露前

任务:编制评价工作计划;确定内控缺陷的评价标准;组织实施 评价工作;编制缺陷评价汇总表;编制内控评价报告等。

第一阶段:制定评价工作方案

时间:2012年9月

任务:根据公司特点和实际情况,确定内控评价工作组织机构; 确定内控评价工作范围;确定评价工作的具体时间表和人员分工;明 确公司内部控制缺陷认定标准和认定程序;制定内部控制评价工作模 板。

责任人:朱奇立

责任部门:审计监察部

第二阶段:组织实施内部控制第一轮评价

时间:2012年9月-2012年10月

任务:根据经批准的评价方案组织评价工作小组开展评价工作, 包括现场测试、编制底稿、收集证据、沟通确认等。

责任人:朱奇立

责任部门:审计监察部

第三阶段:持续的缺陷整改

时间:2012年10月-2012年12月

任务:对未整改的设计性缺陷以及第一轮测试发现的缺陷进行持 续跟踪并推动整改。

责任人:王跃宣

责任部门:审计监察部

第四阶段:组织实施内部控制第二轮评价,编制评价报告

时间:2013年1-2013年2月

任务:开展第二轮补充测试工作,对前期发现的缺陷进行跟踪、 对前期样本量不足控制进行补充分时,对第四季度以及财务报告相关 控制开展测试,发现不达标样本,进行缺陷认定,制定缺陷整改计划, 编制内部控制评价报告。

责任人:王跃宣

责任部门:审计监察部

第五阶段:按照要求披露内部控制自我评价报告

时间:2012年年报披露日

任务:内部控制自我评价报告经内部控制规范实施领导组审核, 报公司审计委员会、董事会批准,对外披露和报送相关部门。

责任人:朱奇立

责任部门:证券部

四、内部控制审计工作计划

第一阶段:聘请会计师事务所

时间:2012年9月

任务:根据公司内部控制审计工作需要,组织聘请具有相应资质 的会计师事务所。

责任人:王跃宣

责任部门:审计监察部

第二阶段:开展内部控制审计

时间: 2012年9月-2013年2月

任务:配合会计师事务所开展内部控制审计,就审计过程中发现

的内部控制缺陷及其认定进行沟通。

责任人:朱奇立

责任部门:审计监察部

第三阶段:审议并披露内部控制审计报告

时间:2012年年报披露日

任务:根据监管机构要求组织披露内部控制审计报告。

责任人:朱奇立

责任部门:证券部

南风化工集团股份有限公司

二〇一二年三月二十九日