NORTH COPPER CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Mar 9, 2021

南风化工集团股份有限公司

内部控制审计报告

信会师报字 [2021] 第 ZG10212 号

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南风化工集团股份有限公司 内部控制审计报告

目录 页次 内部控制审计报告 1-2

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内部控制审计报告

信会师报字[2021]第 ZG10212 号

南风化工集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了南风化工集团股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2020 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

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内部控制审计报告第1 页

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四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张军书

· 中国 上海

中国注册会计师：翁芳娟

二〇二一年三月八日

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