NORTH COPPER CO.,LTD. — Audit Report / Information 2019

Mar 31, 2020

南风化工集团股份有限公司 独立董事独立意见

作为南风化工集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们认 真审阅了第八届董事会第九次会议资料，并对相关事项发表如下独立意见：

一、关于控股股东及其他关联方资金往来、对外担保情况的专项说明和独立 意见

1、2019年度公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情 况。

2、截至2019年12月31日，公司对外实际担保总额为833.33万元人民币，占公 司2019年度经审计净资产的2.15％。公司不存在为任何非法人单位或个人提供担 保的情况。报告期内所有担保属于公司生产经营和资金合理利用的需要，没有损 害公司及股东、尤其是中小股东的利益。

二、关于公司2019年度利润分配预案的独立意见

我们认为公司董事会提出的不进行利润分配的预案，符合公司2019 年度生产 经营客观实际情况，是客观和审慎的。同意将该预案提交公司股东大会审议。 三、关于公司2019 年度内部控制评价报告的独立意见

报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定和其他内 部控制监管要求，不断健全和完善公司制度，有效实施了内部控制，并对内部控 制进行日常监督和专项监督，符合国家有关法律法规和监管部门的要求，体现了 完整性、合理性、有效性。公司《2019年度内部控制评价报告》真实、全面、客 观地反映了公司内部控制体系建设和运作的基本情况。

四、关于会计政策变更事项的独立意见

本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的变更，符合财政部、中 国证监会和深圳证券交易所的相关规定，能够更客观、公允地反映公司的财务状

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况和经营成果。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在 损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

五、关于续聘会计师事务所事项的独立意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务从业资格，具 备为上市公司提供审计服务的经验与能力。公司本次续聘立信会计师事务所（特 殊普通合伙）有利于增强公司审计工作的独立性与客观性，不会损害公司及股东 特别是中小股东的利益。本次续聘会计师事务所的决策程序符合有关法律法规和 《公司章程》的规定。同意将该事项提交公司股东大会审议。

六、关于公司预计2020年度日常关联交易事项的独立意见

公司预计的2020 年度日常关联交易，均为公司日常生产经营活动所需，定价 公允，充分体现了公开、公平、公正的原则，不影响公司的独立性，不存在损害 公司及股东利益的情形。预计日常关联交易的表决程序合法，关联董事回避表决， 符合有关法律法规和《公司章程》的规定。同意将该事项提交公司股东大会审议。

七、关于2020 年度日常关联交易事项的独立意见

公司的日常关联交易，均为公司日常生产经营活动所需，定价公允，充分体 现了公开、公平、公正的原则，不影响公司的独立性，不存在损害公司及股东利 益的情形。日常关联交易的表决程序合法，关联董事回避表决，符合有关法律法 规和《公司章程》的规定。同意将该事项提交公司股东大会审议。

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