NORTH COPPER CO.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Apr 19, 2012

南风化工集团股份有限公司

审 计 报 告

大信审字［ 2012 ］第 1-0784 号

大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

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目 录

 审计报告 „„„„„„„„„„„„„„ 第 1-2 页

 财务报表 „„„„„„„„„„„„„„ 第 3-14 页

 财务报表附注 „„„„„„„„„„„„ 第 15-80 页

 会计师事务所营业执照、资格证书

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大信审字[2012]第1-0784 号

审 计 报 告

南风化工集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南风化工集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2011 年 12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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• 1 -

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2011 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2011 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：张军书

中国·北京 中国注册会计师：刘均刚

二○一二年四月十七日

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• 2 -

合并资产负债表

编制单位：南风化工集团股份有限公司	编制单位：南风化工集团股份有限公司	2011 年12 月31 日	单位：人民币元
项 目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	五、1	395,071,774.88	338,596,406.88
结算备付金		-	-
拆出资金		-	-
交易性金融资产		-	-
应收票据	五、2	38,281,637.39	79,826,939.36
应收账款	五、3	290,803,128.90	214,938,751.40
预付款项	五、4	218,248,013.33	135,429,036.63
应收保费		-	-
应收分保账款		-	-
应收分保合同准备金		-	-
应收利息		-	-
应收股利		-	-
其他应收款	五、5	96,675,199.33	68,990,985.48
买入返售金融资产		-	-
存货	五、6	476,266,887.55	434,890,911.71
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		-	-
流动资产合计		1,515,346,641.38	1,272,673,031.46
非流动资产：		-
发放委托贷款及垫款		-	-
可供出售金融资产		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	五、8	96,166,561.04	9,825,198.51
投资性房地产		-	-
固定资产	五、9	1,560,226,988.62	1,595,189,288.68
在建工程	五、10	143,819,927.80	203,035,379.61
工程物资	五、11	236,546.66	278,446.85
固定资产清理		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产	五、12	373,109,378.11	385,675,598.06
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用	五、13	241,725.00	824,470.37
递延所得税资产	五、14	976,065.56	634,929.91
其他非流动资产		-	-
非流动资产合计		2,174,777,192.79	2,195,463,311.99
资产总计		3,690,123,834.17	3,468,136,343.45

法定代表人：万建军 主管会计工作负责人: 王跃宣 会计机构负责人:谢健康

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• 3 -

合并资产负债表（续）

编制单位：南风化工集团股份有限公司	编制单位：南风化工集团股份有限公司	2011 年12 月31 日	单位：人民币元
项 目	附注	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款	五、17	1,169,000,000.00	1,171,800,000.00
向中央银行借款		-	-
吸收存款及同业存放		-	-
拆入资金		-	-
交易性金融负债		-	-
应付票据	五、18	366,430,000.00	218,812,131.25
应付账款	五、19	526,286,866.30	499,686,683.06
预收款项	五、20	83,771,061.80	104,038,772.58
卖出回购金融资产款		-	-
应付手续费及佣金		-	-
应付职工薪酬	五、21	31,067,716.38	25,457,889.25
应交税费	五、22	30,385,223.98	33,666,652.11
应付利息		-	-
应付股利	五、23	196,848,960.36	40,009,104.49
其他应付款	五、24	571,848,237.69	443,875,710.42
应付分保账款		-	-
保险合同准备金		-	-
代理买卖证券款		-	-
代理承销证券款		-	-
一年内到期的非流动负债	五、25	316,000,000.00	100,000,000.00
其他流动负债		-	-
流动负债合计		3,291,638,066.51	2,637,346,943.16
非流动负债：		-	-
长期借款	五、26	-	316,000,000.00
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债	五、27	12,187,083.32	12,278,749.99
非流动负债合计		12,187,083.32	328,278,749.99
负债合计		3,303,825,149.83	2,965,625,693.15
所有者权益：		-	-
股本	五、28	548,760,000.00	548,760,000.00
资本公积	五、29	633,094,441.81	633,094,441.81
减：库存股		-	-
专项储备		-	-
盈余公积	五、30	88,891,261.62	88,891,261.62
一般风险准备		-	-
未分配利润	五、31	-933,060,694.45	-986,486,225.14
外币报表折算差额		-	-
归属于母公司所有者权益合计		337,685,008.98	284,259,478.29
少数股东权益		48,613,675.36	218,251,172.01
所有者权益合计		386,298,684.34	502,510,650.30
负债和所有者权益总计		3,690,123,834.17	3,468,136,343.45

法定代表人：万建军 主管会计工作负责人: 王跃宣 会计机构负责人:谢健康

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合 并 利 润 表

合 并	利 润 表	利 润 表
编制单位：南风化工集团股份有限公司	2011 年度		单位：人民币元
项 目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		2,978,866,851.52	2,769,174,364.51
其中：营业收入	五、32	2,978,866,851.52	2,769,174,364.51
利息收入		-	-
已赚保费		-	-
手续费及佣金收入		-	-
二、营业总成本		2,854,478,532.85	3,226,509,524.93
其中：营业成本	五、32	2,253,860,388.30	2,184,785,099.15
利息支出		-	-
手续费及佣金支出		-	-
退保金		-	-
赔付支出净额		-	-
提取保险合同准备金净额		-	-
保单红利支出		-	-
分保费用		-	-
营业税金及附加	五、33	34,771,668.26	32,739,343.85
销售费用	五、34	285,629,609.20	439,683,789.11
管理费用	五、35	183,923,955.07	217,470,438.62
财务费用	五、36	119,779,489.99	99,864,455.18
资产减值损失	五、38	-23,486,577.97	251,966,399.02
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	五、37	2,366,369.38	1,729,558.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-34,801.49
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		126,754,688.05	-455,605,601.72
加：营业外收入	五、39	45,024,966.35	10,799,467.47
减：营业外支出	五、40	2,299,037.39	19,537,446.35
其中：非流动资产处置净损失		-24,313,546.14	16,353,759.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		169,480,617.01	-464,343,580.60
减：所得税费用	五、41	45,996,226.36	28,652,007.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		123,484,390.65	-492,995,587.69
其中：归属于母公司所有者的净利润		53,425,530.69	-511,284,915.34
少数股东损益		70,058,859.96	18,289,327.65
六、每股收益：		-	-
（一）基本每股收益(元/股)	五、42	0.0974	-0.9317
（二）稀释每股收益(元/股)	五、42	0.0974	-0.9317
七、其他综合收益		-	-
八、综合收益总额		123,484,390.65	-492,995,587.69
其中：归属于母公司所有者的综合收益总额		53,425,530.69	-511,284,915.34
归属于少数股东的综合收益总额		70,058,859.96	18,289,327.65
法定代表人：万建军 主管会计工作负责人:王跃宣 会计机构负责人:谢健康

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5

合并现金流量表

编制单位：南风化工集团股份有限公司	2011 年度	2011 年度	单位：人民币元
~~项~~ ~~目~~	~~附注~~	~~本期金额~~	~~上期金额~~
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,032,465,472.24	3,034,938,920.55
客户存款和同业存放款项净增加额		-	-
向中央银行借款净增加额		-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额		-	-
收到原保险合同保费取得的现金		-	-
收到再保险业务现金净额		-	-
保户储金及投资款净增加额		-	-
处置交易性金融资产净增加额		-	-
收取利息、手续费及佣金的现金		-	-
拆入资金净增加额		-	-
回购业务资金净增加额		-	-
收到的税费返还		205,679.10	4,000,000.00
收到其他与经营活动有关的现金	五、43	42,586,186.31	31,670,332.39
经营活动现金流入小计		3,075,257,337.65	3,070,609,252.94
购买商品、接受劳务支付的现金		2,031,682,721.30	1,952,940,654.29
客户贷款及垫款净增加额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		-	-
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
支付利息、手续费及佣金的现金		-	-
支付保单红利的现金		-	-
支付给职工以及为职工支付的现金		250,830,787.77	334,853,341.15
支付的各项税费		284,651,880.81	244,991,849.80
支付其他与经营活动有关的现金	五、43	264,902,427.63	429,318,475.68
经营活动现金流出小计		2,832,067,817.51	2,962,104,320.92
经营活动产生的现金流量净额		243,189,520.14	108,504,932.02
二、投资活动产生的现金流量：		-	-
收回投资收到的现金		291,200.00	5,564,974.17
取得投资收益收到的现金		3,772,077.64	1,182,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		11,680,218.28	2,453,180.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	72,591.54
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		15,743,495.92	9,272,746.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		231,317,358.62	252,284,505.03
投资支付的现金		-	2,000,000.00
质押贷款净增加额		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	715,341.71
支付其他与投资活动有关的现金	五、43	10,841,144.03	-
投资活动现金流出小计		242,158,502.65	254,999,846.74
投资活动产生的现金流量净额		-226,415,006.73	-245,727,100.13
三、筹资活动产生的现金流量：		-	-
吸收投资收到的现金		-	22,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-	22,000,000.00
取得借款收到的现金		1,223,320,000.00	1,507,800,000.00
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	五、43	106,488,434.76	294,000,000.00
筹资活动现金流入小计		1,329,808,434.76	1,823,800,000.00
偿还债务支付的现金		1,264,850,000.00	1,645,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		92,607,677.65	137,538,481.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-	37,506,372.88
支付其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流出小计		1,357,457,677.65	1,782,538,481.22
筹资活动产生的现金流量净额		-27,649,242.89	41,261,518.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,448,525.26	1,400,062.35
五、现金及现金等价物净增加额		-9,426,204.22	-94,560,586.98
加：期初现金及现金等价物余额		237,311,406.88	331,871,993.86
六、期末现金及现金等价物余额		227,885,202.66	237,311,406.88
法定代表人：万建军 主管会计工作负责人:王跃宣 会计机构负责人:谢健康

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合并所有者权益变动表

编制单位：南风化工集团股份有限公司 2011 年度 单位：人民币

编制单位：南风化工集团股份有限公司	2011 年度 单位：人民币	2011 年度 单位：人民币	2011 年度 单位：人民币	2011 年度 单位：人民币	2011 年度 单位：人民币	2011 年度 单位：人民币	2011 年度 单位：人民币	2011 年度 单位：人民币	2011 年度 单位：人民币	2011 年度 单位：人民币	2011 年度 单位：人民币
项 目	~~本~~ ~~期~~ ~~金~~ ~~额~~
	归属于母公司所有者权益									少数股东权益	所有者 权益合计
	股本	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其 他	小计
一、上年年末余额	548,760,000.00	633,094,441.81			88,891,261.62		-986,486,225.14		284,259,478.29	218,251,172.01	502,510,650.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	548,760,000.00	633,094,441.81			88,891,261.62		-986,486,225.14		284,259,478.29	218,251,172.01	502,510,650.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							53,425,530.69		53,425,530.69	-169,637,496.65	-116,211,965.96
（一）净利润							53,425,530.69		53,425,530.69	70,058,859.96	123,484,390.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							53,425,530.69		53,425,530.69	70,058,859.96	123,484,390.65
（三）所有者投入和减少资本										-80,986,731.56	-80,986,731.56
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他										-80,986,731.56	-80,986,731.56
（四）利润分配										-158,709,625.05	-158,709,625.05
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者的分配										-158,709,625.05	-158,709,625.05
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本
2.盈余公积转增资本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	548,760,000.00	633,094,441.81			88,891,261.62		-933,060,694.45		337,685,008.98	48,613,675.36	386,298,684.34

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合并所有者权益变动表

编制单位：南风化工集团股份有限公司 2011 年度 单位：人民币

项 目			上 期 金 额	上 期 金 额	上 期 金 额	上 期 金 额	上 期 金 额	上 期 金 额
			归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者 权益合计
	股本	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其 他	小计
一、上年年末余额	548,760,000.00	631,941,003.02			89,717,759.19		-502,018,732.73		768,400,029.48	221,718,659.93	990,118,689.41
加：会计政策变更							25,990,925.36		25,990,925.36	-25,990,925.36
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	548,760,000.00	631,941,003.02			89,717,759.19		-476,027,807.37		794,390,954.84	195,727,734.57	990,118,689.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		1,153,438.79			-826,497.57		-510,458,417.77		-510,131,476.55	22,523,437.44	-487,608,039.11
（一）净利润							-511,284,915.34		-511,284,915.34	18,289,327.65	-492,995,587.69
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-511,284,915.34		-511,284,915.34	18,289,327.65	-492,995,587.69
（三）所有者投入和减少资本		1,153,438.79							1,153,438.79	25,980,282.56	27,133,721.35
1.所有者投入资本										25,980,282.56	25,980,282.56
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他		1,153,438.79							1,153,438.79		1,153,438.79
（四）利润分配										-21,746,172.77	-21,746,172.77
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者的分配										-21,746,172.77	-21,746,172.77
4.其他
（五）所有者权益内部结转					-826,497.57		826,497.57
1.资本公积转增资本
2.盈余公积转增资本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他					-826,497.57		826,497.57

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（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	548,760,000.00	633,094,441.81			88,891,261.62		-986,486,225.14		284,259,478.29	218,251,172.01	502,510,650.30
法定代表人：万建军		主管会计工作负责人:王跃宣							会计机构负责人：谢健康

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母公司资产负债表

编制单位：南风化工集团股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位：人民币元

项 目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		227,298,348.66	124,604,774.74
交易性金融资产		-	-
应收票据		9,641,153.03	4,482,793.53
应收账款	十三、1	273,390,500.41	264,515,491.39
预付款项		24,619,557.19	49,031,723.48
应收利息		-	-
应收股利		189,077,439.43	69,367,664.23
其他应收款	十三、2	443,127,185.42	466,082,060.46
存货		224,027,959.56	211,061,945.93
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		-	-
流动资产合计		1,391,182,143.70	1,189,146,453.76
非流动资产：		-	-
可供出售金融资产		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	十三、3	432,929,224.49	368,919,176.79
投资性房地产		-	-
固定资产		531,995,522.87	527,798,024.12
在建工程		49,902,200.91	59,138,432.24
工程物资		236,546.66	242,464.16
固定资产清理		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产		341,333,173.47	351,374,535.90
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用		-	-
递延所得税资产		-	-
其他非流动资产		-	-
非流动资产合计		1,356,396,668.40	1,307,472,633.21
资产总计		2,747,578,812.10	2,496,619,086.97

法定代表人：万建军 主管会计工作负责人: 王跃宣 会计机构负责人:谢健康

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母公司资产负债表（续）

编制单位：南风化工集团股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位：人民币元

项 目	附注	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款		817,000,000.00	780,000,000.00
交易性金融负债		-	-
应付票据		298,000,000.00	147,000,000.00
应付账款		301,736,716.08	286,787,995.63
预收款项		23,781,669.07	46,673,118.04
应付职工薪酬		7,874,071.59	2,820,136.46
应交税费		23,398,040.10	25,177,006.45
应付利息		-	-
应付股利		-	-
其他应付款		426,333,273.94	353,304,157.98
一年内到期的非流动负债		316,000,000.00	100,000,000.00
其他流动负债		-	-
流动负债合计		2,214,123,770.78	1,741,762,414.56
非流动负债：		-
长期借款		-	316,000,000.00
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		3,200,000.00	3,600,000.00
非流动负债合计		3,200,000.00	319,600,000.00
负债合计		2,217,323,770.78	2,061,362,414.56
所有者权益：		-
实收资本（或股本）		548,760,000.00	548,760,000.00
资本公积		629,059,293.83	629,059,293.83
减：库存股		-	-
专项储备		-	-
盈余公积		88,891,261.62	88,891,261.62
一般风险准备		-	-
未分配利润		-736,455,514.13	-831,453,883.04
所有者权益合计		530,255,041.32	435,256,672.41
负债和所有者权益总计		2,747,578,812.10	2,496,619,086.97

法定代表人：万建军 主管会计工作负责人: 王跃宣 会计机构负责人:谢健康

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母公司利润表

编制单位：南风化工集团股份有限公司 2011 年度单位： 人民币元

项 目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十三、4		1,092,264,085.90
		1,118,447,727.62
减：营业成本			986,823,037.90
		937,700,635.61
营业税金及附加			7,229,756.84
		8,367,004.94
销售费用			156,782,567.65
		76,425,223.62
管理费用			89,342,663.50
		70,739,582.59
财务费用			57,838,592.37
		88,691,526.32
资产减值损失			311,236,355.96
		2,062,201.59
加：公允价值变动收益			-
		-
投资收益	十三、5		6,549,884.54
		146,384,222.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			-34,801.49
		-
二、营业利润			-510,439,003.78
		80,845,775.17
加：营业外收入			6,317,960.44
		15,204,472.36
减：营业外支出			17,212,294.87
		1,051,878.62
其中：非流动资产处置净损失			16,402,861.55
		-62,539.38
三、利润总额			-521,333,338.21
		94,998,368.91
减：所得税费用			-
		-
四、净利润			-521,333,338.21
		94,998,368.91
五、每股收益			-
		-
（一）基本每股收益(元/股)			-
		-
（二）稀释每股收益(元/股)			-
		-
六、其他综合收益			-
		-
七、综合收益总额			-521,333,338.21
		94,998,368.91

法定代表人：万建军 主管会计工作负责人: 王跃宣 会计机构负责人:谢健康

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12

母公司现金流量表

母公司现金流量表	母公司现金流量表	母公司现金流量表	母公司现金流量表
编制单位：南风化工集团股份有限公司2011 年度 单位：人民币元
项 目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,003,089,397.63	1,253,524,592.14
收到的税费返还		19,494.00	-
收到其他与经营活动有关的现金		124,417,643.50	12,017,339.40
经营活动现金流入小计		1,127,526,535.13	1,265,541,931.54
购买商品、接受劳务支付的现金		580,337,642.92	885,858,222.68
支付给职工以及为职工支付的现金		116,064,629.23	181,170,826.62
支付的各项税费		79,667,285.53	90,872,653.67
支付其他与经营活动有关的现金		299,483,925.92	205,590,871.74
经营活动现金流出小计		1,075,553,483.60	1,363,492,574.71
经营活动产生的现金流量净额		51,973,051.53	-97,950,643.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			5,564,974.17
取得投资收益收到的现金		3,772,077.64	1,182,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		79,054.00	200,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			-
收到其他与投资活动有关的现金			-
投资活动现金流入小计		3,851,131.64	6,946,974.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		14,385,678.75	43,085,465.56
投资支付的现金			2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			33,715,341.71
支付其他与投资活动有关的现金			-
投资活动现金流出小计		14,385,678.75	78,800,807.27
投资活动产生的现金流量净额		-10,534,547.11	-71,853,833.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		817,000,000.00	1,080,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		95,213,013.20	294,000,000.00
筹资活动现金流入小计		912,213,013.20	1,374,000,000.00
偿还债务支付的现金		880,000,000.00	1,223,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		67,957,943.70	77,470,716.88
支付其他与筹资活动有关的现金			-
筹资活动现金流出小计		947,957,943.70	1,300,470,716.88
筹资活动产生的现金流量净额		-35,744,930.50	73,529,283.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			-
五、现金及现金等价物净增加额		5,693,573.92	-96,275,193.15
加：期初现金及现金等价物余额		63,604,774.74	159,879,967.89
六、期末现金及现金等价物余额		69,298,348.66	63,604,774.74
法定代表人：万建军 主管会计工作负责人:王跃宣 会计机构负责人:谢健康

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母公司所有者权益变动表

编制单位：南风化工集团股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元

编制单位：南风化工集团股份有限公司	2011 年度 单位：人民币元	2011 年度 单位：人民币元	2011 年度 单位：人民币元	2011 年度 单位：人民币元	2011 年度 单位：人民币元	2011 年度 单位：人民币元	2011 年度 单位：人民币元	2011 年度 单位：人民币元
项 目	~~本~~ ~~期~~ ~~金~~ ~~额~~
	股本	资本公积	减：库存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	548,760,000.00	629,059,293.83			88,891,261.62		-831,453,883.04	435,256,672.41
~~加：会计政策变更~~
~~前期差错更正~~
~~其他~~
~~二、本年年初余额~~	548760000.00	629059293.83			88891261.62		-831453883.04	435256672.41
~~三、本期增减变动金额（减少以~~“－”~~号填列）~~	,,	,,			,,		,, 94,998,368.91	,, 94,998,368.91
~~（~~一~~）净利润~~							94998368.91	94998368.91
~~（二）其他综合收益~~							,,	,,
~~上述（~~一~~）和（二）小计~~							94998368.91	94998368.91
~~（三）所有者投入和减少资本~~							,,	,,
~~1.所有者投入资本~~
~~2.股份支付计入所有者权益的金额~~
~~3.其他~~
~~（四）利润分配~~
~~1.提取盈余公积~~
~~2.提取~~一~~般风险准备~~
~~3.对所有者的分配~~
~~4.其他~~
~~（五）所有者权益内部结转~~
~~1.资本公积转增资本~~
~~2.盈余公积转增资本~~
~~3.盈余公积弥补亏损~~
~~4.其他~~
~~（六）专项储备~~
~~1.本期提取~~
~~2.本期使用~~
~~（七）其他~~
四、本期期末余额	548,760,000.00	629,059,293.83			88,891,261.62		-736,455,514.13	530,255,041.32

法定代表人：万建军 主管会计工作负责人:王跃宣 会计机构负责人：谢健康

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母公司所有者权益变动表

编制单位：南风化工集团股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元

项 目			上 期 金 额	上 期 金 额	上 期 金 额
	股本	资本公积	减：库存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	548,760,000.00	627,905,855.04			88,891,261.62		-310,120,544.83	955,436,571.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	548,760,000.00	627,905,855.04			88,891,261.62		-310,120,544.83	955,436,571.83
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		1,153,438.79					-521,333,338.21	-520,179,899.42
（一）净利润							-521,333,338.21	-521,333,338.21
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-521,333,338.21	-521,333,338.21
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
（四）利润分配		1,153,438.79						1,153,438.79
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者的分配
4.其他		1,153,438.79						1,153,438.79
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本
2.盈余公积转增资本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	548,760,000.00	629,059,293.83			88,891,261.62		-831,453,883.04	435,256,672.41
法定代表人：万建军		主管会计工作负责人:王跃宣					会计机构负责人：谢健康

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南风化工集团股份有限公司 财务报表附注

2011年1月1日——2011年12月31日

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、公司的基本情况

南风化工集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山西省人民政府晋政函（1996） 47 号文批准，由山西运城盐化局、陕西省西安市日用化学工业公司、中国耀华玻璃集团公司、 天津宏发集团公司、升华集团控股有限公司共同发起设立的股份有限公司，于1996 年4 月2 日成立。根据中国证券监督管理委员会证监发（1997）98 号、99 号文件批复，本公司于1997 年4 月8 日以上网定价方式发行人民币普通股6,200 万股，并于4 月28 日在深交所挂牌交易， 发行完成后公司总股本为18,377 万股。1998 年7 月根据中国证券监督管理委员会证监发 （1998）51 号文件批复，本公司向社会公众股股东配售1,860 万股（每股售价8.5 元），本公 司股本总额增至20,237 万股；1999 年度本公司以1998 年末总股本20,237 万股为基数，实施 按每10 股送红股2 股，资本公积每10 股转增8 股方案后，本公司股本总额增至40,474 万股； 2000 年度，经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）88 号文核准，本公司以1999 年 末总股本40,474 万股为基数，按10：3 的比例向全体股东配售5,256 万股，本公司股本总额 增至45,730 万股。

2006 年4 月，本公司股东大会通过《南风化工集团股份有限公司股权分置改革方案的议 案》，并经山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2006]92 号《山西省人民政 府国有资产监督管理委员会关于南风化工集团股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》 批准。股权分置将向社会流通股股东10 送3.5 股，股权分置完成后，本公司股本总额45,730 万股，其中：有限售条件股份174,508,075 股,无限售条件股份282,791,925 股。

2007 年4 月4 日，经本公司第四届董事会第十四次会议决议并经股东大会通过，以2006 年12 月31 日的总股本为基数，以资本公积按每10 股转增2 股,共计转增9,146 万股，转增 后本公司总股本变为54,876 万股。

根据山西省运城市人民政府与中国盐业总公司签署的《关于山西运城盐化局国有资产无 偿划转的协议》，2008 年12 月22 日，经国务院国有资产监督管理委员会批复，本公司控股股 东山西运城盐化局实际控制人山西省运城市国资委将持有山西运城盐化局100%的国有产权无

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• 15 -

偿划转给中国盐业总公司。本公司的实际控制人由山西省运城市国资委变更为中国盐业总公 司。2009 年2 月25 日经山西省运城市工商行政管理局核准，山西运城盐化局名称变更为中盐 运城盐化集团有限公司。

2009 年7 月12 日，本公司接陕西省西安市日用化学工业公司（以下简称“西安日化”） 告知，西安日化将其持有的本公司全部股份无偿划转给西安高科建材科技有限公司（以下简 称“高科建材”），本次转让已经国务院国有资产监督管理委员会批准。本次变更完成后，本 公司第二大股东由西安日化变更为高科建材。

本公司主要生产销售工业无机盐系列产品、日用化工系列产品、医药产品、化肥系列产 品。

本公司住所：山西省运城市解放路294 号，法定代表人：万建军。 营业执照注册号：1400001000467765-1

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1. 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所 述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2011 年12 月31 日的财务状况、2011 年度的经营成果和现金流量等相关信息。

3. 会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

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• 16 -

合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分 步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、法 律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方 作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证 券的初始确认金额。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果 估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负 债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表。

7. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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8. 外币业务及外币财务报表折算

（ 1 ）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用交易发生当月月初汇率折合本位币入账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币 专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

（ 2 ）外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东 权益项目下单独列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对 现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的 比例转入处置当期损益。

9. 金融工具

（ 1 ）金融工具的分类、确认和计量

金融工具划分为金融资产或金融负债。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金

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融负债。

本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。

本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承 — 诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13 号 或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除 — 按照《企业会计准则第14 号 收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后 续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。

本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值 有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息 或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公 积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利， 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

（ 2 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控 制的，应当终止确认该项金融资产。

本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量， 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变 动累计额之和的差额部分，计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账 面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额 部分，计入当期损益。

（ 3 ）金融负债终止确认条件

本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止 确认该金融负债或其一部分。

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（ 4 ）金融资产和金融负债的公允价值确认方法

本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以 活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。

估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最 大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。

（ 5 ）金融资产减值

本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行 减值测试，以根据测试结果计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接 计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损 失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减 值损失后的余额。

（6）金融资产重分类

尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：

• 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资

• 持有至到期；

• 2）管理层没有意图持有至到期；

3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；

• 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。

重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。

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10. 应收款项

（1）坏账准备的确认标准

本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。

（2）坏账准备的计提方法

①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

期末对于单项金额超过100 万元的重大应收款项（包括应收账款和其他应收款）逐项进 行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。

②对于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的应收账款，采用账龄分析法， 按如下比率计提坏账准备。

③账龄分析法

③账龄分析法
账 龄	应收账款（%）	其他应收款（%）
1年以内（含1年）	0.50	0.50
1至2年	10.00	10.00
2至3年	20.00	20.00
3至4年	50.00	50.00
4至5年	50.00	50.00
5年以上	100.00	100.00

（3）坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

11. 存货

（ 1 ）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品及自制半成品、 低值易耗品（周转材料）、包装物（周转材料）和库存商品等。

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（ 2 ）发出存货的计价方法

存货发出时，采取移动加权平均法确定其发出的实际成本。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等，可变现净值为市场售价。

（ 4 ）存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用五五摊销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。

12. 长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合 并方股东权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本。

②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；

⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。

（ 2 ）后续计量及损益确认方法

长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按 照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。 当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。

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（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对

被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。

②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资

本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

②. 参与被投资单位的政策制定过程；

③. 向被投资单位派出管理人员；

④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值 迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高 确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减 去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格， 按照市场价格减去相关税费。

13. 投资性房地产

（ 1 ）投资性房地产的种类和计量模式

本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转

让的土地使用权。

本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

• （ 2 ）采用成本模式核算政策

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资 产部分相同。

本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直 线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。

资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值 迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减

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值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

14. 固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20—50	3—5	1.90—4.85
通用设备	6-20	3—5	4.75-16.17
专用设备	12—14	3—5	6.79—8.08
运输设备	8	5	11.88

（ 3 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。

固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的 现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协 议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交 易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后 的金额确定。

（ 4 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转

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移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择 权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日 的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊， 如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公 允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准 备。

15. 在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

（ 2 ）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一：

①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格

产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

（ 3 ）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。

在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者孰高确定。

16. 借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期

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损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（ 2 ）资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的， 应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚 未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用 一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢 价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

17. 无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度 终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应 的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的 现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出， 以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特

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许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

（ 3 ）使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律 规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（ 4 ）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者孰高确定。

（ 5 ）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无 形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能 够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。

18. 长期待摊费用

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本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长 期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益。

19. 预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

（ 2 ）预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续 范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如 涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

20. 收入

（ 1 ）销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。

（ 2 ）提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

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（ 3 ）让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入。

21. 政府补助

（ 1 ）政府补助类型

政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 （ 2 ）政府补助会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别 下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益。

22. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

23. 租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 29 -

24. 持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产的确认标准

同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消 的转让协议；该项资产转让将在一年内完成。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理

对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净 残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产 的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损 益。

对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资 产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。

25. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明

（ 1 ）主要会计政策变更说明

本公司本年度无需要披露的会计政策变更事项。

（ 2 ）主要会计估计变更说明

本公司本年度无需要披露的会计估计变更事项。

26. 前期会计差错更正

本公司本年度无需要披露的会计差错更正事项。

三、税项

主要税种及税率：

主要税种及税率：
税 种	计税依据	税 率
增值税	当期销项税额减当期进项税额	17%、13%
营业税	营业额	5%
资源税	水硝	0.7元/吨
城市维护建设税	实交增值税、营业税、消费税额	7%、5%
教育费附加	实交增值税、营业税、消费税额	3%
价格调控基金	实交增值税、营业税、消费税额	1.5%
防洪保安水利建设专项基金	按销售额或营业额	1‰
河道工程维护管理费	按流转税额	1%
物价调节基金	按销售额或营业额	1‰

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 30 -

税 种 计税依据 税 率 企业所得税 应纳税所得额 25%

四、企业合并及合并财务报表

本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表。

子公司情况

		金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际	实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额
						出资额
西安南风日化有限责任公司	有限公司	西安市	生产、销售	17,500.00	主营日用化工生产、销售等	17,300.00
本溪经济技术开发区南风日化 有限公司	有限公司	本溪市	生产、销售	5,000.00	主营日用化工生产、销售	4,250.00
南风集团山西国际贸易有限公 司	有限公司	运城市	对外贸易	400.00	进出口贸易	546.88
安徽安庆南风日化有限责任公 司	有限公司	安庆市	生产、销售	8,200.00	生产、销售日用化工产品	8,175.00
贵州南风日化有限公司	有限公司	安顺市	生产、销售	6,229.19	生产销售日用化工产品	4,360.44
西安南风牙膏有限责任公司	有限公司	西安市	生产、销售	975.50	生产、销售牙膏系列产品	945.50
运城市南风物资贸易有限公司	有限公司	运城市	商品流通	200.00	经销金属材料、化工原料等物资	180.00
四川同庆南风有限责任公司	有限公司	彭山县	生产、销售	5,598.08	生产销售无水硫酸钠、碳酸氢铵、 日化产品	4,151.41
山西钾肥有限责任公司	有限公司	运城市	生产、销售	18,000.00	生产销售钾肥等	9,180.00
南风集团淮安元明粉有限公司	有限公司	淮安市	生产、销售	5,000.00	生产、销售元明粉产品	4,700.00
北京清华液晶技术工程研究中 心	有限公司	北京市	研究、开发	4,500.00	主营液晶显示器件、精细化工电子 产品、技术开发、技术服务	2,300.00
江苏南风化工有限责任公司	有限公司	洪泽县	生产、销售	4,000.00	硝酸钠、亚硝酸钠、无水硫酸钠、 碳酸氢钠、硫酸钾、硫化钠生产、 加工、销售	2,160.00
运城盐湖（中国死海）旅游开 发有限公司	有限公司	运城市	旅游、开发	4,000.00	盐湖及周边地区旅游资源的开发与 经营；盐湖矿物质产品及相关旅游 产品的开发与销售。	3,850.00
四川同庆南风洗涤用品有限责 任公司	有限公司	彭山县	生产、销售	3,066.00	洗衣粉、液洗、皂类、磺酸的开发、 制造、销售	2,273.44
衡阳南风化工有限公司	有限公司	衡阳市	生产、销售	5,000.00	生产、销售元明粉产品	4,950.00

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 31 -

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际	实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额
						出资额
天津市南风贸易有限公司	有限公司	天津	销售	503.30	进出口贸易	622.24

		金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
子公司全称	持股比	表决权比	是否合	少数股东权益	少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的	从母公司股东权益冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东 在该子公司期初股东权益中所享有 份额后的余额
	例(%)	例(%)	并报表		金额
西安南风日化有限责任公司	98.86	98.86	是	-605,974.13
本溪经济技术开发区南风日化有限 公司	85	85	是	-5,329,099.24
南风集团山西国际贸易有限公司	100	100	是
安徽安庆南风日化有限责任公司	99.7	99.7	是	-77,652.72
贵州南风日化有限公司	70	70	是	7,150,795.98
西安南风牙膏有限责任公司	96.92	96.92	是	-579,458.69
运城市南风物资贸易有限公司	90	90	是	219,644.11
四川同庆南风有限责任公司	74.15	74.15	是	17,617,290.27
山西钾肥有限责任公司	51	51	是	-43,710,087.39
南风集团淮安元明粉有限公司	94	94	是	5,265,058.57
北京清华液晶技术工程研究中心	51	51	是	-2,221,055.95
江苏南风化工有限责任公司	54	54	是	190,265,806.91
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限 公司	96.25	96.25	是	963,459.71
四川同庆南风洗涤用品有限责任公 司	74.15	74.15	是	3,317,873.97
衡阳南风化工有限公司	99	99	是	63,670.64
天津市南风贸易有限公司	100	100	是

• 注：（1）2010 年12 月江苏南风元明粉有限责任公司股东会决议拟对该公司进行清算，2011 年3 月江苏南风元明粉有

限责任公司成立清算小组进入清算程序，本期不纳入合并范围。

（2）本公司董事会2011 年第五届第十六次会议决议放弃对控股子公司淮安南风盐化工有限公司增资扩股权利，本次 增资后本公司持有淮安南风盐化工有限公司40%的股权，中盐北京市盐业公司持有淮安南风盐化工有限公司60%的股权，本 公司失去对该公司控制权。

五、合并财务报表重要项目注释

1. 货币资金

（ 1 ） 货币资金按类别列示如下

（1） 货币	资金按类别列示如下	资金按类别列示如下	资金按类别列示如下
项 目	期末余额			年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金：	——	——	148,867.10	——	——	208,289.00

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• 32 -

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
其中：人民币	——	——	148,867.10	——	——	208,289.00
美 元
欧 元
银行存款：	——	——	172,141,335.56	——	——	209,532,052.26
其中：人民币	——	——	161,051,699.50	——	——	205,567,110.97
美 元	1,753,799.82	6.30	11,050,517.28	598,933.73	6.62	3,964,941.29
欧 元	4,792.50	8.16	39,118.78
其他货币资金：	——	——	222,781,572.22	——	——	128,856,065.62
其中：人民币	——	——	222,781,572.22	——	——	128,856,065.62
美 元
欧 元
合 计	——	——	395,071,774.88	——	——	338,596,406.88

（ 2 ） 其他货币资金按明细列示如下

（2） 其他货币资金按明细列示	如下
项 目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票保证金	222,781,572.22	128,856,065.62
合 计	222,781,572.22	128,856,065.62

• 注：（1）截至2011 年12 月31 日，本公司其他货币资金222,781,572.22 元为银行承兑汇票保证金，其中三个月以上

• 到期的银行承兑汇票保证金余额为167,186,572.22 元。

• （2）除上述事项外，本公司不存在其他抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外或有潜在回收风险的款项。

2. 应收票据

（ 1 ） 应收票据按类别列示如下

项 目	期末数	期末数	年初数	年初数
银行承兑汇票	38,281,637.39			79,826,939.36
合 计	38,281,637.39			79,826,939.36
（2） 已背书但尚未到期的金额最大前五项应收票据列示如下
出票单位	出票日期	到期日	金额	备 注
1.盐城市江动曲轴制造有限公司	2011.07.28	2012.01.28	1,400,000.00
2.张家港长力机械有限公司	2011.09.16	2012.03.16	1,000,000.00
3.藤森橡胶轮胎（威海)有限公司	2011.11.25	2012.5.25	1,000,000.00
4.台州远洋物资贸易有限公司	2011.08.18	2012.02.18	1,000,000.00
5.安徽广信农化股份有限公司	2011.10.24	2012.04.24	700,000.00

3. 应收账款

（ 1 ） 应收账款按种类列示如下

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• 33 -

种 类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	33,342,852.92	6.25	33,342,852.92	100.00
2.按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	340,329,817.26	63.79	50,482,541.93	14.83
不计提坏账准备的应收账款	955,853.57	0.18
组合小计	341,285,670.83	63.97	50,482,541.93
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款	158,909,318.91	29.78	158,909,318.91	100.00
合 计	533,537,842.66	100.00	242,734,713.76

种 类	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	35,339,208.47	7.32	35,339,208.47	100.00
2.按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	279,281,116.66	57.90	64,342,365.26	23.04
不计提坏账准备的应收账款
组合小计	279,281,116.66	57.90	64,342,365.26	23.04
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款	167,771,849.74	34.78	167,771,849.74	100.00
合 计	482,392,174.87	100.00	267,453,423.47

注：（1） 本公司对于单项金额超过100 万元的客户欠款列为单项金额重大的应收账款逐项进行减值测试，有客观证据 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

（2）对于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的应收账款，采用账龄分析法组合计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	计提比例 %	坏账准备	账面余额	计提比 例%	坏账准备
1年以内	259,394,184.79	0.50	1,296,970.96	158,876,258.52	0.50	794,381.29
1至2年	9,502,024.12	10.00	950,202.39	18,820,508.98	10.00	1,882,050.90
2至3年	4,283,492.21	20.00	856,698.45	30,503,997.81	20.00	6,100,799.56
3至4年	22,651,129.73	50.00	11,325,564.88	27,058,123.55	50.00	13,529,061.77
4至5年	16,891,762.35	50.00	8,445,881.19	3,972,312.11	50.00	1,986,156.05
5年以上	27,607,224.06	100.00	27,607,224.06	40,049,915.69	100.00	40,049,915.69
合 计	340,329,817.26		50,482,541.93	279,281,116.66		64,342,365.26

组合中，不计提坏账准备的应收账款情况

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 % 计提理由

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• 34 -

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例%	计提理由
中盐运城盐化集团有限公司	104,299.00			关联方
山西省运城盐化机械制造有限公司	851,554.57			关联方
合 计	955,853.57			——

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例%	计提理由
武汉顺意达销售公司	3,849,330.00	3,849,330.00	100	财务困难
呼和浩特日化有限公司	2,438,286.83	2,438,286.83	100	公司停产
河南罗山日化产品专营部	1,793,349.40	1,793,349.40	100	财务困难
江苏新沂师广兴	1,738,218.94	1,738,218.94	100	财务困难
廊坊林强门市部	1,417,981.73	1,417,981.73	100	财务困难
潍坊平平批发部	1,399,173.80	1,399,173.80	100	财务困难
胶州帆美批发部	1,355,027.98	1,355,027.98	100	财务困难
郑州市奇强专营部	1,350,518.08	1,350,518.08	100	财务困难
烟台子美专特部	1,325,444.12	1,325,444.12	100	财务困难
菏泽吕铁柱	1,277,211.06	1,277,211.06	100	无法联系
德州红云商品批发城	1,242,011.14	1,242,011.14	100	财务困难
邯郸奇强门市部	1,169,318.10	1,169,318.10	100	财务困难
衡水粮库鑫鸿糖酒百货经营部	1,153,437.65	1,153,437.65	100	财务困难
宜昌化宇公司	1,094,251.65	1,094,251.65	100	财务困难
湖北随州段军	1,049,334.37	1,049,334.37	100	无法联系
临汾地区迎春商业开发公司	1,041,871.85	1,041,871.85	100	财务困难
河南平顶山刘文斌	1,032,306.33	1,032,306.33	100	无法联系
临沂宏广日化有限公司	1,010,851.74	1,010,851.74	100	财务困难
湖南郴州湘南化工厂	1,426,283.80	1,426,283.80	100	财务困难
漯河远洋肥业有限责任公司	1,061,110.00	1,061,110.00	100	财务困难
通化办事处李建蒙	1,052,280.28	1,052,280.28	100	无法联系
黑龙江北安荣鑫商店	1,012,171.09	1,012,171.09	100	无法联系
汕头市轻工实业总公司	2,053,082.98	2,053,082.98	100	财务困难
合 计	33,342,852.92	33,342,852.92	——	——

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	计提比例(%)	坏账准备
1年以内
1至2年	57,505.26	100.00	57,505.26
2至3年	1,018,288.82	100.00	1,018,288.82
3至4年	53,941,790.67	100.00	53,941,790.67
4至5年	93,291,678.37	100.00	93,291,678.37

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• 35 -

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	计提比例(%)	坏账准备
5年以上	10,600,055.79	100.00	10,600,055.79
合 计	158,909,318.91		158,909,318.91

（ 2 ） 应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

（2） 应收账款中持有公司5%(	含5%)以上表决权股份的	股东单位情况
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额 的比例(%)
中盐运城盐化集团有限公司	母公司	104,299.00	0.02
合 计	——	104,299.00	0.02

（ 3 ） 应收账款金额前五名单位情况

（3） 应收账款金额前五名	单位情况
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总 额的比例(%)
盐化局劳动服务公司	客户	15,555,064.93	1-2年	2.92
江苏硝盐有限责任公司	客户	10,655,342.00	1年以内	2.00
联合利华（中国）有限公司	客户	9,864,197.69	1年以内	1.85
比利时玛吕莎	客户	8,976,892.23	1年以内	1.69
连云港中土物产国际贸易有限公司	客户	3,467,815.00	1年以内	0.65
合 计	——	48,519,311.85	——	9.11

（ 4 ） 应收关联方账款情况

（4） 应收关联方账款情况
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额 的比例(%)
山西省运城盐化机械制造有限公司	同一母公司	851,554.57	0.16
中盐吉兰泰氯碱化工有限公司	同一最终控制方	1,187,066.06	0.22
中盐运城盐化集团有限公司	母公司	104,299.00	0.02
合 计	——	2,142,919.63	0.40

（ 5 ） 应收账款中外币余额情况

（5） 应收	账款中外币余额情况	账款中外币余额情况	账款中外币余额情况
外币名称	期末余额			年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美 元	2,677,350.25	6.30	16,869,716.20	474,430.00	6.62	3,142,007.56
合 计	——	——	16,869,716.20	——	——	3,142,007.56

4. 预付款项

（ 1 ） 预付款项按账龄列示如下

（	1） 预付款项	按账龄列示如下	按账龄列示如下
	账 龄	期末余额		年初余额
		金额	比例(%)	金额	比例(%)

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 36 -

账 龄	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	204,110,422.20	93.52	117,240,853.07	86.57
1至2年	4,095,836.21	1.88	4,170,767.00	3.08
2至3年	3,332,440.69	1.53	11,826,733.41	8.73
3年以上	6,709,314.23	3.07	2,190,683.15	1.62
合 计	218,248,013.33	100.00	135,429,036.63	100.00

注：本年末账龄超过1 年预付款项余额为14,137,591.13 元，主要为本公司待结算的工程款。

（ 2 ） 预付款项金额前五名单位情况

（2） 预付款项金	额前五名单位情	况
单位名称	与本公司关系	金额	占预付款项总 额的比例%	预付时间	未结算原因
1.辽宁新华阳伟业装备制 造有限公司	供应商	28,398,000.00	13.01	1年以内	预付工程款
2.刘文山	供应商	13,800,000.00	6.32	1年以内	预付工程款
3.浙江久立特材科技股份 有限公司	供应商	10,586,474.71	4.85	1年以内	预付工程款
4.江苏淮建建筑安装工程 有限公司	供应商	9,510,000.00	4.36	1年以内	预付工程款
5.江苏江南电力有限公司	供应商	9,040,000.00	4.14	1年以内	预付工程款
合 计	——	71,334,474.71	32.68	——-	——

（ 3 ） 预付款项中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况

本年末预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。

5. 其他应收款

（ 1 ） 其他应收款按种类披露

（1） 其他应收款按种类披露
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	22,962,210.66	14.87	22,962,210.66	100.00
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	117,488,027.08	76.06	20,812,827.75	17.71
不计提坏账准备的其他应收款
组合小计	117,488,027.08	76.06	20,812,827.75
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款	14,012,173.02	9.07	14,012,173.02	100.00
合 计	154,462,410.76	100.00	57,787,211.43

种 类	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	28,191,404.50	20.85	28,191,404.50	100.00

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 37 -

种 类	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	87,736,407.61	64.89	23,745,422.13	27.06
不计提坏账准备的其他应收款	5,000,000.00	3.70
组合小计	92,736,407.61	68.59	23,745,422.13
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款	14,274,603.12	10.56	14,274,603.12	100.00
合 计	135,202,415.23	100.00	66,211,429.75

• 注：（1） 本公司对于单项金额超过100 万元的客户欠款列为单项金额重大的其他应收款逐项进行减值测试，有客观证

• 据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

• （2） 对于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的其他应收款，采用账龄分析法组合计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	计提比例 %	坏账准备	账面余额	计提比 例%	坏账准备
1年以内	68,314,069.84	0.50	341,570.34	40,994,799.70	0.50	204,974.00
1至2年	18,131,817.28	10.00	1,813,181.73	12,443,980.79	10.00	1,244,398.09
2至3年	10,348,502.43	20.00	2,069,700.49	4,014,621.09	20.00	802,924.21
3至4年	2,898,716.07	50.00	1,449,358.06	14,196,025.44	50.00	7,098,012.72
4至5年	5,311,808.63	50.00	2,655,904.31	3,383,734.97	50.00	1,691,867.49
5年以上	12,483,112.83	100.00	12,483,112.82	12,703,245.62	100.00	12,703,245.62
合 计	117,488,027.08		20,812,827.75	87,736,407.61		23,745,422.13

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例%	计提理由
四川省彭山元明粉厂	3,800,000.00	3,800,000.00	100.00	停止经营
四川彭山化工有限责任公司	2,701,931.19	2,701,931.19	100.00	停止经营
太原合远科技实业有限公司	2,000,000.00	2,000,000.00	100.00	财务困难
西安油脂开发有限责任公司	6,662,740.36	6,662,740.36	100.00	停止经营
宝鸡百货公司	3,535,468.66	3,535,468.66	100.00	财务困难
浙江东阳市建筑总公司西安分公司	3,162,070.45	3,162,070.45	100.00	财务困难
中国烟草生产购销公司	1,100,000.00	1,100,000.00	100.00	财务困难
合 计	22,962,210.66	22,962,210.66		——

• 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备较期初减少5,229,193.84 元，为江苏南风元明粉有限责

• 任公司本期不纳入合并范围所致。

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

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• 38 -

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	计提比例(%)	坏账准备
1年以内
1至2年
2至3年
3至4年	25,117.14	100.00	25,117.14
4至5年	13,235,686.12	100.00	13,235,686.12
5年以上	751,369.76	100.00	751,369.76
合 计	14,012,173.02		14,012,173.02

（ 2 ） 应收关联方账款情况

（2） 应收关联方账款情况
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总 额的比例(%)
淮安南风盐化工有限公司	联营	9,900,000.00	6.41
合 计	——	9,900,000.00	6.41

（ 3 ） 其他应收款金额前五名单位情况

（3） 其他应收款金额前五	名单位情况
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占其他应收款 总额的比例 (%)
江苏戴梦特化工科技股份有限公司	客户	10,000,000.00	1年以内	6.47
淮安南风盐化工有限公司	客户	9,900,000.00	1年以内	6.41
洪泽县财政局	政府	9,000,000.00	1-2年	5.83
洪泽胜利富邦有限公司	客户	7,430,281.87	1年以内	4.81
四川省彭山元明粉厂	客户	3,800,000.00	3-4年	2.46
合 计	——	40,130,281.87	——	25.98

6. 存货

（ 1 ） 按存货种类分项列示如下

（1）	按存货种类分项列示如下	按存货种类分项列示如下	按存货种类分项列示如下
存货项目	期末数			年初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	159,266,724.88	2,917,271.41	156,349,453.47	129,868,724.46	3,539,073.28	126,329,651.18
低值易耗品	6,275,843.53		6,275,843.53	6,504,799.72		6,504,799.72
在产品	129,878,979.67	1,725,638.02	128,153,341.65	124,641,700.68	1,725,638.02	122,916,062.66
库存商品	142,120,457.39	5,771,885.62	136,348,571.77	144,929,296.17	6,415,651.48	138,513,644.69
周转材料	53,003,933.09	3,864,255.96	49,139,677.13	44,938,900.23	4,312,146.77	40,626,753.46
合 计	490,545,938.56	14,279,051.01	476,266,887.55	450,883,421.26	15,992,509.55	434,890,911.71

（ 2 ） 各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下

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• 39 -

存货项目	年初余额	本期计提额	本期减少额	本期减少额	期末余额
			转回	转销
原材料	3,539,073.28			621,801.87	2,917,271.41
低值易耗品
在产品	1,725,638.02				1,725,638.02
库存商品	6,415,651.48			643,765.86	5,771,885.62
周转材料	4,312,146.77			447,890.81	3,864,255.96
合 计	15,992,509.55			1,713,458.54	14,279,051.01

7. 对合营投资和联营企业投资

7.	对合营	投资	和联	营企业	投资
被投资单位名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资 本	本企业持 股比例 (%)	本企业在被 投资单位表 决权比例(%)	期末 资产总额	期末 负债总额	期末 净资产总额	本期营业 收入总额	本期 净利润
北京京盐南风商 贸有限公司	国有	北京	叶涛	贸易	800 万元	25.00	25.00	8,681,168.60	810,897.01	7,870,271.59	15,215,320.4	1 9,477.54
淮安南风盐化工 有限公司	国有	淮安	孙建民	化工	12,000 万元	40.00	40.00	195,805,484.07	75,805,484.07	120,000,000.00

8. 长期股权投资

8.	长期股	权投资
被投资单位	核算 方法	初始投资成 本	年初余额	增减变动	期末余额	在被 投资 单位 持股 比例 (%)	在被 投资 单位 表决 权比 例(%)	在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明	减值准 备	本期计 提减值 准备	本期现金 红利
大同证券经纪 有限公司	成本 法	5,910,000.00	5,910,000.00		5,910,000.00	5.91	5.91				2,364,000.00
北京京盐南风 贸有限公司	权益 法	2,000,000.00	1,965,198.51	2,369.38	1,967,567.89	25.00	25.00
淮安南风盐化 工有限公司	权益 法	48,000,000.00		48,000,000.00	48,000,000.00	40.00	40.00
（中外合资）江 苏南风元明粉 有限责任公司	成本 法	54,000,000.00		38,338,993.15	38,338,993.15	43.90	43.90
北京大自在黑 泥养生馆	成本 法	1,950,000.00	1,950,000.00		1,950,000.00	13.00	13.00
合 计	——	111,860,000.00	9,825,198.51	86,341,362.53	96,166,561.04			——			2,364,000.00

9. 固定资产

（ 1 ） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下

（1） 固定资产及其	累计折旧明细项目	和增减变动如下
项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、原价合计	3,079,629,223.57	193,010,760.78	277,498,530.55	2,995,141,453.80
房屋及建筑物	1,133,719,004.02	38,078,621.26	46,647,366.58	1,125,150,258.70
通用设备	703,890,314.35	80,214,063.39	61,961,399.76	722,142,977.98
专用设备	1,199,638,364.18	70,722,541.22	162,957,940.18	1,107,402,965.22
运输工具	42,381,541.02	3,995,534.91	5,931,824.03	40,445,251.90
二、累计折旧合计	1,442,436,335.03	148,725,681.94	197,838,190.33	1,393,323,826.64

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• 40 -

项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
房屋及建筑物	436,388,838.04	42,405,753.06	26,559,690.29	452,234,900.81
通用设备	381,022,357.01	46,841,289.85	56,373,649.68	371,489,997.18
专用设备	600,663,056.09	56,295,477.93	110,375,647.81	546,582,886.21
运输工具	24,362,083.89	3,183,161.10	4,529,202.55	23,016,042.44
三、固定资产减值准备累计 金额合计	42,003,599.86	61,739.94	474,701.26	41,590,638.54
房屋及建筑物
通用设备	15,100,988.44	61,739.94	436,185.33	14,726,543.05
专用设备	26,902,611.42		38,515.93	26,864,095.49
运输工具
四、固定资产账面价值合计	1,595,189,288.68			1,560,226,988.62
房屋及建筑物	697,330,165.98			672,915,357.89
通用设备	307,766,968.90			335,926,437.75
专用设备	572,072,696.67			533,955,983.52
运输工具	18,019,457.13			17,429,209.46

注：本期折旧额为148,725,681.94 元，本期由在建工程转入固定资产原价为78,866,672.93 元。

（ 2 ） 暂时闲置的固定资产

类 别	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	87,792,160.67	63,303,366.91		24,488,793.76
通用设备	75,080,233.59	57,661,803.04	14,726,543.05	2,691,887.50
专用设备	41,237,112.00	28,391,796.18	11,163,967.60	1,681,348.22
运输工具	168,834.00	160,392.30		8,441.70
合 计	204,278,340.26	149,517,358.43	25,890,510.65	28,870,471.18

10. 在建工程

（ 1 ） 在建工程基本情况

（1） 在建	工程基本情	况
项 目		期末数			年初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
衡阳南风工程	7,909,068.80		7,909,068.80	3,499,974.50		3,499,974.50
合成洗涤剂改造工程	56,858,344.91	25,594,832.34	31,263,512.57	67,869,730.42	25,594,832.34	42,274,898.08
元明粉系统改造工程	72,991,752.97		72,991,752.97	15,067,145.68		15,067,145.68
浓缩洗衣粉生产线工程	11,655,580.02	1,735,491.72	9,920,088.30	10,036,589.40	1,735,491.72	8,301,097.68
同庆化工技改工程	3,593,331.42		3,593,331.42	1,185,116.18		1,185,116.18
硫化碱生产线改造工程	2,082,240.64		2,082,240.64	5,601,610.87		5,601,610.87

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• 41 -

项 目	期末数	期末数	期末数	年初数	年初数	年初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
死海旅游开发三期工程	4,749,415.00		4,749,415.00	7,546,960.00		7,546,960.00
钡业生产线改造工程	1,633,237.82		1,633,237.82	1,121,213.34		1,121,213.34
软化水系统工程	2,306,109.21		2,306,109.21	196,654.00		196,654.00
淮安盐硝一体化工程				116,257,265.63		116,257,265.63
零星工程	7,371,171.07		7,371,171.07	1,983,443.65		1,983,443.65
合 计	171,150,251.86	27,330,324.06	143,819,927.80	230,365,703.67	27,330,324.06	203,035,379.61

（ 2 ） 重大在建工程项目变动情况

项目名称	预算数	年初数	本期增加	转入固定资 产	其他减少	期末数	工程 投入 占预 算比 例 (%)	工程 进度	利 息 资 本 化 累 计 金 额	其 中： 本期 利息 资本 化金 额	本 期 利 息 资 本 化 率 (%)	资 金 来 源
衡阳南风 工程	8,500,000.00	3,499,974.50	4,448,118.30	39,024.00		7,909,068.80	93.51	93.51				自 筹
合成洗涤 剂改造工 程	72,000,000.00	67,869,730.42	2,906,481.43	13,917,866.94		56,858,344.91	98.30	98.30				自 筹
元明粉系 统改造工 程	110,000,000.00	15,067,145.68	88,987,293.31	29,212,910.74	1,849,775.28	72,991,752.97	94.59	94.59				自 筹
浓缩洗衣 粉生产线 工程	12,000,000.00	10,036,589.40	1,618,990.62			11,655,580.02	97.13	97.13				自 筹
同庆化工 技改工程	9,036,000.00	1,185,116.18	6,372,013.47	3,963,798.23		3,593,331.42	83.63	83.63				自 筹
硫化碱生 产线改造 工程	9,000,000.00	5,601,610.87	2,910,186.54	6,429,556.77		2,082,240.64	94.58	94.58				自 筹
死海旅游 开发三期 工程	11,000,000.00	7,546,960.00	2,754,415.00	5,551,960.00		4,749,415.00	93.65	93.65				自 筹
钡业生产 线改造工 程	2,000,000.00	1,121,213.34	793,125.45	281,100.97		1,633,237.82	95.72	95.72				自 筹
软化水系 统工程	20,000,000.00	196,654.00	17,974,509.22	15,865,054.01		2,306,109.21	90.86	90.86				自 筹
淮安盐硝 一体化工 程		116,257,265.63			116,257,265.63							自 筹
零星工程	11,000,000.00	1,983,443.65	8,993,128.69	3,605,401.27		7,371,171.07	99.79	99.79				自 筹
合 计	264,536,000.00	230,365,703.67	137,758,262.03	78,866,672.93	118,107,040.91	171,150,251.86					——	——-

注：本期其他减少的在建工程118,107,040.91 元为江苏南风元明粉有限责任公司和淮安南风盐化工有限公司本期不纳

入合并范围所致。

（ 3 ） 在建工程减值准备

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• 42 -

年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额	计提原因
25,594,832.34			25,594,832.34
1,735,491.72			1,735,491.72
27,330,324.06			27,330,324.06	——

11. 工程物资

（ 1 ） 工程物资基本情况

（1） 工程物	资基本情况
项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
材料	400,271.97	1,281,695.71	1,437,686.82	244,280.86
合 计	400,271.97	1,281,695.71	1,437,686.82	244,280.86

（ 2 ） 工程物资减值准备

（2） 工程物	资减值准备
项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
材料	121,825.12		114,090.92	7,734.20
合 计	121,825.12		114,090.92	7,734.20

12. 无形资产

项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、账面原值合计	446,231,725.06	1,019,535.93	5,298,499.48	441,952,761.51
土地使用权	409,334,155.28	378,510.30	825,599.48	408,887,066.10
采矿权	10,484,100.00			10,484,100.00
专利权及专有技术	12,785,211.02		1,200,000.00	11,585,211.02
商标权	5,620,900.00			5,620,900.00
水电通信权	5,027,900.00		3,272,900.00	1,755,000.00
财务及管理软件	2,979,458.76	641,025.63		3,620,484.39
二、累计摊销额合计	60,556,127.00	11,637,843.04	3,350,586.64	68,843,383.40
土地使用权	41,101,397.78	9,907,791.18	77,686.64	50,931,502.32
采矿权	1,800,028.95	349,814.28		2,149,843.23
专利权及专有技术	9,165,175.89	458,220.11		9,623,396.00
商标权	2,451,336.87	187,363.32		2,638,700.19
水电通信权	5,027,900.00		3,272,900.00	1,755,000.00
财务及管理软件	1,010,287.51	734,654.15		1,744,941.66
三、无形资产账面净值合计	385,675,598.06			373,109,378.11
土地使用权	368,232,757.50			357,955,563.78
采矿权	8,684,071.05			8,334,256.77
专利权及专有技术	3,620,035.13			1,961,815.02
商标权	3,169,563.13			2,982,199.81

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• 43 -

项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
水电通信权
财务及管理软件	1,969,171.25			1,875,542.73
四、减值准备合计
土地使用权
采矿权
专利权及专有技术
商标权
水电通信权
财务及管理软件
五、无形资产账面价值合计	385,675,598.06			373,109,378.11
土地使用权	368,232,757.50			357,955,563.78
采矿权	8,684,071.05			8,334,256.77
专利权及专有技术	3,620,035.13			1,961,815.02
商标权	3,169,563.13			2,982,199.81
水电通信权
财务及管理软件	1,969,171.25			1,875,542.73

注：本期摊销额为11,637,843.04 元。

13. 长期待摊费用

用
年初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末余额 241,725.00 241,725.00
38,353.34		38,353.34
66,666.91			66,666.91
561,000.12			561,000.12
158,450.00	165,625.00	82,350.00
824,470.37	165,625.00	120,703.34	627,667.03

注：本期其他减少的长期待摊费用627,667.03 元为江苏南风元明粉有限责任公司本期不纳入合并范围所致。

14. 递延所得税资产、递延所得税负债

（ 1 ） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

（1） 已确认的递延所得税资产和递	延所得税负债
项 目	期末余额	年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备	976,065.56	634,929.91
小 计	976,065.56	634,929.91

（ 2 ） 未确认递延所得税资产明细

（2） 未确认递延所得税资产明细
项 目	期末余额	年初余额
可抵扣暂时性差异	350,616,826.40	409,838,801.10

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• 44 -

项 目	期末余额	年初余额
合 计	350,616,826.40	409,838,801.10

注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此本公司没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异和可抵扣亏损。

（ 3 ） 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

（3） 引起	暂时性差	异的资产或负债项目对应	的暂时性差异
	项	目	暂时性差异金额
应收款项				2,038,570.14
其他应收款				1,865,692.07
	合	计		3,904,262.21

15. 资产减值准备明细

15.资产减值准备明	细
项 目	年初余额	本期计提额	本期减少额		期末余额
			转回	转销
一、坏账准备	333,664,853.22	-23,548,317.91		9,594,610.12	300,521,925.19
二、存货跌价准备	15,992,509.55			1,713,458.54	14,279,051.01
三、可供出售金融资产减值 准备
四、持有至到期投资减值准 备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	42,003,599.86	61,739.94		474,701.26	41,590,638.54
八、工程物资减值准备	121,825.12			114,090.92	7,734.20
九、在建工程减值准备	27,330,324.06				27,330,324.06
十、生产性生物资产减值准 备
其中：成熟生产性生物资产减 值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计	419,113,111.81	-23,486,577.97		11,896,860.84	383,729,673.00

注：（1）本期转销坏账准备9,594,610.12 元为江苏南风元明粉有限责任公司和淮安南风盐化工有限公司本期不纳入合 并范围所致。

（2）本期转销存货跌价准备1,713,458.54 元，分别为江苏南风元明粉有限责任公司和淮安南风盐化工有限公司本期 不纳入合并范围减少95,466.84 元，安徽安庆南风日化有限责任公司本期销售商品、领用原材料结转存货跌价准备

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• 45 -

• （3）子公司山西钾肥有限责任公司和西安南风日化有限责任公司本期出售固定资产相应减少的固定资产减值准备 474,701.26 元。

• （4）子公司西安南风日化有限责任公司本期报废工程物资相应减少工程物资减值准备114,090.92 元。

16. 所有权受到限制的资产

16.所有权受到限制的	资产
项 目	期末余额	所有权或使用权受限制的原因
用于担保的资产：
房屋建筑物	160,067,076.51	借款抵押
土地使用权	294,969,626.27	借款抵押
机器设备	193,905,562.35	借款抵押
票据保证金	167,186,572.22	三个月以上到期票据保证金
合 计	816,128,837.35

17. 短期借款

（ 1 ） 短期借款按分类列示如下

（1） 短期借款按分类列	示如下
借款条件	期末余额	年初余额
质押借款	120,000,000.00
抵押借款	309,000,000.00	350,800,000.00
保证借款	740,000,000.00	817,000,000.00
信用借款		4,000,000.00
合 计	1,169,000,000.00	1,171,800,000.00

注：（1）本公司期末借款抵押情况见“附注五、16 所有权或使用权受到限制的资产”。

（2）期末保证借款中本公司为控股子公司提供担保141,000,000.00 元；本公司的母公司中盐运城盐化集团有限公司 为本公司提供担保480,000,000.00 元，为控股子公司安徽安庆南风日化有限责任公司提供担保40,000,000.00 元；本公司 控股子公司南风集团淮安元明粉有限公司为本公司的子公司安徽安庆南风日化有限责任公司提供担保15,000,000.00 元； 本公司控股子公司江苏南风化工有限责任公司为其子公司淮安鸿运元明粉有限公司提供担保25,000,000.00 元；西安市日 用化学工业公司为本公司控股子公司西安南风日化有限责任公司提供担保33,000,000.00 元；淮安市银信投资担保有限公 司为本公司控股子公司南风集团淮安元明粉有限公司提供担保6,000,000.00 元。

（3）本公司的母公司中盐运城盐化集团有限公司将其所持有的本公司40,000,000.00 股无限售条件流通股股份质押与 上海浦东发展银行股份有限公司太原分行，为本公司提供借款120,000,000.00 元，中盐运城盐化集团有限公司并为该借款 提供担保。

（ 2 ） 本公司本年度无已到期未偿还的短期借款情况

18. 应付票据

18.应付票据
项 目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	366,430,000.00	218,812,131.25
商业承兑汇票
合 计	366,430,000.00	218,812,131.25

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• 46 -

注：应付票据期末余额中下一会计期间将到期的金额为366,430,000.00 元。

19. 应付账款

（ 1 ） 应付账款按账龄列示如下

（1） 应付账款按账	龄列示如下	龄列示如下
项 目	期末余额		年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	419,498,994.82	79.71	418,883,102.15	83.83
1至2年	59,454,959.66	11.30	49,158,528.07	9.84
2至3年	23,791,166.81	4.52	10,066,322.09	2.01
3年以上	23,541,745.01	4.47	21,578,730.75	4.32
合 计	526,286,866.30	100.00	499,686,683.06	100.00

（ 2 ） 应付账款中应付持有公司 5%( 含 5%) 上表决权股份的股东单位情况

项 目	期末余额	年初余额
中盐运城盐化集团有限公司	9,552,795.89	6,222,599.70
合 计	9,552,795.89	6,222,599.70

（ 3 ） 账龄超过一年的大额应付账款情况

（3） 账龄超过一年的大额应付	账款情况
债权人名称	金额	未偿还原因	报表日后是否归还还
安庆市迎江工业园开发建设有限公司	2,184,348.00	待结算	否
运城市尊村引黄灌溉管理局	1,731,048.37	待结算	否
中色十二冶安装公司运城工程项目部	1,650,000.00	待结算	否
山西普天锅炉设备安装有限公司	1,178,685.10	待结算	否
山西通化建筑安装有限公司	911,041.00	待结算	否
天柱县昌兴矿业有限责任公司	834,200.14	待结算	否
耒阳龙发煤业有限公司	724,066.64	待结算	否
河南省特种防腐有限公司	638,251.00	待结算	否
文爱林	613,010.61	待结算	否
运城市盐湖区安邑水库管理委员会	609,984.13	待结算	否
山西民峰正艺印务有限公司	596,863.39	待结算	否
合 计	11,671,498.38	——	——

20. 预收款项

（ 1 ） 预收款项按账龄列示如下

（1） 预收款项按账	龄列示如下	龄列示如下
项 目	期末余额		年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)

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• 47 -

项 目	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	75,948,660.55	90.66	89,286,653.07	85.82
1至2年	3,086,824.97	3.68	3,120,903.89	3.00
2至3年	668,905.51	0.80	7,299,281.94	7.02
3年以上	4,066,670.77	4.86	4,331,933.68	4.16
合 计	83,771,061.80	100.00	104,038,772.58	100.00

（ 2 ） 预收款项中预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方情况

项 目	期末余额	年初余额
北京京盐南风商贸有限公司	233,505.00
合 计	233,505.00

（ 3 ） 账龄超过一年的大额预收款项情况

（3） 账龄超过一年的大额	预收款项情况
债权人名称	金额	未偿还原因	报表日后是否归还还
北京民航中天科技有限公司	207,500.00	待结算	否
张银虎	160,372.00	待结算	否
周至东升批发部	150,565.90	待结算	否
运城市禹都市场瓷砖大世界	131,859.00	待结算	否
吴江市更生化工有限公司	125,585.00	待结算	否
山西省运城粤晋实业有限公司	100,300.00	待结算	否
深圳麦欧休普有限责任公司	78,000.00	待结算	否
李榆	71,500.00	待结算	否
北京德信佳电讯技术有限公司	59,800.00	待结算	否
上海任宇化工有限公司	57,428.19	待结算	否
合 计	1,142,910.09	——	——

21. 应付职工薪酬

21.应付职工薪酬
项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	738,932.95	200,901,656.58	197,863,424.19	3,777,165.34
二、职工福利费	11,370,577.13	9,541,966.36	10,663,622.39	10,248,921.10
三、社会保险费	9,052,017.94	50,750,661.78	46,776,292.19	13,026,387.53
其中：医疗保险费	428,119.64	12,497,046.28	11,312,854.06	1,612,311.86
基本养老保险费	8,066,522.69	34,084,570.43	31,423,375.27	10,727,717.85
年金缴费
失业保险费	499,972.40	2,281,431.34	2,170,602.28	610,801.46

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• 48 -

项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
工伤保险费	54,999.70	1,708,422.23	1,688,727.71	74,694.22
生育保险费	2,403.51	179,191.50	180,732.87	862.14
四、住房公积金	1,017,443.03	6,389,545.52	5,910,357.00	1,496,631.55
五、辞退福利	61,760.22	922,207.87	983,968.09
六、其他	3,217,157.98	3,153,743.52	3,852,290.64	2,518,610.86
其中：工会经费和职工教育经 费	3,217,157.98	3,153,743.52	3,852,290.64	2,518,610.86
合 计	25,457,889.25	271,659,781.63	266,049,954.50	31,067,716.38

• 注：（1）应付职工薪酬中福利费余额为本公司下属三级子公司淮安鸿运元明粉有限公司（中外合资）按照相关规定计

• 提职工奖励及福利基金，期末余额为10,248,921.10 元；

• （2）应付职工薪酬中属于工会经费和职工教育经费金额为2,518,610.86 元。

22. 应交税费

22.应交税费
税 种	期末余额	年初余额
增值税	1,750,108.49	-209,277.81
营业税	840,733.26	802,834.51
消费税	-16,829.77	-16,829.77
城市维护建设税	1,954,837.79	2,262,016.89
企业所得税	10,479,769.16	3,850,679.35
房产税	3,494,237.84	4,040,618.56
资源税	796,562.25	1,263,581.35
土地使用税	5,979,193.38	10,293,026.72
个人所得税	351,989.06	131,672.00
教育费附加	907,846.21	1,210,557.40
其他税费	3,846,776.31	10,037,772.91
合 计	30,385,223.98	33,666,652.11

23. 应付股利

23.应付股利
投资者名称	期末余额	年初余额	超过一年未支付原因
淮安高尔登投资有限公司	114,266,773.63	37,439,455.61	注（1）
江苏莱福国际投资有限公司	39,826,778.28
海兴国际发展有限公司	39,826,778.27
江苏淮安白玫粮业有限公司	1,811,542.28
运城市南光实业有限公司	9,238.69	79,797.53
职工合股基金	1,107,849.21	1,107,849.21	注（2）
克瑞米德萨国际有限公司		1,382,002.14
合 计	196,848,960.36	40,009,104.49

注：（1）本公司控股子公司江苏南风化工有限责任公司欠淮安高尔登投资有限公司超过一年未支付的股利

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• 49 -

• 37,439,455.61 元，未支付原因为盐硝联产项目资金占用较大，暂缓支付。

• （2）本公司控股子公司南风集团山西国际贸易有限公司欠职工合股基金会股金1,107,849.21 元为未支付的尾款。

24. 其他应付款

（ 1 ） 其他应付款按账龄列示如下

（1） 其他应付款按	账龄列示如下	账龄列示如下
项 目	期末余额		年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	232,571,831.17	40.67	340,989,722.15	63.96
1至2年	246,663,125.52	43.14	14,960,244.29	16.23
2至3年	12,600,225.21	2.20	16,823,009.99	3.79
3年以上	80,013,055.79	13.99	71,102,733.99	16.02
合 计	571,848,237.69	100.00	443,875,710.42	100.00

（ 2 ） 其他应付款中应付持有公司 5%( 含 5%) 表决权股份的股东单位情况

项 目	期末余额	年初余额
中盐运城盐化集团有限公司	273,348,341.71	281,857,032.06
合 计	273,348,341.71	281,857,032.06

（ 3 ） 账龄超过一年的大额其他应付款情况

（3） 账龄超过一年的大额	其他应付款情况
债权人名称	金额	未偿还原因
北京太极北美软件股份有限公司	5,450,000.00	待结算
北京世方晟业物业管理有限公司	4,149,000.00	待结算
清华控股有限公司	3,410,129.68	待结算
北京远京管理顾问有限公司	815,000.00	待结算
鞍山亚世光电显示有限公司	814,166.00	待结算
合 计	14,638,295.68	——

（ 4 ） 金额较大的其他应付款说明

（4） 金额较大的其他应付款说明
单位名称	金额	其他应付款性质或内容
中盐运城盐化集团有限公司	273,348,341.71	借款、往来款
中国盐业总公司	50,000,000.00	往来款
山西经贸集团煤焦投资有限公司	6,600,000.00	往来款
北京太极北美软件股份有限公司	5,450,000.00	往来款
北京世方晟业物业管理有限公司	4,149,000.00	往来款

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• 50 -

单位名称	金额	其他应付款性质或内容
清华控股有限公司	3,410,129.68	往来款
辽宁新华阳伟业装备制造有限公司	2,600,000.00	往来款
四川永玖运输有限公司	2,317,005.37	往来款
成都鑫禾普运业有限公司	1,897,047.00	往来款
太原铁路局候马北工务运城劳服公司	980,804.15	往来款
北京远京管理顾问有限公司	815,000.00	往来款
鞍山亚世光电显示有限公司	814,166.00	往来款
山西广润广告有限公司	800,000.00	往来款
洪泽宝润金属物资工贸有限公司	760,000.00	往来款
乐山祥平装卸运输有限公司	591,825.95	往来款
合 计	354,533,319.86	——

25. 一年内到期的非流动负债

（ 1 ） 一年内到期的非流动负债按类别列示如下

（1） 一年内到期的非流动负债	按类别列示如下
类 别	期末余额	年初余额
一年内到期的长期借款	316,000,000.00	100,000,000.00
合 计	316,000,000.00	100,000,000.00

（ 2 ） 一年内到期的长期借款

a. 一年内到期的长期借款

a.一年内到期的长期借款
借款条件	期末余额	年初余额
质押借款
抵押借款	116,000,000.00
保证借款	200,000,000.00	100,000,000.00
信用借款
合 计	316,000,000.00	100,000,000.00

• 注：（1）本公司期末质押、抵押情况详见“附注五、16 所有权或使用权受到限制的资产”；

• （2）本公司期末保证借款中本公司的母公司中盐运城盐化集团有限公司为本公司提供担保200,000,000.00 元。

b. 金额前五名的一年内到期的长期借款

b.金额前五名的一	年内到期的	长期借款
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	期末余额
					外币金额	本币金额
华夏银行太原滨西支行	2009.07.31	2012.07.31	人民币	5.99		116,000,000.00
交通银行太原河西支行	2009.06.30	2012.06.29	人民币	5.76		200,000,000.00

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• 51 -

贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	期末余额	期末余额
					外币金额	本币金额
合 计			——			316,000,000.00

贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	年初余额	年初余额
					外币金额	本币金额
晋商银行总行营业部	2009.07.31	2011.07.30	人民 币	5.40		100,000,000.00
合 计			——			100,000,000.00

26. 长期借款

（ 1 ） 长期借款按分类列示如下

（1） 长期借款按分类列	示如下
借款条件	期末余额	年初余额
质押借款
抵押借款		116,000,000.00
保证借款		200,000,000.00
信用借款
合 计		316,000,000.00

（ 2 ） 金额前五名的长期借款

贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	年初余额	年初余额
					外币金额	本币金额
华夏银行太原滨西支行	2009.07.31	2012.07.31	人民 币	5.99		116,000,000.00
交通银行太原河西支行	2009.06.30	2012.06.29	人民 币	5.76		200,000,000.00
合 计			——			316,000,000.00

27. 其他非流动负债

27.其他非流动负债
项 目	期末余额	年初余额
旅游产业发展专项资金	8,053,750.00	7,628,750.00
元明粉改造工程	3,200,000.00	3,600,000.00
污水处理零排放工程拨款	933,333.32	1,049,999.99
合 计	12,187,083.32	12,278,749.99

注：本公司其他非流动负债项目列示均为递延收益，其中：

（1）2010-2011 年度山西省财政厅、运城市财政局根据晋财建[2010]127 号文、运财建[2010]39 号文件规定，向本公 司的控股子公司运城盐湖中国死海旅游有限公司拨付环境整治、污水处理项目改造资金6,000,000.00 元，本年度收到 600,000.00 元，2010 年度收到5,400,000.00 元，该项目本年尚未完工，收到的补助款未列入损益；2006-2007 年度山西 省财政厅、运城市财政局和运城市旅游局分别根据晋财[2006]564 号文件、运财行[2007]51 号文件和运财行[2008]62 号文 件，向本公司控股子公司运城盐湖中国死海旅游有限公司拨付旅游产业发展专项资金和补贴共计2,700,000.00 元，上述专

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• 52 -

项资金用于建设工程已完工投入使用，运城盐湖中国死海旅游有限公司根据资产使用寿命对资本化支出分期转入营业外收 入，本年转入175,000.00 元；

（2）2009 年度运城市财政局依据运财建[2009]191 号文向本公司拨付无水硫酸钠系统优化节能改造项目款 4,000,000.00 元，该项目2010 年已完工投入使用，根据资产使用寿命对资本化支出分期转入营业外收入，本年转入 400,000.00 元；

（3）2006-2007 年度安顺市环境保护局、贵州省财政厅和贵州省环境保护局、安顺经济开发区财政局和安顺经济技术 开发区经济发展局分别根据安环通[2007]16 号文件、黔财建[2006]368 号文件和安开财行[2007]448 号文件向本公司控股 子公司贵州南风日化有限公司拨付污水处理零排放工程款共计4,100,000.00 元，上述专项资金用于建设工程已完工投入使 用，贵州南风日化有限公司根据资产使用寿命对资本化支出分期转入营业外收入，本年转入116,666.67 元。

28. 股本

28.股	本
项 目	年初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	548,760,000.00						548,760,000.00

29. 资本公积

29.资本公积
项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
资本溢价	605,428,015.40			605,428,015.40
其他资本公积	27,666,426.41			27,666,426.41
合 计	633,094,441.81			633,094,441.81

30. 盈余公积

30.盈余公积
项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
法定盈余公积	88,891,261.62			88,891,261.62
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合 计	88,891,261.62			88,891,261.62

31. 未分配利润

未分配利润明细如下

未分配利润明细如下
项 目	金 额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	-986,486,225.14
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

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• 53 -

项 目	金 额	提取或分配比例
调整后年初未分配利润	-986,486,225.14
加：本期归属于母公司股东的净利润	53,425,530.69
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-933,060,694.45

32. 营业收入和营业成本

（ 1 ） 营业收入明细如下

（1） 营业收入明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	2,906,426,419.45	2,691,187,903.63
其他业务收入	72,440,432.07	77,986,460.88
营业收入合计	2,978,866,851.52	2,769,174,364.51

（ 2 ） 营业成本明细如下

（2） 营业成本明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务成本	2,199,342,921.62	2,135,968,255.94
其他业务成本	54,517,466.68	48,816,843.21
营业成本合计	2,253,860,388.30	2,184,785,099.15

（ 3 ） 主营业务按行业分项列示如下

行业名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
化工行业	1,447,999,893.75	1,025,901,428.25	1,327,893,414.79	977,366,199.91
日化行业	1,458,426,525.70	1,173,441,493.37	1,363,294,488.84	1,158,602,056.03
合 计	2,906,426,419.45	2,199,342,921.62	2,691,187,903.63	2,135,968,255.94

（ 4 ） 主营业务按产品分项列示如下

（4） 主营业务	按产品分项列示如下	按产品分项列示如下
产品名称	本期发生额		上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
硫化碱	238,570,218.68	213,264,208.44	222,800,873.75	218,276,460.63
元明粉	892,514,683.85	583,587,296.66	902,617,714.63	603,320,687.95
日化产品	1,458,426,525.70	1,173,441,493.37	1,363,294,488.84	1,158,602,056.03

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• 54 -

其他	316,914,991.22	229,049,923.15	202,474,826.41	155,769,051.33
合 计	2,906,426,419.45	2,199,342,921.62	2,691,187,903.63	2,135,968,255.94

（ 5 ） 主营业务按地区分项列示如下

（5） 主营业务按	地区分项列示如下	地区分项列示如下
地区名称	本期发生额		上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
国内	2,671,946,172.59	2,002,807,514.16	2,455,952,431.78	1,947,284,971.47
国外	234,480,246.86	196,535,407.46	235,235,471.85	188,683,284.47
合 计	2,906,426,419.45	2,199,342,921.62	2,691,187,903.63	2,135,968,255.94

（ 6 ） 本期公司前五名客户的营业收入情况

（6） 本期公司前五名客户的营	业收入情况
项 目	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
1.比利时玛吕莎MANUCHAR N V	61,789,951.90	2.07
2.联合利华（中国）有限公司	31,852,256.58	1.07
3.上海孚科狮化工科技有限公司	31,675,975.62	1.06
4.运城市盐湖区恒得鑫化工有限公司	27,245,016.57	0.91
5.泰大联	21,582,315.02	0.72
合 计	174,145,515.69	5.83

33. 营业税金及附加

33.营业税金及附	加
项 目	计缴标准	本期发生额	上期发生额
资源税	0.7元/吨	6,409,849.87	7,114,419.77
营业税	营业额的5%	1,305,106.38	1,404,228.53
城市建设税	流转税额的7%或5%	10,512,773.48	8,845,006.12
教育费附加	流转税额的3%	5,575,824.95	4,639,760.61
其他		10,968,113.58	10,735,928.82
合 计		34,771,668.26	32,739,343.85

34. 销售费用

34.销售费用
项 目	本期发生额	上期发生额
运输费	135,445,537.32	160,927,087.20
广告费	14,549,844.94	68,835,252.70
职工薪酬	46,678,457.01	63,574,100.57
销售服务费	27,140,554.31	52,512,732.44
差旅费	12,700,488.91	22,390,857.29
装卸费	16,111,352.65	17,750,000.56
折旧费	5,795,066.79	7,989,170.07
办公费	3,241,830.16	5,827,793.85

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• 55 -

项 目	本期发生额	上期发生额
租赁费	3,441,542.85	4,451,770.23
保险费	419,143.39	1,696,583.90
水电费	1,868,950.73	1,397,298.94
修理费	790,495.68	1,287,688.67
取暖费	90,940.59	453,157.13
低值易耗品摊销	43,135.00	351,503.14
展览费	183,496.21	342,796.00
其他	17,128,772.66	29,895,996.42
合 计	285,629,609.20	439,683,789.11

35. 管理费用

35.管理费用
项 目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	74,493,534.39	85,894,066.62
折旧费	29,051,691.93	30,385,858.92
土地使用税	5,032,309.97	16,714,609.37
无形资产摊销	11,414,954.44	11,612,589.54
业务招待费	7,004,925.89	9,072,811.11
差旅费	4,579,410.50	6,161,488.21
房产税	3,462,043.20	5,646,883.47
水电费	4,673,211.37	5,289,588.84
修理费	6,681,162.96	4,492,115.65
办公费	4,135,705.88	4,526,230.04
研究费用	2,668,637.12	3,631,689.35
聘请中介机构费	1,499,778.67	1,923,500.00
租赁费	460,000.00	1,485,027.10
印花税	1,280,822.17	1,285,853.75
取暖费	425,773.04	1,232,791.24
劳动保护费	1,184,294.08	1,106,551.08
排污费	1,110,000.40	856,202.80
咨询费	2,696,259.00	612,806.00
董事会费	210,774.90	352,955.40
其他	21,858,665.16	25,186,820.13
合 计	183,923,955.07	217,470,438.62

36. 财务费用

36.财务费用
项 目	本期发生额	上期发生额
利息支出	121,645,504.39	100,032,108.34
减：利息收入	5,201,397.61	3,456,528.83
汇兑损失	1,448,525.26	1,400,062.35

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• 56 -

项 目	本期发生额	上期发生额
减：汇兑收益		16,023.45
手续费支出	1,886,857.95	1,904,836.77
其他支出
合 计	119,779,489.99	99,864,455.18

37. 投资收益

（ 1 ） 投资收益明细情况

（1） 投资收益明细情况
项 目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	2,364,000.00	1,182,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	2,369.38	-34,801.49
处置长期股权投资产生的投资收益		582,360.19
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
其他
合 计	2,366,369.38	1,729,558.70

（ 2 ） 按成本法核算的长期股权投资收益

（2） 按成本法核算的长	期股权投资收益
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
大同证券经纪有限责任公司	2,364,000.00	1,182,000.00	分红增加
合 计	2,364,000.00	1,182,000.00	——

（ 3 ） 按权益法核算的长期股权投资收益

（3） 按权益法核算的长	期股权投资收益
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
北京京盐南风商贸有限公司	2,369.38	-34,801.49	权益法核算
合 计	2,369.38	-34,801.49	——

38. 资产减值损失

38.资产减值损失
项 目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-23,548,317.91	216,572,843.33
二、存货跌价损失		6,725,890.16
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失	61,739.94	1,215,516.35

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• 57 -

项 目	本期发生额	上期发生额
八、工程物资减值损失		121,825.12
九、在建工程减值损失		27,330,324.06
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计	-23,486,577.97	251,966,399.02

39. 营业外收入

（ 1 ） 营业外收入明细如下

（1） 营业外收入明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	24,613,822.47	488,152.52
其中：固定资产处置利得	9,385,885.02	488,152.52
无形资产处置利得	15,227,937.45
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	9,841,666.67	6,233,066.67
退回的滞纳金		956,844.03
拆迁补偿	7,606,473.00	1,569,120.00
其他	2,963,004.21	1,552,284.25
合 计	45,024,966.35	10,799,467.47

（ 2 ） 政府补助明细如下

（2） 政府补助明细	如下
项 目	本期发生额	上期发生额	说明
盐湖补助资金	7,000,000.00		注（1）
环保补助资金	1,350,000.00		注（2）
养老保险补助	700,000.00		注（3）
节能减排及节水	400,000.00	400,000.00	注（4）
旅游产业专项资金	175,000.00	135,000.00	注（5）
污水处理零排放工程拨款	116,666.67	152,066.67	注（6）
节能资源综合资金补贴	100,000.00		注（7）
节能专项资金		4,100,000.00
特种就业补助		820,000.00
科技创新资金		600,000.00
应急体系建设补助资金		15,000.00
报废汽车补助资金		11,000.00
合 计	9,841,666.67	6,233,066.67

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• 58 -

• 注：本公司及纳入合并范围的子公司本年获得政府补助共计9,841,666.67 元，其中：

• （1）本公司本年度收到财政部依据财企[2010]326 号文、财企[2010]327 号文拨付矿产资源节约与综合利用奖励资金

• 7,000,000.00 元；

• （2）本公司子公司四川同庆南风有限责任公司本年度收到彭山县环保局拨付的环保补助资金1,350,000.00 元；

• （3）本公司子公司安徽安庆南风日化有限责任公司本年度收到安庆市劳动局拨付养老保险补助资金700,000.00 元；

• （4）本公司根据资产使用寿命对无水硫酸钠系统优化节能改造项目拨款分期转入营业外收入，本年转入400,000.00

元；

（5）本公司子公司运城盐湖中国死海旅游有限公司根据资产使用寿命，将旅游产业发展专项资金175,000.00 由递延 收益转入本年营业外收入；

（6）本公司子公司贵州南风日化有限公司根据资产使用寿命，将污水处理零排放工程拨款116,666.67 元由递延收益 转入本年营业外收入；

（7）本公司子公司安徽安庆南风日化有限责任公司本年度收到安庆市财政局拨付节能资源综合资金补贴100,000.00

元。

40. 营业外支出

40.营业外支出
项 目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	300,276.33	16,841,912.48
其中：固定资产处置损失	300,276.33	16,841,912.48
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	236,500.00	294,800.00
非常损失
盘亏损失
赔偿金、违约金及罚款支出	10,916.74	332,889.31
价格调控基金	789,141.43	967,568.35
其他	962,202.89	1,100,276.21
合 计	2,299,037.39	19,537,446.35

41. 所得税费用

41.所得税费用
项 目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	46,337,362.01	28,675,753.74
递延所得税调整	-341,135.65	-23,746.65
合 计	45,996,226.36	28,652,007.09

42. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、

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• 59 -

《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监 督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：

项 目	代码	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)	P0	53,425,530.69	-511,284,915.34
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)	P0	4,786,888.01	-503,211,253.33
期初股份总数	S0	548,760,000.00	548,760,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si
报告期因回购等减少股份数	Sj
报告期缩股数	Sk
报告期月份数	M0
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj
发行在外的普通股加权平均数	S	548,760,000.00	548,760,000.00
基本每股收益(Ⅰ)		0.0974	-0.9317
基本每股收益(Ⅱ)		0.0087	-0.9170
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ)	P1	53,425,530.69	-511,284,915.34
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)	P1	4,786,888.01	-503,211,253.33
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数		548,760,000.00	548,760,000.00
稀释每股收益(Ⅰ)		0.0974	-0.9317
稀释每股收益(Ⅱ)		0.0087	-0.9170

（ 1 ） 基本每股收益

基本每股收益 = P0÷ S

S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起 至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

（ 2 ） 稀释每股收益

稀释每股收益 =P1/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+ 认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

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• 60 -

东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润 或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释 程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

43. 现金流量表项目注释

（ 1 ） 收到的其他与经营活动有关的现金

（1） 收到的其他与经营活动有关	的现金
项 目	本期金额	上期金额
收到的政府拨款	9,150,000.00	10,981,400.00
搬迁补助	4,000,000.00	10,000,000.00
利息收入	5,201,397.61	3,456,528.83
罚款收入	1,559,430.00
收到的往来款	22,417,082.06	7,232,403.56
其他	258,276.64
合 计	42,586,186.31	31,670,332.39

（ 2 ） 支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期金额	上期金额
运输费	107,097,368.26	152,391,295.69
广告费	13,486,222.07	53,571,117.25
销售服务费	25,088,121.79	48,805,280.17
差旅费	17,281,325.07	25,136,086.51
装卸费	16,111,352.65	14,544,141.75
办公费	11,208,891.84	10,690,504.83
修理费	4,885,906.12	7,677,732.68
诉讼费	796,210.00	5,323,669.79
业务经费	4,673,211.37	4,862,058.48
租赁费	4,858,587.26	4,829,870.71
业务招待费	7,209,099.36	9,072,811.11
研究与开发费用	3,005,865.06	3,631,689.35
保险费	1,326,606.83	2,859,279.68
包装费	2,777,721.04	1,955,133.54
仓储保管费		1,867,261.73
聘请中介机构费	1,500,528.67	1,762,000.00
水电费	1,868,950.73	1,561,346.30
排污费	1,026,251.40	748,369.80

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• 61 -

项 目	本期金额	上期金额
咨询费	2,577,923.00	440,921.00
董事会费	207,594.90	231,324.62
展览费	132,828.21	81,965.00
支付的往来款	37,781,862.00	77,274,615.69
合 计	264,902,427.63	429,318,475.68

（ 3 ） 支付的其他与投资活动有关的现金

（3） 支付的其他与投资活动有关的现金
项 目	本期金额	上期金额
合并范围减少现金	10,841,144.03
合 计	10,841,144.03

（ 4 ） 收到的其他与筹资活动有关的现金

（4） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期金额	上期金额
中盐运城盐化集团有限公司借款	20,000,000.00	294,000,000.00
中盐总公司往来款	50,000,000.00
银行承兑贴现款	36,488,434.76
合 计	106,488,434.76	294,000,000.00

44. 现金流量表补充资料

（ 1 ） 现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	123,484,390.65	-492,995,587.69
加：资产减值准备	-23,486,577.97	251,966,399.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	148,725,681.94	157,373,560.63
无形资产摊销	11,637,843.04	11,612,589.54
长期待摊费用摊销	120,703.34	331,304.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列）	-24,340,004.61	3,412,606.52
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	26,458.47	12,941,153.44
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	121,645,504.39	100,032,108.34
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,366,369.38	-1,729,558.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-341,135.65	-23,746.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-41,375,975.84	72,525,029.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-102,601,676.51	78,986,398.24

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• 62 -

项 目	本期金额	上期金额
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	32,060,678.27	-85,927,325.17
其他
经营活动产生的现金流量净额	243,189,520.14	108,504,932.02
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	227,885,202.66	237,311,406.88
减：现金的期初余额	237,311,406.88	331,871,993.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-9,426,204.22	-94,560,586.98

（ 2 ） 现金及现金等价物

（2） 现金及现金等价物
项 目	本期金额	上期金额
一、现金	227,885,202.66	237,311,406.88
其中：库存现金	148,867.10	208,289.00
可随时用于支付的银行存款	172,141,335.56	209,532,052.26
可随时用于支付的其他货币资金	55,595,000.00	27,571,065.62
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	227,885,202.66	237,311,406.88

六、关联方及关联交易

1. 本企业的母公司情况

1. 本企业	的母	公司情	况
母公司名称	关联 关系	企业 类型	注册地	法人代表	业务 性质	注册 资本	母公司对本 企业的持股 比例(%)	母公司对本 企业的表决 权比例(%)	本企业 最终控制方	组织机构代码
中盐运城盐化集团有限 公司	母公司	国有 企业	山西 运城	万建军	化工 日化	51620 万元	25.6242	25.6242	中国盐业总 公司	11366166-5

2. 本企业的子公司情况

2. 本企	业的	子公司情	况
子公司全称	公司 类型	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	持股比例 (%)	表决权比例 (%)	组织机 构代码
西安南风日化有限 责任公司	有限 公司	境内非金融 企业	陕西西 安	文琳	日用化工生产销 售等	17,500.00	98.86	98.86	29446466X

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• 63 -

子公司全称	公司 类型	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	持股比例 (%)	表决权比例 (%)	组织机 构代码
本溪经济技术开发 区南风日化有限公 司	有限 公司	境内非金融 企业	辽宁本 溪	晋高波	日用化工生产销 售等	5,000.00	85.00	85.00	119689730
南风集团山西国际 贸易有限公司	有限 公司	境内非金融 企业	山西运 城	王巍	自营和代理各类 商品和技术的进 出口	400.00	100.00	100.00	701100039
安徽安庆南风日化 有限责任公司	有限 公司	境内非金融 企业	安徽安 庆	马刚	日用化工生产销 售等	8,200.00	99.70	99.70	151333160
贵州南风日化有限 公司	有限 公司	境内非金融 企业	贵州安 顺	张元谟	日用化工生产销 售等	6,229.19	70.00	70.00	622380044
西安南风牙膏有限 责任公司	有限 公司	境内非金融 企业	陕西西 安	文琳	日用化工生产销 售等	975.50	96.92	96.92	294469436
运城市南风物资贸 易有限公司	有限 公司	境内非金融 企业	山西运 城	杨立成	金属材料、化工原 料销售等	200.00	90.00	90.00	701100389
四川同庆南风有限 责任公司	有限 公司	境内非金融 企业	四川彭 山	朱安乐	无水硫酸钠、碳酸 氢铵生产销售	5,598.08	74.15	74.15	207646271
天津市南风贸易有 限公司	有限 公司	境内非金融 企业	天津市	朱安乐	自营和代理各类 商品和技术的进 出口	503.30	100.00	100.00	701106617
山西钾肥有限责任 公司	有限 公司	境内非金融 企业	山西运 城	郑笃权	钾肥生产销售等	18,000.00	51.00	51.00	719860079
南风集团淮安元明 粉有限公司	有限 公司	境内非金融 企业	江苏淮 安	朱安乐	元明粉生产销售	5,000.00	94.00	94.00	718536410
北京清华液晶技术 工程研究中心	有限 公司	境内非金融 企业	北京	李军	生产销售液晶显 示器材、电子产 品、技术服务等	4,500.00	51.00	51.00	101932974
江苏南风化工有限 责任公司	有限 公司	境内非金融 企业	江苏洪 泽	李林	无水硫酸钠、碳酸 氢铵生产销售	4,000.00	54.00	54.00	703830596
运城盐湖（中国死 海）旅游开发有限公 司	有限 公司	境内非金融 企业	山西运 城	郑忠运	盐湖及周边地区 旅游资开发与经 营	4,000.00	96.25	96.25	739339993
四川同庆南风洗涤 用品有限责任公司	有限 公司	境内非金融 企业	四川彭 山	朱奇立	日用化工生产销 售等	3,066.00	74.15	74.15	725520679
衡阳南风化工有限 公司	有限 公司	境内非金融 企业	湖南衡 阳	张国红	元明粉生产 销售等	5,000.00	99.00	99.00	790300488

3. 本企业的合营和联营企业情况

3.本企业的合营和联营企业情况
被投资单位名称	关联关系	组织机构代码
北京京盐南风商贸有限公司	联营	556810797
淮安南风盐化工有限公司	联营	69553645X

注：合营企业和联营企业的详细信息详见“附注五、7 对合营投资和联营企业投资”。

4. 本企业的其他关联方情况

4. 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
山西省运城盐化机械制造有限公司	同一母公司	11364032-X
中盐吉兰泰氯碱化工有限公司	同一最终控制方	667320563
中盐吉兰泰盐化集团有限公司	同一最终控制方	117444721

5. 关联交易情况

（ 1 ） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1） 购销商品、提供和	接受劳务的	关联交易
关联方名称	关联交易类 型	关联交易内容	本期发生额
			金额	占同类销 货的比例%	定价政策及决 策程序

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• 64 -

北京京盐南风商贸有限公司	销售商品	元明粉	2,842,587.61	0.10	市价
中盐吉兰泰氯碱化工有限公司	销售商品	硫化碱	3,391,965.81	0.11	市价
中盐运城盐化集团有限公司	接受劳务	运费	4,747,496.19	0.22	市价
中盐运城盐化集团有限公司	提供商品	电费	2,023,919.41	0.07	市价
山西省运城盐化机械制造有限 公司	购买商品	设备	1,117,170.67	0.58	市价
山西省运城盐化机械制造有限 公司	提供商品	电费	1,563,701.79	0.05	市价
合 计	——	——	15,686,841.48		——

关联方名称	关联交易类 型	关联交易内容	上期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类销 货的比例%	定价政策及决 策程序
中盐运城盐化集团有限公司	接受劳务	运费	12,462,950.90	0.49	市价
中盐运城盐化集团有限公司	提供商品	电费	3,653,490.51	0.12	市价
合 计	——	——	16,116,441.41		——

（ 2 ） 关联担保情况情况

（2）	关联担保情况情况
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
南风化工集团 股份有限公司	四川同庆南风有限责任公司	20,000,000.00	2011.11.15	2012.11.14	否
	贵州南风日化有限公司	10,000,000.00	2011.07.01	2012.06.30	否
	贵州南风日化有限公司	15,000,000.00	2011.09-05	2012.09.04	否
	贵州南风日化有限公司	15,000,000.00	2011.03.25	2012.03.24	否
	西安南风日化有限责任公司	15,000,000.00	2011.04.29	2012.04.28	否
	西安南风日化有限责任公司	27,000,000.00	2011.09.20	2012.09.19	否
	四川同庆南风洗涤用品有限责任公司	9,000,000.00	2011.12.16	2012.12.15	否
	本溪经济开发区南风日化有限公司	10,000,000.00	2011.02.21	2012.02.10	否
	本溪经济开发区南风日化有限公司	20,000,000.00	2011.12.30	2012.12.29	否
南风化工集团 股份有限公司	淮安南风盐化工有限公司	31,000,000.00	2011.10.27	2012.10.26	否
中盐北京市盐 业公司
中盐运城盐化 集团有限公司	南风化工集团股份有限公司	100,000,000.00	2011.03.18	2012.03.17	否
	南风化工集团股份有限公司	50,000,000.00	2011.05.23	2012.05.18	否
	南风化工集团股份有限公司	160,000,000.00	2011.04.13	2012.04.12	否
	南风化工集团股份有限公司	200,000,000.00	2009.06.30	2012.06.29	否
	南风化工集团股份有限公司	50,000,000.00	2011.12.21	2012.12.20	否
	南风化工集团股份有限公司	40,000,000.00	2011.11.04	2012.11.03	否
	南风化工集团股份有限公司	40,000,000.00	2011.11.11	2012.11.03	否
	南风化工集团股份有限公司	40,000,000.00	2011.11.17	2012.09.08	否
	安徽安庆南风日化有限责任公司	40,000,000.00	2011.11.01	2012.10.31	否
南风集团淮安 元明粉有限公 司	安徽安庆南风日化有限责任公司	15,000,000.00	2011.10.20	2012.10.19	否

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 65 -

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
江苏南风化工 有限责任公司	淮安鸿运元明粉有限公司	25,000,000.00	2011.09.23	2012.09.22	否
合 计		932,000,000.00

（ 3 ） 关联方资金拆借情况

（3） 关联方	资金拆借情况
关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入：
中盐运城盐化集团 有限公司	294,000,000.00	2010.4.21	2012.09.06	注（1）
中盐运城盐化集团 有限公司	20,000,000.00	2011.11.1		注（2）
中国盐业总公司	50,000,000.00	2011.3.3		注（3）

• 注：（1）本公司的母公司中盐运城盐化集团有限公司接受中国盐业总公司委托，为本公司提供流动资金借款

• 294,000,000.00 元。

• （2）本公司的母公司中盐运城盐化集团有限公司接受中国盐业总公司委托，为本公司提供流动资金借款20,000,000.00

元。

• （3）本公司的最终控制方中国盐业总公司为本公司提供流动资金50,000,000.00 元。

6. 关联方应收应付款项

6. 关联方	应收应付款项
项目名称	关联方	期末余额	年初余额
应收账款	山西省运城盐化机械制造有限公司	851,554.57
	中盐吉兰泰氯碱化工有限公司	1,187,066.06
	中盐运城盐化集团有限公司	104,299.00
	合 计	2,142,919.63
其他应收款	淮安南风盐化工有限公司	9,900,000.00
	合 计	9,900,000.00
预收账款	北京京盐南风商贸有限公司	233,505.00
	合 计	233,505.00
应付账款	中盐运城盐化集团有限公司	9,552,795.89	6,222,599.70
	山西省运城盐化机械制造有限公司	451,960.41
	合 计	10,004,756.30	6,222,599.70
其他应付款	中盐运城盐化集团有限公司	273,348,341.71	281,857,032.06
	中国盐业总公司	50,000,000.00
	合 计	323,348,341.71	281,857,032.06

七、或有事项

1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

本公司无需要披露的未决诉讼仲裁形成的或有负债事项。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 66 -

2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

(1)本公司与山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司签定了《互保协议》，双方同意在 协议期间相互为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过35,000 万元人民币。截 至2011 年12 月31 日，本公司实际为山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司的借款人民币 16,700 万元人民币提供担保，担保期限为3 年。对方为本公司的担保提供了反担保。

(2)截至2011 年12 月31 日，本公司为子公司借款提供担保14,100 万元，其中四川同庆 南风有限责任公司2,000 万元，贵州南风日化有限公司4,000 万元，西安南风日化有限责任 公司4,200 万元，四川同庆南风洗涤用品有限责任公司900 万元，本溪经济技术开发区南风 日化有限公司3,000 万元。

(3)截至2011 年12 月31 日，本公司和中盐北京市盐业公司为淮安南风盐化工有限公司 借款提供担保3,100 万元。

3. 其他或有负债及其财务影响

本公司无需要披露的其他或有负债及其财务影响事项。

九、承诺事项

截至2011 年12 月31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

十、资产负债表日后事项

截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

十一、其他重要事项

截至2011 年12 月31 日本公司无应披露的其他重要事项。

十二、母公司财务报表重要项目注释

1. 应收账款

（ 1 ） 应收账款按种类列示如下

（1） 应收账款按种类列示如下
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	26,737,924.77	7.23	26,737,924.77	100.00
2.按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	138,052,066.69	37.32	20,873,959.36	15.12

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 67 -

种 类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
不计提坏账准备的应收账款	156,212,393.08	42.22
组合小计	294,264,459.77	79.54	20,873,959.36
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款	48,951,163.64	13.23	48,951,163.64	100.00
合 计	369,953,548.18	100.00	96,563,047.77

种 类	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	28,725,780.32	7.75	28,725,780.32	100.00
2.按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	141,776,103.69	38.23	24,106,316.57	17.00
不计提坏账准备的应收账款	146,845,704.27	39.59
组合小计	288,621,807.96	77.82	24,106,316.57
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款	53,529,498.24	14.43	53,529,498.24	100.00
合 计	370,877,086.52	100.00	106,361,595.13

• 注：（1） 本公司对于单项金额超过100 万元的客户欠款列为单项金额重大的应收账款逐项进行减值测试，有客观证据

• 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

（2）对于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的应收账款，采用账龄分析法组合计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	计提比例 %	坏账准备	账面余额	计提比 例%	坏账准备
1年以内	98,308,353.61	0.50	491,541.81	76,517,939.89	0.50	382,589.69
1至2年	4,830,984.84	10.00	483,098.47	10,370,983.51	10.00	1,037,098.35
2至3年	1,439,408.72	20.00	287,881.75	26,334,888.51	20.00	5,266,977.70
3至4年	19,066,923.09	50.00	9,533,461.55	18,674,692.02	50.00	9,337,346.00
4至5年	8,656,841.34	50.00	4,328,420.69	3,590,589.85	50.00	1,795,294.92
5年以上	5,749,555.09	100.00	5,749,555.09	6,287,009.91	100.00	6,287,009.91
合 计	138,052,066.69		20,873,959.36	141,776,103.69		24,106,316.57

组合中，不计提坏账准备的应收账款情况

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例%	计提理由
本溪经济开发区南风日化有限公司	71,332,017.25			关联方

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 68 -

运城盐湖(中国死海)旅游开发有限公司	5,282,663.16			关联方
运城市南风物资贸易有限公司	15,626.76			关联方
西安南风牙膏有限公司	169,793.50			关联方
西安南风日化有限责任公司	17,651,323.85			关联方
天津市南风贸易有限公司	2,065,862.75			关联方
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司	123,961.94			关联方
山西省运城盐化机械制造有限公司	851,554.57			关联方
山西钾肥有限责任公司	13,979,129.00			关联方
南风集团山西国际贸易有限公司	7,150,956.22			关联方
衡阳南风化工有限公司	101,050.00			关联方
贵州南风日化有限责任公司	4,785,389.71			关联方
安徽安庆南风日化有限责任公司	32,703,064.37			关联方
合 计	156,212,393.08			——

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例%	计提理由
武汉顺意达销售公司	3,849,330.00	3,849,330.00	100.00	财务困难
呼和浩特日化有限公司	2,438,286.83	2,438,286.83	100.00	公司停产
河南罗山日化产品专营部	1,793,349.40	1,793,349.40	100.00	财务困难
江苏新沂师广兴	1,738,218.94	1,738,218.94	100.00	财务困难
廊坊林强门市部	1,417,981.73	1,417,981.73	100.00	财务困难
潍坊平平批发部	1,399,173.80	1,399,173.80	100.00	财务困难
胶州帆美批发部	1,355,027.98	1,355,027.98	100.00	财务困难
郑州市奇强专营部	1,350,518.08	1,350,518.08	100.00	财务困难
烟台子美专特部	1,325,444.12	1,325,444.12	100.00	财务困难
菏泽吕铁柱	1,277,211.06	1,277,211.06	100.00	无法联系
德州红云商品批发城	1,242,011.14	1,242,011.14	100.00	财务困难
邯郸奇强门市部	1,169,318.10	1,169,318.10	100.00	财务困难
衡水粮库鑫鸿糖酒百货经营部	1,153,437.65	1,153,437.65	100.00	财务困难
宜昌化宇公司	1,094,251.65	1,094,251.65	100.00	财务困难
湖北随州段军	1,049,334.37	1,049,334.37	100.00	无法联系
临汾地区迎春商业开发公司	1,041,871.85	1,041,871.85	100.00	财务困难
河南平顶山刘文斌	1,032,306.33	1,032,306.33	100.00	无法联系
临沂宏广日化有限公司	1,010,851.74	1,010,851.74	100.00	财务困难
合 计	26,737,924.77	26,737,924.77		——

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 69 -

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	计提比例(%)	坏账准备
1年以内
1至2年
2至3年	211,642.01	100.00	211,642.01
3至4年	36,185,405.54	100.00	36,185,405.54
4至5年	7,605,076.69	100.00	7,605,076.69
5年以上	4,949,039.40	100.00	4,949,039.40
合 计	48,951,163.64		48,951,163.64

（ 2 ） 应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

（ 3 ） 应收账款金额前五名单位情况

（3） 应收账款金额前五名单位	情况
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总 额的比例(%)
1．本溪经济开发区南风日化有限公司	子公司	71,332,017.25	1-3年	19.28
2.安徽安庆南风日化有限责任公司	子公司	32,703,064.37	1-2年	8.84
3.西安南风日化有限责任公司	子公司	17,821,117.35	1-2年	4.82
4.盐化局劳动服务公司	客户	15,555,064.93	1-2年	4.20
5.山西钾肥有限责任公司	子公司	13,979,129.00	1-5年	3.78
合 计	——	151,390,392.90	——	40.92

（ 4 ） 应收关联方账款情况

（4） 应收关联方账款情况
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的 比例(%)
本溪经济开发区南风日化有限公司	子公司	71,332,017.25	19.28
运城盐湖(中国死海)旅游开发有限公司	子公司	5,282,663.16	1.43
运城市南风物资贸易有限公司	子公司	15,626.76
西安南风牙膏有限公司	子公司	169,793.50	0.05
西安南风日化有限责任公司	子公司	17,651,323.85	4.77
天津市南风贸易有限公司	子公司	2,065,862.75	0.56
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司	子公司	123,961.94	0.03
山西省运城盐化机械制造有限公司	同一母公司	851,554.57	0.23
山西钾肥有限责任公司	子公司	13,979,129.00	3.78
南风集团山西国际贸易有限公司	子公司	7,150,956.22	1.93
衡阳南风化工有限公司	子公司	101,050.00	0.03
贵州南风日化有限责任公司	子公司	4,785,389.71	1.29
安徽安庆南风日化有限责任公司	子公司	32,703,064.37	8.84

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 70 -

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的 比例(%)
合 计	——	156,212,393.08	42.22

2. 其他应收款

（ 1 ） 其他应收款按种类披露

（1） 其他应收款按种类披露
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	8,501,931.19	1.80	8,501,931.19	100.00
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	32,246,705.06	6.84	8,108,653.77	25.15
不计提坏账准备的其他应收款	418,989,134.13	88.88
组合小计	451,235,839.19	95.72	8,108,653.77
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款	11,694,597.99	2.48	11,694,597.99	100.00
合 计	471,432,368.37	100.00	28,305,182.95

种 类	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	8,501,931.19	1.71	8,501,931.19	100.00
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	37,636,278.23	7.57	10,990,898.39	29.20
不计提坏账准备的其他应收款	439,436,680.62	88.34
组合小计	477,072,958.85	95.91	10,990,898.39
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款	11,843,926.10	2.38	11,843,926.10	100.00
合 计	497,418,816.14	100.00	31,336,755.68

• 注：（1） 本公司对于单项金额超过100 万元的客户欠款列为单项金额重大的其他应收款逐项进行减值测试，有客观证

• 据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

• （2） 对于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的其他应收款，采用账龄分析法组合计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	计提比例 %	坏账准备	账面余额	计提比 例%	坏账准备
1年以内	10,613,221.95	0.50	53,066.10	11,988,993.47	0.50	59,944.97
1至2年	6,180,713.09	10.00	618,071.31	8,801,785.72	10.00	880,178.57
2至3年	7,522,161.59	20.00	1,504,432.33	2,016,145.92	20.00	403,229.18
3至4年	1,122,895.67	50.00	561,447.85	7,408,337.97	50.00	3,704,168.99
4至5年	2,872,153.13	50.00	1,436,076.55	2,955,276.94	50.00	1,477,638.47

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 71 -

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	计提比例 %	坏账准备	账面余额	计提比 例%	坏账准备
5年以上	3,935,559.63	100.00	3,935,559.63	4,465,738.21	100.00	4,465,738.21
合 计	32,246,705.06		8,108,653.77	37,636,278.23		10,990,898.39

组合中，不计提坏账准备的其他应收款情况

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例%	计提理由
衡阳南风化工有限公司	150,671,874.62			关联方
安徽安庆南风日化有限责任公司	36,928,476.82			关联方
北京清华液晶技术工程研究中心	4,800,000.00			关联方
本溪经济开发区南风日化有限公司	38,120,415.48			关联方
贵州南风日化有限责任公司	5,661,886.56			关联方
江苏南风化工有限责任公司	1,519,523.51			关联方
南风集团山西国际贸易有限公司	3,016,134.13			关联方
山西钾肥有限责任公司	101,867,843.36			关联方
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司	6,727,340.08			关联方
西安南风日化有限责任公司	28,816,115.86			关联方
西安南风牙膏有限责任公司	23,463,948.09			关联方
运城盐湖(中国死海)旅游开发有限公司	17,395,575.62			关联方
合 计	418,989,134.13			——

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例%	计提理由
四川省彭山元明粉厂	3,800,000.00	3,800,000.00	100.00	停止经营
四川彭山化工有限责任公司	2,701,931.19	2,701,931.19	100.00	停止经营
太原合远科技实业有限公司	2,000,000.00	2,000,000.00	100.00	财务困难
合 计	8,501,931.19	8,501,931.19	——	——

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	计提比例(%)	坏账准备
1年以内
1至2年
2至3年
3至4年

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 72 -

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	计提比例(%)	坏账准备
4至5年	11,694,597.99	100.00	11,694,597.99
5年以上
合 计	11,694,597.99		11,694,597.99

（ 2 ） 其他应收款金额前五名单位情况

（2） 其他应收款金额前五名单	位情况
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占其他应收 款总额的比 例(%)
1.衡阳南风化工有限公司	子公司	150,671,874.62	1-4年	31.96
2.山西钾肥有限责任公司	子公司	101,867,843.36	1-5年	21.61
3.本溪经济开发区南风日化有限公司	子公司	38,120,415.48	1-5年	8.09
4.安徽安庆南风日化有限责任公司	子公司	36,928,476.82	1-2年	7.83
5.西安南风日化有限责任公司	子公司	28,816,115.86	1-5年	6.11
合 计	——	356,404,726.14	——	75.60

3. 长期股权投资

3. 长期股权投资
被投资单位	核算方法	投资成本	年初余额	增减变动	期末余额
西安南风日化有限责任公司	成本法	173,000,000.00	113,000,000.00	60,000,000.00	173,000,000.00
西安南风牙膏有限责任公司	成本法	9,455,000.00	9,455,000.00		9,455,000.00
本溪经济开发区南风日化有限公司	成本法	42,500,000.00	42,500,000.00		42,500,000.00
贵州南风日化有限公司	成本法	43,604,352.33	43,604,352.33		43,604,352.33
安徽安庆南风日化有限责任公司	成本法	81,750,000.00	81,750,000.00		81,750,000.00
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司	成本法	22,734,400.00	22,734,400.00		22,734,400.00
四川同庆南风有限责任公司	成本法	41,514,095.24	41,514,095.24		41,514,095.24
(中外合资)江苏南风元明粉有限责任公司	成本法	54,000,000.00	54,000,000.00		54,000,000.00
南风集团淮安元明粉有限公司	成本法	47,000,000.00	47,000,000.00		47,000,000.00
江苏南风化工有限责任公司	成本法	21,600,000.00	2,700,000.00	18,900,000.00	21,600,000.00
衡阳南风化工有限公司	成本法	49,500,000.00	49,500,000.00		49,500,000.00
山西钾肥有限责任公司	成本法	91,800,000.00	91,800,000.00		91,800,000.00
南风集团山西国际贸易有限公司	成本法	5,468,780.50	5,468,780.50		5,468,780.50
运城市南风物资贸易有限公司	成本法	1,800,000.00	1,800,000.00		1,800,000.00
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司	成本法	38,500,000.00	38,500,000.00		38,500,000.00
北京清华液晶技术工程研究中心	成本法	23,000,000.00	23,000,000.00		23,000,000.00
大同证券经纪有限公司	成本法	5,910,000.00	5,910,000.00		5,910,000.00
天津南风贸易有限公司	成本法	6,222,350.21	6,222,350.21		6,222,350.21
北京京盐南风贸有限公司	权益法	2,000,000.00	1,965,198.51	2,369.38	1,967,567.89
淮安南风盐化工有限公司	权益法	48,000,000.00	48,000,000.00		48,000,000.00
合 计	——	809,358,978.28	730,424,176.79	78,902,369.38	809,326,546.17

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 73 -

被投资单位	在被投资单位持 股比例(%)	在被投资单位表决 权比例(%)	在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明	减值准备	本期计提减值 准备	本期现金红 利
西安南风日化有限责任公司	98.86	98.86		113,000,000.00
西安南风牙膏有限责任公司	96.92	96.92		9,455,000.00
本溪经济开发区南风日化有 限公司	85.00	85.00		42,500,000.00
贵州南风日化有限公司	70.00	70.00
安徽安庆南风日化有限责任 公司	99.70	99.70		81,750,000.00
四川同庆南风洗涤用品有限 责任公司	74.15	74.15
四川同庆南风有限责任公司	74.15	74.15
（中外合资）江苏南风元明 粉有限责任公司	43.90	43.90		14,892,321.68	14,892,321.68
南风集团淮安元明粉有限公 司	94.00	94.00				28,380,829.02
江苏南风化工有限责任公司	54.00	54.00				109,578,356.87
衡阳南风化工有限公司	99.00	99.00
山西钾肥有限责任公司	51.00	51.00		91,800,000.00
南风集团山西国际贸易有限 公司	100.00	100.00				6,058,666.95
运城市南风物资贸易有限公 司	90.00	90.00
运城盐湖（中国死海）旅游 开发有限公司	96.25	96.25
北京清华液晶技术工程研究 中心	51.00	51.00		23,000,000.00
大同证券经纪有限公司	5.91	5.91				2,364,000.00
天津南风贸易有限公司	100.00	100.00
北京京盐南风贸有限公司	25.00	25.00
淮安南风盐化工有限公司	40.00	40.00
合 计			——	376,397,321.68	14,892,321.68	146,381,852.84

4. 营业收入和营业成本

（ 1 ） 营业收入明细如下

（1） 营业收入明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	1,072,345,944.60	1,050,312,407.48
其他业务收入	46,101,783.02	41,951,678.42
营业收入合计	1,118,447,727.62	1,092,264,085.90

（ 2 ） 营业成本明细如下

（2） 营业成本明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务成本	899,932,337.82	956,459,060.03
其他业务成本	37,768,297.79	30,363,977.87
营业成本合计	937,700,635.61	986,823,037.90

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• 74 -

（ 3 ） 主营业务按行业分项列示如下

行业名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
化工行业	461,410,855.21	413,814,747.82	422,322,890.09	422,579,949.33
日化行业	610,935,089.39	486,117,590.00	627,989,517.39	533,879,110.70
合 计	1,072,345,944.60	899,932,337.82	1,050,312,407.48	956,459,060.03

（ 4 ） 主营业务按产品分项列示如下

（4） 主营业务按	产品分项列示如下	产品分项列示如下
行业名称	本期发生额		上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
硫化碱	238,570,218.68	213,264,208.44	240,457,545.44	239,709,440.76
元明粉	105,272,046.12	96,529,379.90	95,771,002.02	97,540,783.73
日化产品	610,935,089.39	486,117,590.00	627,989,517.39	533,879,110.70
其他	117,568,590.41	104,021,159.48	86,094,342.63	85,329,724.84
合 计	1,072,345,944.60	899,932,337.82	1,050,312,407.48	956,459,060.03

（ 5 ） 主营业务按地区分项列示如下

行业名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
国内	1,072,345,944.60	899,932,337.82	1,050,312,407.48	956,459,060.03
国外
合 计	1,072,345,944.60	899,932,337.82	1,050,312,407.48	956,459,060.03

（ 6 ） 本期公司前五名客户的营业收入情况

（6） 本期公司前五名客户的营	业收入情况
项 目	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
1.运城市盐湖区恒得鑫化工有限公司	27,245,016.57	2.44
2.南阳市新新百货有限责任公司	14,412,816.46	1.29
3.上海运城盐化物资经营部	11,959,193.07	1.07
4.山东潍坊百货集团股份有限公司中百配 送中心	11,434,333.85	1.02
5.天津市染分化工有限公司	10,736,560.47	0.96
合 计	75,787,920.42	6.78

5. 投资收益

（ 1 ） 投资收益明细情况

项 目 本期发生额 上期发生额

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• 75 -

项 目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	146,381,852.84	23,819,711.86
权益法核算的长期股权投资收益	2,369.38	-34,801.49
处置长期股权投资产生的投资收益		-17,235,025.83
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
其他
合 计	146,384,222.22	6,549,884.54

（ 2 ） 按成本法核算的长期股权投资收益

（2） 按成本法核算的长	期股权投资收益
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
大同证券经纪有限责任公司	2,364,000.00	1,182,000.00	分红
南风集团淮安元明粉有限公司	28,380,829.02	16,267,068.92	分红
南风集团山西国际贸易有限公司	6,058,666.95	6,370,642.94	分红
江苏南风化工有限责任公司	109,578,356.87		分红
合 计	146,381,852.84	23,819,711.86

（ 3 ） 按权益法核算的长期股权投资收益

（3） 按权益法核算的长	期股权投资收益
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
北京京盐南风商贸有限公司	2,369.38	-34,801.49	权益法核算
合 计	2,369.38	-34,801.49

（ 4 ） 投资收益的说明

本公司无投资收益汇回存在重大限制的情况。

6. 现金流量表补充资料

6. 现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	94,998,368.91	-521,333,338.21
加：资产减值准备	2,062,201.59	311,236,355.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	52,039,533.40	55,623,465.19
无形资产摊销	10,682,388.06	10,349,492.15
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以	-62,539.38	3,282,235.56

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• 76 -

项 目	本期金额	上期金额
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		12,943,581.06
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	96,562,909.84	77,470,716.88
投资损失（收益以“－”号填列）	-146,384,222.22	-6,549,884.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-12,966,013.63	12,539,008.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	33,333,672.81	16,540,304.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-78,293,247.85	-70,052,580.55
其他
经营活动产生的现金流量净额	51,973,051.53	-97,950,643.17
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	69,298,348.66	63,604,774.74
减：现金的期初余额	63,604,774.74	159,879,967.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	5,693,573.92	-96,275,193.15

十三、补充资料

1. 当期非经常性损益明细表

（1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损

益（2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下：

项 目	金 额	注释
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	24,788,247.40
2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免
3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外）	9,841,666.67
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6．非货币性资产交换损益
7．委托他人投资或管理资产的损益

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• 77 -

项 目	金 额	注释
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9．债务重组损益
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	11,121,246.81
16．对外委托贷款取得的损益
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响
19．受托经营取得的托管费收入
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出	8,570,716.15
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目
22．少数股东权益影响额	-5,041,440.59
23．所得税影响额	-641,793.76
合 计	48,638,642.68

2. 净资产收益率和每股收益

本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号 ——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公 告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（“中 国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

（ 1 ） 本年度

（1） 本年度
报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	17.18	0.0974	0.0974
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.54	0.0087	0.0087

（ 2 ） 上年度

（2） 上年度
报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益

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• 78 -

归属于公司普通股股东的净利润	-94.80	-0.9317	-0.9317
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-93.30	-0.9170	-0.9170

3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

财务报表数据变动幅度达 30% （含 30% ）以上，且占公司报表日资产总额 5% （含 5% ） 或报告期利润总额 10% （含 10% ）以上项目分析：

（ 1 ） 资产负债表

（1） 资产负债表
报表项目	期末余额	年初余额	变动金额	变动幅度%	注释
应收账款	290,803,128.90	214,938,751.40	75,864,377.50	35.30	注（1）
预付账款	218,248,013.33	135,429,036.63	82,818,976.70	61.15	注（2）
应付票据	366,430,000.00	218,812,131.25	147,617,868.75	67.46	注（3）
一年内到期的非流动负债	316,000,000.00	100,000,000.00	216,000,000.00	216.00	注（4）

注（1）应收账款年末余额为290,803,128.90 元，比年初增加35.30%，其主要原因是：本公司及控股子公司天津市南 风贸易有限公司、江苏南风化工有限责任公司开发市场新增客户所致；

注（2）预付账款年末余额为218,248,013.33 元，比年初增加61.15%，主要是本公司控股子公司江苏南风化工有限责 任公司在建的盐硝一体化工程预付款增加所致；

注（3）应付票据年末为366,430,000.00 元，比年初增加67.46%，其主要原因是：本年度本公司使用银行承兑汇票结 算较多,年末未到期票据增加；

注（4） 一年内到期的非流动负债年末余额为316,000,000.00 元，比年初余额增加216.00%，其主要原因是：本公司 长期借款将于未来一年内到期，故将其重分类至本项目。

（ 2 ） 利润表

（2） 利润表
报表项目	本期发生额	上期发生额	变动金额	变动幅度%	注释
销售费用	285,629,609.20	439,683,789.11	-154,054,179.91	-35.04	注（1）
资产减值损失	-23,486,577.97	251,966,399.02	-275,452,976.99	-109.32	注（2）
营业外收入	45,024,966.35	10,799,467.47	34,225,498.88	316.92	注（3）
所得税费用	45,996,226.36	28,652,007.09	17,344,219.27	60.53	注（4）

注（1）销售费用本年发生额为285,629,609.20 元，比上年发生额减少35.04%，其主要原因是：公司改革销售体制， 对部分办事处进行了撤并；同时调整营销策略，减少广告投入，对经销商采取更加灵活多样的激励措施，本年度费用开支 同比下降；

注（2） 减产减值损失本年发生额为-23,486,577.97 元，比上年发生额减少109.32%，其主要原因是：本年度本公司 对应收款项进行清理，采取各种措施加大回收力度，取得了一定成效，计提的坏账准备减少；

注（3）营业外收入本年发生额为45,024,966.35 元，比上年发生额增加316.92%，其主要原因是：本公司控股子公司 本溪经济开发区南风日化有限公司本年处置部分土地使用权及部分固定资产产生的收益所致；

注（4）所得税费用本年发生额为45,996,226.36 元，比上年发生额增加60.53%，其主要原因是：本公司部分控股子 公司本年盈利较上年同期增加，所得税费用同时增加。

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• 79 -

十四、财务报表的批准

本财务报表经本公司董事会于2012 年4 月17 日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

南风化工集团股份有限公司

2012 年4 月17 日

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• 80 -

第15 页至第80 页的财务报表附注由下列负责人签署：

法定代表人：	法定代表人：	主管会计工作负责人：	主管会计工作负责人：	会计机构负责人：	会计机构负责人：
签名：	万建军	签名：	王跃宣	签名：	谢健康
	2012年4月		2012年4月		2012年4月
日期：	17日	日期：	17日	日期：	17日

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• 81 -