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NORTH COPPER CO.,LTD. Audit Report / Information 2012
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Audit Report / Information
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南风化工集团股份有限公司
审 核 报 告
大信专审字[2012]第 1-1886 号
大 信 会 计 师 事 务 有 限 公 司
DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
| | 审核报告"""""""""""""" | 第页1 -2 |
|---|---|---|
| | 情况汇总表""""""""""""" | 第页3-6 |
会计师事务所营业执照、资格证书
控股股东及其他关联方占用资金情况 审 核 报 告
大信专审字[2012]第 1-1886 号
南风化工集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了南风化工集团股份有限公司(以下简称"贵公司")2011 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的合并 股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表,以及财务报 表附注(以下简称"财务报表"),并于 2012 年 4 月 17 日出具了标准无保留意见的审计报告。 财务报表的编制是贵公司管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会计师审计准 则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表实施审计的基础上,我们对后附的《南风化工集团股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了审核。
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》的规定,编制 和对外披露汇总表,确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。
我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则,计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过 程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程 序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表所披露的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。
需要说明的是,本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作任何其它目的。我们 同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:张军书
中 国 · 北 京 中国注册会计师:刘均刚
二○一二年四月十七日
2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位:南风化工集团股份有限公司 单位:人民币万元
| 资金占用方类别 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 年期初2011占用资金余额 | 年度占用累2011计发生金额 | 年度偿还2011累计发生金额 | 年期末占2011用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 控股股东、实际控制 | |||||||||
| 人及其附属企业 | |||||||||
| 小 计 | |||||||||
| 关联自然人及其控制 | |||||||||
| 的法人 | |||||||||
| 小 计 | |||||||||
| 其他关联人及其附属 | |||||||||
| 企业 | |||||||||
| 小 计 | |||||||||
| 上市公司的子公司及 | |||||||||
| 其附属企业 | |||||||||
| 小 计 | |||||||||
| 合 计 | |||||||||
| 法定代表人:万建军 | 主管会计工作负责人:王跃宣 | 会计机构负责人:谢健康 |
2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位:南风化工集团股份有限公司 单位:人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2011年期初占用资金余额 | 2011年度占用累计发生金额(不含利息) | 2011年度占用资金的利息(如有) | 2011年度偿还累计发生金额 | 2011年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其附属企 | ||||||||||
| 业 | ||||||||||
| 小 计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企 | ||||||||||
| 业 | ||||||||||
| 小 计 | ||||||||||
| 总 计 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司 | 年期2011初往来资金余额 | 2011年度往来累计发生金额 | 年2011度往来资金的利息 | 年度偿2011还累计发生金额 | 年期末2011往来资金余额 | 往来形成 | 往来性质 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 核算的会计科目 | (不含利息) | (如有) | 原因 | |||||||||
| 中盐运城盐化集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 14.51 | 4.08 | 10.43 | 销售商品 | ||||||
| 山西省运城盐化机械制造有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 225.16 | 140.00 | 85.16 | 销售商品 | ||||||
| 大股东及其附属 | 中盐吉兰泰氯碱化工有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 418.71 | 300.00 | 118.71 | 销售商品 | |||||
| 企业 | 淮安南风盐化工有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 990.00 | 990.00 | 经营性往来 | ||||||
| 小 计 | 1,648.38 | 444.08 | 1,204.29 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司 | 年期2011初往来资金余额 | 年度往来2011累计发生金额 | 年2011度往来资金的利息 | 年度偿2011还累计发生金额 | 年期末2011往来资金余额 | 往来形成 | 往来性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 核算的会计科目 | (不含利息) | (如有) | 原因 | |||||||
| 本溪经济开发区南风日化有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 6,866.70 | 1,101.41 | 834.90 | 7,133.20 | 销售商品 | |||
| 运城盐湖(中国死海)旅游开发有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 489.88 | 154.87 | 116.49 | 528.27 | 销售商品 | |||
| 运城市南风物资贸易有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 174.70 | 295.74 | 468.87 | 1.56 | 销售商品 | |||
| 西安南风牙膏有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 0.69 | 46.62 | 30.33 | 16.98 | 销售商品 | |||
| 西安南风日化有限责任公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 690.87 | 955.09 | 308.61 | 1,337.35 | 销售商品 | |||
| 天津市南风贸易有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 962.84 | 7,933.24 | 8,689.49 | 206.59 | 销售商品 | |||
| 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 663.33 | 289.07 | 940.00 | 12.40 | 销售商品 | |||
| 山西钾肥有限责任公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 1,350.71 | 47.20 | 1,397.91 | 销售商品 | ||||
| 南风集团山西国际贸易有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 10,458.96 | 9,743.87 | 715.10 | 销售商品 | ||||
| 上市公司的子公司 | 衡阳南风化工有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 10.11 | 10.11 | 销售商品 | ||||
| 及其附属企业 | 贵州南风日化有限责任公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 406.75 | 924.12 | 852.33 | 478.54 | 销售商品 | ||
| 安徽安庆南风日化有限责任公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 2,563.29 | 867.85 | 160.84 | 3,270.31 | 销售商品 | |||
| 西安南风日化有限责任公司昌吉分公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 504.71 | 283.07 | 360.00 | 427.78 | 销售商品 | |||
| 衡阳南风化工有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 12,327.18 | 2,840.01 | 100.00 | 15,067.19 | 经营性往来 | |||
| 安徽安庆南风日化有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 3,702.94 | 25,361.37 | 25,371.46 | 3,692.85 | 经营性往来 | |||
| 北京清华液晶技术工程研究中心 | 控股子公司 | 其他应收款 | 540.00 | 200.00 | 260.00 | 480.00 | 经营性往来 | |||
| 本溪经济开发区南风日化有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4,032.12 | 2,880.21 | 3,100.29 | 3,812.04 | 经营性往来 | |||
| 贵州南风日化有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 555.70 | 13,633.63 | 13,623.14 | 566.19 | 经营性往来 | |||
| 江苏南风化工有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 151.95 | 151.95 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司 | 年期2011初往来资金余额 | 年度往来2011累计发生金额 | 年2011度往来资金的利息 | 年度偿2011还累计发生金额 | 年期末2011往来资金余额 | 往来形成 | 往来性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 核算的会计科目 | (不含利息) | (如有) | 原因 | |||||||
| 四川同庆南风有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,651.47 | 6,833.71 | 8,485.18 | 经营性往来 | ||||
| 南风集团山西国际贸易有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 304.42 | 2.80 | 301.61 | 经营性往来 | ||||
| 山西钾肥有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 9,634.21 | 594.64 | 42.07 | 10,186.78 | 经营性往来 | |||
| 江苏南风元明粉有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 152.75 | 152.75 | 经营性往来 | |||||
| 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 647.96 | 9,236.43 | 9,211.66 | 672.73 | 经营性往来 | |||
| 西安南风日化有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 8,111.48 | 3,255.31 | 8,485.18 | 2,881.61 | 经营性往来 | |||
| 西安南风牙膏有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 546.39 | 3,600.00 | 1,800.00 | 2,346.39 | 经营性往来 | |||
| 运城盐湖(中国死海)旅游开发有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,737.04 | 112.68 | 110.16 | 1,739.56 | 经营性往来 | |||
| 小 计 | 58,628.24 | 92,057.17 | 0.00 | 93,250.40 | 57,434.99 | |||||
| 关联自然人及其控 | ||||||||||
| 制的法人 | ||||||||||
| 小 计 | ||||||||||
| 其他关联人及其附 | ||||||||||
| 属企业 | ||||||||||
| 小 计 | ||||||||||
| 合 计 | 58,628.24 | 93,705.54 | 0.00 | 93,694.49 | 58,639.29 |
法定代表人:万建军 主管会计工作负责人:王跃宣 会计机构负责人:谢健康
