NORTH COPPER CO.,LTD. — Annual Report 2005

Apr 8, 2006

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

:000737 证券代码 公司简称：南风化工

南风化工集团股份有限公司

NAFINE CHEMICAL INDUSTRY GROUP CO.,LTD.

2005 年年度报告正文

OO 二 六年四月六日

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

目 录
第一节 重要提示⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	2
第二节 公司基本情况简介⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	2
第三节 会计数据和业务数据摘要⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	3
第四节 股本变动及股东情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	5
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	7
第六节 公司治理结构⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	10
第其节 股东大会情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	11
第八节 董事会报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	11
第九节 监事会报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	17
第十节 重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	18
第十一节 财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	20
第十二节 备查文件目录⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯	66

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

第一节 重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。

没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或存在异议。

公司董事程增庆先生、独立董事戴猷元先生由于工作原因未能出席本次会议，委 托董事朱安乐先生、独立董事武世民先生代其行使对会议议案的表决权；独立董事董 海水因公务出国，委托独立董事武世民先生代其行使对会议议案的表决权。

中和正信会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本公司董事长、总经理王跃宣先生、会计机构负责人郭燕燕女士声明：保证本年 度报告中财务报告的真实、完整。

第二节 公司基本情况简介

• 一、公司法定中文名称：南风化工集团股份有限公司

• 公司法定英文名称： NAFINE CHEMICAL INDUSTRY GROUP CO.,LTD.

• 二、公司法定代表人：王跃宣

• 三、公司信息披露负责人：董事会秘书 朱奇立

联系地址：山西省运城市解放路 294 号

电话： 0359-8967035

传真： 0359-2023302

• 四、公司注册及办公地址：山西省运城市解放路 294 号

• 044000

• 邮政编码：

公司国际互联网址： http://www.nafine.com

nafine@nafine.com 公司电子信箱：

• 五、公司年度报告备置地点：公司总部董事会秘书室 公司信息披露报刊：《证券时报》

登载年度报告互联网址： http://www.cninfo.com.cn

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六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

股票简称：南风化工

000737 股票代码：

七、其他相关资料

公司首次注册登记日期： 1996 年 4 月 2 日

注册登记地点：山西省运城市解放路 294 号

1400001004677-1 企业法人营业执照：

14270111368887 税务登记号：

公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记有限公司深圳分公司 公司聘请的会计师事务所：中和正信会计师事务所

25 E 办公地址：北京市朝阳区东三环中路 号住总大厦 层

第三节 会计数据和业务数据摘要

一、本年度主要利润指标

单位：人民币元

	单位：人民币元
项 目	金 额
利润总额	58,266,866.17
净利润	18,082,670.49
扣除非经常性损益后的净利润	17,115,219.87
主营业务利润	460,207,352.51
其他业务利润	11,790,180.94
营业利润	56,568,028.99
投资收益	1,021,180.98
补贴收入	670,000.00
营业外收支净额	7,656.20
经营活动产生的现金流量净额	309,634,931.84
现金及现金等价物净增加额	47,881,512.12

• 注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额总额为 967,450.62 元。

• 1 、罚没收支净额 -648,033.12 元；

• 2 、赔偿收入净额 179,210.07 元；

• 3 、处理固定资产净收益 1,293,499.88 元；

• 4 、其它非经常性收益 142,773.79 元；

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二、公司近三年主要会计数据和财务指标

单位：元

项 目	2005.12.31	2004.12.31	2004.12.31	2003.12.31
		调整前	调整后
主营业务收入	2,650,716,403.84	2,608,179,367.61	2,608,179,367.61	2,793,044,754.3
净利润	18,082,670.49	10,589,140.21	10,835,349.26	38,415,990.58
总资产	3,691,885,378.81	3,611,400,334.76	3,612,340,015.26	3,389,300,670.2
股东权益（不含少数股东权	1,427,371,515.54	1,415,339,171.62	1,409,803,100.56	1,407,520,381.4
每股收益
全面摊薄	0.04	0.023	0.024	0.084
加权平均	0.04	0.023	0.024	0.084
每股净资产	3.12	3.09	3.08	3.08
调整后的每股净资产	3.00	2.96	2.94	2.97
每股经营活动产生的现金流 量净额	0.68	0.61	0.61	0.44
净资产收益率（%）
全面摊薄	1.27	0.75	0.77	2.73
加权平均	1.27	0.75	0.77	2.79
扣除非经常性损益后的加权 净资产收益率（%）	1.21	0.36	0.38	2.97

. 三、 利润表附表

单位：元

	三、.利润表附表	三、.利润表附表	三、.利润表附表						单位：元	单位：元	单位：元
	报告期利润			净资产收益率（%）					每股收益
				全面摊薄			加权平均		全面摊薄	加权平均
	主营业务利润			32.24			32.44		1.01	1.01
	营业利润			3.96			3.99		0.12	0.12
	净利润			1.27			1.27		0.04	0.04
	扣除非经常性损益后的净利润			1.20			1.21		0.037	0.037
	四、公司报告期内股东权益变动情况
项目		股本	资本公积		盈余公积		法定公益金		未分配利润		股东权益合计
期初数		457,300,000.00	727,827,440.75		82,569,340.37		39,692,075.04		102,414,244.40		1,409,803,100.56
本期增加			220,000.00		6,266,997.22		2,907,008.81		8,174,408.95		17,568,414.98
本期减少
期末数		457,300,000.00	728,047,440.75		88,836,337.59		42,599,083.85		110,588,653.35		1,427,371,515.54

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第四节 股本变动及股东情况

. 一、 股本变动情况

（一）股本变动情况表：

（一）股本变动情况表：	（一）股本变动情况表：
					单位:万股
	本 次 变动前	配股	送股	公积金 转增股本	增发	其他	本 次 变动后
（一）尚未流通股份	24,774						24,774
1、发起人股份	24,774						24,774
其中：国家持有股份	24,510						24,510
境内法人持有股份	264						264
外资法人持有股份
其 它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
未流通股份合计	24,774						24,774
（二）已流通股份	20,956						20,956
1、境内上市人民币普通股（A 股）	20,956						20,956
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其 它
已流通股份合计	20,956						20,956
（三）股份总数	45,730						45,730

（二）股票发行与上市情况

报告期末为止的前三年公司没有发行过股票及其衍生证券。

• （三）报告期内公司股份总数及股本结构变动情况

报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、以及因其他原因引起公司股份总

数及结构发生变动。

（四）现存的内部职工股情况

报告期内，公司无内部职工股。

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二、股东情况

（一）股东持股情况

（一）股东持股情况	（一）股东持股情况	（一）股东持股情况
股东总数			65262 户
前10 名股东持股情况
股东名称	股东性质			持股比例	持股总数		持有非流通 股数量	质押或冻结的 股份数量
山西运城盐化局	国有法人股			44.65	204,180,000		204,180,000	6,491,000
西安市日用化学工业公司	国有法人股			8.66	39,600,000		39,600,000	0
中国耀华玻璃集团公司	国有法人股			0.29	1,320,000		1,320,000	0
天津宏发集团公司	法人股			0.29	1,320,000		1,320,000	0
升华集团控股有限公司	法人股			0.29	1,320,000		1,320,000	1,000,000
金玉	社会法人股			0.21	943,750		0	未知
杜朝钦	社会公众股			0.13	575,000		0	未知
钟立斌	社会公众股			0.12	568,400		0	未知
蔡保琦	社会公众股			0.09	410,200		0	未知
甄铨	社会公众股			0.089	407,000		0	未知
前10 名流通股东持股情况
股东名称		持有流通股数量				股份种类
金玉		943,750				人民币普通股
杜朝钦		575,000				人民币普通股
钟立斌		568,400				人民币普通股
蔡保琦		410,200				人民币普通股
甄铨		407,000				人民币普通股
宗峰		364,071				人民币普通股
张荣		350,000				人民币普通股
王明其		340,964				人民币普通股
北京新丰瑞和科技有限责任公司		330,000				人民币普通股
张鸿飞		322,000				人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 说明		公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

5% 持有公司 以上股份的山西运城盐化局因担保行为被法院冻结持有本公司 6,491,000 国家股，上述冻结已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股权 冻结登记手续。

• （二）股东情况公司控股股东及实际控制人情况介绍

• 1

• （ ）控股股东名称：山西运城盐化局 法人代表：陈宝绪 成立日期： 1948 年 3 月

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注册资本：人民币 13,604.1 万元

主要业务和产品：塑料纺织品产、供、运销及工程施工、设备安装、维修。

• 2

• （ ）本报告期内，公司的控股股东未发生变更。

• 3

• （ ）公司与实际控制人之间的产权及控制关系图：

运城市国有资产监督管理委员会 100% 山西运城盐化局 44.65% 南风化工集团股份有限公司

• 10% 10%

• （三）股东情况报告期内控股股东未发生变更，且无其他持股 （含 ）以

• 上的法人股东。

第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

• （一）董事、监事、高级管理人员基本情况

姓 名	性别	出生 年月	职 务	任期起止日期	年 初 持股数	年 末 持股数	股份增 减变动
王跃宣	男	1960.08	董事长、总经理	2005.05-2008.05	10140	10140	-
文 琳	男	1948.09	副董事长	2005.05-2008.05	13520	13520	-
张文成	男	1946.01	董事	2005.05-2008.05	10140	10140	-
朱安乐	男	1952.11	董事、副总经理	2005.05-2008.05	10140	10140	-
程增庆	男	1952.11	董事、副总经理	2005.05-2008.05	10140	10140	-
芦仁锁	男	1953.04	董事、副总经理	2005.05-2008.05	10140	10140	-
戴猷元	男	1945.11	独立董事	2005.05-2008.05	-	-	-
武世民	男	1964.10	独立董事	2005.05-2008.05	-	-	-
董海水	男	1954.11	独立董事	2005.05-2008.05	-	-	-
李斐章	男	1953.05	监事会召集人	2005.05-2008.05	-	-	-
谭向荣	男	1955.10	股东代表监事	2005.05-2008.05	-	-	-
张仲民	男	1949.02	股东代表监事	2005.05-2008.05	10140	10140	-
苏 铮	男	1959.11	职工代表监事	2005.05-2008.05	-	-	-
赵 波	男	1958.03	职工代表监事	2005.05-2008.05	-	-	-
朱奇立	男	1956.07	董事会秘书 副总经理	2005.05-2008.05	10140	10140	-
康殿海	男	1963.02	副总经理	2005.05-2008.05	-	-	-

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• 5

• （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 年的主要工作经历：

王跃宣先生：男 ,1960 年出生，本科，高级会计师。曾任南风化工集团股份有限 公司总会计师，现任本公司董事长兼总经理。

文琳先生：男 ,1948 年出生，本科，高级经济师，现任西安南风日化有限责任公 司董事长，本公司副董事长。

张文成先生：男 ,1946 年出生，本科，高级政工师。曾任南风化工集团股份有限 董事长。现任本公司董事兼党委书记。

朱安乐先生：男 ,1952 年出生，大专 , 工程师。现担任本公司董事、副总经理。 程增庆先生：男 ,1952 年出生，大专，经济师。现担任本公司董事、副总经理。 芦仁锁先生：男 ,1953 年出生，研究生，经济师。现担任本公司董事、副总经理。 戴猷元先生：男 ,1945 年出生，清华大学教授、博士生导师。曾任清华大学化学 工程系教授、系主任，现任清华大学副秘书长、北京清华工业开发研究院院长，北京 化二股份有限公司独立董事，本公司独立董事。

武世民先生：男 ,1964 年出生，本科，高级会计师，具有证券期货资格的注册会 计师。曾在山西经济管理干部学院任教，现任本公司独立董事、山西亚宝药业集团股 份有限公司独立董事。

董海水先生：男 ,1954 年出生，大专，高级经济师，现任丰喜肥业（集团）股份 有限公司董事长、山西省氮肥协会常务理事、中国氮肥协会理事、山西省企业家协会 常务理事，本公司独立董事，

李斐章：男 ,1953 年出生，大专，政工师，现任本公司纪委书记 , 监事会监事召集 人。

谭向荣：男 ,1955 年出生，本科，高级政工师，现任本公司党委副书记，监事会 股东代表监事。

张仲民：男 ,1949 年出生，大专，高级会计师。曾任西安市日用化学工业公司副 总经理兼总会计师；现任西安市日用化学工业公司副总经理、本公司监事会股东代表 监事。

苏 铮：男 ,1959 年出生，大专，经济师，曾任南风化工集团人事部经理，现任 集团公司工会主席，监事会职工代表监事。

赵 波：男 ,1958 年出生，大专，现任南风集团工会副主席，河东盐业博物馆馆 长，监事会职工代表监事。

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

朱奇立先生：男 ,1956 年出生 , 大专，曾任南风化工集团股份有限公司市场部经理。 现任集团公司董事会秘书、副总经理。

康殿海先生：男 ,1963 年出生 , 副总经理，硕士研究生。曾任南风化工集团股份有 限公司供应部经理，北京清华液晶技术工程研究中心总经理，现任集团公司副总经理。 （三）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况

公司董事、监事、高级管理人员的报酬根据山西省劳动厅的有关规定，由公司董 事会确定；独立董事薪酬由公司股东大会决定，

姓名	报酬金额（元）	姓名	报酬金额（元）
王跃宣	58,494	董海水	28,000
文 琳	35,832	李斐章	49,830
张文成	61,926	谭向荣	49,722
朱安乐	58,200	张仲民	25,490
程增庆	58,812	苏 铮	50,934
芦仁锁	57,402	赵 波	34,674
戴猷元	28,000	朱奇立	46,146
武世民	28,000	康殿海	43,986

16 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 人，年度报酬总额 715448 为 元。

张仲民先生在股东单位西安市日用化学工业公司领取报酬

（四） . 报告期内董事、监事、高级管理人员离任及 新聘 情况：

2005 5 报告期内，公司第三届董事会、监事会及高级管理人员任期届满， 年 月 13 2004 日，公司召开 年年度股东大会选举产生了第四届董事会、监事会。第四届董 2005 5 13 2008 5 13 事会、监事会任期自 年 月 日起至 年 月 日止。

公司第四届董事会由张文成先生、文琳先生、王跃宣先生、朱安乐先生、程增庆 先生、芦仁锁先生，戴猷元先生、武世民先生、董海水先生 9 名董事组成，其中戴猷 元先生、武世民先生、董海水先生为公司独立董事。

公司第四届监事会由李斐章先生、谭向荣先生、张仲民先生、苏铮先生、赵波先 生组成，其中苏铮先生、赵波先生为公司职工代表监事。

同日，公司召开的第四届董事会、监事会第一次会议，分别选举王跃宣先生为董 事长，文琳先生为副董事长，李斐章先生为监事会召集人。

• 公司董事会聘任王跃宣先生为总经理。聘任朱安乐先生、程增庆先生、芦仁锁先

• 生、朱奇立先生、康殿海先生为副总经理。聘任朱奇立先生为公司董事会秘书

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二、员工情况

2005 12 31 6085 3631 截止 年 月 日，公司在职员工总人数为 人，其中：生产人员 人；销售人员 542 人；技术人 1326 人；财务人员 79 人；行政人员 507 人。具有大专 以上学历 1946 人，中专以上学历 697 人。公司目前没有离退休职工。

第六节 公司治理结构

一、公司治理状况

公司自成立以来，努力按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律 法规及规范的要求，不断完善公司法人治理结构，前后制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》 等一系列内部控制制度，规范公司运作。报告期内，根据中国证监会《关于加强社会 公众股股东权益保护的若干规定》、《上市公司股东大网络投票指引》及《深圳证券交 易所股票上市规则》的有关规定，对《公司章程》的相关条款进行了修订，突出了对 社会公众股股东利益的保护，进一步健全和完善了公司法人治理结构。

二、独立董事履行职责情况

公司有三名独立董事，占公司董事总人数的三分之一，符合中国证监会《上市公 司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》对独立董事人数的要 求。

7 报告期内，公司共召开了 次董事会，独立董事戴猷元先生于四届董事会第五次 会议委托独立董事武世民先生出席、董海水先生于四届董事会第四次会议委托独立董 事戴猷元先生出席，并对所有议案行使同意表决权。其他会议三名独立董事均亲自出 席会议并对有关事项发表了独立意见。报告期内，公司独立董事未对董事会的各项议 案及公司其他重要事项提出异议。三名独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事的职 责。

三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况： 业务方面：本公司独立运作业务，与山西运城盐化局无关。

人员方面：本公司与山西运城盐化局在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。 公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在 股东单位担任除董事以外的重要职务。

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资产方面：本公司与山西运城盐化局产权关系明确，拥有独立的资产。 机构方面：公司拥有独立的行政管理部门及办公场所。

财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，独立在银行开户。

四、公司对高级管理人员的考评及奖励情况

公司根据指标完成情况及个人绩效，对高管人员进行考核奖赏，并定期组织有关 部门对高管人员及其所主管的业务部门进行内部审计。高管人员的薪酬体系直接与企 业的经济效益挂钩。从而调动了高管人员的积极性，有效地促进公司的持续性发展。

第七节 股东大会情况

2005 5 13 2004 年 月 日，公司召开 年度股东大会，此次股东大会的决议公告 2005 5 14 刊登于 年 月 日《证券时报》。

第八节 董事会报告

一、报告期内公司经营情况的回顾

（一）报告期内公司总体经营情况：

公司主要生产销售无机盐系列产品，日用化工及其他精细化工产品、化学肥料系 列产品，报告期内，公司全年实现主营业务收入 2,650,716,403.84 元，比上年增长 1.63% ，实现利润 58,266,866.17 元，比上年增长 44.45% ，实现净利润 18,082,670.49 元，比上年增长 66.89%

本报告期内，实现利润和净利润由较大幅度增长的原因是：一是公司营销调整取 得了初步成效，盈利能力强的产品产量、销量增加；二是围绕提高效益开展工作，加 大技术进步力度，开展 增收节支活动，达到了提高管理和效益的目的。

（二）公司主营业务及经营状况

• 1 10% 、公司占主营业务收入 以上的主要产品收入、成本和利润情况表：

产品名称	主营业务收入	比例 (%)	主营业务成本	比例 (%)	主营业务利润	比例 (%)	毛利率 (%)
元明粉	626,135,369.70	23.62	419,850,812.49	19.30	206,284,557.21	43.40	32.95
洗衣粉	1,124,472,881.13	42.42	986,422,289.49	45.34	138,050,591.64	29.04	12.28

2 、主营业务分行业、产品、地区情况

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. Ａ 按行业划分

Ａ.按行业划分
行业类别	主营业务收入(元)			主营业务利润(元)
	金额	比例 (%)	同比 增长(%)	金额	比例 (%)	同比 增长(%)
化学原料及化学制造业	2,623,690,069.32	98.98	2.70	457,993,932.18	96.35	1.42
其 他	27,026,334.52	1.02	-49.44	17,337,421.95	3.65	40.90
合 计	2,650,716,403.84		1.63	475,331,354.13	100	1.74

. Ｂ 按产品划分

Ｂ.按产品划分
产品类别	主营业务收入(元)			主营业务利润(元)
	金额	比例(%)	同比 增长(%)	金额	比例(%)	同比 增长(%)
AES	104,725,077.99	3.95	-29.73	10,781,626.30	2.26	-2.38
硫化碱	204,984,458.60	7.73	17.75	47,320,796.57	9.96	12.66
元明粉	626,135,369.70	23.62	18.52	206,284,557.21	43.40	-1.84
洗衣粉	1,124,472,881.13	42.42	-3.12	138,050,591.64	29.04	0.95
餐洗	105,748,805.28	3.99	46.57	6,706,814.86	1.41	-9.76
皂类	145,897,859.02	5.51	10.32	18,189,755.44	3.83	4.64
其 他	338,751,952.12	12.78	-13.50	47,997,212.11	10.10	1.93
合 计	2,650,716,403.84	100.00	1.63	475,331,354.13	100.00	1.74

. Ｃ 按地区划分

地区名称	主营业务收入(元)	主营业务收入(元)		主营业务利润(元)	主营业务利润(元)	主营业务利润(元)
	金额	比例 (%)	同比 增长(%)	金额	比例 (%)	同比 增长(%)
国 外	111,042,067.82	4.19	2.85	33,206,609.02	6.98	14.20
省 内	432,401,555.25	16.31	25.76	67,669,339.81	14.24	7.44
省 外	2,107,272,780.77	79.50	-2.28	374,455,405.30	78.78	0.28
合 计	2,650,716,403.84	100.00	1.63	475,331,354.13	100.00	1.74

主要供应商 、 客户情况：

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

前五名供应商采购金额合计 4,448,168.23 元，占年度采购总额的比例为 2% ；

前五名客户的销售金额合计 86,188,122.48 元，占年度销售总额的比例为 3.25% 。

前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。	前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。
3、报告期内公司资产构成情况
项目			2005 年度					2004 年度						同比增 长(%)		变动原因
			金额		占总资产的 比重(%)			金额			占总资产的 比重(%)
应收账款			521,628,431.67		14.13			539,148,172.58			14.93			-3.25
存货			509,267,570.25		13.79			476,613,359.01			13.19			6.85
长期股权 投资			14,684,908.56		0.40			16,925,841.12			0.47			-13.24		收回投资
固定资产			1,472,348,179.54		39.88			1,404,363,995.67			38.88			4.84
在建工程			186,003,409.67		5.04			174,580,117.64			4.83			6.54
短期借款			1,059,486,000.00		28.70			1,068,716,000.00			29.59			-0.86
长期借款			139,000,000.00		3.77			189,000,000.00			5.23			-26.46		本期5000 万元 长期借款转为 一年内到期的 长期负债。
		项 目		2005 年度			2004 年度			同比增长（%）			变动原因
		营业费用		214,771,700.15			217,080,651.74			-1.06
		管理费用		136,118,887.18			113,895,027.14			19.51			工资、劳动保险金、折旧
		财务费用		64,538,917.13			62,182,238.88			3.79
		所得税		33,650,510.11			24,253,549.05			38.74					利润增加
		5、报告期内现金流情况：
		项目				2005 年度			2004 年度			同比增长(%)			变动原因
	经营活动产生的现金流量					309,634,931.84			280,576,767.27			10.36
	投资活动产生的现金流量					-141,688,053.14			-90,686,068.46			56.24			在建工程增加
	募资活动产生的现金流量					-119,556,863.81			-21,642,986.08			452.40			银行贷款减少，财务 费用和应付股利增加

• 6 、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

1 （ ）（中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司注册于江苏省洪泽县，注册资本 12,300 万元，法定代表人米格尔·多雷斯。该公司主要生产、销售元明粉产品。本报 告期末公司总资产 17797.22 万元，实现净利润 1150.11 万元。

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

（ 2 ）南风集团淮安元明粉有限公司注册于江苏省淮安市，注册资本 5,000 万元， 法定代表人朱安乐。该公司主要生产、销售元明粉产品。本报告期末公司总资产 10270.74 万元，实现净利润 1659.29 万元。

（ 3 ）贵州南风日化有限公司注册于贵州省安顺市，注册资本 62,291,931.90 元， 法定代表人张元漠。该公司主要生产、销售日用化工产品。本报告期末公司总资产 14762.60 530.67 万元，实现净利润 万元。

（ 4 ）江苏南风化工有限责任公司注册于江苏省 洪泽县 ， 注册资本 500 万元 ，法 定代表人 ，该公司主要生产、加工硝酸钠、亚硝酸钠、无水硫酸钠、碳酸氢钠、 刘文信 7650.86 3526.57 硫酸钾、硫化钠产品。本报告期末公司总资产 万元，实现净利润 万 元。

10% 说明：报告期内无单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 以上 10% （含 ）的情况。 二、对公司未来发展的展望

（一）行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。

公司目前主营业务主要是无机盐化工产品及日用洗涤剂。

公司所在无机盐化工行业，具有资源型及基本化工原料两大特征，由于公司占有 生产无机盐产品的自然资源，加之公司生产的无机盐化工产品，属于基本化工原料， 故行业景气周期虽然会受整个经济景气周期的影响，但一般不会出现大起大落现象。 而这一行业的未来发展趋势仍然是规模优势，即处于市场领导者地位者，是有市场话 语权，公司所生产的无机盐化工产品，在市场中处于领先地位。公司面临的竞争主要 是价格竞争。但由于公司长期形成的市场地位，不管价格走向如何，公司产品的价格 保持在行业领先水平的格局。在较短时间内不会改变。

公司所在的日用洗涤剂行业，其市场销量总量会随着人们生活水平的提高持续增 6.2% 长。“十一五”规划预计净增长率为 。市场增长空间相当可观。而由于政府倡导 建设“环境友好，资源节约”型社会，日用洗涤剂行业的未来发展，将以此为方向成 为必然。同时，建设社会主义新农村的推进，也将逐步将农村潜在的消费力转化为巨 大的消费购买，因此，日用洗涤剂行业面临着新的发展机遇。日用洗涤剂市场的竞争， 在经过价格竞争的血刃后，市场正在恢复理性，市场竞争开始转向价值竞争。而价值 竞争的领路者，仍然是位于市场前列的公司。整个竞争格局在短期内不会有大的改变。

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

（二）公司的发展战略

发挥自身优势，确立相关多元化发展战略，以化工、日化为基础，大力发展旅游、 日化原料和黑泥系列化妆品，实现日化产品特色化、化工产品精细化、形成新的利润 增长点建设和凝聚公司的核心竞争力，提高可持续发展能力。将南风做大做强，成为 世界南风，世纪南风。

2006 （三） 年经营计划

2006 年，公司化工进一步调整日化营销战略和产品结构，增强日化产品盈利能 力，继续增加盈利能力较强的化工产品生产能力；不断加强各项管理，进一步细化专 业管理，降低成本费用，提高盈利能力，实现各项经营指标。

（四）资金需求、使用计划及来源

2006 2006 1 为了完成 年的目标，公司预计 年资金需求为 亿元人民币，资金来源： 1 2 （ ）公司自筹资金；（ ）向银行申请授信。

（五）公司面临的主要风险因素及对策

• 1 、可能出现的不利因素。

• 由于石油价格上涨，可能导致汽车运输成本上升，对公司效益产生不利影响。 2 、拟采取措施。

在积极增加公司消化能力的情况下，多渠道解决运输问题，确保公司运输畅通和 效益最大化。

三、公司投资情况

（一）公司在报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到本 报告期内情况。

（二）报告期内重大非募集资金投资项目。

• （ 1 ）脂肪酸项目，本报告期投入 43,268,536.55 元，已交付生产使用，年可节约 600

• 成本 万元。

• （ 2 ）洗涤剂一洗改造项目，本报告期投入 28,926,958.82 元，目前正在建设中。

• （ 3 ）铁路专用线工程，本报告期投入 8,446,281.93 元，目前正在建设中。

• 四 、董事会日常工作情况

（一）报告期内董事会共召开了七次会议

• 1 2005 4 6 、 年 月 日公司第三届董事会第十四次会议在总部大会议室召开， 2005 4 8

• 本次会议决议刊登在 年 月 日的《证券时报》上。

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

2 2005 4 27 、 年 月 日公司第三届董事会第十五次会议在总部大会议室召开。会议 2005 审议通过了《公司 年第一季度报告》。

3 2005 5 13 、 年 月 日第四届董事会第一次会议在公司总部大会议室召开，本次会 2005 5 14 议决议刊登在 年 月 日的《证券时报》上。

4 2005 6 16 、 年 月 日第四届董事会第二次会议在公司总部大会议室召开，本次会 2005 6 17 议决议刊登在 年 月 日的《证券时报》上。

5 2005 8 16 、 年 月 日第四届董事会第三次会议在总部大会议室召开。本次会议决 2005 8 18 议刊登在 年 月 日的《证券时报》上。

6 2005 10 28 、 年 月 日第四届董事会第四次会议总部大会议室召开。会议审议通过 2005 了《公司 年第三季度报告》。

7 2005 12 6 、 年 月 日第四届董事会第五次会议总部大会议室召开。本次会议决议 2005 12 7 刊登在 年 月 日的《证券时报》上。

（二）董事会对股东大会的执行情况：

2004 在报告期内，董事会及各位董事严格按照公司 年年度股东大会的授权，认 真执行股东大会通过的决议，严格依法执行公务，在经营活动中未发现有违反国家法 律、法规、公司章程或有损公司利益的行为。 2005 五、 年度利润分配预案：

经中和正信会计师事务所审计，公司 2005 年度实现利润总额 58,266,866.17 元， 净利润 18,082,670.49 元，根据公司章程提取法定盈余公积金 7,001,252.73 元，提取法 定公益金 2,907,008.81 元，本年度可供股东分配利润为 8,174,408.95 元，加上年初未 分配利润 102,414,244.40 元， 2005 年末实际可供股东分配的利润为 110,588,653.35 元。

2005 年公司盈利能力有所提高，但盈利额仍偏低。由于公司仍处于调整时期，需 要较多的现金，保证各项调整任务的完成；同时鉴于公司实施“十一五”发展规划， 2005 因而现金较为紧张， 为此建议 年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股 本。

公司独立董事认为：暂不分配、不转增可以缓解公司目前资金紧张等困难局面， 有利于公司的可持续发展，符合公司股东的长远利益。

2005 本预案需提交 年年度股东大会审议通过后方可实施

六、其他披露事项

2005 （一）中和正信会计师事务所通过对公司 年财务报表的审计出局了《关于 南风化工集团股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来和对外担保的专项审

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

计说明》详见公司同日在深圳证券交易所网上公告的专项审计说明。

（二）公司独立董事对公司对外担保的专项说明及独立意见，详见公司同日在深 2005 圳证券交易所网上公告的独立董事关于 年度对外担保情况的专项说明。

（三）报告期内，公司选定《证券时报》为信息披露指定报纸，没有发生变更情

况

第九节 监事会工作报告

一、监事会工作情况

2005 4 6 （一） 年 月 日公司第三届监事会第八次会议在总部会议室召开， 本次 2005 4 8 会议决议刊登在 年 月 日的《证券时报》上。

2005 5 13 （二） 年 月 日公司第四届监事会第一次会议在总部会议室召开， 本次 2005 5 14 会议决议刊登在 年 月 日的《证券时报》上。

2005 8 16 （三） 年 月 日公司第四届监事会第二次会议在总部会议室召开， 本次 2005 8 17 会议决议刊登在 年 月 日的《证券时报》上。

二、监事会对公司 2005 年度有关事项发表独立意见 ;

（一）公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经理班子能够按照《公司 法》、《证券法》和《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会 的各项决议和授权，决策程序合法。公司董事和经理层在执行职务时没有违反法律法 规、公司章程或损害公司利益的行为。

（二）检查公司财务情况。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 中和正信会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。

2005 （三）收购、出售资产情况。本年度公司没有重大收购、出售资产情况。 6 60 年 月公司以 万元收购运城南光实业有限公司所持有的运城南风洗涤化妆品有限 1% 60 50 2% 50 公司 的股权（ 万股），以 万元收购南风工业园开发有限公司 的股权（ 万股），同时撤销运城南风洗涤化妆品有限公司及南风工业园开发有限公司。交易价 格合理，无损害股东权益情况。

（四）关联交易情况。报告期内公司的关联交易事项均按市场价格公允进行，没 有损害上市公司利益的行为。

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

第十节 重要事项

一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项。

2005 6 16 60 年 月 日公司四届董事会二次会议审议通过，以 万元收购运城南光实 1% 60 50 业有限公司所持有的运城南风洗涤化妆品有限公司 的股权（ 万股），以 万元 2% 50 收购南风工业园开发有限公司 的股权（ 万股）。同时撤销运城南风洗涤化妆品 有限公司及南风工业园开发有限公司。交易价格合理，无损害股东权益情况。 三、报告期内公司重大关联交易事项

（一）与日常经营相关的关联交易事项

关联人	交易内容	定价依据	交易价格	交易金额 （万元）	占同类交易 金额的比例 （%）	结算方式
山西运城盐化局	提供运输服务	合同定价	9.70 元/吨	755.50	7.56	货币结算
山西运城盐化局	土地租赁	合同定价	184 万元/年	184	100	货币结算

公司按照双方签订的运输合同接受关联人提供运输服务属于正常和必要的交易 行为，此类交易的存续，有利于保证本公司的生产经营的连续性和稳定性。

上述关联交易没有损害公司利益，不会对公司以及未来的财务状况、经营成果产 生影响，对公司独立性没有影响，公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。 日常关联交易实际发生情况与预计情况无差异。

（二）报告期内公司其他重大关联交易事项（详见财务报告附注）。 （三）、关联债权债务往来

关联方	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司 提供资金	关联方向上市公司 提供资金	形成 的原因
	发生额	余额	发生额	余额
山西运城盐化局	15172.03	11.80			临时拆借
合计	15172.03	11.80

（四）资金占用清欠情况

对于山西运城盐化局占用资金事宜，截至 2005 年 12 月 31 日，山西运城盐化局 非经营性占用本公司 11.80 万元。山西运城盐化局已以现金方式于 2006 年 2 月 28 日 偿还。

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

四、重大合同及其履行情况

（一）报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。

（二）报告期内发生或以前期内发生但延续到报告期内的对外重大担保合同信 息情况：

1 2005 12 5 （ ） 年 月 日公司与山西关铝股份有限公司签定了《互保协议》，相互 为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过三亿伍千万元人民币。截止 2005 12 31 34000 年 月 日，公司为山西关铝股份有限公司贷款 万元提供担保。

2 2005 12 5 （ ） 年 月 日公司与山西丰喜肥业（集团）股份有限公司签定了《互 保协议》，相互为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过三亿伍千万元 2005 12 31 人民币。截止 年 月 日，公司为山西丰喜肥业（集团）股份有限公司贷款 17100 万元提供担保。

五、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。

5% 六、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 以上的股东未有承诺事项。 七、聘任、解聘会计师 事务所情况

2006 1 10 鉴于公司原聘任的山西天元会计师事务所已终止经营，经 年 月 日公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过，聘任北京中和正信会计师事务所为公司 2005 65 年度财务审计机构，聘期一年。公司支付其财务审计费用 万元。

八、报告期内公司、公司董事及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

九、报告期内公司没有发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披 露实施细则》第十七条所列的重大事项。

十、关于完成股权分置改革的事项。

2006 3 14 年 月 日，公司在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》披露 了公司股权分置改革说明及其摘要、保荐意见、独立董事意见函、法律意见书等，经 2006 3 22 与流通股股东充分沟通协商， 年 月 日披露了股权分置改革说明书（修订稿）， 10 3.5 确定公司股权分置改革的对价方案为：流通股股东每 股获付 股由非流通股股 东支付的股份，同时非流通股股东做出法定承诺。

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

第十一节 财务报告 审 计 报 告

中和正信审字(2006)第 3—008 号

南风化工集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南风化工集团股份有限公司（以下简称“南风化工”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表、2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 南风化工管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了南风化工 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年 度的经营成果和现金流量。

: 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 梁青民

中国·北京

: 中国注册会计师 王玉才

2006 年 4 月 4 日

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

资 产 负 债 表 2005 年 12 月 31 日

编制单位：南风化工集团股份有限公司

金额单位：人民币元

项 目	注释	注释	合并	合并	母公司	母公司
	合并	母公司	年末数	年初数	年末数	年初数
流动资产：
货币资金	六.(1)		529,986,257.37	482,104,745.25	432,305,149.05	357,041,616.33
短期投资	六.(2)			1,100,410.00	100,410.00
应收票据	六.(3)		~~100 410 00~~ 32,601,561.33	33,416,925.56	7,020,925.90	4,486,357.83
应收股利			-	-	44,699,798.46	40,025,102.49
应收利息			-	-
应收帐款	六.(4)	七.(1)	521,628,431.67	539,148,172.58	290,491,157.48	260,312,126.30
其他应收款	六.(5)	七.(2)	273,958,631.14	309,982,934.46	442,875,548.77	514,110,771.78
预付帐款	六.(6)		119,077,554.56	151,097,486.38	66,102,452.59	77,080,223.70
应收补贴款	六.(7)			50,000.00	50,000.00	50,000.00
存货	六.(8)		~~50 000 00~~ 509,267,570.25	476,613,359.01	225,654,780.94	159,242,934.96
待摊费用	六.(9)		3,964,706.68	4,223,419.22	1,608,109.31	175,686.92
一年内到期长期债权投资			-	-
其他流动资产			-	-
流动资产合计			1,990,635,123.00	1,997,737,452.46	1,510,908,332.50	1,412,524,820.31
长期投资:	六.(10)
长期股权投资		七.(3)	11,403,706.46	15,453,706.46	641,079,926.55	728,133,372.99
合并价差(长期股权投资差额)			3,281,202.10	1,472,134.66
长期债权投资
长期投资合计			14,684,908.56	16,925,841.12	641,079,926.55	728,133,372.99
固定资产:	六.(11)
固定资产原价			2,487,408,766.04	2,296,761,215.82	903,323,210.46	695,908,150.84
减：累计折旧			1,013,661,517.53	890,998,151.18	341,283,785.83	291,487,991.65
固定资产净值			1,473,747,248.51	1,405,763,064.64	562,039,424.63	404,420,159.19
减：固定资产减值准备			1,399,068.97	1,399,068.97
固定资产净额			1,472,348,179.54	1,404,363,995.67	562,039,424.63	404,420,159.19
工程物资	六.(12)			680,145.87	186,802.24	214,092.54
在建工程	六.(13)		~~626 205 57~~ 186,003,409.67	174,580,117.64	90,685,371.33	60,253,356.28
固定资产清理			-
固定资产合计			1,658,977,794.78	1,579,624,259.18	652,911,598.20	464,887,608.01
无形资产及其他资产:
无形资产	六.(14)		23,434,428.46	12,760,977.33	7,434,503.16	3,919,812.50
长期待摊费用	六.(15)		4,153,124.01	5,291,485.17	1,604,200.56	2,298,369.65
其他长期资产			-
无形资产及其他资产合计			27,587,552.47	18,052,462.50	9,038,703.72	6,218,182.15
递延税项:
递延税款借项
资 产 总 计			3,691,885,378.81	3,612,340,015.26	2,813,938,560.97	2,611,763,983.46

公司法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 :

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

资 产 负 债 表（续）

2005 年 12 月 31 日

编制单位：南风化工集团股份有限公司 金额单位：人民币元

项 目	注释	注释	合并	合并	母公司	母公司
	合并	母公司	年末数	年初数	年末数	年初数
流动负债:
短期借款	六.(16)		1,059,486,000.00	1,068,716,000.00	809,450,000.00	742,050,000.00
应付票据	六.(17)		77,610,000.00	86,760,000.00	60,000,000.00	40,000,000.00
应付帐款	六.(18)		425,810,866.29	342,660,435.20	220,209,006.57	148,846,768.68
预收帐款	六.(19)		41,502,025.75	47,563,371.95	19,499,958.87	19,402,060.11
应付工资	六.(20)		-	510,248.16	-	-
应付福利费	六.(21)		16,924,416.70	17,560,734.95	6,026,642.94	6,030,159.42
应付股利	六.(22)		18,160,483.87	14,709,248.32	-	-
应交税金	六.(23)		19,336,562.51	5,865,286.63	-63,547.70	-13,551,461.26
其他未交款	六.(24)		3,654,554.64	3,146,624.87	2,508,596.14	1,644,633.19
其他应付款	六.(25)		199,010,108.46	174,218,923.07	78,981,011.64	68,120,276.61
预提费用	六.(26)		8,687,037.85	5,717,844.57	955,376.97	418,446.15
预计负债
一年内到期的长期	六.(27)		50,000,000.00	30,000,000.00	50,000,000.00
负债 其他流动负债
流动负债合计			1,920,182,056.07	1,797,428,717.72	1,247,567,045.43	1,012,960,882.90
长期负债:
长期借款	六.(28)		139,000,000.00	189,000,000.00	139,000,000.00	189,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计			139,000,000.00	189,000,000.00	139,000,000.00	189,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负 债 合 计			2,059,182,056.07	1,986,428,717.72	1,386,567,045.43	1,201,960,882.90
少数股东权益			205,331,807.20	216,108,196.98
所有者权益:
股本	六.(29)		457,300,000.00	457,300,000.00	457,300,000.00	457,300,000.00
资本公积	六.(30)		728,047,440.75	727,827,440.75	728,047,440.75	727,827,440.75
盈余公积	六.(31)		131,435,421.44	122,261,415.41	80,172,849.93	77,570,587.68
其中：法定公益金			42,599,083.85	39,692,075.04	26,724,283.31	25,856,862.56
未分配利润	六.(32)		110,588,653.35	102,414,244.40	161,851,224.86	147,105,072.13
已宣告的现金股利
未确认的投资损失
股东权益合计			1,427,371,515.54	1,409,803,100.56	1,427,371,515.54	1,409,803,100.56
负债和股东权益总计			3,691,885,378.81	3,612,340,015.26	2,813,938,560.97	2,611,763,983.46

公司法定代表人 : 王跃宣 主管会计工作负责人 : 王跃宣 会计机构负责人 : 郭燕燕

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

利润及利润分配表

	利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表
编制单位：南风化工集团股份有限公司	2005 年度 金额单位：人民币元
项 目	注释		合并		母公司
	合并	母公司	本期数	上期数	本期数	上期数
一、主营业务收入	六.(33)	七.(5)	2,650,716,403.84	2,608,179,367.61	895,835,521.14	720,520,243.38
减：主营业务成本	六.(33)		2,175,385,049.71	2,185,941,687.67	737,403,823.15	616,358,222.02
主营业务税金及附加	六.(34)		15,124,001.62	12,182,554.05	6,123,895.20	4,290,476.92
二、主营业务利润			460,207,352.51	410,055,125.89	152,307,802.79	99,871,544.44
加：其他业务利润	六.(35)		11,790,180.94	15,034,015.00	979,116.97	1,536,713.51
减:营业费用			214,771,700.15	217,080,651.74	59,981,480.74	46,467,546.17
管理费用			136,118,887.18	113,895,027.14	41,315,560.94	21,601,788.13
财务费用	六.(36)		64,538,917.13	62,182,238.88	40,676,682.07	32,757,404.11
三、营业利润			56,568,028.99	31,931,223.13	11,313,196.01	581,519.54
加：投资收益	六.(37)	七.(4)	1,021,180.98	4,594,607.00	11,306,215.63	11,367,715.79
补贴收入	六.(38)		670,000.00	3,359,686.28
营业外收入	六.(39)		2,957,674.18	2,863,101.49	303,041.06	439,543.82
减：营业外支出	六.(40)		2,950,017.98	2,411,475.45	1,288,383.57	887,524.50
四、利润总额			58,266,866.17	40,337,142.45	21,634,069.13	11,501,254.65
减：所得税			33,650,510.11	24,253,549.05	4,285,654.15	1,613,519.89
少数股东损益			6,533,685.57	5,248,244.14
加：未确认的投资损失
五、净利润			18,082,670.49	10,835,349.26	17,348,414.98	9,887,734.76
加：年初未分配利润			102,414,244.40	99,797,728.73	147,105,072.13	138,700,497.58
其他转入
六、可供分配的利润			120,496,914.89	110,633,077.99	164,453,487.11	148,588,232.34
减：提取法定盈余公积			5,502,071.36	4,098,278.46	1,734,841.50	988,773.47
提取法定公益金			2,907,008.81	2,194,882.38	867,420.75	494,386.74
提取职工奖励及福利基金			734,255.51	947,614.50
提取储备基金			326,742.72	421,352.44
提取企业发展基金			438,183.14	556,705.81
七、可供股东分配的利润			110,588,653.35	102,414,244.40	161,851,224.86	147,105,072.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润			110,588,653.35	102,414,244.40	161,851,224.86	147,105,072.13
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所 得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利 润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利 润总额			-3,053,561.69		-3,053,561.69
5、债务重组损失
6、其他

公司法定代表人 : 王跃宣 主管会计工作负责人 : 王跃宣 会计机构负责人 : 郭燕燕

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

现金流量表 2005 年度

编制单位：南风化工集团股份有限公司

金额单位：人民币元

编制单位：南风化工集团股份有限公司			金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
项 目	注释		本期数
	合并	母公司	合并数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			3,178,551,726.20	992,366,687.94
收到的税费返还			1,662,558.89	-
收到的其他与经营活动有关的现金	六.(41)		14,889,166.06	9,675,080.49
现金流入小计			3,195,103,451.15	1,002,041,768.43
购买商品、接受劳务支付的现金			2,226,023,861.39	690,230,091.58
支付给职工以及为职工支付的现金			172,251,941.97	78,955,892.58
支付的各项税费			202,393,458.96	55,120,585.17
支付的其他与经营活动有关的现金	六.(42)		284,799,256.99	68,895,316.08
现金流出小计			2,885,468,519.31	893,201,885.41
经营活动产生的现金流量净额			309,634,931.84	108,839,883.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金			6,000,000.00	5,000,000.00
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金			1,312,724.53	31,961,381.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额			4,463,548.58	96,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计			11,776,273.11	37,057,581.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金			152,514,326.25	51,368,224.75
投资所支付的现金			950,000.00	-
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计			153,464,326.25	51,368,224.75
投资活动产生的现金流量净额			-141,688,053.14	-14,310,643.57
三、筹资活动产生的现金流量：				-
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金			1,303,751,720.00	909,450,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计			1,303,751,720.00	909,450,000.00
偿还债务所支付的现金			1,342,761,720.00	871,830,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金			80,546,863.81	56,744,632.88
支付的其他与筹资活动有关的现金				-
现金流出小计			1,423,308,583.81	928,574,632.88
筹资活动产生的现金流量净额			-119,556,863.81	-19,124,632.88
四、汇率变动对现金的影响额			-508,502.77	-141,073.85
五、现金及现金等价物净增加额			47,881,512.12	75,263,532.72

公司法定代表人 : 王跃宣 主管会计工作负责人 : 王跃宣 会计机构负责人 : 郭燕燕

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

现金流量表(续)

2005 年度

	2005年度	2005年度	2005年度	2005年度
编制单位：南风化工集团股份有限公司	金额单位：人民币元 注释 本期数 合并 母公司 合并数 母公司数 18,082,670.4917,348,414.98 6,533,685.57 - - - 2,906,660.96 1,420,596.10 143,892,023.42 40,895,185.50 2,149,960.83 359,221.30 1,238,161.16 694,169.09 258,712.54 -1,254,637.45 2,969,193.28 -2,303,616.85 -1,730,639.84 -101,505.50 294,894.11 - 64,538,917.13 40,676,682.07 -1,021,180.98 -11,306,215.63 - - -32,267,503.71 -19,841,869.64 141,203,423.31 83,365,103.12 -39,414,046.43 -41,111,644.07 - - -309,634,931.84 108,839,883.02 - - - - - - 482,104,745.25 357,041,616.33 529,986,257.37 432,305,149.05 47,881,512.12 75,263,532.72
项 目	注释		本期数
	合并	母公司	合并数	母公司数
补充资料：
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润			18,082,670.49	17,348,414.98
加：*少数股东损益			6,533,685.57	-
减：*未确认的投资损失			-	-
加：计提的资产减值准备			2,906,660.96	1,420,596.10
固定资产折旧			143,892,023.42	40,895,185.50
无形资产摊销			2,149,960.83	359,221.30
长期待摊费用摊销			1,238,161.16	694,169.09
待摊费用减少（减：增加）			258,712.54	-1,254,637.45
预提费用增加（减：减少）			2,969,193.28	-2,303,616.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 失（减:收益）			-1,730,639.84	-101,505.50
固定资产报废损失			294,894.11	-
财务费用			64,538,917.13	40,676,682.07
投资损失（减:收益）			-1,021,180.98	-11,306,215.63
递延税款贷项（减:借项）			-	-
存货的减少（减:增加）			-32,267,503.71	-19,841,869.64
经营性应收项目的减少（减:增加）			141,203,423.31	83,365,103.12
经营性应付项目的增加（减:减少）			-39,414,046.43	-41,111,644.07
其他			-	-
经营活动产生的现金流量净额			-309,634,931.84	108,839,883.02
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本			-	-
一年内到期的可转换公司债券			-	-
融资租入固定资产			-	-
其他
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额			482,104,745.25	357,041,616.33
加：现金等价物的期末余额			529,986,257.37	432,305,149.05
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额			47,881,512.12	75,263,532.72

公司法定代表人 : 王跃宣 主管会计工作负责人 : 王跃宣 会计机构负责人 : 郭燕燕

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

合并资产减值准备明细表

2005 年度

编制单位：南风化工集团股份有限公司

金额单位：人民币元

项目 ①	行次	年初 余额 ②	本年 增加数 ③	本年减少数	本年减少数	本年减少数	年末 余额 ⑦
				因资产价值 回升转回数其他原因转出数 ④ ⑤		合计 ⑥
一、坏帐准备合计	1	7,682,492.17	3,293,368.49	-	-	366,065.99	10,609,794.67
其中：应收帐款	2	7,372,198.92	3,315,499.32			352,136.44	10,335,561.80
其他应收款	3	310,293.25	-22,130.83			13,929.55	274,232.87
二、短期投资跌价准备合计	4	-					-
其中：股票投资	5						-
债券投资	6
基金投资	7						-
三、存货跌价准备合计	8	2,224,209.70	-	-	386,707.53	386,707.53	1,837,502.17
其中：库存商品	9	617,271.66			286,707.53	286,707.53	330,564.13
原材料	10	1,606,938.04			100,000.00	100,000.00	1,506,938.04
四、长期投资减值准备合计	11						-
其中：长期股权投资	12						-
长期债权投资	13						-
五、固定资产减值准备合计	14	1,399,068.97					1,399,068.97
其中：房屋、建筑物	15						-
机器设备	16	1,399,068.97					1,399,068.97
六、无形资产减值准备合计	17						-
其中：专利权	18						-
商标权	19						-
七、在建工程减值准备	20						-
八、委托贷款减值准备	21						-
九、总计	22	11,305,770.84	3,293,368.49	-	386,707.53	752,773.52	13,846,365.81

公司法定代表人 : 王跃宣 主管会计工作负责人 : 王跃宣 会计机构负责人 : 郭燕燕

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母公司资产减值准备明细表

2005 年度

编制单位：南风化工集团股份有限公司	编制单位：南风化工集团股份有限公司	编制单位：南风化工集团股份有限公司	编制单位：南风化工集团股份有限公司	金额单位： 人民币元	金额单位： 人民币元	金额单位： 人民币元	金额单位： 人民币元
项目 ①	行次	年初 余额 ②	本年 增加数 ③	本年减少数			年末 余额 ⑦
				因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 ④ ⑤		合计 ⑥
一、坏帐准备合计	1	2,874,285.84	1,420,596.10	-	-	-	4,294,881.94
其中：应收帐款	2	2,661,514.02	1,439,948.85				4,101,462.87
其他应收款	3	212,771.82	-19,352.75				193,419.07
二、短期投资跌价准备合计	4						-
其中：股票投资	5						-
债券投资	6
基金投资	7						-
三、存货跌价准备合计	8						-
其中：库存商品	9						-
原材料	10						-
四、长期投资减值准备合计	11						-
其中：长期股权投资	12						-
长期债权投资	13						-
五、固定资产减值准备合计	14						-
其中：房屋、建筑物	15						-
机器设备	16						-
六、无形资产减值准备合计	17						-
其中：专利权	18						-
商标权	19						-
七、在建工程减值准备	20						-
八、委托贷款减值准备	21						-
九、总计	22	2,874,285.84	1,420,596.10	-	-	-	4,294,881.94

公司法定代表人 : 王跃宣 主管会计工作负责人 : 王跃宣 会计机构负责人 : 郭燕燕

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南风化工集团股份有限公司 2005 年度会计报表附注

一、基本情况：

南风化工集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山西省人民政府晋政函 （1996）47 号文批准，由山西运城盐化局、陕西省西安市日用化学工业公司、中国耀 华玻璃集团公司、天津宏发集团公司、升华集团控股有限公司共同发起设立的股份有 限公司，于 1996 年 4 月 2 日成立。根据中国证券监督管理委员会证监发（1997）98 号、99 号文件批复，本公司于 1997 年 4 月 8 日以上网定价方式发行人民币普通股 6200 万股，并于 4 月 28 日在深交所挂牌交易；1998 年 7 月根据中国证券监督管理委员会 证监发（1998）51 号文件批复，本公司向社会公众股股东配售 1860 万股（每股售价 8.5 元），本公司股本总额增至 20237 万股；1999 年度本公司以 1998 年末总股本 20237 万股为基数，实施按每 10 股送红股 2 股，资本公积每 10 股转增 8 股方案后，本公司 股本总额增至 40474 万股；2000 年度，经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000） 88 号文核准，本公司以 1999 年末总股本 40474 万股为基数，按 10：3 的比例向全体 股东配售 5256 万股，截至 2000 年 12 月 31 日，本公司股本总额增至 45730 万股。

本公司主要生产销售工业无机盐系列产品、日用化工系列产品、医药产品、化肥 系列产品。

二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1 、会计制度

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2 、会计年度

本公司会计年度采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

• 4 、记账基础和计价原则

会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

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5、外币核算方法

本公司的外币业务以业务发生时按当期期初的市场汇率折合成记账本位币入账， 期末将外币货币性资产和负债的余额按照期末中国人民银行公布的人民币外汇牌价 进行调整。因购建固定资产而专门借入的外币资金所产生的折算差额，符合《企业会 计准则—借款费用》规定的资本化条件的，予以资本化；其余部分，于发生当期计入 损益。

6、现金等价物的确定标准

现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金， 价值变动风险很小的投资。

7 、短期投资核算方法

短期投资按取得时的实际成本计价。

决算日，本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价，即按单项短期投资成本高 于市价的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益。

8、坏账核算方法

本公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回 的应收款项和因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有确凿证据表明无法收回的应收 款项，经本公司股东大会批准的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失。

坏账损失采用备抵法核算，于决算日，本公司对应收账款按账龄分析法计提坏账 准备；对其他应收款采用余额百分比法计提坏账准备，计提比例为 1‰，计入当年度 损益。

应收账款计提坏账准备的比例如下：

账 龄	计提比例
1年以内 1—2年 2—3年 3—5年	15‰ 20‰ 30‰ 50‰

本公司对于有足够证据证明不能收回的应收款项和账龄在 5 年以上的应收款项计 提 100%的坏账准备。

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9、存货核算方法

存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、外购商品等。

原材料、低值易耗品采用计划成本计价，月份终了，计划成本与实际成本之间的 差异，按材料成本差异率结转，从而将发出原材料的成本调整为实际成本；库存商品 按实际成本计价，发出采用加权平均法计算确定。

低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销。

存货采用永续盘存制度。

决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的 成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因，使存货成本高于其可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌 价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益。

用于生产而持有的原材料等，如果用其生产的库存商品的可变现净值高于成本， 则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明库存商品的可变现净值低于成 本，则该材料应当按可变现净值计量。

10、长期投资核算方法

本公司长期股权投资采用下列会计处理方法：

本公司对其他单位的投资占被投资单位表决权资本总额的 20%以下或虽拥有 20% 以上的股权但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单 位表决权资本总额的 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算； 本公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额的 50%（不含 50%）以上的，或虽 然占该单位资本总额不足 50%，但具有实际控制权的被投资单位，采用权益法核算并 编制合并会计报表。

本公司对长期股权投资的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，增加资本公积—股权投资准备。

本公司在合并会计报表时，对于子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有 者权益中本公司所持有的份额相抵销时发生的合并价差，在长期股权投资项目单独反 映。

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决算日，本公司对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按单项投资 可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减 值损失计入当年度损益。

11 、固定资产计价和折旧方法

固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他 与生产、经营有关的工器具，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在 2000 元以 上，使用期限超过两年的物品。

固定资产日常核算按实际成本计价。

固定资产折旧采用直线法平均计算。并按固定资产分类、预计可使用年限和估计 残值率，确定其年折旧率如下：

资产类别	预计使用年限(年)	年折旧率（%）	预计残值率
房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具	20—50 6-20 12—14 8	1.90—4.85 4.75-6.93 6.79—8.08 11.88	3-5% 3-5% 3-5% 5%

决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按 单个固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致产生可 收回金额低于账面价值的差额提取，预计的固定资产减值准备计入当年度损益。

12 、在建工程核算方法

在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算 差额，在该项资产交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付 使用时转作固定资产。

决算日，对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证 明已经发生减值的在建工程，计提在建工程减值准备，预计的在建工程损失计入当年 度损益。

13、借款费用的核算方法：

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为专项用于购建固定资产而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使 用状态前发生的予以资本化，计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到 预定可使用状态后发生的，直接计入当年度损益。

属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质，但不是用于购建固定 资产的借款费用，以及为投资而发生的借款费用，均于发生时直接计入当年度损益。 筹建期间发生的借款费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一 次计入开始生产经营当月的损益。

14 、无形资产计价和摊销

无形资产按取得时的实际成本计价。

无形资产摊销采用直线法，按合同规定年限或法定年限平均摊销，专利权按 10 年 使用期限平均摊销。

决算日，对已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响的无形资产；无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会 恢复；其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额情形的无形资产，计提 无形资产减值准备。预计的无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，作为无形资 产减值损失计入当年度损益。

15、长期待摊费用的核算方法

长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限平均摊销。开办费自开始生产经营的 当月起一次计入当月损益。

16、收入确认原则

本公司商品销售收入是以：商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公 司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量为标志，确 认主营业务收入的实现。

本公司提供劳务收入是以：当劳务在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已 经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；当劳务的开始和完成 分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与 交易相关的经济利益能够流入企业，已经发生的劳务和为完成劳务将要发生的成本

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能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。

17 、所得税的会计处理方法

本公司采用应付税款法核算所得税。

18、合并会计报表的编制方法

1 （ ）合并报表编制的依据、合并范围的确定原则：

本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号文关于《合并会计报表暂 行规定》等有关文件的规定编制。

纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下：

①母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；

②通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权； ③根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；有权任免董事会等类似 权力机构半数以上成员；

④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。

2 （ ）合并会计报表的编制方法：

以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并 各项目数额予以编制。本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表 合并时予以抵销。

本公司在编制合并利润及利润分配表时，是以本公司的子公司于本年度计提的 法定盈余公积、法定公益金（外商投资企业于税后利润计提的职工奖励及福利基金除 外）中本公司所拥有的份额，对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以 调整。

少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司 所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损 益扣除母公司拥有份额后的余额计算确定。

（3）合并范围的变化：

2005 年 6 月 16 日，本公司与运城市南光实业有限公司签订股权转让协议，将运 城市南光实业有限公司持有运城南风洗涤化妆品有限公司（以下简称“洗化公司”） 1%的股权以 60 万元价格转让给本公司；将持有运城市南风工业园开发有限公司（以 下简称“工业园”）2%的股权以 50 万元价格转让给本公司。上述股权转让完成后，本 公司持有洗化公司、工业园 100%的股权。

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2005 年 6 月 16 日，根据本公司第四届第二次董事会决议，注销洗化公司、工业 园两个全资子公司，变更为洗化分公司，并在工商行政管理部门办理完毕相关手续。 上述股权转让事项导致本期合并范围发生变化，本期仅将上述子公司 1-6 月收入、成 本费用及现金流量纳入本公司合并报表。

19、重要会计政策和会计估计变更的说明，以及重大会计差错更正

1 （ ）会计政策变更

本公司重要会计政策未发生变化。

2 （ ）会计估计变更

经2005年5月31日股东大会批准，及南风化工集团股份有限公司财字（2005）号文 件《关于调整应收款项坏账准备计提比例的通知》，自2005年起本公司对应收款项坏 账准备计提比例调整如下：

①应收账款坏账准备计提比例调整：

账 龄	调整前比例	调整后比例
1年以内	10‰	15‰
1-2年	15‰	20‰
2-3年	20‰	30‰
3-5年	30‰	50‰

1 ②其他应收款采用余额百分比法计提坏账准备，计提比例为 ‰，本次未作调整。

③对于有足够证据证明不能收回的应收款项和账龄在 5 年以上的应收款项计提 100%的坏账准备。

由于上述会计估计变更，影响本期利润总额减少3,053,561.69元。 （3）重大会计差错更正：

①本公司以前年度收到子公司贵州南风日化有限公司分配股利 9,526,699.75 元 - 作为其他应付款入账，未减少长期股权投资 损益调整。

②本公司以前年度将（中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司于税后利润中 计提的职工奖励及福利基金按持股比例确认为本公司投资收益 3,456,573.03 元、将 贵州南风日化有限公司于税后利润中计提的职工奖励及福利基金按持股比例确认为 本公司投资收益 669,977.25 元。

③本公司以前年度对本溪经济开发区南风日化有限公司增资时股权比例变更，投 资成本大于应享有本溪经济开发区南风日化有限公司所有者权益份额的差额

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2,349,201.28 元未作为股权投资差额摊销。

本公司将上述事项作为重大会计差错更正处理，追溯调整期初留存收益：

• <1> 调减母公司未分配利润4,705,660.40元，调减盈余公积830,410.66元；

<2> 调减合并未分配利润6,152,942.92元，调增盈余公积616,871.86元，调增少 数股东权益16,002,451.31元。

三、税项

1 、流转税及附加

税 种	税 率	计 税 依 据
增值税	17%	当期销项税额减当期进项税额
营业税	5%	营业额
消费税	5%	营业额
资源税	0.7元/吨	水 硝
城市维护建设税	7%	实交增值税、营业税、消费税额
教育费附加	3%	实交增值税、营业税、消费税额
价格调控基金*	1.5%	实交增值税、营业税、消费税额
防洪保安水利建设专项基金**	1‰	按销售额或营业额
河道工程维护管理费***	1%	按流转税额
物价调节基金****	1‰	按销售额或营业额

*“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71 号“关于进一步完 善价格调控基金征收管理工作的通知”规定：“凡在本省境内从事生产、经营有销售 收入的单位和个人均应交纳价格调控基金，该基金以消费税、增值税、营业税为计征 依据，按税率‘三税’的 1.5%计征。”

** 系根据陕西省“关于印发陕西省防洪保安和重点水利建设专项资金征收管理暂 1 行办法的通知”规定：“制造业等生产企业按销售额或营业额的 ‰征收。”

***河道工程维护管理费系根据运市地税计字（1997）第 14 号《关于征收河道工 程维护管理费的通知》，运城市自 1997 年 1 月 1 日开始计收。标准为对保护范围内工 商企业按当年流转税的 1%交纳。

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****物价调节基金系根据本溪市国家税务局本国税发（1996）48 号关于印发《本 溪市物价调节基金代征管理暂行办法》的通知，各类工商企业（不含军办企业）按其 1 营业收入的 ‰征收。

• 2 、企业所得税：

• 1

• （ ）中外合资江苏南风元明粉有限责任公司享受合资企业“两免三减半”优惠政

• 策,现执行 15%的企业所得税税率；

（2）母公司和其他子公司按 33%税率执行。

3、其他税项

税 种	税 率	计税依据
房产税 印花税	1.2%	房产余值 按规定税率贴花

四、控股子公司及合营企业

本公司的控股子公司概况如下：

企 业 名 称	注册地址	法定代表人	经 营 范 围	注 册 资 本	实际投资额（元）本公司控 股比例%	实际投资额（元）本公司控 股比例%	是否 合并
西安南风日化有限责任公司	西安市	文 林	主营日用化工生产、销售等	11,500万元	113,000,000.00	98.26	是
本溪经济技术开发区南风日化有	本溪市石桥子	王跃选	主营日用化工生产、销售	5,000万元	42,500,000.00	85.00	是
限公司	镇
南风集团山西国际贸易有限公司	运城市	王 巍	进出口贸易	400万元	3,600,000.00	90.00	是
安徽安庆南风日化有限责任公司	安庆市	杨台启	生产、销售日用化工产品	8200万元	81,750,000.00	99.70	是
贵州南风日化有限公司	安顺市	张元漠	生产销售日用化工产品	62,291,931.90元	43,604,350.33	70.00	是
西安南风牙膏有限责任公司	西安市	文 林	生产、销售牙膏系列产品	975.50万元	9,455,000.00	96.92	是
呼和浩特南风日化有限责任公司	呼和浩特市	高培华	生产销售日用化工产品	1,520万元	15,000,000.00	98.68	是
山西省运城南风物贸有限公司	运城市	尚 鑫	经销金属材料、化工原料等物资	200万元	1,800,000.00	90.00	是
（中外合资）江苏南风元明粉有限	洪泽县	米格尔·多雷斯	生产销售元明粉	12,300万元	54,000,000.00	43.90	是
责任公司
四川同庆南风有限责任公司	彭山县	朱安乐	生产销售无水硫酸铵、碳酸氢 铵、日用化工产品	55,980,825.24	41,514,095.24	74.15	是
南风集团垣曲制药有限责任公司	垣曲县	芦仁锁	药品生产销售	2,500万元	23,000,000.00	92.00	是
山西钾肥有限责任公司	运城市	朱安乐	生产销售钾肥等	18,000万元	91,800,000.00	51.00	是
南风集团淮安元明粉有限公司	淮安市	朱安乐	生产、销售元明粉产品	5,000万元	47,000,000.00	94.00	是

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

企 业 名 称	注册地址	法定代表人	经 营 范 围	注 册 资 本	实际投资额（元）本公司控 股比例%	实际投资额（元）本公司控 股比例%	是否 合并
北京清华液晶技术工程研究中心	北京市	朱安乐	主营液晶显示器件、精细化工电	4,500万元	22,950,000.00	51.00	是
			子产品、技术开发、技术服务 硝酸纳、亚硝酸纳、无
江苏南风化工有限责任公司	洪泽县	刘文信	水硫酸纳、碳酸氢纳、	500万元	3,000,000.00	60.00	是
运城盐湖（中国死海）旅游开发有 限公司	运城市	芦仁锁	盐湖及周边地区旅游资源的开 发与经营；盐湖矿物质产品及相 关旅游产品的开发与销售。	4000万元	38,500,000.00	96.25	是
四川同庆南风洗涤用品有限责 任公司	彭山县	程增庆	洗衣粉、液洗、皂类、磺酸的开 发、制造、销售	3066万元	22,734,400.00	74.15	是

五、利润分配

本公司可供分配的利润，按下列顺序分配：

• 1、提取 10%的法定盈余公积；

• 2、提取 5%的法定公益金；

• 3、根据股东大会决议提取任意盈余公积；

• 4 、根据股东大会决议分配普通股股利。

• 六、合并会计报表主要项目附注 （单位：人民币元 ）

• 1 、货币资金

货币资金明细项目列示如下：

项目	币种	原币	2005.12.31 汇率	人民币	原币	2004.12.31 汇率	人民币
现金	人民币	329,188.39		329,188.39	396,969.54		396,969.54
银行存款	人民币	527,180,416.70		527,180,631.51	478,344,087.91		478,344,087.91
银行存款	美元	306,861.97	8.0702	2,476,437.47	405,425.82	8.2765	3.355,506.80
银行存款	欧元				726.38		8,181.00
合计				529,986,257.37			482,104,745.25

期末数比期初数增加 47,881,515.12 元，主要原因是经营活动增加现金。

• 2 、短期投资

短期投资明细项目列示如下：

37

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

项 目	2005.12.31	跌价准备	2004.12.31	跌价准备
债券投资		---	---	---
其他投资*	100,410.00	---	1,100,410.00	---
合计	100,410.00	---	1,100,410.00	---

• 本公司其他投资项目为购入基金。年末持有宝康基金 10 万股，金额为 100,410.00

• 元。资产负债表日，上述短期投资不存在计提跌价准备的情况，未计提短期投资跌价 100

• 准备。本期短期投资变化较大原因为出售易方达策略成长基金 万股。

3 、应收票据

票据种类	2005.12.31	2004.12.31
银行承兑汇票	32,601,561.33	33,416,925.56
合计	32,601,561.33	33,416,925.56

4 、 应收账款

1 （ ）应收账款账龄分析列示如下：

账 龄	2005.12.31 2004.12.31
	金 额 比 例% 坏账准备 计提 比例 金 额 比 例% 坏账准备 计提 比例
1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 合计	356,734,654.57 67.06 5,351,019.82 1.5% 340,796,396.88 62.36 3,407,963.98 1% 82,368,848.11 15.49 1,647,376.96 2% 100,228,031.87 18.34 1,503,420.48 1.5% 65,292,976.21 12.27 1,958,789.29 3% 70,406,382.98 12.88 1,408,127.67 2% 27,567,514.58 5.18 1,378,375.73 5% 35,089,559.77 6.42 1,052,686.79 3% 531,963,993.47 100.00 10,335,561.80 546,520,371.50 100.00 7,372,198.92

• （ 2 ）应收账款年末余额中前五名债务人欠款金额合计为 13,290,043.53 元，占应 2.50%

• 收账款总额的比例为 。

• 3 5% 5%

• （ ）应收账款中应收持本公司 （含 ）以上表决权股份的股东单位欠款详

• 见关联交易附注八（三）。

• 5 、其他应收款

• 1

• （ ）其他应收款账龄分析列示如下：

38

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

账 龄	2005.12.31 2004.12.31
	金 额 比 例% 坏账准备 计提 比例 金 额 比 例%坏账准备 计提 比例
1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 合计	184,172,010.00 67.16 184,172.01 1‰ 238,753,393.19 76.94 238,753.40 1‰ 59,227,173.93 21.60 59,227.17 1‰ 22,616,451.24 7.29 22,616.46 1‰ 12,024,284.92 4.38 12,024.29 1‰ 30,041,865.85 9.68 30,041.87 1‰ 18,809,395.16 6.86 18,809.4 1‰ 18,881,517.43 6.09 18,881.52 1‰ 274,232,864.01 100.00274,232.87 310,293,227.71 100.00 310,293.25

（ 2 ）其他应收款年末余额中前五名债务人欠款金额合计为 45,281,376.28 元，占 16.51% 其他应收款总额的比例为 。

3 5% 5% （ ）其他应收款中应收持本公司 （含 ）以上表决权股份的股东单位欠款 详见附注八（三）。

6 、预付账款

1 （ ）预付账款账龄分析列示如下：

账 龄	2005.12.31 2004.12.31
	金 额 比 例% 金 额 比 例%
1年以内 1-2年 合 计	95,124,449.63 79.88 151,097,486.38 100.00 23,953,104.93 20.12 --- --- 119,077,554.56 100.00 151,097,486.38 100.00

（ 2 ）预付账款年末余额中预付前五名客户余额合计 8,989,242.79 元，占预付账款 7.55% 总额的比例为 。

• 3 5% 5%

• （ ）预付关联方及持本公司 （含 ）以上表决权股份的股东单位的款项见

• 附注八（三）。

7 、应收补贴款

应收补贴款明细项目列示如下：

项 目 2005.12.31 2004.12.31

39

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

应收教育费附加返还	50,000.00	50,000.00
合 计	50,000.00	50,000.00

8 、存货及存货跌价准备

存货及存货跌价准备明细项目列示如下：

项 目	2005.12.31 2004.12.31
	金 额 存货跌价准备 存货净额 金 额 存货跌价准备 存货净额
原材料 在产品 库存商品 低值易耗品 外购商品	245,999,414.94 1,506,938.04 244,492,476.90 254,291,510.92 1,606,938.04 252,684,572.88 71,078,495.92 71,078,495.92 69,659,849.44 --- 69,659,849.44 161,791,016.14 330,564.13 161,460,452.01 120,092,925.32 617,271.66 119,475,653.66 7,853,720.92 7,853,720.92 7,129,457.79 --- 7,129,457.79 24,382,424.50 24,382,424.50 27,663,825.24 --- 27,663,825.24 511,105,072.42 1,837,502.17 509,267,570.25 478,837,568.71 2,224,209.70 476,613,359.01

9 、待摊费用

待摊费用明细项目列示如下：

项 目	2004.12.31	本年增加	本年摊销	本年转出		2005.12.31
期初存货进项税额	64,134.87		64,134.87		---	-
保险费	1,509,897.11	4,575,197.03	4,627,866.01		---	1,457,228.13
报刊杂志费	40,181.83	69,044.90	71,887.15		---	37,339.58
养路费	7,332.00	521,474.00	337,173.58		---	191,632.42
待抵进项税额	535,410.08	4,964,630.04	4,885,668.09		---	614,372.03

40

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

==> picture [448 x 66] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

其 他
2,066,463.33 41,000,332.28 41,402,661.09 --- 1,664,134.52
合 计 4,223,419.22 51,130,678.25 51,389,390.79 --- 3,964,706.68
----- End of picture text -----

10 、长期股权投资及长期投资减值准备

1 （ ）明细列示如下：

==> picture [488 x 230] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：人民币元
本 年 本 年 2005.12.31
2004.12.31
项 目
增 加 减 少
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备
账面价值
长期股权投资
其中：对子公司投资
对联营企业投资
其他股权投资 15,453,706.46 15,453,706.46 950,000.00 5,000,000.00 11,403,706.46 11,403,706.46
长期债权投资
15,453,706.46 15,453,706.46 950,000.00 5,000,000.00 11,403,706.46 11,403,706.46
合 计
----- End of picture text -----

2 （ ）其他股权投资明细项目列示如下：

		2004.12.31	2004.12.31			2005.12.31
	投资				占被投资
被投资单位名称	期限	初始投资金额	追加投资额	投资金额	单位注册	本年权益增（减）额	累计权益增（减）额减值准备
	（年）				资本比例%
山西丰喜纯碱有限公司		5,000,000.00				-5,000,000.00	-5,000,000.00
大同证券经纪有限公司	20	5,910,000.00	---	5,910,000.00	4.00	---	---	---
山西运城晋能新能源热电有限公司		50,000.00	---	50,000.00	5.00	---	---	---
天津南风贸易有限公司		1,000,000.00		1,000,000.00	19.87	---	---	---
西安南风油脂开发有限公司		5,883,500.00	---	2,493,706.46	45.2577	---	-3,389,793.54	---
北京大自在黑泥养生馆有限公司*		1,950,000.00	950,000.00	1,950,000.00	13.00	---		---
合 计		19,793,500.00	950,000.00	11,403,706.46		-5,000,000.00	-8,389,793.54	---

• 根据子公司运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司与北京大自在黑泥养生美

• 容馆签定的《协议书》，运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司出资 195 万元，占

41

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

注册资本的 13% ， 2004 年度投资 100 万元，本年新增投资 95 万元。

（3）合并价差:

公司名称	原始金额	年初余额	本年增加	本年摊销	其他 转出	年末余额	摊余价值
北京清华液晶技术工程研究中心	769,813.23	532,454.16		76,981.32		455,472.84		455,472.84
本溪经济技术开发区南风日化	2,349,201.28	939,680.50		234,920.13		704,760.37		704,760.37
有限公司
运城盐湖（中国死海）旅游开发 有限公司	2,120,968.89		2,120,968.89			2,120,968.89	2,120,968.89
			2,120,968.89
合 计	5,239,983.40	1,472,134.66		311,901.45		3,281,202.10	3,281,202.10

11 、固定资产及其累计折旧

• 1

• （ ）固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：

项 目	2004.12.31	本年增加	本年减少	2005.12.31
固定资产原价：
房屋及建筑物	840,809,163.30	95,511,058.08	3,690,375.69	932,629,845.69
专用设备	767,112,005.77	65,520,662.68	6,687,621.72	825,945,046.73
通用设备	597,964,230.02	52,879,371.82	15,059,734.89	635,783,866.95
运输设备	90,875,816.73	6,307,672.69	4,133,482.75	93,050,006.67
合 计	2,296,761,215.82	220,218,765.27	29,571,215.05	2,487,408,766.04

累计折旧：
房屋及建筑物	271,032,316.18	30,781,130.32	2,022,761.84	299,790,684.66
专用设备	318,016,892.64	63,703,823.38	4,855,193.97	376,865,522.05
通用设备	257,907,076.58	38,632,760.61	11,226,960.96	285,312,876.23
运输设备	44,041,865.78	10,774,309.11	3,123,740.30	51,692,434.59
合 计	890,998,151.18	143,892,023.42	21,228,657.07	1,013,661,517.53
固定资产净值	1,405,763,064.64			1,473,747,248.51

2 （ ）固定资产减值准备明细项目列示如下：

项 目	2004.12.31	本年增加	本年减少		2005.12.31
通用设备	1,399,068.97	---		---	1,399,068.97

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

----合 计 1,399,068.97 1,399,068.97

• （ 3 ）本年度在建工程转入固定资产计 202,147,683.69 元、利息资本化金额为

• 3,017,477.46 元。

• （ 4 ）房屋建筑物、设备抵押净值为 630,924,322.61 元。

12 、工程物资

工程物资明细项目列示如下：

类 别	2005.12.31	2004.12.31
设备配件	542,874.91	416,088.87
其他材料	83,330.66	264,057.00
合 计	626,205.57	680,145.87

13 、在建工程

43

南风化工集团股份有限公司

年年度报告正文

在建工程明细项目列示如下：

工 程 项 目 名 称	2004.12.31 本年增加数 本年转入固定资产数 其他减少数 2005.12.31 资金来源 工程进度 %
	账面原值 其中资本化利 息 账面原值 其中资本化利 息 账面原值 其中资本化利息 账面原值 账面原值 其中资本 化利息
办公自动化工程 18,496,116.59 2,060.00 15,156,677.63 3,341,498.96 0.00 自筹 100% 元明粉系统改造 工程 15,929,677.97 77,470,660.90 48,180,953.77 - 45,219,385.10 自筹 95% 合成洗涤剂改造 工程 40,813,854.35 86,464,407.48 60,458,884.79 --- 66,819,377.04 自筹 90% 同庆矿井工程 --- 1,100,000.00 0.00 --- 1,100,000.00 自筹 20% 制药生产线改造 461,803.00 103,080.00 272,920.00 --- 291,963.00 自筹 95% LCO生产线* 38,325,341.95 0.00 0.00 --- 38,325,341.95 自筹 85% 供电系统改造工 程 64,261.21 246,543.06 301,752.56 --- 9,051.71 自筹 100% 站台仓库及综合 办公楼 24,290,170.52 3860,553.25 715,482.34 --- 27,435,241.43 自筹 52% 皂类及液洗生产 线改造工程 21,331,439.21 375,647.40 21,937,097.341,272,430.35 43,268,536.55 1,648,077.75 --- 0.00 自筹 100% 硫化碱生产线改 造工程 4,853,025.36 3,291,542.23 6,188,883.00 --- 1,955,684.59 自筹 90% 硫酸钡生产线改 造 --- 1,200,936.55 1,121,892.00 --- 79,044.55 自筹 90% 死海旅游开发工 程三期工程 10,014,427.48 1,369,399.71 21,235,593.87 26,481,701.05 1,369,399.71 --- 4,768,320.30 自筹 90% 合 计 174,580,117.641,745,047.11216,912,474.681,272,430.35 202,147,683.69 3,017,477.46 3,341,498.96 186,003,409.67

14 、无形资产及无形资产减值准备

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

无形资产明细项目列示如下：

项 目	原始金额	2004.12.31	本年增加	本年摊销	本年转出	2005.12.31	剩余摊销年限
专有技术	11,778,729.96	4,331,910.39	4,022,711.96	1,180,812.46		7,173,809.89	20-120月
专利权	3,853,000.00	1,075,500.00	1,809,000.00	249,625.00		2,634,875.00	15-117月
商标权	5,620,900.00	4,293,743.07		187,363.33		4,106,379.74	21年11月
水电通信权	5,321,600.00	3,059,823.87		532,160.04		2,527,663.83	41-66月
采矿许可权	6,991,700.00		6,991,700.00			6,991,700.00	27年10月
	33,565,929.96	12,760,977.33	12,823,411.96	2,149,960.83		23,434,428.46

15 、长期待摊费用

长期待摊费用明细项目列示如下：

种 类	原始发生额	2004.12.31	本年增加	本年摊销	累计摊销	2005.12.31
复审费	42,000.00	20,125.00	---	5,250.00	27,125.00	14,875.00
芒硝资源开发服务费	1,524,800.00	770,333.33	99,800.00	175,326.67	829,993.34	694,806.66
认证费	223,600.00	95,281.54		53,720.04	182,038.50	41,561.50
蒸汽使用权	350,022.70	280,018.16		70,004.54	140,009.08	210,013.62
矿井开发费	3,345,611.25	3,158,611.25		640,249.51	827,249.51	2,518,361.74
道路冠名权	250,000.00	216,666.67		25,000.00	58,333.33	191,666.67
导热油	722,758.40	722,758.40		240,919.58	240,919.58	481,838.82
土地管理费	40,471.20	27,690.82		27,690.82	40,471.20
	6,499,263.55	5,291,485.17	99,800.00	1,238,161.16	2,346,139.54	4,153,124.01

16 、短期借款

1 （ ）短期借款明细项目列示如下：

借款类别	2005.12.31	2004.12.31
信用借款*	37,626,000.00	267,676,000.00

45

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

抵押借款**	591,940,000.00	252,990,000.00
担保借款***	429,920,000.00	548,050,000.00
合 计	1,059,486,000.00	1,068,716,000.00

* 信用借款明细项目如下：

借 款 单 位	金 额	备 注
南风化工集团股份有限公司	30,000,000.00	信用借款
呼和浩特南风日化有限责任公司	7,626,000.00	信用借款
合 计	37,626,000.00

** 抵押借款明细项目如下：

借 款 单 位	金 额	备 注
四川同庆南风有限责任公司	39,490,000.00	以房屋、设备作抵押
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司	6,500,000.00	以房屋、设备作抵押
南风集团淮安元明粉有限公司	9,000,000.00	以设备作抵押
安徽安庆南风日化有限责任公司	15,000,000.00	以房屋作抵押
本溪经济技术开发区南风日化有限公
司	8,000,000.00	以设备作抵押
西安南风日化有限责任公司	34,500,000.00	以土地、设备作抵押
南风化工集团股份有限公司	479,450,000.00	以房屋、设备作抵押
合 计	591,940,000.00

*** 担保借款明细项目如下：

借 款 单 位	金 额	担 保 单 位
南风化工集团股份有限公司	110,000,000.00	山西关铝股份有限公司
南风化工集团股份有限公司	170,000,000.00	山西丰喜肥业(集团)股份有限公司
南风化工集团股份有限公司	20,000,000.00	运城市南光实业公司
安徽安庆南风日化有限责任公司	30,000,000.00	南风化工集团股份有限公司

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

西安南风日化有限责任公司	48,500,000.00	南风化工集团股份有限公司
南风集团垣曲制药有限责任公司	4,700,000.00	南风化工集团股份有限公司
北京清华液晶技术工程研究中心	9,500,000.00	南风化工集团股份有限公司
贵州南风日化有限公司	31,550,000.00	南风化工集团股份有限公司
四川同庆南风洗涤用品有限责任公
司	3,000,000.00	南风化工集团股份有限公司
西安南风牙膏有限责任公司	2,670,000.00	西安南风日化有限公司
合 计	429,920,000.00

17 、应付票据

应付票据明细项目列示如下：

票 据 种 类	2005.12.31	2004.12.31
银行承兑汇票	77,610,000.00	86,760,000.00
合 计	77,610,000.00	86,760,000.00

18 、应付账款

1 （ ）应付账款账龄分析列示如下：

账 龄	2005.12.31 2004.12.31
	金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计	345,913,035.08 81.24 300,977,667.58 87.84 48,074,402.52 11.29 31,160,352.58 9.09 25,056,128.93 5.88 10,522,415.04 3.07 6,767,299.76 1.59 --- --- 425,810,866.29 100.00 342,660,435.20 100.00

• （ 2 ）应付账款账户年末余额中应付前五名客户金额合计 43,135,714.04 元，占应 10.13%

• 付账款总额的比例为 。

• 3 5% 5%

• （ ）应付持有本公司 （含 ）以上表决权股份的股东单位的款项详见附注

• 八（三）。

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

19 、预收账款

1 （ ）预收账款账龄分析列示如下：

账 龄	2005.12.31 2004.12.31
	金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计	30,912,648.61 74.48 47,563,371.95 100.00 10,589,377.14 25.52 --- --- --- --- --- --- --- --- 41,502,025.75 100.00 47,563,371.95 100.00

• （ 2 ）预收账款账户年末余额中预收前五名客户金额合计 2,614,284.50 元，占预收 6.30%

• 账款总额的比例为 。

3 5% 5% （ ）本账户年末余额中无预收持本公司 （含 ）以上表决权股份的股东单 位的款项。

20 、应付工资

应付工资明细项目列示如下：

项 目	2005.12.31	2004.12.31
应付工资		510,248.16
合 计		510,248.16

21 、应付福利费

应付福利费明细项目列示如下：

项 目	2005.12.31	2004.12.31
应付福利费	16,924,416.70	17,560,734.95
合 计	16,924,416.70	17,560,734.95

22 、应付股利

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

应付股利明细项目列示如下：

项 目	2005.12.31	2004.12.31
淮安白玫糖业有限公司	206,281.44	781,431.26
克瑞米德萨国际有限公司	4,212,394.17	6,302,656.10
洪泽化工集团有限公司	1,271,666.17	---
运城市南光实业有限公司	479,797.53	479,797.53
洪泽银珠化工集团有限公司	11,990,344.56	7,145,363.43
合 计	18,160,483.87	14,709,248.32

应付股利年末余额系本公司控股子公司应付未付少数股东现金股利。 23 、应交税金

应交税金明细项目列示如下：

项 目	2005.12.31	2004.12.31
增值税	6,859,484.00	4,620,878.07
消费税	-10,300.43	140,556.99
营业税	95,514.24	40,605.41
资源税	603,919.64	877,717.41
城市维护建设税	2,610,141.34	781,082.33
企业所得税	4,807,686.28	-3,105,654.02
房产税	1,352,117.09	989,149.32
印花税	539,547.84	284,080.07
个人所得税	774,709.24	36,066.41
土地使用税	1,703,743.27	1,200,804.64
合 计	19,336,562.51	5,865,286.63

上述各税项的法定税率详见附注三。

24 、其他应交款

其他应交款明细项目列示如下：

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项 目	2005.12.31	2004.12.31
教育费附加	897,798.43	523,667.60
价格调控基金	2,029,998.60	1,696,575.21
防洪保安水利建设专项基金	153,671.84	129,158.01
河道工程维护管理费	138,928.01	133,759.60
矿产资源补偿费	262,570.55	443,500.27
粮食风险基金	48,992.92	47,137.49
交通费附加	-4,972.60	-4,972.60
住房公积金	127,566.89	177,799.29
合 计	3,654,554.64	3,146,624.87

上述各税费项目的计缴标准详见附注三。

25 、其他应付款

1 （ ）其他应付款账龄分析列示如下：

账 龄	2005.12.31 2004.12.31
	金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计	102,929,041.96 51.72 148,095,778.88 85.01 79,368,038.32 39.88 26,123,144.19 14.99 16,713,028.18 8.40 199,010,108.46 100.00 174,218,923.07 100.00

（ 2 ）其他应付款账户年末余额中应付前五名客户金额合计 29,117,521.66 元，占 14.63 % 其他应付款总额的比例为 。

• 3 5% 5%

• （ ）本账户年末余额中无应付持本公司 （含 ）以上表决权股份的股东单

• 位的款项。

26 、预提费用

预提费用明细项目列示如下：

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

项 目	2005.12.31	2004.12.31
电 费	1,632,363.18	221,462.87
进出口运费、港杂费	6,505,162.31	592,636.72
蒸汽等各项费用	409,874.83	4,764,107.45
利 息	139,637.53	139,637.53
合 计	8,687,037.85	5,717,844.57

27 、一年内到期的长期负债

一年内到期的长期负债明细项目列示如下：

借款类型	2005.12.31	2004.12.31
担保借款	50,000,000.00	30,000,000.00
合 计	50,000,000.00	30,000,000.00

2006 7 21 上述长期借款为南风化工集团股份有限公司借款，到期日为 年 月 日， 担保单位为山西关铝股份有限公司。

28 、长期借款

长期借款明细项目列示如下：

借款类型	2005.12.31	2004.12.31
信用借款	3,000,000.00	3,000,000.00
担保借款*	136,000,000,00	186,000,000.00
合 计	139,000,000,00	189,000,000.00

• 担保借款中山西关铝股份有限公司提供担保金额为 136,000,000,00 元。

29 、股本

股本增减变动明细项目列示如下：

项 目	2004.12.31	本年增加	本年减少	2005.12.31
（一）尚未流通股份
1、发起人股份	247,740,000.00	---	---	247,740,000.00
其中：国家持有股份	245,100,000.00	---	---	245,100,000.00

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

境内法人持有股份	2,640,000.00	---	---	2,640,000.00
外资法人持有股份	---	---	---	---
其 他	---	---	---	---
2、募集法人股	---	---	---	---
3、内部职工股	---	---	---	---
4、优先股或其他	---	---	---	---
未流通股份合计	247,740,000.00	---	---	247,740,000.00
（二）已流通股份
1、境内上市人民币普通股（A股）	209,560,000.00	---	---	209,560,000.00
2、境内上市外资股	---	---	---	---
3、境外上市外资股	---	---	---	---
4、其 他	---	---	---	---
已流通股份合计	209,560,000.00	---	---	209,560,000.00
（三）股份总数	457,300,000.00	---	---	457,300,000.00

• 上述股本业经山西中元会计师事务所（2000）晋师股验字第 4 号报告验证。

• 30 、资本公积

资本公积增减变动明细项目列示如下：

项 目	2004.12.31	本年增加	本年减少	2005.12.31
股本溢价	634,142,343.14			634,142,343.14
法定资产评估增值	62,504,066.62			62,504,066.62
其他资本公积转入	18,492,987.62			18,492,987.62
股权投资准备	3,368,645.07			3,368,645.07
被投资单位评估增值准备	1,519,398.30			1,519,398.30
拨款转入*	7,800,000.00	220,000.00		8,020,000.00
合 计	727,827,440.75	220,000.00		728,047,440.75

• 拨款转入增加系本公司根据晋环计字 (1989)149 号文件脱硫废水及渣山治理工程 贷款豁免 220,000.00 元。

31 、盈余公积

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

盈余公积增减变动明细项目列示如下：

项 目	2004.12.31	本年增加	本年减少	2005.12.31
法定盈余公积	82,569,340.37	6,266,997.22	---	88,836,337.59
法定公益金	39,692,075.04	2,907,008.81	---	42,599,083.85
合 计	122,261,415.41	9,174,006.03	---	131,435,421.44

32 、未分配利润

未分配利润增减变动明细项目列示如下：

项 目	2005.12.31	2004.12.31
年初未分配利润	102,414,244.40	99,797,728.73
本年度合并净利润	18,082,670.49	10,835,349.26
加：本年度合并净利润调增（减）数		---
年初未分配利润调增（减）数		---
减：提取法定盈余公积	7,001,252.73	6,023,951.21
提取法定公益金	2,907,008.81	2,194,882.38
应付普通股股利		---
转作股本的普通股股利		---
年末未分配利润	110,588,653.35	102,414,244.40

33 、主营业务收入、主营业务成本

主营业务明细项目列示如下：

项 目	主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
	2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度
硫化碱 元明粉 日化产品 ＡＥＳ 其 他	204,984,458.60 174,079,274.89 157,663,662.03 155,925,231.46 47,320,796.57 18,154,043.43 626,135,369.70 528,291,696.76 419,850,812.49 344,519,802.64 206,284,557.21 183,771,894.12 1,376,119,545.43 1,365,140,991.46 1,213,172,383.49 1,211,647,169.98 162,947,161.94 153,493,821.48 104,725,077.99 149,031,178.84 93,943,451.69 130,136,348.04 10,781,626.30 18,894,830.80 338,751,952.12 391,636,225.66 290,754,740.01 343,713,135.55 47,997,212.11 47,923,090.11

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

合 计 2,650,716,403.84 2,608,179,367.61 2,175,385,049.71 2,185,941,687.67 475,331,354.13[422,237,679.94 ]

本公司前 5 名客户销售收入总额为 86,188,122.48 元，占公司全部主营业务收入 3.25% 的 。

34 、主营业务税金及附加

主营业务税金及附加明细项目列示如下：

项 目	2005年度	2004年度
营业税	717,194.87	365,112.80
消费税	15,470.21	158,108.30
城市维护建设税	7,293,195.29	6,012,298.95
教育费附加	3,794,028.49	3,217,110.53
资源税	3,304,112.76	2,429,923.47
合 计	15,124,001.62	12,182,554.05

上述各税项的法定税率详见附注三。

35 、其他业务利润

其他业务利润明细项目列示如下：

项目	2005年度 2004年度
	其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 租赁收入 商标使用权 其它 合计	278,898,684.70 272,741,450.55 6,157,234.15 171,178,230.75 166,397,676.07 4,780,554.68 3,615,131.50 1,022,812.95 2,592,318.55 4,445,396.00 1,854,866.95 2,590,529.05 0.00 0.00 0.00 250,000.00 13,937.50 236,062.50 24,506,532.99 21,465,904.75 3,040,628.24 31,545,912.99 24,119,044.22 7,426,868.77 307,020,349.19 295,230,168.25 11,790,180.94 207,419,539.74 192,385,524.74 15,034,015.00

36 、财务费用

财务费用明细项目列示如下：

项 目 2005年度

2004年度

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

利息支出	72,366,119.27	79,890,697.41
减：利息收入	9,522,868.02	19,175,258.25
汇兑损益	508,502.77	98,780.31
其 他	1,187,163.11	1,368,019.41
合 计	64,538,917.13	62,182,238.88

37 、投资收益

投资收益（损失）明细项目列示如下：

项 目	2005年度	2004年度
易方达策略成长基金收益	55,780.11	39,316.33
股权投资差额摊销*	-311,901.45	-311,901.45
鹏华行业成长开放式证劵基金收益		89,340.05
南方避险增值基金收益		35,757.69
北京维信诺科技公司转让收益		4,742,094.38
股权转让收益**	1,277,302.32
合计	1,021,180.98	4,594,607.00

* 股权投资差额摊销：

2001 ①系本公司 年受让北京清华液晶技术工程研究中心股权时，初始投资成本大 2001 6 30 于应享有北京清华液晶技术工程研究中心 年 月 日所有者权益份额的差额。原 始差额 769,813.23 元，分 10 年摊销，本年摊销额 76,981.32 元。

②系本公司 1998 年对本溪经济开发南风日化有限公司增资时股权比例变更，投资 成本大于应享有本溪经济开发南风日化有限公司所有者权益份额的差额。原始差额 2,349,201.28 元，分 10 年摊销，本年摊销额 234,920.13 元。

** 股权转让收益：

• 500 ①系本公司本期收回长期股权投资 山西丰喜纯碱有限公司 万元投资，取得投 资收益 1,256,944.44 元。

②系本公司受让运城市南光实业有限公司持有运城南风洗涤化妆品有限公司 1% 的股权及运城市南风工业园开发有限公司 2%的股权取得收益。

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38 、补贴收入

补贴收入明细项目列示如下：

项 目	2005年度	2004年度
增值税返还*	630,000.00	2,944,686.28
营业税返还款		135,000.00
其 他**	40,000.00	280,000.00
合 计	670,000.00	3,359,686.28

• 1 增值税返还系本公司子公司（ ）四川同庆南风有限责任公司根据彭山县人民政 府彭府发（ 1998 ） 20 号文件给予优惠政策，本年收到增值税返还款 430,000.00 元；（ 2 ） 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司根据彭山县人民政府彭府函（ 1999 ） 49 号文件给 予优惠政策，本年收到增值税返还款 200,000.00 元。

** 其他补贴收入系本公司子公司贵州南风日化有限公司根据安顺市人民政府财 政局安市财企字 (2004)45 号和 (2005)46 号文件，一次性补助的外商投资环境建设资金， 专门用于环境绿化。

39 、 营业外收入

营业外收入明细项目列示如下：

项 目	2005年度	2004年度
罚没收入	210,841.07	228,500.57
处理固定资产净收益	2,220,569.16	1,579,873.30
赔偿收入	267,477.72	82,191.81
出售无形资产收益		652,930.00
其 他	258,786.23	319,605.81
合 计	2,957,674.18	2,863,101.49

40 、营业外支出

营业外支出明细项目列示如下：

项 目 2005年度 2004年度

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公益性捐赠支出	120,000.00	521,100.00
价格调控基金	847,781.15	642,999.64
罚款支出	789,296.64	263,992.53
赔偿支出	---	283,456.65
处理固定资产净损失	289,972.32	345,679.73
固定资产盘亏	294,894.11	50,790.77
防洪保安基金	231,138.86	188,965.54
其 他	376,934.90	114,490.59
合 计	2,950,017.98	2,411,475.45

41 、收到的其他与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金明细列示如下：

项 目 罚款收入 赔偿收入 补贴收入 利息收入 其他 合计	2005年度
	210,841.07 267,477.72 40,000.00 9,522,868.02 4,847,979.25 14,889,166.06

42 、支付的其他与经营活动有关的现金

支付的其他与经营活动有关的现金明细列示如下：

项 目 运输费 广告费 差旅费 业务招待费	2005年度
	102,600,042.35 30,726,319.09 17,593,165.35 6,338,243.74

57

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

项 目 装卸费 办公费 劳动保险费 技术开发费 销售服务费 修理费 租赁费 其 他 合计	2005年度
	10,732,501.55 8,531,662.07 22,453,305.01 2,493,688.19 3,618,457.60 3,526,001.86 3,020,992.10 73,164,878.08
	284,799,256.99

43 、非经常性损益

项 目 罚没款项 处理固定资产净损益 赔 偿 公益性捐赠支出 罚款支出 固定资产盘亏 转让股权收益 短期投资损益 补贴收入 债务重组损失 其他 所得税影响数 合计	收 入	支 出
	210,841.07 2,220,569.16 267,477.72 20,357.88 55,780.11 670,000.00 258,786.23 -1,222,258.02 2,481,554.15	289,972.32 120,000.00 789,296.64 294,894.11 20,000.00 356,934.90 -356,994.44 1,514,103.53

七、母公司会计报表主要项目附注 （单位：人民币元 ）

1 、应收账款

58

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

（ 1 ）本公司应收账款明细项目列示如下：

项 目	2005.12.31 2004.12.31
	金 额 比 例% 坏账准备 计提比例 金 额 比 例% 坏账准备 计提比 例
1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 合计	244,552,230.47 83.01% 2,679,692.26 15‰ 217,227,379.88 82.60 1,782,181.04 10‰ 26,239,156.86 8.91% 524,783.14 20‰ 26,356,992.24 10.02 395,354.88 15‰ 14,653,709.27 4.97% 439,611.28 30‰ 9,769,994.83 3.72 195,399.90 20‰ 9,147,523.75 3.11% 457,376.19 50‰ 9,619,273.37 3.66 288,578.20 30‰ 294,592,620.35 100% 4,101,462.87 262,973,640.32 100.00 2,661,514.02

（ 2 ）应收账款期末余额中应收前五名债务人金额合计为 8,270,517.22 元，占应收 2.81% 账款总额的比例为 。

2 、其他应收款

1 （ ）本公司其他应收款明细项目列示如下：

项 目	2005.12.31 2004.12.31
	金 额 比 例% 坏账准备 计提比例 金 额 比 例% 坏账准备 计提比例
1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 合计	415,043,354.10 93.67 165,393.46 1‰ 450,167,572.26 87.52 148,615.85 1‰ 10,305,973.93 2.33 10,305.97 1‰ 20,290,490.09 3.95 20,290.49 1‰ 6,191,047.67 1.40 6,191.05 1‰ 28,866,152.41 5.61 28,866.15 1‰ 11,528,592.14 2.60 11,528.59 1‰ 14,999,328.84 2.92 14,999.33 1‰ 443,068,967.84 100.00 193,419.07 514,323,543.60 100.00 212,771.82

（ 2 ）其他应收款期末余额中前五名债务人金额合计为 37,116,779.8 1 元，占应 收账款总额的比例为 8.38%。

3 、长期股权投资

1 （ ）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下：

被投资单位名称	初始投资额	追加投资成本	期初余额	本期增减数	累计增减数	期末余额
西安南风牙膏有限责任公司	9,455,000.00	---	7,334,415.14	-1,432,643.32	-3,553,228.18	5,901,771.82
呼和浩特南风日化有限责任公司	15,000,000.00	---	13,533,002.99	-22,603.72	-1,489,600.73	13,510,399.27

59

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

安徽安庆南风日化有限责任公司	81,750,000.00	---	94,369,864.70	-2,074,553.26	10,545,311.44	92,295,311.44
山西省运城南风物贸有限公司	1,800,000.00	---	1,846,125.76	15,136.32	61,262.08	1,861,262.08
贵州南风日化有限公司	43,604,352.33	---	57,133,584.19	3,603,240.13	17,132,471.99	60,736,824.32
本溪经济开发南风日化有限公司	42,500,000.00	---	41,816,330.50	-5,827,572.91	-6,511,242.41	35,988,757.59
四川同庆南风有限责任公司	41,514,095.24	---	39,024,451.01	-6,205,166.00	-8,694,810.23	32,819,285.01
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司	22,734,400.00	---	25,864,144.31	-114,182.84	3,015,561.47	25,749,961.47
南风集团垣曲制药有限责任公司	23,000,000.00	---	9,876,811.72	-421,827.81	-13,545,016.09	9,454,983.91
山西钾肥有限责任公司	91,800,000.00	---	53,721,031.63	-11,449,668.54	-49,528,636.91	42,271,363.09
中外合资江苏南风元明粉有限公司	54,000,000.00	---	60,911,391.78	504,659.78	7,416,051.56	61,416,051.56
北京清华液晶技术工程研究中心	23,000,000.00	---	20,085,498.95	-1,890,656.14	-4,805,157.19	18,194,842.81
南风集团淮安元明粉有限公司	47,000,000.00	---	56,342,848.42	2,495,570.01	11,838,418.43	58,838,418.43
南风集团山西国际贸易有限公司	3,600,000.00	---	8,941,680.54	900,418.09	6,242,098.63	9,842,098.63
西安南风日化有限责任公司	113,000,000.00	---	126,877,216.18	-5,258,145.13	8,619,071.05	121,619,071.05
运城南风洗涤化妆品有限公司*	59,400,000.00	---	61,764,280.54	-61,764,280.54	-59,400,000.00	0.00
南风工业园开发有限公司*	24,500,000.00	---	25,076,254.41	-25,076,254.41	-24,500,000.00	0.00
江苏南风化工有限责任公司	3,000,000.00	---	5,876,273.30	3,173,914.73	6,050,188.03	9,050,188.03
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限
公司**	8,500,000.00	30,000,000.00	6,778,166.92	28,791,169.12	-2,930,663.96	35,569,336.04
合计	709,157,847.57	30,000,000.00	717,173,372.99	-82,053,446.44	-104,037,921.02	635,119,926.55

*2005 年 6 月 16 日，本公司与运城市南光实业有限公司签订股权转让协议，将 运城市南光实业有限公司持有运城南风洗涤化妆品有限公司（以下简称“洗化公司”） 1%的股权以 60 万元价格转让给本公司；将持有运城市南风工业园开发有限公司（以 下简称“工业园”）2%的股权以 50 万元价格转让给本公司。上述股权转让完成后，本 公司持有洗化公司、工业园 100%的股权。2005 年 6 月 16 日，根据本公司第四届董事 会第二次会议决议，注销洗化公司、工业园两个全资子公司，变更为洗化分公司。

** 根据公司董事会决议，对运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司追加投资 3,000.00 万元，追加后该公司注册资金增至 4,000.00 万元，其中：本公司投资 3,850.00 万元，占注册资本的 96.25%。

2 （ ）其他股权投资明细项目列示如下：

		占被投资单位
被投资单位名称	投资期限	注册资本比例	投资金额	减值准备	本期减少		期末余额
大同证券经纪有限公司	20年	4.00%	5,910,000.00	---		---	5,910,000.00
山西运城晋能新能源热电有限公司		5.00%	50,000.00	---		---	50,000.00

60

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

山西丰喜纯碱有限公司	9.84%	5,000,000.00	---	5,000,000.00
合计		10.960,000.00	---	5,000,000.00	5,960,000.00

4 、投资收益

本公司投资收益列示如下：

项 目	2005年度	2004年度
长期股权投资权益法核算取得的收益（损失）	10,340,814.76	6,812,425.12
长期股权投资差额摊销*	-311,901.45	-311,901.45
短期投资收益		125,097.74
转让股权等收益	1,277,302.32	4,742,094.38
合 计	11,306,215.63	11,367,715.79

• 37

• 股权投资差额摊销详见附注六 所述。

5 、主营业务收入、主营业务成本

主营业务明细项目列示如下：

项 目	主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
	2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度
硫化碱 元明粉 日化产品 其 他 合 计	199,603,196.30 146,793,622.54 152,413,498.89 129,055,045.50 47,189,697.41 17,738,577.04 94,009,398.00 48,694,691.98 70,625,541.73 38,908,087.05 23,383,856.27 9,786,604.93 508,402,456.02 448,272,409.40 444,739,235.68 395,812,014.70 63,663,220.34 52,460,394.70 93,820,470.82 76,759,519.46 69,625,546.85 52,583,074.77 24,194,923.97 24,176,444.69 895,835,521.14 720,520,243.38 737,403,823.15 616,358,222.02 158,431,697.99 104,162,021.36

本公司前 5 名客户销售收入总额为 60,035,348.67 元，占公司全部主营业务收入的 6.7% 。

八、关联方关系及其交易 （单位：人民币元 ）

（一）关联方关系明细项目列示如下：

1 、存在控制关系的关联方：

企 业 名 称	经济性质 及类型	注 册 地 址	主 营 业 务	与公司关系
西安南风日化有限责任公司	有限公司	西安市	主营日用化工生产、销售等	子公司

61

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

本溪经济技术开发区南风日化有限公 司	有限公司	本溪市石桥子镇	主营日用化工生产、销售	子公司
南风集团山西国际贸易有限公司	有限公司	运城市	进出口贸易	子公司
安徽安庆南风日化有限责任公司	有限公司	安庆市	生产、销售日用化工产品	子公司
贵州南风日化有限公司	中外合资	安顺市	生产销售日用化工产品	子公司
西安南风牙膏有限责任公司	有限公司	西安市	生产、销售牙膏系列产品	子公司
呼和浩特南风日化有限责任公司	有限公司	呼和浩特市	生产销售日用化工产品	子公司
山西省运城南风物贸有限公司	有限公司	运城市	经销金属材料、化工原料等物资	子公司
（中外合资）江苏南风元明粉有限责 任公司	中外合资	洪泽县	生产销售元明粉	子公司
四川同庆南风有限责任公司	有限公司	彭山县	生产销售无水硫酸铵、碳酸氢铵、日用化工产品	子公司
南风集团垣曲制药有限责任公司	有限公司	垣曲县	药品生产销售	子公司
山西钾肥有限责任公司	有限公司	运城市	生产销售钾肥等	子公司
南风集团淮安元明粉有限公司	有限公司	淮安市	生产、销售元明粉产品	子公司
北京清华液晶技术工程研究中心	有限公司	北京市	主营液晶显示器件、精细化工电子产品、技术开发、技术服务	子公司
江苏南风化工有限责任公司	有限公司	洪泽县	硝酸纳、亚硝酸纳、无水硫酸纳、碳酸氢纳、硫酸钾、硫化纳生产、	子公司
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限 公司	有限公司	运城市	盐湖及周边地区旅游资源的开发与经营；盐湖矿物质产品及相关旅游产 品的开发与销售。	子公司
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司	有限公司	彭山县	洗衣粉、液洗、皂类、磺酸的开发、制造、销售	子公司
山西运城盐化局	国有企业	运城市	工业生产	母公司

2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：

项 目	2004.12.31	本年增加	本年减少	2005.12.31
西安南风日化有限责任公司 本溪经济技术开发区南风日化有限公司 南风集团山西国际贸易有限公司 安徽安庆南风日化有限责任公司 贵州南风日化有限公司 西安南风牙膏有限责任公司 呼和浩特南风日化有限责任公司 山西省运城南风物贸有限公司 （中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司 四川同庆南风有限责任公司 南风集团垣曲制药有限责任公司 山西钾肥有限责任公司 南风集团淮安元明粉有限公司 北京清华液晶技术工程研究中心	115,000,000.00 50,000,000.00 4,000,000.00 82,000,000.00 62,291,931.90 9,755,000.00 15,200,000.00 2,000,000.00 123,000,000.00 55,980,825.24 25,000,000.00 180,000,000.00 50,000,000.00 45,000,000.00	--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---	--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---	115,000,000.00 50,000,000.00 4,000,000.00 82,000,000.00 62,291,931.90 9,755,000.00 15,200,000.00 2,000,000.00 123,000,000.00 55,980,825.24 25,000,000.00 180,000,000.00 50,000,000.00 45,000,000.00

62

南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

运城南风洗涤化妆品有限公司	60,000,000.00	---	60,000,000.00	0.00
南风工业园开发有限公司	25,000,000.00	---	25,000,000.00	0.00
江苏南风化工有限责任公司	5,000,000.00	---	---	5,000,000.00
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司	10,000,000.00	30,000,000.00---	---	40,000,000.00
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司	30,660,000.00	---	---	30,660,000.00
山西运城盐化局	136,041,000.00	---	---	136,041,000.00

3 、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：

企 业 名 称	2004.12.31	本年增加	本年减少	2005.12.31
	金 额 比例%			金 额 比例%
西安南风日化有限公司 本溪经济技术开发区南风日化有限公司 南风集团山西国际贸易有限公司 安徽安庆南风日化有限责任公司 贵州南风日化有限公司 西安南风牙膏有限责任公司 呼和浩特南风化工有限责任公司 山西省运城南风物贸有限公司 （中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司 四川同庆南风有限责任公司 南风集团垣曲制药有限责任公司 山西钾肥有限责任公司 南风集团淮安元明粉有限公司 北京清华液晶工程技术研究中心 运城南风洗涤化妆品有限公司 南风工业园开发有限公司 运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司 江苏南风化工有限责任公司 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 山西运城盐化局	113,000,000.00 98.26 4,250,000.00 85.00 3,600,000.00 90.00 81,750,000.00 99.70 43,604,350.33 70.00 9,455,000.00 96.92 15,000,000.00 98.68 1,800,000.00 90.00 54,000,000.00 43.90 41,514,095.24 74.15 23,000,000.00 92.00 91,800,000.00 51.00 47,000,000.00 94.00 22,950,000.00 51.00 59,400,000.00 99.00 24,500,000.00 80.00 8,500,000.00 85.00 3,000,000.00 60.00 22,734,400.00 74.15 204,180,000.00 44.65	59,400,000.00 24,500,000.00 30,000,000.00		113,000,000.00 98.26 4,250,000.00 85.00 3,600,000.00 90.00 81,750,000.00 99.70 43,604,350.33 70.00 9,455,000.00 96.92 15,000,000.00 98.68 1,800,000.00 90.00 54,000,000.00 43.90 41,514,095.24 74.15 23,000,000.00 92.00 91,800,000.00 51.00 47,000,000.00 94.00 22,950,000.00 51.00 38,500,000.00 96.25 3,000,000.00 60.00 22,734,400.00 74.15 204,180,000.00 44.65

4 、不存在控制关系的关联方关系的性质：

企 业 名 称	与本公司的关系
陕西省西安市日用化学工业公司 中国耀华玻璃集团公司	发 起 人 发 起 人

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

天津宏发集团公司 发 起 人 升华集团控股有限公司 发 起 人

• （二）关联方交易 （单位：人民币元 ）

• 1 、关联交易定价原则

本公司关联交易各项实际结算价格依据与关联方签订交易合同协议，并经公司董 事会审议通过的标准执行。

• 2 、关联方交易

• 1

• （ ）采购货物（包括接受劳务等项）

企业名称	2005年度	2004年度
山西运城盐化局	7,554,985.37	5,184,922.30
合 计	7,554,985.37	5,184,922.30
）销售货物
企业名称	2005年度	2004年度
山西运城盐化局	825,352.53	828,056.57
合 计	825,352.53	828,056.57

2 （ ）销售货物

3 2005 12 31 （ ）截止 年 月 日，本公司其他应收款中应收山西运城盐化局款项余 额 117,955.80 元， 2005 年度期初余额 5,734,270.83 元，本年增加 153,331,658.95 元， 本年减少 158,947,973.98 元，本公司向其收取利息 1,611,400.00 元。

4 （ ）根据本公司与山西运城盐化局签订的《土地使用权租赁合同》，支付给山西 184 运城盐化局土地租赁费 万元。

（三）关联方往来款项余额

关联方往来款项余额明细项目列示如下：

项 目	关联方名称	2005.12.31	2004.12.31	占全部应收（付）款项余额的比重 2005.12.31 2004.12.31 0.02% 0.02% 0.04% 1.85%	占全部应收（付）款项余额的比重 2005.12.31 2004.12.31 0.02% 0.02% 0.04% 1.85%
应收账款 其他应收款	山西运城盐化局 山西运城盐化局	129,109.97 117,955.80	87,118.85 5,734,270.83	0.02% 0.04%	0.02% 1.85%

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南风化工集团股份有限公司 2005 年年度报告正文

应付账款 山西运城盐化局 4,707,839.06 2,745,764.89 1.11% 0.80%

九、或有事项

• 1 、为其他单位提供借款担保：

本公司于 2005 年 12 月 5 日与山西关铝股份有限公司签定了《互保协议》，双方同 意在协议期间相互为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过三亿伍千万 元人民币，山西关铝股份有限公司以价值人民币伍亿壹仟零叁拾玖万元的房屋建筑物 2005 12 31 及设备进行反抵押担保。截止 年 月 日，本公司为山西关铝股份有限公司 的借款人民币叁亿肆仟万元提供担保。

本公司于 2005 年 12 月 5 日与山西丰喜肥业（集团）股份有限公司签定了《互保 协议》，双方同意在协议期间相互为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不 2005 12 31 超过三亿伍千万元人民币。截止 年 月 日，本公司为山西丰喜肥业（集团） 有限公司的借款人民币壹亿柒仟壹佰万元提供担保。

• 2 、除上述事项外，本公司无其他重大或有事项。

• 十、承诺事项

本公司无重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项

2006 年 3 月 13 日,本公司公告了《南风化工集团股份有限公司股权分置改革方 案》，本次股权分置改革方案要点：本公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通 股获得流通权而向本公司流通股股东安排对价，方案实施股权登记日登记在册的流通 股股东每持有 10 股流通股将获送 3.5 股股份,股权分置改革方案实施后首个交易日， 公司非流通股股东持有的非流通股即获得上市流通权。本方案正在按法定的程序办理 中。

十二、其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。

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南风化工集团股份有限公司

年年度报告正文

第十二节 备查文件目录

一、 载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、 载有中和正信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

南风化工集团股份有限公司 董事长：王跃宣 OO 二 六年四月六日

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