NLB

Quarterly Report • Sep 9, 2019

poročilo

H1 2019 Medletno

Opredelitve in slovar izbranih izrazov

ALM	Upravljanje bilance
BDP	Bruto domači proizvod
b.t.	Bazična točka
CBR	Zahteva po skupnem blažilniku
CET 1	Navaden lastniški temeljni kapital
CIR	Razmerje med stroški in prihodki
CRR	Uredba o kapitalskih zahtevah
CVA	Prilagoditve kreditnega vrednotenja
DGS	Sistem jamstva za vloge
DSPI	Druge sistemsko pomembne institucije
EBA	Evropski bančni organ
ECB	Evropska centralna banka
EK	Evropska komisija
EU	Evropska unija
FED	Ameriška centralna banka
GDR	Globalna potrdila o lastništvu
ICAAP	Proces ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala
ILAAP	Proces ocenjevanja ustrezne notranje likvidnosti
JVE	Jugovzhodna Evropa
LCR	Količnik likvidnostnega kritja
LTD	Razmerje med krediti in depoziti
MPE	Reševanje z več vstopnimi točkami
MREL	Minimalna višina kapitala in kvalificiranih obveznosti
MSP	Mala in srednje velika podjetja
MSRP 9	Mednarodni standard računovodskega poročanja 9
NLB ali Banka	NLB d.d.
NOM	Neto obrestna marža
NPE	Nedonosne izpostavljenosti
NPL	Slaba posojila
OCR	Celotna kapitalska zahteva
o.t.	Odstotna točka
P2G	Kapitalske smernice v okviru drugega stebra
ROA	Donos na sredstva
ROE	Donos na kapital
RS	Republika Slovenija
RWA	Tveganju prilagojena aktiva
Skupina	NLB Skupina
SREP	Proces nadzorniškega pregledovanja in vrednotenja
SRF	Enotni sklad za reševanje
TLOF	Vsota kapitala in vseh obveznosti
TLTRO III	Ciljno usmerjene dolgoročne operacije refinanciranja III
TSCR	Skupna kapitalska zahteva SREP
ZDA	Združene države Amerike

Kazalo

Pregled strateških članic NLB Skupine	5
Povzetek poslovanja	6
Ključni finančni podatki	7
Makroekonomsko okolje	8
POSLOVNO POROČILO	10
Ključni poudarki	11
Ključni dogodki	12
Lastniška struktura NLB	13
Izkaz poslovnega izida	14
Dobiček	14
Neto obrestni prihodki	16
Neto neobrestni prihodki	17
Skupaj stroški	18
Oslabitve in rezervacije	18
Izkaz finančnega položaja	19
Posli s povezanimi osebami	21
Segmentna analiza	22
Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji	24
Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji	27
Strateški tuji trgi	29
Finančni trgi v Sloveniji	31
Nestrateške članice	32
Kapital in likvidnost	34
Kapital	34
Likvidnost	35
Srednjeročni cilji, dejavniki tveganja in napoved za 2019	37
Srednjeročni cilji do leta 2023	37
Dejavniki tveganja	37
Napoved za leto 2019	38
Upravljanje tveganj	39
Korporativno upravljanje	44
Uprava banke	44
Nadzorni svet	44
Skupščina banke	45
Priporočila javnim družbam za obveščanje	46
Dogodki po 30. juniju 2019	47

NEREVIDIRANI ZGOŠČENI MEDLETNI RAČUNOVODSKI IZKAZI NLB SKUPINE IN NLB 48

Pregled strateških članic NLB Skupine

	Slovenija			Severna Makedonija	Bosna in Hercegovina	Kosovo		Črna gora	Srbija
	NLB Skupina	NLB, Ljubljana	NLB Vita, Ljubljana	NLB Skladi, Ljubljana	NLB Banka, Skopje	NLB Banka, Banja Luka	NLB Banka, Sarajevo	NLB Banka, Priština	NLB Banka, Podgorica	NLB Banka, Beograd
Tržni položaj
Poslovalnice	320	93	-	-	53	55	38	35	18	28
Aktivni komitenti	1.836.241	681.743	-	-	389.069	221.794	132.882	212.655	63.639	134.459
Bilančna vsota (v mio EUR)	13.164	9.143	512(1)	1.381(2)	1.363	760	613	711	514	527
Rezultat po davkih (v mio EUR)	94,3	122,6	4,4	2,7	14,0	9,6	5,1	9,5	2,7	1,0
Tržni delež (glede na bilančno vsoto)	-	22,8 %	16,0 %	32,9 %	16,0 %	18,8 %(3)	5,2 %(4,5)	17,3 %	11,9 %	1,6 %

(1) Sredstva kritnih skladov brez lastnih virov; (2) Obseg sredstev v upravljanju; (3) Tržni delež v Republiki Srpski; (4) Tržni delež v

Federaciji BiH; (5) Tržni delež na dan 31. marca 2019.

Povzetek poslovanja

Delež stroškov v neto prihodkih (CIR) - YtD (v %) Obrestna marža* - YtD (v %)

Krediti strankam/depoziti strank (LTD) - YtD (v %) Količnik skupnega kapitala - YtD (v %)

*Podatki za obrestne mere za 2018 so prilagojene na novo metodologijo (izračun temelji na številu dni v obdobju).

Čisti dobiček - četrtletno (v mio EUR) Donos na kapital po davkih (ROE po davkih) - YtD (v %)

2,52% 2,53% 2,54% 2,56% 2,56% 2,54% Mar 18 Jun 18 Sep 18 Dec 18 Mar 19 Jun 19

Mar 18 Jun 18 Sep 18 Dec 18 Mar 19 Jun 19

Ključni finančni podatki

Tabela 1: Ključni finančni podatki NLB Skupine

			Letna
v mio EUR / % / b.t.	1-6 2019	1-6 2018	sprememba	Q2 19	Q1 19	Q2 18
Ključni podatki izkaza poslovnega izida (v mio EUR)
Čisti prihodki	257,4	243,0	6 %	123,6	133,8	112,7
Čiste obresti	159,0	151,7	5 %	79,7	79,4	76,7
Čisti neobrestni prihodki	98,3	91,4	8 %	43,9	54,4	36,0
Stroški skupaj	-141,4	-140,0	-1 %	-72,4	-69,0	-70,6
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	116,0	103,1	13 %	51,2	64,8	42,1
Oslabitve in rezervacije	-5,5	14,4	-	-4,9	-0,6	11,6
Rezultat po davkih	94,3	104,8	-10 %	36,4	57,9	47,2
Ključni finančni kazalci
Donos na kapital po davkih (ROE po davkih)	11,4 %	12,1%	-0,7 o.t.
Donos na sredstva po davkih (ROA po davkih)	1,4 %	1,7%	-0,2 o.t.
RORAC po davkih1	15,0 %	15,8%	-0,8 o.t.
Obrestna marža (na obrestonosnih sredstvih)2	2,54 %	2,53 %	0,02 o.t.	2,52 %	2,56 %	2,53 %
Obrestna marža (na vseh sredstvih - BS kazalnik)	2,46 %	2,47 %	-0,01 o.t.	2,44 %	2,48 %	2,47 %
Delež stroškov v neto prihodkih (CIR)	54,9 %	57,6%	-2,7 o.t.	58,6 %	51,6 %	62,6 %
Strošek tveganja (bt)3	0	-46	4 6

				Sprememba
				glede na	Letna
	30/06/2019	31/12/2018	30/06/2018	konec leta	sprememba
Ključni podatki izkaza finančnega položaja (v mio EUR)
Bilančna vsota	13.164	12.740	12.516	3 %	5 %
Krediti strankam (bruto)	7.721	7.627	7.612	1 %	1 %
Krediti strankam (neto)	7.281	7.148	7.059	2 %	3 %
Depoziti strank	10.754	10.464	10.018	3 %	7 %
Kapital	1.587	1.616	1.797	-2 %	-12 %
Ostali ključni finančni kazalci
Neto krediti strankam/depoziti strank (L/D)	67,7 %	68,3 %	70,5 %	-0,6 o.t.	-2,8 o.t.
Količnik navadnega lastniškega kapitala (CET1 količnik)	16,0 %	16,7 %	18,7 %	-0,8 o.t.	-2,7 o.t.
Količnik skupnega kapitala	16,5 %	16,7 %	18,7 %	-0,2 o.t.	-2,2 o.t.
Skupna izpostavljenost tveganju - RWA (v mio EUR)	8.935	8.678	8.693	3 %	3 %
Bruto slaba posojila (v mio EUR)	542	622	752	-13 %	-28 %
Stopnja pokritja slabih posojil 14	81,2 %	77,1 %	73,7 %	4,2 o.t.	7,6 o.t.
Stopnja pokritja slabih posojil 25	66,2 %	64,6 %	64,0 %	1,5 o.t.	2,1 o.t.
Delež slabih posojil (bruto slaba posojila (NPL) / bruto posojila)	6,0 %	6,9 %	8,3 %	-0,9 o.t.	-2,2 o.t.
Delež neto slabih posojil (neto slaba posojila (NPL) / neto posojila)	2,1 %	2,6 %	3,2 %	-0,4 o.t.	-1,0 o.t.
Delež nedonosne izpostavljenosti (NPE) - definicija EBA	4,1 %	4,7 %	5,8 %	-0,6 o.t.	-1,7 o.t.
Zaposleni

Število zaposlenih 5.823 5.887 5.956 -1 % -2 % ¹RORAC a.t. = rezultat po davkih / povprečna kapitalska zahteva normalizirana na 15,38 % skupne izpostavljenosti tveganjem v letu 2018 in na 14,25 % v letu 2019.

²Podatki za obrestne mere za 2018 so prilagojene na novo metodologijo (izračun temelji na številu dni v obdobju). Nadaljnje analize obrestne marže temeljijo na obrestonosnih sredstvih. 3 Strošek tveganja = kreditne oslabitve in rezervacije (na letnem nivoju)/povprečno stanje neto kreditov nebančnemu sektorju.

⁴Stopnja pokritja slabih posojil 1 = stopnja pokritja portfelja bruto slabih posojil z oslabitvami za vsa posojila.

⁵Stopnja pokritja slabih posojil 2 = stopnja pokritja portfelja bruto slabih posojil z oslabitvami za slaba posojila.

Mednarodne bonitetne ocene NLB	30. jun. 2019	31. dec. 2018	Napoved
Standard & Poor's	BBB-	BB+	Stabilno
Fitch	BB+	BB+	Stabilno
Moody's*	Baa2	Baa2	Pozitivno

* Bonitetna ocena na podlagi javno dostopnih podatkov.

Makroekonomsko okolje

Svetovno gospodarstvo in evrsko območje

Negotovosti pri trgovanju in zreli cikli rasti še dodatno pritiskajo na ohlajanje svetovnega gospodarstva in silijo centralne banke, da razmislijo o nadaljnjih spodbudah. Pričakuje se, da bosta FED in ECB v letu 2019 znižali obrestne mere. ECB je napovedala tudi podrobnosti o novem TLTRO III, ki naj bi se začel septembra 2019 in končal marca 2021, z dospelostjo dveh let. Letna inflacija v evrskem območju je bila stabilna, v povprečju je v prvem polletju 2019 znašala 1,4 %. Sezonsko popravljena stopnja brezposelnosti je bila ob koncu prvega polletja 7,5 %. Evrsko območje je v drugem četrtletju doseglo 0,2 % gospodarsko rast, medtem ko se je nemško gospodarstvo skrčilo za 0,1 %. Industrijska proizvodnja je v evrskem območju in v Nemčiji padla v prvih šestih mesecih. Poleg tega so nemška tovarniška naročila upadla v prvem polletju, medtem ko so trgovinski spori vplivali na tuje povpraševanje. Zaupanje vlagateljev v evrskem območju se je oslabilo v prvem polletju 2019. Gospodarski indeks Sentix je padel iz -0,3 ob koncu 2018 na -3,3 ob koncu prvega polletja. V Nemčiji je indeks tudi postal negativen ob koncu prvega polletja 2019 (-0,7). Nemški ZEW kazalnik sedanjih razmer je padal skozi celotno prvo polletje 2019. Če pogledamo ZDA, se je njihov trgovinski primanjkljaj povečal za več, kot je bilo predvideno v prvem polletju (na 55,2 mrd dolarjev), rast pa se je po močnem prvem četrtletju v drugem četrtletju umirila. Podobno je v drugem četrtletju kitajsko gospodarstvo rastlo najpočasneje v zadnjih 27 letih (6,2 %). Kljub temu je bila kitajska gospodarska rast s 6,3 % v prvi polovici leta 2019 v skladu s pričakovanji.

Svetovna gospodarska rast se letos upočasnjuje, predvsem zaradi blažje dinamike med razvitimi gospodarstvi in Kitajsko. Konsenzna napoved iz FocusEconomics kaže, da bo svetovno gospodarstvo leta 2019 in 2020 zrastlo za 2,8 %. Nadaljnje povečanje trgovinskih napetosti, zlasti med ZDA in Kitajsko, je ključno tveganje. Prav tako se zdi, da ostrejše zunanje okolje povzroča, da se bo rast v evrskem območju letos upočasnila na šestletno najnižjo raven, kar bo vplivalo na izvoz in naložbe. Naraščajoči protekcionizem, počasnejša svetovna rast, obnovljeni tržni pretresi in Brexit vplivajo na gospodarski zagon. Vendar pa bi morala solidna potrošnja in zasičenost trga dela skupaj s fiskalnimi spodbudami in ekspanzivno monetarno politiko zagotoviti določeno podporo. Eurostat je objavil najnovejše podatke, ki kažejo povečanje previdnostnih prihrankov (druga stran zasebne potrošnje) v evrskem območju, saj se je stopnja varčevanja v gospodinjstvih v prvem četrtletju leta 2019 povečala na 12,6 %, kar je najvišja raven v več kot štirih letih. To odraža zmanjševanje zaupanja potrošnikov od sredine leta 2018. Konsenzna napoved predvideva, da bo gospodarstvo evrskega območja v letu 2019 zraslo za 1,1 % in leta 2020 za 1,2 %.

Gospodarstvo v regiji Skupine

V Sloveniji je gospodarska rast izgubila zagon v drugem četrtletju, po že tako umirjeni rasti v prvem četrtletju 2019, v glavnem zaradi negativne bilance menjave s tujino. Vseeno se je rast izvoza povečala v prvem polletju, ne glede na zmanjšano proizvodnjo v nekaterih delih industrije. Na splošno se je industrijska aktivnost medletno povečala za 3,7 % v prvem polletju. Dodatno, v istem obdobju so zrasli tudi prihodki od prodaje v trgovini na drobno, kar kaže na povečanje zasebne potrošnje in zaposlenosti. Po drugi strani sta se kazalnika zaupanja potrošnikov in gospodarskega razpoloženja poslabšala v prvem polletju. Slednji je padel na triletno dno ob koncu drugega četrtletja.

V Bosni in Hercegovini se je gospodarski zagon v drugem četrtletju po zadnjih podatkih zmanjšal, predvsem zaradi šibkejšega zunanjega sektorja, kot je poročal FocusEconomics. Izvoz blaga in storitev se je znižal, na kar je verjetno vplivalo zmanjšanje industrijske proizvodnje, medtem ko se je uvoz blaga in storitev znatno okrepil. Poleg tega se je v drugem četrtletju upočasnila tudi zasebna potrošnja. Skupna rast investicij se je izboljšala, javna poraba pa je dobila zagon po prvem četrtletju. Na Kosovu je gospodarstvo dobilo zagon v prvem četrtletju. Zasebna potrošnja se je povečala, verjetno pod vplivom opaznega padca stopnje brezposelnosti v primerjavi s četrtim četrtletjem leta 2018, rast potrošnje države pa se je povečala. Rast naložb, čeprav robustna, je bila najšibkejša v več kot enem letu in ostaja potencialno obremenjena z zaostritvijo napetosti s Srbijo in Bosno in Hercegovino s konca leta 2018. Prav tako je bil oslabljen zunanji sektor, saj se je rast izvoza zmanjšala, uvoz pa se je povečal. V Črni gori se je gospodarska rast v prvem četrtletju zmanjšala na skoraj 3-letno najnižjo raven predvsem zaradi bolj zmerne državne potrošnje. Rast izvoza blaga in storitev se je kljub zdravemu turističnemu sektorju zmanjšala. Po drugi strani so se izdatki gospodinjstev povečali, medtem ko so se naložbe v osnovna sredstva okrepile po zmerni rasti v zadnjem četrtletju leta 2018. Aprila in maja so se povečali prihodi turistov, prodaja na drobno se je zmanjšala, industrijska proizvodnja pa se je še naprej ohlajala. V Severni Makedoniji se je gospodarska rast v prvem četrtletju povečala, predvsem zaradi robustnih naložb, močnejše kreditne rasti ter izboljšanega poslovnega okolja in politične stabilnosti. Po drugi strani sta se potrošnja gospodinjstev in javna potrošnja zmanjšali. V Srbiji se zdi, da je gospodarstvo po skromnejši rasti v prvem četrtletju v drugem četrtletju dobilo zagon. Aprila in maja se je povečal izvoz blaga, potrošnja gospodinjstev in rast investicij pa bi morali biti podprti z rastjo kreditov v aprilu, ki izvira iz ugodnih kreditnih pogojev. Industrijski sektor se je aprila in maja zmanjšal. Proizvodnja se je še naprej zmanjševala med šibkejšim avtomobilskim sektorjem, medtem ko bi lahko uvozne kvote EU za jeklo kratkoročno povečale šibkost v rudarskem sektorju.

Gospodarska rast v regiji Skupine se umirja. Izvoz blaga in storitev je oslabljen zaradi ohlajajočega gospodarskega zagona na glavnih izvoznih trgih. Gospodarski upad ne bi smel biti tako močan kot v zadnji krizi, saj so razmere drugačne kot leta 2008. Predvideva se, da bo gospodarska rast v letih 2019 in 2020 znižala na okoli 3,0 %, kar je krepko nad rastjo evrskega območja.

	BDP						Povprečna inflacija				Stopnja brezposelnosti
	(realna rast v %)				(v %)				(v %)
	2017		2018 Q1 2019	2019	2020	2017		2018 H1 2019	2019	2020	2017		2018 Q1 2019	2019	2020
Evrsko
območje	2,6	1,9	1,1*	1,1	1,2	1,5	1,8	1,4	1,3	1,4	9,1	8,2	7,7	7,7	7,5
Slovenija	4,8	4,1	2,6*	3,3	2,9	1,4	1,7	1,5	1,5	1,8	6,6	5,1	4,8	4,6	4,5
BiH	3,4	3,0	2,2	2,7	3,0	0,8	1,4	0,8	1,4	1,7	38,4	36,0	34,0	34,3	32,8
Črna gora	4,7	4,9	3,0	3,1	2,8	2,4	2,6	0,5	1,9	2,0	16,1	15,2	15,0	14,8	14,4
S. Makedonija	0,2	2,7	4,1	3,2	3,3	1,4	1,4	1,4	1,6	1,9	22,4	20,7	17,8	18,7	17,7
Srbija	2,0	4,3	2,5	3,1	3,2	3,2	2,0	2,2	2,4	2,5	13,5	12,7	12,1	11,5	10,8
Kosovo	3,7	3,9	4,1	4,1	3,8	1,5	1,1	3,2	2,3	1,8	30,5	29,6	28,2	28,8	28,0

Tabela 2: Gibanje ključnih makroekonomskih kazalnikov v evroobmočju in v regiji NLB Skupine

Vir: Statistični uradi, Centralne banke, Eurostat, FocusEconomics

Opomba: Napovedi (Consensus Forecast) za 2019 in 2020; 2019 Q1 in H1 začasni podatki; Za BiH uporabljeni podatki za registrirano brezposelnost *Podatki za Q2 2019

Poslovno poročilo

10 NLB Skupina polletno poročilo 2019

Ključni poudarki

11 NLB Skupina polletno poročilo 2019

25 % + ena delnica

Lastništvo delnic NLB s strani RS, po zaključenih aktivnostih privatizacije 19. junija, ko je RS prodala dodatnih 10 % minus eno delnico.

12,5 %

Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami je znašal 116,0 mio EUR, kar pomeni rast 12,5 % v primerjavi z enakim obdobjem lani. Skupina je zabeležila dobiček po davkih v višini 94,3 mio EUR.

38,4 %

Strateški tuji trgi so še naprej poslovali dobro in prispevali 38,4 % k dobičku pred obdavčitvijo Skupine.

5,9 %

Čisti prihodki so znašali 257,4 mio EUR, kar pomeni 5,9-odstotno rast glede na enako obdobje lani. Rast temelji na višjih neto obrestnih prihodkih (4,9 % glede na enako obdobje lani) in čistih prihodkih iz opravnin (provizij) (3,3 % glede na enako obdobje lani).

54,9 %

Delež stroškov v neto prihodkih (CIR) je znašal 54,9 %, kar je 2,7 o.t. manj v primerjavi z enakim obdobjem lani.

16,5 %

4,1 %

4,1 %.

Količnik skupnega kapitala Količnik skupnega kapitala za Skupino je dosegel 16,5 %, kar je nad regulatornimi zahtevami.

Nedonosne izpostavljenosti Nadaljnje izboljševanje kakovosti kreditnega portfelja se je odrazilo tudi v dodatnem zmanjšanju slabih posojil. Delež slabih posojil se je tako zmanjšal na 6,0 %, medtem ko se je delež nedonosnih izpostavljenosti znižal na

Ključni dogodki

Banki je 7. februarja neodvisni nizozemski inštitut Top Employers Institute že četrto leto zapored podelil certifikat najboljšega delodajalca »Top Employer«.

Banka je 14. februarja razkrila sklep ECB o določitvi bonitetnih zahtev, ki se uporablja od 1. marca in ki nalaga, da Banka na konsolidirani podlagi vzdržuje skupno kapitalsko zahtevo SREP (TSCR) v višini 11,25 %, ki obsega minimalno kapitalsko zahtevo v okviru 1. stebra (Pillar 1 Requirement) v višini 8 % in kapitalsko zahtevo v okviru 2. stebra (Pillar 2 Requirement) v višini 3,25 %, ki jo je treba imeti nad minimalno kapitalsko zahtevo. S tem sklepom je ECB znižala kapitalsko zahtevo v okviru 2. stebra (Pillar 2 Requirement) s 3,5 % na 3,25 % CET 1. Sklep skupaj s pripadajočo zahtevo po skupnem blažilniku (CBR) vodi do celotne kapitalske zahteve (OCR) v višini 14,75 %. Kapitalske smernice v okviru 2. stebra (Pillar 2 Guidance; P2G) znašajo 1 % CET 1.

Banka je 6. maja izdala podrejene Tier 2 obveznice (10NC5) v skupnem nominalnem znesku 45 mio EUR. Prvih pet let je kupon nespremenljiv v višini 4,2 % letno, nato pa se višina kupona določi kot vsota tedaj veljavne obrestne zamenjave (mid-swap rate) v evrih z ročnostjo 5 let in fiksnega pribitka, ki je bil določen ob izdaji obveznic (tj. 4,159 % letno). Obveznice z oznako NLB27 in ISIN kodo SI0022103855 so bile 8. maja uvrščene v trgovanje na organizirani trg Ljubljanske borze vrednostnih papirjev, segment obveznic.

Banka je 17. maja prejela odločbo Banke Slovenije v zvezi z zahtevo MREL, ki znaša 17,93 % od vsote kapitala in celotnih obveznosti (TLOF) na sub-konsolidirani ravni za skupino, opredeljeno za potrebe reševanja (NLB Resolution Group). Prehodno obdobje za izpolnjevanje zahteve MREL je podaljšano do 30. junija 2023 in od tega dne dalje mora biti zahteva MREL tudi stalno zagotovljena.

Agencija Standard and Poor's je 17. maja zvišala kreditno oceno NLB za eno stopnjo z BB+ na BBB-, kar pomeni prehod v naložbeni razred. Ocena prihodnjih izgledov je »stabilno«. Druge kreditne ocene NLB so BB+ (stabilna ocena prihodnjih izgledov) s strani Fitch in Baa2 (pozitivna ocena prihodnjih izgledov) s strani Moody's.

1. junija so delničarji na 33. Skupščini delničarjev NLB izvolili štiri nove člane nadzornega sveta NLB, in sicer: Marka Williama Lana Richardsa, Shrenika Dhirajlala Davdo, Andreasa Klingna in Gregorja Roka Kastelica. Vsi štirje so bili imenovani za štiriletni mandat.

2. junija so bile delničarjem izplačane dividende v skupnem znesku 142.600.000,00 EUR (7,13 EUR bruto na delnico) v skladu s sklepom, sprejetim na 33. Skupščini delničarjev NLB.

3. junija se je uspešno zaključil privatizacijski proces NLB po metodi pospešenega postopka zbiranja ponudb (Accelerated book build) za prodajo preostalega 10-odstotnega lastniškega deleža RS v NLB minus ena delnica. Po zaključku prodajnega postopka RS ostaja največja delničarka NLB, ki bo imela v lasti 25-odstotni lastniški delež plus eno delnico. S prodajo še preostalih 10 % delnic NLB so prenehale veljati skoraj vse omejitve iz zavez, ki jih je RS dala EK.

Lastniška struktura NLB

Osnovni kapital NLB je razdeljen na 20.000.000 delnic. Delnice so uvrščene v prvo kotacijo Ljubljanske borze (ISIN SI0021117344, trgovalni simbol na Ljubljanski borzi: NLBR), globalna potrdila o lastništvu (GDR), ki predstavljajo delnice, pa so uvrščena v trgovanje na glavnem trgu Londonske borze (ISIN: US66980N2036 in US66980N1046, trgovalni simbol GDR na Londonski borzi: NLB in 55VX). Pet GDR predstavlja eno delnico NLB.

Tabela 3: Glavni delničarji NLB na dan 30. 6. 2019¹

Delničar	Število delnic	Odstotek delnic
Bank of New York Mellon za račun imetnikov GDR (1)	12.674.068	63,37
• od tega Brandes Investment Partners, L.P. (2)	/	>5 in <10
• od tega Evropska banka za obnovo in razvoj (EBRD) (2)(3)	/	>5 in <10
Republika Slovenija (RS)	5.000.001	25,00
Drugi delničarji	2.325.931	11,63
Skupaj	20.000.000	100,00
Opombe: (1) Bank of New York Mellon ima delnice v vlogi depozitarja (depozitar GDR) za imetnike GDR in ni upravičeni lastnik teh delnic. Imetniki GDR imajo pravico zamenjati GDR za delnice. Imetniki GDR lahko pravice iz naslova deponiranih delnic uveljavljajo samo preko depozitarja GDR in se nimajo pravice

zamenjati GDR za delnice. Imetniki GDR lahko pravice iz naslova deponiranih delnic uveljavljajo samo preko depozitarja GDR in se nimajo pravice neposredno udeležiti skupščine delničarjev ali izvrševati glasovalne pravice iz naslova deponiranih delnic.

(2) Informacija o lastništvu GDR temelji na samoprijavi s strani posameznih imetnikov GDR na podlagi določil slovenskega prava.

(3) Podatki potrjeni s strani imetnika GDR (število delnic: 1.425.000, odstotek delnic: 7,125).

Opombe:

¹ Informacije so pridobljene iz delniške knjige NLB, dostopne prek spletne storitve KDD (Centralna Klirinško depotna družba) in na voljo članom KDD. Podatki o pomembnih deležih temeljijo na samoprijavi s strani posameznih imetnikov v skladu z veljavnimi določbami slovenskega prava, ki zahteva, da imetniki delnic družbe, ki kotirajo na borzi, obvestijo družbo, kadar njihovi neposredni in/ali posredni deleži prestopijo določene pragove, in sicer 5 %, 10 %, 15 %, 20 %, 25 %, 1/3, 50 % ali 75 %. V tabeli so navedeni vsi samoprijavljeni imetniki pomembnih deležev, katerih obvestila so bila prejeta. Glede na to obveznost imetnikov pomembnih deležev Banka predpostavlja, da nobena druga pravna ali fizična oseba ni imetnik neposredno in/ali posredno deset ali več odstotkov delnic Banke.

Izkaz poslovnega izida

Tabela 4: Izkaz poslovnega izida NLB Skupine

		NLB Skupina
							Sprememba v zadnjem
v mio EUR	1-6 2019	1-6 2018	Letna sprememba		Q2 19	Q1 19	Q2 18	kvartalu
Čiste obresti	159,0	151,7	7,4	5 %	79,7	79,4	76,7	0,3	0 %
Čiste opravnine	82,2	79,6	2,7	3 %	42,1	40,1	40,2	2,0	5 %
Prejete dividende	0,2	0,1	0,1	86 %	0,1	0,1	0,1	0,0	28 %
Čisti prihodki iz finančnih poslov	23,0	6,7	16,3	-	10,7	12,3	3,9	-1,6	-13 %
Čisti drugi prihodki	-7,0	5,1	-12,1	-	-9,0	2,0	-8,2	-11,0	-
Čisti neobrestni prihodki	98,3	91,4	7,0	8 %	43,9	54,4	36,0	-10,5	-19 %
Skupaj čisti prihodki	257,4	243,0	14,3	6 %	123,6	133,8	112,7	-10,2	-8 %
Stroški dela	-81,4	-80,9	-0,5	-1 %	-41,4	-40,1	-40,6	-1,3	-3 %
Drugi administrativni stroški	-44,6	-45,4	0,9	2 %	-23,4	-21,2	-23,1	-2,2	-10 %
Amortizacija	-15,4	-13,6	-1,7	-13 %	-7,7	-7,7	-6,8	0,1	1 %
Stroški skupaj	-141,4	-140,0	-1,4	-1 %	-72,4	-69,0	-70,6	-3,4	-5 %
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	116,0	103,1	12,9	13 %	51,2	64,8	42,1	-13,6	-21 %
Oslabitve in rezervacije za kreditna tveganja	-0,7	15,6	-16,3	-	-4,0	3,3	12,3	-7,3	-
Druge oslabitve in rezervacije	-4,8	-1,2	-3,5	-	-0,8	-3,9	-0,8	3,1	79 %
Oslabitve in rezervacije	-5,5	14,4	-19,9	-	-4,9	-0,6	11,6	-4,2	-
Drugi čisti dobički iz naložb v kapital odvisnih, pridruženih družb in skupnih podvigov	2,5	2,5	0,0	-1 %	1,4	1,1	1,4	0,3	23 %
Rezultat pred davki	113,0	120,0	-7,0	-6 %	47,7	65,3	55,0	-17,6	-27 %
Davek iz dohodka	-14,9	-10,6	-4,3	-40 %	-9,5	-5,4	-6,3	-4,0	-74 %
Rezultat manjšinskih lastnikov	3,8	4,5	-0,8	-17 %	1,8	2,0	1,5	-0,1	-7 %
Rezultat po davkih	94,3	104,8	-10,5	-10 %	36,4	57,9	47,2	-21,5	-37 %

Tabela 5: Rezultat NLB Skupine, razdeljen na enkratne učinke in redno poslovanje

v mio EUR	1-6 2019	1-6 2018	Letna sprememba
Enkratni dogodki	6,3	12,2	-5,9	-48%
Prodaja NLB Novega penziskega fonda		12,2	-12,2	-100%
Prevrednotenje nestrateške kapitalske naložbe	6,3		6,3	100%
Redni čisti prihodki	251,1	230,8	20,2	9%
Redni rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	109,7	90,9	18,8	21%

Dobiček

Skupina je ustvarila 94,3 mio EUR rezultata po davkih, kar je 10,5 mio EUR manj kot v enakem obdobju lani.

Rezultat je temeljil na naslednjih ključnih dejavnikih in gibanju v zadnjem letu:

• Za 7,4 mio EUR (5 %) višji neto obrestni prihodki, in sicer zaradi rasti obsega posojil in nižjih obrestnih odhodkov.
• Za 2,7 mio EUR (3 %) višji prihodki iz čistih opravnin, predvsem iz segmenta prebivalstva.
• Na čiste neobrestne prihodke sta pozitivno vplivala enkratna prihodka, in sicer delno poplačilo večje izpostavljenosti, merjene po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida, v vrednosti 5,1 mio EUR, in aktivno upravljanje vrednostnih papirjev bančne knjige v višini 3,0 mio EUR.
• V prvem polletju leta 2019 so bili realizirani enkratni pozitivni učinki iz prevrednotenja nestrateškega lastniškega deleža v višini 6,3 mio EUR, medtem ko je na čiste neobrestne prihodke v prvem polletju leta 2018 pozitivno vplivala prodaja članice NLB Nov penziski fond, Skopje v višini 12,2 mio EUR.
• Za 1,4 mio EUR (1 %) višji stroški, predvsem zaradi stroškov tehnologije (licence in vzdrževanje strojne opreme).
• Oblikovanje oslabitev in rezervacij v višini 5,5 mio EUR v prvem polletju 2019, medtem ko je v prvem polletju 2018 prišlo do sproščanja oslabitev in rezervacij v višini 14,4 mio EUR.

Slika 1: Čisti dobiček NLB Skupine v primerjavi z enakim obdobjem lani (v mio EUR)

Dobiček pred oslabitvami in rezervacijami je znašal 116,0 mio EUR, kar je 12,9 mio EUR oziroma 13 % več glede na enako obdobje lani, medtem ko je redni dobiček pred oslabitvami in rezervacijami (brez enkratnih učinkov) porasel za 18,8 mio EUR oziroma 21 %, predvsem zaradi višjih čistih prihodkov iz poslovanja.

Slika 2: Rezultati segmentov NLB Skupine v prvem polletju 2019 (v mio EUR)

^* Drugi čisti dobički iz naložb v kapital odvisnih in pridruženih družb ter skupnih podvigov.

Neto obrestni prihodki

Slika 3: Neto obrestni prihodki NLB Skupine (v mio EUR)

Neto obrestni prihodki so zrasli za 7,4 mio EUR oziroma 5 % v primerjavi z enakim obdobjem lani in so znašali 159,0 mio EUR, in sicer zaradi povečanja obrestnih prihodkov v vseh bankah Skupine, kar je bilo podprto z rastjo obsega posojil in znižanjem obrestnih odhodkov.

Slika 4: Neto obrestna marža NLB Skupine* (v %)

*Podatki za obrestne mere za Skupino in strateške tuje banke za 2018 so prilagojeni na novo metodologijo (izračun temelji na številu dni v obdobju).

Neto obrestna marža Skupine se je v primerjavi z enakim obdobjem lani rahlo povečala in je znašala 2,54 %. Obrestna marža Banke se je v primerjavi z enakim obdobjem lani povečala na 1,91 %, medtem ko se je marža strateških tujih bank znižala na 3,67 %.

Neto neobrestni prihodki

Slika 5: Neto neobrestni prihodki NLB Skupine (v mio EUR)²

Neto neobrestni prihodki so znašali 98,3 mio EUR, kar pomeni rast za 7,0 mio EUR oziroma 8 % glede na enako obdobje lani. Na dinamiko v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta so vplivali naslednji dejavniki:

• Čiste opravnine in provizije so bile višje za 2,7 mio EUR oziroma 3 % glede na enako obdobje lani, predvsem zaradi višjih opravnin in provizij v segmentih Poslovanja s prebivalstvom v Sloveniji in na Strateških tujih trgih.
• V prvi polovici leta 2019 so bili realizirani pozitivni enkratni učinki od prevrednotenja nestrateškega lastniškega deleža v višini 6,3 mio EUR; medtem ko je v prvi polovici leta 2018 na neto neobrestne prihodke pozitivno vplivala prodaja članice NLB Nov penziski fond, Skopje, v višini 12,2 mio EUR.
• Na neto neobrestne prihodke je v prvi polovici leta 2019 pozitivno vplival enkratni prihodek delno poplačilo večje izpostavljenosti, merjene po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida, v višini 5,1 mio EUR, in aktivno upravljanje vrednostnih papirjev bančne knjige v višini 3,0 mio EUR.

Na redne čiste druge prihodke so vplivali regulatorni stroški (SRF in DGS) v skupni višini 11,5 mio EUR, ki so bili 0,7 mio EUR oziroma 6 % nižji glede na enako obdobje lani.

Opombe:

² Od junija 2019 dalje je v uporabi drugačna predstavitev enkratnih dogodkov.

Skupaj stroški

Slika 6: Skupaj stroški NLB Skupine (v mio EUR)

Stroški so znašali 141,4 mio EUR in so bili za 1,4 mio EUR oziroma 1 % višji kot v enakem obdobju lani, predvsem zaradi zvišanja stroškov tehnologije (licence in vzdrževanje strojne opreme) v višini 1,9 mio EUR.

Delež stroškov v neto prihodkih (CIR) je znašal 54,9 %, kar pomeni znižanje za 2,7 o.t. v primerjavi z enakim obdobjem lani, predvsem zaradi višjih prihodkov.

Oslabitve in rezervacije

Skupina je v prvem polletju 2019 oblikovala oslabitve in rezervacije v višini 5,5 mio EUR, medtem ko je v prvem polletju 2018 prišlo do sproščanja oslabitev in rezervacij v višini 14,4 mio EUR.

Oslabitve in rezervacije za kreditna tveganja so bile oblikovane v višini 0,7 mio EUR, medtem ko je bil strošek tveganja (cost of risk) v prvem polletju 2019 blizu 0.

Ostale oslabitve in rezervacije so bile oblikovane v neto vrednosti 4,8 mio EUR (od tega 2,7 mio EUR zaradi oblikovanih rezervacij za reševanje pravnih sporov v NLB Banki Podgorica).

Izkaz finančnega položaja

Tabela 6: Izkaz finančnega položaja NLB Skupine

			NLB Skupina
		Sprememba glede							Sprememba v
v mio EUR	30/06/2019	31/03/2019	31/12/2018	30/06/2018	na konec leta		Letna sprememba		zadnjem kvartalu
AKTIVA										#DIV/0!
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah	1.460,7	1.589,0	1.588,3	1.298,7	-127,6	-8%	162,0	12%	-128,3	-8%
Krediti bankam	108,1	108,9	118,7	453,7	-10,6	-9%	-345,6	-76%	-0,7	-1%
Krediti strankam	7.280,8	7.264,3	7.148,4	7.059,0	132,4	2%	221,9	3%	16,5	0%
Bruto krediti	7.721,1	7.719,0	7.627,5	7.611,9	93,6	1%	109,2	1%	2,0	0%
- gospodarstvo	3.565,7	3.593,1	3.540,4	3.621,6	25,3	1%	-55,9	-2%	-27,3	-1%
- prebivalstvo	3.842,1	3.780,7	3.726,5	3.588,0	115,6	3%	254,1	7%	61,4	2%
- država	313,3	345,2	360,5	402,3	-47,3	-13%	-89,0	-22%	-32,0	-9%
Oslabitve in vrednotenje kreditov strankam	-440,2	-454,7	-479,0	-552,9	38,8	8%	112,7	20%	14,5	3%
Finančna sredstva	3.787,4	3.608,0	3.399,2	3.214,1	388,2	11%	573,3	18%	179,4	5%
- trgovalna knjiga	116,9	38,4	63,6	67,5	53,3	84%	49,5	73%	78,6	-
- bančna knjiga	3.670,5	3.569,6	3.335,6	3.146,7	334,9	10%	523,8	17%	100,8	3%
Dolgoročne naložbe v odvisne družbe, pridružene	42,3	42,9	37,1	42,3	5,2	14%	0,0	0%	-0,6	-1%
družbe in skupne podvige Osnovna sredstva in naložbene nepremičnine	251,6	252,2	236,0	235,8	15,6	7%	15,8	7%	-0,6	0%
Neopredmetena sredstva	33,5	33,2	35,0	32,7	-1,5	-4%	0,8	2%	0,3	1%
Druga sredstva	199,9	167,3	177,1	179,8	22,7	13%	20,0	11%	32,6	19%
SKUPAJ SREDSTVA	13.164,4	13.065,8	12.740,0	12.516,2	424,4	3%	648,2	5%	98,6	1%
PASIVA
Depoziti strank	10.753,5	10.675,8	10.464,0	10.018,0	289,5	3%	735,5	7%	77,7	1%
- gospodarstvo	2.294,6	2.255,3	2.337,3	2.203,6	-42,7	-2%	91,0	4%	39,3	2%
- prebivalstvo	8.178,9	8.017,4	7.865,6	7.548,4	313,3	4%	630,5	8%	161,5	2%
- država	280,0	403,1	261,1	266,0	18,9	7%	14,0	5%	-123,1	-31%
Depoziti bank in centralnih bank	44,8	24,6	26,8	39,1	18,0	67%	5,7	15%	20,1	82%
Krediti	306,8	317,4	320,3	333,6	-13,4	-4%	-26,8	-8%	-10,5	-3%
Druge obveznosti	386,8	305,7	256,5	275,9	130,3	51%	110,9	40%	81,1	27%
Podrejene obveznosti	44,9	15,3	15,1	15,0	29,8	198%	29,8	198%	29,6	194%
Kapital	1.587,4	1.683,8	1.616,2	1.796,7	-28,8	-2%	-209,3	-12%	-96,4	-6%
Kapital manjšinskih lastnikov	40,3	43,2	41,2	37,9	-0,9	-2%	2,4	6%	-2,9	-7%
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL	13.164,4	13.065,8	12.740,0	12.516,2	424,4	3%	648,2	5%	98,6	1%

Bilančna vsota se je glede na konec leta 2018 povečala za 424,4 mio EUR in je znašala 13.164,4 mio EUR, večinoma zaradi nenehnega priliva depozitov prebivalstva.

Neto krediti strankam so bili 2 % višji kot ob koncu leta 2018 in so znašali 7.280,8 mio EUR (bruto krediti strankam: 7.721,1 mio EUR, 1 % višji kot ob koncu leta 2018).

Delež depozitov strank je znašal 82 % celotnega financiranja, enako kot ob koncu leta 2018. Depoziti strank so se zvišali za 3 % glede na konec leta 2018, rast izhaja predvsem iz depozitov prebivalstva (313,3 mio EUR oziroma 4 %).

Količnik LTD (neto) je na ravni Skupine znašal 67,7 %, kar pomeni znižanje za 0,6 o.t. glede na konec leta 2018 zaradi povečanja depozitov, kar pa je bilo nevtralizirano z rastočim, a še vedno skromnim povpraševanjem po kreditih.

Slika 7: Bruto krediti strankam po ključnih dejavnostih poslovanja NLB Skupine (v mio EUR)

Ključne dejavnosti poslovanja so glede na enako obdobje lani dosegle 5-odstotno povečanje bruto kreditov strankam, ki so tako znašali 7.170,2 mio EUR. Rast bruto kreditov strankam je bila glede na enako obdobje lanskega leta dosežena na Strateških tujih trgih (193,9 mio EUR) in pri Poslovanju s prebivalstvom (153,9 mio EUR, od tega 38,1 mio EUR zaradi prenosa mikro strank iz segmenta Poslovanje s podjetji). Znižanje je bilo zabeleženo v segmentu Poslovanje s ključnimi, srednjimi in malimi podjetji, predvsem zaradi zgoraj omenjenega prenosa mikro strank v Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji, rednih odplačil in predčasnih odplačil nekaterih večjih izpostavljenosti.

Slika 8: Depoziti strank NLB Skupine po ključnih dejavnostih poslovanja (v mio EUR)

Depoziti strank na ključnih dejavnostih poslovanja so se povečali za 8 % glede na enako obdobje lani, pri čemer so Strateški tuji trgi in Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji zabeležili močno rast (81,5 mio EUR in 114,2 mio EUR glede na prvi kvartal letos oziroma 401,3 mio EUR in 551,0 mio EUR glede na enako obdobje lani).

Slika 9: Bilančna vsota NLB Skupine po državah (v %)³

Posli s povezanimi osebami

V okviru rednega poslovanja Banka številne bančne posle opravlja s povezanimi osebami. Obseg bančnih poslov s povezanimi osebami v največji meri predstavljajo dani krediti ter dani in prejeti depoziti. Obseg teh poslov je podrobno razkrit v 6. poglavju računovodskega dela polletnega poročila.

³ Geografska analiza glede na lokacijo sedeža članice Skupine.

Segmentna analiza

Segmenti Skupine se delijo na strateške in nestrateške. Strateški segmenti vključujejo:

• Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji, ki zajema poslovanje s posamezniki in upravljanje premoženja, kot tudi poslovanje skupno obvladovane družbe NLB Vita in pridružene družbe Bankart.
• Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji, ki vključuje Poslovanje z velikimi podjetji, Poslovanje z malimi in srednjimi podjetji, Investicijsko bančništvo in skrbništvo ter Prestrukturiranje in upravljanje problematičnih naložb.
• Finančne trge v Sloveniji, ki vključujejo zakladništvo in trgovanje s finančnimi instrumenti, ki prikazujejo tudi rezultat upravljanja bilance banke (ALM).
• Strateške tuje trge, ki vključujejo poslovanje strateških bančnih članic Skupine na strateških trgih (Bosna in Hercegovina, Črna gora, Kosovo, Severna Makedonija in Srbija).
• Nestrateške članice vključujejo poslovanje nestrateških članic Skupine v skladu z zavezami EK, članice REAM, NLB Srbijo in NLB Črno Goro.
• Drugo vsebuje kategorije, katerih poslovni rezultati se ne morejo razporediti na posamezne segmente in vključujejo eksterno realizacijo, najemnine in oslabitve nepremičnin, stroške prestrukturiranja ter prihodke in davke.

Od leta 2019 naprej je bilo uvedenih nekaj sprememb pri poročanju poslovnih segmentov, in sicer zaradi zaključka procesa restukturiranja, zahtevanega s strani EK, in strateške racionalizacije poslovnih dejavnosti v okviru segmenta poslovanja s podjetji:

• rezultat Investicijskega bančništva in skrbniških storitev je bil iz Finančnih trgov v Sloveniji prenesen v razširjeno Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji;
• mikro podjetja v Sloveniji so bila prenesena iz Poslovanja s podjetji in investicijskega bančništva v Sloveniji v Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji;
• izpostavljenosti do podjetij, ki so bile predhodno poročane v Nestrateških trgih in aktivnostih, so bile prenesene v Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji, ker so posebne zaveze poročanja iz zavez do EK prenehale veljati. Preostali del segmenta se je preimenoval v Nestrateške članice, ki vključujejo nestrateške članice, ki so večinoma v likvidaciji;
• nadalje so bili skupni podjemi (SPV), ki so bili ustanovljeni za prenos slabih posojil iz bank v Srbiji in Črni Gori (NLB Srbija in NLB Črna Gora), preneseni iz Strateških tujih trgov v Nestrateške članice.

Zaradi nove metodologije rezultati segmentov za leto 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov za preteklo leto. V spodnji tabeli so prikazani ocenjeni učinki zaradi spremembe segmentov za celo leto 2018.

Tabela 7: Ocenjeni učinki spremembe metodologije segmentov za 2018

v mio EUR	Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji	Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji	Strateški tuji trgi	Finančni trgi v Sloveniji	Nestrateške članice	Ostalo
Čiste obresti	3,1	1,8	0,5	-0,3	-5,1
Čisti neobrestni prihodki	4,6	2,3	-1,8	-8,2	3,2
Stroški skupaj*	-6,1	-4,4	1,4	6,1	3,0	brez učinkov
Oslabitve in rezervacije*	-0,9	6,6	1,4	0,0	-7,1
Rezultat pred davki	0,7	6,3	1,5	-2,4	-6,1
Skupaj sredstva	37,1	-9,5	-43,5	47,9	-32,1
Bruto krediti strankam	38,1	111,8	-69,0	-0,1	-80,8	brez učinkov
Depoziti strank	188,1	-107,6	0,0	-71,0	-9,6

*negativna vrednost=povečanje, pozitivna vrednost=zmanjšanje

Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji

Finančni poudarki

• Segment je dosegel 79,3 mio EUR čistih prihodkov iz poslovanja, v primerjavi z enakim obdobjem lani se je povečal za 11,8 mio EUR, od katerih je približno 3,8 mio EUR ocenjenih kot učinek prenosa mikro podjetij iz segmenta Poslovanja s podjetji v segment Poslovanja s prebivalstvom v Sloveniji. V drugem četrtletju 2019 je segment zabeležil 36,3 mio EUR čistih prihodkov iz poslovanja, ki so bili v primerjavi s prvim četrtletjem nižji za 6.7 mio EUR (16 %), predvsem zaradi stroškov DGS in SRF (5,6 mio EUR).
• Neto obrestni prihodki so višji zaradi višjih obrestnih mer in rasti obsega bruto kreditov v višini 79,8 mio EUR, od katerih je 38,1 mio EUR povečanje na račun prenosa mikro strank iz segmenta Poslovanja s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji. Prodaja novih potrošniških kreditov je znašala 198,8 mio EUR (168,5 mio EUR v prvem polletju 2018), kar je vodilo do povečanja stanja za 57,5 mio EUR v primerjavi s koncem leta 2018. Delež potrošniških posojil v vseh bruto posojilih je narastel na 28 % (s 26 % v prvem polletju 2018).
• Ob upoštevanju učinka sprememb v prikazu segmentacije (približno 3,0 mio EUR) so bili stroški nekoliko višji kot v enakem obdobju lani.
• Rast depozitov strank je večinoma posledica prenosa mikro podjetij iz segmenta Poslovanja s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji (188,1 mio EUR) in rasti vpoglednih depozitov strank.

Poslovni poudarki

• V mobilni denarnici NLB Pay, ki omogoča tudi dvig gotovine na brezstičnih bankomatih za Maestro, Mastercard in Visa kartice, so bile izboljšane funkcionalnosti.

na konsolidirani osnovi	1-6 2019	1-6 2018	Letna sprememba	Q2 2019	Q1 2019	Sprememba v zadnjem kvartalu
Čiste obresti	44,1	36,6	7,6	21 %	21,2	23,0	-8 %
Čisti neobrestni prihodki	35,2	31,0	4,2	14 %	15,1	20,0	-24 %
Skupaj čisti prihodki	79,3	67,5	11,8	17 %	36,3	43,0	-16 %
Stroški skupaj	-55,2	-51,2	-4,0	-8 %	-28,4	-26,8	-6 %
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	24,2	16,4	7,8	48 %	7,9	16,2	-51 %
Oslabitve in rezervacije	-1,8	-2,2	0,4	19 %	-0,7	-1,1	33 %
Drugi čisti dobički iz naložb v kapital odvisnih in pridruženih družb ter skupnih podvigov	2,5	2,5	0,0	-1 %	1,4	1,1	23 %
Rezultat pred davki	24,9	16,7	8,2	49 %	8,6	16,3	-47 %

Tabela 8: Rezultati segmenta Poslovanja s prebivalstvom v Sloveniji⁴

	30/06/2019	31/03/2019	31/12/2018	30/06/2018		Sprememba glede na konec leta		Letna sprememba	Sprememba v zadnjem kvartalu
Neto krediti strankam	2.296,6	2.277,1	2.217,4	2.143,8	79,2	4 %	152,8	7 %	1 %
Bruto krediti strankam	2.323,2	2.305,0	2.243,4	2.169,3	79,8	4 %	153,9	7 %	1 %
Stanovanjski krediti	1.390,2	1.376,8	1.374,6	1.352,1	15,6	1 %	38,1	3 %	1 %
Obrestna mera na stanovanjske kredite	2,54 %	2,54 %	2,50 %	2,49 %	0,04 o.t. 0,05 o.t.		0,00 o.t.
Potrošniški krediti	656,5	628,4	599,0	564,3	57,5	10 %	92,2	16 %	4 %
Obrestna mera na potrošniške kredite	6,29 %	6,28 %	5,88 %	5,77 %		0,41 o.t.	0,52 o.t.		0,01 o.t.
Ostalo	276,6	299,7	269,9	252,9	6,7	2 %	23,6	9 %	-8 %
Depoziti strank	6.209,6	6.095,4	5.814,5	5.658,7	395,2	7 %	551,0	10 %	2 %
Obrestna mera na depozite	0,06 %	0,06 %	0,08 %	0,09 %		-0,03 o.t.	-0,04 o.t.		0,00 o.t.
Obseg slabih posojil (bruto)	43,0	43,9	43,0	46,2	0,0	0 %	-3,2	-7 %	-2 %

	1-6 2019	1-6 2018	Letna sprememba
Strošek tveganja (v b.t.)	8	10	-3
CIR	69,5 %	75,8 %	-6,2 o.t.
Obrestna marža	2,10 %	1,89 %	0,21 o.t.

Opombe:

v mio EUR

⁴ Zaradi nove metodologije rezultati segmentov za leto 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov iz preteklega leta. Prikazani četrtletni rezultati segmentov so primerljivi.

Banka je zadržala vodilni položaj s tržnim deležem pri kreditih prebivalstvu 23,1 % (konec 2018: 23,2 %) in 30,2 % (konec 2018: 30,3 %) na področju depozitov.

Za leto 2019 je značilno postopno povečanje produkcije novih potrošniških in stanovanjskih kreditov. Delež potrošniških kreditov v vseh bruto kreditih se je povečal na 28 % (s 26 % v prvi polovici leta 2018).

Uporabniki mobilne denarnice NLB Pay lahko plačujejo na POS terminalih z digitaliziranimi karticami Maestro, Mastercard in Visa ter opravijo dvige gotovine na brezstičnih bankomatih v Sloveniji in izven nje. Z NLB Pay lahko stranke na brezstičnem bankomatu poleg dviga gotovine opravijo tudi vpogled v stanje na kartici Maestro ali MasterCard. Zadnja nadgradnja aplikacije z vidika varnosti zagotavlja še boljšo uporabniško izkušnjo (zaklepanje/odklepanje kartice, onemogočanje dvigov na bankomatu, plačevanje prek spleta in plačevanje v tujini), kar omogoča enake funkcionalnosti, ki jih že nudijo konkurenčni tuji izdajatelji kartic.

Večina strank že uporablja pakete, ki nudijo pregledne, sodobne in enostavne vsakodnevne bančne storitve. Banka intenzivno spodbuja stranke k brezpapirnemu poslovanju. V preteklosti so bili e-izpiski ponujeni zgolj uporabnikom NLB Klika, od prvega četrtletja 2019 dalje pa so brez dodatnih stroškov na voljo vsem strankam.

Mobilno banko Klikin se še naprej nadgrajuje, skupno število uporabnikov pa se je v primerjavi z enakim obdobjem lani povečalo za 49,7 % na 212.706 upoorabnikov (ali 32,9 % naših strank). Klikin tako hitro postaja najljubši način opravljanja bančnih storitev. NLB je še vedno edina banka v Sloveniji, ki že dve leti ponuja storitev video klica 24 ur dnevno vse dni v letu. V tem obdobju je bila zaznana visoka rast (134 odstotno povečanje v primerjavi z enakim obdobjem lani) uporabe tega kanala.

Slika 10: Uporaba video klica (število stikov)

Poleg intenzivne digitalizacije so bile tudi poslovalnice prenovljene tako, da se strankina izkušnja izboljšuje. V prvemu polletju 2019 je Banka prenovila 5 poslovalnic. Skupaj je bilo od uvedbe koncepta odprtega prostora prenovljenih že 53 poslovalnic (od skupno 93).

Tržni delež NLB Skladov se je povečal na 32,9 % (30. junija 2018: 30,8 %). V prvem polletju 2019 družba ponovno zaseda prvo mesto po neto prilivih, ki znašajo 34,5 mio EUR. NLB Skladi ostajajo največja družba za upravljanje sredstev in hkrati tudi največja družba za upravljanje vzajemnih skladov v Sloveniji. Skupna sredstva v upravljanju so konec prvega polletja 2019 znašala 1.381,4 mio EUR (30. junija 2018: 1.249,8 mio EUR), od tega je 909,6 mio EUR v vzajemnih skladih (30. junija 2018: 827,3 mio EUR) in 471,8 mio EUR v sredstvih gospodarjenja s finančnimi instrumenti (30. junija 2018: 422,5 mio EUR).

NLB Vita je v prvem polletju 2019 obračunala za 42,5 mio EUR bruto premij (prvo polletje 2018: 38,9 mio EUR), od česar jih je bilo 40,5 mio EUR iz naslova premij življenjskih zavarovanj (prvo polletje 2018: 37,1 mio EUR). Tržni delež zavarovalnice brez upoštevanja pokojninskih družb je konec junija 2019 znašal 16,0 % (konec junija 2018: 14,8 %), kar uvršča NLB Vito na tretje mesto med klasičnimi življenjskimi zavarovalnicami v Sloveniji. Novost v ponudbi NLB Vite je NLB Vita Varčevanje + Senior, ki je prilagojeno potrebam starejše populacije.

Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji

Finančni poudarki

• Segment je zabeležil 44,2 mio EUR čistih prihodkov iz poslovanja, kar predstavlja rast v višini 8,2 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani, pri čemer je približno 3,7 mio EUR posledica sprememb v prikazu segmentacije. Na čiste neobrestne prihodke je v prvem četrtletju 2019 vplivalo predvsem delno poplačilo večje izpostavljenosti, merjene po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida (5,1 mio EUR), v drugem četrtletju 2019 pa stroški DGS in SRF (1,1 mio EUR).
• Segment Investicijskega bančništva in skrbniških storitev je zabeležil neobrestne prihodke v višini 4,5 mio EUR, ki so narasli za 0,3 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani. Skupna rast je posledica večjega obsega transakcij. Skupna vrednost sredstev v skrbništvu je ostala na ravni iz konca leta 2018 in je znašala 15,6 mrd EUR.
• Stroški so padli za 0,6 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani, kljub prenosom stroškov zaradi sprememb v prikazu segmentacije.
• Oslabitve in rezervacije so bile sproščene v višini 2,9 mio EUR, kar vključuje učinke sproščanja iz naslova slabih posojil strank.
• Rast bruto posojil strankam je predvsem posledica sprememb v prikazu segmentacije (149,8 mio EUR zaradi prenosa iz nestrateškega dela NLB in -38,1 mio EUR zaradi prenosa mikro podjetij v segment Poslovanja s prebivalstvom v Sloveniji). Portfelj ključnih, srednjih in malih podjetij je ostal stabilen.

Tabela 9: Rezultati segmenta Poslovanja s podjetji in investicijskega bančništva v Sloveniji⁵

v mio EUR na konsolidirani osnovi	Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji
	1-6 2019	1-6 2018		Letna sprememba	Q2 2019	Q1 2019	Sprememba v zadnjem kvartalu
Čiste obresti	19,7	20,2	-0,5	-2 %	8,9	10,8	-18 %
Čisti neobrestni prihodki	24,5	15,8	8,7	55 %	9,0	15,5	-42 %
Skupaj čisti prihodki	44,2	36,0	8,2	23 %	17,9	26,3	-32 %
Stroški skupaj	-20,8	-21,4	0,6	3 %	-10,7	-10,2	-5 %
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	23,3	14,6	8,8	60 %	7,2	16,1	-55 %
Oslabitve in rezervacije	2,9	10,0	-7,0	-71 %	-0,4	3,3	-
Rezultat pred davki	26,2	24,5	1,7	7 %	6,8	19,4	-65 %

	30/06/2019	31/03/2019	31/12/2018	30/06/2018		Sprememba glede na konec leta		Letna sprememba	Sprememba v zadnjem kvartalu
Neto krediti strankam	1.947,9	2.011,4	1.950,4	1.991,2	-2,5	0 %	-43,3	-2 %	-3 %
Bruto krediti strankam	2.110,0	2.183,8	2.061,0	2.121,3	49,1	2 %	-11,3	-1 %	-3 %
Gospodarstvo	1.922,1	1.987,7	1.854,4	1.900,9	67,7	4 %	21,2	1 %	-3 %
Ključna/srednja in mala podjetja	1.666,4	1.697,2	1.643,2	1.671,6	23,2	1 %	-5,2	0 %	-2 %
Obrestna mera na kredite ključnih/srednjih in malih podjetij	1,85 %	1,87 %	1,88 %	1,93 %		-0,03 o.t.		-0,08 o.t.	-0,02 o.t.
Investicijsko bančništvo*	0,1	0,1	/	/		/		/
Prestrukturiranje in upravljanje problematičnih naložb	255,6	290,4	211,2	229,3	44,3	21 %	26,2	11 %	-12 %
Država	187,6	195,8	206,1	220,5	-18,6	-9 %	-32,9	-15 %	-4 %
Obrestna mera na kredite državi	2,19 %	2,84 %	1,69 %	1,89 %	0,49 o.t. 0,30 o.t.		-0,66 o.t.
Depoziti strank	992,3	1.111,7	1.120,8	1.069,1	-128,6	-11 %	-76,8	-7 %	-11 %
Obrestna mera na depozite	0,07 %	0,07 %	0,07 %	0,07 %		0,00 o.t.		0,00 o.t.	0,00 o.t.
Obseg slabih posojil (bruto)	231,4	262,8	179,7	209,2	51,6	29 %	22,2	11 %	-12 %

	1-6 2019	1-6 2018	Letna sprememba
Strošek tveganja (v b.t.)	-12	-50	38
CIR	47,2 %		59,5 % -12,3 o.t.
Obrestna marža	3,34 %		2,46 % 0,88 o.t.

*Investicijsko bančništvo je bilo prikazano kot ločen del tega segmenta pred letom 2019. Rezultat pred davki Investicijskega bančništva je znašal 1,3 mio v prvem polletju 2018.

Opombe:

⁵ Zaradi nove metodologije rezultati segmentov za leto 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov iz preteklega leta. Prikazani četrtletni rezultati segmentov so primerljivi.

Poslovni poudarki

• NLB je vzpostavila temelje za čezmejno financiranje poslovnih priložnosti.
• Uvedena je bila spletna platforma za odkup terjatev.
• Visoka uspešnost na trgu dolžniškega kapitala z dvema mednarodnima referenčnima izdajama za slovenska izdajatelja.

Banka je vodilna pri nudenju storitev pravnim osebam v Sloveniji z največjo bazo strank in s 17,2-odstotnim tržnim deležem pri kreditiranju podjetij (konec 2018: 18,2 %) ter 22,7-odstotnim tržnim deležem (konec 2018: 24,5 %) pri garancijskem in akreditivnem poslovanju. Banka je osredotočena na segment srednje velikih in malih podjetij.

Rast števila uporabnikov mobilne aplikacije Klikpro se nadaljuje tudi v prvem polletju 2019, in znaša 33,4 % več kot v enakem obdobju lani. Uporaba te digitalne poti in možnosti, ki jih ponuja, vključno s Hitrim kreditom in Hitrim limitom na računu do 30.000 EUR brez dodatne dokumentacije, zavarovanja ali obiska poslovalnice, so bili pri strankah dobro sprejeti. Poleg tega je NLB predstavila trgu novo spletno platformo za odkup terjatev (NLB Odkup terjatev) in tako še dopolnila svojo ponudbo produktov za stranke.

Banka je aktivno začela izkoriščati mednarodne poslovne priložnosti v JVE, kar je olajšala sprostitev omejitev s strani EK, ki so vplivale na poslovanje Skupine. NLB se na svojih glavnih trgih vse bolj predstavlja kot vodilna regionalna banka s celotno ponudbo storitev korporativnega in investicijskega bančništva, ki za financiranje komitentov uporabi prednosti obsega bilančne vsote celotne Skupine. Največjega dogodka za stranke v Srbiji, že dobro uveljavljenega Poslovnega foruma, ki je potekal na Kopaoniku, se je udeležilo več kot tisoč udeležencev.

Področje investicijskega bančništva je organiziralo za 250 mio EUR izdaj dolžniških instrumentov. Banka je bila vodilni organizator sindiciranega posojila v skupni višini 60 mio EUR. Poleg tega je bila dejavna pri prevzemih in združitvah ter pri drugih finančnih svetovalnih poslih, saj je kot edini finančni svetovalec uspešno organizirala več prevzemnih ponudb.

Banka ostaja vodilna slovenska ponudnica skrbniških storitev za domače in tuje investitorje. Skupna vrednost sredstev v skrbništvu se je stabilizirala in znaša 15,6 mrd EUR.

Strateški tuji trgi

Finančni poudarki

v mio EUR na konsolidirani osnovi

• Segment je zabeležil 101,6 mio EUR čistih prihodkov iz poslovanja. V letu 2018 je imela pozitiven vpliv na poslovanje prodaja družbe NLB Nov Penziski Fond, Skopje. Rast čistih obrestnih prihodkov v višini 5,9 mio EUR je bila zabeležena v vseh bančnih članicah zaradi večjega obsega, kljub padajočemu trendu obrestnih marž.
• Stroški so narasli za 1,9 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani.
• Strateški tuji trgi so oblikovali 7,1 mio EUR oslabitev in rezervacij (2,7 mio EUR zaradi oblikovanih rezervacij za reševanje pravnih sporov v NLB Banki Podgorica), medtem ko so jih v prvem polletju lani oblikovali 1,5 mio EUR.
• Bruto krediti so se v večini bančnih članic povečali; največji porast sta zabeležili NLB Banka Priština (46,1 mio EUR) in NLB Banka Beograd (44,2 mio EUR).
• Bruto krediti strankam so se v primerjavi s koncem leta 2018 povečali za 66,0 mio EUR, medtem ko so se zaradi spremembe prikaza segmentacije in prenosa izpostavljenosti iz SPVjev na nestrateške članice znižali (-69,0 mio EUR).
• Slaba posojila so se znižala v glavnem zaradi istih razlogov.

Tabela 10: Rezultati segmenta Strateških tujih trgov⁶

Poslovni poudarki

Sprememba v zadnjem kvartalu

• NLB Pay, storitev na nivoju Skupine, je bila uvedena v NLB Banki Skopje in NLB Banki Sarajevo.
• V odvisnih bančnih družbah se uvaja hitre potrošniške kredite.

3,8	4,5	-0,8
30/06/2019	31/03/2019	31/12/2018	30/06/2018			Letna sprememba		Sprememba v zadnjem kvartalu
2.835,6	2.753,6	2.718,0	2.575,5	117,6	4 %	260,1	10 %	3 %
2.998,7	2.915,8	2.932,7	2.804,7	66,0	2 %	193,9	7 %	3 %
1.514,6	1.466,7	1.438,1	1.361,1	76,4	5 %	153,5	11 %	3 %
6,78 %	6,80 %	7,09 %	7,18 %				-0,40 o.t.
1.400,0	1.364,6	1.405,0	1.349,7	-5,0	0 %	50,3	4 %	3 %
4,62 %	4,71 %	4,92 %	4,89 %		-0,30 o.t. -0,26 o.t.		-0,08 o.t.
84,1	84,4	89,6	94,0	-5,5	-6 %	-9,8	-10 %	0 %
4,21 %	4,23 %	4,33 %	4,33 %					-0,03 o.t.
3.547,6	3.466,1	3.438,1	3.146,3	109,5	3 %	401,3	13 %	2 %
0,55 %	0,56 %	0,61 %	0,64 %					-0,01 o.t.
147,0	146,2	219,9	242,5	-72,8	-33 %	-95,4	-39 %	1 %
				-17 %		1,8 Sprememba glede na konec leta -0,31 o.t. -0,12 o.t. -0,07 o.t.		2,0 -7 % -0,12 o.t. -0,10 o.t.

1-6 2019 1-6 2018 Q2 2019 Q1 2019

Letna sprememba

Čiste obresti 77,9 71,9 5,9 8 % 39,2 38,6 2 % Čisti neobrestni prihodki 23,8 37,2 -13,5 -36 % 11,7 12,1 -4 % Skupaj čisti prihodki 101,6 109,2 -7,5 -7 % 50,9 50,7 0 % Stroški skupaj -51,1 -49,1 -1,9 -4 % -25,7 -25,3 -2 % Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami 50,6 60,0 -9,5 -16 % 25,2 25,4 -1 % Oslabitve in rezervacije -7,1 -1,5 -5,7 - -3,9 -3,2 -22 % Rezultat pred davki 43,4 58,6 -15,1 -26 % 21,3 22,2 -4 %

Strateški tuji trgi

	1-6 2019	1-6 2018	Letna sprememba
Strošek tveganja (v b.t.)	10	3	7
CIR	50,2 %	45,0 %	5,2 o.t.
Obrestna marža	3,67 %	3,81 %	-0,13 o.t.

Opombe:

⁶ Zaradi nove metodologije rezultati segmentov za leto 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov iz preteklega leta. Prikazani četrtletni rezultati segmentov so primerljivi.

Slika 11: Čisti dobiček strateških bank NLB Skupine⁷ (v mio EUR)

Bančne članice so v prvi polovici leta 2019 nadaljevale trend visoke dobičkonosnosti. Posojilne aktivnosti so beležile zdravo rast, še zlasti v NLB Banki Beograd (26-odstotna rast glede na konec leta 2018) in NLB Banki Priština (17-odstotna rast glede na konec leta 2018). Rezultat po obdavčitvi se je v NLB Banki Podgorica in NLB Banki Beograd znižal zaradi nekaterih izgub iz naslova pravnih sporov.

Bančne članice postopoma uvajajo nove digitalne storitve in nadgrajujejo obstoječe produkte. Dober primer je mobilna denarnica (NLB Pay), ki sta jo svojim strakam že ponudili NLB Banka Skopje in NLB Banka Sarajevo. NLB Banka Podgorica in tudi NLB Banka Skopje sta svoji ponudbi kot novo platformo za sodobno komunikacijo s strankami dodali Viber. Hitri potrošniški krediti pa so dodatna storitev, ki je bila uvedena v vseh članicah Skupine na podlagi usklajene marketinške akcije.

Bančne članice so bile v prvi polovici leta 2019 nagrajene za številne dosežke. EBRD je NLB Banki Priština podelila nagrado za najbolj aktivno banko izdajateljico za uporabo »Trade Facilitation Programme of EBRD« na Kosovu leta 2018. NLB Banka Skopje je bila imenovana za najboljšo banko v Severni Makedoniji v letu 2018 (Europe Banking Awards 2018) in je prejela nagrado finančnega časopisa EMEA. Prav tako je NLB Banki Skopje podelila dve nagradi Makedonska borza, in sicer nagrado za najbolj transparento podjetje Crystal Bell (3. mesto) in nagrado za največji promet (3. mesto).

⁷ Podatki na posamični osnovi, kot so vključeni v konsolidirane računovodske izkaze Skupine.

Finančni trgi v Sloveniji

Finančni poudarki

• Za 1,8 mio EUR nižje čiste obresti v primerjavi z enakim obdobjem lani zaradi nižjih transformacijskih marž.
• Za 1,8 mio EUR višji čisti neobrestni prihodki v primerjavi z enakim obdobjem lani, predvsem zaradi aktivnega upravljanja vrednostnih papirjev bančne knjige, kar je pozitivno vplivalo na čiste prihodke iz finančnih poslov predvsem v prvem četrtletju 2019. V drugem četrtletju 2019 so na čiste neobrestne prihodke vplivali stroški SRF (0,3 mio EUR).
• Znižanje stanj na računih centralne banke (54,8 mio EUR glede na konec leta 2018) in rast vrednostnih papirjev bančne knjige (228,1 mio EUR glede na konec leta 2018).

Poslovni poudarki

• Banka je izdala podrejene Tier 2 obveznice (10NC5) v skupnem nominalnem znesku 45 mio EUR, ki kotirajo na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev, razpršenemu krogu investitorjev. NLB je bila edini organizator izdaje obveznic za lastni račun.

na konsolidirani osnovi		Finančni trgi v Sloveniji
	1-6 2019	1-6 2018	Letna sprememba		Q2 2019	Q1 2019	Sprememba v zadnjem kvartalu
Čiste obresti	15,9	17,6	-1,8	-10 %	9,9	6,0	64 %
Čisti neobrestni prihodki	1,5	-0,3	1,8	-	-0,6	2,1	-
Skupaj čisti prihodki	17,4	17,3	0,1	0 %	9,3	8,1	14 %
Stroški skupaj	-3,5	-3,3	-0,2	-6 %	-1,8	-1,7	-8 %
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	13,8	14,0	-0,1	-1 %	7,4	6,4	15 %
Oslabitve in rezervacije	-0,5	0,0	-0,4	-	-0,1	-0,3	54 %
Rezultat pred davki	13,4	13,9	-0,6	-4 %	7,3	6,1	19 %
					Sprememba glede na

Tabela 11: Rezultati segmenta Finančnih trgov v Sloveniji⁸

	30/06/2019	31/03/2019	31/12/2018	30/06/2018	Sprememba glede na konec leta		Letna sprememba		Sprememba v zadnjem kvartalu
Denar in stanje na računih CB	520,2	666,3	575,0	406,2	-54,8	-10 %	114,1	28 %	-22 %
Dolžniški vrednostni papirji bančne knjige	2.983,4	2.924,1	2.755,2	2.563,9	228,1	8 %	419,5	16 %	2 %
Obrestna mera na dolžniške vrednostne papirje bančne knjige	1,07 %	1,10 %	1,25 %	1,27 %	-0,17 o.t.		-0,20 o.t.		-0,03 o.t.
Grosistični viri	235,3	244,0	244,1	252,5	-8,9	-4 %	261,4	104 %	-4 %
Obrestne mere na grosistične vire	0,51 %	0,53 %	0,48 %	0,44 %	0,03 o.t.		0,08 o.t.		-0,02 o.t.
Podrejeni dolg	44,9	-	-	-	-	0%	-	0%	-
Obrestna mera na podrejeni dolg	4,20 %	-	-	-		-	-		-

Glavno poslanstvo segmenta so aktivnosti Skupine na mednarodnih finančnih trgih, vključno z zakladniškimi posli. V zahtevnem okolju nizkih obrestnih mer na finančnih trgih je bil osrednji poudarek na preudarnem upravljanju likvidnostnih rezerv in izpolnjevanju regulatornih zahtev.

Za okrepitev in optimizacijo strukture kapitala Skupine, je Banka maja izdala podrejene Tier 2 obveznice (10NC5) v skupnem nominalnem znesku 45 mio EUR z nespremenljivim kuponom prvih pet let v višini 4,2 % letno (nato pa se višina kupona določi kot vsota tedaj veljavne obrestne zamenjave (mid-swap rate) z ročnostjo 5 let in fiksnega pribitka, ki je bil določen ob izdaji obveznic (t.j. 4,159 % letno)). Obveznice so bile uvrščene v trgovanje na organizirani trg Ljubljanske borze vrednostnih papirjev, segment obveznic. V transakciji so sodelovali tako domači kot tuji institucionalni investitorji.

Opombe:

⁸ Segment Finančnih trgov v Sloveniji je bil v prejšnih poročilih prikazan brez Investicijskega bančništva, zato so rezultati primerljivi s preteklim letom.

v mio EUR

Nestrateške članice

Finančni poudarki

• Segment je zabeležil padec čistih prihodkov v višini 3,7 mio EUR, delno zaradi prenosa nestrateškega dela NLB v segment Poslovanja s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji (približno -3,3 mio EUR) in prenosa NLB Srbije in NLB Črne Gore iz Strateških tujih trgov (0,6 mio EUR); enkratni učinek na čiste neobrestne prihodke od pogodbene kazni v prvem četrtletju 2019 (1,3 mio EUR).
• Padec stroškov za 2,9 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani zaradi dezinvestiranja nestrateških članic Skupine, prenosa nestrateškega dela NLB na segment Poslovanja s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji (približno -2,2 mio EUR) in prenosa NLB Srbija in NLB Črna Gora iz Strateških tujih trgov (0,7 mio EUR).
• Bruto krediti strankam so upadli zaradi dezinvestiranja nestrateških članic Skupine, toda najbolj zaradi sprememb v prikazu segmentacije; 107,0 mio EUR glede na konec leta 2018, pri čemer 149,8 mio EUR zaradi prenosa nestrateškega dela NLB na segment Poslovanja s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji in 69,0 mio EUR zaradi prenosa NLB Srbije in NLB Črne Gore iz Strateških tujih trgov.
• Za 9,6 mio EUR nižji depoziti strank zaradi prenosa nestrateškega dela NLB na segment Poslovanja s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji.
• Obseg slabih posojil je upadel, predvsem zaradi sprememb v prikazu segmentacije.

v mio EUR na konsolidirani osnovi		Nestrateške članice
	1-6 2019	1-6 2018		Letna sprememba	Q2 2019	Q1 2019	Sprememba v zadnjem kvartalu
Čiste obresti	1,6	5,3	-3,8	-71 %	0,6	1,0	-40 %
Čisti neobrestni prihodki	4,3	4,2	0,1	2 %	1,5	2,8	-48 %
Skupaj čisti prihodki	5,9	9,6	-3,7	-39 %	2,1	3,8	-46 %
Stroški skupaj	-6,5	-9,4	2,9	31 %	-3,4	-3,1	-11 %
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	-0,6	0,2	-0,8	-	-1,3	0,7	-
Oslabitve in rezervacije	1,0	7,8	-6,8	-87 %	0,3	0,7	-53 %
Rezultat pred davki	0,4	8,0	-7,6	-95 %	-1,0	1,4	-

	30/06/2019	31/03/2019	31/12/2018	Sprememba glede na Letna sprememba 30/06/2018 konec leta			Sprememba v zadnjem kvartalu
Sredstva segmenta	205,8	216,9	263,7	345,0	-57,9	-22 %	402,8	117 %	-5 %
Neto krediti NBS	93,3	103,8	160,9	227,1	-67,6	-42 %	294,7	130 %	-10 %
Bruto krediti NBS	181,6	196,0	288,6	395,0	-107,0	-37 %	502,0	127 %	-7 %
Naložbene nepremičnine in opredmetena	44,5
osnovna sredstva prejeta za poplačilo terjatev		45,1	68,5	42,7	-24,1	-35 %	66,8	156 %	-1 %
Ostala aktiva	68,1	68,1	34,3	75,1	33,8	99 %	41,3	55 %	0 %
Depoziti NBS	0,0	0,0	9,6	9,2	-9,6	-	18,8	-	-
Obseg slabih posojil (bruto)	121,1	126,3	179,7	253,8	-58,7	-33 %	312,4	123 %	-4 %

	1-6 2019	1-6 2018	Letna sprememba
Strošek tveganja (v b.t.)	-122	-348	226
CIR	110,3 %	98,3 %	31,4 o.t.

Opombe:

⁹ Zaradi nove metodologije rezultati segmentov za leto 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov iz preteklega leta. Prikazani četrtletni rezultati segmentov so primerljivi.

Poslovni poudarki

• Podpis pogodbe za odtujitev nestrateškega lastniškega deleža (Share Purchase Agreement), ki je pripeval k rezultatom vednotenja v višini 6,3 mio EUR.

Table 12: Rezultat segmenta Nestrateških članic⁹

Glavni poudarek segmenta Nestrateških trgov in dejavnosti ostaja na zmanjševanju vseh nestrateških portfeljev in s tem zniževanju stroškov.

Statusne spremembe v nestrateških članicah Skupine v prvem polletju 2019:

• družba Prospera plus d.o.o., Ljubljana v likvidaciji je bila izbrisana iz sodnega registra,
• družba NLB InterFinanz Praha s.r.o. vo likvidaci je bila izbrisana iz sodnega registra,
• družba CBSinvest d.o.o., Sarajevo je bila prodana,
• REAM, Beograd se je združil s SR-RE, Beograd,
• družba SR-RE d.o.o. je bila preimenovana v REAM d.o.o. Beograd,
• družba NLB Leasing, Sarajevo je zmanjšala osnovni kapital v višini KM 6.500.759,20,
• na S-REAM, Ljubljana je bil iz Banke prenesen 100-odstotni delež REAM, Zagreb,
• za družbo NLB Leasing, Sarajevo se je začel postopek likvidacije.

* * ***

1,458

0.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10.0%

12.0%

14.0%

16.0%

18.0%

20.0%

16.9%

1,623

Kapital in likvidnost 16.3% 15.9% 1400.0 1600.0

Kapital 1200.0

1800.0

Slika 12: Kapital (v mio EUR) in količnik skupnega kapitala (v %) NLB Skupine 1000.0

Celotna kapitalska zahteva (OCR) je znašala 14,75 % za Banko na konsolidirani ravni, kar vključuje:

• 11,25 % TSCR (8 % zahteva iz 1. stebra in 3,25 % zahteva iz 2. stebra) in
• 3,5 % CBR (2,5 % varovalni kapitalski blažilnik, 1 % kapitalski blažilnik DSPI in 0 % proticiklični blažilnik).

16.6%

Veljavna zahteva OCR za leto 2019 se je zvišala na 14,75 % zaradi zakonsko predpisanega postopnega uvajanja varovalnega kapitalskega blažilnika ter uvedbe kapitalskega blažilnika DSPI. Po drugi strani pa se je zaradi boljše celotne ocene SREP zahteva 2. stebra znižala za 0,25 o.t. na 3,25 %.

Kapitalske smernice v okviru 2. stebra (P2G) znašajo 1.0 % CET 1.

Kapital Banke in Skupine izpolnjuje vse sedanje in tudi napovedane regulativne kapitalske zahteve, vključno s kapitalskimi blažilniki in ostalimi trenutno znanimi zahtevami ter napotki iz 2. stebra.

Za okrepitev in optimizacijo strukture kapitala Skupine je Banka 6. maja 2019 izdala podrejene Tier 2 obveznice (10NC5) v skupnem nominalnem znesku 45 mio EUR.

Konec junija 2019 je količnik skupnega kapitala za NLB Skupino znašal 16,5 % (ali 0,2 odstotne točke manj kakor konec 2018) in za NLB 22,7 % (ali 1,4 odstotne točke manj kakor konec 2018). Količnik temeljnega kapitala in količnik navadnega lastniškega kapitala (16,0 % ali 0,7 odstotne točke manj kakor konec 2018) se razlikujeta od količnika skupnega kapitala zaradi izdaje T2 instrumenta. Znižanje kapitalske ustreznosti NLB Skupine izhaja iz višje RWA (257,6 mio EUR za Skupino). V juniju 2019 je NLB izplačala dividende v znesku 142,6 mio EUR, kar predstavlja 7,13 EUR bruto na delnico. To je zmanjšalo kapital za 43,2 mio EUR, kljub temu pa se je celotni kapital povečal za 16,5 mio EUR, predvsem zaradi izdaje Tier 2 instrumenta (44,6 mio EUR), višjega drugega vseobsegajočega donosa (13,8 mio EUR) in nižje odbitne postavke za neopredmetena sredstva (1,5 mio EUR).

	30. jun. 2019	31. dec. 2018	31. dec. 2017	Sprememba glede na konec leta 2018
Skupna izpostavljenost tveganju (RWA)	8.935	8.678	8.546	3,0 %
Skupna izpostavljenost kreditnemu tveganju	7.428	7.180	7.096	3,5 %
Skupna izpostavljenost tržnemu tveganju + CVA	565	544	501	3,8 %
Skupna izpostavljenost operativnemu tveganju	942	953	949	-1,2 %

Tabela 13: Skupna izpostavljenost tveganju (v mio EUR) NLB Skupine

RWA za kreditna tveganja se je povečal za 248,6 mio EUR, od tega na segmentih podjetij in prebivalstva za 158,8 mio EUR zaradi rasti posojil. Na povečanje RWA je vplivalo tudi plasiranje presežne likvidnosti v neevropske dolžniške vrednostne papirje (49,5 mio EUR).

Likvidnost

Likvidnostna pozicija Skupine ostaja močna s kazalcem LTD (neto) v višini 67,7 % in vrednostmi likvidnostnih kazalcev visoko nad regulatornimi zahtevami, kar potrjuje nizko stopnjo tolerance Skupine do likvidnostnega tveganja.

Likvidna sredstva Skupine so znašala 5,39 mrd EUR (41,0 % bilančne vsote; konec leta 2018: 5,17 mrd EUR, 40,6 % bilančne vsote), od katerih je bilo 0,44 mrd EUR (konec leta 2018: 0,43 mrd EUR) zastavljene za operativne in regulatorne namene.

Slika 13: Struktura likvidnih sredstev NLB Skupine odraža trdno likvidnostno pozicijo (v mio EUR)

Portfelj obveznic bančne knjige, ki je predstavljal 66,9 % likvidnih sredstev Skupine (konec leta 2018: 63,4 %), je bil primerno razpršen glede na izdajatelje, države in preostalo zapadlost z namenom upravljanja likvidnostnega in obrestnega tveganja.

Kot posledica okolja nizkih obrestnih mer je bila glavna sprememba nadaljevanje preoblikovanja depozitov strank, ki predstavljajo ključni vir financiranja Skupine, iz vezanih v vpogledne. Vpogledni depoziti strank so predstavljali 65,6 % bilančne vsote (konec leta 2018: 65,0 %).

Srednjeročni cilji, dejavniki tveganja in napoved za 2019

Srednjeročni cilji do leta 2023

Tabela 14: Ključni kazalniki poslovanja

	1-6 / 30. junij 2019	1-6 / 30. junij 2018	srednjeročni cilji
Neto obrestna marža (NOM)	2,54 %	2,53 %	> 2,7 %
Razmerje med krediti in depoziti (LTD)	67,7 %	70,5 %	< 95,0 %
Količnik skupnega kapitala	16,5 %	18,7 %	16,25 %*
Razmerje med stroški in prihodki (CIR)	54,9 %	57,6 %	~ 50,0 %
Strošek tveganja (b.t.)	0	-46	< 90
Delež nedonosnih izpostavljenosti (NPE, definicija EBA)	4,1 %	5,8 %	< 4,0 %
Donosnost kapitala po davkih (ROE po davkih)	11,4 %	12,1 %	> 12,0 %

* Ciljni količnik skupnega kapitala redno revidirajo pristojni organi, tako da vsakokrat odraža trenutno veljavne kapitalske zahteve.

V primerjavi s srednjeročnimi cillji do leta 2023 Skupina izvaja številne aktivnosti za uresničitev vseh strateških finančnih ciljev. Z napovedmi nizkih obrestnih mer in verjetnostjo nadaljnjega zniževanja depozitnih obrestnih mer ECB se je okolje znatno spremenilo, še zlasti v evrskem območju.

Dejavniki tveganja

Dejavniki tveganja, ki vplivajo na poslovne napovedi, so (med drugim) naslednji: občutljivost gospodarstev na morebitno upočasnitev v evrskem območju, poslabšane napovedi glede obrestnih mer, regulativni in davčni ukrepi, ki vplivajo na banke, ter geopolitične negotovosti.

Makroekonomske razmere v regiji, kjer deluje Skupina, se postopoma upočasnjujejo, kljub temu pa ostajajo ugodne. Gospodarska rast v regiji ostaja zmerna. Poleg tega strukturna neravnovesja na trgih, v katerih deluje Skupina, lahko vplivajo na manjšo porabo potrošnikov in šibkejšo industrijsko proizvodnjo. Dodatno lahko nadaljnja konsolidacija bančnega sektorja v Sloveniji vpliva na konkurenco na trgu.

Takšne okoliščine bi lahko negativno vplivale na trenutne poslovne rezultate Skupine in s tem povezano dobičkonosnost. V trenutnih razmerah ne pričakujemo, da bi omenjene okoliščine lahko imele materialno pomemben vpliv. Potencialni negativni učinki bi izvirali predvsem iz okolja nizkih obrestnih mer, nižjih obrestnih marž in nestabilnosti na finančnih trgih.

V zvezi s tem NLB Skupina natančno spremlja makroekonomske kazalce, ki so relevantni za poslovanje Skupine:

• trend gibanja BDP,
• rast posojil v bančnem sektorju,
• gospodarska klima,
• brezposelnost,
• zaupanje potrošnikov,
• klima in napovedi na področju gradbeništva,
• devizni tečaji,
• razvoj obrestnih mer in s tem povezane napovedi,
• drugi relevantni tržni indikatorji.

Napoved za leto 2019

Makroekonomske napovedi kažejo, da bo večina držav, v katerih je Skupina prisotna, imela gospodarsko rast okrog treh do štirih odstotkov v primeru ohlapnih monetarnih pogojev, fiskalnega popuščanja in solidnega domačega povpraševanja. Javni dolg na vseh teh trgih je pod povprečjem EU, spremlja pa ga nizka zadolženost gospodinjstev in solidni rezultati na področju varčevanja.

Ob upoštevanju teh okoliščin in predstavljenih dejavnikov tveganja želi Skupina v letu 2019 doseči rast prihodkov v višini enomestne številke (v odstotkih) in dobička pred rezervacijami ob nadaljnji rasti posojil (v skladu z dinamiko BDP) in stabilni neto obrestni marži.

Pričakuje se, da se bodo stroški v kratkoročnem obdobju zmerno povečali zaradi nekaterih prilagoditev nadomestil višjih vodstvenih kadrov po izvedenem postopku privatizacije, pritiskov na dvig stroškov dela v celotni regiji in nadaljnjih naložbenih aktivnosti, povezanih s tehnološkimi nadgradnjami in digitalnimi izkušnjami strank. Kljub temu Banka še naprej ostaja močno zavezana k obvladovanju stroškov tako na področju stroškov dela kot tudi drugih stroškov v celotni Skupini.

Pričakuje se povečanje stroška tveganja, ki pa bo kljub temu ostal na nizki ravni.

Upravljanje tveganj

Skupina daje velik poudarek in pomen kulturi prevzemanja in upravljanja tveganj ter zavedanju o tveganjih znotraj celotne Skupine. Poslovno in operativno okolje, ki je relevantno za poslovanje Skupine, se spreminja s trendi, kot so spremembe v obnašanju kupcev, nove tehnologije in konkurenti ter nove regulatorne zahteve. Glede na to se sistem upravljanja tveganj nenehno prilagaja tem trendom z namenom prepoznavanja in ustreznega obvladovanja novih potencialnih tveganj.

Glavna načela glede prevzemanja in upravljanja tveganj so opredeljena v Strategiji prevzemanja in upravljanja tveganj NLB Skupine (Risk Strategy), ki je oblikovana v skladu s poslovno strategijo in usmeritvami v Opredelitvi pripravljenosti za prevzemanje tveganj (Risk Appetite). Poseben poudarek je na vključenosti analize tveganj v proces sprejemanja odločitev na strateški in operativni ravni, razpršenosti s ciljem omejevanja visoke koncentracije, optimalni porabi kapitala in njegovi alokaciji, ustrezni, tveganjem prilagojeni cenovni politiki, rednih izobraževanjih oz. usposabljanjih na vseh ravneh upravljanja ter zagotavljanju skladnosti poslovanja z notranjimi akti in z zadevno regulativo.

Upravljanje tveganj se osredotoča na upravljanje in zmanjševanje tveganj v skladu z Opredelitvijo pripravljenosti za prevzemanje tveganj in Strategijo prevzemanja in upravljanja tveganj Skupine, ki predstavljata temeljni element okvira za upravljanja tveganj v Skupini (Risk Management Framework). V tem okviru Skupina spremlja številne kazalnike tveganosti, da bi zagotovila skladnost njenega profila tveganja z Opredelitvijo pripravljenosti za prevzemanje tveganj. Poleg tega Skupina stalno nadgrajuje svoj sistem upravljanja tveganj, kjer je zelo pomembno dosledno vključevanje procesov ICAAP in ILAAP, načrta sanacije in drugega internega testiranja izjemnih situacij v vzpostavljeni sistem upravljanja tveganj. Poleg tega je bil v skladu z novo objavljenimi smernicami ECB pomembno nadgrajen proces ICAAP. Prenovljeni proces ICAAP je bil celostno integriran v sistem upravljanja tveganj z namenom zagotavljanja proaktivne in celovite podpore pri sprejemanju poslovnih odločitev.

Zahteva MREL temelji na pristopu reševanja z več vstopnimi točkami (Multiple Point of Entry – MPE). Izražena je kot odstotek od vsote kapitala in celotnih obveznosti (TLOF) na ravni skupine, opredeljene za potrebe reševanja (NLB Resolution Group, ki sestoji iz NLB in nestrateškega dela NLB Skupine). Banka je 17. maja 2019 prejela odločbo Banke Slovenije v zvezi z zahtevo MREL, ki znaša 17,93 % TLOF na subkonsolidirani ravni za skupino, opredeljeno za potrebe reševanja (NLB Resolution Group). Prehodno obdobje za izpolnjevanje zahteve MREL je podaljšano do 30. junija 2023 in od tega dne dalje mora biti zahteva MREL tudi stalno zagotovljena. Zahteva MREL je opredeljena v okviru Opredelitve pripravljenosti za prevzemanje tveganj Skupine, poleg tega Skupina redno spremlja njeno izpolnjevanje.

Eden od ključnih ciljev upravljanja tveganj je ohranjanje preudarne ravni kapitalske ustreznosti Skupine. Skupina sledi ravni kapitalske ustreznosti v skladu z Opredelitvijo pripravljenosti za prevzemanje tveganja v okviru vzpostavljenega procesa ICAAP na ravni Skupine in posameznih bančnih članic, upoštevaje normalne pogoje poslovanja in stresne razmere. Po stanju na 30. junij 2019 Skupina izkazuje visoko raven kapitalske ustreznosti (količnik kapitalske ustreznosti) v višini 16,5 %. Količnik CET 1, ki predstavlja najkakovostnejšo obliko kapitala, je znašal 16,0 % in je bil nad povprečjem bančnega sistema EU, ki ga je objavila EBA. Skladno z zahtevo SREP Skupina izpolnjuje obe kapitalski zahtevi (CET 1 in količnik skupnega kapitala), določeni za leto 2019 v polnem znesku (fully-loaded regulatory requirements).

Ohranjati visoko raven in stabilno strukturo likvidnosti predstavlja naslednji ključni cilj na področju upravljanja tveganj. Skupina izkazuje zelo dober likvidnostni položaj na konsolidirani ravni in ravni posameznih bančnih članic, kar se odraža tudi v preseganju mejne vrednosti LCR, ki znaša 344 %, upoštevaje pripravljenost za prevzemanje tveganj, ter višini razpoložljivih rezerv, ki znašajo 5,3 mrd EUR. Tudi v primeru nastopa stresnega scenarija ima Skupina na voljo zadostno višino likvidnostnih rezerv v obliki plasmajev pri ECB, prvovrstnih dolžniških vrednostnih papirjev in naložb na denarnem trgu. Financiranje Skupine in posameznih bank članic temelji predvsem na nebančnih depozitih, predvsem na segmentu prebivalstva, ki predstavlja zelo stabilen vir s tendenco stalne rasti. To se odraža prek kazalnika LTD, ki znaša 67,7 % in daje Skupini potencial za nadaljnje povečanje obsega kreditiranja.

Zagotavljanje visoke kakovosti kreditnega portfelja je najpomembnejši cilj na področju tveganj, s poudarkom na kakovosti novoodobrenih naložb in razpršenosti kreditnega portfelja. Velik poudarek je namenjen tudi intenzivni in proaktivni obravnavi strank, ki se soočajo s finančnimi težavami, spremembam v kreditnem procesu in sistemu zgodnjega opozarjanja za odkrivanje povečanega kreditnega tveganja. Pristopi za prestrukturiranje so osredotočeni na zgodnje odkrivanje strank s potencialnimi finančnimi težavami in njihovo proaktivno obravnavo. Poleg tega Skupina stalno razvija širok razpon naprednih pristopov, ki so podprti z matematičnimi in statističnimi modeli na področju ocene kreditnih tveganj skladno z najboljšimi bančnimi praksami, in sicer z namenom nadaljnje nadgradnje obstoječih orodij za upravljanje tveganj ter sočasnega zagotavljanja hitrejše odzivnosti do strank.

Strategija kreditiranja Skupine je osredotočena na naslednje osrednje tržne segmente: prebivalstvo, srednje velika in mala podjetja (MSP) ter izbrane poslovne dejavnosti. Na slovenskem trgu se Banka osredotoča na zagotavljanje celovitih storitev za segmente poslovanja s prebivalstvom in MSP, v segmentu poslovanja z velikimi podjetji pa vzpostavlja sodelovanje z izbranimi podjetji (prek zagotavljanja različnih vrst kreditiranja/investicijskih instrumentov). Vse druge bančne članice v JVE, kjer je prisotna Skupina, so univerzalne banke, ki se osredotočajo predvsem na segment srednje velikih in malih podjetij ter na poslovanje s prebivalstvom. Eden od ključnih ciljev je zagotavljanje celovitih storitev strankam ob sočasnem preudarnem prevzemanju tveganj. V obstoječi strukturi kreditnega portfelja (bruto posojila) znaša delež danih naložb prebivalstvu 43 %, delež naložb velikim podjetjem 19 %, delež naložb MSP ter mikro družbam 24 %, preostanek portfelja pa predstavljajo druge likvidne naložbe. V nobeni industrijski panogi ali segmentu strank ni prisotna velika koncentracija.

Slika 14: Struktura kreditnega portfelja NLB Skupine (bruto krediti) po segmentih¹⁰

Opombe:

¹⁰ Bruto izpostavljenost vključuje tudi stanje na računih in obvezno rezervo pri centralnih bankah ter vpogledne vloge pri bankah.

Skupina je aktivno prisotna na trgu prek financiranja obstoječih in novih kreditno sposobnih komitentov. Uspešna razdolžitev podjetij in novi investicijski projekti v Sloveniji so pozitivno vplivali na odobravanje novih kreditov. V segmentu prebivalstva, še posebej na področju potrošniških posojil, so v celotni regiji, v kateri posluje Skupina, opazni pozitivni trendi, ki se odražajo v izboljšanem zaupanju komitentov glede prihodnjih makroekonomskih razmer ter s tem povezanima potrošnjo in okrevanjem nepremičninskega trga. Konec prvega polletja 2019 so tovrstna prizadevanja privedla do kumulativno nizkega obsega novih slabih posojil, ki znaša 31,6 mio EUR, kjer samo 7,2 mio EUR izhaja iz novih poslov, kar predstavlja 0,08 % celotnega kreditnega portfelja. Poleg tega se je ugodno makroekonomsko okolje v regiji odrazilo tudi v razmeroma nizkih odhodkih iz naslova oslabitev za kreditno tveganje (cost of risk), katerega razvoj je bil drugače zelo stabilen in nižji v primerjavi s srednjeročnimi strateškimi usmeritvami na tem področju.

Učinki, ki izhajajo iz implementacije MSRP 9, so okrepili kapitalsko osnovo Skupine. Glede na zelo ugodna makroekonomska gibanja in izboljšano kakovost kreditnega portfelja so bili zabeleženi pozitivni učinki na ravni Skupine, ki izhajajo predvsem iz naslova skupinskih oslabitev. Pretežni del kreditnega portfelja Skupine je razporejen v Skupino 1 (Stage 1; 88,2 %), medtem ko je 5,7 % posojil razporejenih v Skupino 2 (Stage 2) ter preostalih 5,6 % posojil v Skupino 3 (Stage 3). Posojila v Skupinah 1-3 so knjižena po odplačni vrednosti, medtem ko je preostali manjši del (0,4 %) izkazan po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida. Kakovost portfelja v prvem polletju 2019 je bila zelo stabilna, pri čemer se je izpostavljenost v Skupini 1 povečala, obenem pa se je zmanjšal obseg slabih posojil, ki je pod slovenskim povprečjem.

Skupina si prizadeva v večini primerov zagotoviti najboljše možno zavarovanje za dana dolgoročna posojila, predvsem v obliki hipoteke. Tako je hipoteka na nepremičnini najpogostejša oblika zavarovanja posojil za pravne in fizične osebe. Pri posojilih podjetjem sledijo garancije, izdane s strani države, in druga poroštva. Pri posojilih fizičnim osebam najpogostejše vrste zavarovanj za dana posojila predstavljajo zavarovanje s strani zavarovalnice in poroštva.

Slika 15: Struktura kreditnega portfelja NLB Skupine po boniteti komitentov (v %) ob koncu leta

Skupina je tudi v prvem polletju 2019 dala zelo velik poudarek nadaljnjemu zmanjševanju slabih posojil. Natančno opredeljeni cilji v Strategiji NPL Skupine, aktivna izterjava in makroekonomsko okrevanje so omogočili precejšnje dodatno zmanjšanje obsega nedonosnega portfelja kljub zmanjševanju obsega vseh posojil. Obseg obstoječega nedonosnega kreditnega portfelja v Skupini se je v prvem polletju 2019 zmanjšal s 622 mio EUR na 542 mio EUR. Vsi učinki skupaj so povzročili zmanjšanje deleža slabih posojil s 6,9 % na 6,0 % na letni ravni, medtem ko se je ta delež po mednarodno bolj primerljivem razmerju NPE

po metodologiji EBA zmanjšal s 4,7 % na 4,1 % na letni ravni. Aktivni pristop upravljanja slabih posojil daje močan poudarek prestrukturiranju ter vse večji uporabi drugih orodij za upravljanje slabih posojil, kot so zaplemba zavarovanj, prodaja terjatev, aktivno trženje in prodaja zastavljenih sredstev.

Slika 16: Delež nedonosnih izpostavljenosti NLB Skupine (% nedonosnih izpostavljenosti po definiciji EBA) in delež slabih posojil konec obdobja

Pomembna prednost Skupine je visoka stopnja pokritja slabih posojil z oslabitvami za vsa posojila, ki ostaja visoka in znaša 81,2 %. Stopnja pokritja slabih posojil z oslabitvami za slaba posojila je znašala 66,2 %, kar je precej nad povprečjem bančnega sistema EU, ki ga je objavila EBA (45,1 % za prvo četrtletje 2019). To omogoča dodatno zmanjševanje obsega slabih posojil brez pomembnega vpliva na višino stroškov tveganja v naslednjih letih. Poleg tega dokazuje, da je bilo preteklo znižanje opravljeno v povprečju brez negativnega vpliva na izkaz poslovnega izida.

Slika 17: Stopnja pokritja slabih posojil NLB Skupine 1 ¹¹ in stopnja pokritja slabih posojil NLB Skupine 2¹²

Pri obravnavi tržnih tveganj Skupina zasleduje usmeritev, da je pripravljenost za prevzemanje teh tveganj nizka. Izpostavljenost iz naslova trgovanja (skladno z določili CRR) je dovoljena samo v Banki kot matični družbi ter je zelo omejena. Poleg tega Banka ohranja majhen trgovalni portfelj, predvsem z vidika spremljanja tržnih signalov na svetovnih trgih. Kot tak ne predstavlja pomembnega tveganja za poslovanje Skupine, toleranca za prevzemanje obrestnega tveganja in tveganja kreditnega pribitka pa je zelo nizka.

Opombe:

¹¹ Stopnja pokritja slabih posojil NLB Skupine 1 – stopnja pokritja portfelja bruto slabih posojil z oslabitvami za vsa posojila.

¹² Stopnja pokritja slabih posojil NLB Skupine 2 – stopnja pokritja portfelja bruto slabih posojil z oslabitvami za slaba posojila.

Skupina opravlja glavnino poslovnih dejavnosti v evrih, banke članice pa v svojih domačih valutah in delno tudi v evrih; evro je valuta poročanja za celotno Skupino. Neto odprta devizna pozicija Skupine iz naslova transakcijskega valutnega tveganja je nizka in predstavlja manj kot 1,1 % kapitala. Strukturne devizne pozicije na konsolidirani ravni, ki vključujejo sredstva in obveznosti odvisnih družb, se preračunajo v valuto evro po zaključnem tečaju na dan bilance stanja. Tečajne razlike med sredstvi in obveznostmi, ki niso v evrih, so priznane v drugem vseobsegajočem izidu ter posledično vplivajo na višino lastniškega kapitala in CET 1.

Izpostavljenost Skupine obrestnemu tveganju je na zmerni ravni in izhaja predvsem iz pozicij bančne knjige. V zadnjih treh letih je Skupina zabeležila rast posojil s fiksno obrestno mero, povišanje obsega dolgoročnih vrednostnih papirjev v bančni knjigi na strani sredstev ter preoblikovanje vezanih depozitov v depozite na vpogled, ki so posledica nizkih tržnih obrestnih mer in presežne likvidnosti.

Skupina upravlja obrestne pozicije ter zagotavlja stabilno obrestno maržo predvsem prek opredeljene cenovne politike in politike transfernih cen. Pomemben del pri upravljanju obrestnega tveganja predstavlja portfelj vrednostnih papirjev bančne knjige, katerega namen je vzdrževanje ustreznih likvidnostnih rezerv, hkrati pa prispeva k stabilnosti obrestne marže. Poleg tega Skupina pri upravljanju obrestnega tveganja uporablja tudi osnovne vrste izvedenih finančnih instrumentov, kot so obrestne zamenjave, zamenjave indeksov čez noč, medvalutne zamenjave in terminske pogodbe.

Občutljivost neto obrestnih prihodkov Skupine bi v primeru zvišanja tržnih obrestnih mer za 50 b.t. znašala 14,4 mio EUR, pri čemer bi bilo znižanje izpostavljenosti manjše zaradi uporabe pogodbene klavzule, ki vključuje obrestno dno. Z ekonomskega vidika občutljivost kapitala pri 200 b.t. znaša 6,1 % kapitala Skupine.

Na področju upravljanja operativnega tveganja, kjer je Skupina vzpostavila robustno kulturo glede operativnih tveganj, se glavne kvalitativne dejavnosti nanašajo na poročanje o škodnih dogodkih ter identifikacijo, ocenjevanje in obvladovanje operativnih tveganj. Na tej osnovi se stalno izboljšujejo kontrolne dejavnosti, procesi in/ali organizacija. Tudi v prvem polletju 2019 si je Skupina prizadevala za dodatno proaktivno preprečevanje in zmanjševanje potencialnih škod v prihodnosti. Posebna pozornost je bila namenjena vzpostavitvi sistema stresnega testiranja, ki temelji na analizi scenarijev glede potencialnih malo verjetnih dogodkov, katerih učinek pa je lahko velik, in modeliranju škodnih dogodkov. Poleg tega so bili vzpostavljeni ključni kazalniki tveganj, vključno s sistemom zgodnjega opozarjanja za širše področje operativnih tveganj (kot so človeški viri, procesi, sistemi in zunanji pogoji), dodatno nadgrajeni. Njihova nadgradnja omogoča podrobnejše informacije za učinkovitejše načrtovanje ukrepov in obvladovanje operativnega tveganja, izboljšuje obstoječe notranje kontrole in zagotavlja pravočasen odziv, ko je treba.

Poleg tega je Skupina kot del procesa ICAAP skrbno upravljala tudi druga nefinančna tveganja, ki se nanašajo na poslovni model Skupine ali na druge zunanje okoliščine.

Korporativno upravljanje

Uprava banke

Uprava NLB (uprava) vodi, predstavlja in zastopa Banko samostojno in na lastno odgovornost, za kar ima vsa pooblastila skladno z zakonom in Statutom banke (Statut). Skladno z določili Statuta ima lahko uprava od tri do šest članov (predsednika in do pet članov), ki jih imenuje in razrešuje nadzorni svet. Predsednik in člani uprave so imenovani za obdobje petih let, lahko so ponovno imenovani, lahko pa so tudi predčasno odpoklicani skladno z zakonom in Statutom.

Uprava je bila okrepljena že v letu 2016, ko je nadzorni svet NLB na seji dne 4. julija 2016 soglasno izvolil Blaža Brodnjaka za predsednika Uprave NLB. Poleg tega je nadzorni svet NLB imenoval Lászla Pelleja za člana uprave, pristojnega za področje operativnega poslovanja (COO). Funkcijo je začel izvajati 26. oktobra 2016. Na isti seji nadzornega sveta NLB so bili imenovani predsednik in člani uprave izvoljeni za novo petletno obdobje.

Sestava uprave ostaja tudi v prvi polovici leta 2019 nespremenjena, in sicer jo sestavljajo: Blaž Brodnjak (član uprave od 1. decembra 2012, namestnik predsednika uprave od 5. februarja 2016 in predsednik uprave od 6. julija 2016, z novim petletnim mandatom od 6. julija 2016 dalje) in člani Archibald Kremser, kot član uprave pristojen za finančno poslovanje (od 31. julija 2013 in novim petletnim mandatom od 6. julija 2016 dalje), Andreas Burkhardt, kot član uprave pristojen za področje upravljanja tveganj (od 18. septembra 2013 in novim mandatom od 6. julija 2016 dalje), in László Pelle, kot član uprave pristojen za področje operativnega poslovanja (od 26. oktobra 2016 in petletnim mandatom od 26. oktobra 2016 dalje). Predsedniku uprave Blažu Brodnjaku in članoma uprave Archibaldu Kremserju in Andreasu Burkhardtu se petletni mandat izteče 6. julija 2021, članu uprave Lászlu Pelleju pa 26. oktobra 2021.

Nadzorni svet

Nadzorni svet NLB (nadzorni svet) opravlja svoje naloge skladno z določili zakonov, ki urejajo poslovanje bank in gospodarskih družb, ter Statutom. Nadzorni svet daje v skladu z dvotirnim sistemom upravljanja banke in pristojnostmi za nadzor nad upravo med drugim soglasje upravi pri določanju poslovne politike in finančnega načrta Banke, potrjuje strategijo Banke in bančne skupine, daje soglasje k organizaciji sistema notranjih kontrol, okvirnega letnega programa dela notranje revizije, izvajanju vseh finančnih poslov (npr. izdaji lastnih vrednostnih papirjev, kapitalski udeležbi v družbah in drugih pravnih osebah), hkrati pa tudi nadzira delovanje notranje revizije. Nadzorni svet ravna v skladu z najvišjimi etičnimi standardi upravljanja, upoštevajoč preprečevanje nasprotja interesov.

Skozi celotno leto 2018 in do 28. februarja 2019, ko se je iztekel trimesečni odpovedni rok dvema članicama nadzornega sveta, je imel nadzorni svet osem članov.

Dne 30. novembra 2018 sta članici nadzornega sveta Vida Šeme Hočevar in Simona Kozjek podali odstopni izjavi s trimesečnim odpovednim rokom, ki se je iztekel 28. februarja 2019.

Nadzorni svet je dne 12. aprila 2019 potrdil dve poročili NLB Skupine za leto 2018: Letno poročilo o poslovanju ter Letno poročilo o družbeni in okoljski politiki. Nadzorni svet je potrdil tudi predlog uprave za sklic Skupščine delničarjev NLB, ki je bila 10. junija 2019.

Na skupščini Banke dne 10. junija 2019 so bili imenovani štirje novi člani nadzornega sveta (Mark William Lane Richards, Shrenik Dhirajlal Davda in Gregor Rok Kastelic), enemu članu pa je bil mandat obnovljen (Andreas Klingen). Dne 28. junija 2019 se je nadzorni svet prvič sestal v dopolnjeni sestavi, ki skladno s Statutom šteje devet članov. Na seji je nadzorni svet tudi razporedil člane po svojih obstoječih komisijah (Komisija za revizijo, Komisija za tveganja, Komisija za prejemke, Komisija za imenovanja), ustanovil novo Komisijo za operativno poslovanje in IT ter potrdil članstvo komisij. V funkciji predsednika nadzornega sveta ostaja Primož Karpe, medtem ko je bil za podpredsednika nadzornega sveta ponovno izvoljen Andreas Klingen. Predsednik Komisije za revizijo je David E. Simon, predsednik Komisije za tveganje je Andreas Klingen, predsednik Komisije za imenovanja je Primož Karpe, predsednik komisije za prejemke je Alexander Bayr in predsednik novoustanovljene Komisije za operativno poslovanje in IT je Mark Richards.

Osrednjo pozornost na seji so člani nadzornega sveta namenili razpravi o strategiji NLB Skupine.

Skupščina banke

Delničarji uresničujejo svoje pravice v zadevah Banke na skupščini banke (Skupščina). Skupščina sprejema odločitve skladno z zakonodajo in Statutom. Skupščina ima pristojnosti, kot jih določajo Zakon o gospodarskih družbah, Zakon o bančništvu in Statut . Med pristojnosti Skupščine sodijo med drugim sprejetje in spremembe Statuta, uporaba bilančnega dobička, podelitev razrešnice upravi in nadzornemu svetu, spremembe osnovnega kapitala Banke, imenovanje in razreševanje članov nadzornega sveta, nagrajevanje in udeležba pri dobičku za člane nadzornega sveta, uprave in zaposlene, letni plani in značilnosti izdaj vrednostnih papirjev, zamenljivih v delnice, in lastniških vrednostnih papirjev Banke.

Dne 10. junija 2019 so se delničarji NLB zbrali na 33. Skupščini delničarjev NLB, prvi po uspešno zaključeni javni ponudbi delnic sredi novembra lani, ko je Banka postala delniška družba z razpršenim domačim in mednarodnim lastništvom. Ob začetku skupščine je bilo prisotnih 73,7 % delnic z glasovalno pravico.

Delničarji so se uvodoma seznanili s sprejetim Letnim poročilom NLB Skupine za leto 2018, poročilom nadzornega sveta o rezultatih preveritve le-tega ter z informacijo o prejemkih članov uprave in nadzornega sveta v letu 2018.

V nadaljevanju so delničarji odločali o uporabi bilančnega dobička za leto 2018, upravi in nadzornemu svetu pa so podelili razrešnico za poslovno leto 2018. Odločili so, da se za izplačilo dividend delničarjem nameni 142.600.000,00 EUR od skupno 194.491.264,58 EUR bilančnega dobička na dan 31. december 2018, kar pomeni 7,13 EUR bruto na delnico. Preostali del v višini 51.891.264,58 EUR ostane

nerazporejen in predstavlja preneseni dobiček. Določen je bil datum izplačila dividend, in sicer 18. junij 2019.

Skupščina delničarjev je izvolila tudi štiri nove člane nadzornega sveta, in sicer: Marka Williama Lana Richardsa, Shrenika Dhirajlala Davdo, Gregorja Roka Kastelica in Andreasa Klingna, ki se mu je iztekel dosedanji mandat. Vsi štirje so bili imenovani za štiriletni mandat, ki začne teči z dnem imenovanja in traja do zaključka letne Skupščine, ki odloča o uporabi bilančnega dobička za četrto poslovno leto od njihove izvolitve, pri čemer se kot prvo leto šteje leto, v katerem so bili imenovani.

Priporočila javnim družbam za obveščanje

Skladno z določili 2. točke poglavja 2.1.3 Priporočil javnim družbam za obveščanje Banka izjavlja, da razen v tem poglavju opisanih sprememb v nadzornem svetu, sprememb v upravi ni bilo. Aprila 2019 je Attila Kövesdi zamenjal Polono Kurtevski na mestu direktorja Notranje revizije.

Dogodki po 30. juniju 2019

Banka je 20. avgusta objavila, da obe lastnici življenjske zavarovalnice NLB Vita (NLB in KBC Insurance NV) preučujeta možnosti za skupno odprodajo svojih deležev v NLB Viti. Odprodaja s strani NLB je del dodatne zaveze EK zaradi podaljšanja roka za prodajo zahtevanega lastniškega deleža RS v NLB.

Nerevidirani zgoščeni medletni računovodski izkazi NLB Skupine in NLB

48 NLB Skupina polletno poročilo 2019

na dan 30. junija 2019

Pripravljeni v skladu z Mednarodnim računovodskim standardom 34 "Medletno računovodsko poročanje"

Kazalo

	Zgoščeni izkaz poslovnega izida	51
	Zgoščeni izkaz poslovnega izida – za 2. četrtletje	52
	Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa	53
	Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa – za 2. četrtletje	53
	Zgoščeni izkaz finančnega položaja	54
	Zgoščeni izkaz sprememb lastniškega kapitala	55
	Zgoščeni izkaz denarnih tokov	57
	Izjava o odgovornosti poslovodstva	58
	Pojasnila k zgoščenim medletnim računovodskim izkazom	59
1.	Osnovni podatki	59
2.	Pomembnejše računovodske usmeritve	59
2.1	Izjava o skladnosti	59
2.2	Računovodske usmeritve	59
3.	Spremembe v sestavi NLB Skupine	62
4.	Razkritja k zgoščenemu izkazu poslovnega izida	63
4.1	Obrestni prihodki in odhodki	63
4.2	Prihodki iz dividend	63
4.3	Prihodki in odhodki pri opravninah	63
4.4	Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida 64
4.5	Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju	64
4.6	Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v
	posesti za trgovanje	64
4.7	Drugi poslovni prihodki	64
4.8	Drugi poslovni odhodki	64
4.9	Administrativni stroški	64
4.10	Rezervacije	65
4.11	Oslabitve	65
4.12	Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo, in z njimi povezanimi obveznostmi	65
4.13	Davek iz dohodka	65
5.	Razkritja k zgoščenemu izkazu finančnega položaja	66
5.1	Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah	66
5.2	Finančni instrumenti, namenjeni trgovanju	66
5.3	Finančni instrumenti, merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje	66
5.4	Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	67
5.5	Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti	67
5.6	Gibanje popravkov vrednosti in rezervacij	68
5.7	Naložbene nepremičnine	71
5.8	Druga sredstva	71
5.9	Odloženi davek	71
5.10	Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti	72
5.11	Rezervacije	72
5.12	Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	73
5.13	Druge obveznosti	73
5.14	Kapitalska ustreznost	74
5.15	Knjigovodska vrednost delnice	74
5.16	Zunajbilančne obveznosti	75
5.17	Ravni poštenih vrednosti finančnih in nefinančnih sredstev in obveznosti	75

50 NLB Skupina polletno poročilo 2019

6.	Razkritja glede povezanih oseb	79
7.	Segmentna analiza	81
8.	Odvisne družbe	83
9.	Dogodki po končanem obdobju poročanja	84

Zgoščeni izkaz poslovnega izida

					v tisoč EUR
			NLB Skupina		NLB
		1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
		2019	2018	2019	2018
	Pojasnila	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani
Prihodki iz obresti pripoznani po efektivni obrestni meri		177.642	171.503	87.317	85.366
Prihodki iz obresti brez uporabe efektivne obrestne mere		3.688	3.625	3.680	3.663
Prihodki iz obresti in podobni prihodki	4.1.	181.330	175.128	90.997	89.029
Odhodki za obresti in podobni odhodki	4.1.	(22.292)	(23.449)	(11.389)	(11.809)
Čiste obresti		159.038	151.679	79.608	77.220
Prihodki iz dividend	4.2.	180	97	69.939	49.680
Prihodki iz opravnin (provizij)	4.3.	111.798	105.997	66.982	65.276
Odhodki za opravnine (provizije)	4.3.	(29.588)	(26.438)	(15.875)	(14.992)
Čiste opravnine (provizije)		82.210	79.559	51.107	50.284
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida	4.4.	3.040	565	3.015	282
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti v posesti za trgovanje	4.5.	4.722	3.918	1.483	820
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti	4.6.	15.008	1.641	14.062	2.588
prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, določenih za merjenje po pošteni vrednosti prek poslovnega izida		-	(56)	-	(56)
Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji		(23)	257	(23)	257
Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik		317	326	145	(2)
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo		901	1.370	32	56
Drugi poslovni prihodki	4.7.	8.848	8.310	4.181	3.810
Drugi poslovni odhodki	4.8.	(16.536)	(16.765)	(8.435)	(10.360)
Administrativni stroški	4.9.	(125.999)	(126.323)	(78.065)	(77.103)
Amortizacija		(15.387)	(13.642)	(8.738)	(8.715)
Čisti dobički/izgube ob spremembi pogojev odplačevanja finančnih sredstev		(106)	-	-	-
Rezervacije za kreditne izgube	4.10.	(1.920)	3.923	(1.900)	654
Druge rezervacije	4.10.	(3.776)	(545)	6	(26)
Oslabitve finančnih sredstev	4.11.	1.199	11.682	2.726	10.808
Oslabitve nefinančnih sredstev	4.11.	(992)	(689)	3.433	534
Pripadajoči dobički/(izgube) iz naložb v pridružene družbe in skupne podvige (v primeru uporabe kapitalske metode)		2.516	2.538	-	-
Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo, in z njimi
povezanimi obveznostmi	4.12.	(237)	12.147	(129)	8.809
Dobiček iz rednega poslovanja		113.003	119.992	132.447	109.540
Davek iz dohodka	4.13.	(14.885)	(10.603)	(9.878)	(6.205)
Čisti dobiček obdobja		98.118	109.389	122.569	103.335
Lastnikov obvladujoče banke		94.326	104.847	122.569	103.335
Manjšinskih lastnikov		3.792	4.542	-	-
Dobiček na delnico/popravljen dobiček na delnico (v EUR na delnico)		4,72	5,24	6,13	5,17

Zgoščeni izkaz poslovnega izida – za 2. četrtletje

					v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
		2.četrtletje 2019	2.četrtletje 2018	2.četrtletje 2019	2.četrtletje 2018
	Pojasnila	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani
Prihodki iz obresti pripoznani po efektivni obrestni meri		88.924	86.231	43.622	42.989
Prihodki iz obresti brez uporabe efektivne obrestne mere		1.968	2.027	1.957	2.038
Prihodki iz obresti in podobni prihodki	4.1.	90.891	88.258	45.621	45.027
Odhodki za obresti in podobni odhodki	4.1.	(11.203)	(11.584)	(5.770)	(5.800)
Čiste obresti		79.688	76.674	39.851	39.227
Prihodki iz dividend	4.2.	101	86	65.541	41.145
Prihodki iz opravnin (provizij)	4.3.	57.956	54.390	34.333	33.375
Odhodki za opravnine (provizije)	4.3.	(15.829)	(14.163)	(8.446)	(7.901)
Čiste opravnine (provizije)		42.127	40.227	25.887	25.474
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida	4.4.	473	159	448	130
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti v posesti za trgovanje	4.5.	2.071	2.332	367	686
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek	4.6.	7.801	1.021	7.612	1.633
poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, določenih za merjenje po pošteni		-	(50)	-	(50)
vrednosti skozi izkaz poslovnega izida Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji		33	238	33	238
Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik		284	240	78	43
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih sredstev v posesti za
prodajo		508	880	8	144
Drugi poslovni prihodki	4.7.	3.415	3.994	1.983	2.095
Drugi poslovni odhodki	4.8.	(12.782)	(13.068)	(7.845)	(9.737)
Administrativni stroški	4.9.	(64.743)	(63.719)	(40.414)	(38.804)
Amortizacija		(7.659)	(6.848)	(4.406)	(4.366)
Rezervacije za kreditne izgube	4.10.	(2.825)	1.675	(2.543)	1.277
Druge rezervacije	4.10.	(789)	(472)	6	(26)
Oslabitve finančnih sredstev	4.11.	(1.197)	10.670	561	11.885
Oslabitve nefinančnih sredstev	4.11.	(53)	(310)	104	534
Pripadajoči dobički/(izgube) iz naložb v pridružene družbe in skupne podvige (v primeru uporabe kapitalske metode)		1.386	1.360	-	-
Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo, in z njimi povezanimi obveznostmi	4.12.	(129)	(51)	(128)	(51)
Dobiček iz rednega poslovanja		47.710	55.038	87.143	71.477
Davek iz dohodka	4.13.	(9.451)	(6.346)	(6.784)	(4.638)
Čisti dobiček obdobja		38.259	48.692	80.359	66.839
Lastnikov obvladujoče banke		36.433	47.164	80.359	66.839
Manjšinskih lastnikov		1.826	1.528	-	-

Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa

					v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
		1.1.-30.6. 2019	1.1.-30.6. 2018	1.1.-30.6. 2019	1.1.-30.6. 2018
	Pojasnilo	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani
Čisti dobiček obdobja po obdavčitvi		98.118	109.389	122.569	103.335
Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi		19.502	(5.612)	12.825	(3.410)
Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid
Dobički/(izgube) v zvezi s spremembami poštene vrednosti naložb v lastniške instrumente, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa		360	1.325	319	325
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi z naložbami v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov, obračunanih po kapitalski metodi		689	18	-	-
Davek iz dohodka pravnih oseb v zvezi s postavkami, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid	5.12.	(192)	(54)	(61)	(53)
Postavke, ki bodo lahko pozneje prerazvrščene v poslovni izid
Pretvorba v tujo valuto		435	(1.554)	-	-
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja		435	(1.554)	-	-
Dobički/(izgube) v zvezi z naložbami v dolžniške finančne instrumente, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa		16.360	(3.764)	15.515	(4.545)
Dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja		18.457	(4.006)	18.276	(4.559)
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid		(2.097)	242	(2.761)	14
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), v zvezi z naložbami v pridružene družbe in skupne podvige, obračunane po kapitalski metodi		6.023	(2.800)	-	-
Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	5.12.	(4.173)	1.217	(2.948)	863
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi		117.620	103.777	135.394	99.925
Lastnikov obvladujoče banke		113.754	99.324	135.394	99.925
Manjšinskih lastnikov		3.866	4.453	-	-

Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa – za 2. četrtletje

				v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB
	2.četrtletje 2019	2.četrtletje 2018	2.četrtletje 2019	2.četrtletje 2018
	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani
Čisti dobiček obdobja po obdavčitvi	38.259	48.692	80.359	66.839
Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi	9.796	(3.286)	8.065	(1.208)
Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid Dobički/(izgube) v zvezi s spremembami poštene vrednosti naložb v lastniške instrumente, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	148	(164)	146	263
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi z naložbami v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov, obračunanih po kapitalski metodi	(317)	5	-	-
Davek iz dohodka pravnih oseb v zvezi s postavkami, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid	32	(41)	(28)	(41)
Postavke, ki bodo lahko pozneje prerazvrščene v poslovni izid
Pretvorba v tujo valuto	964	(1.176)	-	-
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja	964	(1.176)	-	-
Dobički/(izgube) v zvezi z naložbami v dolžniške finančne instrumente, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	9.762	(1.500)	9.811	(1.765)
Dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja	10.088	(1.745)	10.184	(1.768)
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid	(326)	245	(373)	3
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), v zvezi z naložbami v pridružene družbe in skupne podvige, obračunane po kapitalski metodi	1.275	(978)	-	-
Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	(2.068)	568	(1.864)	335
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	48.055	45.406	88.424	65.631
Lastnikov obvladujoče banke	46.147	43.905	88.424	65.631
Manjšinskih lastnikov	1.908	1.501	-	-

Zgoščeni izkaz finančnega položaja

					v tisoč EUR
	NLB Skupina NLB
		30. 6. 2019 31. 12. 2018			31. 12. 2018
	Pojasnila	nerevidirani	revidirani	30. 6. 2019 nerevidirani	revidirani
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri
bankah	5.1.	1.460.731	1.588.349	757.597	795.102
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	5.2.a)	116.948	63.609	116.999	63.611
Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki
niso v posesti za trgovanje	5.3.	40.406	32.389	38.033	29.141
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa	5.4.	2.062.896	1.898.079	1.609.561	1.528.314
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti
- dolžniški vrednostni papirji	5.5.a)	1.593.376	1.428.962	1.422.143	1.274.978
- krediti bankam	5.5.b)	108.126	118.696	130.430	110.297
- krediti strankam, ki niso banke	5.5.c)	7.254.657	7.124.633	4.434.386	4.451.477
- druga finančna sredstva	5.5.d)	95.045	75.171	113.622	42.741
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju		-	417	-	417
Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim
tveganjem		9.614	2.517	9.614	2.517
Naložbe v kapital odvisnih družb		-	-	350.733	350.733
Naložbe v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov		42.318	37.147	4.777	4.777
Opredmetena sredstva
Opredmetena osnovna sredstva		193.848	177.404	88.916	86.934
Naložbene nepremičnine	5.7.	57.760	58.644	11.952	12.026
Neopredmetena sredstva		33.474	34.968	22.594	23.391
Terjatve za davek iz dohodka		473	877	-	-
Terjatve za odloženi davek	5.9.	17.467	22.847	16.850	22.234
Druga sredstva	5.8.	73.704	70.971	13.423	10.637
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo		3.567	4.349	1.386	1.720
SKUPAJ SREDSTVA		13.164.410	12.740.029	9.143.016	8.811.047
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	5.2.b)	21.270	12.300	21.274	12.256
Finančne obveznosti, pripoznane po pošteni vrednosti prek poslovnega izida	5.3.	8.516	4.190	8.380	3.981
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	5.10.	44.760	26.775	71.387	48.903
- krediti bank in centralnih bank	5.10.	246.776	258.423	235.278	244.133
- depoziti strank, ki niso banke	5.10.	10.753.544	10.464.017	7.210.049	7.033.409
- krediti strank, ki niso banke	5.10.	60.046	61.844	3.659	4.128
- podrejene obveznosti	5.10.a)	44.861	15.050	44.861	-
- druge finančne obveznosti	5.10.b)	205.047	100.887	142.063	62.212
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju		51.876	29.474	51.876	29.474
Rezervacije	5.11.	82.949	80.134	57.217	56.994
Obveznosti za davek iz dohodka		1.484	12.152	274	10.784
Obveznosti za odloženi davek	5.9.	2.326	2.499	-	-
Druge obveznosti	5.13.	13.291	14.840	8.674	9.543
SKUPAJ OBVEZNOSTI		11.536.746	11.082.585	7.854.992	7.515.817
DELNIŠKI KAPITAL
Osnovni kapital		200.000	200.000	200.000	200.000
Kapitalske rezerve		871.378	871.378	871.378	871.378
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos		27.251	7.823	28.664	15.839
Rezerve iz dobička		13.522	13.522	13.522	13.522
Zadržani dobiček		475.219	523.493	174.460	194.491
		1.587.370	1.616.216	1.288.024	1.295.230
Kapital manjšinskih lastnikov		40.294	41.228	-	-
SKUPAJ KAPITAL		1.627.664	1.657.444	1.288.024	1.295.230
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL		13.164.410	12.740.029	9.143.016	8.811.047

Zgoščeni izkaz sprememb lastniškega kapitala

										v tisoč EUR
				Akumulirani drugi vseobsegajoči donos
			Presežek iz prevrednotenja za finančna sredstva merjena po pošteni vrednosti prek drugega					Kapital lastnikov	Kapital
NLB Skupina	Osnovnik apital	Kapitalske rezerve	vseobsegajočega donosa	Tečajne razlike	Druge kapitalske rezerve	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	obvladujoče banke	manjšinskih lastnikov	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2019	200.000	871.378	28.702	(18.275)	(2.604)	13.522	523.493	1.616.216	41.228	1.657.444
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	-	-	94.326	94.326	3.792	98.118
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	18.993	435	-	-	-	19.428	74	19.502
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	18.993	435	-	-	94.326	113.754	3.866	117.620
Izplačilo (obračun) dividend	-	-	-	-	-	-	(142.600)	(142.600)	(4.800)	(147.400)
Stanje 30. junija 2019	200.000	871.378	47.695	(17.840)	(2.604)	13.522	475.219	1.587.370	40.294	1.627.664

				Akumulirani drugi vseobsegajoči donos
	Osnovni	Kapitalske	Presežek iz prevrednotenja za finančna sredstva merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega		Druge kapitalske	Rezerve iz	Zadržani	Kapital lastnikov obvladujoče	Kapital manjšinskih	Skupaj
NLB Skupina	kapital	rezerve	donosa	Tečajne razlike	rezerve	dobička	dobiček	banke	lastnikov	kapital
Stanje 1. januarja 2018	200.000	871.378	45.143	(17.248)	(3.595)	13.522	588.186	1.697.386	36.891	1.734.277
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	-	-	104.847	104.847	4.542	109.389
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	(4.162)	(1.360)	(1)	-	-	(5.523)	(89)	(5.612)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	(4.162)	(1.360)	(1)	-	104.847	99.324	4.453	103.777
Izplačilo (obračun) dividend	-	-	-	-	-	-	-	-	(3.133)	(3.133)
Prenos presežka iz prevrednotenja	-	-	(51)	-	-	-	51	-	-	-
Drugo	-	-	-	-	-	-	-	-	(340)	(340)
Stanje 30. junija 2018	200.000	871.378	40.930	(18.608)	(3.596)	13.522	693.084	1.796.710	37.871	1.834.581

56 NLB Skupina polletno poročilo 2019

v tisoč EUR

			Akumulirani drugi vseobsegajoči donos
			Presežek iz
			prevrednotenja za
			finančna sredstva
			merjena po pošteni
			vrednosti prek
			drugega
		Kapitalske	vseobsegajočega	Druge kapitalske	Rezerve iz	Zadržani	Skupaj
NLB	Osnovni kapital	rezerve	donosa	rezerve	dobička	dobiček	kapital
Stanje 1. januarja 2019	200.000	871.378	18.620	(2.781)	13.522	194.491	1.295.230
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	-	122.569	122.569
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	13.296	(471)	-	-	12.825
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	13.296	(471)	-	122.569	135.394
Izplačilo (obračun) dividend	-	-	-	-	-	(142.600)	(142.600)
Stanje 30. junija 2019	200.000	871.378	31.916	(3.252)	13.522	174.460	1.288.024

			Akumulirani drugi vseobsegajoči donos
			Presežek iz prevrednotenja za finančna sredstva merjena po pošteni vrednosti prek drugega
		Kapitalske	vseobsegajočega	Druge kapitalske	Rezerve iz	Zadržani	Skupaj
NLB	Osnovni kapital	rezerve	donosa	rezerve	dobička	dobiček	kapital
Stanje 1. januarja 2018	200.000	871.378	27.741	(3.497)	13.522	299.748	1.408.892
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	-	103.335	103.335
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	(3.410)	-	-	-	(3.410)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	(3.410)	-	-	103.335	99.925
Prenos presežka iz prevrednotenja	-	-	(44)	-	-	44	-
Stanje 30. junija 2018	200.000	871.378	24.287	(3.497)	13.522	403.127	1.508.817

Zgoščeni izkaz denarnih tokov

	v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	1. 1. - 30. 6. 2019	1. 1. - 30. 6. 2018	1. 1. - 30. 6. 2019	1. 1. - 30. 6. 2018
	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
Prejete obresti	213.611	203.809	124.516	116.571
Plačane obresti	(21.653)	(24.050)	(11.065)	(12.827)
Prejete dividende	2.262	1.809	36.135	40.469
Prejete provizije	110.343	106.637	65.574	65.078
Plačane provizije	(31.184)	(28.195)	(16.150)	(15.267)
Realizirani dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek
poslovnega izida	3.041	716	3.016	462
Čisti dobički/(izgube) iz trgovanja	4.649	4.394	1.433	1.189
Plačila zaposlencem in dobaviteljem	(131.917)	(129.251)	(85.393)	(81.869)
Drugi prejemki	9.594	11.756	4.099	6.428
Drugi izdatki	(15.737)	(14.842)	(8.679)	(10.223)
(Plačani)/vrnjeni davek iz dohodka pravnih oseb	(21.159)	(5.377)	(16.466)	1.045
Denarni tokovi pri poslovanju pred spremembami poslovnih sredstev in obveznosti	121.850	127.406	97.020	111.056
(Povečanja)/zmanjšanja poslovnih sredstev	(301.730)	(281.254)	(149.094)	(141.490)
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev za trgovanje	(44.607)	6.392	(44.607)	6.392
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek
poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje	10.955	9.768	9.549	12.351
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega
vseobsegajočega donosa Čisto (povečanje)/zmanjšanje kreditov	(146.366) (123.398)	(233.629) (71.570)	(63.215) (50.114)	(211.502) 50.990
Čisto (povečanje)/zmanjšanje drugih sredstev	1.686	7.785	(707)	279
Povečanja/(zmanjšanja) poslovnih obveznosti	353.797	133.573	249.707	54.883
Čisto povečanje/(zmanjšanje) finančnih obveznosti, po pošteni vrednosti prek poslovnega izida	-	(691)	-	(691)
Čisto povečanje/(zmanjšanje) vlog in najetih kreditov, merjenih po odplačni vrednosti	354.514	133.953	250.328	54.882
Čisto povečanje/(zmanjšanje) drugih obveznosti	(717)	311	(621)	692
Neto denarni tokovi pri poslovanju	173.917	(20.275)	197.633	24.449
DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
Prejemki pri naložbenju	139.141	181.853	130.720	171.441
Prejemki pri prodaji opredmetenih sredstev	1.508	2.014	6	5
Prejemki pri likvidaciji naložb v kapital odvisnih in pridruženih družb	8	18.671	3.437	10.268
Prejemki ob prodaji dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti	137.356	161.131	127.008	161.131
Prejemki iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo	269	37	269	37
Izdatki pri naložbenju	(326.518)	(140.328)	(292.904)	(136.785)
Izdatki pri nakupu opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin Izdatki pri nakupu neopredmetenih sredstev	(9.436) (4.941)	(8.916) (5.828)	(5.478) (3.402)	(6.344) (4.357)
Izdatki pri nakupu naložb v kapital odvisnih družb in dokapitalizacija odvisnih družb	-	-	(4)	(500)
Izdatki za nakup dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti	(312.141)	(125.584)	(284.020)	(125.584)
Neto denarni tokovi pri naložbenju	(187.377)	41.525	(162.184)	34.656
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
Prejemki pri financiranju	44.595	-	44.595	-
Prejemki od izdanih podrejenih obveznosti	44.595	-	44.595	-
Izdatki pri financiranju	(161.995)	(15.094)	(142.600)	-
Plačane dividende	(147.003)	(3.116)	(142.600)	-
Odplačila podrejenih obveznosti Neto denarni tokovi pri financiranju	(14.992) (117.400)	(11.978) (15.094)	- (98.005)	- -
Učinki spremembe deviznih tečajev na denarna sredstva in njihove ustreznike	1.045	(2.611)	173	(402)
Čisto povečanje/(zmanjšanje) denarnih sredstev in denarnih ustreznikov	(130.860)	6.156	(62.556)	59.105
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na začetku obdobja	1.729.093	1.475.714	824.337	662.419
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na koncu obdobja	1.599.278	1.479.259	761.954	721.122

			NLB Skupina	NLB
		30. 6. 2019	31. 12. 2018	30. 6. 2019	31. 12. 2018
	Pojasnila	nerevidirani	revidirani	nerevidirani	revidirani
Denar in denarni ustrezniki obsegajo:
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah	5.1.	1.461.131	1.588.819	757.671	795.190
Krediti bankam z originalno zapadlostjo do treh mesecev		69.691	72.170	4.283	29.147
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa, z originalno zapadlostjo do treh mesecev		68.456	68.104	-	-
Skupaj		1.599.278	1.729.093	761.954	824.337

Izjava o odgovornosti poslovodstva

Uprava potrjuje medletne zgoščene računovodske izkaze NLB Skupine in NLB za obdobje, končano na dan 30. junija 2019, uporabljene računovodske usmeritve in pojasnila k računovodskim izkazom ter odobrava njihovo objavo.

Uprava je odgovorna za pripravo medletnega računovodskega poročila NLB Skupine in NLB v skladu z MRS 34 »Medletno računovodsko poročanje«, kot ga je sprejela EU, tako da le-to predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja NLB Skupine in NLB ter izidov njenega poslovanja za obdobje, končano na dan 30. junija 2019.

Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so medletni zgoščeni računovodski izkazi NLB Skupine in NLB izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem poslovanju ter v skladu z veljavno zakonodajo in z MRS 34 »Medletno računovodsko poročanje«.

Uprava je tudi odgovorna za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti.

Ljubljana, 6. september 2019

Pojasnila k zgoščenim medletnim računovodskim izkazom

1. Osnovni podatki

Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana (v nadaljevanju NLB) je slovenska delniška družba, ki opravlja univerzalne bančne posle. NLB Skupino sestavljajo NLB in njene odvisne družbe v devetih državah. Sestava NLB Skupine je razkrita v pojasnilu 8. Druge informacije v zvezi s povezanimi osebami so razkrite v pojasnilu 6.

NLB je registrirana in locirana v Sloveniji. Poslovni naslov NLB je Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana, Trg republike 2, Ljubljana. Delnice NLB kotirajo na Ljubljanski borzi, globalna potrdila o lastništvu (»GDR«), ki predstavljajo navadne delnice NLB, pa kotirajo na Londonski borzi. Pet GDR predstavlja eno delnico NLB.

Na dan 30. junija 2019 je največji delničar banke, ki ima pomemben vpliv, Republika Slovenija, in ima v lasti 25,00 % plus eno delnico banke. Na dan 31. decembra 2018 je bila največji delničar banke, ki je imela pomemben vpliv, Republika Slovenija, in je imala v lasti 35,00 % delnic banke.

Vsi zneski v medletnih zgoščenih računovodskih izkazih in njihovih pojasnilih so izraženi v tisoč evrih, razen če je navedeno drugače.

2. Pomembnejše računovodske usmeritve

2.1 Izjava o skladnosti

Medletni zgoščeni računovodski izkazi so pripravljeni v skladu z Mednarodnim računovodskim standardom 34 – Medletno računovodsko poročanje. Medletne zgoščene računovodske izkaze je zato treba brati v povezavi z revidiranimi letnimi računovodskimi izkazi za NLB Skupino in NLB za leto 2018, ki so bili pripravljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (v nadaljevanju MSRP), kot jih je sprejela Evropska unija (v nadaljevanju EU).

2.2 Računovodske usmeritve

Za pripravo zgoščenih medletnih računovodskih izkazov so uporabljene enake računovodske usmeritve kot pri sestavi računovodskih izkazov za leto 2018, razen računovodskih standardov in drugih sprememb, ki veljajo od vključno 1. januarja 2019 in jih je potrdila EU.

Računovodski standardi ter dopolnitve in pojasnila k obstoječim standardom, ki jih je EU potrdila in jih je NLB Skupina vpeljala s 1. januarjem 2019

• MSRP 16 (novi standard) – Najemi velja za letna poročevalska obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje in nadomešča računovodski standard MRS 17 Najemi. MSRP 16 določa načela za pripoznavanje, merjenje, predstavljanje in razkrivanje najemov za obe pogodbeni stranki, tj. najemnika in najemodajalca. Novi standard zahteva, da najemniki večino najemov pripoznajo v svojih računovodskih izkazih ter uvaja enoten računovodski model za vse najemne pogodbe (podobno kot obračunavanje finančnih najemov skladno z MRS 17) z nekaterimi izjemami (tj. sredstva majhne

vrednosti in kratkoročni najemi). Najemnik na datum začetka najema pripozna sredstvo, ki predstavlja pravico do uporabe, in obveznost iz najema. Na datum začetka najema najemnik meri sredstvo, ki predstavlja pravico do uporabe, po nabavni vrednosti. Vrednost sredstva, ki predstavlja pravico do uporabe, zajema znesek začetnega merjenja obveznosti iz najema, prilagojen za vsa plačila najemnin, ki so bila izvedena na datum začetka najema ali pred njim, morebitne najemne spodbude, začetne neposredne stroške, ki so nastali najemniku, in oceno stroškov, ki jih bo imel najemnik ob koncu trajanja najema. Obveznost iz najema pa se izračuna kot neto sedanja vrednost bodočih najemnin.

V primerjavi z MRS 17, računovodska obravnava najemov pri najemodajalcu po MSRP 16 ostaja bistveno nespremenjena.

NLB Skupina je skladno z zahtevami MSRP 16 identificirala pogodbe, ki ustrezajo opredelitvi najema. Najpomembnejša vrsta najemov so najemi poslovnih prostorov, sledijo najemi vozil in majhno število parkirnih mest. Ena najpomembnejših predpostavk za izračun neto sedanje vrednosti je bila pogodba o najemu, sklenjena za nedoločen čas. NLB Skupina je v teh primerih predpostavila petletno najemno obdobje z izjemo poslovnih prostorov na strateških lokacijah, kjer je poslovodstvo ocenilo daljše trajanje najema. Naslednja pomembna predpostavka za izračun neto sedanje vrednosti prihodnjih najemnin je bila diskontna stopnja, pri kateri je NLB Skupina uporabila interno transferno ceno za depozite prebivalstva.

Ob prehodu na MSRP 16 je NLB Skupina izbrala modificiran retrospektivni pristop, pri katerem se sredstva, ki predstavljajo pravico do uporabe, merijo kot znesek, ki je enak obveznosti iz najema. Sprejetje zahtev MSRP 16 ni imelo pomembnega vpliva na konsolidirane računovodske izkaze NLB Skupine na dan 1. 1. 2019. Zaradi pripoznanja sredstev iz naslova pravice do uporabe in obveznosti iz najema so se konsolidirana sredstva in obveznosti povečale za 19,0 mio EUR (NLB: 2,6 mio EUR). Vpliv na regulatorni kapital ni pomemben.

• MSRP 9 (dopolnitev) Lastnosti predplačil z negativnim nadomestilom (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje);
• Pojasnilo OPMSRP 23 Negotovost pri obračunavanju davka iz dobička (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje);
• Letne dopolnitve MSRP 2015–2017. Dopolnitve so sestavljene iz vsebinskih sprememb in pojasnil ter so veljavne za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje;
• MRS 28 (dopolnitev) Dolgoročne naložbe v pridružena podjetja in skupne podvige (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje);
• MRS 19 (dopolnitev) Sprememba, omejitev ali poravnava programa (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje).

Računovodski standardi ter dopolnitve in pojasnila k obstoječim standardom, ki jih EU še ni potrdila

• Spremembe sklicev na temeljni okvir standardov MSRP (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2020 ali pozneje);
• MSRP 3 (dopolnitev) Poslovne združitve (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2020 ali pozneje);
• MRS 1 in MRS 8 (dopolnitve) Opredelitev materialnosti (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2020 ali pozneje).

3. Spremembe v sestavi NLB Skupine

Spremembe v obdobju, končanem na dan 30. junija 2019

Spremembe kapitala:

• Januarja 2019 je bilo v NLB Leasing Sarajevo registrirano zmanjšanje osnovnega kapitala v višini 3.324 tisoč EUR. Od marca 2019 je družba formalno v postopku likvidacije.

Druge spremembe:

• Januarja 2019 se je družba REAM d.o.o., Beograd združila s SR-RE, d.o.o., Beograd. Aprila 2019 se je družba SR-RE, d.o.o., Beograd preimenovala v REAM d.o.o., Beograd.
• Od 1. januarja 2019 se NLB Srbija d.o.o., Beograd in NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica uvrščata med nestrateške članice.
• Junija 2019 je bil v družbah Prospera plus d.o.o., Ljubljana v likvidaciji in NLB Interfinanz Praha s.r.o., Praga – vo likvidaci zaključen postopek likvidacije. Skladno s sklepom sodišča sta bili družbi izbrisani iz sodnega registra.
• Junija 2019 je NLB prodala svojo odvisno družbo CBS Invest d.o.o., Sarajevo.

Spremembe v letu 2018

Spremembe kapitala:

• Povečanje kapitala z denarjem v Prospera plus d.o.o., Ljubljana v likvidaciji v višini 300 tisoč EUR za kritje stroškov poslovanja.
• Povečanje kapitala z denarjem v S-REAM d.o.o., Ljubljana v višini 1.300 tisoč EUR za zagotavljanje rednega poslovanja.

Druge spremembe:

• Marca 2018 je NLB Skupina prodala svojo odvisno družbo NLB Nov Penziski Fond a.d., Skopje.
• NLB Interfinanz Praha s.r.o., Praga vo likvidaci in NLB Interfinanz, Beograd u likvidaciji sta formalno v postopku likvidacije.
• Maja 2018 je bila ustanovljena družba S-REAM poslovanje z nepremičninami, d.o.o. Ljubljana, ki bo upravljala določene nepremičnine v NLB Skupini. NLB ima v njej 100-odstotni delež.
• Junija 2018 je bil v družbi NLB Propria d.o.o., Ljubljana v likvidaciji zaključen postopek likvidacije. Skladno s sklepom sodišča je bila družba izbrisana iz sodnega registra.
• Septembra 2018 je NLB prodala svojo pridruženo družbo Skupna pokojninska družba d.d., Ljubljana.
• Decembra 2018 je NLB prejela 958 tisoč EUR iz naslova likvidacije NLB Lizinga Skopje. Januarja 2019 je bil postopek likvidacije zaključen in je bila družba izbrisana iz sodnega registra.
• Decembra 2018 je NLB prodala svojo odvisno družbo REAM d.o.o., Zagreb družbi S-REAM poslovanje z nepremičninami, d.o.o. Ljubljana.

4. Razkritja k zgoščenemu izkazu poslovnega izida

4.1 Obrestni prihodki in odhodki

										v tisoč EUR
	NLB Skupina					NLB
	1.4.-30.6. 2019	1.4.-30.6. 2018	1.1.-30.6. 2019	1.1.-30.6. 2018	sprememba	1.4.-30.6. 2019	1.4.-30.6. 2018	1.1.-30.6. 2019	1.1.-30.6. 2018	sprememba
Prihodki iz obresti in podobni prihodki
Prihodki iz obresti pripoznani po efektivni obrestni meri Krediti strankam, ki niso banke, merjeni po odplačni vrednosti Vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega	88.923 77.257 5.803	86.231 74.612 5.616	177.642 154.323 11.696	171.503 148.298 11.338	4% 4% 3%	43.664 35.037 5.088	42.989 34.268 4.668	87.317 70.347 9.681	85.366 68.149 9.377	2% 3% 3%
donosa Krediti bankam, merjeni po odplačni vrednosti Vloge pri bankah in centralnih bankah	5.343 292 228	5.116 611 276	10.468 627 528	10.167 1.147 553	3% -45% -5%	2.842 580 117	3.233 684 136	5.962 1.053 274	6.304 1.265 271	-5% -17% 1%
Prihodki iz obresti brez uporabe efektivne obrestne mere Finančna sredstva, namenjena trgovanju Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega	1.968 1.444	2.027 1.334	3.688 3.023	3.625 2.848	2% 6%	1.957 1.444	2.038 1.334	3.680 3.023	3.663 2.848	0% 6%
izida, ki niso v posesti za trgovanje Skupaj	524 90.891	693 88.258	665 181.330	777 175.128	-14% 4%	513 45.621	704 45.027	657 90.997	815 89.029	-19% 2%
Odhodki za obresti in podobni odhodki
Depoziti strank, ki niso banke Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	5.747 2.157 1.224	6.369 2.071 1.157	11.519 4.237 2.547	12.924 4.021 2.502	-11% 5% 2%	1.067 2.157 1.224	1.468 2.071 1.157	2.147 4.237 2.547	3.110 4.021 2.502	-31% 5% 2%
Krediti bank in centralnih bank Podrejene obveznosti Krediti strank, ki niso banke	325 494 242	328 396 304	692 735 493	731 787 637	-5% -7% -23%	300 290 -	251 - -	606 290 -	564 - -	7% - -
Depoziti bank in centralnih bank Obveznosti iz najema	2 100	49 -	52 194	106 -	-51% -	87 10	62 -	171 17	112 -	53% -
Druge finančne obveznosti Skupaj	912 11.203	910 11.584	1.823 22.292	1.741 23.449	5% -5%	635 5.770	791 5.800	1.374 11.389	1.500 11.809	-8% -4%
Čiste obresti	79.688	76.674	159.038	151.679	5%	39.851	39.227	79.608	77.220	3%

4.2 Prihodki iz dividend

										v tisoč EUR
			NLB Skupina					NLB
	1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.		1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2019	2018	2019	2018	sprememba	2019	2018	2019	2018	sprememba
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	95	86	100	97	3%	-	6	-	11	-
Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje	6	-	80	-	-	6	-	80	-	-
Naložbe v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov	-	-	-	-	-	65.535	41.139	69.859	49.669	41%
Skupaj	101	86	180	97	86%	65.541	41.145	69.939	49.680	41%

4.3 Prihodki in odhodki pri opravninah

										v tisoč EUR
	NLB Skupina						NLB
	1.4.-30.6. 1.4.-30.6. 1.1.-30.6. 1.1.-30.6.					1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2019	2018	2019	2018	sprememba	2019	2018	2019	2018	sprememba
Prihodki iz opravnin
Kartično in bankomatsko poslovanje	17.018	16.675	32.339	31.980	1%	9.871	10.475	18.955	20.424	-7%
Plačilni promet	13.731	14.303	26.638	27.683	-4%	5.898	6.981	11.901	13.805	-14%
Transakcijski računi strank	15.270	12.008	28.927	23.184	25%	11.521	8.848	21.871	17.222	27%
Upravljanje pooblaščenih investicijskih družb	4.165	3.854	8.189	8.198	0%	1.345	1.271	2.542	2.389	6%
Dana jamstva	2.721	2.662	5.480	5.281	4%	1.756	1.748	3.558	3.438	3%
Investicijsko bančništvo	2.099	2.156	4.174	4.687	-11%	1.786	1.788	3.596	3.948	-9%
Posredovanje zavarovalnih produktov	1.601	1.084	3.362	2.122	58%	1.167	1.081	2.618	2.117	24%
Druge storitve	1.351	1.648	2.689	2.862	-6%	989	1.183	1.941	1.933	0%
Skupaj	57.956	54.390	111.798	105.997	5%	34.333	33.375	66.982	65.276	3%
Odhodki za opravnine
Kartično in bankomatsko poslovanje	12.011	10.655	22.622	19.735	15%	6.976	6.392	13.170	12.079	9%
Plačilni promet	1.612	1.494	3.022	2.803	8%	222	196	429	395	9%
Investicijsko bančništvo	1.202	1.088	2.098	1.944	8%	856	769	1.419	1.319	8%
Zavarovanje imetnikov osebnih računov in zlatih kartic	236	324	594	725	-18%	195	251	494	607	-19%
Prejeta jamstva	18	77	61	115	-47%	1	(2)	8	23	-65%
Druge storitve	750	525	1.191	1.116	7%	196	295	355	569	-38%
Skupaj	15.829	14.163	29.588	26.438	12%	8.446	7.901	15.875	14.992	6%
Čiste opravnine	42.127	40.227	82.210	79.559	3%	25.887	25.474	51.107	50.284	2%

4.4 Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida

								v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2019	2018	2019	2018	2019	2018	2019	2018
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	473	162	3.040	317	448	133	3.015	288
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti	-	(3)	-	(6)	-	(3)	-	(6)
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti	-	-	-	254	-	-	-	-
Skupaj	473	159	3.040	565	448	130	3.015	282

4.5 Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju

v tisoč EUR

		NLB Skupina	NLB
	1.4.-30.6. 1.4.-30.6. 1.1.-30.6. 1.1.-30.6.				1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2019	2018	2019	2018	2019	2018	2019	2018
Nakup in prodaja tujih valut	2.789	2.592	5.235	4.823	1.118	991	2.090	1.704
Izvedeni finančni instrumenti	(780)	(216)	(882)	(592)	(813)	(261)	(976)	(571)
Dolžniški vrednostni papirji	62	(44)	369	(313)	62	(44)	369	(313)
Skupaj	2.071	2.332	4.722	3.918	367	686	1.483	820

4.6 Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje

v tisoč EUR

			NLB Skupina		NLB
	1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2019	2018	2019	2018	2019	2018	2019	2018
Lastniški vrednostni papirji	6.666	187	7.293	75	6.597	137	6.911	142
Dolžniški vrednostni papirji	(13)	(1)	(26)	(1)	-	-	-	-
Krediti strankam, ki niso banke	1.148	835	7.741	1.567	1.015	1.496	7.151	2.446
Skupaj	7.801	1.021	15.008	1.641	7.612	1.633	14.062	2.588

4.7 Drugi poslovni prihodki

v tisoč EUR

v tisoč EUR

	NLB Skupina					NLB
	1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	sprememba 1.4.-30.6.		1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2019	2018	2019	2018				2019	2018	2019	2018
Prihodki od nebančnih storitev	1.715	2.006	3.337	4.578	-27%	1.461	1.408	2.766	2.722	2%
Najemnine od naložbenih nepremičnin	1.109	1.158	2.329	2.086	12%	237	140	340	246	38%
Drugi poslovni prihodki	591	830	3.182	1.646	93%	285	547	1.075	842	28%
Skupaj	3.415	3.994	8.848	8.310	6%	1.983	2.095	4.181	3.810	10%

4.8 Drugi poslovni odhodki

			NLB Skupina			NLB
	1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	sprememba 1.4.-30.6.		1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2019	2018	2019	2018		2019	2018	2019	2018	sprememba
Jamstva vlog vlagateljev	7.255	7.739	9.442	9.699	-3%	4.984	5.746	4.984	5.746	-13%
Enotni sklad za reševanje	2.050	2.506	2.050	2.506	-18%	2.050	2.506	2.050	2.506	-18%
Drugi davki in dajatve	761	722	1.303	1.552	-16%	287	318	456	486	-6%
Članarine in podobno	198	174	384	372	3%	77	71	156	150	4%
Odhodki, povezani z izdajo storitvenih garancij	44	96	89	168	-47%	44	96	89	168	-47%
Vrednotenje naložbenih nepremičnin na pošteno vrednost	166	-	181	92	97%	-	-	-	45	-
Drugi poslovni odhodki	2.308	1.831	3.087	2.376	30%	403	1.000	700	1.259	-44%
Skupaj	12.782	13.068	16.536	16.765	-1%	7.845	9.737	8.435	10.360	-19%

4.9 Administrativni stroški

	NLB Skupina				NLB
	1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	sprememba 1.4.-30.6.		1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2019	2018	2019	2018		2019	2018	2019	2018	sprememba
Stroški dela	41.359	40.592	81.417	80.880	1%	26.185	25.254	51.165	50.426	1%
Splošni in administrativni stroški	23.384	23.127	44.582	45.443	-2%	14.229	13.550	26.900	26.677	1%
Skupaj	64.743	63.719	125.999	126.323	0%	40.414	38.804	78.065	77.103	1%

4.10 Rezervacije

v tisoč EUR

			NLB Skupina		NLB
	1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2019	2018	2019	2018	2019	2018	2019	2018
Rezervacije za prevzete obveznosti (pojasnilo 5.6.c)	2.825	(1.675)	1.920	(3.923)	2.543	(1.277)	1.900	(654)
Rezervacije za pravne tožbe	789	472	3.776	551	(6)	26	(6)	26
Rezervacije za reorganizacijo	-	-	-	(6)	-	-	-	-
Skupaj	3.614	(1.203)	5.696	(3.378)	2.537	(1.251)	1.894	(628)

4.11 Oslabitve

v tisoč EUR 1.4.-30.6. 2019 1.4.-30.6. 2018 1.1.-30.6. 2019 1.1.-30.6. 2018 1.4.-30.6. 2019 1.4.-30.6. 2018 1.1.-30.6. 2019 1.1.-30.6. 2018 Oslabitve finančnih sredstev Stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah (48) (64) (75) (12) (23) (3) (14) 9 Krediti bankam, merjeni po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.6.a) (35) (440) (18) (385) 48 (166) 49 (226) Krediti strankam, ki niso banke, merjeni po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.6.a) 732 (7.896) (2.989) (12.071) (901) (11.716) (3.589) (10.538) Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa (pojasnilo 5.6.b) 147 407 943 559 75 136 254 302 Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.6.b) 69 90 324 279 113 93 254 (78) Druga finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.6.a) 332 (2.767) 616 (52) 127 (229) 320 (277) Oslabitve naložb v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov Oslabitve naložb v kapital odvisnih družb - - - - (104) (376) (3.433) (376) Oslabitve drugih sredstev Opredmetena osnovna sredstva (3) 120 (3) 120 - - - - Druga sredstva 56 190 995 569 - (158) - (158) Skupaj 1.250 (10.360) (207) (10.993) (665) (12.419) (6.159) (11.342) NLB Skupina NLB

4.12 Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo, in z njimi povezanimi obveznostmi

v tisoč EUR

	NLB Skupina				NLB
	1.4.-30.6. 1.4.-30.6. 1.1.-30.6. 1.1.-30.6.			1.4.-30.6. 1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2019	2018	2019	2018	2019	2018	2019	2018
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja odvisnih družb	(6)	-	(110)	12.178	-	-	-	8.840
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja pridruženih družb	-	-	(1)	-	-	-	(1)	-
Čisti dobički/(izgube) iz osnovnih sredstev	(123)	(51)	(126)	(31)	(128)	(51)	(128)	(31)
Skupaj	(129)	(51)	(237)	12.147	(128)	(51)	(129)	8.809

4.13 Davek iz dohodka

	NLB Skupina				NLB
	1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.		1.4.-30.6.	1.4.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2019	2018	2019	2018	sprememba	2019	2018	2019	2018	sprememba
Davek iz dohodka	8.366	6.246	12.769	11.167	14%	5.436	4.531	7.503	6.094	23%
Odloženi davek (pojasnilo 5.9.)	1.085	100	2.116	(564)	-	1.348	107	2.375	111	-
Skupaj	9.451	6.346	14.885	10.603	40%	6.784	4.638	9.878	6.205	59%

5. Razkritja k zgoščenemu izkazu finančnega položaja

5.1 Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah

						v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	30. 6. 2019		31. 12. 2018 sprememba	30. 6. 2019		31. 12. 2018 sprememba
Stanje na računih in obvezne rezerve pri centralnih bankah	975.228	1.075.378	-9%	520.303	575.088	-10%
Blagajna	302.488	312.748	-3%	143.155	153.315	-7%
Vpogledne vloge pri bankah	183.415	200.693	-9%	94.213	66.787	41%
	1.461.131	1.588.819	-8%	757.671	795.190	-5%
Popravki vrednosti	(400)	(470)	15%	(74)	(88)	16%
Skupaj	1.460.731	1.588.349	-8%	757.597	795.102	-5%

5.2 Finančni instrumenti, namenjeni trgovanju

a) Finančna sredstva, namenjena trgovanju

						v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba			30. 6. 2019	31. 12. 2018	sprememba
Izvedeni finančni instrumenti
Zamenjave	22.297	13.561	64%	22.348	13.563	65%
Terminski posli	691	937	-26%	691	937	-26%
Opcijske pogodbe	770	414	86%	770	414	86%
Skupaj izvedeni finančni instrumenti	23.758	14.912	59%	23.809	14.914	60%
Vrednostni papirji
Zakladne menice	90.095	30.038	200%	90.095	30.038	200%
Obveznice	3.095	18.659	-83%	3.095	18.659	-83%
Skupaj vrednostni papirji	93.190	48.697	91%	93.190	48.697	91%
Skupaj	116.948	63.609	84%	116.999	63.611	84%

b) Finančne obveznosti, namenjene trgovanju

						v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB
		30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba			30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Izvedeni finančni instrumenti
Zamenjave	20.634	11.343	82%	20.638	11.302	83%
Terminski posli	619	871	-29%	619	868	-29%
Opcijske pogodbe	17	86	-80%	17	86	-80%
Skupaj	21.270	12.300	73%	21.274	12.256	74%

5.3 Finančni instrumenti, merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje

Finančni instrumenti, obvezno merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida

	NLB Skupina			NLB
					30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba 30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Sredstva
Lastniški vrednostni papirji	9.394	2.513	-	9.394	2.513	-
Investicijski skladi	2.813	4.067	-31%	34	34	0%
Dolžniški vrednostni papirji	2.010	2.009	0%	-	-	-
Krediti strankam, ki niso banke	26.189	23.800	10%	28.605	26.594	8%
Skupaj	40.406	32.389	25%	38.033	29.141	31%
Obveznosti
Krediti strankam, ki niso banke	8.516	4.190	103%	8.380	3.981	110%

5.4 Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa

v tisoč EUR
-------------	--

	NLB Skupina			NLB
	30. 6. 2019	31. 12. 2018	sprememba		30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Obveznice	1.786.654	1.648.863	8%	1.448.292	1.433.476	1%
Komercialni zapisi	78.622	100.757	-22%	-	-	-
Zakladne menice	148.049	99.398	49%	116.217	50.106	132%
Sklad za reševanje bank	44.804	44.484	1%	44.804	44.484	1%
Delnice	4.767	4.577	4%	248	248	0%
Skupaj	2.062.896	1.898.079	9%	1.609.561	1.528.314	5%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.6.b)	(5.411)	(4.470)	-21%	(2.594)	(2.339)	-11%

5.5 Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti

Razčlenitev po vrstah

						v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	30. 6. 2019		31. 12. 2018 sprememba 30. 6. 2019		31. 12. 2018	sprememba
Dolžniški vrednostni papirji	1.593.376	1.428.962		12% 1.422.143	1.274.978	12%
Krediti bankam	108.126	118.696	-9%	130.430	110.297	18%
Krediti strankam, ki niso banke	7.254.657	7.124.633		2% 4.434.386	4.451.477	0%
Druga finančna sredstva	95.045	75.171	26%	113.622	42.741	166%
Skupaj	9.051.204	8.747.462		3% 6.100.581	5.879.493	4%

a) Dolžniški vrednostni papirji

						v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	30. 6. 2019	31. 12. 2018	sprememba		30. 6. 2019 31. 12. 2018	sprememba
Država	1.235.586	1.138.415	9%	1.062.707	982.856	8%
Gospodarstvo	81.540	81.990	-1%	81.540	81.990	-1%
Banke	248.520	183.715	35%	248.520	183.715	35%
Drugo	30.953	27.740	12%	30.953	27.740	12%
	1.596.599	1.431.860	12%	1.423.720	1.276.301	12%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.6.b)	(3.223)	(2.898)	-11%	(1.577)	(1.323)	-19%
Skupaj	1.593.376	1.428.962	12%	1.422.143	1.274.978	12%

b) Krediti bankam

						v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	30. 6. 2019	31. 12. 2018	sprememba	30. 6. 2019		31. 12. 2018 sprememba
Vezane vloge	105.365	116.450	-10%	47.770	69.639	-31%
Odkupljene terjatve	1.246	662	88%	1.246	662	88%
Krediti	1.624	1.710	-5%	81.540	40.073	103%
	108.235	118.822	-9%	130.556	110.374	18%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.6.a)	(109)	(126)	13%	(126)	(77)	-64%
Skupaj	108.126	118.696	-9%	130.430	110.297	18%

c) Krediti strankam, ki niso banke

	NLB Skupina			NLB
	30. 6. 2019	31. 12. 2018	sprememba		30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Krediti	7.166.573	7.051.289	2%	4.384.288	4.408.703	-1%
Okvirni krediti	320.864	311.366	3%	168.145	178.590	-6%
Terjatve iz finančnega najema	67.657	86.842	-22%	-	-	-
Posojilne kartice	116.774	120.611	-3%	55.511	60.130	-8%
Terjatve iz danih jamstev	9.588	8.092	18%	6.477	6.613	-2%
	7.681.456	7.578.200	1%	4.614.421	4.654.036	-1%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.6.a)	(426.799)	(453.567)	6%	(180.035)	(202.559)	11%
Skupaj	7.254.657	7.124.633	2%	4.434.386	4.451.477	0%

d) Druga finančna sredstva

						v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
		30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba 30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Terjatve v obračunu	15.794	19.127	-17%	12.343	16.110	-23%
Terjatve iz kartičnega poslovanja	28.449	18.355	55%	24.915	12.705	96%
Terjatve do kupcev	5.814	6.015	-3%	921	820	12%
Terjatve za opravnine	4.994	5.591	-11%	2.504	4.013	-38%
Terjatve do poravnalnega računa, BPD in drugih za prodajo vrednostnih papirjev in skrbniških poslov	14.220	615	-	14.218	610	-
Terjatve za dane finančne predujme	94	5.131	-98%	-	-	-
Razmejeni prihodki	1.564	230	-	1.917	238	-
Terjatve za dividende	743	44	-	33.848	44	-
Druga finančna sredstva	29.570	28.259	5%	24.896	10.089	147%
	101.242	83.367	21%	115.562	44.629	159%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.6.a)	(6.197)	(8.196)	24%	(1.940)	(1.888)	-3%
Skupaj	95.045	75.171	26%	113.622	42.741	166%

5.6 Gibanje popravkov vrednosti in rezervacij

a) Gibanje popravkov vrednosti kreditov in terjatev, merjenih po odplačni vrednosti

v tisoč EUR

	NLB Skupina
	Banke	Stranke, ki niso banke				Druga finančna sredstva
		Vseživljenjske Vseživljenjske			Vseživljenjske
			pričakovane	pričakovane		pričakovane	Vseživljenjske
	12-mesečne	12-mesečne	kreditne	kreditne	12-mesečne	kreditne	pričakovane
	pričakovane	pričakovane	izgube -	izgube -	pričakovane	izgube -	kreditne izgube
	kreditne	kreditne	nekreditno	kreditno	kreditne	nekreditno	- kreditno
	izgube	izgube	oslabljene	oslabljene	izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	126	41.452	35.537	376.578	182	58	7.956
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	-	12	2	471	-	2	(8)
Prenosi	-	10.358	(8.249)	(2.109)	(1)	2	(1)
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	(18)	(6.227)	8.686	(779)	27	8	609
Odpisi	-	(187)	(6)	(28.967)	(1)	-	(616)
Tečajne razlike	1	(2)	4	225	-	-	-
Prodaja odvisne družbe	-	-	-	-	-	-	(2.020)
Stanje 30. junija 2019	109	45.406	35.974	345.419	207	70	5.920

Poplačilo odpisov (pojasnilo 4.11.) - - - 4.669 - - 28

v tisoč EUR

	NLB Skupina
	Banke		Stranke, ki niso banke		Druga finančna sredstva
				Vseživljenjske Vseživljenjske		Vseživljenjske
			pričakovane	pričakovane		pričakovane	Vseživljenjske
	12-mesečne	12-mesečne	kreditne	kreditne	12-mesečne	kreditne	pričakovane
	pričakovane	pričakovane	izgube - nekreditno	izgube - kreditno	pričakovane kreditne	izgube - nekreditno	kreditne izgube - kreditno
	kreditne	kreditne
	izgube	izgube	oslabljene	oslabljene	izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2018	713	34.618	34.203	481.070	171	25	10.672
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	-	7	6	495	-	-	-
Prenosi	-	11.858	1.535	(13.393)	-	-	-
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	(385)	(11.423)	735	14.188	74	7	285
Odpisi	-	(41)	(6)	(23.571)	(2)	-	(201)
Tečajne razlike	1	12	2	16	-	-	-
Stanje 30. junija 2018	329	35.031	36.475	458.805	243	32	10.756
Poplačilo odpisov (pojasnilo 4.11.)	-	-	-	15.571	-	-	418

		NLB
	Banke	Stranke, ki niso banke				Druga finančna sredstva
			Vseživljenjske	Vseživljenjske		Vseživljenjske
			pričakovane	pričakovane		pričakovane	Vseživljenjske
	12-mesečne	12-mesečne	kreditne	kreditne	12-mesečne	kreditne	pričakovane
	pričakovane	pričakovane	izgube -	izgube -	pričakovane	izgube -	kreditne izgube
	kreditne	kreditne	nekreditno	kreditno	kreditne	nekreditno	- kreditno
	izgube	izgube	oslabljene	oslabljene	izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	77	16.789	12.660	173.110	27	6	1.855
Prenosi	-	2.235	(1.386)	(849)	-	-	-
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	49	(1.744)	1.085	56	90	-	258
Odpisi	-	-	(2)	(21.938)	(1)	-	(295)
Tečajne razlike	-	2	-	17	-	-	-
Stanje 30. junija 2019	126	17.282	12.357	150.396	116	6	1.818
Poplačilo odpisov (pojasnilo 4.11.)	-	-	-	2.986	-	-	28

69 Medletno poročilo NLB Skupine za H1 2019

v tisoč EUR

		NLB
	Banke	Stranke, ki niso banke			Druga finančna sredstva
			Vseživljenjske	Vseživljenjske		Vseživljenjske
			pričakovane	pričakovane		pričakovane	Vseživljenjske
	12-mesečne	12-mesečne	kreditne	kreditne	12-mesečne	kreditne	pričakovane
	pričakovane	pričakovane	izgube - nekreditno oslabljene	izgube - kreditno oslabljene	pričakovane kreditne izgube	izgube - nekreditno oslabljene	kreditne izgube - kreditno oslabljene
	kreditne	kreditne
	izgube	izgube
Stanje 1. januarja 2018	492	15.812	6.316	230.330	24	5	2.637
Prenosi	-	2.518	10.422	(12.940)	-	-	-
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	(226)	(2.932)	(4.831)	4.034	64	(3)	80
Odpisi	-	(25)	(5)	(8.078)	(2)	-	(201)
Tečajne razlike	1	12	2	10	-	-	-
Stanje 30. junija 2018	267	15.385	11.904	213.356	86	2	2.516
Poplačilo odpisov (pojasnilo 4.11.)	-	-	-	6.809	-	-	418

b) Gibanje popravkov vrednosti dolžniških vrednostnih papirjev

				v tisoč EUR
		NLB Skupina
	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa
	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - nekreditno oslabljene	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	2.898	3.597	75	798
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	1	(3)	-	-
Prenosi	-	3	(3)	-
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	324	914	29	-
Tečajne razlike	-	1	-	-
Stanje 30. junija 2019	3.223	4.512	101	798

v tisoč EUR

			NLB Skupina
	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa
	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - nekreditno oslabljene	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene
Stanje 1. januarja 2018	2.169	3.689	-	798
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	(7)	5	-	-
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	279	454	105	-
Stanje 30. junija 2018	2.441	4.148	105	798

v tisoč EUR

			NLB
	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti		Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa
	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - nekreditno oslabljene	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	1.323	1.541	-	798
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	254	254	-	-
Tečajne razlike	-	1	-	-
Stanje 30. junija 2019	1.577	1.796	-	798

70 Medletno poročilo NLB Skupine za H1 2019

			NLB
	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa
	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - nekreditno oslabljene	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene
Stanje 1. januarja 2018	1.298	1.392	-	798
Oslabitve (pojasnilo 4.11.) Stanje 30. junija 2018	(78) 1.220	302 1.694	- -	- 798

c) Gibanje rezervacij za prevzete obveznosti

			v tisoč EUR
		NLB Skupina
	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - nekreditno oslabljene	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	9.044	3.264	26.774
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	-	1	1
Prenosi	355	(117)	(238)
Oslabitve (pojasnilo 4.10.)	(442)	1.205	1.157
Tečajne razlike	-	-	3
Stanje 30. junija 2019	8.957	4.353	27.697

v tisoč EUR

		NLB Skupina
	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - nekreditno oslabljene	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene
Stanje 1. januarja 2018	6.928	4.833	30.504
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	(15)	(13)	-
Prenosi	1.731	(1.343)	(388)
Oslabitve (pojasnilo 4.10.)	(1.101)	(92)	(2.730)
Stanje 30. junija 2018	7.543	3.385	27.386

v tisoč EUR

		NLB
		Vseživljenjske	Vseživljenjske
		pričakovane	pričakovane
	12-mesečne	kreditne izgube -	kreditne izgube -
	pričakovane	nekreditno	kreditno
	kreditne izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	4.071	821	24.624
Prenosi	107	6	(113)
Oslabitve (pojasnilo 4.10.)	231	(30)	1.699
Tečajne razlike	-	-	3
Stanje 30. junija 2019	4.409	797	26.213

		NLB
		Vseživljenjske	Vseživljenjske
	12-mesečne	pričakovane kreditne izgube -	pričakovane kreditne izgube -
	pričakovane	nekreditno	kreditno
	kreditne izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2018	2.946	450	27.276
Prenosi	108	22	(130)
Oslabitve (pojasnilo 4.10.)	361	399	(1.414)
Stanje 30. junija 2018	3.415	871	25.732

5.7 Naložbene nepremičnine

						v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	30. 6. 2019	31. 12. 2018 sprememba		30. 6. 2019	31. 12. 2018 sprememba
Gradbeni objekti	52.825	53.275	-1%	11.337	11.326	0%
Zemljišča	4.935	5.369	-8%	615	700	-12%
Skupaj	57.760	58.644	-2%	11.952	12.026	-1%

5.8 Druga sredstva

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB
		30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba			30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Sredstva, prejeta za poplačilo terjatev	59.022	60.173	-2%	5.835	5.815	0%
Zaloge	2.483	3.346	-26%	378	378	0%
Nevračunani stroški	8.850	5.247	69%	6.697	3.862	73%
Terjatve za dane predujme	2.092	784	167%	204	182	12%
Terjatve za davke	1.257	1.421	-12%	309	400	-23%
Skupaj	73.704	70.971	4%	13.423	10.637	26%

5.9 Odloženi davek

				v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB
	30. 6. 2019 31. 12. 2018		30. 6. 2019	31. 12. 2018
Terjatve za odloženi davek
Vrednotenje finančnih instrumentov in kapitalskih naložb	25.914	25.834	25.851	25.747
Oslabitev kreditov in terjatev	1.003	905	792	697
Rezervacije za obveznosti in stroške	3.569	3.671	2.765	2.915
Amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	1.624	1.627	156	157
Skupaj terjatve za odloženi davek	32.110	32.037	29.564	29.516
Obveznosti za odloženi davek
Vrednotenje finančnih instrumentov	12.625	7.205	11.992	6.606
Amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	1.209	1.179	229	232
Oslabitev kreditov in terjatev	3.135	3.305	493	444
Skupaj obveznosti za odloženi davek	16.969	11.689	12.714	7.282
Neto terjatve za odloženi davek	17.467	22.847	16.850	22.234
Neto obveznosti za odloženi davek	(2.326)	(2.499)	-	-

v tisoč EUR

		NLB Skupina	NLB
	1. 1. - 30. 6. 2019	1. 1. - 30. 6. 2018	1. 1. - 30. 6. 2019	1. 1. - 30. 6. 2018
Vključeno v izkaz poslovnega izida	(2.116)	564	(2.375)	(111)
- vrednotenje finančnih instrumentov in kapitalskih naložb	(2.322)	(55)	(2.322)	(55)
- oslabitev kreditov in terjatev	341	377	95	44
- rezervacije za obveznosti in stroške	(102)	(49)	(150)	(103)
- amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	(33)	291	2	3
Vključeno v drugi vseobsegajoči donos - prevrednotenja finančnih sredstev, merjenih po pošteni vrednosti	(3.090)	626	(3.009)	810
prek drugega vseobsegajočega donosa	(3.090)	626	(3.009)	810

NLB ima na dan 30. junija 2019 pripoznanih 29.564 tisoč EUR terjatev za odloženi davek (31. december 2018: 29.516 tisoč EUR). Znesek nepripoznanih terjatev za odloženi davek znaša 256.268 tisoč EUR (31. december 2018: 262.081 tisoč EUR) in se nanaša na nepripoznane terjatve za odloženi davek iz naslova davčne izgube v višini 183.030 tisoč EUR (31. december 2018: 189.491 tisoč EUR) ter na nepripoznane terjatve za odloženi davek iz naslova oslabitev nestrateških kapitalskih naložb v višini 73.238 tisoč EUR (31. december 2018: 72.590 tisoč EUR).

5.10 Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti

Razčlenitev po vrstah finančnih obveznosti, merjenih po odplačni vrednosti

						v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	30. 6. 2019	31. 12. 2018	sprememba	30. 6. 2019	31. 12. 2018	sprememba
Depoziti bank in centralnih bank	44.760	26.775	67%	71.387	48.903	46%
- Vloge na vpogled	43.161	23.191	86%	70.701	41.949	69%
- Prejeti depoziti	1.599	3.584	-55%	686	6.954	-90%
Krediti bank in centralnih bank	246.776	258.423	-5%	235.278	244.133	-4%
Depoziti strank, ki niso banke	10.753.544	10.464.017	3%	7.210.049	7.033.409	3%
- Vloge na vpogled	8.641.947	8.281.230	4%	6.325.381	6.084.776	4%
- Prejeti depoziti	2.111.597	2.182.787	-3%	884.668	948.633	-7%
Krediti strank, ki niso banke	60.046	61.844	-3%	3.659	4.128	-11%
Podrejene obveznosti	44.861	15.050	198%	44.861	-	-
Druge finančne obveznosti	205.047	100.887	103%	142.063	62.212	128%
Skupaj	11.355.034	10.926.996	4%	7.707.297	7.392.785	4%

a) Podrejene obveznosti

				NLB Skupina				NLB
				30. 6. 2019		31. 12. 2018		30. 6. 2019		31. 12. 2018
	Valuta	Datum zapadlosti	Obrestna mera	Knjigovodska vrednost	Nominalna vrednost	Knjigovodska vrednost	Nominalna vrednost	Knjigovodska vrednost	Nominalna vrednost	Knjigovodska vrednost	Nominalna vrednost
Podrejene obveznice	EUR	6.5.2029	4,2 % do 6.5.2024, potem 5Y MS + 4,159 % p.a.	44.861	45.000	-		- 44.861	45.000	-	-
Podrejeni krediti
	EUR		30.6.2020 6-mesečni EURIBOR + 7,7 % p. a.	-	-	5.110	5.000	-	-	-	-
	EUR		26.6.2025 6-mesečni EURIBOR + 6,25 % p. a.	-	-	9.940	10.000	-	-	-	-
Skupaj				44.861	45.000	15.050	15.000	44.861	45.000	-	-

b) Druge finančne obveznosti

		NLB Skupina		NLB
		30. 6. 2019 31. 12. 2018	sprememba		30. 6. 2019 31. 12. 2018	sprememba
Obveznosti za neizvršena izplačila	34.909	20.360	71%	15.138	4.451	-
Obveznosti po plačilnih karticah	39.911	22.567	77%	36.903	20.511	80%
Obveznosti za najem	18.780	-	-	2.645	-	-
Vnaprej vračunani stroški	13.775	11.988	15%	6.690	4.741	41%
Obveznosti za plače	12.273	9.510	29%	6.475	6.595	-2%
Obveznosti do borznoposredniških družb in drugih za nakup vrednostnih papirjev in
skrbniških poslov	33.420	1.383	-	32.533	653	-
Obveznosti do dobaviteljev	8.243	16.404	-50%	6.416	13.191	-51%
Obveznosti za neizkoriščene dopuste	3.377	3.645	-7%	2.389	2.389	0%
Obveznosti za opravnine	114	1.861	-94%	49	1.802	-97%
Druge finančne obveznosti	40.245	13.169	-	32.825	7.879	-
Skupaj	205.047	100.887	103%	142.063	62.212	128%

5.11 Rezervacije

		NLB Skupina		NLB
	30. 6. 2019	31. 12. 2018	sprememba	30. 6. 2019	31. 12. 2018	sprememba
Rezervacije za ugodnosti zaposlenih	15.862	15.404	3%	13.481	13.158	2%
Rezervacije za pravne tožbe	15.442	13.076	18%	2.056	2.180	-6%
Rezervacije za reorganizacijo	10.438	12.363	-16%	10.072	11.942	-16%
Rezervacije za prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov in garancij	41.007	39.082	5%	31.419	29.516	6%
Skupina 1	8.957	9.044	-1%	4.409	4.071	8%
Skupina 2	4.353	3.264	33%	797	821	-3%
Skupina 3	27.697	26.774	3%	26.213	24.624	6%
Rezervacije za druge prevzete obveznosti	200	209	-4%	189	198	-5%
Skupaj	82.949	80.134	4%	57.217	56.994	0%

NLB je v letnem poročilu NLB Skupine za leto 2018 razkrila določene sodne postopke, ki sta jih sprožil dve hrvaški banki proti NLB in LB, povezane s starimi deviznimi depoziti, ki so bili deponirani pri LB Glavni podružnici Zagreb in so bili v skladu s hrvaškimi predpisi, preneseni na hrvaški banki. Novost v zvezi s tem je, kot sledi.

v tisoč EUR

v tisoč EUR

Županijsko sodišče v Zagrebu je kot pritožbeno sodišče odločilo s sodbo, ki je bila prejeta dne 23. aprila 2019, da zavrne pritožbi NLB in LB in da potrdi sodbo sodišča prve stopnje z dne 7. aprila 2017, s katero je bilo naloženo toženima strankama NLB in LB, da solidarno izvršita plačilo 9.185.141,76 USD tožeči stranki Privredni banki d.d., Zagreb (»PBZ «) skupaj z obrestmi, obračunanimi od 1. januarja 1992 do datuma plačila in pravdne stroške v višini 3.198.760,00 HRK, skupaj z zakonskimi zamudnimi obrestmi obračunanimi od 7. aprila 2017 do datuma plačila (»Sodba«). LB in NLB sta v skladu s Sodbo dolžni plačati navedene zneske kot solidarni dolžnici. Sodba je dokončna in izvršljiva, ne glede na dejstvo da NLB sodbo izpodbija z revizijo z dne 22. maja 2019 pri Vrhovnem sodišču Republike Hrvaške.

1. julija 2018 je Državni zbor Republike Slovenije sprejel zakon za zaščito vrednosti kapitalske naložbe Republike Slovenije v Novi Ljubljanski banki d.d., Ljubljana (v nadaljnjem besedilu: ZVKNNLB), ki je stopil v veljavo 14. avgusta 2018 in na osnovi ZVKNNLB je bila sklenjena pogodba med NLB in Skladom Republike Slovenije za nasledstvo (Sklad). V skladu z ZVKNNLB in v skladu s pogodbo med NLB in Skladom, bo Sklad nadomestil NLB zneske, ki bodo izterjani od NLB v izvršbi pravnomočnih sodb hrvaških sodišč, vezanih na prenesene devizne vloge, pri čemer je NLB upravičena do nadomestila samo v primeru prisilne izvršbe pravnomočne sodbe in ne v primeru prostovoljnega plačila dosojenih zneskov s strani NLB. Sklad ne bo povrnil lastnih stroškov NLB ali razlike med knjigovodsko vrednostjo njenega premoženja, prodanega v postopkih izvršbe, in ceno, doseženo za to premoženje v postopkih izvršbe.

Vezano na negativno sodbo, v računovodskih izkazih NLB Skupina ni pripoznala negativnega učinka na rezultat, glede na zaščito, ki jo zagotavlja ZVKNNLB. Za končne sodbe je NLB Skupina pripoznala obveznosti in s tem povezana sredstva, ki trenutno znašajo približno 22 mio EUR. Vključene so med druga finančna sredstva (pojasnilo 5.7.d) in druge finančne obveznosti (pojasnilo 5.14.c).

5.12 Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa

						v tisoč EUR
	NLB Skupina
		1.1.-30.6. 2019		1.1.-30.6. 2018
	Pred davki	Davek	Po davkih	Pred davki	Davek	Po davkih
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa	16.720	(3.090)	13.630	(2.439)	626	(1.813)
Pripadajoči delež pridruženih družb in skupnih podvigov Skupaj	6.712 23.432	(1.275) (4.365)	5.437 19.067	(2.782) (5.221)	537 1.163	(2.245) (4.058)
	v tisoč EUR
			NLB
	1.1.-30.6. 2019 1.1.-30.6. 2018
	Pred davki	Davek	Po davkih	Pred davki	Davek	Po davkih
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa			12.825	(4.220)	810	(3.410)
	15.834	(3.009)

v tisoč EUR

		NLB Skupina
	30. 6. 2019	31. 12. 2018	sprememba	30. 6. 2019	31. 12. 2018	sprememba
Obveznosti za davke	3.970	4.210	-6%	3.000	3.185	-6%
Odloženi prihodki	8.362	8.269	1%	5.516	5.698	-3%
Obveznosti za prejete predujme	959	2.361	-59%	158	660	-76%
Skupaj	13.291	14.840	-10%	8.674	9.543	-9%

5.14 Kapitalska ustreznost

				v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB
	30. 6. 2019	31. 12. 2018	30. 6. 2019	31. 12. 2018
Vplačani kapitalski instrumenti	200.000	200.000	200.000	200.000
Vplačani presežek kapitala	871.378	871.378	871.378	871.378
Zadržani dobički iz preteklih let	358.629	293.026	51.891	29.192
Priznani dobiček ali izguba tekočega leta	-	108.829	-	103.335
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos	17.585	3.598	28.664	15.839
Druge rezerve	13.522	13.522	13.522	13.522
Bonitetni filtri - zaradi zahteve po preudarnem vrednotenju (AVA)	(2.215)	(1.983)	(1.757)	(1.607)
(-) Dobro ime	(3.529)	(3.529)	-	-
(-) Druga neopredmetena sredstva	(29.945)	(31.439)	(22.594)	(23.391)
(-) Odbitna postavka zaradi kreditnih slabitev in rezervacij, ki niso vključene v kapital	(127)	-	-	-
NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL (CET1)	1.425.298	1.453.402	1.141.104	1.208.268
Dodatni temeljni kapital (AT1)	-	-	-	-
TEMELJNI KAPITAL (T1)	1.425.298	1.453.402	1.141.104	1.208.268
Dodatni kapital (T2)	44.595	-	44.595	-
KAPITAL SKUPAJ	1.469.893	1.453.402	1.185.699	1.208.268
Skupna izpostavljenost kreditnemu tveganju	7.428.245	7.179.678	4.314.643	4.150.987
Skupna izpostavljenost tržnemu tveganju	559.326	541.901	297.551	273.476
Skupna izpostavljenost tveganju prilagoditve kreditnega vrednotenja	6.025	2.563	6.025	2.563
Skupna izpostavljenost operativnemu tveganju	941.594	953.482	605.581	596.586
SKUPNA IZPOSTAVLJENOST TVEGANJU (RWA)	8.935.190	8.677.624	5.223.800	5.023.612
Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (količnik CET1)	16,0%	16,7%	21,8%	24,1%
Količnik temeljnega kapitala (količnik Tier 1)	16,0%	16,7%	21,8%	24,1%
Količnik skupnega kapitala	16,5%	16,7%	22,7%	24,1%

Konec junija 2019 znaša količnik skupnega kapitala za NLB Skupino 16,5 % (ali 0,2 odstotne točke nižje kakor konec 2018) in za NLB 22,7 % (ali 1,4 odstotne točke nižje kakor konec 2018). Količnik temeljnega kapitala in količnik navadnega lastniškega kapitala (16,0 % ali 0,7 odstotne točke nižje kakor konec 2018) sta različna od količnika skupnega kapitala zaradi spodaj omenjene izdaje T2 instrumenta. Znižanje kapitalske ustreznosti NLB Skupine izhaja iz višje RWA (257,6 mio EUR). RWA za kreditna tveganja se je povečala za 248,6 mio EUR, od tega na segmentih podjetij in prebivalstva za 158,8 mio EUR zaradi rasti posojil. Povečanje RWA za tržna tveganja in CVA za 20,9 mio EUR izhaja zlasti iz višjih valutnih pozicij v domačih valutah v ne-evrskih podrejenih bankah. Znižanje RWA za operativna tveganja (11,9 mio EUR) izhaja iz nižjega triletnega povprečja prihodkov, ki predstavlja osnovo za izračun. V juniju 2019 je NLB izplačala dividende v znesku 142,6 mio EUR, kar predstvlja 7,13 EUR na delnico. To je zmanjšalo kapital za 43,2 mio EUR, kljub temu se je v letu 2019 kapital skupaj povečal za 16,5 mio EUR, predvsem zaradi izdaje podrejene Tier 2 instrumenta (+44,6 mio EUR), višjega drugega vseobsegajočega donosa (13,8 mio EUR) in nižje odbitne postavke za neopredmetena sredstva (1,5 mio EUR).

Banka je 6. maja 2019 izdala podrejene Tier 2 obveznice (10NC5) v skupnem nominalnem znesku 45 mio EUR. Prvih pet let je kupon nespremenljiv v višini 4,2 % letno, nato pa se višina kupona določi kot vsota tedaj veljavne pet letne obrestne zamenjave (mid-swap rate) v evrih z ročnostjo 5 let in fiksnega pribitka, ki je bil določen ob izdaji obveznic. Obveznice z oznako NLB27 in ISIN kodo SI0022103855 so bile 8. maja 2019 uvrščene v trgovanje na organizirani trg Ljubljanske borze vrednostnih papirjev.

75 Medletno poročilo NLB Skupine za H1 2019

		NLB Skupina	NLB
	30. 6. 2019	31. 12. 2018	30. 6. 2019	31. 12. 2018
Kapital lastnikov obvladujoče banke (v tisoč EUR)	1.587.370	1.616.216	1.288.024	1.295.230
Število delnic (v tisočih)	20.000	20.000	20.000	20.000
Knjigovodska vrednost delnice (v EUR)	79,4	80,8	64,4	64,8

Knjigovodska vrednost delnice je izračunana kot razmerje med knjigovodsko vrednostjo kapitala brez izdanih drugih kapitalskih instrumentov in številom izdanih delnic. NLB Skupina in NLB nimata izdanih drugih kapitalskih instrumentov in lastnih delnic.

5.16 Zunajbilančne obveznosti

v tisoč EUR

		NLB Skupina		NLB
		30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba			30. 6. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov	1.248.250	1.207.642	3%	971.346	945.856	3%
Storitvene garancije	500.847	451.528	11%	382.125	345.536	11%
Finančne garancije	350.446	357.778	-2%	212.912	227.790	-7%
Nepokriti dokumentarni akreditivi	18.988	18.155	5%	5.187	5.302	-2%
Drugo	6.908	10.415	-34%	11.347	5.200	118%
	2.125.439	2.045.518	4%	1.582.917	1.529.684	3%
Rezervacije (pojasnilo 5.11.)	(41.007)	(39.082)	-5%	(31.419)	(29.516)	-6%
Skupaj	2.084.432	2.006.436	4%	1.551.498	1.500.168	3%

5.17 Ravni poštenih vrednosti finančnih in nefinančnih sredstev in obveznosti

a) Finančna in nefinančna sredstva in obveznosti, vrednotena po pošteni vrednosti glede na raven določanja poštene vrednosti

								v tisoč EUR
	NLB Skupina				NLB
	Skupaj						Skupaj
				poštena				poštena
30. 6. 2019	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost
Finančna sredstva
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	93.190	23.005	753	116.948	93.190	23.056	753	116.999
Dolžniški instrumenti	93.190	-	-	93.190	93.190	-	-	93.190
Izvedeni finančni instrumenti	-	23.005	753	23.758	-	23.056	753	23.809
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	1.761.636	297.263		3.997 2.062.896	1.556.324	52.989	248	1.609.561
Dolžniški instrumenti	1.761.474	251.851		- 2.013.325	1.556.324	8.185	-	1.564.509
Lastniški instrumenti	162	45.412	3.997	49.571	-	44.804	248	45.052
Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso
v posesti za trgovanje	4.789	-	35.617	40.406	-	-	38.033	38.033
Dolžniški instrumenti	2.010	-	-	2.010	-	-	-	-
Lastniški instrumenti	2.779	-	9.428	12.207	-	-	9.428	9.428
Krediti	-	-	26.189	26.189	-	-	28.605	28.605
Finančne obveznosti
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	-	21.270	-	21.270	-	21.274	-	21.274
Izvedeni finančni instrumenti	-	21.270	-	21.270	-	21.274	-	21.274
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	-	51.876	-	51.876	-	51.876	-	51.876
Finančne obveznosti po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	-	-	8.516	8.516	-	-	8.380	8.380
Nefinančna sredstva
Naložbene nepremičnine	-	57.760	-	57.760	-	11.952	-	11.952
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo	-	3.567	-	3.567	-	1.386	-	1.386

								v tisoč EUR
	NLB Skupina				NLB
		Skupaj						Skupaj
				poštena				poštena
31. 12. 2018	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost
Finančna sredstva
Finančni instrumenti za trgovanje	48.697	14.583	329	63.609	48.697	14.585	329	63.611
Dolžniški instrumenti	48.697	-	-	48.697	48.697	-	-	48.697
Izvedeni finančni instrumenti	-	14.583	329	14.912	-	14.585	329	14.914
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	-	417	-	417	-	417	-	417
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	1.638.822	255.297		3.960 1.898.079	1.475.633	52.433	248	1.528.314
Dolžniški instrumenti	1.638.660	210.358		- 1.849.018	1.475.633	7.949	-	1.483.582
Lastniški instrumenti	162	44.939	3.960	49.061	-	44.484	248	44.732
Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso
v posesti za trgovanje	6.666	-	25.723	32.389	624	-	28.517	29.141
Dolžniški instrumenti	2.009	-	-	2.009	-	-	-	-
Lastniški instrumenti	4.657	-	1.923	6.580	624	-	1.923	2.547
Krediti	-	-	23.800	23.800	-	-	26.594	26.594
Finančne obveznosti
Finančni instrumenti za trgovanje	-	12.300	-	12.300	-	12.256	-	12.256
Izvedeni finančni instrumenti	-	12.300	-	12.300	-	12.256	-	12.256
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	-	29.474	-	29.474	-	29.474	-	29.474
Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida	-	-	4.190	4.190	-	-	3.981	3.981
Nefinančna sredstva
Naložbene nepremičnine	-	58.644	-	58.644	-	12.026	-	12.026
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo	-	4.349	-	4.349	-	1.720	-	1.720

V prvih šestih mesecih 2019 in 2018 NLB Skupina oziroma NLB nima pomembnejših prenosov finančnih instrumentov med ravnmi vrednotenja.

b) Gibanje finančnih sredstev in obveznosti, uvrščenih v 3. raven

		v tisoč EUR
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek Finančna sredstva, obvezno		Finančne obveznosti, merjene po pošteni
drugega Finančna merjena po pošteni vrednosti		vrednosti prek
vseobsegajočega sredstva za prek poslovnega izida, ki niso v		poslovnega
donosa trgovanje posesti za trgovanje		izida
Izvedeni Krediti in druga	Skupaj	Krediti in druge
finančni Lastniški Lastniški finančna instrumenti instrumenti instrumenti sredstva	finančna	finančne
NLB Skupina	sredstva	obveznosti
Stanje 1. januarja 2019 329 3.960 1.923 23.800	30.012	4.190
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb - 37 - -	37	-
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida 424 - 6.922 12.061	19.407	4.323
Tečajne razlike - - - -	-	3
Povečanja - - - 6.743	6.743	-
Zmanjšanja - - (17) (16.415)	(16.432)	-
Prenos v 3. nivo vrednotenja - - 600 -	600	-
Stanje 30. junija 2019 753 3.997 9.428 26.189	40.367	8.516

						v tisoč EUR
	Finančna sredstva za trgovanje	Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje			Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida
						Krediti in
	Izvedeni			Krediti in druga	Skupaj	druge
NLB Skupina	finančni instrumenti	Lastniški instrumenti	Lastniški instrumenti	finančna sredstva	finančna sredstva	finančne obveznosti
Stanje 1. januarja 2018	571	5.362	69	24.649	30.651	5.180
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	-	32	-	-	32	-
Vrednotenje:						-
- v izkazu poslovnega izida	(342)	-	-	5.639	5.297	4.072
- v drugem vseobsegajočem donosu	-	286	-	-	286	-
Tečajne razlike	-	-	-	-	-	12
Povečanja	-	-	-	4.017	4.017	-
Zmanjšanja	-	(3)	-	(13.295)	(13.298)	-
Stanje 30. junija 2018	229	5.677	69	21.010	26.985	9.264

						v tisoč EUR
		Finančna				Finančne
		sredstva, merjena
		po pošteni				obveznosti, merjene po
		vrednosti prek		Finančna sredstva, obvezno		pošteni
	Finančna	drugega		merjena po pošteni vrednosti		vrednosti prek
	sredstva za	vseobsegajočega		prek poslovnega izida, ki niso v		poslovnega
	trgovanje	donosa		posesti za trgovanje		izida
	Izvedeni			Krediti in druga	Skupaj	Krediti in druge
	finančni	Lastniški	Lastniški	finančna	finančna	finančne
NLB	instrumenti	instrumenti	instrumenti	sredstva	sredstva	obveznosti
Stanje 1. januarja 2019	329	248	1.923	26.594	29.094	3.981
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	424	-	6.922	11.546	18.892	4.396
Tečajne razlike	-	-	-	-	-	3
Povečanja	-	-	-	6.669	6.669	-
Zmanjšanja	-	-	(17)	(16.204)	(16.221)	-
Prenos v 3. nivo vrednotenja	-	-	600	-	600	-
Stanje 30. junija 2019	753	248	9.428	28.605	39.034	8.380

v tisoč EUR

		Finančna				Finančne obveznosti, merjene po
		sredstva, merjena
		po pošteni vrednosti prek				pošteni vrednosti
	Finančna	drugega	Finančna sredstva, obvezno merjena			prek
	sredstva za	vseobsegajočega	po pošteni vrednosti prek poslovnega			poslovnega
	trgovanje	donosa	izida, ki niso v posesti za trgovanje			izida
						Krediti in
	Izvedeni			Krediti in druga	Skupaj	druge
	finančni	Lastniški	Lastniški	finančna	finančna	finančne
NLB	instrumenti	instrumenti	instrumenti	sredstva	sredstva	obveznosti
Stanje 1. januarja 2018	571	1.784	69	30.055	32.479	4.531
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	(342)	-	-	7.055	6.713	4.609
- v drugem vseobsegajočem donosu	-	270	-	-	270	-
Tečajne razlike	-	-	-	-	-	12
Povečanja	-	-	-	3.390	3.390	-
Zmanjšanja	-	(3)	-	(15.389)	(15.392)	-
Stanje 30. junija 2018	229	2.051	69	25.111	27.460	9.152

NLB Skupina in NLB sta v prvih šestih mesecih, ki so se končali 30. junija 2019 in 2018 pripoznali naslednje nerealizirane dobičke ali izgube za finančne instrumente, ki so po stanju na dan 30. junija 2019 in 2018 uvrščeni v 3. raven:

	NLB Skupina			NLB
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajo čega donosa	Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovenga izida, ki niso v posesti za trgovanje	Finančna sredstva, namenjena trgovanju	Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajo čega donosa	Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovenga izida, ki niso v posesti za trgovanje
424 - -	- - -	- 14.660 (3)	424 - -	- - -	- 14.072 (3)

v tisoč EUR
-------------	--	--	--	--	--

30. 6. 2018		NLB Skupina			NLB
	Finančna sredstva, namenjena trgovanju	Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajo čega donosa	Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovenga izida, ki niso v posesti za trgovanje	Finančna sredstva, namenjena trgovanju	Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajo čega donosa	Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovenga izida, ki niso v posesti za trgovanje
Postavke izkaza poslovnega izida Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek poslovenga izida, ki niso v posesti za trgovanje Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik	(342) - -	- - -	- 1.567 (12)	(342) - -	- - -	- 2.446 (12)
Postavke drugega vseobsegajočega donosa Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	-	286	-	-	270	-

c) Poštene vrednosti finančnih instrumentov, merjenih po odplačni vrednosti

								v tisoč EUR
	NLB Skupina				NLB
	30. 6. 2019		31. 12. 2018		30. 6. 2019		31. 12. 2018
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti
- dolžniški vrednostni papirji	1.593.376	1.667.428	1.428.962	1.471.050	1.422.143	1.491.650	1.274.978	1.313.913
- krediti bankam	108.126	108.666	118.696	118.973	130.430	161.717	110.297	123.377
- krediti strankam, ki niso banke	7.254.657	7.430.637	7.124.633	7.186.301	4.434.386	4.552.400	4.451.477	4.472.075
- druga finančna sredstva	95.045	95.045	75.171	75.171	113.622	113.622	42.741	42.741
Finančne obveznosti, merjene po odplačni
vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	44.760	44.817	26.775	26.754	71.387	71.387	48.903	48.901
- krediti bank in centralnih bank	246.776	260.707	258.423	268.003	235.278	248.840	244.133	253.376
- depoziti strank, ki niso banke		10.753.544 10.764.540		10.464.017 10.478.309	7.210.049	7.218.508	7.033.409	7.039.583
- krediti strank, ki niso banke	60.046	63.899	61.844	62.226	3.659	3.665	4.128	4.135
- podrejene obveznosti	44.861	44.884	15.050	15.209	44.861	44.884	-	-
- druge finančne obveznosti	205.047	205.047	100.887	100.887	142.063	142.063	62.212	62.212

d) Poštene vrednosti finančnih instrumentov, merjenih po odplačni vrednosti glede na raven določanja poštene vrednosti

								v tisoč EUR
			NLB Skupina				NLB
				Skupaj poštena				Skupaj poštena
30. 6. 2019	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti
- dolžniški vrednostni papirji	1.579.496	87.932	-	1.667.428	1.403.718	87.932	-	1.491.650
- krediti bankam	-	108.666	-	108.666	-	161.717	-	161.717
- krediti strankam, ki niso banke	-	7.430.637	-	7.430.637	-	4.552.400	-	4.552.400
- druga finančna sredstva	-	95.045	-	95.045	-	113.622	-	113.622
Finančne obveznosti, merjene po odplačni
vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	-	44.817	-	44.817	-	71.387	-	71.387
- krediti bank in centralnih bank	-	260.707	-	260.707	-	248.840	-	248.840
- depoziti strank, ki niso banke	-	10.764.540	-	10.764.540	-	7.218.508	-	7.218.508
- krediti strank, ki niso banke	-	63.899	-	63.899	-	3.665	-	3.665
- podrejene obveznosti	44.884	-	-	-	44.884	-	-	44.884
- druge finančne obveznosti	-	205.047	-	205.047	-	142.063	-	142.063

								v tisoč EUR
			NLB Skupina		NLB
				Skupaj				Skupaj
				poštena				poštena
31. 12. 2018	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti
- dolžniški vrednostni papirji	1.392.741	78.309	-	1.471.050	1.235.604	78.309	-	1.313.913
- krediti bankam	-	118.973	-	118.973	-	123.377	-	123.377
- krediti strankam, ki niso banke	-	7.186.301	-	7.186.301	-	4.472.075	-	4.472.075
- druga finančna sredstva	-	75.171	-	75.171	-	42.741	-	42.741
Finančne obveznosti, merjene po odplačni
vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	-	26.754	-	26.754	-	48.901	-	48.901
- krediti bank in centralnih bank	-	268.003	-	268.003	-	253.376	-	253.376
- depoziti strank, ki niso banke	-	10.478.309	-	10.478.309	-	7.039.583	-	7.039.583
- krediti strank, ki niso banke	-	62.226	-	62.226	-	4.135	-	4.135
- podrejene obveznosti	-	15.209	-	15.209	-	-	-	-
- druge finančne obveznosti	-	100.887	-	100.887	-	62.212	-	62.212

6. Razkritja glede povezanih oseb

Transakcije s člani uprave in ostalim ključnim poslovodstvom, njihovimi družinskimi članice in družbami, ki jih te povezane osebe obvladujejo, skupno obvladujejo ali imajo pomemben vpliv

v tisoč EUR

		Člani uprave in ostalo ključno poslovodstvo		Družinski člani uprave in ostalega ključnega poslovodstva	Podjetja, ki jih člani uprave, ostalo ključno poslovodstvo ali njihovi družinski člani obvladujejo, skupno obvladujejo ali imajo pomemben vpliv		Člani nadzornega sveta
NLB Skupina in NLB	30. 6. 2019	31. 12. 2018	30. 6. 2019	31. 12. 2018	30. 6. 2019	31. 12. 2018		31. 12. 2018
Dani krediti in depoziti	1.937	1.903	519	347	109	231	252	413
Prejeti krediti in depoziti	1.908	1.732	828	447	214	102	116	341
Druga finančna sredstva	1	-	-	-	-	-	-	-
Druge finančne obveznosti	2.758	2.552	1	-	3	6	-	-
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	269	221	73	83	121	59	20	26
	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.
	2019	2018	2019	2018	2019	2018	2019	2018
Prihodek iz obresti	19	16	5	4	2	2	2	5
Odhodek za obresti	(2)	(2)	-	(1)	-	-	-	-
Prihodek iz prejetih opravnin	4	4	3	3	3	5	-	1
Drugi prihodki	9	-	-	-	-	-	-	-
Administrativni stroški in drugi poslovni odhodki	(2)	(2)	-	-	(23)	(26)	-	-

Člani uprave in zaposleni na osnovi individualne pogodbe – plačila v obdobju

				v tisoč EUR
		Člani uprave	Zaposleni na osnovi individualne pogodbe
	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.
NLB Skupina in NLB	2019	2018	2019	2018
Kratkoročne ugodnosti	864	333	2.449	2.314
Povračila stroškov	2	2	41	45
Dolgoročne ugodnosti
- druge ugodnosti	3	3	35	37
Skupaj	1.031	338	3.841	2.396

Kratkoročne ugodnosti vključujejo:

• denarne ugodnosti (bruto plače, dodatna zavarovanja, regres in druge bonitete);
• nedenarne ugodnosti (avtomobili, zdravstvena oskrba, stanovanja in podobno).

Povračila stroškov vključujejo prehrano med delom in prevoz na delo in z dela, druge dolgoročne ugodnosti vključujejo prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje in jubilejne nagrade, variabilni del prejemkov pa je izplačan v skladu s Politiko prejemkov za zaposlene s posebno naravo dela.

Transakcije z odvisnimi družbami, pridruženimi družbami in skupnimi podvigi

				v tisoč EUR
	NLB Skupina
	Pridružene družbe Skupni podvigi
		30. 6. 2019 31. 12. 2018 30. 6. 2019 31. 12. 2018
Dani krediti in depoziti po odplačni vrednosti	1.120	1.176	1.658	2.981
Prejeti krediti in depoziti	864	722	7.850	4.424
Druga finančna sredstva	-	22	24	347
Druge finančne obveznosti	210	1.131	270	231
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	37	35	27	26
	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.
	2019	2018	2019	2018
Prihodki iz obresti	17	19	11	21
Odhodek za obresti	-	-	(25)	(16)
Prihodek iz prejetih opravnin	4	67	2.159	2.000
Odhodek za dane opravnine	(5.641)	(5.103)	(1.107)	(1.138)
Drugi prihodki	82	92	62	83
Administrativni stroški in drugi poslovni odhodki	(351)	(362)	(22)	(25)
Čisti dobički/(izgube) finančnih sredstev/obveznosti v posesti za trgovanje	-	(1)	-	-

	NLB
	Odvisne družbe		Pridružene družbe		Skupni podvigi
			30. 6. 2019 31. 12. 2018 30. 6. 2019 31. 12. 2018 30. 6. 2019 31. 12. 2018
Dani krediti in depoziti po odplačni vrednosti	254.155	244.528	1.120	1.176	1.622	2.940
Prejeti krediti in depoziti	55.008	40.313	864	722	4.769	2.588
Druga finančna sredstva	654	745	-	22	24	347
Druge finančne obveznosti	145	86	53	1.078	160	140
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	32.142	25.413	37	35	27	26
Prejeti odobreni krediti in finančne garancije	3.952	4.811	-	-	-	-
	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.
	2019	2018	2019	2018	2019	2018
Prihodki iz obresti	1.980	2.303	17	19	10	20
Odhodek za obresti	(145)	(83)	-	-	-	-
Prihodek iz prejetih opravnin	2.863	2.755	4	67	2.094	1.941
Odhodek za dane opravnine	(9)	(17)	(4.766)	(4.362)	(494)	(607)
Drugi prihodki	218	286	82	92	62	69
Administrativni stroški in drugi poslovni odhodki	(128)	(365)	(351)	(1)	(22)	(25)
Čisti dobički/(izgube) finančnih sredstev/obveznosti v posesti za trgovanje	(165)	(45)	-	-	-	-
Čisti dobički/(izgube) finančnih sredstev obvezno merjenih po pošteni vrednosti, ki niso v posesti za trgovanje	80	1.026	-	-	-	-

Transakcije z največjim delničarjem, ki ima pomemben vpliv

				v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
		Delničar banke	Delničar banke
	30. 6. 2019	31. 12. 2018	30. 6. 2019	31. 12. 2018
Dani krediti in depoziti	52.501	79.156	50.402	76.374
Naložbe v vrednostne papirje (bančna knjiga)	900.254	871.456	817.282	819.065
Naložbe v vrednostne papirje (trgovalna knjiga)	90.095	36.807	90.095	36.807
Druga finančna sredstva	651	648	651	648
Druge finančne obveznosti	32	7	32	7
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	1.100	1.153	1.100	1.153
	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.
	2019	2018*	2019	2018*
Prihodki iz obresti	8.432	10.824	8.536	10.894
Prihodek iz prejetih opravnin	92	519	92	519
Odhodek za dane opravnine	(15)	(15)	(15)	(15)
Drugi prihodki	225	49	225	49
Administrativni stroški in drugi poslovni odhodki	(4)	(6)	(4)	(6)
Čisti dobički/(izgube) finančnih sredstev/obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida	2.314	217	2.314	217
Čisti dobički/(izgube) finančnih sredstev/obveznosti v posesti za trgovanje	(87)	(261)	(87)	(261)
*30. junija 2018 je bila Republika Slovenija končni obvladujoči delničar

NLB Skupina razkriva vse transakcije z največjim delničarjem, ki ima pomemben vpliv. Za transakcije z

drugimi, z državo povezanimi podjetji, NLB Skupina razkriva le posamično pomembne transakcije.

				v tisoč EUR
	Znesek pomembnih transakcij, sklenjenih v obdobju		Število pomembnih transakcij, sklenjenih v obdobju
NLB Skupina in NLB	1. 1. - 30. 6. 2019	1. 1. - 31. 12. 2018	1. 1. - 30. 6. 2019	1. 1. - 31. 12. 2018
Prejeti krediti, vezane vloge in poslovni računi	134.256	-	1	-
	Stanje vseh pomembnih poslov konec obdobja		Število pomembnih poslov konec obdobja
	30. 6. 2019	31. 12. 2018		30. 6. 2019 31. 12. 2018
Dani krediti	538.803	539.116	5	5
Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti	78.237	76.680	1	1
Prejeti krediti, vezane vloge in poslovni računi	135.062	135.063	2	2
	Učinki v izkazu poslovnega izida v obdobju
	1. 1. - 30. 6. 2019	1. 1. - 30. 6. 2018
Prihodki iz obresti od danih kreditov	1.402	1.488
Prihodki iz opravnin	162	14
Učinek neto prihodkov od obresti in neto vrednotenja od dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti	2.362	706
Odhodki za obresti od dolgoročnih prejetih kreditov, vezanih vlog in poslovni računi	(205)	(76)

7. Segmentna analiza

a) Segmenti

1. 1.– 30. 6. 2019 v tisoč EUR

	Poslovanje s	Korporativno
	prebivalstvom	bančništvo v	Strateški tuji	Finančni trgi v	Nestrateške	Ostale
NLB Skupina	v Sloveniji	Sloveniji	trgi	Sloveniji	družbe	dejavnosti	Nerazporejeno	Skupaj
Celotni neto prihodki	79.329	44.162	101.615	17.379	5.870	9.732	-	258.086
Eksterni neto prihodki	81.048	46.378	102.225	11.767	6.244	9.700	-	257.362
Neto prihodki med segmenti	(1.719)	(2.216)	(610)	5.612	(374)	31	-	724
Celotni neto obrestni prihodki	44.148	19.669	77.855	15.867	1.553	(54)	-	159.038
Eksterni neto obrestni prihodki	46.015	21.475	78.830	10.397	2.406	(85)	-	159.038
Neto obrestni prihodki med segmenti	(1.867)	(1.806)	(975)	5.470	(853)	31	-	(0)
Administrativni stroški	(49.448)	(18.961)	(44.499)	(3.262)	(5.822)	(4.426)	-	(126.418)
Amortizacija	(5.719)	(1.888)	(6.561)	(288)	(653)	(584)	-	(15.692)
Dobiček/(izguba) segmenta pred oslabitvami in
rezervacijami	24.162	23.313	50.555	13.830	(605)	4.721	-	115.976
Drugi čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital
pridruženih družb in skupnih podvigov	2.516	-	-	-	-	-	-	2.516
Oslabitve in rezervacije	(1.791)	2.929	(7.113)	(467)	998	(44)	-	(5.489)
Dobiček/(izguba) iz rednega poslovanja	24.887	26.241	43.442	13.362	393	4.677	-	113.003
Lastnikov obvladujoče banke	24.887	26.241	39.650	13.362	393	4.677	-	109.211
Manjšinskih lastnikov	-	-	3.792	-	-	-	-	3.792
Davek iz dohodka	-	-	-	-	-	-	(14.885)	(14.885)
Dobiček poslovnega obdobja	-	-	-	-	-	-	-	94.326
30. 6. 2019
Sredstva segmenta	2.420.434	1.950.183	4.404.807	3.911.553	205.813	229.302		- 13.122.092
Naložbe v pridružene družbe in skupne podvige	42.318	-	-	-	-	-	-	42.318
Obveznosti segmenta	6.218.190	1.046.813	3.724.441	423.455	8.107	115.741		- 11.536.746

1. 1.– 30. 6. 2018 v tisoč EUR

				Finančni trgi
				in
	Poslovanje s	Korporativno		investicijsko
	prebivalstvom	bančništvo v	Strateški tuji	bančništvo v	Nestrateški trgi	Ostale
NLB Skupina	v Sloveniji	Sloveniji	trgi	Sloveniji	in dejavnosti	dejavnosti	Nerazporejeno	Skupaj
Celotni neto prihodki	67.515	35.990	109.162	21.602	9.578	143	-	243.990
Eksterni neto prihodki	69.782	38.029	109.645	15.940	9.535	117	-	243.048
Neto prihodki med segmenti	(2.267)	(2.039)	(483)	5.662	43	26	-	942
Celotni neto obrestni prihodki	36.565	20.167	71.931	17.729	5.336	(49)	-	151.679
Eksterni neto obrestni prihodki	39.011	22.206	72.747	12.114	5.676	(75)	-	151.679
Neto obrestni prihodki med segmenti	(2.446)	(2.039)	(816)	5.615	(340)	26	-	(0)
Administrativni stroški	(46.049)	(19.295)	(44.518)	(5.752)	(8.650)	(3.000)	-	(127.265)
Amortizacija	(5.111)	(2.134)	(4.614)	(563)	(761)	(459)	-	(13.642)
Dobiček/(izguba) segmenta pred oslabitvami in
rezervacijami	16.355	14.561	60.029	15.287	167	(3.317)	-	103.083
Drugi čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital odvisnih,
pridruženih družb in skupnih podvigov	2.538	-	-	-	-	-	-	2.538
Oslabitve in rezervacije	(2.218)	9.970	(1.459)	(30)	7.804	303	-	14.371
Dobiček/(izguba) iz rednega poslovanja	16.676	24.531	58.570	15.257	7.972	(3.013)	-	119.992
Lastnikov obvladujoče banke	16.676	24.531	54.028	15.257	7.972	(3.013)	-	115.450
Manjšinskih lastnikov	-	-	4.542	-	-	-	-	4.542
Davek iz dohodka	-	-	-	-	-	-	(10.603)	(10.603)
Dobiček poslovnega obdobja	-	-	-	-	-	-	-	104.847
31. 12. 2018
Sredstva segmenta	2.347.147	1.975.803	4.293.207	3.634.975	263.690	188.033		- 12.702.882
Naložbe v pridružene družbe in skupne podvige	37.147	-	-	-	-	-	-	37.147
Obveznosti segmenta	5.821.282	1.157.405	3.596.397	391.145	18.334	98.023		- 11.082.585

Z letom 2019 je NLB Skupina spremenila način upravljanja in spremljanja poslovnih segmentov zaradi sprememb kriterijev v tržni segmentaciji in obravnavi strank pravnih oseb v NLB, prenehanja zavez Evropske komisije, ki so se nanašale na dezinvestiranje določenih panog ter drugih strateških odločitev. Navedeno je povzročilo naslednje spremembe v poročanih segmentih:

• Investicijsko bančništvo in skrbniške storitve so s segmenta Finančni trgi v Sloveniji prešle na segment Korporativno bančništvo v Sloveniji.
• Del segmenta strank pravnih oseb z osnovno obravnavo je prešlo iz segmenta Korporativno bančništvo v Sloveniji v segment Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji.
• Zaradi prenehanja zavez Evropske komisije glede zmanjšanja kreditnega poslovanja v določenih panogah (gradbeništvo, promet, finančni holdingi, tuje stranke) ni več potrebe po posebnem spremljanju nestrateškega segmenta na NLB. Posledično so tovrstne stranke prešle v segment Korporativnega bančništva v Sloveniji iz segmenta Nestrateških trgov in dejavnosti, ki je bil v letu 2019 preimenovan v Nestrateške članice.
• Prenos družb NLB Srbija in NLB Črna Gora iz segmenta Strateški tuji trgi na segment Nestrateške članice.

Zaradi teh sprememb rezultati segmentov za prvo polletje 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov za preteklo leto.

b) Informacije o geografskih območjih

								v tisoč EUR
	Prihodki		Neto prihodki		Nekratkoročna sredstva		Skupaj sredstva
	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.	1. 1. - 30. 6.
NLB Skupina	2019	2018	2019	2018	30. 6. 2019	31. 12. 2018		30. 6. 2019 31. 12. 2018
Slovenija	164.082	161.029	152.019	140.712	185.846	179.526	8.648.863	8.373.933
Jugovzhodna Evropa	128.911	119.935	103.725	102.280	141.337	128.416	4.497.301	4.346.277
Republika Severna Makedonija	41.346	40.966	32.673	35.795	33.951	31.537	1.354.425	1.341.154
Srbija	15.938	13.981	10.970	11.829	25.894	24.086	555.352	511.119
Črna gora	15.696	13.881	13.121	11.285	31.938	28.811	517.613	518.083
Hrvaška	-	-	368	1.041	2.020	2.827	16.730	23.945
Bosna in Hercegovina	34.662	33.014	28.466	27.087	32.090	28.240	1.341.216	1.282.643
Kosovo	21.269	18.093	18.127	15.243	15.444	12.915	711.965	669.333
Zahodna Evropa	315	258	1.723	53	217	221	18.246	19.641
Nemčija	4	2	96	(188)	208	209	1.374	1.335
Švica	311	256	1.627	241	9	12	16.872	18.306
Češka	-	-	1	3	-	-	-	178
Skupaj	293.308	281.222	257.468	243.048	327.400	308.163	13.164.410	12.740.029

Geografska analiza vključuje razdelitev postavk glede na državo, kjer se nahaja posamezna družba članica NLB Skupine.

8. Odvisne družbe

Odvisne družbe NLB Skupine na dan 30. junija 2019:

	Dejavnost	Sedež	Udeležba NLB v kapitalu %	Delež glasovalnih pravic NLB v %	Udeležba NLB Skupine v kapitalu %	Delež glasovalnih pravic NLB Skupine v %
Strateške družbe
NLB Banka a.d., Skopje	Bančništvo	Republika Severna Makedonija	86,97	86,97	86,97	86,97
NLB Banka a.d., Podgorica	Bančništvo	Republika Črna gora	99,83	99,83	99,83	99,83
NLB Banka a.d., Banja Luka	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	99,85	99,85	99,85	99,85
NLB Banka sh.a., Priština	Bančništvo	Republika Kosovo	81,21	81,21	81,21	81,21
NLB Banka d.d., Sarajevo	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	97,34	97,35	97,34	97,35
NLB Banka a.d., Beograd	Bančništvo	Republika Srbija	99,997	99,997	99,997	99,997
NLB Skladi d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100	100	100
Nestrateške družbe
NLB Leasing d.o.o. - v likvidaciji, Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100	100	100
Optima Leasing d.o.o., Zagreb - "u likvidaciji"	Finance	Republika Hrvaška	-	-	100	100
NLB Leasing Podgorica d.o.o., Podgorica - "u likvidaciji" Finance		Republika Črna gora	100	100	100	100
NLB Leasing d.o.o., Beograd - u likvidaciji	Finance	Republika Srbija	100	100	100	100
NLB Leasing d.o.o., Sarajevo	Finance	Republika Bosna in Hercegovina	100	100	100	100
Tara Hotel d.o.o., Budva	Nepremičnine	Republika Črna gora	12,71	12,71	100	100
PRO-REM d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100	100	100
OL Nekretnine d.o.o., Zagreb - u likvidaciji	Nepremičnine	Republika Hrvaška	-	-	100	100
BH-RE d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	-	-	100	100
REAM d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100	100	100
REAM d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
SPV 2 d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
S-REAM d.o.o, Ljubljana	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100	100	100
REAM d.o.o., Zagreb	Nepremičnine	Republika Hrvaška	-	-	100	100
NLB Srbija d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100	100	100
NLB InterFinanz AG, Zürich in Liquidation	Finance	Švica	100	100	100	100
NLB InterFinanz d.o.o., Beograd - u likvidaciji	Finance	Republika Srbija	-	-	100	100
LHB AG, Frankfurt	Finance	Republika Nemčija	100	100	100	100

Odvisne družbe NLB Skupine na dan 31. decembra 2018:

	Dejavnost	Sedež	Udeležba	Delež	Udeležba	Delež
			NLB v	glasovalnih	NLB	glasovalnih
			kapitalu %	pravic NLB	Skupine v	pravic NLB
				v %	kapitalu %	Skupine v %
Strateške družbe
NLB Banka a.d., Skopje	Bančništvo	Republika Makedonija	86,97	86,97	86,97	86,97
NLB Banka a.d., Podgorica	Bančništvo	Republika Črna gora	99,83	99,83	99,83	99,83
NLB Banka a.d., Banja Luka	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	99,85	99,85	99,85	99,85
NLB Banka sh.a., Priština	Bančništvo	Republika Kosovo	81,21	81,21	81,21	81,21
NLB Banka d.d., Sarajevo	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	97,34	97,35	97,34	97,35
NLB Banka a.d., Beograd	Bančništvo	Republika Srbija	99,997	99,997	99,997	99,997
NLB Srbija d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
NLB Skladi d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100	100	100
NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100	100	100
Nestrateške družbe
NLB Leasing d.o.o. - v likvidaciji, Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100	100	100
Optima Leasing d.o.o., Zagreb - "u likvidaciji"	Finance	Republika Hrvaška	-	-	100	100
NLB Leasing Podgorica d.o.o., Podgorica - "u likvidaciji" Finance		Republika Črna gora	100	100	100	100
NLB Leasing d.o.o., Beograd - u likvidaciji	Finance	Republika Srbija	100	100	100	100
NLB Leasing d.o.o., Sarajevo	Finance	Republika Bosna in Hercegovina	100	100	100	100
NLB Lizing d.o.o.e.l., Skopje - vo likvidacija	Finance	Republika Makedonija	100	100	100	100
Tara Hotel d.o.o., Budva	Nepremičnine	Republika Črna gora	12,71	12,71	100	100
PRO-REM d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100	100	100
OL Nekretnine d.o.o., Zagreb - u likvidaciji	Nepremičnine	Republika Hrvaška	-	-	100	100
BH-RE d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	-	-	100	100
REAM d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100	100	100
REAM d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
SR-RE d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
SPV 2 d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
S-REAM d.o.o, Ljubljana	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100	100	100
REAM d.o.o., Zagreb	Nepremičnine	Republika Hrvaška	-	-	100	100
CBS Invest d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	100	100	100	100
NLB InterFinanz AG, Zürich in Liquidation	Finance	Švica	100	100	100	100
NLB InterFinanz Praha s.r.o., Praga - vo likvidaci	Finance	Češka republika	-	-	100	100
NLB InterFinanz d.o.o., Beograd - u likvidaciji	Finance	Republika Srbija	-	-	100	100
Prospera plus d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji	Turizem in gostinstvo Republika Slovenija		100	100	100	100
LHB AG, Frankfurt	Finance	Republika Nemčija	100	100	100	100

9. Dogodki po končanem obdobju poročanja

Po 30. juniju 2019 ni bilo dogodkov, ki bi materialno pomembno vplivali na predstavljene medletne zgoščene računovodske izkaze.