Annual Report (ESEF) • Apr 11, 2025
Preview not available for this file type.
Download Source File| PREGLED | 3 |
|---|---|
| Na kratko o NLB Skupini | 4 |
| Nagovor Uprave NLB | 5 |
| Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB | 8 |
| Uspešnost NLB delnic in GDR | 20 |
| Makroekonomsko okolje | 23 |
| Regulativno okolje | 28 |
| POSLOVNO POROČILO | 31 |
| Strategija | 32 |
| Strategija financiranja, skladnost z zahtevo MREL in kapita | 67 |
| Ključne članice NLB Skupine | 85 |
| Upravljanje tveganj | 96 |
| IT in kibernetska varnost | 110 |
| Upravljanje kadrov | 114 |
| Korporativno upravljanje | 116 |
| Skladnost poslovanja in krepitev in delnicah in delničarjih NLB | 154 |
| Dogodki po zaključku poslovanja leta 2024 | 156 |
| Uskladitev računovodskih izkazov v Poslovnem in Finančnem poročilu | 157 |
| Alternativni kazalniki uspešn | |
| Poročilo o trajnostnosti | 168 |
| FINANČNO POROČILO | 369 |
| Imenik NLB Skupine | 557 |
| Opredelitev in slovar izbranih izrazov | 560 |
| Predvidevanja | |
| Predvidevanja, napovedi in izjave o prihodnj |
S poglobljenim razumevanjem potreb strank in poslovnega okolja NLB Skupina črta pot, ki zagotavlja ne le njen dolgoročni razvoj.
Bonitetna ocena naložbenega razreda agencije Moody’s (dolgoročna bonitetna ocena A3 s pozitivnimi izgledi BBB s stabilnimi izgledi).
Trajnostno bančništvo
| Bilančna vsota | 3.411 mio EUR | 1.245 mio EUR več kot | 2,9 milijona | 8.322 | 28.035 mio EUR | A3 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | A3 | 2023 | Regula | 2024 | Vizija | 7 bank s 409 poslovalnicami |
| 5 lizinških družb | 3 družbe za upravljanje premoženja | V Skupini bomo poskrbeli za finančne potrebe svojih strank in izboljšali kakovost življenja v doma | SKUPINE 2030 | ki bo zagotovila dolgoročni razvoj NLB Skupine in širšega gospodarskega okolja v Jugovzhodni Evropi. | Strategija 2030 predvideva PODVOJITEV BILANČNE VSOTE, PR | nove Strategije Skupine in je vgrajena v poslovne procese NLB Skupine. |
| NLB Skupina je zavezana Pariškemu sporazumu | strategijo podnebne nevtralnosti za zmanjševanje izpustov | pr nas uvršča v zgornji 5. percentil bank na svetu ter nam prinaša priznanje | Top Regional (med najboljšimi v regiji) in Top Industry (med najboljšimi v industriji). | Opomba: | Število aktivnih st | sedem bank s 409 poslovalnicami, pet lizinških podjetij in tri družbe za upravljanje premoženja. |
Spoštovani deležniki, zdaj nas res že dobro poznate. Veste, da smo iskreno zavezani svojim strankam ves čas k povečevanju vrednosti za delničarje in zasledovanju njihovih interesov. Veste tudi, da si prizadevamo presegati pričakovanja in da se ne bojimo izkoristiti priložnosti, ki se skrivajo za še neodkrito onkraj meja znanega, smo jasno in samozavestno dokazali s predstavitvijo nove poslovne strategije NLB Skupine za naslednje petletno obdobje, ki je zasnovana tako, da se bodo lahko našli v našem okolju.
Poimenovali smo jo »Nova obzorja« in javnosti predstavili v maju na drugem Dnevu vlagateljev NLB. Strategija opredeljuje, da ambicija Skupine ostaja ustvarjanje trajnostne rasti bilančne vsote NLB Skupine (na več kot 50 milijard evrov sredstev), rednih prihodkov na več kot 2 milijardi evrov in čistega dobička na več kot 1 milijardo evrov, in sicer s kombinacijo o (JVE) – naši domači regiji.
S to strategijo se osredotočamo na rast v treh stebrih: poslovanje s prebivalstvom, poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo ter plačilni promet, skupaj s ključnim prehodom na pretežno digitalni poslovni model, ki vključuje uporabo naprednih tehnologij, kot so umetna inteligenca, oblačne storitve in podatkovna analitika. Verjamemo, da s tem, ki bo še naprej upravičevala zaupanje naših delničarjev – ti bodo prejemali občutna izplačila dividend –, ter hkrati omogočamo dolgoročni razvoj Skupine ter posredno tudi širšega gospodarstva.
Za uvajanje tako ambiciozne poslovne strategije pa so zaslužni dobri poslovni rezultati in mejniki, ki smo jih dosegli v preteklem letu. Dobro držala, pozneje pa se je nekoliko umirila. Poleg tega so bili zlasti v Evropski uniji v ospredju okolje spreminjajočih se obrestnih mer ter strukturne spremembe, vključno z digitalizacijo. Trendi postopnega umirjanja inflacije so prispevali k zdravi kreditni dejavnosti in povpraševanju po bančnih storitvah v vseh segmentih strank, skupinah naših storitev in geografskih območjih.
Dosegli smo 515 milijonov evrov neto dobička po obdavčitvi in še dodatno okrepili tržne deleže na naših ciljnih trgih. Vse bančne članice so poročale o solidnem čistem dobičku in prispevale k vrednosti za delničarje: NLB je izpolnila svojo zavezo in v primerjavi z letom pred tem kar podvojila izplačilo dividend. To pomeni, da je v dveh tranšah izplačala skupno 220 milijonov evrov.
Poleg tega Banka v svojih napovedih za leto 2025 predvideva, da bo ta odstotek še presegla, hkrati pa si bo prizadevala ohranjati zmožnost organske rasti in/ali rasti z združitvami in prevzemi. Težava pa tudi obnovamandata oziroma menjave članov v Nadzornem svetu NLB, saj so se trem članom v letu 2024 iztekli mandati. Mandat Primoža Karpeta, ki je bil nato že tretjič zapored, in sicer Natalija Olegovna Ansell in Luka Vesnaver. V istem obdobju je Svet delavcev za predstavnico zaposlenih v Nadzornem svetu za še en mandat imenoval Sergejo Kočar.
Na svojem razvoju storitev in rešitev, ki jih ponuja strankam na trgih JVE, je uspešno zaključila transakcijo in postala edina delničarka družbe SLS HOLDCO, Ljubljana, matične družbe Leasing, Zagreb, ki skupaj sestavljata Skupino SLS. S to transakcijo je NLB postala vodilna ponudnica lizinških storitev na slovenskem trgu, hkrati pa je po treh desetletjih znova vstopila na domači trg.
Položaj v domači regiji je okrepila tudi s širitvijo storitev upravljanja premoženja na trg Severne Makedonije, kjer je družba NLB Skladi, Ljubljana prevzela družbo Generali Investments, Skupino družb za upravljanje premoženja. NLB Skupini je bilo pod okrilje družbe NLB Skladi, Ljubljana preneseno tudi lastništvo srbske družbe za upravljanje premoženja KomBank Invest.
izpolnjevanje t.i. MREL zahtev. Kapitalski položaj ostaja trden in precej nad regulativnimi zahtevami, kar zagotavlja stabilen temelj za nadaljnjo rast in povečevanje vrednosti oziroma ohra
odražalo tudi v vse bolj pozitivnem prepoznavanju Banke tervse večjem zaupanju profesionalnih deležnikov in bonitetnih agencij. Agencija S&P je tako junija potrdila dolgoročno bonitet
Andreas Burkhardt član
Antonio Argir član
Blaž Brodnjak predsednik
NLB v naslednjih 12–24 mesecih ohranila dobro finančno uspešnost in se hkrati preudarno širila na svojih ključnih trgih v Slo
Moody’s objavila nizko kreditno tveganje in dobro finančno zdravje. Za »piko na i« je Ljubljanska borza, ki tradicionalno pripoznava odličnost družb, ki kotirajo v različnih kategorijah na
Skupina je novembra prejela tudi novo, bistveno izboljšano oceno tveganja ESG družbe Morningstar Sustainalytics, in sicer 10,5, ki odraža nizko tveganje pomembnih finančnih vplivov d
ta bonitetna družba presoja. Ponosni smo na vnovično pripoznanje naših prizadevanj na področju trajnostnega razvoja, saj trajnostne prakse vidimo kot ključno gonilo našega dolgoročnega
JVE in se deli na tri stebre: trajnostno poslovanje, trajnostno financiranje in prispevek k družbi. Kot sistemsko pomembna univerzalna finančna institucija v regiji si je NLB Skupina postav
zeleno, pravičnejšo in vključujočo prihodnost. Skupina je posledično trajnostni vidik in dejavnike ESG vključila tudi v novo poslovno strategijo in v svoje vsakodnevno poslovanje. Na pod
bančništvo, ciljev Pariškega sporazuma in ciljev trajnostnega razvoja Združenih narodov NLB Skupina aktivno upravlja svoje s trajnostjo povezane vplive ter finančno pomembna tveganja
kulture in upravljanja, digitalizacije, širših družbenih zadev in drugih pomembnih, s trajnostjo povezanih tem. Zavedamo se, da imajo finančne institucije tudi pomembno družbeno vlogo.
družbeno-gospodarskemu razvoju in boljši kakovosti življenja v naši domači regiji. To vključuje podporo skupnostim in družbenim podsistemom z donacijami in pobudami, kot so NLB Š
pismenosti, vlaganja v ohranjanje kulture dediščine, pomoč prizadetim skupnostim ob naravnih nesrečah, kot so bile denimo oktobrske uničujoče poplave v Bosni in Hercegovini, ter zagot
Slednje je v letu 2024 znova prepoznal Top Employers Institute, ki je NLB že deveto leto zapored podelil prestižni certifikat Top Employer. Poleg tega je Banka znova, že 13. leto zapored,
kulture družini prijaznega podjetja v Sloveniji. Vsi ti dosežki, strateško zasnovani načrti in ambicije nam omogočajo odlično izhodišče za nadaljnjo rast in razvoj. In kar je morda še pome
območjih, kjer poslujemo. Naša predanost Jugovzhodni Evropi, naši domači regiji, namreč presega zgolj zagotavljanje finančnih rešitev in storitev. Zavezani smo k spodbujanju uspešne s
obzorja. Vemo namreč, da smo tukaj del nečesa večjega.
1 McKinsey & Co: »The Global Banking Annual Review 2024; Attaining Escap
označimo kot podaljšano desetletje, v katerem povprečni akterji v bančnem sektorju na svetovni ravni (še bolj pa to velja za evropski trg) niso ustvarili veliko, če sploh kaj, nove vrednosti zadelni kapitala kot katerikoli drug sektor gospodarstva. Slednje se je rezultiralo tako skozi dividendni donos kot v rasti cen delnic, pri čemer je pri najuspešnejših bankah osnovnadobičkonosnost presegl hitro pripisal lenaraščajočim obrestnim meram, posledični rasti neto obrestne marže in zapozneli oživitvi gospodarstev po pandemiji. Toda ali gre res le za to?
Dejstvo je, da vrednotenja v bančniš postavljajo tako različno regulativno podlago kot tudi potrebo po razvojubančnega poslovnega modela. Zdaj, ko se obrestne mere znižujejo in se v prihodnost usmerjena krivulja donosnosti izr bančnem sektorju prihodnosti? Kakšnaje prava strategija za ustvarjanje vrednosti za delničarje v prihodnosti in kaj se je spremenilo v primerjavi z obdobjem pred veliko rastjo profitabilnost kapitala in še globlje v osnovnostrukturo bilančnih in zunajbilančnih trendov bank, na podlagi česar bi lahko zlahka ugotovili, da najuspešnejšebanke danes niso prav nič podobne tistim izp decil vseh bank na svetu, ki sejim je v obdobju 2013–2023 uspelo premakniti za pet ali več decilov navzgor glede na donosnost lastniškega kapitala.
Štirje kazalniki, skupaj z izogibanjem delničarjev: rast prihodkov in rast posameznih kategorij znotraj le teh; boljše upravljanje neto obrestne marže na podlagi nižjih stroškov zaradi razdelanih strategij za zbiranje depozitov in uč (zaradi širitve dejavnosti upravljanja premoženja in poslov, povezanih s provizijami); ter seveda stroškovna učinkovitost, ki jo poganja tudi digitalizacija. Čeprav so vsi ti štirje elementi že o pravila igre v prihodnosti vrtela predvsem okoli dveh mehkejših, a ključnih elementov, in sicer učenja in vztrajnosti.
posledično digitalizacijo poslovanja, ki omogoča prilagodljivost, razumevanje tehnologije in vlaganje vanjo z namenom preoblikovanja strankam. Poleg tega uporaba umetne inteligence omogoča občutno optimizacijo stroškov in boljše razumevanje tveganj ter hkrati povečuje konkurenčnost profesionalno radovednih osredotočenosti na talente in organizacijsko kulturo, vse z namenom, da bodo stranke začutile, da pri uporabi storitev banke dobijo več kot samo dobro razmerje med ceno in kakovostjo.
poslovni model banke razume ti vsaj tako dobro kot tisti, ki sedijo za volani največjih digitalnih bank današnjega sveta. Zaradi tega bi morali neomajno preučevati: · načine, kako ljudje danes zabavajo, kako komunicirajo, do tega, kako sledijo pobudam za boljše počutje in zdravje), saj 2 PYMNTS Inteligence: »How the World Does Digital«; 2024. omenjena tri življenjska področja na izjemno visokem 4. mestu vseh digitalnih aktivnosti, v katere se ljudje danes vključujejo 2; · velikane bančne prihodnosti, zato da bomo nekega dne tudi mi lahko stali na njihovih ramenih.
se morate, da ji ne manjka ambicij. Verjetno se strinjate tudi, da je osredotočena na zagotavljanje še večje vrednosti za delničarje z višjimi razmerji pri izplačilu dividend in/ali anorgansko.
se neto obrestna marža posledično znižuje, strategija predpostavlja, da se bo omenjeni primanjkljaj lahko nadoknadilo z rastjo obsega poslovanja, širitvijo na nove trge (tako organsko kot danes. Vse to bi se moralo odraziti v 16 novih sklopih storitev za stranke na področju poslovanja s pravnimi in fizičnimi osebami, kot tudi plačilnega prometa. Poleg vsega tega se Strategija kot je v celoti predstavljeno v Poročilu o trajnostnosti v tem letnem poročilu.
Da pa podkrepimo našo obljubo o prihodnosti, moramo investirati v preobrazbo: tako v tehnologijo kot v talent, pravilno miselnostjo in naravnanostjo v pravo smer bo prihodnost sčasoma prinesla rezultate v obliki višjega vrednotenja našega poslovnega modela, zmanjšanje razkoraka v vrednotenju v finančnimi poslovnimi modeli, ki vključujejo finance in finančne odločitve v vse pore današnjega trgovinskega, naložbenega in finančnega ekosistema. Na ta način si bomo omogočili, da delničarjem, zaposlenim, širši družbi in seveda našim strankam.
Sprememba metodologije v NLB Lease&Go, leasing, Ljubljana and Summit Leasing Sl bankah.
| Število aktivnih strank | Rezultat po davkih (v mio EUR) | Bilančna vsota (v mio EUR) |
|---|---|---|
| 2.944.493 | 478,2 | 16.975,1 |
| Število aktivnih strank | Tržni delež po bilančni vsoti | Rezultat po davkih (v mio EUR) | Bilančna vsota (v mio EUR) |
|---|---|---|---|
| 728.350 | 1.062.590 | 67,8 | 2.158,8 |
| Tržni delež po bilančni vsoti | Rezultat po davkih (v mio EUR) | Bilančna vsota (v mio EUR) |
|---|---|---|
| 15,9 % | 67,8 | 2.158,8 |
| Tržni delež po bilančni vsoti | Rezultat po davkih (v mio EUR) | Bilančna vsota (v mio EUR) |
|---|---|---|
| 6,0 % | 14,4 | 1.005,1 |
| Tržni delež po bilančni vsoti | Rezultat po davkih (v mio EUR) | Bilančna vsota (v mio EUR) |
|---|---|---|
| 14,3 % | 37,0 | 1.426,9 |
| Rezultat po davkih (v mio EUR) | Bilančna vsota (v mio EUR) | Tržni delež po bilančni vsoti |
|---|---|---|
| 3,3 | 349,0 | 11,3 % |
| Rezultat po davkih (v mio EUR) | Bilančna vsota (v mio EUR) | Tržni delež po bilančni vsoti |
|---|---|---|
| 1,7 | 126,4 | 3,2 % |
| Rezultat po davkih (v mio EUR) | Bilančna vsota (v mio EUR) | Tržni delež po bilančni vsoti |
|---|---|---|
| -0,7 | 23,1 | ni podatka |
| Rezultat po davkih (v mio EUR) | Sredstva v upravljanju (v mio EUR) | Tržni delež sredstev v upravljanju |
|---|---|---|
| 12,1 | 58,0 | 3,5 % |
| Rezultat po davkih (v mio EUR) | Sredstva v upravljanju (v mio EUR) | Tržni delež sredstev v upravljanju |
|---|---|---|
| -0,4 | 18,8 | 18,0 % |
| Slaba posojila (v mio EUR) | Bruto krediti strankam (v mio EUR) |
|---|---|
| 2018 | 204 |
| 2019 | 194 |
| 2020 | 270 |
| 2021 | 236 |
| 2022 | 447 |
| 2024 | 515 |
| Čisti obrestni prihodki (v mio EUR) | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 313 | 318 | 300 | 409 | 505 | 833 |
| Datum | Slaba posojila (v mio EUR) |
|---|---|
| 31. dec. 2019 | 375 |
| 31. dec. 2020 | 475 |
| 31. dec. 2021 | 367 |
| 31. dec. 2022 | 328 |
| 31. dec. 2023 | 301 |
| 31. dec. 2024 | 330 |
NGW = negativno dobro ime = dobiček pri izpogajanem nakupu
| Kapital | Kakovost sredstev |
|---|---|
| 1.672,5 mio EUR | 220 mio EUR |
| 18,73 % | 37,47 % |
| 1,1 % | MREL količnik |
| tveganja delež NPE v primerjavi s 15,50-odstotno zahtevo (vključno s P2G) | kar predstavlja 100-odstotno povečanje v primerjavi z razdelitvijo v prejšnjem letu |
| v primerjavi s 35,04-odstotno | |
| 439 mio EUR novega trajnostnega financiranja, ki podpira naše stranke na njihovi poti zelene preobrazbe | |
| 54 % povečanje zadovoljstva zaposlenih (+28 o.t. glede na izhodiščno leto 2015) |
| Ključni finančni podatki za NLB Skupino in NLB | NLB Skupina | NLB |
|---|---|---|
| 2024 | 934833 | 505 |
| 2023 | 432373 | 177 |
| Čisti neobrestni prihodki | 311 | 260 |
| Čisti neobrestni prihodki (BS) | 354 | 300 |
| Čisti prihodek | 1.683 | 1.454 |
| Stroški skupine | 1.181 | 1.069 |
| Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami (i) | 643 | 591 |
| Oslabitve in rezervacije | -37 | -14 |
| Drugi čisti dobički iz naložb v kapital odvisnih, pridruženih družb in skupnih lastnikov | 16 | 13 |
| Rezultat po davkih | 515 | 551 |
| Bilančna vsota | 28.035 | 25.942 | 24.160 | 16.975 | 16.015 | 13.939 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bruto krediti strankam | -358 | -329 | -324 | -158 | -121 | -95 |
| Neto krediti strankam | 16.364 | 13.735 | 13.073 | 8.657 | 7.156 | 6.062 |
| Finančna sredstva | 6.324 | 4.804 | 4.877 | 4.548 | 3.016 | 2.961 |
| Depoziti strank | 22.206 | 20.733 | 20.028 | 12.294 | ||
| Obseg zunajbilančnega poslovanja | 7.336 | 6.301 | 5.449 | 6.108 | 5.291 | 4.046 |
| a) Kapitalska ustreznost | Količnik skupnega kapitala | Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (CET 1 količnik) | Tveganju prilagojena aktiva (RWA) (v mio EUR) |
|---|---|---|---|
| 2024 | 18,7 % | 15,3 % | 18.216 |
| 2023 | 20,3 % | 16,4 % | 15.337 |
| 2022 | 19,2 % | 15,1 % | 14.60 |
| Stopnja pokritja slabih posojil | Stopnja pokritja slabih posojil (EBA definicija) (ii) | Stopnja pokritja slabih posojil (EB |
|---|---|---|
| 1 (stopnja pokritja bruto slabih posojil z oslabitvami za vsa posojila) | 108,7 % | 110,0 % |
| 62,7 % | 64,6 % | 57,1 % |
| Stopnja pokritja slabih posojil (EBA definicija) (ii) | 63,5 % | 65,6 % |
| 1,6 % | 1,5 % | 1,8 % | 1,4 % | 1,2 % | 1,1 % |
|---|---|---|---|---|---|
| 2,0 % | 2,1 % | 2,4 % | 1,6 % | 1,9 % | 1,7 % |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,6 % | 1,5 % | 1,8 % | 1,4 % | 1,2 % | 1,1 % |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,1 % | 1,1 % | 1,3 % | 0,8 % | 0, |
|---|---|---|---|---|
| 55,9 % | 58,1 % | 61,0 % | 48,5 % | 58,7 % | 58,4 % |
|---|---|---|---|---|---|
| 67,0 % | 45,6 % | 54,7 % | 61,3 % | 67,1 % | 75,6 % |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| Kreditne oslabitve in rezervacije / skupna izpostavljenost tveganjem | 3,5 % | 3,4 % | 2,2 % |
| Marža finančnega posredništva (BS) | 4,8 % | 4,6 % | 4,4 % |
| Marža operativnega poslovanja (vi) | 5,0 % | 4,8 % | 3,6 % |
| Donos na sredstva pred davki (ROA pred davki) | 2,3 % | 2,3 % | 2,1 % |
| Donos na kapital po davkih (ROE po davkih) | 16,5 % | 21,0 % | 19,9 % |
| Donos na sredstva po Operativni stroški / povprečna aktiva (BS) | 2,4 % | 2,2 % | 2,2 % |
| Delež stroškov v čistih prihodkih (CIR) (vii) | 45,7 % | 45,9 % | 57,6 % |
| Stroški / skupna izpostavljenost tveganjem | 1,9 % | 1,9 % | 1,8 % |
| Likvidnost | |||
| Likvidna sredstva / kratkoročne finančne obveznosti do nebančnega sektorja | 43,7 % | 51,9 % | 48,5 % |
| Likvidna sredstva / po | (LCR) | 197,2 % | 245,7 % |
| Količnik neto stabilnega financiranja (NSFR) | 167,6 % | 187,3 % | 183,0 % |
| Finančni vzvod | |||
| Količnik finan | vsoto | - - - | 31,3 % |
| Razmerje med krediti in depoziti (LTD) | 73,7 % | 66,2 % | 65,3 % |
| Čisti prihodki / tveganjem prilagojena aktiva (RWA) | 6,8 % | 7,1 % | 5,4 % |
| Število delnic | 20.000.000 | ||
| Pripadajoči znesek ene delnice (v EUR) | - | - | 10 |
| Knjigovodska vrednost (v EUR) | 157,1 | 139,9 | 114,1 |
| Poslovalnice | 2.554 | 2.418 |
| 2024 | 2023 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| Mednarodne bonitetne ocene | S\&P BBB | BBBB | Stabilno |
| Moody's | A3 | A3 | Baa1 |
| Pozitivno |
ne vključuje negativnega dobrega imena.
(ii) Krediti brez kratkoročnih sredstev v posesti za prodajo, denarnih sredstev pri centralnih bankah ter drugih vpoglednih vlog.
(iii) Krediti vključn
Knjigovodska vrednost dolžniških instrumentov, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa (FVOCI), je povečana za popravke vrednosti zaradi oslabitev.
(v) Izra
neobrestni prihodki – stroški dodatnega kapitala + čisti prihodki od opravnin + ponavljajoči se čisti prihodki iz finančnega poslovanja) / povprečna bilančna vsota.
(vii) Davek na bilančno v depotne družbe (KDD).
Delnice kotirajo na Ljubljanski borzi. Bank of New York (»depozitar GDR«), ki je v delniški knjigi KDD navedena kot upravičeni imetnik, ni dejanski lastnik delni
depozitarja GDR, posamezni imetniki GDR pa nimajo neposredne pravice do udeležbe na skupščini delničarjev Banke ali do uveljavljanja glasovalnih pravic na podlagi deponiranih delnic.
Izdaja obveznic Tier 2: Banka je izdala podrejene obveznice Tier 2 (10NC5) v višini 300 mio EUR (ISIN: XS katerega je odkupila 219,6 mio EUR svojih dveh nezapadlih podrejenih obveznic Tier 2 s skorajšnjim datumom zapadlosti.
Certifikat Top Employer: Družba za certificiranje Top Employer.
Apple Pay: Apple Pay je postal na voljo strankam NLB v Sloveniji.
Sprememba pomembnih deležev: Družba Schroders plc je znižala svoj lastniški delež v Ba upravljanje v tri- in desetletnem obdobju: Časnik Moje Finance je v sklopu kategorije Naj Skladi 2023 nagradil družbo NLB Skladi, Ljubljana z nazivom najboljša družba za upravljanje v tri-gori.
Predčasno izplačilo obveznic: Banka je izvedla predčasno izplačilo podrejenih obveznic Tier 2 v skupnem nominalnem znesku 45 mio EUR (ISIN: SI0022103855).
Nova Strategija Skupine do konca leta 2030: NLB je v Ljubljani objavila novo Strategijo Skupine do konca leta 2030.
Objava namere NLB o objavi javne prevzemne ponudbe za odkup delnic družbe Addiko Bank AG: NLB je 15. maja 2024 objavila namero za odkup vseh izdanih delnic Addiko Bank AG po ceni 20,00 EUR na delnico Addiko, zmanjšano za morebitna prihodnja izplačila dividend.
Družba je bila izbrisana iz sodnega senior preferred obveznic: NLB je izdala senior preferred obveznice v skupnem znesku 500 mio EUR za namene MREL (ISIN: XS2825558328).
Prevzem družbe Generali Investments A Makedonije; po pridobitvi vseh ustreznih soglasij so uspešno zaključili prevzem družbe Generali Investments, Skopje.
Nagrada Društva za marketing Slovenije: NLB je prejela glavno nagrado.
Javna prevzemna ponudba družbe Addiko Bank AG: NLB je 7. junija 2024 objavila prostovoljno javno prevzemno ponudbo in prospekt za odkup delnic družbe Addiko Bank AG.
Dividende: Banka je izplačala dividende (prva tranša) v višini 110 mio EUR oziroma 5,5 EUR bruto na delnico.
Imenovanje treh novih članov Nadzornega sveta: Skupščina delničarjev NLB je izvolila nove člane Nadzornega sveta.
Nova spletna stran NLB: NLB je uspešno prenovila svojo spletno stran (nlb.si).
Google Pay: Google Pay je postal na voljo strankam NLB na Kosovu.
Garm Leasing, Ljubljana – v likvidaciji k NLB Lease&Go, leasing, Ljubljana: Družba NLB Leasing, Ljubljana – v likvidaciji je prenehala obstajati, njena sredstva in obveznosti so bila prenesena.
RealEstate, Ljubljana: Družba PRIVATINVEST, Ljubljana je prenehala obstajati, njena sredstva in obveznosti pa so bila prenesena na NLB Real Estate, Ljubljana.
Ponovna izvolitev predsednika: za svojega predsednika izvolili Primoža Karpeta.
zvišala z 20,00 EUR na 22,00 EUR za delnico družbe Addiko, zmanjšano za morebitna prihodna izplačila dividend. Na podlagi objave izboljšane prevzemne ponudbe je Banka 22. julija 2 odkup obveznic: Banka je izvedla predčasni odkup senior preferred obveznic NLB v skupni nominalni vrednosti 300 mio EUR (ISIN: XS2498964209).
NLB kot generalni sponzor NLB Ljubljanski maraton.
Regulatorna dovoljenja za prevzem družbe SLS HOLDCO, Ljubljana: NLB je pridobila vsa potrebna regulatorna dovoljenja Agencije za varstvo konkurence (AVK) in ECB v zvezi z zaključkom transakcije, predvidene s kupoprodajno pogodbo za pridobitev 100-odstotnega deleža v družbi SLS HOLDCO, Ljubljana, družbe Mobil Leasing, Zagreb.
Rezultati javne prevzemne ponudbe za odkup delnic družbe Addiko Bank AG: Javna prevzemna ponudba za pridobitev nadzora nad Addiko Bank AG ni potrdila.
Upravljanje Generali Investments, Skopje se je 7. avgusta 2024 preimenovala v NLB Fondovi, Skopje.
Dokončni prevzem Skupine SLS in vstop na hrvaški trg: NLB je po avgust transakcijo in postala edini družbenik družbe SLS HOLDCO, Ljubljana, matične družbe Summit Leasing Slovenija, Ljubljana in njene hrvaške hčerinske družbe Mobil Leasing, Zagreb, ki skup.
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganja Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
Zaključen prevzem družbe KomBank Invest, Beograd strani družbe NLB Skladi, Ljubljana: Po pridobitvi regulato transakcijo. S tem je NLB Skupina konsolidirala lastništvo družb za upravljanje pod družbo NLB Skladi, Ljubljana.
Nastop funkcije člana Nadzornega sveta NLB: Luka Vesnaver je 30 izrazila nestrinjanja imenovanju na funkcijo, na katero je bil imenovan na 42. Skupščini delničarjev NLB 17. junija 2024.
Donacija NLB Skupine za pomoč pri odpravljanju posledic katastrofalnih poplav, ki so oktobra prizadele Bosno in Hercegovino. Donacija je bila namenjena humanitarnim organizacijam, Društvu Rdečega križa Bos.
NLB Fondovi, Beograd: Družba KomBank Invest, Beograd se je preimenovala v NLB Fondovi, Beograd.
Nastop funkcije članice Nadzornega sveta NLB: Natali potem ko ECB ni izrazila nestrinjanje k imenovanju na funkcijo, na katero je bila imenovana na 42. Skupščini delničarjev NLB 17. junija 2024.
Delnica leta prve kotacije: Ljubljanska bo postal na voljo strankam NLB v Črni gori, Severni Makedoniji, Bosni in Hercegovini ter na Kosovu.
Predčasni odkup obveznic Tier 2: Banka je izvedla predčasno izplačilo podrejenih obveznic.
NLB MUZA: Muzej Bankarium se je preimenoval v NLB MUZA.
Nova spletna stran NLB Skupine: NLB Skupina je uspešno prenovila svojo spletno stran (nlbgroup.com).
Izboljšana ocena tveganja ESG: NLB je prejela oceno tveganja ESG 10,5, ki odraža nizko tveganje za pomembne finančne vplive zaradi dejavnikov E Sustainalytics.
Google Pay: Po migraciji izdaj kartic na novega ponudnika storitev decembra 2024 je NLB Komercijalna Banka, Beograd za svoje stranke uvedla Google Pay.
Delnice Banke so uvrščene v prv delnice na Ljubljanski borzi: NLBR); GDR, ki predstavljajo delnice, so uvrščeni na glavni trg Londonske borze (ISIN: US66980N2036 in US66980N1046, trgovalni simbol GDR na London NLB dne 31. decembra 2024.
| Delničar | Število delnic | Odstotek delnic |
|---|---|---|
| Bank of New York v imenu imetnikov GDR (ii), (iii) | 9.659.425 | 48,30 |
| Evropska banka za obnovo in razvoj (EBRD) | 5.000.001 | 25,00 |
| Ostali delničarji | 5.340.574 | 26,70 |
| Skupaj | 20.000.000 | 100,00 |
(i) Informacije so pridobljene iz delniške knjige NLB, ki je dostopna prek spletne storitve KDD (Centralna k na samoprijavi s strani posameznih imetnikov skladno z veljavnimi določbami slovenskega prava, ki zahteva, da imetniki delnic družbe, ki kotirajo na borzi, obvestijo družbo, kadar njihovi deleži presegajo 5 %, 25 %, 1/3, 50 % ali 75 %. V tabeli so navedeni vsi samoprijavljeni imetniki pomembnih deležev, katerih obvestila so bila prejeta. Glede na to obveznost imetnikov pomembnih deležev B posredno 10 ali več odstotkov delnic Banke.
(ii) Bank of New York ima delnice v vlogi depozitarja (depozitar GDR) za imetnike GDR in ni upravičeni lastnik teh delnic. Imetniki GDR lahko uveljavljajo samo prek depozitarja GDR, individualni imetniki GDR pa nimajo neposredne pravice do udeležbe na skupščini delničarjev ali uveljavljanja glasovalnih pravic.
(iv) Informacije o lastništvu GDR temeljijo na samoprijavi družbe Brandes Investment Partners, L.P.
Imetniki GDR z deleži > 5 % in < 10 %:
Indeks EURO STOXX 600 je v prvem četrtletju vztrajno rastel, k čemur so pripomogli geopolitični napetosti in nihanja cen surovin, ki so povzročila nestanovitnost. Zaradi popravkov na trgu je indeks julija in avgusta zabeležil rahel padec, nato pa se je septembra z vrnitvijo zaupanja v trge ponovno dvignil.
Indeks je zabeležil 21,4 % rast glede na enako obdobje prejšnjega leta, kar je odražalo splošno pozitivno razpoloženje na trgu ter dobre rezultate vseh sektorjev industrijskega in potrošniškega blaga. Leto 2024 je bilo obetavno zaradi visokih kapitalskih količnikov, višjih prihodkov in pričakovanj glede konsolidacije v bančništvu.
V prvem polletju je občutno porasel zaradi boljših četrtletnih rezultatov bank od pričakovanih 21,4 %, kar je bil najboljši rezultat po letu 2021. Bančni sektor so spodbujale še vedno visoke obrestne mere in ukrepi za zmanjšanje stroškov, ki so izboljšali dobičkonosnost.
Indeks SBITOP je doživel dobre rezultate ključnih najboljših podjetij. Indeks je doživel le dva omembe vredna padca, oba v obdobju od sredine julija do prve polovice avgusta, saj je začetek tretjega četrtletja prinesel stabilno okrevanje kot posledica višjih prihodkov podjetij in izboljšanja zaupanja vlagateljev. V letu 2024 je indeks pridobil približno 33,4 % glede na enako obdobje lani.
Na začetku leta je bil tečaj delnice okrog 84,8 EUR, nato pa se je vztrajno povečeval in konec marca dosegel 110 EUR. To povečanje je bilo verjetno posledica zaupanja vlagateljev in ugodnih tržnih razmer. V tretjem četrtletju je delnica zabeležila rast, konec julija pa je proti koncu četrtletja rahlo padla in septembra zaključila pri 120 EUR.
V četrtem četrtletju je pokazala svojo odpornost, se okrepila in leto zaključila pri 140 EUR, kar pomeni, da je med letom pridobila več kot 50 % vrednosti v primerjavi z letom prej. Ljubljanska borza je NLB podelila priznanje delnica leta prve kotacije.
| Delnice (NLBR) | GDR (NLB) |
|---|---|
| 30,00 | |
| 29,00 | |
| 28,00 | |
| 27,00 | |
| 26,00 | |
| 25,00 | |
| 24,00 | |
| 23,00 | |
| 22,00 | |
| 21,00 | |
| 20,00 | |
| 19,00 | |
| 18,00 | |
| 17,00 | |
| 16,00 | |
| 140,00 | |
| 135,00 | |
| 130,00 | |
| 125,00 | |
| 120,00 | |
| 115,00 | |
| 110,00 |
| Tabela 3: Informacije o delnicah NLB | |
|---|---|
| Informacije o delnicah | 31. dec. 2024 |
| Skupno število izdanih delnic | 84,8 EUR |
| Zaključni tečaj dne 30. decembra 2024 (i) | 127,5 EUR |
| Knjigovodska vrednost NLB Skupine na delnico | 157,1 EUR |
| Dobiček NLB Skupine na delnico (EPS) | 25,7 EUR |
| Tečaj/knji | 11,00 EUR |
| Tržna kapitalizacija (i) | 2.550.000.000 EUR |
(i) Ni trgovanja dne 31. decembra 2024.
Delnice Banke so vključene v več indeksov: SBITOP index, SBITOP TR index in AD Slovenia, S&P Eastern Europe BMI, S&P Emerging Frontier Super Composite BMI, S&P Extended Frontier 150, S&P Frontier BMI, S&P Frontier Ex-GCC BMI, S&P Slovenia BMI, STO Greece & Turkey, STOXX EU Enlarged Total Market, STOXX Eastern Europe 300, STOXX Eastern Europe 300 Banks, STOXX Eastern Europe Large 100, STOXX Eastern Europe Total Market, med drugimi.
Banka je uporabljala različne vrste komunikacije, kot so sestanki z vlagatelji, klici, konference in predstavitve, s čimer je krepila dialog o strateških dogodkih, pa tudi o finančnem poslovanju Skupine. Banka je spodbujala večjo obveščenost in razumevanje operativnega poslovanja, novosti in dogodkov, ki vpl.
Bank, Wood & Company, Citi, InterCapital, Raiffeisen Bank International, Erste, Ipopema, Capital AM, PKO BP in Ilirika BPH. V letu 2024 je Banka sodelovala na več kot 18 konferencah. Predstavniki Banke so se srečali z več kot 170 vlagatelji v več kot 360 interakcijah z njimi. Ta srečanja so pokrivala različne teme, vključno z upravljanjem (in prejemki), trajnostnim poslovanjem.
Analitik na področju dolžniških instrumentov, in sicer s strani Raiffeisen Bank International, s čimer se je obseg analiz in raziskav razširil še na druga področja poleg lastniškega kapitala, k decembra 2024 nagradila delnice Banke (oznaka »NLBR«) z nazivom delnica leta prve kotacije.
Kljub upanju, da se bo gospodarska rast v evrskem območju leta 2024 okrepila, je ta stagnirala. Rast plač pa je ostala visoka, kar je v zadnjem četrtletju pripomoglo k ponovnemu dvigu inflacije.
Globalno in evropsko gospodarstvo: Ameriški dolar v primerjavi s skoraj vsemi glavnimi valutami, saj je ameriška valuta zaradi izgledov FED, da bo obrestne mere ohranjal na višji ravni kot ostali, prevladovala nad tekmeci. USD se je okrepil upoštevajoč geopolitično tveganje. EUR je v primerjavi z USD zabeležil približno 6,2-odstotni padec na letni ravni.
Cene nafte so v letu 2024 oblikovali geopolitične napetosti, nihanja so bila nezadovoljiva, kar je povzročilo padec cen v posameznih obdobjih. Hkrati so konflikti na Bližnjem vzhodu, zlasti med Izraelom in Hamasom, ter nestabilnost v širši regiji zaradi strahu pred nafto in počasnejša rast povpraševanja sta povzročili pritisk na zniževanje cen.
V letu 2024 je ameriško gospodarstvo beležilo rast, ki jo je spodbujala predvsem poraba potrošnikov, ta je osrednji dejavnik. Bistveno so se povečale zlasti poslovne naložbe v tehnologijo in infrastrukturo. Pozitivno so k rasti prispevale tudi fiskalne politike in državna potrošnja, čeprav pomisleki glede fiskalnega lahko FED zniževal obrestne mere, k temu pa sta pripomogli izboljšana dobavna veriga (manj ozkih grl) in stabilizacija cen energentov.
Inflacija se je v četrtem četrtletju ponovno dvignila pri energentih, in zvišanja cen hrane. Kitajsko gospodarsko rast so v letu 2024 pospeševali močan izvoz, naložbe v visoko tehnologijo in spodbujevalni ukrepi, ki so okrepili gospodarsko aktivnost, vendar se je spopadala z izzivi, kot so šibkejše domače povpraševanje in demografska vprašanja. Rast industrijske proizvodnje je pomembno spodbujal predelovalni sektor. Kitajska gospodarska uspešnost je okrepila njeno vlogo ključne gonilne sile svetovne rasti.
Kljub vsemu je gospodarstvo evrskega območja v letu 2024 pričakovalo okrevanje, kar pa se žal ni uresničilo, saj je rast v prvih treh četrtletjih presegla, kar je v povprečju zneslo 0,9 % medletne rasti v 2024, medtem ko se je inflacija v četrtem četrtletju ponovno zvišala. Glavno gonilo rasti je bila potrošnja gospodinjstev, ki ji je po preveč optimistično razpoloženje potrošnikov, zaradi česar je trgovina na drobno v letu 2024 nihala med rahlim krčenjem in šibko rastjo.
njihovih naložb nekoliko zmanjšala, njihov bruto razpoložljivi dohodek pa se je v drugem in tretjem četrtletju občutno upočasnil v primerjavi s predhodnim četrtletjem. Leta 2024 se je izvozni poti v Rdečem morju zmanjšal za več kot 20 %. Na zadnji dan leta 2024 je potekel sporazum o prenosu plina med Rusijo in Ukrajino, kar je vplivalo na cene energentov v Evropi.
Gospodarskemu gonilu grozi nadaljnji zastoj, krivulja inflacije je podvržena negativnemu trendu, vlade pa se spopadajo z visokimi primanjkljaji. Nemško območje se je približalo zastavljenemu cilju 2 % in se septembra celo spustila pod to vrednost. Nato se je inflacija ponovno okrepila in decembra dosegla najvišjo raven v zadnjih petih mesecih, medtem ko se je rast cen hrane v pretežnem delu drugega polletja upočasnjevala (decembra pa začela spet rasti). Osnovna inflacija se je glede na enako obdobje lani počasi spuščala.
2024 so se cene v povprečju zvišale za 2,4 % glede na enako obdobje prejšnjega leta. Inflacija v evrskem območju se je novembra in decembra 2024 zvišala, kar je podprlo ECB-jev pristop k zviševanju obrestnih mer.
K zviševanju so prispevali zlasti stroški energentov, ki so se povečali prvič po juliju, saj velik del rasti izhaja iz baznih cen. ECB je štirikrat znižala ključne obrestne mere (vsakič za 25 b.t.), tako da se je inflacija vrnila do ciljne 2-odstotne stopnje polna ovir in da pričakuje, da bo ta mejnik vzdržno dosežen šele proti koncu leta.
Gospodarske dejavnosti, v času ko valutna unija ni zmogla oživiti gospodarske aktivnosti. Zaskrbljenost zaradi inflacije v storitvenem sektorju kljub vsemu ostaja. Ta se zaradi rastočih plač v sektorju pomeni, da bo ECB obrestne mere verjetno še naprej zniževala zelo počasi, saj gospodarski obeti ostajajo slabi.
Kazalnik ECB za rast plač se je v prvem četrtletju leta 2024 približal kot eno odstotno točko. V tretjem četrtletju je nato ponovno zrasel z več kot dve odstotni točki. Eden od glavnih gonilnikov rasti (plač) je bila potreba po izravnavi visokih stopenj inflacij, sindikati so si zagotovili višje plače. Boljše možnosti za dvig plač so bile tudi zaradi (počasnega) okrevanja podjetij in izboljšanja dobičkonosnosti.
Nekatere vlade so spodbujale sektorske dogovore. ECB je zaskrbljena, ker gospodarstvo evrskega območja nikakor ne pridobiva zagona, geopolitična tveganja pa ostajajo visoka. V primeru, da bo Donald Trump lahko Kitajska (tako kot v primeru jekla) svoje izdelke ponujala po nižjih cenah in s tem svojo deflacijo izvozila v Evropo.
Leta 2024 je FED nadaljeval svoja prizadevanja za doseganje gospodarskega cilja v času povečanih geopolitičnih negotovosti ter povečanega političnega tveganja zaradi predsedniških volitev. FED je sprejel pomembne ukrepe za reševanje gospodarskih težav, inflacijo in trg dela.
Prvo znižanje obrestnih mer po več kot štirih letih se je zgodilo septembra 2024, ko je obrestno mero zveznih sredstev znižal za 0,5 o.t. Namen te poteze je bil zagotovit. Leta 2024 je sledilo drugo znižanje obrestne mere za 0,25 o.t., s čimer je FED nadaljeval svoja prizadevanja za zagotavljanje gospodarske stabilnosti. Decembra 2024 je sledilo zadnje znižanje obrestne mere.
Poleg tega je CB zniževala svojo bilanco stanja z zmanjševanjem dolgoročnih MBS in zakladnih vrednostnih papirjev. S takšno kombinacijo ukrepov je FED izvajal svojo strategijo uravnavanja cenovne stabilnosti. Kljub vsemu pa je FED za leto 2025 napovedal počasnejši tempo zniževanja obrestnih mer, kar odraža zaskrbljenost glede inflacije in gospodarske rasti.
V Sloveniji je bil izvoz razmeroma dober le v tretjem četrtletju leta 2024, v Srbiji je rasel celo leto, na Kosovu pa v prvi polovici leta. V drugih državah nizko rastjo in krčenjem. Na začetku leta so se cene v Srbiji povečale za več kot 5 % glede na enako obdobje lani. V prvi polovici leta se je trend zniževanja cen obdržal zaradi počasnejše rasti.
Črna gora, Bosna in Hercegovina ter Srbija so zabeležile najvišje stopnje rasti v trgovini na drobno glede na enako obdobje lani, preseglo raven z začetka leta. Med podkazalniki slednjega so se najbolj izboljšali kazalniki zaupanja v trgovini na drobno in v storitvah. Stopnje brezposelnosti v regiji so se v letu 2024 umirile, vendar je zabeležila poslabšanje (+1 o.t. od drugega do tretjega četrtletja), saj se je stopnja v tretjem četrtletju z zgodovinskega minimuma od samega začetka dvignila na 4,4 %.
V četrtem četrtletju zgodovinskem kontekstu gre še vedno za tesen trg dela, vendar so se prvi znaki ohlajanja trga dela začeli pojavljati v drugi polovici leta. V Sloveniji so se tokovi neposrednih tujih naložb razmeroma stagnirajoče rasti in zahtev za dodatno obdavčitev. Kljub blažjemu industrijskemu zagonu je največ naložb privabil predelovalni sektor.
V Bosni in Hercegovini je bila sprememba v četrtletju. Nasprotno so se v Severni Makedoniji prilivi iz naslova neposrednih tujih naložb glede na enako obdobje lani povečali, še posebej v tretjem četrtletju, kar odraža ugodno naložbe. Priliv neposrednih tujih naložb v primerjavi z letom prej povečal v Srbiji, kar odraža strateško usmerjenost Srbije v diverzifikacijo gospodarstva in krepitev industrijske baze. Naložbe so bile predelovalna industrija.
Na Kosovu so se tokovi neposrednih tujih naložb v primerjavi z letom prej nekoliko povečali, pri čemer so bile najintenzivnejše nepremičninske in lizinške dejavnosti.
Leto 2024 je bilo za regijo pozitivno. K temu je prispevala potrošnja gospodinjstev. Srbiji je rast BDP v letu 2024 ostala med najvišjimi v regiji JVE, čeprav je med letom izgubila zagon, in sicer za več kot eno odstotno točko od drugega do tretjega četrtletja. To je bilo pod.
Rasla nekoliko počasneje. Kljub vsemu je bila glavna gonilna sila gospodarstva, skupaj z bruto naložbami v osnovna sredstva, ki so rasle vse leto in so se v tretjem četrtletju celo začele prib.
Naložb. Tudi državna potrošnja se je v tretjem četrtletju upočasnila (–2 o.t. v primerjavi s prejšnjim četrtletjem). Rast se je v četrtem četrtletju (glede na tretje četrtletje) le malo spremenila, četrtletja okrepil, medtem ko se je uvoz v tretjem četrtletju občutno povečal in dosegel visoko dvomestno rast.
Inflacija se je postopoma zniževala od januarja do junija. Nato se je julija po dinamiki kot cene hrane. Cene najema in vzdrževanja nepremičnin ter cene elektrike so upadale vse leto. V industrijski proizvodnji se je leto začelo intenzivno, nato pa so se pojavila nihanja.
Trgovina na drobno je rasla zaradi močne zasebne potrošnje, vendar se je ta rast v tretjem četrtletju upočasnila. Gospodarstvo Bosne in Hercegovine je v letu 2024 izkazovalo stabilno zabeležen opazen skok letne rasti bruto investicij, v drugem in tretjem četrtletju pa je bila stopnja rasti blizu dvomestne številke.
Izvoz se je v prvem polletju zmanjšal, medtem ko je uvoz padel pod mejo 1 %, novembra in decembra pa se je zopet povečala zaradi ponovne rasti cen hrane (nad ravnjo, ki je bila zabeležena na začetku in v sredini leta). Industrijska proizvodnja, medtem ko je trgovina na drobno potrjevala odporno potrošnjo gospodinjstev, ki je v prvi polovici leta močno rasla, v drugi pa nekoliko počasneje.
Rast gospodarstva v Severni Makedoniji je rasla vse leto in je v tretjem četrtletju presegla 13-odstotno rast glede na enako obdobje lani, medtem ko je potrošnja gospodinjstev med letom rasla precej počasneje. Bruto investicije so medletno rast. Izvoz in uvoz sta se v prvih treh četrtletjih leta zmanjšala, slednji nekoliko manj.
V zadnjem četrtletju je rast pospešila, posledično znaša povprečje za leto 2024 2,7 % rasti m 2,2 % do 4,3 %, v drugem polletju pa se je zaradi dinamike cen hrane ponovno pospešila. Industrijska proizvodnja se je v vseh četrtletjih zmanjšala, in sicer zaradi nezadovoljive rasti v evr.
naletni ravni. Izvoz je v prvem polletju bolj ko ne stagniral, nato pa se je v tretjem in četrtem četrtletju okrepil, medtem ko je uvoz rasel vse leto. Inflacija se je junija spustila pod mejo 2 %, okt ponovno zrasle, prav tako kot cene energentov. Industrijska proizvodnja se je v letu 2024 glede na enako obdobje lani večinoma skrčila zaradi zelo skromnega povpraševanja iz tujine, medtem ko je odstotni upad na letni ravni, kar kaže na ne preveč samozavestne domače potrošnike. Gospodarstvo Črne gore je glede na enako obdobje lani beležilo solidno rast, ki jo je spodbujala potrošnja porabe. Rast bruto investicij v osnovna sredstva je bila med najvišjimi v regiji, izvoz pa se je vse leto zmanjševal. Uvoz se je v prvem četrtletju zmanjšal, v naslednjih dveh četrtletjih pa se je oktobra, potem pa ponovno pospešila. Industrijska proizvodnja se je v drugem četrtletju občutno skrčila, v tretjem četrtletju nekoliko manj, v četrtem četrtletju leta pa se je ponovno začela po gospodinjstev, ki je vse leto rasla in ga zaključila na visoki ravni. Gospodarstvo je četrto četrtletje zaključilo s podobno rastjo kot v prejšnjih dveh, kar je povprečje rasti za leto 2024 prineslo potrošnja gospodinjstev, ki je sicer med letom začela izgubljati zagon, skupaj z robustno državno potrošnjo. Bruto investicije so vse leto zmerno rasle, medtem ko se je neto izvoz zmanjšal januarja že pod nadzorom, a se je v prvi polovici leta kljub temu nekoliko povečala, nato pa od avgusta naprej hitro upočasnila. Industrijska proizvodnja je kljub občasnim padcem večinoma drugem četrtletju pa se je skrčila in ostala počasna tudi v tretjem četrtletju.
Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganja Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo Bančni sistem v regiji Skupine Leto 2024 je bilo za regionalne bančne sektorje izjemno uspešno, saj so dobički ostali v hkrati spodbujali finančno stabilnost.
| Posojila podjetjem | Posojila gospodinjstvom | Depoziti podjetij | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR | letna ∆ ( %) | v mio EUR | ||||||
| letna ∆ ( %) | v mio EUR | letna ∆ ( %) | ||||||
| 2023, v % | 2024, v % | v % | ||||||
| Slovenija | 9.762 | -2,1 | 13.311 | 6,0 | 10.910 | -0,3 | ||
| 4,0 | 4,1 | 2,5 | -0,7 | 21,9 (i) | -0,3 | |||
| S. Makedonija | 3.940 | 13,9 | 4.057 | 8,8 | 2.866 | 9,2 | ||
| 6.454 | 13,8 | 3,5 | 3,6 | 2,7 | 0,1 | 18,9 (i) | 0,8 | |
| BiH | 5.445 | 9,0 | 6.585 | 9,2 | 4.143 | 14,6 | ||
| 9.025 | 9,9 | 3,3 | 3,0 (i) | 3,5 (i) | -0,5 | 19,5 (i) | 0,2 | |
| K | 14,9 | 2.028 | 17,0 | 2.142 | -2,7 | 2.981 | 9,2 | |
| 4,7 | 3,7 | 4,0 (i) | -1,0 | 19,8 (i) | -0,9 (i) |
Podatki za tretje četrtletje leta 2024. Vir: Statistični uradi, centralne banke, NLB. Opomba: Neto obrestna marža izračunala edina država, v kateri so se krediti NFD zmanjšali, medtem ko so v dveh državah regije rasli z dvomestno stopnjo, v dveh pa so bili tik pod tem mejnikom. Zmanjšanje kreditov podjet in strogih kriterijev kreditiranja. V regiji NLB Skupine so močno zrasli krediti gospodinjstvom (najmanj v Sloveniji). V treh državah so dosegli dvomestno stopnjo rasti, v eni pa so bili kon zaupanje potrošnikov in gospodarsko stabilnost. V Sloveniji so spremenljive obrestne mere za nove kredite podjetjem v prvi polovici leta vztrajale nad 5 %. Proti koncu leta so se nato začele kreditov znižale le minimalno, s 6,7 % na začetku leta na 6,4 % v decembru, medtem ko je bila dinamika na področju stanovanjskih kreditov nekoliko intenzivnejša, in sicer padec s 3,9 %.
Makedoniji med letom znižale za 0,6 o.t., medtem ko so se obrestne mere za stanovanjske kredite v isti primerjavi zn.
Drugače je bilo v Bosni in Hercegovini, kjer so se v letu 2024 zvišale vse obrestne mere, pri kreditih podjetjem za 0,3 o.t., pri stanovanjskih kreditih za 0,2 o.t., pri potrošniških kreditih za 0,75 o.t., pri stanovanjskih kreditih pa so nihale, a so ostale približno enake.
V Črni gori so se obrestne mere za kredite podjetjem med letom znižale za 1,1 o.t., pri ponedonosnih posojil v večini držav kaže na boljšo kakovost sredstev in učinkovito obvladovanje tveganj.
Zgodovinsko visoka kapitalska ustreznost ob stabilni in trdni likvidnosti ter dobri kakovosti sredstev – zlasti naložbe.
Ker je ECB znižala obrestne mere, so bila pričakovana posledična znižanja neto obrestne marže in ROE, vendar se to ni zares zgodilo, saj sta se leta 2024 obe kategoriji, tem, da so, v nasprotju s pričakovanji, bistveno lažje in brez posebnih izzivov ohranjale dobičkonosnost.
Koeficienti LTD so se povečali v celotni regiji, kar pomeni, da so banke poskušale povečati bazo, čeprav so hkrati povečale kreditno tveganje in zmanjšale likvidnost.
v le Bosno in Hercegovino in Kosovo se nanašajo na tretje četrtletje leta 2024, stanovanjski krediti v Črni gori.
| gora | Kosovo | S. Makedonija | BiH |
|---|---|---|---|
| Posojila nefinančnim družbam, v % BDP | 34,3 % | 45,8 % | 14,9 % |
| Posojila gospodinjstvom, v % BDP | 19,8 % | 18,1 % | 16,7 % |
| 2023 | 2024 | 94,3 % | 92,9 % |
| 60,1 % | 60,4 % | 74,3 % | 73,0 % |
| 81,6 % | 81,5 % | 75,1 % | 76,2 % |
| 80,2 % | 84,0 % | 62,2 % | 68,9 % |
Skupina dosledno spremlja razvoj zakonodaje, da bi ohranila popolno skladnost in se redno prilagajala spodbujanjem kulture odgovornosti. Utrjuje svoj položaj zanesljive in v prihodnost usmerjene finančne ustanove, ki se zavzema za spopadanje z izzivi razvijajočega se regulativnega okolja.
Razkrite najpomembnejše spremembe v zakonodaji in regulativi, ki vplivajo na Skupino.
Na bančni sektor so v letu 2024 vplivali pomembni dogodki na podlagi poslovanja in okrepili okvir skladnosti. Te spremembe odražajo dinamičnost regulativnega okolja in zavezanost Banke k ohranjanju najvišjih standardov skladnosti, upravljanja in obvladovanja tveganja.
Popravljene Uredbe o kapitalskih zahtevah (CRR III) in Direktive o kapitalskih zahtevah (CRD VI) jebil pomemben mejnik pri izvajanju končnih elementov Basla III v EU. Oba predpisa, tveganja, operativnega tveganja in okvirov kapitalske ustreznosti. Banka je proaktivno ocenila vpliv teh sprememb, posodobila svoje sisteme obvladovanja tveganj in uvedla ukrepe za zagotovitev skladnosti.
Bila sprejeta nova uredba EU o takojšnjih plačilih v evrih, na podlagi katere so takojšnja plačila postala standard v celotni EU. Cilj tega okvira je povečati dostopnost, varnost in dosegljivost razporejenih čez celotno leto 2025. Banka izvaja potrebne ukrepe in dejavnosti za zagotovitev popolne skladnosti s temi roki, pri čemer svoje plačilne sisteme in procese prilagaja regulativni odpornosti (DORA).
Decembra 2022 je bila v Uradnem listu EU objavljena Uredba o digitalni operativni odpornosti (DORA), skupaj s prenovljeno direktivo o varnosti omrežij in informacijskih sistemov. Standardi (RTS) in izvedbenih tehničnih standardov (ITS) dosežen pomemben napredek na področju regulativnega okvira DORA. Ti standardi določajo podrobne zahteve za upravljanje tveganj na področju IKT, izpopolnili postopke poročanja o incidentih in okrepili upravljanje tretjih ponudnikov storitev IKT. Banka tako zagotavlja svojo dobro pripravljenost na izpolnjevanje odpornosti.
Trajnostni razvoj je ostal ključna prednostna naloga tudi v letu 2024, saj je okolje ESG zaznamovalo pestro dogajanje na regulativnem področju:
Skladno s tem razvojem Skupina objavlja svoje poročilo o trajnostnosti, ki je v celoti usklajeno z okvirom CSRD in odraža njeno zavezanost k zagotavljanju preglednosti, odgovornosti in usklajenosti z razvijajočimi se standardi ESG in regulativnimi pričakovanji.
Leta 2024 je EU sprejela šesto Direktivo o preprečevanju pranja denarja in financiranju terorizma v državah članicah. Ta direktiva uvaja strožje kazni za neupoštevanje predpisov, okrepljeno čezmejno sodelovanje ter dodatne zahteve.
Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 vključuje:
Regulativno okolje v preostalem delu regije, kjer Skupina posluje, so zaznamovali ukrepi za zagotovitev stabilnega delovanja finančnih sistemov. V Srbiji je bil julija 2024 sprejet Zakon o plačilnih storitvah, ki se bo začel uporabljati maja 2025. Cilj tega zakona je okrepiti konkurenčnost in preglednost pri izvajanju plačilnih storitev, zlasti z uvedbo storitve odreditve plačil in storitve zagotavljanja transakcij ter ureja ukrepanje ponudnikov plačilnih storitev v primeru suma goljufije in zlorabe.
Obveznosti na področju močne avtentikacije strank in standardov komuniciranja med ponudniki so opredeljene v Sklepu o tehničnih standardih za močno avtentikacijo strank ter skupnih in varnih odprtih standardih komunikacije, ki se bo začel uporabljati 1. januarja 2026.
Poleg tega je bil sprejet Zakon o spremembah in dopolnitvah Zakona o bankah in Zakona o zaščiti potrošnikov finančnih storitev. Glavne novosti Zakona o bankah so bile sprejete na področju sistema notranje kontrole, pri nadzornih organih Narodne banke Srbije (NBS).
Ena najpomembnejših novosti je skrivno nakupovanje na področju finančnih storitev, skupaj z možnostjo zvočnega snemanja zaposlenih.
V letu 2024 je bil sprejet Zakon o spremembah in dopolnitvah Zakona o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma ter Zakon o spremembah in dopolnitvah Zakona o zamrznitvi premoženja. Najpomembnejše spremembe se nanašajo na opredelitev dejanskega lastnika, obveznost ocenjevanja tveganja financiranja širjenja orožja za množično uničevanje pri izvajanju različnih dejavnosti, omejitve gotovinskih transakcij, nove obveznosti bank, da hranijo in na zahtevo pristojnih organov predložijo nekatere podatke, ter drugo.
preglednostjo informacij o izdajateljih, katerih vrednostni papirji so sprejeti v trgovanje na reguliranem trgu), in Zakon o finančnih instrumentih, ki je v veliki meri usklajen z Direktivo 201 instrumentov– MiFID II ter z drugimi direktivami EU. Ti zakoni so bili sprejeti z odloženim obdobjem uporabe, in sicer za 18 mesecev od začetka veljavnosti. Prav tako je bilo med letom Republike Severne Makedonije je sprejela več pomembnih aktov, med drugim: Sklep o spremembi in dopolnitvi Sklepa o metodologiji za obvladovanje kreditnega tveganja; Sklep o sprem obveznih rezervah; Sklep o spremembi Sklepa o določitvi zahtev za močnejšo avtentikacijo ter splošne, varne in odprte standarde komunikacije; pa tudi Smernice NBRNM za invalidne po osebnih podatkov spodaljšano uporabo. V Federaciji Bosne in Hercegovineje bila najpomembnejša regulativna odločitev v letu 2024 sprejetje in izvajanje novega zakona na področju PPDFT vključuje nekatere lokalne posebnosti, kot so posebna ocena tveganja strank, dodatni kazalniki sumljivih transakcij, posebne metode za določanje in evidentiranje dejanskega lastnika ter drugo.
nadaljevalo izvajanje smernic finančnega regulatorja na področju ESG. Regulator je avgusta 2024 objavil osnutek novega Sklepa o upravljanju informacijskih sistemov v bankah. V osnutk podrobne zahteve za regulativni nadzor informacijskih sistemov. Banke so predložile pripombe na osnutek, a Sklep še ni bil sprejet. Po katastrofalnih poplavah v delu Bosne in Hercegovin zagotavljanja neprekinjenega poslovanja v izrednih razmerah«. Namen teh pričakovanj je zagotoviti ustrezne načrte neprekinjenega poslovanja (NNP), ki so v bankah sprejeti za primere ne poročanjem o osebah v posebnem razmerju z banko in vodenjem obveznih rezerv.
Omenjeni predpis je v postopku uvedbe oziroma ga je banka že začela izvajati. Za ohranitev stabilnosti bančnega sek najpomembnejši Odločba o začasnih ukrepih za odobritev olajšav fizičnim osebam za poravnavo kreditnih obveznosti in Odločba o začasnih ukrepih za odobritev olajšav pravnim osebam reprogramiranjem ali prestrukturiranjem posojil. Prav tako je Državni zbor Republike Srbske sprejel Zakon o spremembah družinskega zakona (spremembe izključujejo »gotovino« iz prem skrbniškega organa) in Zakon o spremembah Zakona o deviznem poslovanju. Slednji vključuje: (i) omogočanje deviznih plačil in izplačil gotovine v tuji valuti ne le med računi iste osebe, sindiciranih posojil, ki opredeljuje postopek plačil in izterjav iz naslova udeležbe v sindiciranih posojilih.
Na nacionalni ravni je parlamentarna skupščina Bosne in Hercegovine sprejela Za primer nove izraze, kot so »virtualna valuta«, »ponudnik storitev, povezanih z virtualnimi valutami«, »elektronski denar«, in uskladitev definicije politično izpostavljenih oseb (PEP) s pred držav z visokim tveganjem, določbe o omejitvah gotovinskih plačil in nove obveznosti poročanja finančni obveščevalni enoti. Dodatno je urejen način sodelovanja med nadzornimi organi, novembra 2024 sprejelasveženj zakonov, vključno s posodobljenim Zakonom o bančništvu in Zakonom o plačilnih storitvah. Ta zakonodajni sveženj bo začel veljati leta 2025. Banka je ak vplivajo na bančne procese.
Po uveljavitvi Zakona o plačilih in storitvah je centralna banka v okviru projekta SEPA (enotno območje plačil v evrih), ki spodbuja nadgradnjo plačilnih sistem po uveljavitvi zakona. Poleg predpisov, povezanih s SEPA, je centralna banka Kosova sprejela še nekaj drugih predpisov. Glavne dejavnosti banke so vključevale izvajanje zahtev iz Uredbe Uredbe o načelih upravljanja deželnih tveganj in tveganj prenosov, Uredbe o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma, Uredbe o informacijah, ki morajo bitipriložene pri pren denarja in financiranja terorizma; Standarda QR kodeter drugih.
imenovanja člana organa upravljanja, odgovornega za izvajanje zakona; dodatne podatke, potrebne za prenos sredstev; preverjanje statusa PEP za upravičence življenjskega zavarovanja; iz avtentikacije strank; višine kazni v primeru nespoštovanja določb zakona v višini do 1 mio EUR. Centralna banka Črne gore (MCB) je za potrebe vključitve črnogorskega finančnega sistema in direktne bremenitve v evrih v okviru enotnega območja plačil v evrih (SEPA), kar zahteva določene prilagoditve v delovanju bank. Banka si s pomočjo NLB prizadeva izvesti te zahteve spremenjena. Po spremembi odločbe se odlog plačila nanaša le na zaposlene, katerih variabilni prejemki na letni ravni presegajo 30 tisoč EUR in 30 % fiksnega dohodka na letni ravni. Za prejemki niso odloženi.
NLB Skupina je maja 2024 predstavila svojo novo Strategijo Skupine 2030. Nova strategija enakovredno bančno zavarovalništvo, potrošniško financiranje, trgovinsko bančništvo, financiranje prehoda in plačila ter preoblikovanje NLB v vodilno operativno platformo v regiji s temeljito poenos.
Skupina nadaljuje z izvajanjem srednjeročne strategije, osredotoča se na ohranitev in krepitev tržnega položaja v domači regiji, dejavno sodeluje pri rasti in konsolidaciji trga ter spodbuja Strategijo Skupine 2030, ključne kazalnike uspešnosti in pričakovaniprihodnji razvoj.
Z novo Strategijo Skupine 2030 se odziva na spreminjajoče se bančno okolje in prihajajoče izzive ter lahko zagotavljala podporo posameznikom, podjetjem in družbi. Nova strategija predvideva podvojitev bilančne vsote NLB Skupine na več kot 50 mrd EUR sredstev, redne prihodke nad 2.
Skupina se osredotoča na naslednja štiri področja: prednostno obravnavanje potreb strank, izpolnjevanje pričakovanj delničarjev, zagotavljanje stabiln izkušnje zunanjih in notranjih strank na vseh kanalih z zagotavljanjem najboljše podpore, produktov in rešitev na trgu.
Prav tako se osredotoča na zagotavljanje vseh storitev osnovnega ban, tehnologijo za zagotavljanje hitrih, varnih in priročnih rešitev. Zavezana je zagotavljati odlične donose svojim delničarjem in si prizadeva, da bi v tem obdobju povečala delež izplačil na 5.
Stabilnosti, saj je zaupanja vreden partner in sistemski ponudnik univerzalnih finančnih storitev, pomembnih za stranke, na vseh ciljnih trgih JVE. Podpira gospodarstvo, skupnost, trajnostn nadgrajevanjem, izboljševanjem in obnavljanjem njihovih veščin.
Strategija 2030 predvideva podvojitev bilančne vsote, prihodkov in dobička NLB Skupine do leta 2030.
Želi v celotnem obdobju povečati delež izplačila dividend na 50-60 % iz prejšnjih let. Zagotavljanje stabilnosti: S preudarnim obvladovanjem tveganj in strateškimi naložbami varujemo fin.
Spodbujanje talentov in kulture: Z nadgrajevanjem, izboljševanjem in obnavljanjem njihovih znanj in spretnosti razvijamo svoje zaposlene, ki bodo pripravljeni na uspešno soočanje z izziv.
Uporabniške izkušnje strank na vseh kanalih, zagotavljanje najboljše podpore na trgu, produkte in rešitve na področju hipotek, bančnega zavarovanja, potrošniškega financiranja in trajnostn.
Območju JVE: NLB Skupina namerava do leta 2030 podvojiti svojo bilančno vsoto, prihodke in dobiček.
V segmentu poslovanja s prebivalstvom je strateški cilj do leta 2030 postati vodilna banka z 100-odstotno digitalno pokritostjo. Strategija Skupine temelji na treh usmeritvah: boljša monetizacija obstoječe baze strank, podvojitev privlačnih podsegmentov in razširitev produktnih vertikal. Kazalnike uspeha se osredotočila na digitalizacijo in prešla na model zagotavljanja storitev, ki bo osredotočen na stranko, z mobilnim bančništvom kot ključnim kanalom. Prešla bo na model, enakovreden mednarodnim najboljšim praksam.
Prizadeva si pozitivno prispevati k družbam, kjer deluje, hkrati pa je trdno zavezana razvijati trg za naložbe in finančno zaščito/zavarovanje. Postati strateški bančni partner zadružbe v regiji JVE in s tem vodilna lokalna banka za poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo ter doseči dobičkonosno rast na vseh trgih, hkrati pa se osredotočiti na financiranje MSP in trgov.
Izvajanje strategije bo Skupina v celoti prenovila svoj poslovni model s procesi digitalizacije, zlasti pri uvajanju in sklepanju zavarovanj. Pri vsem tem pa ostaja globoko zavezana regiji. Določila se bo kot vodilna sila na področju financiranja prehoda v JVE, kar bo okrepilo bilanco stanja NLB in zagotovilo privlačne naložbene priložnosti za zunanje vlagatelje.
Cilj Skupine na področju strank in operativnih modelov, uvajanjem digitalnih plačilnih rešitev in spodbujanjem prehoda na brezgotovinsko poslovanje na trgih, kjer deluje. Strateški cilj Skupine do leta 2030. Njena strategija temelji na trdni podlagi obstoječe plačilne strategije s tremi usmeritvami: spodbujanje regionalnega prehoda na brezgotovinsko poslovanje, osredotočenost na pridobivanje strank in aktivno spodbujanje prehoda na brezgotovinsko poslovanje na teh trgih.
Skupina bo pomagala družbenim okoljem pri njihovem razcvetu, povečanju finančne vključenosti in dostopnosti storitev. Informacije do leta 2030 so na voljo na spletni strani NLB.
Spodbujanje dobrih odnosov s strankami je bistvenega pomena in se osredotoča na izpolnjevanje zahtev MREL in optimizacijo kapitala, kar vodi v povečanje povprečnih stroškov financiranja. Kljub temu skupni stroški financiranja ostajajo nizki zaradi zanesljivosti.
| Četrtletje | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | Q4 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Skupni povprečni strošek virov financiranja | 6,13 % | 5,96 % | 6,10 % | 5,78 % |
| Povprečni stroški g | 0,98 % | 1,04 % | 1,04 % | 1,01 % |
| 0,53 % | 0,55 % | 0,55 % | 0,56 % |
Depoziti strank predstavljajo glavni vir financiranja NLB Skupine, vsaka banka v Skupini pa ima vzpostavljene procese, ki omogočajo preudarno strateško upravljanje depozitov, usklajeno s strukturo, ki omogoča pravočasen odziv, kadar je to potrebno zaradi poslovnih ali regulativnih razlogov. Po razburljivem obdobju 2020–2023, ko je NLB Skupina kljub vsemu uspešno ohranjala obrestne mere, je likvidnostni profil NLB Skupine ostal stabilen. Nekoliko višji količnik LTD se je v letu 2024 še vedno gibal pod 75 %, kar pomeni močan strukturni likvidnostni položaj Skupine.
Za ohranjanje stabilne depozitne baze so ključni močan tržni položaj, proaktivni odnosi s strankami in uveljavljeno ime franšize. NLB Skupina pri oblikovanju cen financiranja upošteva odločitev, ki igra ključno vlogo učinkovito oblikovanje obrestnih mer depozitov. V letu 2024 je bil na konkurenčnih trgih nadalje poudarjen pomen agilnega oblikovanja obrestnih mer depozitov in jih usklajevale s strateškimi cilji.
ECB je v začetku leta 2024 začela cikel zniževanja obrestnih mer in s tem povzročila preobrat trendov na depozitnih trgih, kar je banke v NLB Skupini prisililo, da so uskladile donosnosti poslovanja z dinamiko obrestnih mer na strani sredstev. Depoziti prebivalstva v NLB Skupini predstavljajo večino v strukturi in so najbolj stabilen vir financiranja. Pri konkurenci na depozitnih trgih je bila pri depozitih prebivalstva v NLB Skupini leta 2024 zabeležena visoka enomestna rast.
Aktivnosti grosističnega financiranja v Skupini se izvajajo z namenom razpršitve, zlasti zagotavljanja skladnosti z zahtevama MREL. Banka je bila v letu 2024 dejavna na mednarodnih kapitalskih trgih in je januarja izdala podrejene obveznice Tier 2 z ročnostjo 10NC5 z namene MREL. Strategija reševanja (PRS) za NLB Skupino temelji na pristopu reševanja z več vstopnimi točkami (MPE). Sanacija z reševanjem na ravni NLB je glavni instrument za reševanje.
Skupino za reševanje v bančni uniji vodi NLB, preostalih šest Skupin za reševanje pa vodijo bančne članice s sedežem v državah zunaj EU (Bosna in Hercegovina, Črna gora in MREL).
Skupino za reševanje NLB sestavljajo NLB kot edina bančna članica in druge nebančne članice, pri čemer slednje predstavljajo 13-odstotni delež, predstavljeni v spodnji tabeli.
| Subjekt | 31. dec. 2024 |
|---|---|
| NLB d.d. | 8.782 |
| Skupina SLS | 830 |
| NLB Lease\&Go, leasing, Ljubljana |
TREA: 10.115 NLB mora zagotavljati linearno povečevanje kapitala in kvalificiranih obveznosti zaradi približevanja zahtevi MREL, ki znaša: · 30,66 % TREA + veljavni CBR (4,38 % na TREA in 21,43 % LRE, kar je precej nad zahtevano ravnjo. Za bančne članice JVE v Bosni in Hercegovini, Srbiji in Črni gori veljajo lokalne zahteve MREL.
MNE NLB Banka, Podgorica BIH NLB Banka, Banja Luka BIH NLB Banka, Sarajevo RKS NLB Banka, Priština MKD NLB Banka, Skopje
Zakonodaja MREL še ni
| Realizirani količnik MREL | CET1+T1+T2 | MREL zahteva (vključuje CBR) | MREL depoziti in senior funding | |
|---|---|---|---|---|
| 36,31 % | 40,24 % | 37,47 % | 35,04 % | |
| 31,91 % | 28,69 % |
NLB zagotavlja stalno izpolnjevanje zahtev glede kapitalske ustreznosti, nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja (SREP), dopolnjene pa so s kapitalskimi blažilniki zazmanjševanje tveganj in krepitev finančne stabilnosti. Konec leta 2024 je skupna kapital 0,01 % kot konec leta 2023. Zmanjšanje zahteve SREP za 0,28 % je bilo izravnano s povečanjem proticikličnega blažilnika za 0,26 %.
OCR sestavlja: Skupna kapitalska zahteva SREP (TSCR) v okviru drugega stebra (P2R). Zahteva po skupnem blažilniku (CBR) 4,38 %, ki vključuje:
Poleg obveznih kapitalskih zahtev je regulator priporočil tudi usmeritev iz drugega stebra (P2G) v višini 1,0 % navadnega lastniškega temeljnega kapitala (CET1).
Banka Slovenije je zvišala proticiklični kapitalski blažilnik za izpostavljenosti v Sloveniji z 0 % na 0,5 %. Banka mora izpolnjevati zahtevani blažilnik od 31. decembra 2023 dalje.
Na rave članic Skupine. Banka Slovenije je s 1. januarjem 2023 predpisala bankam, da vzdržujejo blažilnik sistemskih tveganj za sektorske izpostavljenosti. Zahtevane stopnje so 1,0 % za vse izpostavljenosti do fizičnih oseb.
| Pillar 1 | Pillar 2 | Skupna kapitalska zahteva (TSCR) | Skupni blažilnik (CBR) |
|---|---|---|---|
| 0,40 % | 1,90 % | 4,50 % | 1,19 % |
| 5,69 % | 8,00 % | 2,12 % | 10,12 % |
| OCR + P2G | 15,50 % | OCR | 14,50 % |
| T2 | CET1 | AT1 |
| Rezultat DVD + drugo | Vpliv Skupine SLS | Vpliv RWA |
|---|---|---|
| 31. dec. 2024 | 20,3 % | 1,4 % |
| 3. | 2.510 | 2.208 |
| 11,07 % | 10,96 % | 10,46 % |
| 15,07 % | 16,36 % | 15,29 % |
| CET1 (OCR + P2G) zahteva | CET1 | 31. dec. 2022 | 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 |
|---|---|---|---|---|
| 2.872 | 539 | 2.598 | 511 |
| OCR + P2G zahteva | Tier 1 | Tier 2 |
|---|---|---|
| 31. decembra 2024 | v mio EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| temeljni kapital (CET 1) | 2.786 | 2.510 | 276 | 769 |
| Temeljni kapital (Tier 1) | 2.872 | 2.598 | 275 | 510 |
| Skupni kapital | 3.411 | 3.109 | 302 | 588 |
| Skupna izpostavljenost tveganju (RWA) | 18.216 | 15.337 | 2.879 |
| 15,77 % | 16,94 % | –1,17 o.t. | 2,80 o.t. |
|---|---|---|---|
| 18,73 % | 20,27 % | –1,55 o.t. | 3,23 o.t. |
|---|---|---|---|
Količnik skupnega kapitala Skupine je 31. decembra 15,3 % (znižanje za 1,1 o.t. na letni ravni), kar je precej nad zahtevano ravnjo. Nižja skupna kapitalska ustreznost izhaja iz povečanja RWA (2.878,9 mio EUR na letni ravni), kljub povečanju vključevanja dela dobička za leto 2024 (257,0 mio EUR) in prevrednotovalnih popravkov (56,5 mio EUR).
Skupno izplačilo dividend v tem letu je znašalo 220,0 mio EUR. Izplačilo je bilo razdeljeno v dve tranši.
Leta 2024 se je tveganju prilagojena aktiva (RWA) za kreditna tveganja NLB Skupine povečala za 2.340,3 mio EUR, pri čemer je Skupina SLS k dvigu RWA prispevala +698,0 mio EUR. RWA za visoko tvegane izpostavljenosti se je povečala zaradi novih posojil za financiranje projektov in črpanj posojil za financiranje aktiv.
Aktiva za likvidnostna sredstva je posledica plasmajev v evrih pri centralnih bankah in likvidnostnih presežkov, plasiranih pri poslovnih bankah. S 1. januarjem 2025 bo izračun RWA za kreditna tveganja prešel na standardiziran pristop, pri čemer se pri izračunu nepričakuje pomembnih sprememb v obsegu RWA. Kljub temu bo skupni učinek nove uredbe privedel do povečanja RWA, predvsem zaradi višjega multiplikatorja za posojila fizičnim osebam v tuji valuti. Deloma bodo ta povečanja izravnana z ugodnejšimi utežmi pri zavarovanju s stanovanjskimi nepremičninami.
Povečanje tveganju 59,8 mio EUR je posledica višje tveganju prilagojene aktive za valutno tveganje v višini 58,6 mio EUR (zlasti zaradi več odprtih pozicij v domačih valutah podružnic v državah, kjer ne upoštevajo izračuna izpostavljenosti za posle z izvedenimi instrumenti, ki so izpostavljeni tveganju CRR na podlagi metode OEM).
| Datum | RWA (mio EUR) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31. dec. 2021 | 31. dec. 2022 | 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 | |||
| Kreditno tveganje | 10.205 | 14.653 | 15.337 | 18.216 | ||
| Tržno tveganje z CVA | 1.218 | 1.410 | 1.445 | 1.707 | ||
| Operativno tveganje | 1.462 | 2.186 | 1.522 | 11.798 | ||
| 12.168 | 14.508 |
Dejavniki tveganja, ki vplivajo na obete poslovanja so (med drugim):
Leta 2024 je gospodarska rast evrskega območja stagnirala, medtem ko so druge države gospodinjstev. Rast plač je ostala visoka, kar je vplivalo na ponovno pospešitev inflacije. Rast kreditiranja, ki je bila v preteklem letu zaradi trendov dvigovanja obrestnih mer skromna, je l...
brezposelnost, nižja rast BDP od pričakovane ter geopolitične in druge negotovosti povzročili upočasnitev rasti zasebne potrošnje in investicij. V času upočasnitve gospodarske rasti se kred...
2024 ostala na visoki ravni z dobro razpršenostjo portfelja, stabilno bonitetno strukturo in zmanjšanim obsegom slabih posojil. V nobeni industrijski panogi ni bila prisotna velika koncentr...
drugi makro dejavniki pomembno vplivajo na določen gospodarske sektorje. Skupina je pozorno spremljala makroekonomske in geopolitične okoliščine ter ostala zelo preudarna pri zgod...
upravljanju slabih posojil. Neugodna gibanja v nemški avtomobilski industriji niso pretirano vplivala na slovensko izvozno usmerjeno industrijo. Glede na to je Banka nekaterim izbranim...
skupni stroški tveganja ostali na razmeroma nizki ravni. Omenjena neugodne gibanja bi lahko vplivala na prihodnje gibanje stroška tveganja in obseg slabih posojil. Ne glede na vzpostavlj...
ti v bodoče zadostovali za zagotavljanje kakovosti kreditnega portfelja Skupine ali da bodo s tem povezane oslabitve ostale ustrezne tudi v prihodnosti. Strategija investiranja Skupine, ki s...
prilagaja pričakovanim tržnim trendom v okviru opredeljene nagnjenosti za prevzemanje tveganj. Investicijska dejavnost Skupine se je nadaljevala z uravnoteženim pristopom, ki se osredotoča na...
tveganja kreditnega pribitka, obrestnega tveganja in porabe kapitala. Geopolitične negotovosti so vplivale na nihanja na finančnih trgih, zlasti spremembe pri kreditnih pribitkih, obrestne m...
kapitala, Skupina pozorno spremlja in skrbno upravlja pomembne pozicije v obvezniškem portfelju, kjer prevladujejo predvsem državne obveznice, tudi s pomočjo relevantnih sistemov zg...
večjih sprememb. Trenutne razmere, tržna opažanja in morebitni ukrepi se pozorno spremljajo in obravnavajo. Medtem ko Skupina spremlja svoj likvidnostni položaj ter vplive nihanj obre...
zagotavljanju storitev komitentom, njihovemu spremljanju ter preprečevanju kibernetskih napadov in morebitnih prevar. Skupina je vzpostavila notranje kontrole in druge ukrepe, ki omogočajo morebitnih škodljivih učinkov.
V zvezi s tveganji v sodnih postopkih je Banka v zadnjih letih, še zlasti v zadnjem obdobju, zabeležila premik v sodni praksi, ki je praviloma ugodnejša za p zavarovanje kreditov v Srbiji ter spori v zvezi s financiranjem v švicarskih frankih (CHF) v Sloveniji. Pri slednjih opažamo povečanje števila postopkov zoper Banko, kar je bilo pričakovano. Banka dogajanje pozorno spremlja.
Za Skupino veljajo številni predpisi in zakoni s področja bančništva, zavarovalništva in finančnih storitev. Posledično se sooča s tveganjem pomembnih spremembami davčne obravnave bančnega poslovanja in spremembami v razlagi zakonodaje. Regija JVE je najpomembnejše geografsko področje za delovanje Skupine izven RS, zato so kakršnakoli nestabilnost ali poslabšanje razmer v gospodarstvu te regije bi lahko negativno vplivalo na finančno stanje Skupine.
V zvezi s tem Skupina natančno spremlja makroekonomske kazalnike, kot so:
V prvi polovici leta 2024 je Skupina redno pregledovala metodologijo za oblikovanje rezervacij po MSRP 9 s testiranjem na in z njimi povezane vplive v prihodnosti. V tanamen je Skupina razvila in pripravila več scenarijev (tj. izhodiščni, blagi in zaostreni potek ekonomskega razvoja) za določitev pričakovanih kre makroekonomskih in finančnih spremenljivk, usklajene s pogledom Banke na prihodnji gospodarski razvoj regije JVE.
Oblikovala je tri v prihodnost usmerjene scenarije s pripadajočo verjetnostjo. Timakroekonomski scenariji skladno z MSRP 9 vključujejo v prihodnost usmerjene in z verjetnostjo tehtane vidike izračuna oslabitev za pričakovane kreditne izgube. Obe lastnosti se lahko s niso bile vključene v predhodne napovedi.
Izhodiščni makroekonomski scenarij odraža celovit pogled ekonomskega razvoja za vse države, kjer Skupina deluje. Temelji na najnovejših uradnih podatkih Skupine. Ključne značilnosti modela vključujejo zniževanje inflacije zaradi zmanjšanja vpliva energentov na cene blaga in storitev, nekoliko manj zaostren trg dela, rast BDP, ki je podprta z odpornim trgom dela in pozitivnimi pričakovanji, pospešitev industrijske in izvozne dejavnosti ter omejene učinke prelivanja napetosti na finančnih trgih / upočasnitev rasti glavnih trgovinskih partnerjev.
Optimistični scenarij temelji na pozitivnih dejavnikih na strani ponudbe. Oskrbovalne verige se hitro prilagajajo in podpirajo o. Neustrezna usposobljenost delovne sile se odpravlja z izbranimi usmerjenimi programi usposabljanja. Avtomatizacija in uvajanje tehnologije ustvarjata nove priložnosti za zaposlitev, kar i okrepi se poslovno zaupanje. Potrošnja kupcev se krepi, to pa prispeva k splošni rasti.
ECB pri določanju obrestnih mer upošteva dejavnike povpraševanja in ponudbe. V tem scenariju ECB vrne na želeno raven ECB. Zaostreni alternativni scenarij prikazuje sliko neugodnega gospodarskega razvoja, kjer pomanjkanje ponudbe, geopolitične napetosti, tehnološki premiki in pretresi produktivne naložbe. Odločevalci se morajo spoprijeti z izzivi, da bi zagotovili stabilnost in trajnostno rast. Posledica tega neugodnega scenarija je dolgotrajna svetovna recesija, rast pa je prec.
Različna področja tveganj z vgrajenimi dejavniki tveganja, ki so relevantni za poslovni model Skupine. Okvir stresnega testiranja je vključen v pripravljenost na prevzemanje tveganj, proces likvidnosti (ILAAP) in načrt sanacije, da se določi, kako lahko hude in nepričakovane spremembe v poslovnem, geopolitičnem in makro okolju vplivajo na kapitalsko ustreznost ali likvidnost.
Proaktivnemu upravljanju skupnega profila tveganja Skupine v teh okoliščinah, vključno s kapitalskim in likvidnostnim položajem s pogledom v prihodnost. Ukrepi za obvladovanje tveganj se izvajajo po potrebi. Poleg tega se pri izbiri in izvajanju blažilnih ukrepov uporablja trislojni pristop, pri čemer se upoštevajo analiza izvedljivosti ukrepa, njegov vpliv na poslovni model Skupine in mnogi drugi dejavniki tveganja in niso jamstvo za prihodnjo finančno uspešnost.
NLB Skupina izvaja različne strateške dejavnosti za izboljšanje svojega poslovanja. Napovedi v zvezi z lokalnimi centralnimi bankami in splošnemu gospodarskemu razpoloženju. Rast BDP v evrskem območju naj bi se leta 2025 pospešila. Zasebna potrošnja se bo okrepila zaradi nižje inflacije.
Tveganje predstavljajo višje carine ZDA, skupaj z vztrajno šibkostjo nemškega industrijskega sektorja. Kljub vsemu pa bi visoke dolgoročne obrestne mere lahko predstavljale težavo za prihodnjih letih, spodbujala zasebna potrošnja, ki jo bodo podpirali visoka stopnja zaposlenosti, rast realnih dohodkov in postopno izboljšanje zaupanja potrošnikov. Javne naložbe se bodo povečale.
Glavnih trgovinskih partnerk Slovenije se bo najverjetneje povečalo tudi izvozno povpraševanje. Napoved rasti spremljajo pretežno negativna tveganja, medtem ko so tveganja, povezana z strukturnimi izzivi, ki so med drugim povezani z nizko preteklo naložbeno aktivnostjo, pritiski na izvozno konkurenčnost in neugodno demografsko sliko. Stopnja brezposelnosti naj bi se letno znižala.
Gospodarska rast v regiji NLB Skupine naj bi se v letu 2024 zrasla za 2,9 % glede na enako obdobje prejšnjega leta, v letu 2025 naj bi se povečala za 3,3 %, v letu 2026 pa za 3,4 %. ECB naj bi do konca leta 2025 znižala obrestne mere.
| BDP (realna rast v %) | Povprečna inflacija (v %) | Stopnja brezposelnosti |
|---|---|---|
| 2024 | 0,4 | 6,5 |
| 2025 | 1,2 | 6,4 |
| 2026 | 1,4 | 6,6 |
| 2027 | 1,5 | 6,5 |
| Slovenija | 2,1 | 4,1 |
| Srbija | 3,8 | 9,5 |
| BiH | 1,9 | 11,8 |
| Kosovo | 3,3 | 9,2 |
| Črna gora | 6,3 | 13,1 |
Finančna uspešnost v letu 2024 je bila trdna osnova za uresničitev zastavljenih ciljev Skupine, saj so nekateri ključni kazalniki presegli prvotna pričakovanja. Redni prihodki so dosegli robustno organsko rast kreditov v višini 12 %, ki je presegla prvotni cilj visokega enomestnega števila. Razmerje med stroški in prihodki (CIR) je bilo skladno z našimi napovedmi, in sicer brez drugih enkratnih stroškov. Po drugi strani pa je strošek tveganja ostal pod napovedanimi 20 b.t., saj je v letu dosegel 14 b.t. Donosnost kapitala po davkih v višini 16,5 % in normalizirana donosnost za delničarje.
Banka je izplačala drugo tranšo dividend, ki je bila potrjena na 43. Skupščini delničarjev 9. decembra 2024. Skupno izplačilo v višini 220 mio EUR, kar pomeni 11 EUR bruto na delnico, izpolnjevanju zastavljenih ciljev.
V letu 2025 se pričakuje, da se bodo redni prihodki ustalili pri približno 1.200 mio EUR. Ta napoved odraža uravnotežen pristop k ohranjanju dobičkonosnosti, ostaja zavezan discipliniranemu upravljanju stroškov. CIR naj bi se po napovedih v letu 2025 prehodno povečal (predvidoma na okoli 48 %), nanj bo vplivala integracija Skupine SLS.
razpršen in uravnotežen kreditni portfelj. Skupina za leto 2026 načrtuje, da bodo redni prihodki presegli 1.300 mio EUR, zlasti zaradi koristi strateških pobud in izboljšane operativne učinkovitosti, tehnologijo in prizadevanj za digitalizacijo. Strošek tveganja bo po pričakovanjih ostal v razponu od 30 do 50 b.t., s čimer bo Skupina ostala konservativna glede tveganj. Rast kreditov bo po gospodarskoaktivnost in hkrati ves čas zagotavlja finančno uspešnost. Donosi za delničarje bodo še naprej prednostna naloga, saj se pričakuje, da bodo izplačila dividend v letu 2025 znaša 60 % dobička iz leta 2025. ROE po davkih se bo po napovedih ustalil na približno 15 %, normalizirani ROE pa naj bi ostal nad 20 %, kar potrjuje, da je Skupina sposobna ustvarjati kapital, krepijo zavezanost Skupine zagotavljanju vzdržne vrednosti za vlagatelje in ohranjanju vodilnega položaja na trgu.
| Zadnja napoved za leto 2025 | Popravljena napoved za leto | |||
|---|---|---|---|---|
| EUR | Delež stroškov v čistih prihodkih (CIR) | \~ 48 % | \~ 48 % | pod 48 % |
| Strošek tveganja | 30–50 b.t. | 30–50 b.t. | 30–50 b.t. | |
| Rast kreditov | Visoko enomestno število | Visoko enomestno število | Visoko | |
| 60 % dobička iz leta 2025 | ROE po davkih | Normalizirani ROE po davkih(i) | \~ 15 % | > 20 % |
| \~ 15 % | > 20 % | \~ 15 % | > 20 % | |
| Zmogljivosti za združitve in prevzeme | Zmogljivost za združitve in prevzeme | 4 mrd EUR | tveganju prilagojene aktive | |
| (ii) | (i) Normalizirani ROE po davkih = rezultat po davkih, deljen s povprečnim tveganju prilagojenim kapitalom. Povprečni tveganju prilagojeni kapital se zmanjša za kapitalski prispevek manjšinskih lastnikov. | |||
| (ii) Možnost iz naslova kapitala iz izdaj obveznic AT1 in začasnega zmanjšanja izplačila dividend. Skupina je in pričakovanim prihodnjim razvojem. |
| Realizacija 31. dec. 2024 | Ambicija vpliva 2030 | |
|---|---|---|
| Redni prihodki | 1.246 mio EUR | > 2.000 |
| davkih | 16,5 % | > 15 % (1-2 o.t. višje zaradi implementacije strateških projektov) |
| Normalizirani ROE po davkih | 25,5 % | > 20 % |
| RTSR (i) | 63,44 % | > izbrane primerljive banke |
| Količnik izplačil | 40 | \~ 15 % |
| Količnik CET1 | 15,3 % | > 13 % |
| Strošek tveganja | 14 b.t. | 30–50 b.t. |
| (i) Skupina primerljivh bank: UniCredit, OTP, RBI (Raiffeisen Bank International), Erste Group, Intesa, Addiko. |
Poslovno leto se je zaključilo s solidnim dobičkom po obdavčitvi v višini 514,6 mio EUR, kar predstavlja 9 % (51,2 mio EUR). Dobiček po obdavčitvi je bil v primerjavi s preteklim letom še vedno nižji za 36,1 mio EUR ali za 7 %, na kar je pozitivno vplivalo knjiženje odloženih davčnih obveznosti za davčni odtegljaj (9,6 mio EUR).
Leta 2024 je bil zabeležen zmeren, a še vedno pozitiven strošek tveganja v višini 14 b.t. (v letu 2023 je bil strošek tveganja še vedno nižji).
efektivno davčno stopnjo NLB so pomembno vplivali neobdavčeni prihodki, ki jih večinoma sestavljajo prejete dividende in sprostitve oslabitev kapitalskih naložb v odvisne banke. Splošna davčna stopnja Skupine za leto 2024 znašala 18 %, za NLB pa 13 %.
Stabilen finančni položaj je potrdil močan količnik skupnega kapitala (TCR) v višini 18,7 %, kar je bistveno nad zahtevano ravnjo.
Novih slabih posojil nekoliko presegla poplačila in izterjavo pri obstoječih slabih posojilih. Poleg tega so bila pripoznana nova slaba posojila iz prevzete Skupine SLS. Zaradi kombinacije bruto količnik slabih posojil (def. EBA) znižal z 2,1 % na 2,0 % na letni ravni. Količnik nedonosnih izpostavljenosti (NPE – po definiciji EBA) je ostal praktično nespremenjen, na ravni 1.
bilančne vsote). 514,6 mio EUR čistega dobička.
Redni dobiček Skupine preteklo leto in je znašal 643,5 mio EUR. Na rezultat pred oslabitvami in rezervacijami je v prvem četrtletju leta 2024 vplivalo enkratno letno plačilo regulativnih stroškov v NLB (10,5 mio EUR) in predčasen odkup obveznic Tier 2 (2,7 mio EUR). V četrtem četrtletju je na enkratne čiste neobrestne prihodke vplivalo 3,9 mio EUR izgube pri spremembah zaradi regulacije obrestnih mer.
| Čiste opravnine | Ostali čisti neobrestni prihodki | Stroški skupaj | Oslabitve in rezervacije | Pripadajoči dobički/izgube iz naložb v pridružene družbe in skupne podvige | Davek iz dohodka | Rezultat |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.244,8 mio EUR | 642,6 mio EUR | pred oslabitvami in rezervacijami |
| Rezultat NLB Skupine pred oslabitvami in rezervacijami (v mio EUR) | -17,7 | -3,4 | 1,1 | -2,0 | -7,5 | -7,5 | -7,5 | -14,9 | -0 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 179,9 | 174,2 | 177,7 | 151,9 | Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami brez izrednih prihodkov in regulatornih stroškov | Izredni čisti neobrestni prihodki | Regulatorni stroški | 591,4 | 642,6 | +9 % | -40,2 | -3 |
rezultatu Skupine. Največ je ponovno prispevala NLB, ki ji je sledila NLB Komercijalna Banka, Beograd. Zmanjšanje v NLB glede na preteklo leto je bilo zlasti posledica knjiženja odlož rezultatu Skupine prispevale 58,1 %, pri čemer so rast dosegle vse banke. Več informacij o poslovanju bank najdete v poglavju Ključne članice NLB Skupine.
| Slika 16: Prispevek k dobičk | NLB (i) | N Banka (i) | NLB KB, Beograd | NLB Banka, Skopje | NLB Banka, Banja Luka | NLB Banka, Sarajevo | NLB Banka, Priština | NLB Banka, Podgorica |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2024 | 12,7 | 201,0 | +3 % | 24,5 | 27,7 | +13 % |
| 2024 | 2023 | Letna sprememba | Q4 |
|---|---|---|---|
| 228,3 | 232,2 | ||
| Čiste opravnine | 312,9 | 278,0 | 35,0 |
| 13 % | 81,0 | 81,9 | |
| 78,9 | 71,1 | Prejete dividende | 0,1 |
| 0,2 | -0,1 | -31 % | 0,0 |
| 0,1 | 0,0 | Čisti prihodki iz finančnih poslov | 24,1 |
| 17,3 | 6,8 | 39 % | 2,8 |
| 8,5 | 3,0 | 9,8 | |
| 260,0 | 50,7 | 19 % | 80,8 |
| 86,2 | 77,7 | 65,9 | Skupaj čisti prihodki |
| 1.244,8 | 1.093,3 | 151,5 | 14 % |
| 320,8 | 320,0 | 305,9 | 298,1 |
| Stroški dela | -322,2 | -282,2 | -40,0 |
| -14 % | -95,7 | -77,0 | -77,3 |
| -72,2 | Davek na bilančno v | -33,2 | 0 % |
| -8,6 | -8,3 | -8,1 | -8,1 |
| Amortizacija | -58,2 | -49,2 | -9,0 |
| -18 % | -15,9 | -15,6 | -13,6 |
| -13,1 | Stroški skupaj | -602,2 | -501,9 |
| -100,4 | -20 % | -178,5 | -148,7 |
| -142,7 | -132,4 | Rezultat pred oslabitvami in rezerv tveganja | -20,6 |
| 11,8 | -32,4 | ||
| -32,9 | 0,6 | 16,0 | -4,4 |
| Druge oslabitve in rezervacije | -16,9 | -25,9 | 9,0 |
| 35 % | -12,4 | -3,2 | -1,0 |
| -0,3 | Oslabitve in rezervacije | -37,4 | -14,1 |
| -23,3 | -166 % | -45,3 | -2,6 |
| 15,1 | -4,7 | Pripada | 0,7 |
| 1,0 | Rezultat pred davki | 608,1 | 578,4 |
| 29,7 | 5 % | 97,8 | 169,3 |
| 179,0 | 162,1 | Davek iz dohodka | -77,9 |
| -15,1 | -62,8 | - | |
| -7,3 | -30,1 | -21,8 | -18,7 |
| Rezultat manjšinskih lastnikov | 15,7 | 12,6 | 3,1 |
| 24 % | 3,4 | 3,7 | 5,2 |
| Čisti obrestni prihodki | 2023 | 2024 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | Q4 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| v mio EUR | 232,2 | 228,3 | 233,7 | 240,0 | 993,4 | 1.207,6 |
| Rast (%) | +12 % | -273,5 |
Čisti obrestni prihodki Skupine so se povečali za 12 % in dosegli 934,2 mio EUR, kar predstavlja 75 % vseh čistih obrestnih prihodkov. Bi bila rast čistih obrestnih prihodkov za 1 odstotno točko nižja.
Čisti obrestni prihodki so se povečali v vseh bančnih članicah Skupine, k temu pa so prispevale rast obsega kreditov zaradi z kreditov strankam (140,8 mio EUR, od tega 77,2 mio EUR, odobrenih prebivalstvu, ter 63,6 mio EUR gospodarstvu in državi) in iz vrednostnih papirjev (64,3 mio EUR).
Hkrati so se obresti zbranega za izpolnjevanje MREL (37,7 mio EUR), kot tudi zaradi višjih odhodkov za depozite strank (46,8 mio EUR). V zadnjem četrtletju leta je Skupina uspešno nadomestila padec obresti kreditnega portfelja Skupine SLS (11,0 mio EUR).
Občutljivost čistih obrestnih prihodkov, simulirana s takojšnjim vzporednim premikom obrestnih mer za 100 b.t. nav
2,47 % temeljnega kapitala (Tier 1), večinoma zaradi stanja denarnih sredstev (–17,1 mio EUR) in kreditov z variabilno obrestno mero (–63,3 mio EUR). Osredotočenost na stabilizacijo čimer, aktivno upravljanje financiranja, prilagoditev obrestnih mer izdanih obveznic ter podaljševanje ročnosti in obsega portfelja vrednostnih papirjev bančne knjige.
Občutljivost čistih obrestnih prihodkov NLB Skupine (v mio EUR)
| Letna neto obrestna marža | Operativna marža Skupine |
|---|---|
| 3,64 % | 4,97 % |
Na rast teh marž so vplivala zaporedna znižanja ključnih obrestnih mer ECB. To znižanje na ravni Skupine je bilo uspešno izravnano z zamenjavo manj dobičkonosnih stanj pri centralni banki z bolj donosnim portfeljem.
Pričakuje se, da se bodo zaradi zniževanja obrestne mere centralne banke in Euriborja neto obrestne mere še naprej zniževale. Zniževanje neto obrestne marže kljub temu naj bi bilo bistveno počasnejše v primerjavi s hitrostjo rasti v ciklu rasti obrestnih mer ECB.
| NLB Skupina | NLB JVE banke |
|---|---|
| 5,84 % | 5,69 % |
| 5,46 % | 3,73 % |
| 4,98 % | 5,00 % |
| 4,97 % | 4,93 % |
| 3,02 % | 3,94 % |
| 3,80 % | 3,76 % |
| 3,69 % | 2,89 % |
| 2,81 % | 2,75 % |
| 3,63 % | 3,60 % |
| 3,61 % | 4,41 % |
| 4,36 % | 4,22 % |
| -70,7 | -34,8 |
| 29,7 | 58,2 |
| Slika 21: Čisti neobrestni prihodki NLB Skupine (v mio EUR) | -8,7 | -3,5 | -2,0 | -14,9 | -0,9 | 2023 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ostali čisti neobrestni prihodki | 3,6 | 65,9 | 2,2 | 77,7 | 86,2 | 1,0 | 3,3 | 1,8 | 80,8 | 260,0 | 310,6 | +19 % | -1,4 | -3,1 |
Zvišanje čistih neobrestnih prihodkov v primerjavi s preteklim letom pozitivno vplival predčasni odkup obveznic drugega reda (2,7 mio EUR) v prvem četrtletju, negativno pa izguba pri spremembah zaradi regulacije obrestnih mer za stanovanjske kredite v N 15,3 mio EUR leta 2023. Regulativni stroški kot del rednih prihodkov iz naslova čistih neobrestnih prihodkov so bili višji za 1,1 mio EUR v primerjavi z letom poprej zaradi višje depozitn stroškov v Sloveniji.
| Slika 22: Čiste opravnine NLB Skupine (v mio EUR) | 56,6 | 24,4 | 81,0 | 2023 | 2024 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 207,1 | 225,2 | 87,8 | 50,3 | 20,8 | 58,2 | 20,7 | 60,0 | 21,8 | 70,9 |
Stroški NLB Skupine so v letu 2024 znašali 602,2 mio EUR v višini 33,2 mio EUR. Če bi primerjali stroške na enaki osnovi (tj. normalizacija za davek na bilančno vsoto, ki je bil uveden leta 2024, integracijski stroški Skupine SLS in nekateri drugi stroški), so stroški v letu 2024 posledica močnih inflacijskih pritiskov na stroške dela (približno 30 mio EUR, od tega 23 mio EUR v bankah, preostali del pa v drugih ključnih članicah skupine).
Precejšnje povečanje stroškov dela v bančnih članicah je posledica višanja plač na eni strani in variabilnega dela nagrad na drugi (31 mio EUR), pri čemer je ta znesek bistveno pritisnil na stroške v letu 2025 nadaljeval, čeprav bo banka znatno okrepila ukrepe za povečanje učinkovitosti števila zaposlenih. Stroški so se povečali zlasti v četrtem četrtletju, in sicer za 2,3 mio EUR več kot v predhodnem četrtletju.
Delež stroškov v čistih prihodkih (CIR – iz izračuna je izključen davek na zaposlenih).
| 2023 | 2024 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | Q4 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Stroški dela | Drugi administrativni stroški | Davek na bilančno vsoto | Amortizacija | 39,0 | 72,2 |
| 132,4 | 8,1 | 13,1 | na BV | 33,2 | Skupina SLS |
| 16,0 | Ostalo | 3,8 | 549,2 | +20 % | 188,6 |
| 322,2 | 602,2 | 282,2 | 170,5 | 501,9 | +9 % normalizirano |
| 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 | 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 | 5.121 | NLBJVE banke |
| 0,6 | -0,3 | -1,0 | 2023 | 2024 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 11,8 | -20,6 | -4,4 | 16,0 | -32,9 | -25,9 | -16 |
oslabitve in rezervacije-714 Strošek tveganja (b.t.)
Skupina je pozorno spremljala makroekonomske in geopolitične okoliščine tveganja in proaktivna pri upravljanju slabih posojil. Neugodna gibanja v nemški avtomobilski industriji niso pretirano vplivala na slovensko izvozno usmerjeno industrijo. Banka je nekatere oslabitve. Strošek tveganja je ostal na razmeroma nizki ravni, 14 b.t. Oslabitve in rezervacije za kreditna tveganja so bile v četrtem četrtletju oblikovane v neto višini 32,9 mio EUR.
Oblikovane so bile predvsem v segmentu poslovanja z gospodarstvom (novo financiranje, prenos v 2. in 3. skupino), poplačil odpisanih terjatev v višini 10,7 mio EUR zaradi ugodnega okolja za reševanje slabih terjatev.
Skupina je leta 2024 oblikovala neto oslabitve in rezervacije za kreditna tveganja v skupni višini 20,6 mio EUR. Ugotovljene oslabitve so nasprotno pa so pomembna poplačila odpisanih terjatev in spremembe modelov prispevali k manjšemu skupnemu vplivu. Dodatne informacije so na voljo v poglavju Upravljanje tveganj.
(izračunana kot davek iz dohodka, deljen z dobičkom pred obdavčitvijo)
Stopnjo NLB so pomembno vplivali neobdavčljivi prihodki, ki so jih večinoma predstavljale prejete dividende in sprostitev oslabitev kapitalskih naložb v odvisne banke. Poleg tega so pren
Neobdavčljivih dividend in neobdavčljive odprave kapitalskih naložb, znaša v NLB d.d. 14 % in na ravni Skupine 14 % (brez neobdavčljivih obresti iz državnih vrednostnih papirjev v skladu z Zakonom o obnovi, razvoju in zagotavljanju finančnih sredstev se je davčna stopnja za davek od dohodkov pravnih oseb v Sloveniji za obdobje 2024–2028 zvišala z 19 % na 22 %.
Vsoto. Davek na bilančno vsoto je pripoznan med drugimi splošnimi in upravnimi stroški ter je vključen v prispevno stopnjo. Za leto 2024 je davek na bilančno vsoto znašal 33,2 mio EUR.
2024 uveden globalni minimalni povrhnji davek. NLB Skupina je dolžna plačati povrhnji davek za članice Skupine v državah, v katerih je efektivna davčna stopnja, izračunana na podlagi.
Matična družba pripoznala globalni minimalni povrhnji davek v višini 3,9 mio EUR v povezavi z odvisnimi družbami v Bosni in Hercegovini ter na Kosovu, kjer je zakonsko določena sto odstotna zakonsko določena stopnja davka od dohodkov pravnih oseb, je uvedla domači povrhnji davek. NLB Banka, Skopje je zato pripoznala 2,2 mio EUR povrhnjega davka.
Skupna pr
Nabilančno vsoto), je za leto 2024 za NLB Skupino znašala 18 %, za NLB pa 13 %. Do leta 2028, ko veljajo davčni ukrepi zaradi poplav leta 2023, bo skupna prispevna stopnja za NLB S.
Efektivna davčna/prispevna stopnja, povezana z dobičkom pred obdavčitvijo, približno 14 % za NLB in 18 % za NLB Skupino.
| 512 | 479 | 608 | 578 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Neobdavčeni prihodki | -266 | -236 | -44 | |||
| Neobdavčene prejete dividende | -212 | -138 | 0 | |||
| Neobdavčena sprostitev oslabitev kapitalskih naložb | -54 | -980 | 0 | |||
| Neobdavčene obresti od dr | -138 | -145 | -260 | |||
| Znižanja za davčno izgubo | -123 | -115 | -126 | |||
| Druge prilagoditve (i) | -15 | -30 | -134 | |||
| Davčna osnova | 108 | 98304 | 306 | |||
| Davek od dobička pravnih oseb (22 %) | 24 | 1867 | 58 | |||
| Pripoznanje in povečanje terjatev za odloženi davek | -6 | -62 | -7 | |||
| Nepripoznani odloženi davki na tekočo izgubo in drugo | 1 | 0 | 2 | |||
| Davki skupaj | 34 | -36 | 78 | |||
| Efektivna davčna stopnja glede na dohodek (ii) | 14 % | 11 % | 14 % | |||
| Davek na bilančno vsoto | 33 | 33 | ||||
| Donacije državi in občinam | 9 | 9 | ||||
| Prispevek (davek skupaj, davek na bilančno vsoto in donacije) (ii) | 67 | 35 | 111 | 75 | ||
| Splošna prisp |
| 31. dec. 2024 | 31. dec. 2023 | Sprememba | % | |
|---|---|---|---|---|
| Blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | 4.039,6 | 6.103,6 | -2.064,0 | -34 % |
| Krediti bankam | 458,9 | 547,6 | -88,7 | -16 % |
| Bruto krediti strankam | 16.721,4 | 14.063,6 | 2.657,8 | 19 % |
| - gospodarstvo | 7.471,2 | 6.437,8 | 1.033,4 | 16 % |
| - prebivalstvo | 124,8 | 32 % | 515,2 | 445,7 |
| Oslabitve in vrednotenje kreditov strankam | -357,8 | -329,0 | -28,8 | -9 % |
| Finančna sredstva | 6.324,5 | 4.803,7 | 1.520,8 | 32 % |
| Dolgoročne naložbe v odvisne družbe, pridružene družbe in skupne podvige | 14,7 | 12,5 | 2,1 | 17 % |
| Opredmetena sredstva | 31,1 | -5,0 | -16 % | 26,1 |
| Neopredmetena sredstva | 100,5 | 62,1 | 38,4 | 62 % |
| Druga sredstva | 397,4 | 368,7 | 28,7 | 8 % |
| SKUPAJ SREDSTVA | 28 | |||
| Depoziti strank | 22.206,3 | 20.732,7 | 1.473,6 | 7 % |
| - gospodarstvo | 6.304,6 | 5.859,2 | 445,4 | 8 % |
| - prebivalstvo | 15.512,0 | 14.460,3 | 1.437,1 | 412,6 |
| Depoziti bank in centralnih bank | 136,0 | 95,3 | 40,7 | 43 % |
| Krediti | 225,1 | 240,1 | -15,0 | -6 % |
| Podrejene obveznosti | 560,1 | 509,4 | 50,7 | 10 % |
| Druge obveznosti | 560,9 | 587,6 | -26,7 | -5 % |
| Kapital | 3.226,0 | 2.882,9 | 343,1 | 12 % |
| Kapital manjšinskih lastnikov | 72,1 |
Bilančna vsota Skupine je ob koncu leta znašala 28.035,4 mio EUR, kar je 2.093,4 mio EUR več kot leto prej. Rast d medtem ko so bile likvidnostne rezerve porabljene za prevzem Skupine SLS.
| Podrejene obveznosti | bank ter krediti | Krediti državi | 3,1 % |
|---|---|---|---|
| Krediti gospodarstvu | 44,6 % | Krediti prebivalstvu | 52,3 % |
| 16.364 | Depoziti države | 1,8 % | |
| Depoziti prebivalstva | 69,9 % | Depoziti gospodarstva | 28,4 % |
| 22.206 | Oblagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | 4.499 | |
| Finančna sredstva | 6.324 | Druga sredstva | 849 |
| Celotni kapital | 3.298 |
Količnik LTD (neto) je na ravni Skupine spodbudil prevzem Skupine SLS, zaradi katerega so hitreje rasli neto krediti v primerjavi z depoziti. Količnik finančnega vzvoda, ki upošteva tako bilančne kot zunajbilančne postavke je vplivala večja bilančna izpostavljenost do prebivalstva in podjetij.
| Datum | 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 |
|---|---|---|
| 13.735 | 20.733 | |
| 16.364 | 22.206 | |
| 66,2 % | 73,7 % |
| Slika 29: Sredstva NLB Skupine – struktura (v mio EUR) | 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 |
|---|---|---|
| in krediti bankam | 752,5 | 848,7 |
| Neto krediti strankam | 6.651,2 | 4.498,5 |
| Finančna sredstva | 13.734,6 | 16.363,6 |
| Druga sredstva | 4.803 | |
| 25.942,0 | 28.035,4 | |
| +8 % |
Porazdelitev bilančne vsote med državami je bila podobna kot v prejšnjem letu, 20,1 % v Sloveniji, 3,6 % v Črni gori, 5,1 % na Kosovu, 7,7 % v Bosni in Hercegovini, 7,5 % v Severni Makedoniji, 19,6 % v Srbiji, 57,2 % v Sloveniji.
| Slika 30: Bilančna vsota NLB Skupine po državah (konec leta, v %) | |
|---|---|
| Slovenija | 57,2 % |
| Srbija | 20,1 % |
| Severna Makedonija | 7,7 % |
| Bosna in Hercegovina | 7,5 % |
| Kosovo | 5,1 % |
| Črna gora | 3,6 % |
Rast kreditiranja je bila v letu 2024 zelo močna. Poleg rasti bruto kreditov zaradi prevzema Skupine SLS v višini 970 kreditov, s čimer se je obseg povečal s 14.063,6 mio EUR na 15.751,0 mio EUR. Visoko rast so zabeležile NLB in banke JVE v obeh segmentih, tako pri poslovanju s prebivalstvom kot z, čemer se je rast okrepila v drugi polovici leta. Prodaja novih kreditov je bila izjemna, saj je bilo v letu 2024 odobrenih 500 mio EUR novih stanovanjskih in potrošniških kreditov, kar predstavlja.
Skupine novo prevzeti družbi Summit Leasing Slovenija, Ljubljana je NLB dosegla 10-odstotno rast kreditov gospodarstvu in državi. V bankah JVE so se za 16 % povečali krediti gospodarstvu in državi.
| NLB Skupina | JVE banke | |
|---|---|---|
| 31. dec. 2023 | 570,9 | 7.235,3 |
| 31. dec. 2024 | 586,9 | 3.608,8 |
| 31. dec. 2023 | 3.523,1 | 6.828,2 |
| 31. dec. 2024 | 3.667,8 | 3.245,4 |
| 31. dec. 2023 | 8.735,0 | 3.965,2 |
| 31. dec. 2024 | 4.056,9 | 7.986,4 |
| +21 % | +13 % | |
| brez Skupine SLS | +10 % | |
| +15 % | +17 % | |
| +11 % | brez Skupine SLS |
Bruto krediti Skupina SLS
Skladno z znižanjem ključne obrestne mere ECB so se četrtletne obrestne mere za kredite strankam začele zniževati.
| Q3 2024 | Q4 2024 | Q1 2024 | Q2 2024 |
|---|---|---|---|
| 5,94 % | 5,25 % | 6,61 % | 5,93 % |
| 5,29 % | 6,52 % | 5,88 % | 5,11 % |
| 6,45 % | 5,80 % | 4,87 % | 6,33 % |
(i) Na samostojni podlagi. (ii) Seštevek podatkov bank na samostojni podlagi, kot so vključeni v konsolidacijo.
Kljub znatni rasti portfelja v vseh bankah NLB Skupine v letu 2024 in prevzemu Skupine SLS je kreditni portfelj ostal.
V portfelju kreditov prebivalstvu je bila zabeležena rast potrošniških kreditov in lizinga, prevladovali pa so stanovanjski krediti. Večina kreditnega portfelja je denominirana v evrih, medtem ko se je za skoraj 66 % kreditnega portfelja uporabljala fiksna obrestna mera, za preostali del portfelja pa večinoma Euribor kot referenčna mera.
| Institucije | 4092 | % |
|---|---|---|
| Država (ii) | 3.767 | 18 % |
| Podjetja | 3.138 | 15 % |
| Mala in srednja podjetja | 4.633 | 22 % |
| 20,7 mrd EUR po segmentih (iv) | ||
| Drugo (iii) | 919 | 4 % |
| S. Makedonija | 1.705 | 8 % |
| Črna gora | 802 | 4 % |
| Kosovo | 1.208 | 6 % |
| Srbija | 4.624 | 22 % |
| RSD | 10 % | |
| EUR | 79 % | |
| 20,7 mrd EUR po valutah | ||
| Spremenljiva | 34 % | |
| Fiksna | 66 % | |
| 20,7 mrd EUR po vrsti obrestne mere |
Slika 33: Kreditni portfelj (i) po segmentih, geografski strukturi, valutah i obvezno rezervo pri centralnih bankah ter vpogledne vloge pri bankah.
(ii) Država vključuje izpostavljenosti do centralnih bank.
(iii) Največji del predstavljajo članice EU.
Portfelj dolžniških vrednostnih papirjev bančne knjige se je v letu 2024 povišal za 1.506 mio EUR (knjigovodska vrednost). Povečanje je bilo namerno, in sicer za potrebe obvladovanja občutljivosti čistih obrestnih prihodkov v okolju padajočih obrestnih mer. Povprečno trajanje portfelja je ob koncu leta 2024 znašala 2,49 %, kar je 0,82 o.t. več kot v letu prej. Portfelj ESG se je v letu 2024 povečal in sedaj predstavlja 10,8 % celotnega portfelja.
Dodatne informacije so na voljo v Poročilu o trajnostnih vrednostnih papirjih, vrednotene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa (FVOCI), in vrednostne papirje, vrednotene po odplačni vrednosti (AC). Pri upravljanju je na konec leta predstavljal 39,84 % celotnega portfelja dolžniških vrednostnih papirjev Skupine s povprečnim trajanjem 2,1 leta. Negativno vrednotenje portfelja FVOCI dolžniških vrednostnih papirjev je bilo 18 mio EUR.
| Vrsta sredstev | Državne obveznice | Podjetniške obveznice | Podrejeni dolg | Krite obveznice |
|---|---|---|---|---|
| Skupaj | 4.225 | 22 | 59 | 2 |
| Državna garancija | 961 | |||
| Skupaj po vrsti sredstev | 6.193 mio EUR |
| Država | Finska | Nizozemska | Avstrija | Luxembourg | S. Makedonija | Nemčija | Francija | Slovenija | Ostale države |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vrednost | 216 | 249 | 271 | 278 | 323 | 370 | 573 | 928 | 1.7 |
| Valuta | EUR | RSD |
|---|---|---|
| Skupaj | 5.108 | 506 |
| Boniteta | BBB | BB | B | NR | A | AA | AAA |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Delež | 17 % | 6 % | 4 % | 0 % | 28 % | 24 % | 21 % |
| Profil zapadlosti | Slovenija | Druge države |
|---|---|---|
| Skupaj | 1.251 | 1.827 |
| 0-1 leto | 148 | 239 |
| 1-3 leta | 957 | 1.345 |
| 3-5 let | 332 | 248 |
| 5-10 let | 1.190 | 1.770 |
Likvidnost Skupine ostaja močna, z visoko ravnjo neobremenjenih likvidnostnih rezerv v bilančni znašal 245,7 %. Likvidnostni položaj Skupine ostaja trden, likvidnostni kazalci pa se nahajajo precej nad limiti pripravljenosti za prevzemanje tveganj tako na ravni Skupine kot tudi na ravni gotovina, stanja pri centralnih bankah nad obvezno rezervo, portfelj dolžniških vrednostnih papirjev in kreditne terjatve, primerne za operacije zavarovanega financiranja centralne banke.
V 2024 so se neobremenjene likvidnostne rezerve Skupine zmanjšale za 9,0 % glede na preteklo leto. Zmanjšanje je mogoče v veliki meri pripisati zmanjšanju denarja in stanja na računu pri prenosu v kreditni portfelj. Istočasno so se vrednostni papirji bančne knjige povečali, medtem ko so vrednosti drugih kategorij ostale na podobni ravni. Obremenjene likvidnostne rezerve na 41,7 mio EUR (brez obveznih rezerv) in so bile izločene iz portfelja likvidnostnih rezerv.
| 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
|---|---|---|
| primerni za zastavo pri ECB | Denar in stanje na računu pri centralni banki | Vrednostni papirji namenjeni trgovanju (tržna vrednost) |
| Vrednostni papirji bančne knjige (tržna vrednost) | 10.207,1 | 10.329,5 |
| % | 6,5 % | 31,1 % |
| 62,3 % | 9.529,2 | 9.287,5 |
| Obveznosti Skupine so se pov | financiranja Skupine prevladujejodepoziti strank, ki predstavljajo 79 %. |
|---|---|
| Prevladovale so vloge na vpogled, vendar je zaradi višjih obrestnih mer in privlačnih ponudb za vezane vloge – ko | konec leta dosegel 18 % (v primerjavi s 16 %konec leta 2023). |
| Večino depozitov strank je prispevalo prebivalstvo, in sicer 70 %, enako kot konec leta 2023. |
| 95,3 | 20.732,7 | 240,1 | 509,4 | 828 |
|---|---|---|---|---|
| bank in centralnih bank | Krediti | Podrejene obveznosti | Ostali izdani vrednostni papirji | Ostale obveznosti |
| Celotni kapital | 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 | 25.942,0 | 28.035,4 |
| +8 % |
Depoziti strank so se na letni ravni povečali za 7 %. Največje, 15-odstotno povečanje je bilo zabeleženo v depozitih prebivalstva, zlasti v drugi polovici leta. Depoziti gospodarstva in države so ostali stabilni, k čemur je prispevala tudi rast v drugi polovici leta. Poleg tega so se depoziti prebivalstva povečali, čemer je bila rast stabilna vse leto. NLB je zabeležila 5-odstotno rast depozitov prebivalstva. Obseg vezanih vlog v NLB se je v letu 2024 povečal za 163,6 mio EUR, saj so stranke v tretje vezanih vlog je zapadla v zadnjem četrtletju leta 2024, zaradi padajočih obrestnih mer pa vse niso bile obnovljene. Namesto tega so bila ta sredstva naložena v alternativne produkte (npr. v varčevalnih računih). V celotnih depozitih prebivalstva je postopoma povečal na 51 % (ali 4.537,5 mio EUR) do konca leta v primerjavi z 48 % (ali 4.061,9 mio EUR) 31. decembra 2023.
| Datum | Depoziti | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 | ||||
| Vpogledne vloge | 702,3 | 865,9 | |||
| Vezane vloge | 5.276,9 | 5.474,3 | |||
| Depoziti gospodarstva (ii) | 14.640,3 | 15.512,0 | |||
| Depoziti prebivalstva NLB (i) | 8.099,5 | 8.965,4 | |||
| Skupaj | 3.337,7 | 3.328,3 | |||
| Rast (%) | +7 % | +15 % |
Znižanje ključnih obrestnih mer ECB se je odrazilo v znižanju obrestnih mer za depozite strank v Banki. Kljub temu depozite, da bi pritegnile dodatna sredstva in tako omogočile rast kreditnega portfelja.
| Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | Q4 2024 | |
|---|---|---|---|---|
| (i) Na samostojni podlagi. | 0,53 % | 0,46 % | 0,63 % | 0,55 % |
| (ii) Seštevek po Skupine. | 0,48 % | 0,66 % | 0,55 % | 0,49 % |
| 0,65 % | 0,56 |
| 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 |
|---|---|
| 34,641.0 | 6,300.8 |
| 2,832.3 | 7,335.7 |
| 2,663.2 | +16 % |
| 1,631.6 | Slika 39: Zunajbilančne postavke NLB Skupine (v mio EUR) |
| 1,805.6 | Zunajbilančne postavke Skupine, ki vključujejo predvsem jamstva (25 %), prevzete obveznosti |
| 2,140.8 | leta 2024 povečalena 7,335.7 mio EUR. |
| 2,487.5 | K tej rasti je v veliki meri prispevalo povečanje izvedenih finančnih instrumentov, predvsem zaradi zavarovanja izdanih vrednostnih papirjev NLB |
| tveganji. | |
| Delež garancij v zunajbilančnih postavkah je ostal stabilen, medtem ko se je delež prevzetih obveznosti iz odobrenih kreditov, ki se večinoma deli na kredite (56 %), prekoračitve st |
Družba KomBank Invest, Beograd se je 10. oktobra 2024 preimenovala v SBM-1.
Strategija, poslovni model in vrednostna veriga, ne vključuje Tabele 13.
Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji zajema poslovanje s prebivalstvom in mikro podjetji, upravljanje p.
Summit Leasing Slovenija, Ljubljana, ki vključuje poslovanje s prebivalstvom, ter del rezultata pridružene družbe Bankart.
Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji vključuje financiranje podjetij, investicijsko bančništvo in skrbniške storitve, trgovinsko bančništvo, prestrukturiranje in upravljanje problematičnih naložb ter del družb NLB Lease&Go, leasing, Ljubljana.
Finančni trgi v Sloveniji pokrivajo aktivnosti zakladništva in trgovanja s finančnimi instrumenti, prikazujejo pa tudi rezultat upravljanja z bilanco banke (ALM).
Strateški tuji trgi vključujejo Makedonijo, Bosno in Hercegovino, Kosovo in Črno goro, kot tudi investicijski družbi NLB Fondovi, Skopje in NLB Fondovi, Beograd, NLB DigIT, Beograd ter lizing družbe NLB Leasing.
Ostale dejavnosti vključujejo kategorije, katerih poslovnih rezultatov ni mogoče razporediti v posamezne segmente (vključno z novim davkom na bilančno vsoto), ter družbo NLB Zavod za predhodnem obdobju vključene med nestrateške članice.
Nestrateške članice vključujejo poslovanje nestrateških članic NLB Skupine, in sicer družbe v likvidaciji.
| Prispevek k dobičku Skupine pred davki | 100 % | 41 % | 16 % | -2 % | 56 % | -9 % | -1 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bilančna vsota | 28.035 | 4.763 | 3.911 | 6.391 | 12.455 | 487 | 29% |
| bilančne vsote | 100 % | 17 % | 14 % | 23 % | |||
| Strošek tveganja (b.t.) | 14 | 68 | 20/ | -17/ |
Ključni dejavnik uspešnosti poslovanja zagotavljanje inovativnih produktov in storitev, prilagojenih potrebam strank. Digitalna preobrazba ostaja osrednji del strategije Skupine in odraža tehnološke inovacije. Ob znatni rasti na izboljšanju uporabniške izkušnje. Ohranila je vodilno vlogo na področju bančnega zavarovalništva, pri čemer je izkoristila ekskluzivna partnerstva z večjimi ponudniki zavarovanj in za prebivalstvo in mikro stranke, pri čemer so jo podpirale strokovne svetovalne ekipe podružnic. Odličnost poslovanja sta zaznamovali tudi 30. obletnica kontaktnega centra in mreža poslovanja. Te pobude utrjujejo vodilno vlogo Banke na trgu, njeno osredotočenost na stranke ter zavezanost inovacijam in trajnostnemu razvoju.
| Letna sprememba | Čisti obrestni prihodki | Čisti obrestni prihodki iz sredstev(i) | Čisti obrestni prihodki iz obveznosti (i) | Skupaj čisti prihodki | Stroški skupaj | Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami | Oslabitve in rezervacije | Rezultat pred davki |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 325,2 | 264,7 | 60,5 | 23 % | Čisti obrestni prihodki iz sredstev(i) | 109,8 | 87,2 | 22,6 | 26 % |
| Čisti obrestni prihodki iz obveznosti (i) | 215,4 | 177,5 | 38,0 | 21 % | Skupaj čisti prihodki | 448,3 | 367,0 | 81,3 |
| 22 % | Stroški skupaj | -175,9 | -153,8 | -22,0 | -14 % | Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami | 272,5 | 213,2 |
| 59,3 | 28 % | Oslabitve in rezervacije | -28,1 | -32,6 | 4,5 | 14 % | Rezultat pred davki | 247,3 |
| 181,7 | 65,7 | 36 % | 31. dec. 2024 | 31. dec. 2023 | Letna sprememba | Neto krediti strankam | 4.622,0 | 3.694,2 |
| 927,8 | 25 % | Bruto krediti strankam | 4.709,3 | 3.760,8 | 948,5 | 25 % | 3,07 % | 0,07 o.t. |
| Potrošniški krediti | 963,5 | 818,5 | 145,0 | 18 % | Obrestna mera na potrošniške kredite (ii) | 8,31 % | 8,14 % | 0,17 o.t. |
| Summit Leasing Slovenija | 549,1 | 0,0 | 549,1 | - | NLB Lease\&Go, lea | 9.357,8 | 491,7 | 5 % |
| Obrestna mera na depozite (ii) | 0,49 % | 0,32 % | 0,17 o.t. | Obseg slabih posojil (bruto) | 95,7 | 77,3 | 18,4 | 24 % |
| 2024 | 2023 | Letna sprememba | Strošek tveganja (v b.t.) | 68 | 56 | 12 | CIR | 39 |
prihodki iz sredstev in obveznosti z uporabo internih transfernih cen (ITC).(ii) Neto obrestna marža segmenta je izračunana kot razmerje med čistimi obrestnimi prihodki (i) in vsoto povp.
Čisti obrestni prihodki so se v preteklem letu povečali, in sicer za 23 %, predvsem zaradi višjih obsegov (vključno s prihodki segmenta iz depozitov strank). Povprečna obrestna mera za depozite se je v preteklem letu zvišala za 17 b.t. Banka je v zadnjem četrtletju leta 2023 ponudila privlačnejše obresti. Večina teh depozitov je zapadla v zadnjem četrtletju leta 2024. Zaradi znižanja obrestnih mer niso bili vsi obnovljeni. Namesto tega so bila ta sredstva naložena v alternativne pr.
Glede na preteklo leto povečaleza 14 %, k čemur so prispevali občutno povečane opravnine iz naslova investicijskih skladov, okrepljeno bančno zavarovalništvo, sprememba nadomestil za stroške segmenta so se v zadnjem letu zvišali za 14 % predvsem zaradi višjih stroškov dela in vključitve dela Summit Leasing Slovenija, Ljubljana, ki vključuje poslovanje s prebivalstvom.
Razvoja kreditnega portfelja. Kreditni portfelj segmenta se je v letu 2024 povečal za 948,5 mio EUR, od tega 549,1 mio EUR iz naslova vključitve družbe Summit Leasing Slovenija, Ljubljana. Še naprej stabilno raslo in zabeležilo 35-odstotno letno povečanje portfelja. V zadnjem letu je bila zabeležena močna rast stanovanjskih in potrošniških kreditov, katerih portfelj se je povečal.
Zato se je povečal in dosegel 31,2 % oziroma 30,6 % v primerjavi s 30,2 % oziroma 29,8 % na dan 31. decembra 2023. V letu 2024 je bila ponovno izvedena uspešna oglaševalska akcija, ki je kreditojemalcem povrnila tri obroke v skupni vrednosti do 1.000 EUR. Banka je uvedla novo ponudbo stanovanjskega kredita brez stroškov odobritve, vključno s cenitvijo nepremičnine in poenostavila proces za boljšo uporabniško izkušnjo in tako okrepila prodajo zelenih kreditov.
Prodaja novih kreditov je bila trdna, saj je bilo v letu 2024 odobrenih več kot 500 mio EUR, glede na leto prej. Zato sta bila tržna deleža nove prodaje stanovanjskih in potrošniških kreditov v letu 2024 prav tako močna, saj sta znašala 36,6 % oziroma 33,6 % (v primerjavi s 33,3 % in 30,4 % (v primerjavi z 29,5 % na dan 31. decembra 2023) in pri depozitih prebivalstva na 34,3 % (v primerjavi s 33,5 % na dan 31. decembra 2023). Tržni delež kratkoročnih vlog je ostal.
Je del vpoglednih vlog namesto tradicionalnih kratkoročnih vlog. Osredotočeni smo na izkušnjo strank. Razvoj produktov in storitev Banke temelji predvsem na zahtevah in pričakovanjih njenih strank. Prodajni pristop in ponudba sta edinstveno prilagojena vsakemu segmentu in služita kot temelj za pobude in poslovne modele Banke.
Med letom je tudi optimizirala ponudbo računov in paketov, da bi strankam zagotovila preglednejšo ponudbo.
| 31. dec. 2022 | 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 | 30,5 % |
|---|---|---|---|
Banka spremlja zadovoljstvo strank z dvema ključnima kazalnikoma: indeks zadovoljstva strank (CSI), ki meri splošno zadovoljstvo po izvedbi posla z Banko (po pridobitvi novega produkta ali storitve). Indeks tNPS je v preteklih letih dosledno in stabilno rasel ter se je na letni ravni povečal za 6 indeksnih vrednost. Zafinančni sektor v letu 2024 je 55 na podlagi globalne primerjave SurveyMonkey), na kar vpliva predvsem veliko zadovoljstvo s svetovalnimi storitvami.
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|
| 69 % | 69 % | 72 % | 76 % |
| 48 | 50 | 57 | 57 |
| 62 | 12 % | 16 % | 73 % |
| 61 | 67 | Ø 57 |
Vir: Enterprise Feedback Management tNPS (merjenje zadovoljstva po izvedbi priporočila (tNPS)(i) Kazalnik indeksa zadovoljstva strank v Valiconovi raziskavi o zadovoljstvu strank (CSS) meri dolgoročne odnose s strankami. V letu 2024 se je zadovoljstvo strank banke ostajajo ključna prednost tako v poslovalnicah kot v kontaktnem centru. Tudi študija E-laborat je dodatno potrdila, da se je zadovoljstvo najbolj povečalo pri digitalnih kanalih.
Gled banke med primerljivimi bankami v Sloveniji. Na voljo našim strankam Digitalna banka NLB Klik je večkanalna rešitev, ki ponuja široko paleto bančnih funkcionalnosti. Njenouporabo sp banka na trgu leta 2024. Digitalna aktivnost strank se odraža v vedno večji digitalni pokritosti, skupnem deležu digitalne prodaje in visoki stopnji aktivnosti. Banka je zabeležila 7-odstotno uporabnikov se je na letni ravni povečala za 4 o.t., digitalna prodaja pa se je občutno povečala, in sicer za 23,3 o.t. na letni ravni.
K rasti digitalne prodaje sta prispevala uvedba novih avtom karticah in limite na računih, ki veljajo za manj zahtevne – ter diferencirane cene z znižanimi stroški odobritve za kredite, sklenjene v NLB Kliku. Digitalna aktivnost, merjena s povprečni s čimer se je Banka približaladigitalno naprednejšim bankam srednje Evrope.
| Datum | Delež |
|---|---|
| 31. dec. 2021 | 49,1 % |
| 31. dec. 2022 | 6,6 % |
| 31. dec. 2023 | 55,8 % |
| 30 jun. 2024 | 7,1 % |
| 31. dec. 2024 | 61,3 % |
središč za stranke z višjimi prilivi in sredstvi. Kot prvi korak k izboljšanju uporabniške izkušnje za te stranke je bila uvedena možnost rezervacije sestankov, s pomočjo katere si lahko obiske v poslovalnici ali videoklice načrtujejo takrat, ko jim to ustreza.
Mikro segment je poudarja segment mikro podjetij, saj se zavedanje njegovega potenciala za rast in inovacije. Banka mikro podjetjem zagotavlja specializirano svetovanje in podporo, učinkovite procese in priložnosti ter zagotavljanje uspeha. Prizadeva si spodbujati podporno in dinamično okolje za mikro podjetja.
Leta 2024 je Kontaktni center (KC) dosegel pomemben mejnik – 30 let uspešnosti. KC je izkazal kot prilagodljiv in odziven na spreminjajoče se potrebe strank ter postal dobro poznana storitev za stranke Banke. Z uvedbo prvega klepetalnega robota na spletni strani Banke se omogoča, da se osredotočijo na iskanje najboljših rešitev za bolj zahtevne potrebe.
Izboljšanje izkušnje strank na vseh stopnjah razvoja storitev Banke je prednost za nadaljnji razvoj KC, ki podpira mikro podjetjem in bistveno izboljšal preprečevanje zlorab. S pomočjo komunikacije prek videoklica je KC izvedel 10,9 % prodaje ključnih skupin produktov prebivalstva.
Poleg bankomatov v državi, z namenom izboljšanja gotovinskih storitev za pravne osebe pa bo uvedla tudi napravo za polog gotovine (CDS), katere pilotna uporaba že poteka. Digitalizacija plač denarnica NLB Pay, ki združuje najbolj uporabljane denarnice Google Pay, Apple Pay in Garmin Pay. Aplikacija strankam omogoča enostavno potrjevanje spletnih nakupov in izvajanje plačil na potisna sporočila v sami aplikaciji NLB Pay, kar je za stranke še bolj priročno.
Pri pridobivanju novih prodajnih mest Banka sodeluje z segmenta. Še ena pomembna rešitev je tudi rešitev Skupine za mobilne POS terminale, NLB Smart POS, ki je najprimernejša za mala podjetja, saj jim omogoča zagotavljanje preprostih, trženjskih akcij s poudarkom na spodbujanju obročnih plačil in plačil s karticami z uporabo NLB Pay.
Dodana vrednost za naše stranke Privatno bančništvo je vodilni ponudnik bančnih storitev in upravljanja premoženja, pri čemer združuje bančne in finančne produkte ter celoten spekter svetovalnih storitev. Produkti in storitve so skrbno izbrani ter prilagojeni edinstvenim potrebam.
Rast sredstev v upravljanju glede na enako obdobje lani, ki se je podvojila v le štirih letih in odraža uspešen pristop, uvedbo novih produktov in izboljšane notranje procese.
NLB Skladi, Ljubljana, največja slovenska družba za upravljanje premoženja, je leta 2024 dosegla dva mejnika: pre
ravni, kar predstavlja 55 % vseh neto prilivov na trgu. Letni bruto prilivi v vzajemnih skladih so dosegli 395,4 mio EUR v primerjavi z 260,9 mio EUR leta 2023. Tržni delež sredstev v upravljanju je preteklim letom povečala za 29,1 % in znašajo 3.047,7 mio EUR, od tega je 2.544,8 mio EUR v vzajemnih skladih in 502,9 mio EUR v sredstvih gospodarjenja s finančnimi in investicijskimi skladi.
Prav tako so zaključili prevzem družbe Generali Investments, Skopje, ki se je nato preimenovala v NLB Fondovi Skopje, in prenesli lastništvo srbske družbe za upravljanje Beograd. Banka je že več let največji ponudnik bančnega zavarovanja na trgu. Dolgoletnim partnerjem, zavarovalnicam Vita, življenjska zavarovalnica, Generali Zavarovalnica in Zavarovalnica Vita, je model izključne distribucije produktov življenjskega zavarovanja zagotovil izjemen skupni obseg zavarovalnih premij.
| Datum | 2,5 % | 10,3 % | 17,1 % |
|---|---|---|---|
| 31. dec. 2021 | 2,7 % | 10,8 % | 17,7 % |
| 31. dec. 2022 | 2,3 % | 11,6 % | 18,1 % |
| 31. dec. 2023 | 2,4 % | 12,9 % | 18,3 % |
Banka je ponovno potrdila svoj tržni položaj vodilnega in storitvami in prilagojenimi celovitimi rešitvami, vključno s trgovinskim bančništvom, financiranjem podjetij in čezmejnim financiranjem. Pri vseh svojih dejavnostih močno poudarja tudi.
| Tabela 15: Rezultati segmenta Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji v mio E | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31. dec. 2024 | 31. dec. 2023 | Letna sprememba | ||||||
| Čisti obrestni prihodki | 25,3 | 14% | ||||||
| Čisti neobrestni prihodki | 15% | |||||||
| Čisti obrestni prihodki iz sredstev (i) | 81,6 | 62,2 | 19,4 | |||||
| Čisti obrestni prihodki iz obveznosti (i) | 50,1 | 44,3 | 5,8 | |||||
| Čisti neobrestni prihodki | 47,1 | 42,7 | 4,4 | |||||
| Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami | 102,8 | 79,0 | 23,8 | |||||
| Oslabitve in rezervacije | -7,6 | 7,9 | -15,5 | |||||
| Rezultat pred davki | 95,2 | 86,9 | 8,3 | |||||
| Gospodarstvo | 3.749,1 | 3.306,7 | 442,4 | |||||
| Ključna/srednja/mala podjetja in področje čezmejnega poslovanja | 3.250,0 | 3.049,5 | 200,4 | |||||
| Obrestna mera na kredite ključnih/srednjih/malih podjetij | 0,1 | 0,1 | 0,0 | |||||
| Prestrukturiranje in upravljanje problematičnih naložb | 108,2 | 97,7 | 10,5 | |||||
| Summit Leasing Slovenija | 203,8 | 0,0 | 203,8 | |||||
| NLB Lease\&Go, leasing, Ljubljana | 187,1 | |||||||
| Depoziti strank | 2.392,0 | 2.471,8 | -79,8 | |||||
| Obrestna mera na depozite (ii) | 0,37 % | 0,28 % | 0,09 | |||||
| Obseg slabih posojil (bruto) | 79,9 | 61,8 | 18,0 | |||||
| 2024 | 2023 | Letna sprememba | ||||||
| Stro | 3,55 % | 0,56 |
Na področju poslovanja s podjetji in investicijskega bančništva Banka ohranja svojo dolgoletno tradicijo in zavezanost vzdržnima 32,2-odstotni tržni delež na področju kreditov ter 23,7-odstotni delež na področju depozitov. Glavno vodilo poslovanja se vrti okoli osredotočenosti na stranke in izpolnjevanja njihovih potreb v podporo širšemu gospodarstvu.
Čisti obrestni prihodki so se v letu 2024 močno povečali, in sicer za 24 %, predvsem zaradi vpliva na čiste obrestne prihodke iz depozitov strank. Depozitne obrestne mere, ki so manj občutljive na volatilnost obrestnih mer, so prav tako prispevale k višjim prihodkom segmenta.
Organska rast je bila zabeležena zlasti v segmentu Poslovanja s ključnimi komitenti in polovici prišlo do okrevanja, kar se je odrazilo v zmanjšanju obsega za 3 %. Čiste opravnine so se glede na preteklo leto povečale za 2 %, predvsem zaradi provizij iz izdaje prve Ljudske obrestne mere.
Oslabitve in rezervacije so bile neto oblikovane v višini 7,6 mio EUR.
Banka kot ključni in pomembni sistemski igralec na finančnem trgu s svojimi proaktivnimi svetovalnimi storitvami ozavešča in podpira stranke pri razvoju ESG in trajnostnega financiranja podjetij in širše regije. Financira predvsem obnovljive vire energije, elektrodistribucijska omrežja, trajnostno gradnjo in prenovo stavb ter trajnostno mobilnost.
Na področju čezmejnih dejavnosti je znašal 595,1 mio EUR, dodatno pa je bilo odobrenih in še ne črpanih kreditov za 126,8 mio EUR. Pomemben del tega financiranja je bil osredotočen na spodbujanje zelenih in trajnostnih projektov v energetiki in nepremičninah.
Dejavnosti zunaj domače regije so še vedno osredotočene na kredite Schuldschein, odobrene velikim mednarodnim podjetjem z bonitetno oceno naložbenega razreda, za sodelovanje v mednarodnih sindiciranih poslih na področju tranzicijskega financiranja.
Področje trgovinskega bančništva je ostalo stabilno z visokim 37,1-odstotnim tržnim deležem. Poleg zagotavljanja podpore vsem pomembnejšim infrastrukturnim projektom v Sloveniji in regiji je garancija Banke tudi najbolj iskan in sprejet instrument za zavarovanje vseh vrst tveganj, s približno 10-odstotno letno rastjo obsega in prihodkov.
skupna vrednost sredstev v skrbništvu na domačem in tujih trgih znašala 13,1 mrd EUR, medtem ko je 31. decembra 2023 znašala 18,6 mrd EUR. Ta sprememba je posledica prenosa portfelja.
| 31. dec. 2022 | 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 |
|---|---|---|
| 23,8 % | 25,7 % | 32,2 % |
| 25,3 % | 23,4 % | 23,7 % |
| 39,0 % | 38,6 % | 37,1 % |
Banka je v letu 2024 zabeležila bistveno rast storitev borznega posredništva glede na enako obdobje lani, saj je izvršila odstotno povečanje v primerjavi s preteklim letom. Na področju trgovanja s finančnimi instrumenti je sklenila valutne posle v skupni vrednosti 1,796 mrd EUR in posle z izvedenimi finančnimi instrumenti.
Finančnega svetovanja, ki vključuje združitve in prevzeme, svetovanje, organizacijo sindiciranih posojil ter izdajanje obveznic. Bila je edini pooblaščeni glavni organizator za sindicirana posojila.
Banka je igrala ključno vlogo pri organizaciji izdaj obveznic kot glavni ali skupni glavni organizator za obveznice v nominalni višini 1,188 mrd EUR. NLB je bila tudi skupni glavni organizator.
Posredniški posli za hčerinsko družbo NLB Lease&Go, leasing, Ljubljana so ostali del ključnih komercialnih aktivnosti Banke s ciljem strankam omogočiti najboljše možne rešitve financiranja.
Lizinški portfelj v tem segmentu v tretjem četrtletju 2024 občutno povečal, kar je še dodatno okrepilo osredotočenost na dejavnost lizinga. Pri pridobivanju novih prodajnih mest je bil glavni poudarek na povečanju uporabe in vključitvi novih uporabnikov klasičnih / NLB Smart POS in spletnega poslovanja.
Trženjska kampanja uvedbe NLB Smart POS z dvomesečnim brezplačnim poskusom mest je bila uvedena pilotno sodelovanje z Lab4Pay (Elly POS) s poudarkom na Billy POS. Ta model partnerstva bo ocenjen januarja 2025, ko bodo določeni tudi naslednji koraki.
Leta 2024 v sodelovanju z izbranimi partnerji, ki so bile osredotočene na pridobivanje obročnih plačil in plačil s karticami prek NLB Pay. Po uvedbi storitve Google Pay leta 2023 je NLB leta 2024 nadomestila tradicionalna SMS-obvestila s sodobnimi potisnimi obvestili.
NLB je bila vodilna banka pri uvedbi takojšnjih plačil v Sloveniji in območju SEPA. Skupina kot prva bančna skupina v JVE omogoča storitve v okviru SWIFT Global Payments Initiative.
Denarja po vsem svetu. Obenem omogoča popolno sledenje plačilnim nalogom in nadzor povezanih stroškov.
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| 552.535 | 1133.244 | 143 | 3.492 |
Segment je bil osredotočen na delovanje Skupine na mednarodnih finančnih trgih, vključujo financiranje. V tem obdobju je bila pozornost še naprej močno usmerjena na preudarno upravljanje likvidnostnih rezerv v spreminjajočem se okolju obrestnih mer, hkrati pa so potekala pri mednarodnih kapitalskih trgih, kjer je izdala obveznice Tier 2 v višini 300 mio EUR in senior preferred obveznice v višini 500 mio EUR. Korespondenčno bančništvo je igralo ključno vlogo.
Rezultattrgovanja in zakladništva je bil 33 mio EUR (od tega 29,8 mio EUR čisti obrestni prihodki in 3,2 mio EUR čisti neobrestni prihodki), kar pomeni povečanje za 27,9 % na letni ravni. Banka je januarja uspešno izdala podrejene obveznice Tier 2 z ročnostjo 10NC5 v višini 300 mio EUR in obveznice z ročnostjo 6NC5 v višini 500 mio EUR. Obe izdaji se upoštevata pri izpolnjevanju zahteve MREL.
| Segment | 31. dec. 2024 | 31. dec. 2023 | Letna sprememba |
|---|---|---|---|
| Čisti obrestni prihodki brez ALM(i) | 29,8 | 23,1 | 6,7 |
| ALM(iii) | -33,9 | 14,6 | -48,5 |
| Čisti neobrestni prihodki | 3,2 | 2,7 | 0,6 |
| Skupaj čisti prihodki | -0,8 | 40,4 | -41,3 |
| Oslabitve in rezervacije | -0,7 | 4,8 | -5,5 |
| Rezultat pred davki | -14,4 | 35,3 | -49,7 |
Stanje na računih CB 1.772,3 mio EUR, -2,380.9 -57 % Vrednostni papirji Krediti 51,1 82,8 -31.7 -38 % Obrestne mere (ii) 2,23 % 1,66 % 0.57 o.t. Podrejene obveznosti (dodatni kapital) 560,1 509,4 50.7 10 % Obrestna mera (ii) 8,33 % 6,89 % 1.44 o.t. Ostali izdani vr.
Proces ALM Skupine skrbi za strateško upravljanje bilance Skupine z vidika obrestnega okolja in dogajanja na finančnih trgih. Spremljanje in upravljanje izpostavljenosti Skupine tržnemu tveganju je decentralizirano, z enotnimi smernicami in omejitvami za vsako vrsto tveganja.
Uporabljena je bila usmerjena aktivnost za stabilizacijo čistih obrestnih prihodkov in je prispevala k nadaljnji rasti obsega kreditov s fiksno obrestno mero, zlasti stanovanjskih kreditov, in naložbenih depozitov, ki so se še naprej povečevali, večinoma v obliki vezanih vlog.
Skupina upravlja pozicije in stabilizira obrestno maržo s prilagajanjem cenovne politike, za upravljanje izpostavljenosti obrestnemu tveganju pa se uporabljajo »plain vanilla« izvedeni finančni instrumenti. Aktivno upravljanje donosnosti je bilo podprto z izjemno disciplinirano politiko oblikovanja cen depozitov, ki je omogočala odziv na zelo nizke obrestne mere.
Upravljanje likvidnosti v Skupini je osredotočeno na zagotavljanje ustrezne ravni likvidnostnih rezerv za poravnavanje vseh zapadlih obveznosti, minimizacijo stroškov vzdrževanja likvidnosti za različne situacije, vključno z izjemnimi okoliščinami in kriznimi situacijami. Skupina je razvila celosten načrt upravljanja likvidnosti v izjemnih okoliščinah.
Skupina za potrebe likvidnostnih rezerv (glejte podpoglavje Likvidnostni položaj v poglavju Pregled finančnega poslovanja) in drugih likvidnih sredstev. Slednja vključujejo sredstva na računih pri drugih bankah.
Skupina samostojno upravlja svoja likvidna sredstva. Upravljanje kapitala, likvidnosti in obrestnega tveganja z aktivno prisotnostjo na kapitalskih trgih.
Aktivnosti grosističnega financiranja v Skupini se izvajajo z namenom razpršitve, izboljšanja zagotavljanja skladnosti z zahtevo MREL. Banka ohranja stalno prisotnost na mednarodnih kapitalskih trgih in ima široko bazo investitorjev, kar je pomembno za zagotavljanje ugodnih pogojev za izdajo podrejene obveznice Tier 2 z ročnostjo 10NC5 za namene krepitve kapitala, maja pa s senior preferred obveznico z ročnostjo 6NC5 za namene MREL. Hkrati z izdajo obveznic Tier 2 je Banka 19,6 mio EUR svojih dveh nezapadlih podrejenih Tier 2 obveznic z bližajočim se datumom odpoklica. Leta 2024 je Banka uveljavila nakupne opcije nekaterih MREL primernih instrumentov. Evrope od mednarodnih finančnih institucij pridobile sredstva v skupni višini 37 mio EUR za zagotavljanje podpore svojim strankam, večinoma z zelenim financiranjem.
| Koda | Datum izdaje | Zapadlost | Datum prvega možnega odpoklica | Obrestna mera | Nominalna vrednost | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Senior preferred | XS2825558328 | 29. maj 2024 | 29. maj 2030 | 29. maj 2029 | 4,500 % letno | 500 |
| Skupaj SP: | 1.000 | |||||
| Tier 2 | XS2750306511 | 24. januar 2024 | 24. januar 2034 | 24. januar 2029 | 6,875 % letno | 300 |
| Tier 2 | XS2413677464 | 28. november 2022 | 28. november 2032 | 28. november 2027 | 3,400 % letno | 10,5 (i) (višina izdaje: 120) |
| Skupaj Tier 2: | 535,5 | |||||
| Dodatni temeljni kapital (AT1) | SI0022104275 | 23. september 2022 | Stalno med 23. septembrom 2027 in 23. marcem 2028 | 9,721 % |
| SP | Tier 2 | AT1 | |
|---|---|---|---|
| 1.000 | 535,5 | 82,0 | |
| 525,0 | 82,0 | 300,0 | |
| 0,0 | SP | Tier 2 | AT1 |
| 1.617,5 | 1.607,0 | 1.300,0 | |
| 2.107,0 | |||
| 31. dec. 2027 | 500,0 | 225,0 | 82,0 |
| 10,5 | SP | Tier 2 | AT1 |
| Opomba: | Predvidena zapadlost obveznic na prvi možni datum za odpoklic. |
Vrednostnih papirjev bančne knjige je zagotavljanje likvidnosti, skupaj s stabilizacijo obrestne mere in optimizacijo obrestnih prihodkov. V letu 2024 se je še naprej zasledoval cilj nadaljnj mio EUR, kar pomeni 26,2 % bilančne vsote Banke. Ob koncu leta so dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa (FVOCI), predstavljali...
Trajanje portfelja, merjenega po odplačni vrednosti (AC), znašalo 5,2 leta. Negativno vrednotenje portfelja, merjenega po FVOCI, je konec leta znašalo 16 mio EUR (znižano za učin nerealizirane izgube iz portfelja vrednostnih papirjev, merjenih po AC, pa so znašale 39 mio EUR. Povprečno trajanje dolžniških vrednostnih papirjev bančne knjige Banke je bilo ob koncu leta 2,04 %.
Približno 15 % (ali 649 mio EUR) portfelja obveznic bančne knjige sestavljajo dolžniški vrednostni papirji ESG, 368 mio EUR kupljenih v letošnjem letu.
| % v skupnem portfelju | 3 | 2025 | 2026-2027 | 2028-2029 |
|---|---|---|---|---|
| Ostale države | 1.114 | Slovenija | 889 | Belgija |
| Nizozemska | 204 | Luksemburg | 278 | Nemčija |
| 312 | Francija | 476 | Avstrija | 199 |
| Španija | 186 | Finska | garancijo | 902 |
| Državne obveznice | 2.552 | Bančne navadne nezavarovane obveznice | 695 | Krite obveznice |
| 228 | Podrejeni dolg | 59 | Podjetniške obveznice | 12 |
| Skupaj | 4.449 mio EUR |
Osrednji finančni del Skupine v segmentu Strateških tujih trgov sestavlja šest bank, tri lizing družbe. Skupine so v regionalnem merilu vodilne na trgu v različnih poslovnih segmentih in ponujajo celosten obseg finančnih storitev za prebivalstvo in podjetja. Vse odvisne banke Skupine ima lokalnega bančnega sistema.
V letu 2024 je regija JVE doživela obdobje trajne rasti in dobrih finančnih obetov. Ključni dejavniki, ki so prispevali k pozitivnemu gospodarskemu rezultatu, so pomembne izboljšave v poslovnem okolju in gospodarskih kazalnikih. Ti dejavniki so prispevali k premikom v denarnih politikah regionalnih centralnih bank, ki so bile usklajene s spodbu.
Bonitetne ocene Srbije nakazuje na večjo stabilnost in manjšo stopnjo tveganja. Zaradi tega bo lahko pritegnila večji obseg neposrednih tujih investicij, zagotovila nižje stroške zadolževanja in podprla regionalno rast.
Segment je dosegel odlične rezultate in beležil izjemno dvomestno rast bruto kreditov strankam (17-odstotna rast glede na preteklo leto). Samo banke so poročale o 15-odstotni rasti poslovanja s prebivalstvom, s čimer so prispevale k splošnemu gospodarskemu razvoju gospodinjstev v lokalnih državah in podpirale zeleno financiranje.
V skladu s strategijo samofinanciranja so se banke prilagodile prevladujočim tržnim razmeram ter tako zagotovile organsko rast in ohranitev optimalne strukture bilance stanja. Leta 2024 so banke v Skupini pospešile svojo digitalno preobrazbo z avtom.
Nekaterih trgih kot prve – uvedle različne rešitve, s katerimi so še dodatno spodbudile digitalno prodajo in digitalno pokritost, zlasti v segmentu poslovanja s prebivalstvom. Dejavnosti banke vključujejo pismenostikomitentov, projektom #OkvirPomoči za male podjetnike, dejavnostmi sajenja dreves in številnimi drugimi dogodki, opisanimi v poročilu o trajnostnem razvoju Skupine.
Za svoj prispevek v državah, v katerih delujejo, je Skupina prejela pomembne nagrade. Poslovanje na področju lizinga je še naprej izkazovalo stabilno rast in doseglo 9,7-odstotni tržni delež v Srbiji. Na tržnem deležem na področju nove prodaje je družba v Severni Makedoniji tretja največja na trgu.
Več informacij o NLB DigIT je na voljo v poglavju IT in kibernetska varnost.
| Čisti neobrestni prihodki | 52 % | 44 % |
|---|---|---|
| Tržni deleži (po bilančni vsoti) bančnih članic presegajo 10% na štirih od šestih trgov |
| Tabela 18: Rezultati segmenta Strateški tuji trgi v mio EUR na konsolidirani osnovi | |
|---|---|
| 2024 | 2023 |
| 566,7 | 472,5 |
| Obrestni odhodki | -83,6 |
| -49,3 | -34,3 |
| Čisti neobrestni prihodki | 135,9 |
| 118,4 | 17,5 |
| od tega čiste opravnine | 142,1 |
| 124,1 | 17,9 |
| Skupaj čisti prihodki | 619,0 |
| 541,6 | 333,9 |
| 290,4 | 43,5 |
| Oslabitve in rezervacije | 4,1 |
| 1,1 | 2,9 |
| Rezultat pred davki | 338,0 |
| 291,5 | 46,4 |
| od tega Rezultat manjšinskih lastnikov | 15,7 |
| 12,6 | 3,1 |
| 31. dec. 2024 | 31. dec. 2023 |
| 8.027,5 | 6.839,8 |
| 1.187,6 | 17 % |
| Prebivalstvo | 4.087,0 |
| 3.525,6 | 561,5 |
| 16 % | Obrestna mera na kredite prebivalstva |
| 6,94 % | 6,63 % |
| 0,31 o.t. | Gospodarstvo |
| 3.635,5 | 3.042,9 |
| 592,6 | 19 % |
| Obrestna mera na kredite državi | 7,58 % |
| 7,13 % | 0,45 o.t. |
| Depoziti strank | 9.964,3 |
| 8.878,3 | 1.086,0 |
| 12 % | Obrestna mera na depozite |
| 0,65 % | 0,38 % |
| 0,27 o.t. | Obseg slabih posojil (bruto) |
| 130,6 | 134,0 |
| -3,3 | -2 % |
| 2024 | obrestna marža |
| 4,35 % | 4,19 % |
| 0,16 o.t. | Obseg posojil se je na letni ravni povečal za 17 %. |
| Bruto kredite strankam so na letni ravni najbolj povečale NLB Banka, Priština (19 %), NLB Kome Podgorica (14 %). | |
| Doseganje visokih rasti nove prodaje kreditov se je nadaljevalo tako v segmentu poslovanja s podjetji kot poslovanja s prebivalstvom, tudi na osnovi kvalitetnejših produktov digitalnih rešitev za stranke z uvedbo celostnih mobilnih digitalnih posojil za prebivalstvo. | |
| Leta 2024 so lizing družbe na strateških tujih trgih dosegle izjemno rast, saj je skupni obseg novih lizingov dosegel 40 % (75 mio EUR) družba Mobil Leasing, Zagreb, preostalih 9 % (15,9 mio EUR) pa družba NLB Lease\&Go Skopje. | |
| Banke v Skupini so ohranile splošno zaupanje, skupna baza depozitov strank pa se je povečala za 12 % na letni ravni. | |
| Čisti obrestni prihodki so se v preteklem letu zaradi višjih obsegov povečali za 59 %. | |
| Komercijalna Banka, Beograd. Čiste opravnine so se povečale za 17,9 mio EUR zaradi večjega obsega kartičnega poslovanja in plačilnega prometa, ponovnega pogajanja o pogojih s ponudniki. | |
| Neobrestni prihodki segmenta so se v primerjavi z letom prej povečali za 17,5 mio EUR, kar je posledica poslovanja bančnih članic, ki so k rasti segmenta prispevale 14,2 mio EUR. | |
| Stroški poslovanja, ki so posledica nenehne inflacije in višjih stroškov zaposlenih. Kljub vsemu se je CIR segmenta izboljšal na 46,1 %. | |
| Šest odvisnih bank, tri lizing družbe, dve družbi za upravljanje pre |
Večji obsegi in še vedno visoke obrestne mere med 3,1 % (NLB Banka, Sarajevo) in 5,1 % (NLB Banka, Podgorica).
Bančne članice so dosegle zelo visoko 15-odstotno rast novih kreditov prebivalstvu glede na bančne članice. Nova prodaja kreditov je bila pri bankah NLB Skupine občutno boljša od povprečne rasti lokalnih trgov, zlasti pri potrošniških kreditih.
Največjo letno rast portfelja kreditov je zabeležila NLB Banka, Banja Luka (17 %), NLB Banka, Podgorica (16 %), NLB Komercijalna Banka, Beograd (15 %), NLB Banka, Sarajevo (12 %) in NLB Banka, Skopje.
V segmentu stanovanjskih kreditov je največjo rast zabeležila NLB Banka, Banja Luka za 0,8 o.t. na letni ravni, sledila pa ji je NLB Komercijalna Banka, Beograd.
Največjo rast tržnega deleža zabeležila NLB Banka, Priština (za 1,2 o.t. na letni ravni), sledile so ji NLB Banka, Banja Luka (za 1,0 o.t. na letni ravni), NLB Komercijalna Banka, Beograd, Skopje je prispevala k povečanju tržnega deleža za 0,1 o.t. na letni ravni.
Obseg novih zelenih kreditov se je v letu 2024 povečal s ponudbo različnih NLB Zelenih partnerskih kreditov – E hibridna vozila ipd. Banke Skupine so ohranile zaupanje strank, saj se je skupni obseg depozitov prebivalstva v tem segmentu na letni ravni povečal za 11 %.
Portfelj poslovanja s podjetji je zabeležil 16-odstotno letno rast. Najvišjo letno stopnjo rasti so dosegle NLB Komercijalna Banka, Beograd (19 %), NLB Banka, Skopje (19 %) in NLB Banka, Banja Luka.
Na financiranju sončnih elektrarn in projektov za izboljšanje energetske učinkovitosti. Skupni obseg depozitov podjetij v bančnih članicah v JVE se je v letu 2024 povečal za 17 %.
| Banka | Banja Luka | Sarajevo | Priština | Podgorica |
|---|---|---|---|---|
| Dobiček | 132,3 | 44,5 | 24,3 | 12,8 |
| 36,0 | 26,7 | 140,5 | 67,8 | |
| 29,5 | 14,4 | 37,0 | 27,7 | |
| +6 % | +52 % | +22 % | +12 % | |
| +3 % | +4 % |
Segment nestrateških članic vključuje delovanje nestrateških članic Skupine. Glavni cilj segmenta je znižanje stroškov. Za zmanjševanje so bili uporabljeni različni ukrepi, kot so prodaja portfeljev (bodisi paketov, ki vključujejo portfelje na enem samem trgu ali v eni družbi, ali paketov, k nestrateških družb, posamična prodaja sredstev ali aktivna izterjava).
| 2024 | |||
|---|---|---|---|
| Skupaj čisti prihodki | -1,7 | 2,0 | |
| Stroški skupaj | 1,3 | -0,1 | 1,4 |
| Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami | -7,6 | -13,7 | 6,145 % |
| Oslabitve in rezervacije | -6,3 | -13,9 | 7,655 % |
| Rezultat segmenta | 2,2 | 3,7 | -1,6 |
| Neto krediti strankam | 28,6 | 47,1 | -18,4 |
| Bruto krediti strankam | 8,5 | 10,9 | -2,5 |
| Naložbene nepremičnine in opredmetena osnovna sredstva prejeta za poplačilo | 24,3 | 28,6 | -4,3 |
| Zmanjševanje portfelja v vseh nestrateških portfeljih je ostal glavni cilj nestrateškega segmenta. | |||
| Skladno s strategijo dezinvestiranja se je bilančna vsota segmenta v postopkih izterjave in premišljenim upravljanjem stroškov. | |||
| V vseh nestrateških članicah Skupine v postopkih likvidacije je odobravanje novih poslov ustavljeno. | |||
| Zmanjševanje vseh portfeljev | manjši bruto portfelj kreditov strankam v 2024 | 3,2 mio EUR | manjši portfelj nedonosnih naložb (bruto) v 2024 |
NLB, Ljubljana NLB je kot največja slovenska sistemska banka v okolju obrestnih mer. Okrepljena z uspešno združitvijo z N Banko v letu 2023 je razširila svoj vpliv in si zagotovila znaten tržni delež, in sicer na področju kreditiranja prebivalstva in podjetij.
Višini 497,6 mio EUR, kar je 24 % več kot leto prej, medtem ko se je dobiček po obdavčitvi v primerjavi s predhodnim letom zmanjšal le za 7 %, saj sta na rezultat leta 2023 ugodno vplivala poslovna uspešnost.
| 2024 | 2023 | Letna sprememba | ||
|---|---|---|---|---|
| Čisti obrestni prihodki | 431.880 | 372.566 | 16 % | |
| Oslabitve in rezervacije | 14.386 | 78.098 | -82 % | |
| Rezultat pred davki | 511.990 | 478.746 | 7 % | |
| Rezultat po davkih | 478.161 | 514.287 | -7 % | |
| Bilančna vsota | 16.975.091 | 18.815.651 | 7.276.656 | 21 % |
| Depoziti strank | 12.293.708 | 11.881.563 | 3 % | |
| Kapital | 2.525.609 | 2.249.451 | 12 % |
| Količnik skupnega kapitala | 24,4 % | 25,2 % | -0,9 o.t. |
|---|---|---|---|
| Neto obresti | 3,5 % | -0,6 o.t. | |
| CIR | 34,5 % | 37,3 % | -2,8 o.t. |
| NPL - obseg slabih posojil | 148.119 | 138.004 | 7 % |
| Delež NPL (interna definicija; bruto slaba posojila (NPL) / bruto posojila) | 1,4 % | 1,2 % | 0,2 o.t. |
| Kazalci izkaza poslovnega izida | 2023 |
|---|---|
| Čisti obrestni prih | 511 |
| Rezultat pred davki | 16.747 |
| Rezultat po davkih | 13.389 |
(i) Podatki na samostojni podlagi, kot so vključeni v konsolidirane finančne izkaze Skupine. Podatki za leto 2023 so za obdobje od
| 31. dec. 2024 | 31. dec. 2023 | Letna sprememba | |
|---|---|---|---|
| Presežek OCR+P2G | 733,7 | ||
| Navadni lastniški temeljni kapital | 2.716,8 | 2.324,1 | 392,7 |
| Skupni kapital | 984,9 | ||
| Skupna izpostavljenost tveganju (RWA) | 11.152,7 | 9.207,5 | 1.945,2 |
| CET 1 količnik | 18,8 % | 18,8 % | 0,0 o.t. |
| Tier 1 količnik | 19,6 % | 19,7 % | - |
NLB Komercijalna Banka, Beograd je druga največja banka v NLB Skupini. Po tr
nadaljevala s preoblikovanjem svojegaposlovnega modela, kar se odraža v vseh segmentih prodajnih dejavnosti. Banki je namreč ponovno uspelo doseči višjo rast od konkurentov na trgu in
Velik poudarekje bil namenjen prenovi poslovalnic in digitalizaciji poslovanja, da bi lahko svojim strankam zagotovila digitalne rešitve. V preteklem letu je veliko pozornosti namenila tudi f
področij in tako prispevala k splošnemunapredku v svoji regiji. Ponovno je bila prepoznana kot najboljši delodajalec v Srbiji, prvič pa je prejela tudi mednarodno nagrado Top Employer. P
Pay, s čimer je dodatno izboljšala svoje digitalne bančne storitve. Še naprej si bo prizadevala ohraniti svoj položaj kot prva izbira tako za stranke kot za zaposlene. Njen cilj je biti hitra, pre
Srbiji, ter vodilna banka, ki prispeva k trajnostni prihodnosti.
| Ključni kazalniki poslovanja NLB Komercijalne Banke, Beograd (i) v tisoč EUR | 2024 | 2023 | Sprememba |
|---|---|---|---|
| Čisti neobrestni prihodki | 211.296 | 187.000 | 13 % |
| Stroški skupaj | 53.237 | 49.686 | 7 % |
| Oslabitve in rezervacije | -125.759 | -113.634 | -11 % |
| Rezultat pred davki | -5.694 | 1.933 | |
| Rezultat po davkih | 159.940 | 149.281 | 7 % |
| Neto krediti strankam | 5.019.429 | 4.429.000 | 11 % |
| Bruto krediti strankam | 3.290.707 | 2.811.599 | 17 % |
| Depoziti strank | 3.333.958 | 2.848.543 | 17 % |
| Kapital | 4.510.793 | 4.004.112 | 13 % |
| ROE po davkih | 16,3 % | 16,9 % | -0,5 o.t. |
| ROA po davkih | 2,7 % | 2,8 % | -0,1 o.t. |
| CIR | 43,2 % | 43,5 % | -0,4 o.t. |
| NPL - obseg slabih posojil | 24.020 | 22.490 | 7 % |
| Delež NPL (interna definicija) | 9,8 % | 9,9 % | -0,1 o.t. |
| LTD | 73,0 % | 70,2 % | 2,7 o.t. |
(i) Podatki na samostojni podlagi, kot so vključeni v konsolidirane finančne izkaze Skupine.
Segment poslov
višje od povprečne rastji trga, k čemur je prispevalpredvsem povečan obseg potrošniških kreditov. Banka je še naprej beležila rast tržnega deleža kreditov prebivalstvu, ki je dosegel 12,3 %
čimer se je tržni delež povečal na 11,0 %. Kljub zmanjšanju povpraševanja v segmentu stanovanjskih kreditov je bila dosežena rast, ki je bila višja od primerljivih bank na trgu, in sicer za
približno 15 b.t. na 12,9 %. Baza depozitov se je povečala za 8 % na letni ravni. Obrestna marža v segmentu prebivalstva je bila še vedno visoka, vendar pod pritiskom zaradi konkurence.
Odobrila je tudi več projektnih financiranj za razvoj pomembnih nepremičninskih projektov.
27 % prispevek k poslovnemu rezultatu NLB Skupine po davkih. Peta največja banka v državi, 9,8 % tržni delež po bilančni vsoti.
Banka je vodilna bančna institucija na lokalnem trgu in jo je nacionalna banka opredelila kot sistemsko pomembno.
Prejela več prestižnih nagrad in priznanj na področju bančništva, ESG in korporativnih praks ter nenehno izkazovala humanitarnost in solidarnost. Banka nadaljuje s podporo prebivalstvu.
Izboljšanje uporabniške izkušnje ter razširitev portfelja produktov in storitev s posebnim poudarkom na ponudbi "zelenih" produktov.
Uvedla je funkcionalnost spletnega plačevanja, Pay by Link, ki stranki omogoča plačilo blaga in storitev prek povezave, ki jo pošlje trgovec. Prav tako je uvedla Garmin Pay, inovativno in sodobno rešitev za sprejemanje brezstičnih kartičnih plačil, s katero lahko trgovci uporabljajo svoje mobilne telefone kot POS terminale.
| Čisti obrestni prihodki | 76.487 | 65.406 | 17 % |
|---|---|---|---|
| Čisti neobrestni prihodki | 25.436 | 21.198 | 20 % |
| Stroški skupaj | -39.305 | -36.416 | -8 % |
| Oslabitve in rezervacije | 15.110 | -761 | |
| Rezultat pred davki | 77.728 | ||
| Bilančna vsota | 2.158.767 | 1.902.260 | 13 % |
| Neto krediti strankam | 1.394.123 | 1.216.188 | 15 % |
| Bruto krediti strankam | 1.439.456 | 1.276.133 | 13 % |
| Depoziti strank | 1.733.845 | 1.499.509 | 16 % |
| Kapital | |||
| Neto obrestna marža | 4,0 % | 3,7 % | 0,3 |
| ROE po davkih | 22,9 % | 16,5 % | 6,5 |
| ROA po davkih | 3,5 % | 2,4 % | 1,0 |
| CIR | 38,6 % | 42,0 % | -3,5 |
| NPL - obseg slabih posojil | 36.214 | 48.791 | -2 |
| Tržni delež po bilančni vsoti | 15,9 % | 15,6 % | 0,3 |
| LTD | 80,4 % | 81,1 % | -0,7 |
(i) Podatki na samostojni podlagi, kot so vključeni v konsolidirane finančne izkaze Skupine.
Poslovanje trga za leto 2024, predvsem zaradi rasti stanovanjskih (14 %) in potrošniških kreditov (9 %). Najvišji zneski črpanih kreditov v segmentu poslovanja s prebivalstvom so privedli do povečanja njihovih potreb.
Baza depozitov se je na letni ravni povečala za 16 %. Obrestna marža v segmentu prebivalstva je bila še vedno relativno visoka, vendar pod pritiskom zaradi konkurence.
Konec leta 2024 je imela banka 12,9-odstotni tržni delež, k čemur je prispevalo 19-odstotno povečanje bruto kreditov podjetjem na naložbe v obnovljive vire in projekte za povečanje energetske učinkovitosti, modernizacijo in avtomatizacijo segmenta poslovanja s podjetji.
NLB Banka, Skopje je podprla tudi številna izvozno usmerjena podjetja, saj jim je ponudila storitve in produkte, ki jim pomagajo prilagoditi se novim tržnim razmeram.
67,8 mio EUR rezultat po davkih
11 % prispevek k poslovnemu rezultatu NLB Skupine po davkih
15,9 % tržni delež po bilančni vsoti
NLB Banka, Banja Luka Leta 2024 je banka ostala druga največja banka na trgu Republike Srbske in je s povečanim statusom vodilne banke na področju poslovanja s prebivalstvom. Glavni prednosti banke sta bili njen položaj na trgu v segmentih poslovanja s podjetji in prebivalstvom ter trdna depozitna baza.
| Tabela 25: Ključni kazalniki poslovanja NLB Banke, Banja Luka (i) v tisoč EUR | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | Letna sprememba | |||||
| Stroški skupaj | -23.228 | -19.433 | -20 % | ||||
| Oslabitve in rezervacije | -1.351 | -763 | -77 % | ||||
| Rezultat pred davki | 32.406 | 26.678 | 21 % | ||||
| Rezultat po davkih | 29.510 | 24.269 | 22 % | ||||
| Bruto krediti strankam | 664.344 | 575.960 | 15 % | ||||
| Depoziti strank | 927.972 | 840.115 | 10 % | ||||
| Kapital | 130.314 | 107.270 | 21 % | ||||
| Količnik skupnega kapitala | 17,8 % | 15,9 % | 1,9 o.t. | ||||
| N | 2,7 % | 2,4 % | 0,3 o.t. | ||||
| CIR | 40,8 % | 41,5 % | -0,7 o.t. | ||||
| NPL - obseg slabih posojil | 7.445 | 5.543 | 34 % | ||||
| Delež NPL (interna definicija; bruto slaba posojila (NPL) / bruto posojila) | 0,8 % | 0,7 % | 0,1 o.t. |
Poslovanje s prebivalstvom je zabeležilo izrazito dvomestno rast na področju bruto kreditov, ki so se zvišali za 20 %, stanovanjski pa za 15 %. Tržni delež na področju kreditov prebivalstvu je bil na letni ravni za 1,0 o.t. višji in je dosegel 23,0 %, medtem ko je bil tržni delež depozitov prebivalstva.
Poslovanje s podjetji je na letni ravni zabeležilo rast bruto kreditov (15 %) s podporo lokalnim podjetjem pri kratkoročnih in dolgoročnih projektih in financiranju.
Druga največja banka v Republiki Srbski
Banka je leta 2024 dosegla 10-odstotno rast bilančne vsote, ki je prvič presegla 1 mrd EUR, ter stanovanjski in potrošniški krediti, ki pomembno prispevajo k visokemu deležu čistih neobrestnih prihodkov (32 % čistih opravnin v čistih prihodkih iz poslovanja). Poleg tega je banka do znatnega povečanja obsega kreditov.
Leta 2024 je banka aktivno prispevala k pobudam za zeleno financiranje v državi in uvedla nove digitalne produkte, kot prva banka v Bosni in Hercegovini. Pomembno je izboljšala svojo prepoznavnost; med drugim je skupaj z NLB Skupino donirala 1 mio EUR poplavljenim območjem v Bosni in Hercegovini ter prejela zlati BAM za inovacije v nazivom ženska leta 2024 in ambasadorka leta 2025 revije Ladies In.
| 2024 | 2023 | Sprememba | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Čisti neobrestni prihodki | 13.093 | 11.203 | 17 % | |||||||
| Stroški skupaj | -22.824 | -19.877 | -15 % | |||||||
| Oslabitve in rezervacije | -3.304 | -2.939 | -12 % | |||||||
| Rezultat pred davki | 15.401 | 13.877 | 11 % | |||||||
| Rezultat po davkih | 14.3 | |||||||||
| Neto krediti strankam | 633.666 | 575.560 | 10 % | |||||||
| Bruto krediti strankam | 655.136 | 597.715 | 10 % | |||||||
| Depoziti strank | 831.022 | 749.708 | 11 % | |||||||
| Kapital | 107.662 | 95.980 | 12 % | |||||||
| Ključni finančni kazalci | Količnik davkih | 14,1 % | 13,6 % | |||||||
| ROA po davkih | 1,5 % | 1,5 % | ||||||||
| CIR | 55,0 % | 54,2 % | ||||||||
| NPL - obseg slabih posojil | 14.854 | 15.732 | -6 % | |||||||
| Delež NPL (interna definicija; bruto slaba posojila | ||||||||||
| (o.t. LTD | 76,3 % | 76,8 % | -0,5 % |
(i) Podatki na samostojni podlagi, kot so vključeni v konsolidirane finančne izkaze Skupine. (ii) Tržni delež na dan 30. septembra 2024.
Poslovanje s prebivalstvom, kot rezultat povečanja stanovanjskih in potrošniških kreditov, kar je še naprej prispevalo k povečanju tržnega deleža. Stanovanjski krediti so se povečali za 26 %, potrošniški krediti pa so se povečali zaradi večje angažiranosti zaposlenih. V letu 2024 je bil poudarek na rasti portfelja prebivalstva, pridobivanju strank, digitalni preobrazbi, prehodu na brezgotovinsko poslovanje in uvajanju inovacij, kar je podpiralo organsko rast banke.
Leta 2024 je bila banka na drugem mestu po dobičkonosnosti, čisti dobiček je povečala za 3 % na Kosovu. Glavna prednost banke je, da zagotavlja celovito paleto finančnih storitev za prebivalstvo in podjetja ter je vodilna na trgu na področju inovacij v lokalnem bančnem sektorju.
V letu 2024 je banka kot prva uvedla celovito mobilno rešitev za kreditiranje prebivalstva. Z nadgradnjo Garmin Pay, je razširila svojo ponudbo za brezstična plačila. Prejela je več prestižnih nagrad Gospodarske zbornice Kosova, in sicer kot delodajalec leta 2024 in kot davkoplačevalec, prepoznana tudi s strani EBRD z nagrado za najaktivnejšo lokalno banko pri uporabi produktov spodbujanja trgovine (TFP).
| Čisti obrestni prihodki | 51.444 | 47.165 | 9 % |
|---|---|---|---|
| Čisti neobrestni prihodki | 8.164 | 8.017 | 2 % |
| Stroški skupaj | -17.562 | -15.995 | -10 % |
| Oslabitve in rezervacije | -1.094 | 776 | |
| Rezultat pred davki | |||
| Bilančna vsota | 1.426.862 | 1.229.757 | 16 % |
| Neto krediti strankam | 996.781 | 831.333 | 20 % |
| Bruto krediti strankam | 1.028.521 | 866.730 | 19 % |
| Depoziti strank | 1.138.254 | 1.008.261 | 13 % |
| Kapital | |||
| Neto obrestna marža | 4,1 % | 4,2 % | -0,1 o.t. |
| ROE po davkih | 23,8 % | 27,3 % | -3,4 o.t. |
| ROA po davkih | 2,9 % | 3,2 % | -0,3 o.t. |
| CIR | 29,5 % | 29,0 % | 0,5 o.t. |
| NPL - obseg slabih posojil | 17.044 | 16.2 | -0,2 o.t. |
| Tržni delež po bilančni vsoti | 17,0 % | 16,9 % | 0,1 o.t. |
| LTD | 87,6 % | 82,5 % | 5,1 o.t. |
(i) Podatki na samostojni podlagi, kot so vključeni v konsolidirane finančne izkaze Skupine.
Poslovanje depozitov za 14 % na letni ravni. Na rast v segmentu prebivalstva sta vplivala predvsem večje povpraševanje po kreditih in nadaljevanje rasti splošne potrošnje. To pa je povzročilo zvišanje potrošniških kreditov, ki so se na letni ravni povečali za kar 40 %.
Digitalna pokritost kot delež aktivnih uporabnikov se je skupaj povečala s 23 % na 30 % glede na preteklo leto. Leta 2024 je banka podpisala več partnerskih sporazumov z gradbenimi in trgovskimi podjetji za financiranje njihovih izdelkov in povečala uspešnost tudi na tem področju.
Skupine Druga največja banka v državi 17,0 % tržni delež po bilančni vsoti
Leta 2024 je bila banka na tretjem mestu med 11 bankami na trgu in je opredeljena kot sistem posojil prebivalstvu, kjer je banka pomemben akter na lokalnem trgu.
Potem ko jo je ugledna finančna revija Euromoney že tretje leto zapored razglasila za najboljšo banko v Črni gori in prestižna finančna revija The Banker je NLB Banko, Podgorica razglasila za banko leta za leto 2024.
Z uvedbo Apple Pay in Garmin Pay je banka razširila svoje storitve na področju plačil.
Standard ISO 20022 za čezmejna plačila. Uvedba novega standarda je predpogoj za vključitev banke v shemo kreditnih prenosov SEPA, ki je načrtovana za leto 2025.
| Kazalci izkaza poslovnega izida | 2023 | 2022 | Sprememba |
|---|---|---|---|
| Čisti obrestni prihodki | 45.987 | 40.335 | 14 % |
| Čisti neobrestni prihodki | 9.203 | 8.955 | 3 % |
| Stroški skupaj | -24.069 | -20.418 | -18 % |
| Oslabitve in rezervacije | 27.714 | 26.658 | 4 % |
| Bilančna vsota | 1.034.523 | 971.149 | 7 % |
|---|---|---|---|
| Neto krediti strankam | 669.999 | 584.526 | 15 % |
| Bruto krediti strankam | 686.730 | 603.349 | 14 % |
| Depozit skupnega kapitala | 18,6 % | 19,2 % | -0,6 o.t. |
| Neto obrestna marža | 5,1 % | 4,8 % | 0,3 o.t. |
| ROE po davkih | 22,1 % | 22,9 % | -0,8 o.t. |
| ROA po davkih | 2,8 % | 2,9 % | -0,1 o.t. |
| CIR | 43,6 % | 41,4 % | 2,2 o.t. |
| NPL (NPL / bruto posojila) | 2,1 % | 3,2 % | -1,1 o.t. |
| Tržni delež po bilančni vsoti | 14,3 % | 14,4 % | -0,1 o.t. |
| LTD | 79,1 % | 73,2 % | 5,9 o.t. |
(i) Podatki na samostojni podlagi, kot so vključeni v konsolidirane bilance.
Na letni ravni v porastu pri bruto kreditih za 16 % in depozitih za 7 %. Več kot polovico portfelja kreditov prebivalstvu predstavljajo potrošniški krediti, preostali del pa stanovanjski krediti za 20 % in stanovanjskih kreditov za 13 % na letni ravni.
Na rast potrošniških kreditov so vplivale pravočasno organizirane in dobro izvedene trženjske akcije potrošniških kreditov po zvišanju.
Letu 2024 je bil poudarek na rasti portfelja poslovanja s prebivalstvom, predvsem na uvajanju dodatnih storitev za stranke, zlasti na področju digitalizacije.
Poslovanje s podjetji Segment poslovanja 3 %. Večino kreditnega portfelja je predstavljal portfelj velikih podjetij, ki se je na letni ravni povečal za 22 %.
Z izboljšanjem kakovosti obstoječega portfelja je bilo v vseh segmentih – ve.
EU sta banka in EBRD podpisali pogodbo v vrednosti 3 mio EUR, s katero naj bi prispevali k razvoju sektorja MSP v Črni gori.
Sredstva so zagotovljena v okviru programa ‘SME Go Gre.
Lizing je eden od strateških stebrov poslovanja NLB Skupine. Storitve lizinga se odzivajo na potrebe s vstopom na slovenski trg z NLB Lease&Go, leasing, Ljubljana spomladi 2020, nato z ustanovitvijo dveh novih lizing družb leta 2022 v Severni Makedoniji in Srbiji ter nedavno sprevzem Ljubljana (SLS) in njene hrvaške odvisne družbe Mobil Leasing, Zagreb (MBL) septembra 2024. Storitve lizinga, ki jih ponujajo članice NLB Skupine, dopolnjujejo bančne kredite ter fizičnim potrebam, razmeram in željam. Lizing bo postal pomemben del Skupine. Po načrtih naj bi z organsko rastjo do leta 2030 v bilančno vsoto NLB Skupine prispeval več kot 2 mrd EUR.
NLB bilančne vsote in z 11,2-odstotnim tržnim deležem na dan 31. decembra 2024 eden od glavnih akterjev naslovenskem trgu lizinga vozil. NLB Lease&Go, leasing, Ljubljana nudi storitve gospodarskih vozil, proizvodne opreme, druge opreme in plovil ter druge storitve. Bruto prispevek kreditnega portfelja NLB Lease&Go, leasing, Ljubljana k Skupini je na dan 31. decembra 2024 (celotnega portfelja) se nanaša na prebivalstvo, preostanek pa na podjetja.
| 2024 | 2023 | Letna sprememba | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Prihodki | 1.888 | 4.424 | -57 % | ||
| Stroški skupaj | -8.901 | -7.757 | -15 % | ||
| Oslabitve in rezervacije | -764 | -538 | -42 % | ||
| Rezultat pred davki | 1.070 | 2.593 | -59 % | ||
| Rezultat po davkih | 3.251 | 1.664 | 95 % | ||
| Kazalci izka | 256.531 | 24 % | |||
| Bruto krediti strankam | 319.776 | 257.509 | 24 % | ||
| Kapital | 29.551 | 21.251 | 39 % | ||
| Ključni finančni kazalci | ROE po davkih | 13,4 % | 8,1 % | 5,3 o.t. | |
| ROA po davkih | 1,0 % | 0,7 % | 0,4 o.t. | ||
| CIR | 8 | definicija; bruto slaba posojila (NPL) / bruto posojila | 0,7 % | 0,4 % | 0,3 o.t. |
| Tržni delež lizinškega portfelja | 11,2 % | 9,7 % | 1,6 o.t. |
S podpisom kupoprodajne pogodbe (SPA) 30. novembra 2023 in zaključkom transakcije družbe Summit Leasing Slovenija, Ljubljana (SLS) in njene hrvaške hčerinske družbe Mobil Leasing, Zagreb (MBL), ki skupaj sestavljajo Skupino SLS. Zaključek transakcije je š... transakcijo ponovno vstopila na hrvaški trg in tako postala edina finančna institucija v regiji, ki ponuja vsaj eno obliko financiranja na vseh trgih nekdanje skupne države. Na hrvaškem trgu načrtujemo postopno povečevanje svoje prisotnosti.
Summit Leasing Slovenija, Ljubljana je z 926,2 mio EUR bilančne vsote in 27,9-odstotnim tržnim deležem na dan 31. decembra 2024 največji ponudnik lizinga novih in rabljenih osebnih avtomobilov ter ponudnik potrošniških kreditov na prodajnem mestu. Prispevek bruto kreditnega portfelja Summit Leasing Slovenija, Ljubljana k NLB Skupini (65 % vseh) nanaša na prebivalstvo. Velika večina preostalega dela pripada poslovanju s podjetji. Do 31. decembra 2024 je družba Summit Leasing Slovenija, Ljubljana ustvarila 2,3 mio EUR.
Stanje na dan 31. decembra 2024 glede na predvideno integracijo z NLB Lease&Go, leasing, Ljubljana znaša 39,1 %, kar NLB Skupino uvršča na vodilno mesto na slovenskem lizinškem trgu. Izračun ni več vključen lizinški portfelj v bankah.
| EUR | sep - dec 2024 (i) | jan - dec 2024 (ii) | |
|---|---|---|---|
| Kazalci izkaza poslovnega izida | Čisti obrestni prihodki | 9.793 | 16.245 |
| Čisti neobrestni prihodki | 3.086 | 9.757 | |
| Stroški skupaj | -8.975 | -23.708 | |
| Oslabitve in re |
| izkaza finančnega položaja | 31. dec. 2024 (ii) | 31. dec. 2024 (ii) |
|---|---|---|
| Bilančna vsota | 920.336 | 926.217 |
| Neto krediti strankam | 845.181 | 852.721 |
| Bruto krediti strankam | 851.008 | 867.360 |
| Kapital | 102.906 | |
| NPL (interna definicija; bruto slaba posojila (NPL) / bruto posojila) | 2,9 % | |
| Tržni delež lizinškega portfelja | 27,9 % | (i) |
(i) Podatki na samostojni podlagi, kot so vključeni v konsolidirane finančne izkaze. Podatki za leto 2024 nanašajo na obdobje od septembra do decembra 2024. (ii) Podatki v lokalnih računovodskih izkazih.
leto, pri čemer se celotenvpliv pričakuje od leta 2026 naprej. Dobiček NLB Skupine v letu 2025 se bo na konsolidirani ravni dodatno povečal s sinergijami iz naslova financiranja v višini 8 m dejavnosti lizinga. Načrtovani stroškiintegracije znašajo od 8 do 9 mio EUR. Uresničevanje sinergij na področju stroškov, financiranja in aktivacije poslovanja skupaj s strogim stroškovnim.
NLB Skladi, Ljubljana, največja slovenska družba za upravljanje vzajemnega premoženja po skupni vrednosti sredstev v upravljanju. Družba je v letu 2024 dosegla dobre rezultate, saj so neto prilivi v krovni sklad NLB Skladi znašali 286 mio EUR, s čimer je doseg.
so se letno povečala za 29 % in znašajo 3.048,6 mio EUR, od tega je 2.544,8 mio EUR v vzajemnih skladih in 503,8 mio EUR v sredstvih gospodarjenja s finančnimi instrumenti. V letu 2 NLB Skladi, Ljubljana igrajo ključno vlogo v strateških dejavnostih NLB Skupine in predstavljajo temelj celovitega poslovnega portfelja Skupine.
Družba ponuja široko paleto vzajemnih za trg vrednostnih papirjev (ATVP) v Sloveniji pa se je 5. julija 2024 začela ukvarjati z dejavnostjo upravljanja alternativnih investicijskih skladov. Z zagotavljanjem visoko personaliziranih prilagojenih naložbenih rešitev, ki ustrezajo edinstvenim finančnim ciljem strank.
NLB Skladi, Ljubljana so z več kot 20-letnimi izkušnjami utrdili svoj vodilni položaj na slovenskem trgu u delež po višinisredstev v upravljanju, kar poudarja njeno prevlado in zavezanost k odličnosti v sektorju.
Aprila 2024 je družba na vsakoletnem dogodku »Moje finance«, na katerem so bili za najboljšo družbo za upravljanje premoženja za triletno obdobje in najboljšo družbo za upravljanje premoženja za desetletno obdobje.
Na regionalni ravni NLB Skladi, Ljubljana nadalju Družba je 23. maja 2024 vstopila na trg upravljanja premoženja v Severni Makedoniji z nakupom družbe Generali Investments, Skopje, ki jo je avgusta 2024 preimenovala v NLB Fondovi.
Okriljem družbe NLB Skladi, Ljubljana, je bilo lastništvo srbske družbe za upravljanje premoženja KomBank Invest, Beograd 19. septembra 2024 preneseno z NLB Komercijalne Banke, Beograd v NLB Fondovi, Beograd.
Ti prevzemi pomenijo več kot le razširitev zmogljivosti upravljanja premoženja družbe NLB Skladi. So ključni mejniki pri izgradnji popolnoma integriranega finančnega sistema, priložnosti navzkrižne prodaje med bančnimi storitvami in storitvami upravljanja premoženja Skupine izpolnjujejo spreminjajoče se potrebe lokalnih vlagateljev.
| Čisti obrestni prihodki | 2 | 31 | -94 % |
|---|---|---|---|
| Čisti neobrestni prihodki | 24.858 | 19.141 | 30 % |
| Stroški skupaj | -9.283 | -7.453 | -25 % |
| Oslabitve in rezervacije | 0 | 0 | |
| Rezultat pred davki | 15.5 | ||
| Bilančna vsota | 29.761 | 18.525 | 61 % |
| Kapital | 22.971 | 13.707 | 68 % |
| ROE po davkih | 68,0 % | 81,0 % | -12,9 o.t. |
|---|---|---|---|
| ROA po davkih | 52,9 % | 60,3 % | -7,4 o.t. |
| CIR | 37,3 % | 38,9 % | -1,6 |
pridobitvi vseh ustreznih dovoljenj je družba NLBSkladi, Ljubljana 23. maja 2024 prevzela družbo Generali Investments, Skopje in jo 7. avgusta 2024 preimenovala v NLB Fondovi, Skop
severnomakedonskemtrgu z 18,8-odstotnim tržnim deležem. Družba upravlja 66,4 mio EUR sredstev v različnih investicijskih skladih in portfeljih. Neto prilivi v investicijske sklade so zn
Ljubljana je 6. maja 2024 z NLB Komercijalno Banko, Beograd podpisala pogodbo o nakupu 100-odstotnega deleža v družbi KomBank Invest, Beograd in po pridobitvi vseh potrebnih do
Beograd se je 10. oktobra 2024 preimenovala v NLB Fondovi, Beograd. Upravlja približno 58 mio EUR sredstev v različnih investicijskih skladih in ima 3,5-odstotni tržni delež. Leta 2024
zaupanje vlagateljev in širitev trga.
Upravljanje tveganj Model financiranja, ki temelji na zagotavljanju lastnih virov, močna likvidnost in trden kapita
Učinkovito upravljanje tveganj in kapitala je ključnega pomena za Skupino pri ohranjanju dolgoročno dobičkonosnega poslovanja. Skupina je celovito vgradila okvir upravljanja tveg
proaktivno podprla svoje poslovanje. Skupina prispeva k trajnostnemu financiranju z vključevanjem okoljskih, družbenih in upravljavskih tveganj v svoje poslovne strategije, okvir up
poslovni model. Skladno s svojimi strateškimi usmeritvami namerava biti vzdržno dobičkonosna in sodelovati predvsem s komitenti na strateških trgih, ki jim zagotavlja inovativne, vendar
uravnovešenemu ter vključevalnemu gospodarskemu in družbenemu sistemu. Učinkovito upravljanje tveganj in kapitala je ključnega pomena za Skupino pri ohranjanju dolgoročno posl
upravljanje tveganj v Banki, ki je matična družba v Sloveniji, obenem pa je tudi kompetenčni center za bančne in lizing odvisne družbe.
sledi tveganje kreditnega pribitka, obrestno tveganje v bančni knjigi in operativno tveganje. Upravljanje kreditnega tveganja se osredotoča na prevzemanje zmernih tveganj s ciljem zagotov
tveganjin optimalen donos glede na prevzeta tveganja. Skupina ima omejeno izpostavljenost omenjenim tveganjem, tržno tveganje in druga nefinančna tveganja pa so z vidika materialno
obstoječih vrst tveganj, in sicer kreditnega, likvidnostnega, tržnega in operativnega, kot del svojega okvira obvladovanja tveganj. Ta tveganja so ocenjena kot nizka, z izjemo tranzicijskega
likvidnostnega tveganjaje nizka. Skupina mora stalno zagotavljati ustrezno raven likvidnosti in si prizadevati za ustrezno strukturo virov financiranja.
| Ključni kazalniki pripravlje | 18,7 % Količnik CET1 | 15,3 % Količnik likvidnostnega kritja, LCR | 197,2 % Količnik neto stabilnih virov financiranja, NSFR | 167,6 % Strošek tveganja | 14 b.t. Delež slabih posojil (def. E |
|---|---|---|---|---|---|
%Rast kreditiranja, ki je bila v preteklem letu zaradi trendov dvigovanja obrestnih mer skromna, je leta 2024 dosegla zagon. Kakovost kreditnega portfelja Skupineje v 2024 ostala na viso
obsegom slabih posojil. V nobeni industrijski panogini prisotna velika koncentracija. Slednje je še posebej pomembno, saj lahko geopolitične napetosti, zeleni prehod in drugi makro dejav
slovensko izvozno usmerjeno industrijo. Kljub temu je Banka nekaterim komitentom 1,1% nizka raven nedonosnih izpostavljenosti (def. EBA) 2,7 % 2,4 % 10,6 % 8,8 % 5,0 % 3,4 % 67,1 % Kre
| Operativno tveganje | Tržno tveganje | Poslovno in strateško tveganje |
|---|---|---|
Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo v podpanogi »Proizvodnja osnovnih kovin« znižala bonitetno oceno na skupino 2 in oblikovala dodatne oslabitve. St
izhajale iz gibanja portfelja, iz novega financiranja in poslabšanja kvalitete portfelja. Nasprotno pa so uspešna izterjava predhodno odpisanih terjatev in spremembe parametrov tveganj poz
položaj, ki ostaja precej nad sprejemljivim tveganjem tako na ravni Skupine kot na ravni bančnih članic. Likvidnostna pozicija Skupine ostaja močna in vrednosti likvidnostnih kazalcev os
likvidnostnega tveganja. Veliko pozornosti je bilo namenjene strukturi in koncentraciji likvidnostnih rezerv ob upoštevanju potencialno neugodnih gibanj na trgu. Investicijska dejavnost Sk
tržnih priložnosti ter učinkovito upravljanje tveganja kreditnega pribitka, obrestnega tveganja in porabe kapitala. Izpostavljenost obrestnemu tveganju je bila zmerna in je ostala znotraj opr
Skupina vključena v stresni test EBA ECB SSM za celotno območje EU. Namen tega stresnega testa na ravni EU je oceniti odpornost evropskega bančnega sektorja v trenutnem negotov
geopolitičnih napetosti, ki bi lahko povzročile znaten upad BDP. Rezultati bodo predvidoma objavljeni v začetku avgusta 2025. Skupina je leta 2024 sodelovala v dveh vajah stresnih testo
leto 2024 in v vaji stresnih testov ECB za kibernetsko odpornost za leto 2024. S pomočjo teh vaj je lahko ECB ocenila, kako so banke pripravljene na spopadanje s finančnimi in gospodars
kontrola se izvajata prek jasne organizacijske strukture z opredeljenimi vlogami in odgovornostmi. Organizacija in razmejitev pristojnosti sta zasnovani tako, da preprečujeta nastanek nasp
ob ustreznem pretoku informacij navzgor in navzdol. V NLB je kompetenčna linija Upravljanja tveganj, ki obsega več strokovnih področij, zadolžena za: • oblikovanje in preverjanje politi
redno spremljanje izpostavljenosti tveganjem in limitov, ki temeljijo na centraliziranem poročanju na ravni Skupine. Skupina daje velik poudarek in pomen kulturi prevzemanja in upravlja
Skupine je usmerjen v prihodnost, prilagojennjenemu poslovnemu modelu in temu ustrezno opredeljenemu profilu tveganosti. Glavna načela in omejitve so določeni v Strategiji prevzema
redno izvaja proces identifikacije tveganj kot del okvirov ICAAP in ILAAP. V tem procesu so ustrezno obravnavana vsa tematska tveganja, vključno s tistimi, povezanimi z ESG, po potreb
tveganj v postopek odločanja na strateških in operativnih ravneh, kar zagotavlja razpršitev in preprečuje velike koncentracije, optimalni rabi kapitala in njegovemu dodeljevanju, določitvi u
Upravljanje tveganj je osredotočeno na obvladovanje in zmanjševanje tveganj skladno s Strategijo pripravljenosti za prevzemanje tveganj in Skupine. V tem okviru Skupina spremlja nabor metrike tveganj in tako zagotavlja, da je profil tveganj Skupine skladen z njeno pripravljenostjo za prevzemanje tveganj. Obenem Skupina n
procesov ICAAP in ILAAP, Načrta sanacije in drugega internega testiranja izjemnih situacij v sistem upravljanja tveganj. Poleg tega Skupina posveča veliko pozornost njihovi integraciji v sprejemanju poslovnih odločitev.
Proaktivno upravljanjetveganj v letu 2024 Kot sistemsko pomembna banka je Banka vključena v enotni mehanizem n predpisi ECB, odvisne družbe, ki poslujejo zunaj Slovenije, pa spoštujejo tudi pravila, ki jih določajo lokalni regulatorji. Zunanji ustrezniki so odobreni v Srbiji, BiH in Severni Makedonij
ocenjujejo, spremljajo, upravljajo ali blažijo na enoten način, kot je opredeljeno v standardih upravljanja tveganj Skupine, upoštevajoč tudi posebnosti trgov, na katerih poslujejo posamezn
Enoten okvir stresnega testiranja, ki vključuje interno razvite modele, stresne scenarije in analize občutljivosti, se red
opredelitev najpomembnejših s podnebnim tveganjem povezanih finančnih ranljivosti, katerega neprestano izpopolnjuje z upoštevanjem razpoložljivih podatkov, povezanih z ESG. Tak cel
celostnim okvirom za potrjevanje. Skupina izvaja stroge kontrole uporabljenih in izbranih pristopov k tveganjem in notranjih modelov. Poslovno in operativno okolje, ki je pomembno zap
odgovornost, upravljanje, spremembe vedenja strank ter razvoj novih tehnologij in konkurentov. Ti trendi aktivno prispevajo k bolj trajnostnemu, uravnovešenemu in vključevalnemu gospo
tem upoštevamo stalno prilagajanje načina upravljanja tveganj, in sicer z namenom odkrivanja in obravnavanja potencialnih novih tveganj.
nagnjenosti za prevzemanje tveganj (Limitni sistem)
Proces planiranja Rezultati Plan reševanja
Ocena vpliva na likvidnost in kapital (znatno poslabšanje) ILAAP • ocena likvidnosti po no
Preudarna pozicija ravni kapitala in doseženi vmesni cilji MREL. Eden od ključnih spremlja kapitalsko ustreznost na ravni Skupine in po posameznih odvisnih bankah skladno s pripravljenostjo za prevzemanje tveganj. V to vključuje tudi normativni in ekonomski vid.
Soliden kapitalski položaj in TCR v višini 18,7 % (1,5 o.t. manj kot leto prej). Količnik CET1, ki predstavlja kapital najvišje kakovosti, je bil 15,3 % (zmanjšanje za 1,1 o.t. na letni ravni). Kapitalski prevrednotovalni popravki (56,5 mio EUR). Povečanje tveganju prilagojene aktive v NLB Skupini za kreditna tveganja je povezano z okrepljeno dejavnostjo kreditiranja v vseh bankah.
Prilagojene aktive sodelno ublažila zavarovanja z nepremičninami, primerna za upoštevanje v zahtevah CRR. Povečanje tveganju prilagojene aktive za tržna tveganja in prilagoditve kreditnih tveganj. Povečanje tveganju prilagojene aktive za operativna tveganja izhaja zlasti iz višjih čiste obresti ter čistih prihodkov iz opravnin, kar je povzročilo višje triletno povprečje ustreznih prihodkov.
Redna ocena SREP ECB je pokazala stabilen P2R, ki je ostal na ravni 2,12 %, medtem ko usmeritev v okviru 2. stebra ostaja nizka v višini 1 %. Zahteva MREL tvori del pripravljenosti Skupine, ki posluje skladno z vsemi vmesnimi cilji. Več informacij o MREL je na voljo v poglavju Strategija financiranja, skladnost MREL in kapital.
Ohranjanje solidne pozicije in strukture likvidnosti. Skupina ohranja stabilen in močan likvidnostni položaj na ravni celotne Skupine in tudi posameznih odvisnih bank. LCR Skupine se je znižal na 197,2 % (znižanje za 48,5 o.t. tveganj). Raven neobremenjenih primernih likvidnih sredstev je ostala visoka, namreč 33,2 % bilančne vsote. Skupina razpolaga z zadostno višino likvidnostnih rezerv v obliki plasmajev.
Bazo financiranja Skupine predstavljajo zlasti depoziti strank s področja prebivalstva, ki so zelo stabilni in hitro rastejo. Količnik LTD se je s 66,2 % ob koncu leta 2023 povečal na 73,7 %.
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| 3,50 % | 3,25 % | 2,75 % | 2,75 % | 2,60 % | 2,40 % |
| 2,12 % |
Ohranitev ustrezne kakovosti kreditnega portfelja je najpomembnejši dejavnik, ki zagotavlja razpršen portfelj strank. Skupina stalno razvija širok nabor naprednih pristopov na področju ocene kreditnih tveganj skladno z najboljšimi bančnimi praksami, s ciljem, da bi povečala odzivnost do strank. Pristopi k prestrukturiranju v Skupini so osredotočeni na zgodnje odkrivanje strank s potencialnimi finančnimi težavami in njihovo proaktivno reševanje.
Skupina se osredotoča na strateške trge prebivalstva, MSP in izbranih velikih podjetij v regiji in v EU. Na slovenskem trgu se Banka osredotoča na zagotavljanje poslovanja z velikimi podjetji ter je vzpostavila sodelovanje z izbranimi podjetji (z zagotavljanjem različnih vrst instrumentov kreditiranja/investicijskih instrumentov). Vse druge bančne č
na segmenta poslovanja s prebivalstvom ter s srednje velikimi in malimi podjetji. Njihov glavni cilj je komitentom zagotavljati celovite storitve ob upoštevanju načel preudarnega upravljanja.
Na slovenskem trgu in vstopila na hrvaški trg.
| Segment | 31. dec. 2022 | 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bruto krediti | EUR | Bruto krediti | EUR | Bruto krediti | EUR | ||||||||
| Mala in srednja podjetja | 4.633 | 4.633 | 4.522 | ||||||||||
| Velika podjetja | 3.138 | 3.138 | 4.213 | ||||||||||
| Stanovanjski krediti prebivalstvu | 4.522 | 4.522 | 4.522 | ||||||||||
| Potrošniški krediti |
16,5 mrd EUR
| Država | 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 |
|---|---|---|
| Slovenija | 8.026 | |
| BiH | 1.350 | |
| S. Makedonija | 1.468 | |
| Črna gora | 706 | |
| Kosovo | 1.067 | |
| Srbija | 3.375 | |
| Drugo | 514 |
Rast kreditiranja, ki je bila v letu 2023 zaradi trendov dvigovanja obrestnih mer skromna, je leta 2024 dosegla vrh. V merami, predvsem na trgu stanovanjskih kreditov. V segmentu podjetij je Banka izkoristila priložnosti za financiranje nekaterih najpomembnejših podjetij v regiji, pri čemer se je še naprej (bruto posojila prebivalstvu in podjetjem) sestavlja 53 % prebivalstva, 19 % velikih podjetij in 28 % MSP. Delež posojil prebivalstvu v celotnem kreditnem portfelju je precejšen, pri čemer je razpršen, v nobeni panogi ni velike koncentracije. Slednje je še posebej pomembno ohranjati, saj lahko geopolitične napetosti, zeleni prehod in drugi makro dejavniki povzročijo težave v d.
| Kreditni portfelj v mio EUR | Segment podjetij po panogah | NLB Skupina | % | ∆ Q4 2024 | ∆ YtD 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Storitve - Gostinstvo, hoteli | 150,8 | 2 % | 3,9 | 39,5 | ||
| Kmetijstvo, gozdarstvo in ribolov | 383,9 | 5 % | 16,7 | 39,2 | ||
| Kulturne, razvedrilne in rekreacijske dejavnosti | 20,9 | 0 % | -0,8 | 0,8 | ||
| Gradbeništvo | 773,9 | 1,8 % | 55,9 | 73,2 | ||
| Finance | 229,1 | 3 % | 59,0 | 84,8 | ||
| Zdravstvo in socialno varstvo | 48,0 | 1 % | 0,0 | 10,6 | ||
| Informacijske in komunikacijske dejavnosti | 233,6 | 3 % | -24,3 | -58,0 | ||
| Industrija | 1.764,5 | 23 % | 24,8 | 239,7 | ||
| R dejavnosti | 348,1 | 4 % | 77,9 | 113,2 | ||
| Javna uprava in obramba, dejavnost obvezne socialne varnosti | 213,9 | 3 % | 10,6 | 14,4 | ||
| Poslovanje z nepremičninami | 442,3 | 6 % | 49,5 | 64,9 | ||
| Storitve in drobno | 1.517,3 | 20 % | 19,3 | 227,0 | ||
| Drugo | 0,1 | 0 % | 0,0 | -2,6 | ||
| Skupaj podjetja | 7.770,7 | 100 % | 379,9 | 1.141,4 |
| Dejavnost | Kreditni portfelj v mio | od tega Skupina 3 | ∆ 2024- | od tega Skupina 1 | od tega Skupina 2 | od tega Skupina 3 | ∆ Q4 2024- | od tega Skupina 1 | od tega Skupina 2 | od tega Skupina 3 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Proizvodnja prehrambenih izdelkov | 203,4 | 152,5 | 41,9 | 9,0 | 10,0 | -24,6 | 32,7 | 1,9 | -3,6 | -4,2 | |||||||
| Proizvodnja kovin | 192,1 | 122,3 | 68,7 | 1,1 | 36,1 | -17,3 | 52,7 | 0,8 | 13,0 | -44,9 | |||||||
| Proizvodnja električnih nekovinskih mineralnih izdelkov | 118,7 | 111,3 | 3,1 | 4,3 | 20,8 | 23,3 | -5,1 | 2,6 | 0,9 | -0,6 | |||||||
| Proizvodnja motornih vozil, prikolic in polpriklopnikov | 98,5 | 94,2 | 0,2 | 4,1 | 12,6 | 12,6 | -1,8 | 1,7 | 3,2 | -6,3 | |||||||
| Proizvodnja izdelkov iz gume in plastičnih mas | 85,7 | 82,2 | 2,4 | 1,1 | 10,9 | 10,3 | 0,6 | -0,1 | 2,3 | 0,6 | |||||||
| Proizvodnja farmacevtskih surovin in preparatov | 74,5 | 74,5 | 0,0 | 0,0 | 47,7 | ||||||||||||
| Proizvodnja slame in protja, razen pohištva | 54,0 | 40,7 | 10,2 | 3,1 | 3,5 | 3,4 | 0,8 | -0,7 | -1,2 | -1,6 | |||||||
| Proizvodnja pohištva | 44,9 | 38,5 | 4,2 | 2,3 | -0,4 | -3,8 | 2,5 | 0,9 | -0,7 | -3,4 | |||||||
| Proizvodnja oblačil | 275,3 | 248,3 | 22,6 | 4,4 | 43,3 | 47,6 | -5,1 | 0,8 | 25,1 | 21,6 | |||||||
| Skupaj industrija | 1.764,5 | 1.537,5 | 188,6 | 38,4 | 239,7 | 157,3 | 69,8 | 12,6 | 24,8 | -40,4 |
V četrtem četrtletju 2024 je bil v podpanogi prepoznala več kvalitativnih dejavnikov, zaradi katerih je znižala bonitetne ocene nekaterih strank in pripoznala oslabitve v 2. skupini. Nemška avtomobilska industrija, ki močno vpliva na slovensko gospodarstvo, saj je slovenska avtomobilska industrija izvozno usmerjena in del evropske dobavne verige. NLB Skupina je preučila svoj portfelj in ne ocenjuje večjih nevarnosti za prodajo avtomobilov in storitvami vzdrževanja. Financiranje obeh segmentov avtomobilske industrije predstavlja majhen del portfelja Banke – proizvodnja 2,0 % in prodaja 2,9 % segment.
| BiH | 10 % |
|---|---|
| S. Makedonija | 10 % |
| Črna gora | 4 % |
| Slovenija | 40 % |
| Srbija | 12 % |
| Kosovo | 24 % |
Prodaja in vzdrževanje avtomobilov v bankah NLB Skupine: ˜130 mio EUR
| Slovenija | 74 % |
|---|---|
| Hrvaška | 20 % |
| Srbija | 5 % |
| Drugo | 1 % |
Prodaja in vzdrževanje avtomobilov v bankah NLB Skupine: ˜95 mio EUR
| Srbija | 5 % |
|---|---|
| Slovenija | 76 % |
| Francija | 13 % |
| S. Makedonija | 6 % |
Portfelj poslovanja s podjetji vključuje tudi financiranje nepremičninskih dejavnosti (projektov), ki predstavljajo manj ustvarjajo dohodek iz poslovnih nepremičnin in so v operativni fazi, je količnik servisiranja dolga (DSCR) med 1,2 in 1,4, razmerje med vrednostjo kredita in vrednostjo zavarovanja (LTV Banke nista ogrožena.
Pri večini odobrenih posojil je bila amortizacijska struktura odplačevanja podprta s sklenjenimi dolgoročnimi najemnimi pogodbami (segment pisarn in nakupovalnih centrov) lastniškega kapitala in 30 % prednajema/predprodaje za pisarne, 60 % za nakupovalna središča in 20 % za stanovanjske nepremičnine.
Banka financira projekte, ki jih sponzorirajo vlagatelji. Pri financiranju projektov ni bilo težav s stopnjo zasedenosti in višino najemnin.
| Maloprodajni nakupovalni centri | BiH | 5 % |
|---|---|---|
| Pisarne in kongresni centri | Slovenija | 37 % |
| Srbija | 63 % | |
| Hoteli | Slovenija | 73 % |
| Drugo | Kosovo | 16 % |
| S. Makedonija | 2 % | |
| Črna gora | 6 % | |
| Srbija | 1 % |
˜ 126 mio EUR
Konec leta 2024 je bila večina financiranih projektov specifičnih poslovnih nepremičnin v operativni fazi, 83 % malo delujoči. V trenutnem makroekonomskem okolju kakovost sredstev Skupine ostaja stabilna. Večina kreditnega portfelja Skupine je razporejena v 1. skupino (93,4 %), majhen delež pa v 2. povečal pri segmentu podjetij in v segmentu prebivalstva. Na povečanje v 2. skupini v četrtem četrtletju v segmentu poslovanja s podjetji je vplivalo poslabšanje finančnega položaja v ind rezultat izboljšanega procesa in spremenjene metodologije za zgodnejše odkrivanje poslabšanja kreditnega tveganja komitenta. Vendar pa je povečanje v primerjavi s celotnim obsegom po od 1 do 3 se vrednotijo poodplačni vrednosti, nobene terjatve pa se ne merijo po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida. Odliv v segmentu države in institucij je posledica prerazp novo prevzetih lizinških družb. Na konsolidirani ravni je portfelj v segmentih poslovanja s prebivalstvom in s podjetji nadomestil izpostavljenosti do držav in institucij.
| Kreditni portfelj | Delež v portfelju | Spre- membav letu | Obseg oslabitev | Pokritje z oslabit- vami | Obseg oslabitev | Pokritje z oslabit- vami | Obseg oslabitev in spre- memb PV | Pokritje z oslabit- vami in sprememb |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina 1 | 89,9 | 0,5 % | 62,1 | 6,0 % | 207,3 | 62,7 % | ||
| od tega podjetja | 6.960,6 | 89,6 % | 955,0 | 626,5 | 8,1 % | 172,2 | 183,7 | 2,4 % |
| od tega prebivalstvo | 8.178,1 | 93,6 % | 1.323,3 | 100,0 % | -2.161,4 | 0,0 % | ||
| od tega institucije | 408,4 | 100,0 % | -42,3 | // | -0,3 | 0,2 | 0,0 % | 0,1 |
| Podjetja | Prebivalstvo | |
|---|---|---|
| 31. dec. 2022 | 6.00 | 6.00 |
| 31. dec. 2023 | +16 % | +19 % |
| 31. dec. 2024 | +38 % | +64 % |
| +8 % | +12 % |
Kakovost portfelja ostaja stabilna, z naraščajočimi izpostavljenostmi v 1. skupini in relativno nizkim odstotkom slabih posojil. Prevzem Skupine SLS je povečal izpostavljenost do nefinančnih kreditov prebivalstvu za 562 mio EUR. Kljub temu se je odstotek portfelja posojil v 1. skupini v primerjavi z 31. decembrom 2023 nekoliko znižal, vendar ostaja visok, in sicer znaša v segmentu podjetjem in prebivalstvu NLB Skupine (v %) po obrestnih merah na dan 31. decembra 2024.
| 31. dec. 2022 | 31. dec. 2023 | 31. dec. 2024 | |
|---|---|---|---|
| Potrošniški krediti prebivalstvu | 64 % | 36 % | 40 % |
| Stanovanjski krediti prebivalstvu | 60 % | 36 % | 64 % |
| 63 % | 37 % | 34 % | |
| 66 % | 30 % | 70 % | |
| 59 % | 41 % | 26 % | |
| 74 % | 24 % | 76 % |
V letu 2024 je obseg novih slabih posojil znašal 170 mio EUR, kar odraža gibanja portfelja, makroekonomske razmere in uskladitev definicije neplačila v prevzetih družbah Skupine SLS. Neto povečanje obsega nedonosnih posojil je v letu 2024 kljub temu.
Skupine ostaja visoka zaradi preudarnih posojilnih standardov in učinkovitih sistemov zgodnjega opozarjanja.
Skupina tveganje v višini 20,6 mio EUR. Oblikovane oslabitve so posledica gibanja portfelja, zlasti v segmentu poslovanja s prebivalstvom (izpostavljenosti v 2. in 3. skupini), novega financiranja, spremembe modelov prispevalik zmanjšanju skupnega vpliva. Strošek tveganja je zato konec leta ostal na razmeroma nizki ravni, 14 b.t.
Čeprav lahko na makroekonomske razmere v regiji pričakovane in naraščajoča brezposelnost, je malo verjetno, da bodo ta gibanja bistveno negativno vplivala na strošek tveganja.
| Prebivalstvo | Nastanek slabih posojil / obseg (bruto) posojil |
|---|---|
| 51 | 70 |
| 7 | 127 |
| 43 | 76118 |
| 77 | 93170 |
| 0,7 % | 0,6 % |
| 0,8 % | 0 |
| 0 | -20,6 |
| Sprememba v modelih / parametrih tveganja | Gibanje po |
| 24,9 | -62,1 |
| 16,7 | Sproščanje |
| Oblikovanje |
Natančno določeni cilji in različni proaktivni pristopi k izterjavi so omogočali upravljanje nedonosnega portfelja. Pristop drugih orodij za aktivno upravljanje slabih posojil, kot so unovčenje zavarovanja ter prodaja terjatev in zastavljenega premoženja. V letu 2024 se je večletni trend upadanja obsega nedonosnega izterjave pri obstoječih slabih posojilih, zlasti iz naslova odplačil, ozdravljenih komitentov in izterjave. K povečanju slabih posojil je konec tretjega četrtletja 2024 prispeval tudi prevzem Skupine.
Kreditnega portfelja v Skupini se je tako v primerjavi s koncem leta 2024 zvišal na 330,5 mio EUR v primerjavi s 300,5 mio EUR konec leta 2023. Rezultat tega rahlega povečanja portfelja slabih posojil je višini 1,6 %. Mednarodno primerljiv kazalnik NPE, ki temelji na metodologiji EBA, pa je bil 1,1 %. Kazalnik bruto količnika slabih posojil Skupine, ki ga opredeljuje EBA, je znašal 2,0 %.
| Obseg slabih posojil | Delež slabih posojil | Stopnja pokritosti slabih posojil |
|---|---|---|
| 31. dec. 2021 | 1,5 % | 61,7 % |
| 31. dec. 2022 | 2,4 % | 61,0 % |
| 31. dec. 2023 | 1,8 % | 62,7 % |
| 31. dec. 2024 | 1,6 % | 64,6 % |
Pomembna prednost Skupine je stopnja pokritja slabih posojil (pokritje bruto slabih posojil z oslabitvami za slaba posojila) v Skupini znašala 62,7 %, kar je precej nad povprečjem EU, ki ga objavlja EBA (41,2 % za četrto četrtletje leta 2024). Tako pokritje slabih posojil, ne da bi to bistveno vplivalo na strošek tveganja. Skupina teži k temu, da bi zagotovila najboljše zavarovanje za dolgoročne naložbe, običajno z zastavo nepremičnin. Tako je zastava na področju kreditov podjetjem stan najpogostejši obliki zavarovanja poroštva države in pravnih oseb.
| Geografska regija | Delež (%) |
|---|---|
| BiH | 7 % |
| Črna gora | 9 % |
| Srbija | 9 % |
| Slovenija | |
| S. Makedonija | |
| Črna gora | |
| BiH | |
| Kosovo | |
| Drugo |
Zaradi bogatih izkušenj, pridobljenih v zadnjih nekaj letih pri obravnavi komitentov v finančnih težavah, ki izhajajo z finančnih težav komitentov z namenom njihovega prestrukturiranja, kjer je to potrebno, kot tudi uspešno upravljanje izpostavljenosti, kjer ni realno pričakovati poplačil. To obsežno znanje ustrezno usposobljeni zaposleni, ki so zmožni po potrebi strokovno in učinkovito obravnavati bistveno povečan obseg strank s finančnimi težavami.
Nizek obseg tržnih tveganj v trgovalni knjigi prevzemanje tveganj. Po definiciji CRR je izpostavljenost zaradi trgovanja dovoljena samo v matični banki kot glavnem subjektu Skupine in je zelo omejena. Skupina opravlja glavnino po evrih; evro je valuta poročanja za celotno Skupino. Neto odprta devizna pozicija Skupine, ki izhaja iz transakcijskega tveganja, je majhna in predstavlja 0,7 % kapitala.
Glede strukturnih v evro z uporabo zaključnega tečaja na datum bilance. Tečajne razlike sredstev in obveznosti, ki niso izražene v evrih, se pripoznajo v drugem vseobsegajočem donosu in tako vplivajo na del.
Skupina ima strategijo vzdrževanja čim nižjega kazalnika ekonomske vrednosti lastniškega kapitala (EVE), ob sočasnem spremljanju učinkov na tvegane prihodke (EaR). Obveznice in pos.
V smislu kazalnika ekonomske vrednosti lastniškega kapitala (EVE). Po drugi strani pa se izpostavljenost upravlja zlasti z dolgoročno stabilnimi depoziti, ki predstavljajo najpomembnejši in tveganjem v manjši meri uporablja tudi enostavne (»plain vanilla«) izvedene finančne instrumente. Izpostavljenost tveganjem obrestne mere ostaja zmerna, v okviru omejitev pripravljeno.
Lastniškega kapitala (EVE) Skupina uporablja različne scenarije. Skupina je leta 2024 še naprej izboljševala merjenje obrestnega tveganja v skladu z novimi smernicami EBA, kar je vpliv.
Regulativnem scenariju (vzporedni dvig za +200 b.t.) znaša 5,0 % temeljnega kapitala (Tier 1) Skupine. Robustno upravljanje operativnih tveganj na področju upravljanja operativnega tvega kvalitativnega pristopa se nanaša na poročanje škodnih dogodkov ter identifikacijo, oceno in upravljanje operativnih tveganj. Na tej podlagi se stalno izboljšujejo kontrolne dejavnosti, pr.
Preprečevanje in minimiziranje potencialne škode. Posebna pozornost je namenjena sistemu stresnega testiranja, ki temelji na analizi scenarijev, ki se nanašajo na potencialne malo verjetne.
Tehniko porazdelitve gama, ki se je izkazala za najprimernejšo. Z ekonomskega vidika je cilj zagotoviti potreben kapital za pomembna tveganja, ki se lahko pojavijo izjemno redko. Zato se.
škodnihdogodkov v letu 2024 je bila v NLB Skupini višja kot leto prej, a je ostala v okviru limitov za operativno tveganje. Nekateri stroški sodnih postopkov so nastali zaradi sistemskih v obdelavokredita in zavarovalno premijo za kredit v Srbiji). Za druge realizirane izgube iz poslovanja so bančne članice Skupine izvedle celovito analizo in opredelile ustrezne blažilne ukre.
vključene v bazo podatkov o škodnih dogodkih, lahko Banko doletijo tudi enkratni in nepredvidljivi ekstremni dogodki. Seznam takšnih potencialnih dogodkov se letno posodablja na pod.
Pripravljene so analize scenarijev za te možne in aktualne dogodke. Scenarij kibernetskega napada kot krovni scenarij je bil nadalje razdeljen na pet podrobnejših scenarijev za različne vrste potencialnih dogodkov: morebitne težave pri delovanju kanalov elektronskega bančništva, preprečevanje pranja denarja, kibernetski napadi in pravna tveganja. Za te scenarije so bile dodatno opredeljeni blažilni ukrepi.
Poleg tega ključni kazalniki tveganj služijo kot sistem zgodnjega opozarjanja za širše področje operativnih tveganj (kot so človeški viri, procesi, sistemi in zunanje notranje kontrole) in omogočili pravočasne odzive. Skupina podpira proaktivno razpravo o operativnih tveganjih na vseh ravneh organizacije. Vsak zaposleni lahko poroča o škodnih dogodkih, obravnavajo na sejah Odbora za operativna tveganja, izvajanje ukrepov za njihovo zmanjševanje pa se pozorno spremlja.
Skupina preudarno upravlja tudi druga nefinančna tveganja, ki se vključujejo v ICAAP procesa.
Skupina prispeva k trajnostnemu poslovanju z vključevanjem tveganj na področju okolja, družbenega in notranjega upravljanja. Skupina jih integrira in upravlja v obstoječem okviru upravljanja tveganj, in sicer kreditnega, likvidnostnega, tržnega in operativnega tveganja.
Upravljanje tveganj Skupina v okviru splošnega postopka ugotavljanja tveganj izvaja oceno bistvenosti, da bi tako določila raven prehodnega in fizičnega tveganja, ki mu je izpostavljena. V tem postopku se ugotavlja pomembnost in vpliv na finančno uspešnost Skupine v kratko-, srednje- in dolgoročnem obdobju.
Upravljanje tveganj ESG je vključeno v celoten proces odobravanja posojil Skupine in s tem Sistemom upravljanja okolja in družbe (ESMS) Skupine. Poleg obravnave tveganj ESG v vseh fazah postopka odobravanja kreditov se ustrezna merila ESG upoštevajo tudi v postopku specifičnih industrijskih sektorjev NACE, ki so izpostavljeni podnebnemu tveganju, nekoliko pomembnejša pa je vloga tveganja prehoda.
Na podlagi panožne segmentacije portfelja in ustreznih sektorjev v okviru poslovanja s podjetji. Skupina skladno s svojo strategijo ne financira podjetij, ki pridobivajo fosilna goriva ali upravljajo elektrarne na premog. S tem korakom se je Banka uskladila svoj kreditni in naložbeni portfelj s podnebno nevtralnimi emisijami.
NLB Skupina se je v prvem krogu ciljev NZBA osredotočila na sektorje, ki temeljijo na fosilnih gorivih in so jekla, pa tudi na druge sektorje, v katerih ima Banka precejšnje emisije in/ali izpostavljenost ter razpoložljive podatke. Sem spadajo tudi stanovanjske hipoteke in poslovne nepremičnine.
Skupina skrbno preučuje potencialna tveganja na področju ugleda in odgovornosti, ki bi lahko izhajala iz trajnostnega financiranja njenih komitentov. Posebna pozornost je namenjena strankam. Prav tako se obravnavajo dodatni ključni kazalniki tveganj, ki služijo kot sistem zgodnjega obveščanja o tveganjih ESG.
Poleg tega se v okviru Upravljanja neprekinjenega poslovanja izvaja obravnava tveganja. Upravljanje neprekinjenega poslovanja se izvaja z namenom obvarovanja življenj, dobrin in ugleda. Načrti neprekinjenega poslovanja vključujejo ustrezna tveganja ESG. Načrti IT in neželenih okoljskih vplivov za omilitev vpliva tovrstnih dogodkov.
Razvit je bil interni okvir stresnega testiranja ESG za opredelitev najpomembnejših finančnih ranljivosti, ki izhajajo z upoštevanjem dodatnih podatkov, povezanih z ESG, ki so na voljo. Rezultati podnebnih stresnih testov niso pokazali pomembnih vplivov na kapitalski in likvidnostni položaj Skupine.
Skupina ostaja zavezana svojim strankam zagotavljati trajnostne in učinkovite storitve, ki jih program tehnološke preobrazbe in utrjuje osrednje bančne sisteme. IT je dosegla pomemben napredek v procesu konsolidacije na ravni Skupine. Poleg tega je Banka uvedla številne poslovne novosti, vključno z novim sistemom eDMS, ter izboljšala digitalne poti v več članicah Skupine. Banka je prednostno vlagala v dodatne vire in produkte, da bi okrepila svojo splošno odpornost na kibernetske varnosti.
Trenutna Strategija IT za obdobje 2020–2024 na ravni Skupine pokriva naslednja področja:
Trenutno je v pripravi nova Strategija IT za obdobje 2025–2030 (Novo obzorje) in zaključek trenutne Strategije IT. Ključni elementi nove Strategije IT so:
Učinkovitost delovanja IT se spremlja z nizom ustreznih kazalnikov v sklopu vodenja sistema uravnoteženih kazalnikov (Balanced Scorecard – BSC). Kazalniki odražajo visoko uspešnost dejavnosti. Sistemov Banke je z 99,95 % na zelo visoki ravni, delež nenačrtovanih prekinitev pa je zelo majhen (0,05 %), kar kaže na to, da Banka daje prednost stabilnosti IT. Odstotek dni brez prekinitve informacijskega sistema so sklenjene usklajene Pogodbe o ravni storitev (SLA), ki jih Banka vzelo visoki meri uspešno izpolnjuje. Članice Skupine so zabeležile visoko operativno uspešnost IT.
Glavni poudarek je na preobrazbi IT, ki zajema organizacijo, skupinski vidik, procese, ljudi in tehnologijo. IT podpira agilnejši način zagotavljanja razvoja in s tem boljše sodelovanje med domenami IT Skupine, ki spodbuja skupne ekipe in rešitve IT na ravni celotne Skupine. Zmogljivosti za celotno Skupino se še vedno širijo, kompetenčni center Skupine v Beogradu v Srbiji močno podpira razvoj na ravni Skupine. Družba je informacijsko središče, ki podpira članice Skupine in vodi projekte digitalne preobrazbe. Glavni cilj družbe NLB DigIT je zagotavljanje strokovnega znanja s področja IT v celotni regiji.
Ustvariti najboljšo ekipo IT za digitalno bančništvo v regiji JVE.
Poslanstvo: Omogočiti najboljšo uporabniško izkušnjo strank in zaposlenih z razpoložljivost IT sistemov v NLB.
Zagotavlja zlasti storitve na ključnih področjih, kot so vzpostavitev varnosti IT za vse banke, razvoj IT in drugo.
Ekipa IT je dosegla pomembne dosežke v ključnih strateških usmeritvah glede zagotavljanja rešitev. V Srbiji je bila uvedena nova operativna digitalna bančna rešitev za poslovanje s prebivalstvom. V Črni gori (NLB Banka, Podgorica) ter Bosni in Hercegovini (NLB Banka, Sarajevo in NLB Banka, Banja Luka) je bila uvedena nova rešitev.
Ekipa je napredovala pri zmanjševanju odvisnosti od glavnega računalnika in preselila naslednji sklop aplikacij z glavnega računalnika na porazdeljene sisteme. V Skupini so bile uvedene različne iz zalednih procesov in digitalizacijo papirnih dokumentov. Konsolidacija glavnih sistemov IT je sledila strategiji osrednjega bančnega sistema, v teku pa je tudi konsolidacija osrednjih bančnih sistemov.
IT nadaljeval s konsolidacijo v ciljni glavni sistem. Ključni dosežki vključujejo migracijo portfelja vezanih depozitov in uspešno uvedbo postopka odpiranja vezanih depozitov v ciljnem sistemu, zagotavljanje, da so nove rešitve Skupine (s poudarkom na standardnih rešitvah Skupine) skladne s standardom Skupine in povezanimi načrti Skupine.
Uvedba standardnih komponent zagotavlja povezljivost novih platform in rešitev. Nove platforme Skupine so bile izbrane za elektronsko arhiviranje, vodenje dokumentov, upravljanje in kakovost podatkov, kar zagotavlja, da so vsi podatki izpolnjeni, s čimer se poenostavi upravljanje portfelja aplikacij, ublaži zastarelost programske opreme, izboljša upravljanje tveganj IT in omogoči skladnost.
Banka s številnimi pobudami še naprej uresničuje svoje poslanstvo postati organizacija, ki deluje na podlagi podatkov. Cilj je zagotoviti enostavno dostopnost potrebnih podatkov in poročil poslovanju ter strateškem odločanju.
Skupina se z upravljanjem podatkov ukvarja v njihovem celotnem življenjskem ciklu, in sicer s politikami in orodji za upravljanje podatkov, potrebnimi za napredno analitiko, analitiko upravljanja tveganj, dobičkonosnost in konsolidirano regulativno poročanje na ravni Skupine. Poseben poudarek je namenjen opredelitvi modela strategije in del vsakodnevnega poslovanja na vseh ravneh Banke.
prodajne poti. Prizadeva si zagotoviti širokopaleto digitalnih rešitev, ki so na voljo 24/7, s katerimi bi se približala strankam in jim ponudila glavne produkte ter dostopne in personaliziran aktivnimi strankami.
| NLB, Ljubljana | NLB KB, Beograd | NLB Banka, Skopje | NLB Banka, Banja Luka | NLB Banka, Sarajevo | NLB Banka, Priština | NLB Banka, Podgorica | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 464.849 | 43.265 | 238.06 | |||||
| uporabnikov | 63,8 % | 32,6 % | 50,5 % | 40,4 % | 32,6 % | 32,4 % | 39,9 % |
(i) Delež aktivnih digitalnih uporabnikov v številu.
Informacijsko varnost Banke, Odbor za operativna tveganja in Uprava. V letu 2024 je bil poudarek na uredbi DORA in vzpostavitvi delovanja IT varnosti Skupine. To bo omogočilo ustrezn.
Bila ekipa za delovanje IT varnosti Skupine s sedmimi redno zaposlenimi za polni delovni čas, in dodatnimi 31 člani ekipe IT varnosti Skupine. Da bi izpolnila vse zahteve, je ekipa IT var.
Smernic oz. politik Skupine. Bančne članice so dosegle približno 80 % zahtev CIS v8, kar je precej več kot v prejšnjem letu. Vodstvo še naprej v celoti podpira varnostne funkcije in naložb.
(OPEX) v primerjavi s prejšnjimi leti nekoliko povečali na približno 4 mio EUR, medtem ko so naložbe v osnovna sredstva (CAPEX) ostale na enaki ravni. Za doseganje opredeljenih ciljev.
Konsolidacijo domene varnosti omrežja. Z namenom izboljšanja zadovoljstva strank je Skupina izbrala rešitev za boj proti goljufijam in jo takoj začela izvajati. Glavni poudarek ostaja na i.
Informacijo kibernetski varnosti je na voljo v poglavju Skladnost poslovanja in krepitev integritete. Stalno izobraževanje zaposlenih in izmenjava informacij. Vsi zaposleni v Skupini se st.
Inženiringa. Bančne članice Skupine svojim zaposlenim in strankam zagotavljajo varnostna obvestila, zlasti glede nevarnosti prevar v (globalnem) okolju, ki bi lahko vplivale na IT sisteme.
Svojih zaposlenih s simulacijami napadov socialnega inženiringa. Ekipa za varnost Skupine s podatki o potencialnih grožnjah seznanja vse članice Skupine, te pa posredujejo informacije o.
Simulacijami lažnega predstavljanja/zvabljanja (phishing) je ekipa Skupine za kibernetsko varnost razvila lastno platformo za lažno predstavljanje in učinkovito izvedla simulirane interne.
V NLB nenehno vlagamov razvoj zaposlenih. V letu 2024 se je zaposleni v NLB Skupini v povprečju izobraževal 7,7 dni oziroma 46,2 ure, največ na področju bančništva, osebne rasti, generati.
Kot vodilna družba v regiji si Skupina še naprej prizadeva v vsakodnevno dejavnost uvajati sodobne prakse, ki so rezultat skupnih prizadevanj in postavljajo visoke standarde, da podprejo poslovno strategijo v prihodnosti. Skupina še naprej vlaga v svoje zaposlene in se pri tem osredotoča na dobro počutje vseh. Zaveda se, da so zavzeti zaposleni ključnega pomena za doseganje poslovnih ciljev in dobrih rezultatov, zato bo še naprej vlagala v razvoj in opolnomočenje vodij.
Skupina vzgaja tudi novo generacijo talentov za prihodnost. Želi jim omogočiti usposabljanje na delovnem mestu v obliki sodelovanja pri strateških projektih, bančništvu s preglednim in trajnostnim načrtovanjem delovne sile, vključno z rednim pregledovanjem potrebnih znanj in kompetenc.
| Država | Število zaposlenih | Moški | Ženske | Neznano |
|---|---|---|---|---|
| Slovenija | 2.480 | 1.025 | 990 | 35 |
| N. Makedonija | 995 | 962 | 33 | |
| Kosovo | 478 | 468 | 10 | |
| Črna gora | 410 | 390 | 20 | |
| Hrvaška | 41 | 1 | 40 | |
| Nemčija | 0 | 0 | 0 | |
| Švica | 2 | 2 | 0 | |
| NLB Skupina skupaj | 8.322 | 7.982 | 340 |
Najbolj zaželjen delodajalec izmenjuje najboljše prakse in z upoštevanjem najnovejših trendov uvaja novosti na področju upravljanja zaposlenih. S ciljem nenehnega izboljševanja delovnega okolja in skrbi za zaposlene pričajo tudi ponovna potrditev mednarodnega inštituta Top Employer. NLB ga je za leto 2025 prejela že desetič zapored, prvič pa ga je pridobila tudi NLB Komercijalna Banka, Beograd. Ta dosežek, ki ga je potrdil inštitut Top Employer, dokazuje visoko raven strokovnega znanja in prispevka na področju strategije ravnanja z ljudmi, vodenja, digitalizacije, pridobivanja in razvoja talentov.
Banka bo še naprej sprejemala nove prakse in se prilagajala trendom na delovnem mestu. Njeno poslanstvo je postati najboljši delodajalec v regiji v sektorju bančnih in finančnih storitev.
NLB je v letu 2024 praznoval 50. obletnico delovanja. Ustanovljen v Sloveniji, je bil prvi takšen center v regiji, ki je ustvaril, zagotavljal in ohranjal pomembno znanje o bančništvu in financah. S modernizacijo in digitalizacijo v zadnjem desetletju je postal središče izobraževanja, usposabljanja in razvoja Skupine. Poleg zagotavljanja temeljnih znanj na področju bančništva in financ ter regulatornih usposabljanj je danes glavna vloga Izobraževalnega centra slediti trendom na trgu ter predvideti ključna znanja in kompetence, ki jih bo Skupina potrebovala v prihodnosti.
V letu 2024, poleg drugih standardnih vsebin, je bil poseben poudarek namenjen izpopolnjevanju zaposlenih na področju generativne umetne inteligence, podatkovne analitike, ok.
Izobraževalni center je tudi osrednja podporna točka za vse nove pobude Skupine, kot so na primer izobraževanje kom avtomatizacijo ter njihovo uvajanje. Vse članice Skupine sledijo principu uporabe uveljavljenih programov usposabljanja in razvoja ter hkrati vzpodbujajo zavedanje o kulturi stalnega učenja. Pri tem, med drugim, uporabljajo platformo Udemy z več kot 7.000 tečaji usposabljanja, ki so na voljo vsem zaposlenim v Skupini. Razvoj ljudi je ena od temeljnih vrednot uvajanja novih znanj in veščin za prihodnost. Zaradi stalnega vlaganja v ljudi dosežena najvišja stopnja zavzetosti.
Razvoj talentov Skupina razvija novo generacijo talentov, pri čemer prepoznava potenciala. Na podlagi ocenjevanja in individualnih razvojnih pogovorov so talenti prejeli podrobne povratne informacije o svojih najmočnejših področjih in kariernih ambicijah. Uspeli smo skrbeti tudi s kariernim napredovanjem.
Razvoj blagovne znamke delodajalca NLB Skupina je še naprej krepila blagovno znamko delodajalca na regionalni ravni, in sicer z različnimi notranskimi programi. V regiji termladim talentom ponuja štipendije in poklicne priložnosti. Tudi obstoječi zaposleni so uspešni ambasadorji blagovne znamke delodajalca, spodbuja se jih, da priporočajo banko k.
Skrb za dobro počutje zaposlenih je pomemben del celovite skrbi za zaposlene in tudi zato je NLB svojim zaposlenim ponudila možnost anonimne psihološke podpore, prijazno podjetje. Banka je v letu 2024 nadaljevala z ozaveščanjem zaposlenih o dobrem počutju, pri čemer so bile pokrite različne tematike, od obvladovanja stresa, zdravih navad, duševnega zdravja. V okviru programa Zdrava banka in certifikata Družini prijazno podjetje se izvajajo različni programi na regionalni ravni. Banka poleg tega zagotavlja anonimno psihološko pomoč prek zunanjih institucij.
Skupino organizirala Festival trajnosti, ki promovira okoljsko ozaveščenost in okolju prijazne prakse ter vključuje zanimive dejavnosti, poučne delavnice in predstavitve trajnostnih pobud.
Od doma, kjer je to mogoče, s čimer zaposlenim omogoča vzdrževati zdravo ravnovesje med poklicnim in zasebnim življenjem. Konec leta 2024 so skoraj vse države ponujale možnost dela od doma.
Znova kažejo povečanje zavzetosti. Na nivoju celotne Skupine je zavzetih 54 % zaposlenih, odstotek nezavzetih zaposlenih pa je najnižji, kar dokazuje, da so zaposleni najboljši ambasadorji Banke. Banka si bo še naprej prizadevala ohranjati zavzetost zaposlenih z izvajanjem dejavnosti in pobud, ki temeljijo na rezultatih.
| Zavzetost zaposlenih v NLB Skupini po letih | Zavzeti | Nezavzeti | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2024 |
| 54 % | 36 % | 10 % | 50 % | 37 % | 13 % |
Korporativno upravljanje Banke temelji na zakonodaji RS, zlasti (a ne izključno) na določbah ureditvi notranjega upravljanja, upravljalnem organu in procesu ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za banke in hranilnice, ustreznih Smernic organa EBA o notranjem upravljanju, ključnih funkcij ter Smernic EBA o preudarnih politikah prejemkov in predpisov EU na področju trajnosti in drugih veljavnih predpisov RS in EU.
Poleg zavezujočega zakonskega okvira B Omenjeni kodeks opredeljuje načela upravljanja, vodenja in vodstva, ki temeljijo na načelu »spoštuj ali pojasni« za družbe, ki kotirajo na Ljubljanski borzi.
Odstopanja od priporočil omen Letnega poročila NLB Skupine. Omenjena Izjava je pripravljena skladno s šestim odstavkom 70. člena Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1). Izjava je objavljena tudi na spletni strani, katerih so določeni in se uresničujejo (usmerjajo in nadzirajo) cilji Banke, v zadnjem času pa postaja tudi učinkovit način usmerjanja pobud vlagateljev v zvezi s trajnostnim poslovanjem.
Odgovornosti med različnimi deležniki v Banki (Uprava NLB d.d. in Nadzorni svet NLB d.d., delničarji, vlagatelji, upniki, revizorji, regulatorji in drugi deležniki) ter vključujejo pravila postopki so: Statut NLB d.d. NLB deluje po dvotirnem sistemu upravljanja, kot je opredeljen v Zakonu o bančništvu (ZBan-3) in Zakonu o gospodarskih družbah (ZGD-1). Uprava vodi po uresničujejo svoje pravice na Skupščini delničarjev.
Za več informacij glejte spletno stran Banke Korporativno upravljanje. Politika korporativnega upravljanja NLB in Politika upravljanja N svet Banke, je Politika korporativnega upravljanja NLB. V politiki Uprava in Nadzorni svet Banke javno razkrijeta svoje zaveze delničarjem, strankam, upnikom, zaposlenim in drugim deležnikom.
Korporativnega upravljanja bo Banka uporabljala pri svojem poslovanju, kar je opisano na spletni strani Banke. Politiko korporativnega upravljanja NLB je treba brati skupaj s Politiko upravljanja v članicah Skupine (razen NLB).
Kodeks ravnanja NLB Skupine Kodeks ravnanja NLB Skupine opredeljuje vrednote, poslanstvo in ključna načela ravnanja, ki so opredeljena sk osnovna načela etičnega poslovnega ravnanja, ki ga Skupina upošteva in spodbuja ter enako pričakuje tudi od vseh ostalih v Skupini.
Banke temelji na dvotirnem sistemu, v katerem Uprava vodi tekoče poslovanje, medtem ko delničarji uresničujejo svoje pravice v zadevah Banke na Skupščini delničarjev NLB d.d. Med pristojnosti Skupščine Banke sodijo med drugim sprejetje in spremembe Statuta NLB d.d., uporaba bilančne vrednosti osnovnega kapitala Banke, imenovanje in razreševanje članov Nadzornega sveta, ki zastopajo interese delničarjev, nagrajevanje članov Nadzornega sveta in Uprave ter zaposlenih, letni okviri vrednostnih papirjev Banke.
Skupščina se je na svojem 42. zasedanju 17. junija 2024 seznanila z Letnim poročilom NLB Skupine za leto 2023 in sprejela poročilo Nadzornega sveta o rezu prejemkih članov upravljalnega organa NLB v poslovnem letu 2023, in sprejela poročilo Dodatne seznanitve k Poročilu o prejemkih v poslovnem letu 2023 na podlagi Izhodišč SDH.
Skupščina je sprejela tudi sklepe o razdelitvi bilančnega dobička za leto 2023 in prvi tranši izplačila dividend, podelila razrešnico članom Nadzornega sveta NLB d.d. in Uprave NLB d.d. Na 43. zasedanju Skupščine 9. decembra 2024 so delničarji potrdili izplačilo druge tranše izplačila dividend. Leta 2024 sta bili izplačani dividende za leto 2023, kar pomeni 100-odstotno povečanje v primerjavi s prejšnjim letom.
Več informacij o dividendah je na voljo v podpoglavju Kapital in kapitalska ustreznost v poglavju Strategija finančne ustreznosti, ki je na voljo v poglavju Izjava o upravljanju NLB in na spletni strani Banke.
Na dan 31. decembra 2024: Na začetku leta 2024 je bila sestava Nadzornega sveta naslednja: Primož Karpe (predsednik), Islam Osama Zekry, Mark William Lane Richards, Cvetka Selšek, André-Marc Prudent-Toccanier (predstavniki delničarjev) ter Sergeja Kočar in Tadeja Žbontar Rems (predstavnici zaposlenih).
Trstenjak, so bili na naslednji Skupščini junija 2024 v izvolitev predlagani trije člani. Skupščina je za člana Nadzornega sveta ponovno izvolila Primoža Karpeta. Prav tako je izvolila dva nova člana z bogatim znanjem in izkušnjami na področju korporativnih financ v regiji. Mandat Luke Vesnaverja kot člana Nadzornega sveta se je začel 30. septembra 2024, mandat Natalie Olegovne A nasprotovala).
Člani Nadzornega sveta NLB so 7. julija 2024 že tretjič zapored izvolili Primoža Karpeta za predsednika Nadzornega sveta. Nadzorni svet tako sestavljajo tudi: namestnik predsednika Mark William Lane Richards, Cvetka Selšek ter predstavnici zaposlenih Tadeja Žbontar Rems (ki ji mandat poteče ob koncu redne letne Skupščine v letu 2025) in Sergeja Kočar (ki jo je S).
Mandat Islamu Osami Zekryju, leta 2027 pa mandati Shrenika Dhirajlala Davde, Marka Williama Lane Richardsa, Cvetke Selšek in Andréa-Marca Prudenta-Toccanierja.
Na dan 31. decembra 2024 je Nadzorni svet deloval v naslednji sestavi:
| Predstavniki kapitala | mag. Primož Karpe | pre |
|---|---|---|
| Shrenik Dhirajlal Davda | namestnik predsednika | |
| mag. Luka Vesnaver | član | |
| dr. Islam Osama Zekry | član |
(predsednik) • Komisija za revizijo (član) • Komisija za operativno poslovanje in IT (član)
finančni direktor skupine • CIB Housing association – predsednik nadzornega sveta
| mag. André-Marc Prudent-Toccanier | član | Mandat: 2023–2027 |
|---|---|---|
| mag. Mark William Lane Richards | član | Mandat |
| Natalia Olegovna Ansell | članica | Mandat: 2024-2028 |
E quity Bank Kenya Limited, Nairobi – članica uprave
MSc članica Mandat: 2021–2025
Nadzorni svet imenuje komisije, ki pripravljajo predloge sklepov Nadzornega sveta, zagotavljajo kolektivne odločevalske in svetovalne organe.
| Komisija | Predsednik | Člani |
|---|---|---|
| Komisija za revizijo | Primož Karpe | |
| Komisija za tveganja | Shrenik Dhirajlal Davda | |
| Komisija za imenovanja | Mark William Lane Richards | |
| Komisija za prejemke | David Eric Simon | (do 17. junija 2024) |
| Komisija za operativno poslovanje in IT | Cvetka Selšek | namestnica predsednika |
| Ime in priimek | Položaj | Opombe |
|---|---|---|
| Islam Osama Zekry | namestnik predsednika | |
| Cvetka Selšek | namestnica predsednika | (do 9. septembra 2024) |
| Shrenik Dhirajlal Davda | član | |
| Sergeja Kočar | članica | |
| Islam Osama Zekry | član | |
| Tadeja Žbontar Rems | članica | |
| Primož Karpe | član | |
| André-Marc Prudent-Toccanier | član | (od 9. septembra 2024) |
| Natalia Olegovna Ansell | članica | (od 8. novembra 2024) |
| Tadeja Žbontar Rems | članica | (od 9. septembra 2024) |
| Islam Trstenjak | članica | (do 17. junija 2024) |
| André-Marc Prudent-Toccanier | član | (do 9. septembra 2024) |
| Luka Vesnaver | član | (od 30. septembra 2024) |
| David Eric Simon | član | (do 17. junija 2024) |
Skladno z določili Statuta NLB d.d. ima lahko Uprava od tri do sedem članov (predsednika Uprave in do še imenovanih) za obdobje petih let, lahko so ponovno imenovani, lahko pa so tudi predčasno odpoklicani skladno z zakonom in Statutom NLB d.d.
Na dan 31. decembra 2024: Sestava Uprave ter naslednji člani:
Mandati predsednika Blaža Brodnjak in mandati Hedvike Usenik, Antonia Argirja in Andreja Lasiča pa aprila 2027.
| Število članov | Mandat | Ime in priimek | Položaj |
|---|---|---|---|
| 6 | Blaž Brodnjak | predsednik Uprave | (od 2016) |
| 5 | 2012–2016, 2016–2020 | Peter Andreas Burkhardt | odgovoren za področje upravljanja tveganj (CRO) |
| 2013–2016, 2016–2021, podaljšan za obdobje 2021–2026 | Archibald Kremser | član Uprave, odgovoren za finančno področje (CFO) |
Na dan 31. decembra 2024 je bila sestava Uprave naslednja:
Pregled
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
| Ime in priimek | Položaj | Mandat | |
|---|---|---|---|
| Antonio Argir | član Uprave, odgovoren za upravljanje Skupine, plačilni promet in inovacije | 2022–2027 | |
| Andrej L | Hedvika Usenik | članica Uprave (CMO), odgovorna za bančništvo na drobno in privatno bančništvo | 2022–2027 |
Uprava imenuje različne odbore, komisije, telesa in delovne organe za izvajanje posameznih nalog.
| Predsednik: | član Uprave, odgovoren za področje upravljanja tveganj (CRO) |
|---|---|
| Število članov: | 7 |
| Predsednik: | član Uprave, odgovoren za področje upravljanja tveganj (CRO) |
|---|---|
| Število članov: | enako številu imenovanih članov Uprave |
| Predsednik: | predsednik Uprave (CEO) |
|---|---|
| Število članov: | 6 |
| Predsednik: | direktor Kreditnega tveganja – prebivalstvo |
|---|---|
| Število članov: | 5 |
Odbor je pristojen za sprejemanje odločitev s področja razvoja z namenom preoblikovanja Banke in odločitev v zvezi s sprejemanjem razvojnih smernic. Seje odbora so praviloma sklicane enkrat mesečno.
Odbor obvešča upravo o sklepih, priporočilih in drugih pomembnih spremembah. Seje odbora so praviloma sklicane četrtletno.
Razogljičenje, vključno z določanjem ciljev in spremljanjem ključnih kazalnikov uspešnosti. Praviloma se sestanki odbora sklicujejo dvakrat letno. Uprava je imenovala delovne organe, ki delujejo:
Odbor za spremljanje komitentov na opazovalnem seznamu
Odbor za prodajo slabih naložb NLB Skupine spremlja poslovanje nestrateških članic Skupine ter izdaja mnenja in usklajen način nadzira povezovanje dejavnikov ESG s poslovnim modelom NLB d.d. in članic NLB Skupine ter izdaja mnenja, priporočila, pobude in po potrebi sprejema ustrezne odločitve.
Upravljanje tveganj vpliva na strateške cilje, povezane s trajnostnim poslovanjem, ter nadzira njegov razvoj in izvajanje. Seje odbora so praviloma sklicane četrtletno.
Odbor za prodajo slabih naložb NLB Skupine nadzoruje poslovanje članic Skupine skladno z zakonodajo EU in BS, lokalno zakonodajo in regulativnimi zahtevami, ki veljajo za posamezne članice Skupine, ob hkratnem upoštevanju no.
Celovito opredeljen v Politiki upravljanja NLB Skupine s pravili, načeli, merili in mehanizmi korporativnega in poslovnega upravljanja, ki opredeljujejo vloge, pooblastila in odgovornosti poslovnih ciljev.
Upravljanje NLB Skupine je v Banki glavni partner Uprave pri korporativnem in deloma tudi poslovnem upravljanju strateških in nestrateških družb v Skupini. Model upravljanja je skladno s temeljnimi korporativnimi pravili in načeli upravljanja, ki jih sestavljajo:
NLB Skupino sestavljajo NLB in članice Skupine, ki predstavljajo:
Po uspešnem zaključku transakcije je NLB postala edini delničar družbe SLS HOLDCO, Ljubljana, matične družbe Summit Leasing Slovenija, Ljubljana, in njenega leasinga v Sloveniji in po skoraj treh desetletjih ponovno vstopila na hrvaški trg.
Druge spremembe:
Skupina je okrepila vlogo kompetenčnih linij, ki so glavni partner poslovnega upravljanja članic Skupine, odgovoren za harmonizacijo in standardizacijo poslovanja Skupine, zato predstav usposobljenimi ekipami, ki so v celoti ali vsaj primarno namenjene Skupini.
Upravljanje dveh podskupin (leasing in upravljanje premoženja) je bilo natančneje opredeljeno tako, da je NLB nadrejene družbe podskupine, medtem ko je nadrejena družba podskupine odgovorna za poslovanje in korporativno upravljanje svojih neposrednih odvisnih družb skladno s pravili in zahtevami spremljanja upravljanja v vseh podskupinah.
Vključno z opisom notranje ureditve upravljanja, ureditvijo tesnih povezav in ureditvijo upravljanja razvoja.
Skupina sistematično pristopa k zagotavljanju skladnosti in se spopada z zaposleni in nosilci odločanja razumejo, da je doseganje ciljev, ki jih opredeljujejo ti predpisi, njena prednostna naloga. Skupina nenehno krepi svojo funkcijo skladnosti poslovanja in izbo skladnosti je vgrajena v vsakodnevno poslovanje Skupine in tako pripomore k trdnemu okolju notranjega nadzora ter zmanjšuje tveganja skladnosti.
Standardi etike in integritete na ravni Skupine vključujejo:
V okviru programa zagotavljanja skladnosti poslovanja se Skupina ukvarja tudi z e-zaposlenimi in deležniki zagotavlja tako, da od njih zahteva upoštevanje najvišjih standardov etičnega ravnanja. Sestavni del njenega pristopa so preglednost in trajnostne prakse, ki podpirajo njeno delovanje, krepijo zaupanje, prispevajo h gospodarski stabilnosti in spodbujajo pozitivne spremembe na trgih, kjer je prisotna.
V okviru zavezanosti etiki in integriteti Skupina obravnava tveganjem ugleda, pranjem denarja, financiranjem terorizma, goljufijami, korupcijo in drugimi oblikami finančnega kriminala. Za učinkovito obvladovanje tveganj skladnosti Skupina redno izpopolnjuje svoje prakse na podlagi spoznanj iz ocene, narejene v letu 2023. Te ocene Skupini omogočajo učinkovito prepoznavanje, ocenjevanje in zmanjševanje tveganj na področju skladnosti.
Skupina se ukvarja s spremenjenimi izdelki, dogovori o zunanjem izvajanju, ocenjevanjem sposobnosti in primernosti ter drugimi bistvenimi spremembami, ki vplivajo na poslovanje Skupine. S pobudami za ozaveščanje ključne teme, kot so etika, preprečevanje korupcije, zmanjševanje nasprotja interesov in varstvo osebnih podatkov. Redne objave novic z najnovejšimi informacijami o zakonodajnih spremembah učinkovito rešujejo izzive na področju skladnosti.
Skupina stalno krepi svoj okvir skladnosti z izpopolnjevanjem notranjih politik ter s prilagajanjem novim predpisom, standardom in najboljšim praksam v svoji panogi.
Vključitev s sklicevanjem: Na to poglavje je povezano razkritje G1 Poslovno ravnanje, poglavje Korporativna kultura, etično upravljanje in integriteta ter regulativna skladnost.
Banka spoštuje nacionalno zakonodajo in standarde ter smernice EBA, BS in drugih pristojnih organov. Republika Slovenija (RS) je članica EU, zato zanjo veljajo evropske direktive na področju PPDFT, s pomočjo katerih EU na (FATF).
Za Banko je poglavitno uspešno zmanjševanje tveganja pranja denarja, financiranja terorizma in kršitev finančnih sankcij. Zaradi teh razlogov so bila vzpostavljena pravila, postopki in tehnologija za opredelitev okvira Banke glede finančnih sankcij.
Banka redno posodablja in krepi svoje upravljanje skladno z usmeritvami, ki jih določa BS. Na sedežih družb učinkovito spremlja uva rednega poročanja ter stalne spremljave na mestu samem in na terenu.
Banka redno izvaja skrbni pregled strank s pomočjo pristopa na podlagi tveganj, v primeru povečanega tveganja.
Vključitev s sklicevanjem: Na to poglavje je povezano razkritje S4 Potrošniki in končni uporabnik.
Banka se osredotoča na področje stalnega spremljanja transakcijskih dejavnosti. V primeru odkritih odstopanj, upoštevajoč tudi kazalnike PPDFT, funkcija PPD Banke zagotavlja pregled, če ta.
V svoji Politiki sprejemljivosti je Banka sprejela še dodatne ukrepe za preprečitev sprejemanja strank, ki ne ustrezajo njenemu profilu pripravljenosti za prevzem.
Področje informacijske varnosti se osredotoča na izvajanje ukrepov za zaščito informacij. Ključne dejavnosti vključujejo boljše obveščanje o kibernetskih grožnjah, boljše zavedanje o situacijah in izvajanje penetracijskih testov za oceno in povečanje odpornosti informacijskih sistemov.
Banka je uvedla zanesljivo storitev Brand Intelligence/Brand Protection za proaktivno odstranjevanje lažnih portalov za krajo spletnih gesel in osebnih podatkov, ki posnemajo Banko, kar je zmanjšalo grožnje zlonamernih kampanj.
Banka še naprej izboljšuje in ohranja avtonomijo lokalnih funkcij vodij informacijske varnosti (CISO) v svojih glavnih odvisnih družbah. Ta uskladitev poudarja lokalno odgovornost vsake odvisne družbe na področju informacijske varnosti in z veljavnimi predpisi.
Obveščanje, virov za zagotavljanje kibernetske odpornosti in zmogljivosti za zmanjševanje groženj. Aktivno se uporablja storitev NLB Skupine za obveščanje o kibernetskih grožnjah, ki je situacij in zaupanja vredno mrežo odnosov. Skupina je v letu 2024 nadaljevala z izvajanjem vaj odzivanja na incidente kibernetskih napadov in sodelovala v simulaciji FS-ISAC CAPS (kibernetski incidenti) v simuliranem napadu, ki je vključeval zaklenjene bančne podatke in zahtevo po odkupnini.
Banka pri svojem vsakodnevnem poslovanju deluje skladno z zahtevami GDPR, z za varstvo osebnih podatkov ter skrbi za stalno izobraževanje in usposabljanje zaposlenih. Po sprejetju novega slovenskega Zakona o varstvu osebnih podatkov (ZVOP-2) leta 2022 število zahtevkov posameznikov, na katere se nanašajo podatki, v skladu z GDPR, predloženi NLB v letu 2024 650 NLB/ 3.028 NLB Skupina.
15 število zaposlenih, ki so v letu 2024 sodelovali v raziskavi.
Banka ima vzpostavljen enoten sistem in standarde za preprečevanje in preiskovanje zaščito prijaviteljev pred morebitnimi povračilnimi ukrepi skladno z zavezami, določenimi v Zakonu o zaščiti prijaviteljev. Takšen sistem vsem notranjim kot tudi zunanjim prijaviteljem omogoča zaščito.
Specializirana ekipa centralno obravnava vse prejete prijave v skladu s podrobno predpisanimi internimi postopki. Banka je v letu 2024 z uvedbo zanesljivega orodja za zaščito blagovne znamke okrepila zaupanje strank v Banko. Uvedla je dodatne varnostne ukrepe pri spletnih in mobilnih kanalih elektronskega bančništva.
Okrepila je svoj pristop k upravljanju kibernetske varnosti in zavezanost k varovanju varnosti strank in zaposlenih v Banki. Aktivno je sodelovala tudi v pobudah Združenja bank Slovenije (ZBS) in prispevala h kampanjam ozaveščanja javnosti o prevarah.
Ključnega pomena za zagotavljanje močne obrambe, zato je veliko mero pozornosti namenila usposabljanju zaposlenih, izmenjavi informacij o opaženih vzorcih goljufij, ponudila pa je tudi.
Notranja revizija pregleduje ključna tveganja pri poslovanju Skupine, svetuje poslovodstvu na vseh zagotovitvah glede upravljanja ključnih tveganj, upravljanja Banke in delovanja notranjih kontrol ter s tem krepi in ščiti vrednost Banke. Notranje revidiranje (internal auditing) je neodvisna, izboljšanju delovanja Banke. Služba je primarno odgovorna Nadzornemu svetu in njegovi Komisiji za revizijo, sekundarno pa Upravi Banke. Notranja revizija Banki pomaga doseči cilje z učinkovitosti procesov upravljanja organizacije, obvladovanja tveganj in kontrolnih procesov. Notranje revidiranje krepi zmožnost Banke, da ustvarja, zaščiti in ohranja vrednost, s tem ko N vpogled in predvidevanja na podlagi tveganj.
Izvedene revizije Notranja revizija svoje naloge in odgovornosti izvaja po lastni presoji in skladno z letnim načrtom revizij, ki ga odobrita Uprava. V letu 2024 je Notranja revizija v Banki in Skupini načrtovala 95 revizijskih pregledov, od tega je bilo dokončanih 84 in ti so pokrivali različna področja delovanja. Od tega je bilo opravljenih 27 lokalnim revizorjem, trije pregledi kakovosti v bančnih članicah, dodatno pa sta bili začeti dve novi reviziji. Notranja revizija je bila v vlogi svetovalca vključena tudi v več strateških projektov, eden pa je bil umaknjen iz načrta, saj je bila vsebina pregleda pokrita z drugim pregledom.
Večina priporočil, danih v letu 2024, je bila izvršena v dogovorjenih rokih. Izvajanje enotnih prav izvrševanja revizijskih priporočil, usposabljanje in izobraževanje, svetovanje poslovodstvu ter zagotavljanje visokokakovostnega in profesionalnega delovanja funkcije notranje revizije v Skupini delovanju Notranje revizije, ki sta bila tudi usklajena z Globalnimi standardi notranjega revidiranja, ki so začeli veljati 9. januarja 2025. Notranja revizija uvaja tudi enotna pravila delovanja najvišjih standardov.
16 ZTFI-1, Uradni list RS, št. 77/18, 17/19 – popr., 66/19, 123/21 in 45/24. Skladn instrumentov 16, Uprava potrjuje navedbe v poslovnem poročilu, ki so skladne s priloženimi računovodskimi izkazi po stanju na dan 31. decembra 2024 ter predstavljajo resničen in pošten prikaz dogodkov in izidov poslovanja Banke in Skupine ter njunega finančnega položaja, vključno z opisom konsolidacijo, kot celota izpostavljene.
Ljubljana, 25. marec 2025
Uprava NLB
Hedvika Usenik
Andrej Lasič
Archibald Kremser
Peter Andreas Burkhardt
Antonio Argir
Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana ima dovoljenje za opravljanje bančnih storitev po spremembami; v nadaljevanju: ZBan-3). Bančne storitve so storitve sprejemanja depozitov in drugih vračljivih sredstev od javnosti ter dajanja kreditov za svoj račun. Banka ima dovoljenje opravljanje naslednjih vzajemnopriznanih finančnih storitev po 5. členu ZBan-3:
opravlja naslednje dodatne finančne storitve po 6. členu ZBan-3:
17 Zakon o gospodarskih družbah (Uradni list RS, št. 65/09 in naslednji).
18 Politika uprav družb, december 2021 (veljaven za to Izjavo o upravljanju za poslovno leto 2024). Omenjeni kodeks je bil spremenjen decembra 2024 in velja od 1. januarja 2025 ter se bo za družbe prvič strani Banke.
21 ZGD-1M vključuje zadnje spremembe Zakona o gospodarskih družbah, Uradni list RS št. 102/24, veljaven od 18. decembra 2024. Skladno s 6. in 7. odstavkom 70. člena Z upravljanju NLB, ki je del poslovnega poročila, vključenega v Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024. Glavna funkcija te izjave je pravočasno obveščanje vlagateljev o usklajenosti sistema.
Najboljše priporočene korporativne prakse pomagajo oblikovati transparenten in razumljiv sistem zaposlenih, drugih deležnikov (delničarjev, regulatorjev, dobaviteljev itd.) in tudi javnosti. Odločitev, kateremu kodeksu bo Banka sledila, sta skupaj sprejela Uprava in Nadzorni svet Banke.
Javnih delniških družb 19 je v tej izjavi pojasnjena na podlagi načela »spoštuj ali pojasni«. V izjavi Banka pojasni razloge za odstopanja ali pa utemelji, zakaj določenih priporočil ne upošteva.
Izjava se nanaša na sistem upravljanja Banke od začetka do konca poslovnega leta, ki sta enaka tudi začetku in koncu koledarskega leta (od 1. januarja do 31. decembra). Izjava o upravljanju NLB, izjava pa je objavljena tudi kot ločeno poročilo na spletni strani Banke v poglavju o korporativnem upravljanju.
NLB si prizadeva dvigniti raven transparentnosti poslovanja in za obveščanje (Ljubljanska borza, v veljavi od 25. marca 2024), skladno s Pravili Luksemburške borze in skladno s Pravili Londonske borze prek Regulatorne poročevalske službe Londons.
Kodeks ravnanja v NLB Skupini, prenovljen maja 2023, je standardiziran dokument za vse članice Skupine, ki definira vrednote, določa standarde etičnega poslovanja in služi kot usmerit za regulatorje in delničarje ali za notranje odnose med zaposlenimi. Poleg tega služi tudi kot osnova za vrednote in osnovna načela ravnanja Skupine ter njenim zaposlenim zagotavlja smernice.
Objavljen je na spletni strani Banke. Glede zastopanosti spolov v Upravi in Nadzornem svetu NLB izvaja interno Politiko za zagotavljanje raznolikosti upravljavskega organa in višjega vodstva.
Upravljanju tveganj ESG za leto 2024 so opisane v Poročilu o trajnostnosti, ki je del tega letnega poročila. Informacije o Politiki raznolikosti so skladno z zadnjimi spremembami ZGD-1M raznolikosti in Politiki prejemkov ter tveganjih ESG so prav tako opisane v Razkritjih po 3. stebru baselskih standardov.
Zadnje spremembe in razvoja dobrih praks korporativnega upravljanja (raznolikost, nagrajevanje in neodvisnost). Kodeks vsebuje priporočila za dobre prakse upravljanja, nadzora in vodenja javnih delniških družb leta 2024, veljati pa je začel 1. januarja 2025. Družbe naj bi priporočila tega kodeksa prvič uporabile pri pripravi Izjave o korporativnem upravljanju za poslovno leto 2025.
NLB deluje skladno z različnimi, v večini primerov strožjimi bančnimi predpisi v povezavi z naslednjimi priporočili:
Nagrajevanje članov Nadzornega sveta NLB d.d. in članov Uprave NLB d.d. Priporočilo 20: Zapisnike sej Nadzornega sveta piše sekretar Nadzornega sveta ali strokovnjak iz Banke, ki ga do
Priporočilo 23.5: V skladu s predpisi in Politiko prejemkov članov Nadzornega sveta NLB d.d. in članov Uprave NLB d.d. je NLB leta 2024 članom Uprave dodelila 50 % variabilnih prejemkov članom Uprave brez odloga, preostalih 50 % pa jim bo izročenih v 5-letnem obdobju odloga.
Priporočilo 26.6: Banka vodi seznam transakcij s povezanimi osebami skladno z Zakonom o bančništvu.
Priporočilo 30.4: NLB pripravi Finančni koledar, ki je objavljen na spletni strani Banke in vsebuje informacije o pričakovanih datumih Skupščin NLB, naveden v objavi dnevnega reda in predlaganih sklepov, ki naj bi jih sprejela Skupščina. Datum izplačila dividend se določi na podlagi Pravil poslovanja KDD (Centralna klirinško depotna).
Organov (Uprave, Nadzornega sveta in njegovih komisij), vendar pa Banka vsako leto razkrije sestavo, kompetence in delo svojih organov upravljanja v Izjavi o upravljanju NLB, ki jo objavlja.
Kapitalskih zahtevah (CRR) s spremembami, skupaj z vsemi veljavnimi delegiranimi akti, Zakona o bančništvu (ZBan-3) in Sklepa o ureditvi notranjega upravljanja, upravljalnem organu in Smernic EBA, ki med drugim urejajo obveznost Banke, da vzpostavi in vzdržuje ustrezne sisteme notranjih kontrol in sisteme upravljanja tveganj.
Zaradi zgoraj navedenega je NLB razvila notranje kontrole. Ustreznost mehanizmov notranjih kontrol je določena na podlagi neodvisnosti, kakovosti in veljavnosti: pravilnikov in kontrol izvedbe organizacijskih, poslovnih in delovnih (notranje kontrolne funkcije).
Politika z naslovom Sistem notranjih kontrol opredeljuje sistem notranjih kontrol kot nabor pravil, postopkov in organizacijskih struktur, ki zagotavljajo, da tveganje obstaja proces ali drug ukrep za zmanjšanje ali upravljanje takšnega tveganja in da je takšen proces ali ukrep učinkovit za ta namen.
Navedena politika uvaja nov opis treh obrambnih organizacijskih enotah (OE). Druga raven kontrol je razdeljena med kontrolne funkcije Upravljanja tveganj in Skladnosti (vključno PPDFT in Upravljanjem informacijske varnosti).
Tretjo raven kontrol izvaja funkcija Notranje revizije, ki ocenjuje in redno preverja popolnost, funkcionalnost in ustreznost sistema notranjih kontrol. Notranja revizija je popolnoma neodvisna.
Če se pojavijo pomanjkljivosti, nepravilnosti ali kršitve, te obravnava Odbor za operativna tveganja (ki je kolektivni organ odločanja, ki ga imenuje Uprava Banke in je vzpostavljen za izvedbo potrebnih ukrepov ter o pomanjkljivostih in ukrepih v zvezi z njimi obvešča Upravo Banke).
Ker NLB krepi svojo zavezanost trajnostnemu in odgovornemu bančništvu, posodobitve Politike zagotavljanju celovitega pristopa k upravljanju ESG, obravnavi tveganj ESG in spodbujanju odgovornih poslovnih praks.
Funkcije notranjih kontrol so del Notranje revizije, ki je organizirana skladno z Listino o delovanju Notranje revizije v NLB d.d., ki jo je Uprava sprejela v soglasju z Nadzornim svetom NLB.
Uprava NLB d.d. je vzpostavila Upravi in Nadzornemu svetu Banke, da zagotovi nepristranska in neodvisna zagotovila in svetovanje za povečanje vrednosti in izboljšanje poslovanja organizacije.
Notranja revizija je neodvisna in odgovorna za povečanje vrednosti in izboljšanje poslovanja Banke ter je primarno odgovorna Nadzornemu svetu NLB d.d. in njegovi Komisiji za revizijo, sekundarno pa Upravi Banke.
Nadzorni svet NLB obvezno poda soglasje k imenovanju in razrešitvi vodje Notranje revizije, s čimer se zagotavlja njegova neodvisnost in s tem tudi neodvisnost funkcije N skladno z Listino o delovanju funkcije upravljanja tveganj v NLB, ki jo je Uprava sprejela v soglasju z Nadzornim svetom NLB. Funkcija upravljanja tveganj je pomemben del celotnega okvirja področja tveganj, ki ga pokriva član Uprave, odgovoren za tveganja (CRO). Funkcijo upravljanja tveganj opravlja organizacijska enota Tveganja. V skladu s pristojnostmi, pooblasti Tveganja ločena od drugih funkcij, kjer se sprejemajo poslovne odločitve in pri katerih lahko prihaja do potencialnega nasprotja interesov s funkcijo upravljanja tveganj. Vodja funkcije upravljanja tveganj ima neodvisen dostop do Nadzornega sveta NLB in Komisije za tveganja pri Nadzornem svetu NLB. Upravljanje tveganj in kontrola se izvajata prek jasne organizacijske strukture z opredeljenimi procesi, ki preprečujeta nastanek nasprotij interesov ter zagotavljata pregleden in dokumentiran postopek sprejemanja odločitev ob ustreznem pretoku informacij navzgor in navzdol.
V NLB poslovanje vključuje oblikovanje in preverjanje politik Skupine na področju upravljanja tveganj, določanje omejitev, nadziranje usklajevanja ter redno spremljanje izpostavljenosti tveganjem in limitom, ki temeljijo na centraliziranem poročanju na ravni Skupine. Funkcija upravlja upoštevajoč izhodišča za postavitev, organizacijo ter aktivnosti na področju upravljanja tveganj v članicah, kot je opredeljeno v dokumentu Standardi upravljanja tveganj v NLB Skupini.
Skladnost poslovanja in krepitev integritete v Skupini v svoji vlogi funkcije notranje kontrole izvaja kontrolne dejavnosti na naslednjih področjih:
Skladnost poslovanja in krepitev integritete deluje neposredno pod Upravo Banke. Banka je sprejela Politiko o integriteti in skladnosti poslovanja v NLB in NLB Skupini. Ta politika ureja način in obseg dejavnosti funkcije skladnosti v Banki. Na takšen način je zagotovljeno, da Skladnost poslovanja in krepitev integritete deluje neodvisno od ostalih služb v Banki. Direktor Skladnosti poslovanja in krepitve integritete poroča neposredno Upravi Banke in Nadzornemu svetu. Poleg tega direktor redno obvešča člana Uprave Banke, odgovornega za nadzor področja skladnosti (vključno s funkcijami informacijske varnosti, varstva osebnih podatkov, preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma).
Ker so funkcije informacijske varnosti, PPDFT in preprečevanja pranja denarja v Skupini organizirane znotraj Skladnosti poslovanja in krepitve integritete, je zagotovljena popolna neodvisnost v enakih linijah poročanja kot direktor Skladnosti poslovanja in krepitve integritete. Finančno poročanje za zagotovitev ustreznih postopkov računovodskega poročanja NLB sledi delovanju celotne računovodske funkcije, njegov namen pa je zagotavljanje kakovostnih in zanesljivih računovodskih informacij ter s tem pravilnega in pravočasnega finančnega poročanja.
Računovodskih kontrol. Z učinkovitim kontrolnim mehanizmom na področju računovodskega poročanja NLB zagotavlja:
Banka za izbiro revizijske družbe uporabi postopek, v katerem aktivno sodelujejo Uprava, Komisija in nepristransko revizijo računovodskih izkazov v skladu s strokovnimi in strokovno-etičnimi revizijskimi načeli ter drugimi pravili revidiranja. Pred začetkom postopka izbire so prip
vključujejo tudi obvezno razkritjevseh morebitnih nerevizijskih storitev, ki jih je revizijska družba opravila za Banko ali njene povezane družbe v zadnjem letu (in sicer izjava, da revizijska družba neposredno pred revidiranim obdobjem revidiranemu subjektu, njegovi nadrejeni družbi ali obvladovanim družbam ni neposredno ali posredno opravila prepovedanih nerevizijskih storitev).
V izbirnem postopku Komisija za revizijo Nadzornemu svetu predloži priporočilo o imenovanju revizijske družbe. Na osnovi priporočila Komisije za revizijo Nadzorni svet predlaga imenovanje.
Konsolidirane finančne izkaze NLB Skupine revidira revizijska družba KPMG Slovenija d.o.o., Ljubljana. Omenjeno revizijsko družbo je za revizorja NLB za poslovna leta od 2023 do 202
revidira vse članice NLB Skupine, razen v primeru drugih utemeljenih razlogov (morebitne pravne ali druge lokalne omejitve). Izbrana revizijska družba revidira vse članice NLB Skupine, omejitve).
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo.
Leta 2023 je bila revizijska družba zamenjana zaradi izteka zakonsko določenega obdobja 10 poslovnih let, ko lahko mora pred sprejetjem ali nadaljevanjem posla obvezne revizije oceniti in dokumentirati izpolnjevanje zahtev o neodvisnosti. Komisija za revizijo vsako leto od zakonitih revizorjev zahteva
partnerje in vodilno osebje, vključeno v revizijski posel. Pri ocenjevanju revizorjeve neodvisnosti se upoštevajo vsa področja morebitnega nasprotja interesov, kot so:
Pojasnilo v smislu doseganja kvalificiranega deleža, kot ga določa zakon, ki ureja prevzeme (3. točka 8. odstavka 70. člena ZGD-1)
Pomembni neposredni in posredni imetniki delnic NLB v smislu
| Delničar | Število delnic | Odstotek delnic |
|---|---|---|
| Bank of New York v imenu imetnikov GDR(ii), (iii) | 9.659.425 | 48,30 |
| od tega Evropska banka | <10 | |
| Republika Slovenija (RS) | 5.000.001 | 25,00 |
| Ostali delničarji | 5.340.574 | 26,70 |
| Skupaj | 20.000.000 | 100,00 |
(i) Informacije so pridobljene iz delniške knjige NLB, ki je dostopna v spletni strani NLB.
(ii) Bank of New York ima delnice v vlogi depozitarja (depozitar GDR) za imetnike GDR in ni upravičeni lastnik teh delnic.
(iii) Informacija o lastništvu GDR temelji na samoprijavi posameznih imetnikov.
Banka ni izdala nobenih vrednostnih papirjev, zlasti:
Delnice Banke so prosto prenosljive skladno z določbami Statuta Banke, ki zahteva odobritev Nadzornega sveta, in sicer za prenovo pridobitvijo, in delnicami, ki jih imajo tretje osebe za račun pridobitelja, preseže 25 % delnic Banke z glasovalno pravico. Odobritev za prenos delnic izda Nadzorni svet.
Banka zavrne v lasti pred novo pridobitvijo, in delnicami, ki jih imajo tretje osebe v njegovem imenu in za njegov račun, preseže 25 % delnic Banke z glasovalno pravico, povečano za eno delnico.
N pridobitelj delnice pridobil za račun tretjih oseb, tako da ni upravičen izvrševati glasovalnih pravic iz teh delnic po lastnipresoji, hkrati pa se Banki zaveže, da na podlagi navodil posameznih oseb skupaj z navodili za glasovanje ne prejme pisnega zagotovila, da ima ta oseba delnice za svoj račun in da hkrati ni, neposredno ali posredno, imetnica več kot 25 % delnic Banke z glasovalno pravico.
Statut določa, da ima Uprava Banke od tri do sedem članov, izmed katerih je eden imenovan za predsednika Uprave Banke. Število članov Uprave d razrešuje Nadzorni svet Banke, pri čemer lahko predsednik Uprave predlaga Nadzornemu svetu Banke v imenovanje ali razrešitev posameznega ali preostale člane Uprave Banke. Predsednik in člani Uprave so lahko predčasno razrešeni skladno z veljavnimi zakoni in Statutom Banke. Vsak član Uprave Banke se lahko predčasno odpove svojemu mandatu z odpovedn.
Odpovedni rok je lahko krajši od treh mesecev, če v pisni odpovedi tako zahteva član Uprave Banke, ki odstopa, in če s tem soglaša Nadzorni svet Banke. Za člana Uprave Banke je bančništvo, in ki je pridobila dovoljenje BS ali ECB, kadar izvaja pristojnosti in naloge nadzora iz člena 4(1)(e) Uredbe (EU) št. 1024/2013 za opravljanje funkcije člana Uprave Banke po na podlagi Politike ocenjevanja sposobnosti in primernosti (Fit & Proper).
Skladno z določili Statuta NLB d.d. ima Nadzorni svet skupaj dvanajst članov, od tega osem članov Nadzornega sveta, ki zastopajo interese delničarjev, izvoli in odpokliče Skupščina izmed oseb, ki jih predlagajo delničarji ali Nadzorni svet. Člane Nadzornega sveta, ki zastopajo interese d d.d. določene pogoje za člane Nadzornega sveta. Nadzorni svet Banke je bil konec leta 2024 sestavljen iz desetih članov, od katerih jih osem zastopa interese delničarjev, dva pa interese za oseb, ki jih predlagajo delničarji ali Nadzorni svet Banke; člane, ki zastopajo interese zaposlenih, izvoli in razreši Svet delavcev Banke.
Člane Nadzornega sveta, ki zastopajo interese delni teči z dnem, ko začne veljati njihovo imenovanje (začetek mandata), in traja do zaključka letne Skupščine Banke, ki odloča o uporabi bilančnega dobička za četrto poslovno leto od začetka kot prvo leto upošteva poslovno leto, v katerem se je začel mandat članov Nadzornega sveta Banke. Skupščina Banke lahko tudi pred potekom mandata razreši posamezne ali vse člane Nad najmanj treh četrtin oddanih glasov.
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
Delničarji uresničujejo svoje pravice, ki med drugim vključujejo sprejetje in spremembe Statuta NLB d.d., uporabo bilančnega dobička, podelitev razrešnice članom Uprave in Nadzornega sveta, zastopajo interese delničarjev, nagrajevanje članov Uprave in zaposlenih ter njihova udeležba pri dobičku, letne okvire in značilnosti izdaj vrednostnih papirjev, zamenljivih v delnice, in la.
Uprava Skupščine ne skliče ali ko je sklic potreben za nemoteno delovanje Banke. Nadzorni svet lahko dopolni dnevni red sklicane Skupščine v skladu s podzakonskimi določbami, ki ga določi sklicatelj.
Uprava lahko določi, da se delničarjem omogoči udeležba Skupščine ali glasovanje pred Skupščino ali na njej s pomočjo elektronskih sredstev brez njihove fizične prisotnosti.
Statut Banke ne določata višje večine ali drugih pogojev (sprejem in spremembe Statuta, izdaja zamenljivih obveznic ali drugih lastniških vrednostnih papirjev Banke, izključitev prednostne pravice delničarjev, likvidacija Banke in razrešitev članov Nadzornega sveta).
Delničarji imajo pravico do udeležbe na Skupščini, glasovalno pravico, predkupno pravico do vpisa novih delnic v primeru presežka v primeru likvidacije ali stečaja Banke ter pravico do obveščanja.
Na podlagi 296. člena ZGD-1 NLB obvešča delničarje o njihovih pravicah, ki jih imajo kot delničarji v informacijah o razširjenem dnevnem redu, predlogih delničarjev, predlogih za glasovanje delničarjev in pravicah delničarjev glede obveščenosti.
Leta 2024 sta bili dve Skupščini. Skupščina se je na svoji seji sprejela poročilo Nadzornega sveta o rezultatih pregleda Letnega poročila NLB Skupine za leto 2023. Prav tako je sprejela Poročilo o nagrajevanju članov Uprave in Nadzornega sveta z Izhodišč SDH in Poročilo o notranji reviziji za leto 2023, sprejela (prej omenjene) odločitve o imenovanju članov Nadzornega sveta in glasovala o Politiki nagrajevanja članov Nadzornega sveta.
Bilančni dobiček za leto 2023 (prva tranša izplačila dividend v višini 5,5 EUR bruto na delnico oz. 110 mio EUR je bila izplačana 26. junija 2024) in podelila razrešnico članom Uprave.
Izplačilo druge tranše dividend v višini 5,5 EUR bruto na delnico oz. 110 mio EUR (izvedeno 16. decembra 2024). Skupni znesek obeh izplačil v višini 220 mio EUR iz naslova dobička, u.
Uprava NLB Skupine je sestavljena iz naslednjih članov:
Mandati Blaž, Hedvike Usenik, Antonia Argirja in Andreja Lasiča pa aprila 2027.
Uprava je leta 2024 pripravila novo Strategijo Skupine 2030, ki jo je sprejel Nadzorni svet. Strategija predvideva redne prihodke nad 2 mrd EUR in dobiček nad 1 mrd EUR do leta 2030, s kombinacijo organske rasti ter izbranih združitev in prevzemov. Nova strategija bo NLB Skupini omogočila rast in usmeritve za prihodnost, kot so digitalizacija, trajnostni razvoj in širitev na nove trge.
Skladno z novo strategijo je NLB objavila prostovoljno javno prevzemno ponudbo v celoti v denarju, pri kateri je bilo treba sprejeti vsaj 75 % izdanih delnic. Do 16. avgusta 2024 ponudba ni dosegla zadostnega odstotka sprejetja delnic, zato ni bila uspešna.
Uprava je pripravila prevzem storitev lizinga po skoraj treh desetletjih. NLB je po septembrski pridobitvi vseh regulativnih dovoljenj uspešno zaključila transakcijo in postala edini družbenik družbe SLS HOLDCO, družbe Mobil Leasing, Zagreb, ki skupaj sestavljata Skupino SLS.
Skladno z novo strategijo NLB Skupine je odvisna družba NLB Skladi, Ljubljana uspešno zaključila prevzem družbe Ge. NLB se zaveda, da je digitalizacija ena ključnih strateških prednostnih nalog NLB Skupine, katere cilj je racionalizacija procesov, izboljšanje nadgradljivosti in povečanje učinkovitosti.
NLB je začela ponujati storitve Google Pay in Garmin Pay strankam NLB v Sloveniji, Črni gori, Severni Makedoniji, Bosni in Hercegovini ter na Kosovu. NLB Skupina je leta 2024 nadgradila model, kar je vključevalo uporabo naprednih tehnologij, kot so umetna inteligenca, storitve v oblaku in podatkovna analitika.
Uprava je ostala osredotočena na rast temeljne dejavnosti in se osredotočila na stranke, ki so se znašle v težavah zaradi poslabšanih razmer na trgu. NLB Skupina je v letu 2024 dosegla izjemno dobre poslovne rezultate. Ti so Banki omogočili, da je za leto 2023 potrdila stabilno in uspešno poslovanje NLB Skupine ter močan kapitalski položaj.
Na začetku leta 2024 je bila sestava Nadzornega sveta naslednja: Primož Karpe (predsednik), Shrenik Dhirajlal Davda (namestnik), Dav Selšek, André-Marc Prudent-Toccanier (predstavniki delničarjev) ter Sergeja Kočar in Tadeja Žbontar Rems (predstavnici zaposlenih). Ker so se leta 2024 iztekli mandati Primožu Karpetu, izvolitev predlaganitrije člani. Skupščina je junija 2024 izvolila Primoža Karpeta, Natalio Olegovno Ansell in Luko Vesnaverja za člane Nadzornega sveta NLB. Luka Vesnaver je kot član novembra 2024 (oba po odločitvi ECB, da imenovanju ne nasprotuje). Člani Nadzornega sveta NLB so 7. julija 2024 že tretjič zapored izvolili Primoža Karpeta za predsednika Nadzornega sveta.
Islam Osama Zekry, André-Marc Prudent-Toccanier, Mark William Lane Richards, Cvetka Selšek ter predstavnici zaposlenih Tadeja Žbontar Rems (ki ji mandat poteče v letu 2025) in Sergeja Kočar.
Vloga upravnih, poslovodnih in nadzornih organov, in sicer podpoglavje 6.1. - samo prvi odstavek, in podpoglavje 6.2. - prvi odstavek in Izjava o neodvisnosti.
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo 2024 ponovno imenoval za še en mandat). Leta 2025 se izteče mandat Islamu Osami Zekryju, leta 2027 pamandati S Marca Prudenta-Toccanierja.
Skladno s 16. členom Statuta NLB morajo biti vsi člani Nadzornega sveta neodvisni strokovnjaki. Osebe, ki v Banko ob izpolnjevanju ostalih pogojev štejejo za neodvisne osebe. Kandidat za funkcijo člana Nadzornega sveta ob vsaki spremembi, ki bi vplivala na njegovo neodvisnost, oziroma enkrat letno objavi izjavo o neodvisnosti (s februarjem 2025 so bile objavljene nove izjave). Objavljena je na spletni strani Banke.
Nadzorni svet je imel v letu 2024 sedem rednih, pet izrednih in operativnih komisij (podrobneje so opredeljene v nadaljevanju). Na podlagi njihovih ugotovitev je Nadzorni svet sprejemal ustrezne sklepe. V začetku maja 2024 je Nadzorni svet sprejel preoblikovanje Banke. Osredotočena je na zagotavljanje še večje vrednosti za delničarje z višjimi izplačili dividend in/ali anorgansko ustvarjanje vrednosti lastniškega kapitala. Predvideva zdaj še neizkoriščene vire prihodkov, ki obstajajo že danes, z več kot 2 mrd EUR rednih prihodkov in ciljnim dobičkom več kot 1 mrd EUR do leta 2030 (s kombinacijo organske rasti in trajnostne rasti, s pomočjo katere bo lahko zagotavljala podporo posameznikom in podjetjem).
Nadzorni svet se je vse leto seznanjal z rednimi poročili o dokumentih, prejetih od regulatorjev, in skrbel za ustrezno usklajevanje poslovnih ciljev, strategij in politike Banke s strategijami ter politikami prevzemanja in upravljanja tveganj. Redno je bil obveščen o profilu tveganja Skupine in vseh zunanjih zahtev. Nadzorni svet je na podlagi celovite ocene glavnih tveganj in ranljivosti NLB Skupine sprejel Arhitekturo in zaščito varnosti IT v NLB Skupini.
Poleg tega so bili redno obveščeni o ključnih dokumentih, kot so Pripravljenost NLB Skupine za prevzemanje tveganj, Strategija tveganj NLB Skupine, Poročilo o upravljanju IRRBB in program izboljšav ter Načrt reševanja NLB Skupine. Deloval je tudi v skladu s tem namenom sprejel Letno poročilo Notranje revizije za leto 2024, Načrt notranje revizije (2025 in dolgoročni načrt), Akcijski načrt Skladnosti poslovanja in krepitve integritete za leto 2024.
Nadzorni svet je Upravi dal soglasja v povezavi s sprejetim Letnim poročilom NLB Skupine za leto 2023 in Poročilom o trajnostnem razvoju NLB Skupine za leto 2024 ter vključitvijo Uprave in Nadzornega sveta NLB v analizo dvojne pomembnosti, Letni načrt Notranje revizije, Načrt Skladnosti poslovanja in krepitve sklepe v zvezi s sklicem dveh Skupščin delničarjev.
Skupščina se je na zasedanju 17. junija 2024 seznanila z Letnim poročilom NLB Skupine za leto 2023, Poročilom Nadzornega sveta NLB o prejemkih članov Uprave NLB d.d. v poslovnem letu 2023, Poročilom neodvisnega revizorja ter Dodatnimi informacijami k Poročilu o prejemkih v poslovnem letu 2023 na podlagi izhodi. Sprejela je tudi sklep o razdelitvi bilančnega dobička za leto 2023 (prva tranša izplačila dividend v višini 5,5 EUR bruto na delnico oz. 110 mio EUR) in podelila razrešnico članom Uprave in Nadzornega sveta ter določila plačila članom Nadzornega sveta NLB in njegovih komisij.
Delničarji so sprejeli spremembe Politike prejemkov članov Nadzornega sveta NLB d.d. in članov Uprave NLB d.d., decembra 2024 pa sprejeli sklep o izplačilu druge tranše bilančnega dobička za leto 2023 v višini 5,5 EUR bruto na delnico oziroma 110 mio EUR, kar pomeni, da je bilo v letu 2024 skupno junija 2024.
Prav tako je potrdila Politiko prejemkov članov Nadzornega sveta NLB d.d. in članov Uprave NLB d.d., pri čemer je bilo glasovanje o tem sklepu posvetovalno. Med letom je Nadzorni svet izvedel oceno uspešnosti ter samooceno delovanja Nadzornega sveta in Komisije za revizijo NLB. Na podlagi ugotovitev ZNS je bil pripravljen Načrt dela, pomanjkljivosti pa so bile odpravljene.
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo.
Nadzorni svet je vse leto ohranjal uravnotežen korekten odnos z Upravo, ki mu je pravočasno dostavljala celovite in poslovne interese Banke ter zagotavljanje stalne skladnosti z bančnimi predpisi in zakonskimi pooblastili. Za zagotavljanje transparentnega odločanja Nadzornega sveta in komisij, ki jih preprečevanje nasprotij interesov.
Na podlagi 282. člena Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1) in zgornjega poročila je Nadzorni svet NLB potrdil in zagotovil, da je v letu 2024 redno učinkovito nadziral upravljanje in poslovanje Banke in NLB Skupine.
Sestava komisij Nadzornega sveta je podrobno opisana v Tabeli 39 v prilogi k tej izjavi.
Opravlja gradiva in predloge Uprave NLB s posameznega področja za seje Nadzornega sveta. Nadzorni svet ima naslednje komisije:
Vsaka od komisij je sestavljena iz najmanj treh članov Nadzornega sveta, kljub temu pa so imele komisije konec leta 2024 dejansko pet članov. Svet delavcev lahko predlaga enega člana Nadzornega sveta, imenovanega samo izmed članov Nadzornega sveta. Mandat predsednika, namestnika in članov komisij ne sme trajati dlje kot traja njihov mandat člana v Nadzornem svetu.
Komisija za revizijo spremlja in pripravlja predloge sklepov za Nadzorni svet s področja računovodskega poročanja, notranjih kontrol. Poleg tega nadzoruje pripravo politik ter spremlja postopke poročanja v povezavi s trajnostnim razvojem in izvajanje regulativnih ukrepov.
Konec leta 2024 je bila sestava komisije naslednja: Primož Karpe, Tadeja Žbontar Rems in Luka Vesnaver (člani). Spremembe članstva komisije, uvedene med letom, in stopnje izobrazbe članov Komisije za revizijo so prikazane v shemi.
Komisija je imela šest rednih in eno izredno sejo. V nadaljevanju je povzetek ključnih tem, ki jih je obravnavala Komisija za revizijo:
Informacija o procesu poročanja o trajnostnem razvoju NLB Skupine za leto 2024 ter sodelovanje Uprave NLB; Načrt notranjerevizije NLB Skupine (2025 in dolgoročno), Poročila o skladnosti NLB; Akcijski načrt Skladnosti poslovanja in krepitve integritete za leto 2025;
• Poročilo o prejetih Imenovanje/podaljšanje mandata in povišanje plače direktorja Tveganj ter direktorja Skladnosti poslovanja in krepitve integritete; povišanje plače direktorja Notranje revizije; potrditev oce učinkovitosti in uspešnosti delovanja funkcije skladnosti Skupine ter z oceno Komisije za revizijo;
• Informacije o stroških Uprave in Nadzornega sveta; dvigi gotovine v podružnicah za NLB d.d. in NLB Skupine; Potrditev Politike o predhodni odobritvi drugih storitev dajanja zagotovil in storitev, ki niso storitve dajanja zagotovil, za NLB in NLB Skupino; Informacija o p Priročnik za notranje revidiranje; Listina o delovanju Notranje revizije;
• Samoocena delovanja Komisije za revizijo NLB za leto 2023 (statusno poročilo) in potrditev Akcijskega načrta. Komisija za priprave predlogov za Nadzorni svet se redno sestaja s predstavniki strokovnih služb za posamezna področja, ki jih komisija obravnava. Redno se sestaja tudi s predstavniki samoocenjevanja svojega dela (ocena za leto 2023) ob pomoči zunanjega neodvisnega ocenjevalca, Združenja nadzornikov Slovenije. Na podlagi ugotovitev je bil pripravljen akcijski načrt.
Nadzornega sveta NLB Komisija za tveganja spremlja in pripravlja predloge sklepov za Nadzorni svet za vsa področja tveganja, pomembna za poslovanje Banke. Svetuje glede se Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024.
Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo in prihodnje pripravljenosti Skupine za prevzemanje tveganj, ustreznega profila tveganj in glede strategije upravljanja tveganj.
Konec leta 2024 je bila sestava komisije naslednja: André-Marc Prudent-Toccanier (predsednik), Cvetka Selšek (namestnica predsednika), Shrenik Dhirajlal Davda, Lu med letom, soprikazane v shemi komisij Nadzornega sveta (Tabela 39 v prilogi spodaj). Komisija za tveganja se je v letu 2024 sestala na sedmih rednih sejah. V nadaljevanju je povzetek NLB in NLB Skupine; Obdobna poročila o informacijski varnosti v NLB in NLB Skupini; Razkritja po tretjem stebru za leto 2023 in obdobna razkritja za leto 2024;
• Proces ocenjevanja notranjega kapitala (ICAAP) za leto 2023; Posodobitev ALM: poročilo Uprave na področju IRRBB in program izboljšav; • Poročilo o prejetih dokumentih BS in ECB, ter poročilo o izvajanju podatkov;
• Predstavitev in poročilo 50 največjih skupin strank po izpostavljenosti v NLB Skupini; 20 največjih primerov prestrukturiranja; Poročilo o pasivnih sodnih postopkih v NLB in evidenceza leto 2023; Poročilo o nepremičninskem trgu in upravljanju zavarovanj za NLB za leto 2023;
• Soglasje k oceni doseganja ciljev vodij kontrolnih in nadzornih funkcij za leto 2024; prevzemanje tveganj NLB Skupine; Načrt reševanja NLB Skupine;
vnaprejšnjega soglasja za odobritev limita (ki presega določen odstotek temeljnega kapitala NLB Tier 1) soglasje za sklenitev pravnih poslov z osebami v posebnem razmerju z NLB d.d.
Komisija za imenovanja pripravlja predloge sklepov kandidate za člane Nadzornega sveta, priporoči Nadzornemu svetu razrešitev članov Uprave in Nadzornega sveta (predstavnike kapitala), pripravi vsebino individualnih pogodb predsednik znanje, veščine in izkušnje posameznih članov Uprave in Nadzornega sveta ter organa kot celote.
Konec leta 2024 je bila sestava komisije naslednja: Primož Karpe (predsednik), Mark Ric (člani). Spremembe članstva komisije, uvedene med letom, so prikazane v shemi komisij Nadzornega sveta (Tabela 39 v prilogispodaj). Komisija za imenovanja se je v letu 2024 sestala na.
• Ocena (F&P) kolektivne primernosti članov Uprave NLB; Ocena kolektivne primernosti članov Nadzornega sveta NLB; Redna letna ocena primernosti članov Nadzornega sveta NLB; • Letni pregled Politike raznolikosti Banke; • Ocena primernosti članov Uprave, Ocena kolektivne primernosti Nadzornega sveta.
Konec leta 2024 je bila sestava komisije naslednja: Shrenik Davda (predsednik), Mark William Lane Richards (namestnik predsednika), Islam Osama.
Komisije, uvedene med letom, so prikazane v shemi komisij Nadzornega sveta (Tabela 39 v prilogispodaj). Komisija za prejemke je imela v letu 2024 pet rednih, tri izredne in eno korespo.
Komisija spremlja in pripravlja osnutke sklepov za Nadzorni svet, pri čemer opravlja naslednje glavne naloge:
Bila sestava komisije naslednja: Mark William Lane Richards (predsednik), Islam Osama Zekry (namestnik predsednika), Primož Karpe, Tadeja Žbontar Rems in Natalia Olegovna Anse.
Komisija za operativno poslovanje in IT se je v letu 2024 sestala štirikrat. Seznanila se je z naslednjim:
V povezavi z zastopanostjo v nadzornih in upravljalnih organih družbe (z vidika spola in z drugih vidikov ter izjavo o ciljih in rezultatih politike) vključila v Poročilo o trajnostnosti v tem letu nadzornih organov, ki je del tega letnega poročila.
Skladno s točko 7.3.2 Priporočil javnim družbam z Nadzorni svet NLB 20. februarja 2025, na predlog Uprave za sedmega člana Uprave imenoval Reinharda Hölla. Po pridobitvi potrebnih soglasij bo prevzel vlogo člana Uprave, odgovorne na mobilno-digitalni poslovni model.
Ljubljana, 20. februar 2025
Uprava NLB
Hedvika Usenik
Andrej Lasič
Archibald Kremser
Peter Andreas Burkhardt
Antonio Argir
| Ime in priimek | Funkcija (predsednik, član) | Področje dela, ki ga pokriva | Leto rojstva | Kvalifikacija | Strokovni profil | Članstvo v nadzornih organih družb, ki niso povezane z družbo |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Blaž Brodnjak | predsednik | predsednik Uprave | 6. julij 2016 | (i) 6. julij 2026 | slovensko | 19 |
| Kremser | namestnik predsednika/član | član Uprave, odgovoren za finančno področje (CFO) | 31. julij 2013 | 6. julij 2026 | avstrijsko | 1971 MBA bančništvo/finance |
| Peter Andreas Burkhardt | član | član | nemško | 1971 MBA bančništvo/finance | ||
| Antonio Argir | član | član Uprave, odgovoren za upravljanje Skupine, plačilni promet in inovacije | 28. april 2022 | 28. april 2027 | makedonsko | 1975 MBA bančno investicijsko bančništvo |
| 28. april 2022 | 28. april 2027 | slovensko | 1970 Diplomabančništvo/finance | Združenje bank Slovenije | ||
| Hedvika Usenik | članica | članica Uprave (CMO), odgovorna za bančno | bančništvo/finance | Inštitut za ekonomska raziskovanja | Britansko-slovenska gospodarska zbornica (i) | Član Uprave od 2012. |
| Ime in priimek | Funkcija (predsednik, namestnik, član) | Udeležba na sejah NS glede na skupno število sej NS (na primer 5/7), ki se nanaša na njegov/njen mandat | Spol | Državljanstvo | Leto rojstva | Kvalifikacija | Strokovni profil | Neodv | Članstvo v nadzornih organih drugih družb ali institucij |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Primož Karpe | predsednik | 10. februar 2016 - 2028, 7/7 | moški | slovensko | 1970 | magister znanosti | bančništvo/finance | DA | |
| David Eric Simon | član | 4. avgust 2019 - 2027, 7/7 | moški | britansko | 1960 | MBA | finance | DA | Charity Commission of England and Wales, IPSO, UK |
| Islam Osama | član | 1977 | doktorat IT | DA | Commercial International Bank, Egipt | CIB Housing association, Egipt | |||
| Mark William Lane Richards | član | 10. junij 2019 - 2027, 7/7 | moški | BPL Global (Lloyds of London insurance Broker), VenCap International plc, UK | |||||
| Verica Trstenjak | članica | 15. junij 2020 - 17. junij 2024, 4/4 | ženska | slovensko | 1951 | univerzitetna diploma | bančništvo/finance | DA | Častno razsodišče Združenja Manager |
| André-Marc Prudent-Toccanier | član | 19. junij 2023 - 2027 | finance | DA | |||||
| Natalia Olegovna Ansell | članica | 17. junij 2024 - 2028, 1/1 | ženska | britansko | 1972 | finance | DA | Equity Bank Kenya Limited, Nairobi | |
| Luka V | 1972 | magister znanosti | bančništvo/finance | DA | Britansko-slovenska gospodarska zbornica | Združenje Manager, Smučarski Klub Olimpija, Ljubljana | |||
| Sergeja Kočar | članica | 17. junij 2020 - 2028 | |||||||
| Tadeja Žbontar Rems | članica | 22. januar 2021 - 2025, 7/7 | ženska | slovensko | 1968 | magistrica znanosti | IT | DA |
| Shrenik Dhirajlal Davda | Komisija za prejemke | 28. junij 2019 | 2027 | predsednik | 5/5 |
|---|---|---|---|---|---|
| Mark William Lane Richards | Komisija za prejemke | 26. junij 2020 | 2027 | član | 2/2 |
| André-Marc Prudent-Toccanier | Komisija za prejemke | 9. september 2024 | 2027 | član | 2/2 |
| Sergeja Kočar | Komisija za prejemke | 26. junij 2020 | 2024 | članica | 5/5 |
| Primož Karpe | Komisija za imenovanja | 18. september 2023 | 2027 | namestnik predsednika | 5/5 |
| Shrenik Dhirajlal Davda | Komisija za imenovanja | 9. september 2024 | 2027 | član | 2/2 |
| Sergeja Kočar | Komisija za imenovanja | 26. junij 2020 | član | 5/5 | |
| Cvetka Selšek | Komisija za revizijo | 9. september 2024 | 2027 | predsednica | 6/6 |
| André-Marc Prudent-Toccanier | Komisija za revizijo | 9. september 2024 | 2027 | namestnik predsednice | 1/1 |
| Primož Karpe | Komisija za revizijo | 9. september 2024 | 2025 | članica | 1/1 |
| Luka Vesnaver | Komisija za revizijo | 30. september 2024 | 2028 | član | 0/0 |
| André-Marc Prudent-Toccanier | Komisija za tveganja | 18. september 2023 | 2027 | predsednika | 7/7 |
| Shrenik Dhirajlal Davda | Komisija za tveganja | 8. julij 2021 | 2027 | član | 7/7 |
| Luka Vesnaver | Komisija za tveganja | 30. september 2024 | 2028 | član | 2/2 |
| Natalia Olegovna Ansell | Komisija za operativno poslovanje in IT | 28. junij 2019 | 2027 | predsednik | 4/4 |
| Islam Osama Zekry | Komisija za operativno poslovanje in IT | 8. julij 2021 | 2025 | namestnik predsednika | 4/4 |
| Primož Karpe | Komisija za operativno poslovanje in IT | 8. april 2021 | 2025 | članica | 4/4 |
| Natalia Olegovna Ansell | Komisija za operativno poslovanje in IT | 8. november 2024 | 2028 | članica | 0/0 |
izdajata strnjeno izjavo o upravljanju tveganj skladno z ocenjevanjem ustreznega notranjega kapitala za banke in hranilnice (Ur. l. RS, št. 73/15 in 115/2021), Uredbo EU 575/2013, 435. člen (Cilji in politike upravljanja tveganj), točki (e) in (f), te zahtevah za razkritje (EBA GL/2016/11).
Upravljanje tveganj, ki v NLB Skupini predstavlja pomemben element celostnega korporativnega upravljanja Skupine, je organizirano skladno s evropske bančne predpise, predpise Banke Slovenije, trenutne smernice EBA ter ustrezne dobre bančne prakse.
Predpise EU upošteva celotna NLB Skupina, odvisne družbe Skupine, ki po Skupina daje velik pomen kulturi prevzemanja in upravljanja tveganj ter zavedanju o tveganjih znotraj celotne Skupine.
Zagotavljanje ozaveščenosti o tveganjih je sestavni del poslovne strategije Skupine, se spreminja skupaj s trendi, kot so trajnostno poslovanje, družbena odgovornost, upravljanje, spreminjanje obnašanja strank, razvoj novih tehnologij in konkurentov.
NLB Skupina kot pomemben element internega upravljanja uporablja koncept »treh obrambnih linij«, pri čemer se korporativno upravljanje Skupine v okviru Upravljanja tveganj odraža v znižanju SREP zahteve v preteklih letih.
Robusten in celovit okvir upravljanja tveganj je opredeljen in organiziran za doseganje interno zastavljenih strateških ciljev in izpolnjevanje vseh zunanjih zahtev.
Proaktivno upravljanje tveganj in kontrolni sistem temeljita predvsem na Opredelitvi pripravljenosti za Poslovno strategijo Skupine ter osredotočeni na zgodnje odkrivanje in učinkovito upravljanje tveganj.
Vzpostavljeni sistem upravljanja in različna orodja za obvladovanje tveganj omogočajo upravljanje prek vgrajenih postopkov eskalacije ter uporabo različnih blažilnih ukrepov, kadar je treba.
S tega vidika Skupina stalno krepi in dopolnjuje obstoječe metodologije in postopke trajnostnemu poslovanju z vključevanjem tveganj na področju okolja, družbe in upravljanja (ESG) v svoje poslovne strategije, okvir upravljanja tveganj in ureditev notranjega upravljanja.
Z elementi trajnostnega poslovanja v poslovni model. Cilj te strateške pobude na ravni celotne organizacije je zagotoviti trajnostno naravnano in finančno uspešno delovanje Skupine z upoštevanjem in vključevalnemu gospodarskemu in družbenemu sistemu.
Trajnostno financiranje merila ESG vključuje v sprejemanje poslovnih in naložbenih odločitev Skupine, v trajno korist komitentov.
Upravljanje tveganj ESG je obravnavano znotraj celotnega okvira upravljanja tveganj Skupine, predvsem pa v procesu kreditnega portfelja. Takosledi smernicam ECB in EBA ter bo celostno vključeno v vse ustrezne procese. Razpoložljivost podatkov ESG v regiji, kjer posluje NLB Skupina, je še vedno neustrezna, kar je predpogoj za ustrezno sprejemanje odločitev in zagotavljanje proaktivnega upravljanja tveganj ESG. Skupina načrtuje preudaren profil tveganja, optimalno upravljanje tveganj.
Pripravljenost za prevzemanje tveganj, Strategija prevzemanja in upravljanja tveganj ter ključne interne politike na področju tveganj NLB Skupine, ki jih potrjujejo pristojni organi, vključujejo vse pomembne vrste tveganj, tudi tista na področju ESG, ter več različnih stresnih scenarijev in analiz občutljivosti skladno z ranljivostjo poslovnega modela Skupine. Stresno testiranje se izvaja z vidika prihodnje dobičkonosnosti, kapitalske ustreznosti in likvidnosti. Kot takšno je vključeno v sistem upravljanja tveganj Skupine, in sicer pripravljenost za prevzemanje tveganj, proces upravljanja tveganj.
Poleg notranjega stresnega testiranja Skupina kot sistemsko pomembna banka sodeluje tudi v stresnih testiranjih regulatorjev, ki jih izvaja ECB.
NLB Skupina je največja slovenska bančna in finančna skupina, ki je pomemben akter tudi na trgih regije JVE. Skladno z vsemi strankami in v vseh modelih poslovanja uvajati najboljše mednarodne prakse. Skupina nadaljuje s krepitvijo tržnega položaja v domači regiji, dejavno sodeluje pri rasti in konsolidaciji preoblikovanja NLB v vodilno operativno platformo v regiji z bistveno poenostavitvijo in digitalizacijo, pri čemer pa bo ohranila preudarne prakse glede tveganj.
NLB Skupina ima ustrezne mehanizme za ohranjanje dolgoročno dobičkonosnega poslovanja. Na podlagi poslovne strategije Skupine prevladuje kreditno tveganje, ki vključuje tveganje kreditnega pribitka v portfelju, tržno tveganje in druga nefinančna tveganja. Skupina integrira in upravlja tveganja na področju ESG v okviru obstoječih vrst tveganj, in sicer kreditnega, likvidnostnega, tržnega in njihovo ocenjevanje se izvajata v okviru procesa ICAAP s ciljem zagotavljanja stalnega in celostnega nadzora nad tveganji in njihovega učinkovitega upravljanja.
Upravljanje kreditnega tveganja, ki je najpomembnejše tveganje v Skupini, se osredotoča na prevzemanje zmernih tveganj – razpršen kreditni portfelj, ustrezno razmerje donosa glede na prevzeta tveganja. Toleranca do likvidnostnega tveganja je nizka. NLB Skupina mora ves čas ohranjati ustrezno raven likvidnosti, da lahko poravnava svoje kratkoročne obveznosti. Omenjenega tveganja Skupina osredotoča na ustrezno strukturo virov financiranja.
Skupina je omejila izpostavljenost iz naslova tveganja kreditnega pribitka, ki se nanaša na vrednotenje portfelja. Temeljna usmeritev NLB Skupine pri upravljanju obrestnih tveganj je omejevanje nepričakovanih negativnih učinkov na prihodke in kapital, ki izvirajo iz spremenjenih obrestnih mer. Celovito je izboljšala obstoječe upravljanje obrestnega tveganja.
Pri prevzemanju operativnih tveganj NLB Skupina zasleduje usmeritev, da tovrstna tveganja ne smejo pomembno vplivati na poslovanje, s poudarkom na ukrepih za blažitev pomembnih tveganj in ključnih kazalnikih tveganj, s katerimi je vzpostavljen sistem zgodnjega opozarjanja. Za ustrezno obvladovanje tveganj na področju digitalne operativne odpornosti (DORA) sta bila vzpostavljena posebna obrambna linija v okviru funkcije upravljanja tveganj in okvir upravljanja tveganj na področju IKT.
so: • ohranitev regulativne in interne kapitalske ustreznosti, •izpolnjevanje zahteve MREL, • vzdrževanje nizkega vzvoda, • ohranitev ustrezne kakovosti kreditnega portfelja, zadostno pok
celoten gospodarski cikel, omejene izpostavljenosti v 2. skupini, vzdržna raven panožne in individualne koncentracije, vzdržna izpostavljenost čezmejni izpostavljenosti, financiranje trans
nepremičnin ter specializirano kreditiranje, •ohranjanje solidne pozicije likvidnosti in stabilnih depozitov komitentov, ki predstavljajo glavni vir financiranja, • razpršitev tveganj iz naslova
omejena izpostavljenost obrestnemu tveganju,• omejena izpostavljenost valutnemu tveganju, • vzdržna izpostavljenost tveganjem ESG, vključno s strategijo razogljičenja portfelja, ki tem
tveganja in tveganja IKT. Vrednosti najpomembnejših kazalnikov v okviru opredelitve pripravljenosti na prevzemanje tveganj NLB Skupine konec leta 2024, ki so odražali povezanost med
profilom tveganosti, so bile naslednje: • količnik skupnega kapitala 18,7 %, • količnik temeljnega kapitala (Tier 1) 15,8 %,• količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (CET1) 15
b.t., • delež nedonosnih izpostavljenosti (NPE) po EBA 1,1 %, • stopnja pokritja slabih naložb (NPL CR) 62,7 %, •razmerje med posojili in depoziti (LTD) 73,7 %, • količnik likvidnostne
občutljivost vrednosti lastniškega kapitala (EVE)(200 b.t.) v višini 5,0 % kapitala, • transakcijsko valutno tveganje v višini 0,7 %, •brez novega financiranja premogovništva in proizvodnj
13,0 % kapitalske zahteve za operativno tveganje. Trajnostno financiranje ESG je bilo v skladu s Sistemom upravljanja okolja in družbe (ESMS) delno vključeno v Pripravljenost Skupine
razkrila svojo zavezanost podnebni nevtralnosti, kijo obravnava v Pripravljenosti Skupine za prevzemanje tveganj. NLB Skupina se je v prvem krogu ciljev NZBA osredotočila na sektorje
in zelo energetsko intenzivni, kot sta proizvodnja električne energije ter proizvodnja železa in jekla, ter na druge s podatke. Sem spadajo tudi stanovanjske hipoteke in poslovne nepremičnine.
Opredeljeni cilji glede neto ničelne vrednosti se redno upoštevajo. V teku so dejavnosti za določitev drugega k preteklem letu zaradi trendov dvigovanja obrestnih mer skromna, je leta 2024 dobila zagon.
Kakovost kreditnega portfelja Skupine je v letu 2024 ostala na visoki ravni, z dobro razpršenostjo industrijskih panog. Pri tem je prisotna velika koncentracija. Slednje je še posebej pomembno, saj lahko geopolitične napetosti, zeleni prehod in drugi makro dejavniki pomembno vplivajo na določ
geopolitične okoliščine ter ostala zelo preudarna pri zgodnjem prepoznavanju morebitnega povečanja kreditnega tveganja in proaktivna pri upravljanju slabih posojil. Neugodna gibanja v n
industrijo. Glede na to je Banka nekaterim izbranim komitentom v drugi skupini znižala bonitetno oceno in oblikovala dodatne oslabitve. Strošek tveganja je ostal na razmeroma nizki ravn
poslabšanja portfelja. Nasprotno pa so uspešna izterjava predhodno odpisanih terjatev in spremembe parametrov tveganj pozitivno prispevale k manjšemu skupnemu vplivu. Skupina je še
pripravljenosti, tako na ravni Skupine kot na ravni bančnih članic. Likvidnostna pozicija Skupine je še naprej močna in vrednosti likvidnostnih kazalcev ostajajo visoko nad regulativnimi z
pozornosti je bilo namenjene strukturi inkoncentraciji likvidnostnih rezerv, vključujoč tudi sistem zgodnjega obveščanja v primeru potencialno neugodnih gibanj na trgu. Investicijska dejavnosti, hkrati pa zasleduje učinkovito upravljanje tveganja kreditnega pribitka in obrestnega tveganja ter porabe kapitala.
Izpostavljenost obrestnemu tveganju je bila zmerna in je ostala. leto 2024 kot bančna skupina, katere financiranje temelji na lastnih virih ter ima trden likvidnostni in kapitalski položaj, kar potrjuje finančno odpornost Skupine.
Ocena tveganja ESG druž nisko tveganje pomembnih finančnih vplivov dejavnikov ESG. Septembra 2024 je bil izveden prevzem družbe Summit Leasing Slovenija, Ljubljana, s čimer se je povečala obstoječa priso
družba NLB Skladi, Ljubljana, maja 2024 zaključila prevzem družbe Generali Investments, Skopje in se tako razširila na trg Severne Makedonije. Sicer pa leta 2024 ni bilo drugih poslov,
tveganj na ravni Skupine. Strnjena izjava uprave o tveganjih je objavljena na intranetu NLB, in sicer z namenom, da bi zaposleni Banke pri vsakodnevnih opravilih strogo upoštevali opred
sprejemanju vsakodnevnih poslovnih odločitev.
Ljubljana, 20. februar 2025
Uprava NLB
Hedvika Usenik
Andrej Lasič
Archibald Kremser
Peter Andreas Burkhardt
Antonio Argir
Struktura osnovnega kapitala NLB: delničarji imajo glasovalno pravico, pravico do udeležbe na Skupščini delničarjev, predkupno pravico do vpisa novih delnic v primeru dokapitalizacije, pravico do dela dobička (dividende), pravico obveščenosti. Vse delnice so delnice enakega razreda in so izdane v nematerializirani obliki. Informacije o strukturi delničarjev NLB (na dan 31. decembra 2024) so na voljo v poglavju De.
Delnice Banke so prosto prenosljive skladno z določbami Statuta Banke, ki zahteva odobritev Nadzornega sveta, če delež delnic, ki jih že ima v lasti pred novo pridobitvijo, in delnicami, ki jih imajo tretje osebe za račun pridobitelja, preseže 25 % delnic Banke z glasovalno pravico. Odobritev za prenos delnic izda Nadzorna svet, če delež delnic, katerih imetnik je bil pred pridobitvijo, in delnicami, ki jih imajo tretje osebe za račun pridobitelja, prekorači delež 25 % delnic Banke z glasovalno pravico, povečan za eno delnico.
Če je pridobitelj delnice pridobil za račun tretjih oseb, tako da ni upravičen izvrševati glasovalnih pravic iz teh delnic po lastni presoji, hkrati pa se Banki zaveže, da na podlagi navodil posamezne osebe skupaj z navodili za glasovanje ne prejme pisnega zagotovila, da ima ta oseba delnice za svoj račun in da hkrati ni, neposredno ali posredno, imetnica več kot 25 % delnic Banke z glasovalnimi pravicami in ne zahteva izdaje soglasja za prenos delnic ali ne pridobi soglasja Banke, lahko uveljavlja glasovalne pravice, ki jih zagotavlja delež 25 % delnic Banke z glasovalnimi pravicami in drugih omejitev.
Informacije so predstavljene v poglavju Izjava o upravljanju NLB.
Informacije o delavcih, če družba uporablja, za delnice, na katere se ta shema nanaša, in način izvajanja kontrole nad njo, če upravljavskih pravic neuveljavljajo delavci. Banka nima delniške sheme variabilne nagrade identificiranih zaposlenih NLB, sestavljene iz delnic NLB ali z delnicami NLB povezanih instrumentov oziroma enakovrednih nedenarnih instrumentov (uporabljeni instrumenti, vezani na delnice NLB). Več informacij bo na voljo v Poročilu o prejemkih članov upravljalnega organa NLB d.d. za poslovno leto 2024.
Banki tovrstni dogovori niso znani.
Informacije so predstavljene v poglavju Izjava o upravljanju NLB.
1.10. Vsi pomembni dogovori, katerih stranka je družba, ki začnejo učinkovati, se spremenijo ali prenehajo na podlagi sp.
in učinki takšnih dogovorov. Ni pomembnih dogovorov, v katerih je Banka stranka in začnejo učinkovati, se spremenijo ali prenehajo na podlagi spremembe obvladovanja Banke, ki je posle.
Delavci, ki predvidevajo nadomestilo, če odstopijo zaradi ponudbe, kot jo določa zakon, ki ureja prevzeme, so odpuščeni brez utemeljenega razloga ali njihovo delovno razmerje preneha.
V skladu z Nadzornim svetom razreši na podlagi drugih poslovnih in ekonomskih razlogov, upravičeni do izplačila nadomestila za predčasno prenehanje mandata. Nadzorni svet lahko zniža nadomestilo z.
skladu s Politiko prejemkov v banki, ki ureja nagrajevanje članov Uprave. Član Uprave ni upravičen do nadomestila za predčasno prenehanje mandata, če po prenehanju mandata ostane še.
Nobenega nadomestila zaradi predčasnega prenehanja mandata.
| Ime in priimek | Število delnic | Delež |
|---|---|---|
| Shrenik Dhirajlal Davda | — | 0,006 % |
| Islam Osama Zekry | — | — |
| Mark William Lane Richards | — | — |
| André-Marc Prudent-Toccanier | — | — |
| Cvetka Selšek | — | — |
| Luka Vesnaver | — | — |
| Natalia Ole | — | — |
| Blaž Brodnjak | 1.700 | 0,009 % |
| Archibald Kremser | 791 | 0,004 % |
| Peter Andreas Burkhardt | 800 | 0,004 % |
| Antonio Argir | 620 | 0,003 % |
| Hedvika Usenik | 450 | 0,002 % |
| Andrej Lasič | 325 | 0,002 % |
Davčni odtegljaj. Slovenski izplačevalec je moral v letu 2024 odtegniti in plačati znesek slovenskega davka od dohodka fizičnih ali pravnih oseb iz naslova izp.
25 % • pravne osebe (razen posrednikov): 15 %. Obstajajo določene izjeme, v primerih ko se dividende plačajo posrednikom in pravnim osebam. Za namene slovenske davčne zakonodaje s.
GDR, predmet odtegnitve in plačila slovenskega davka v višini 25 %. Imetnik, lastnik GDR ali dejanski lastnik lahko v dovoljenem obsegu zahteva vračilo odtegnjenega davka. Pri pravnih.
Izogibanju dvojnemu obdavčenju. Če prejemnik plačila ni posrednik, lahko Finančna uprava Republike Slovenije (FURS) odobri uporabo nižje davčne stopnje, kot jo opredeljuje konvencij.
Slovenski plačnik predloži določene informacije in potrdilo, ki ga izda davčni organ zadevne države, da je prejemnik plačil rezident za namene obdavčitve v tej državi. Povračilo davčnega.
Dne 21. januarja 2025 je NLB izdala nove 4NC3 senior preferred obveznice.
Na predlog Uprave je Nadzorni svet NLB 20. februarja soglasij bo prevzel vlogo člana Uprave, odgovornega za preoblikovanje (CTO), in bo nadzoroval pospešen prehod NLB d.d. in članic Skupine na mobilno-digitalni poslovni model.
Marca je NLB morala na konsolidirani podlagi na ravni skupine v postopku reševanja (NLB Resolution Group), ki sestoji iz NLB d.d., Ljubljana ter ostalih članic NLB Skupine, izpolniti zahteve glede skupnega kapitalskega blažilnika in 11,24 % mere skupne izpostavljenosti (LRE).
S to odločbo preneha veljati predhodna odredba BS o MREL zahtevi iz decembra 2023, ki je znašala 30,6 %.
| Tabela 41: Izkaz poslovnega izida NLB Skupin v tisoč EUR | |
|---|---|
| Pojasnila | Vrednost |
| Čisti obrestni prihodki | 934,2 |
| Prihodki iz obresti in podobni prihodki | 1.207.638 |
| Odhodki za obresti in podobni odhodki | (273.477) |
| Čiste opravnine | 312,9 |
| Prihodki iz dividend | 0,1 |
| Čisti prihodki iz finančnih poslov | 24,1 |
| Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 33.229 |
| Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 3.263 |
| Čisti dobički/(izgube) iz finančnih vrednosti priobračunavanju varovanj pred tveganji | (1.411) |
| Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik | (3.644) |
| Čisti dobički/(izgube) ob spremembi pogojev odplačevanja finančnih sredstev | 3.032 |
| Drugi poslovni prihodki in odhodki | 10.020 |
| Vplačila v sklad za reševanje in sistem zajamčenih vlog | (40.213) |
| Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev | 1.244.810 |
| Stroški dela | (322,2) |
| Administrativni stroški | (543.995) |
| Drugi administrativni stroški | (221,8) |
| Amortizacija | (58,2) |
| Stroški skupaj | (602,2) |
| Rezervacije za kreditne izgube | 10.728 |
| Oslabitve finančnih sredstev | (31.306) |
| Druge oslabitve in rezervacije | (16,9) |
| Druge rezervacije | (12.847) |
| Oslabitve nefinančnih sredstev, odvisnih, pridruženih družb in skupnih podvigov | 3,0 |
| Pripadajoči dobički/(izgube) iz naložb v pridružene družbe in skupne podvige (obračunani z uporabo kapitalske metode) | 2.990 |
| Rezultat manjšinskih lastnikov | 15,7 |
| Manjšinskih lastnikov | 15.681 |
| Rezultat po davkih | 514,6 |
| Lastnikov obvladujoče banke | 514.552 |
| Poslovno poročilo v mio EUR | Finančno p |
|---|---|
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | 4.039,6 |
| 5.1. Krediti bankam | 458,9 |
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - krediti strankam, ki niso banke | 16.363,649 |
| 5.6.c) Finančna sredstva | 6.324,5 |
| 6.324.478 - trgovalna knjiga | 18,3 |
| Finančna sredstva v posesti za trgovanje - del (brez kreditov) | 17.429 |
| 5.3.a) Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 2.563.516 |
| 5.6.a) Dolgoročne naložbe v odvisne družbe, pridružene družbe in skupne podvige | 14,7 |
| Naložbe v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov | 14.6615.12.g) |
| Opredmetena osnovna sredstva | 3 |
| nepremičnine | 26.1325.9. |
| Neopredmetena sredstva | 100,5 |
| Neopredmetena sredstva | 100.496 |
| 5.10. Druga sredstva | 397,4 |
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - druga finančna sredstva | |
| poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem | (6.353) |
| 5.5.c) Terjatve za davek iz dohodka | 604 |
| Terjatve za odloženi davek | 120.701 |
| 5.17. Druga sredstva | 56.819 |
| 5.13. Nek | sredstva |
| 28.035.367 | |
| OBVEZNOSTI | |
| Depoziti strank | 22.206,3 |
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti strank, ki niso banke | 22.206.310 |
| 5.15.a) Depoziti bank in centralnih b | 136.000 |
| 5.15.a) Krediti | 225,1 |
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - krediti bank in centralnih bank | 120.612 |
| 5.15.b) Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - kre | |
| merjene po odplačni vrednosti - izdani vrednostni papirji | 1.608.939 |
| 5.15.c) Ostali izdani vrednostni papirji | 1.048,8 |
| Druge obveznosti | 560,9 |
| Finančne obveznosti v posesti za trgovanje | 6.995 |
| 5.2.b Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - druge finančne obveznosti | 296.725 |
| 5.15.d) Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 3.592 |
| 5.5.b) Rezervacije | 104.388 |
| 5.16. Obve | obveznosti |
| 103.889 | |
| 5.19. Kapital | 3.226,0 |
| Delniški kapital | 3.225.960 |
| Kapital manjšinskih lastnikov | 72,1 |
| Kapital manjšinskih lastnikov | 72.085 |
| SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL | 28.035,4 |
Banka predstavlja te alternativne kazalnike uspešnosti, ker se tudi sicer uporabljajo se interno za spremljavo in upravljanje poslovanja Banke in Skupine ter niso neposredno primerljivi s podobnimi ključnimi kazalniki uspešnosti, ki jih predstavljajo druge družbe.
| Alternativni kazalniki uspešnosti poslovanja | Opis | Izračun | Opombe |
|---|---|---|---|
| Strošek tveganja (CoR) | Izračunan kot razmerje med anualiziranimi krediti strankam. | Števec: Kreditne oslabitve in rezervacije | Interni podatki NLB. Kreditne oslabitve in rezervacije so anualizirane, izračunane kot vse oblikovane in sproščane oslabitve kreditov v poročevalskem obdobju in pomnoženo z 12. Neto oblikovane kreditne oslabitve in rezervacije so prikazane s pozitivnim predznakom, neto sproščene kreditne oslabitve in rezervacije pa z negativnim. |
| Povprečni neto krediti strankam | Izračunani kot vsota stanja konec preteklega leta (31. december) in mesečnih stanj na zadnji dan posameznega meseca od januarja do poročanega meseca t. | ||
| Skupni povprečni strošek virov financiranja (četrtletni) | Izračunan kot razmerje med stroški in čistimi prihodki. | Števec: Stroški skupaj | Imenovalec: Čisti prihodki |
| Obrestni odhodki | So anualizirani, izračunani kot vsota obrestnih odhodkov v četrtletju, deljena s številom dni v četrtletju in pomnožena s številom dni v letu. | Obrestni odhodki na obrestne obveznosti. | Imenovalec: Povprečna obrestonosna pasiva |
| Strošek grosističnih virov financiranja (četrtletni) | Izračunan kot razmerje med anualiziranimi obrestnimi odhodki iz grosističnih virov financiranja in povprečjem grosističnih virov financiranja. | Števec: Čisti obrestni prihodki iz grosističnih virov financiranja | Obrestni odhodki iz grosističnih virov financiranja so anualizirani, izračunani kot vsota obrestnih odhodkov v četrtletju in pomnožena s številom dni v letu. |
| Imenovalec: Povprečje grosističnih virov financiranja | Interni podatki NLB. Povprečje grosističnih virov financiranja (četrtno) za Skupino je izračunano kot povprečje dolžniških instrumentov in podrejenih obveznosti. | ||
| Povprečna obrestna mera na depozite strank (četrtletna) | Izračunana kot razmerje med anualiziranimi obrestnimi odhodki na depozite strank in povprečjem depozitov strank. | Obrestni odhodki na depozite strank so anualizirani, izračunani kot vsota obrestnih odhodkov na depozite strank v četrtletju, deljena s številom dni v četrtletju in pomnožena s številom dni v letu. |
MSR pričakovane kreditne izgube. Krediti, merjeni po odplačni vrednosti, se razvrščajo v naslednje skupine (pred znižanjem za popravke vrednosti):
Definicija neplačila je usklajena s smernicami EBA. Znatno povečanje kreditnega tveganja se predvideva ob začetnem pripoznanju; ii) kadar je finančno sredstvo v zamudi s plačilom več kot 30 dni (dnevi zamude so vključeni tudi pri določitvi bonitetne ocene); iii) če namerava NLB Skupina odobriti sredstva obveznopripoznana po pošteni vrednosti preko poslovnega izida (FVTPL).
Finančna sredstva obvezno pripoznana po pošteni vrednosti preko poslovnega izida predstavljajo manjši del (pred znižanjem za pošteno vrednost iz naslova kreditnega tveganja; kreditov s pogodbenim denarnim tokom, kjer niso izključno plačila glavnice in obresti na neporavnani znesek glavnice).
Skupina meri kakovost kreditnega portfelja in je objavljena tudi v poslovnem delu letnih in medletnih poročil.
v 1. skupino
Imenovalec: Skupni bruto obseg kreditov
v 2. skupino
| Opis | Izračun | Opombe |
|---|---|---|
| Finančna sredstva obvezno pripoznana po po MSRP 9 v 3. skupino | Števec: Skupni obseg kreditov (merjenih po odplačni vrednosti) v 3. skupini + Skupni obseg slabih kreditov (merjenih po pošteni vrednosti) | |
| Finančna sredstva obvezno pripoznana po po MSRP 9 v 1. skupino | Števec: Skupni obseg kreditov podjetjem (merjenih po odplačni vrednosti) v 1. skupini | Imeovalec: Skupni bruto obseg kreditov podjetjem |
| Krediti merjeni po odplačni vrednosti podjetjem (merjenih po odplačni vrednosti) v 2. skupini | Imeovalec: Skupni bruto obseg kreditov podjetjem | |
| Finančna sredstva obvezno pripoznana po pošteni vrednosti prekoposlovnega | Števec: Skupni obseg kreditov podjetjem (merjenih po odplačni vrednosti) v 3. skupini + Skupni obseg slabih kreditov podjetjem (merjenih po pošteni vrednosti) | Imeovalec: Skupni bruto |
| po MSRP 9 v 1. skupino | Števec: Skupni obseg kreditov prebivalstvu (merjenih po odplačni vrednosti) v 1. skupini | Imeovalec: Skupni bruto obseg kreditov prebivalstvu |
| Krediti merjeni po odplačni vrednosti - Prebivalstvo - Razv | obseg kreditov prebivalstvu (merjenih po odplačni vrednosti) v 2. skupini | Imeovalec: Skupni bruto obseg kreditov prebivalstvu |
| Krediti merjeni po odplačni vrednosti v 3. skupini | Imeovalec: Skupni bruto obseg kreditov prebivalstvu |
| Količnik finančnega vzvoda | Izračunano k zunajbilančnih postavk po opravljenih prilagoditvah, v okviru katerih so posebej poudarjene izpostavljenosti iz izvedenih finančnih instrumentov, izpostavljenosti iz poslovfinanciranja vrednostn |
|---|---|
| Finančnega vzvoda ne temelji na tveganju v primerjavi s kapitalskimizahtevami, ki temeljijo na tveganju. | Minimalna kapitalska zahteva za finančni vzvod znaša 3 %. |
| Namen količnika finančnega | niso tehtane v okviru obstoječih izračunov kapitalskih zahtev. |
| Imenovalec: | Mera skupne izpostavljenosti |
| Količnik likvidnostnega kritja (LCR) | Nanaša se na visoko likvidna sredstva, ki jih im |
| Števec: | Likvidnostni blažilnik |
| LCR od finančnih institucij zahteva, da vzdržujejo zadosten obseg likvidnostnegablažilnika za premostitev krize, ki vpliva na njihove denarne tokove. | O odstotnim pokritjem). |
| Parametre stresnega scenarija opredeljujejosmernice iz zahtev Basel III. | Izračuni so na podlagi notranjega vira podatkov. |
| Izračunan je na podlagi delegiranega akta Evropsk | depoziti (LTD) |
| Izračunano kot razmerje med netokrediti strankam in depoziti strank. | Števec:Neto krediti strankam |
| Ni zakonsko določenih omejitev glede kazalnika LTD, vendar je namen teg | |
| Neto obrestna marža na obrestonosnoaktivo | Izračunana kot razmerje med anualiziranimi čistimi obrestnimi prihodki in povprečno obrestonosno aktivo. |
| Števec: | Čisti obrestni prihodki |
| Čisti ob | v obdobju, deljena s številom dni v obdobju in pomnoženo s številom dni v letu. |
| Imenovalec: | Povprečna obrestonosna aktiva |
| Interni podatki NLB. | Povprečna obrestonosna aktiva za NLB je iz |
| januar – zadnji dan poročanega meseca) deljena z (d+1). | Povprečna obrestonosna aktiva za NLB Skupino in posamezno banko je izračunana kot vsota stanja konec prejšnjega leta (31. december) |
| deljena s (t+1). | Neto obrestna marža na obrestonosnoaktivo (četrtletna) |
| Izračunana kot razmerje med anualiziranimi čistimi obrestnimi prihodki in povprečno obrestonosno aktivo. | Števec: Čisti obrestnih prihodkov in obrestnih odhodkov v četrtletju, deljena s številom dni v četrtletju in pomnoženo s številom dni v letu. |
| Imenovalec: | Povprečna obrestonosna aktiva |
| Interni podatki NLB (t) v obravnavanem četrtletju in zadnjega mesečnega stanja predhodnega četrtletja deljena s (t+1). | Neto obrestna marža na celotno aktivo |
| Izračunana kot razmerje med anualiziranimi čistimi obr | so anualizirani, izračunani kot vsota obrestnih prihodkov in obrestnih odhodkov v obdobju, deljena s številom dni v obdobju in pomnoženo s številom dni v letu. |
| Imenovalec: | Povprečna aktiva |
| prejšnjega leta (31. december) in mesečnih stanj nazadnji dan posameznega meseca od januarja do poročanega meseca t deljena s (t+1). | Povprečna aktiva za NLB je izračunana kot vsota stanjak |
Delež nedonosne izpostavljenosti (podef. EBA) (NPE) V skladu z EBA definicijo je delež nedonosne izpostavljenosti izražen kot odstotek vseh vrednosti za pričakovanekreditne izgube oziroma oslabitve; kazalnik izraža bruto vrednost.
Števec: Skupen obseg nedonosne bilančne in zunajbilančne izpostavljenosti v Finrep18 Nedonosne i komitentov (vključujejo dane kredite in depozite; dolžniške vrednostne papirje in zunajbilančne izpostavljenosti, ki so vključene v poročilo Finrep18; pred znižanjem za popravke vrednosti za pri preko poslovnegaizida (FVTPL), so upoštevane po pošteni vrednosti povečani za znesek negativnih sprememb poštene vrednosti za kreditno tveganje.
Imenovalec: Skupen obseg bilančne in zunajbilančne izpostavljenosti vključene v poročilo Finrep18
Delež nedonosne izpostavljenosti (podef. E dolžniških instrumentov, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa. Knjigovodska vrednost dolžniških inštrumentov, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseob.
Slaba posojila so izražena kot odstotek vseh posojil komitentom pred znižanjem vrednosti za popravke v.
Števec: Skupen obseg slabih posojil Slaba posojila vključujejo posojila do D in E bonitetno razvrščenih komitentov, posojila z zapadlostjo najmanj 90 dni ali posojila, za katera je malo verjetno pričakovane kreditne izgube oziroma oslabitve.
Delež slabih posojil je izračunan na podlagi notranjega vira podatkov, s katerim NLB Skupina spremlja kakovost portfelja.
Imenovalec: Skupen slabih posojil zoslabitvami za vsa posojila. Prikazuje stopnjo kreditnih rezervacij, ki jih je družba že pripoznala v izkazu uspeha glede na skupen obseg slabih posojil.
Prikazuje pokritje portfelja b. Kazalnik stopnje pokritja slabih posojil 2 je izračunan na podlagi notranjega vira podatkov, s katerim NLB Skupina spremlja kakovost kreditnega portfelja.
Imenovalec: Skupen obseg slabih neto posojil. Prikazuje slaba posojila po znižanju za popravke vrednosti na portfelju slabih posojil izražen kot odstotek v vseh posojilih komitentom po znižanju za popravke vrednosti; neto količn.
Prikazuje pokritje bruto portfelja slabih posojil z zavarovanji za slaba posojila. Štev.
Notranjega vira podatkov. Pri izračunu se upošteva tržna vrednost zavarovanja.
Imenovalec: Skupen obseg slabih posojil
Razmerje med bruto knjigovodnimi posojili in drugimi finančnimi sredstvi v skladu z metodologijo EBA (poročilo Finrep18).
| Bruto delež slabih posojil (po def. EBA) | (B ter skupno bruto vrednostjo posojil in drugih finančnih sredstev v skladu z metodologijo EBA (poročilo Finrep18). |
|---|---|
| Števec: | Bruto znesek slabih posojil in drugih fin. sredstev |
| Imenovalec: | Bruto znesek posojil in drugih |
| med akumuliranim zneskom oslabitev oziroma negativnimi spremembami poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in obsegom slabih posojil in drugih finančnih sredstev v skladu z metodologijo | |
| izgube pri slabih posojilih in drugih finančnih sredstvih | |
| Kratkoročna sredstva v posesti za prodajo, stanje denarnih sredstev pri centralnih bankah ter druge vpogledne vloge so izključeni iz izračuna | |
| Stopnja pokritja slabih posojil (po def. EBA) (BS) | |
| Razmerje med akumuliranim zneskom oslabitev oziroma negativnimi spremembami poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja | |
| Števec: | Znesek popravkov vrednosti za pričakovane kreditne izgube pri slabih posojilih in drugih finančnih sredstvih |
| Izračun vključuje tudi stanje denar | slabih posojil in drugih finančnih sredstev |
| Stopnja zavarovanja slabih posojil (po def. EBA) | |
| Količnik med prejetimi zavarovanji za slaba posojila in druga finančna sredstva in bruto knjigovods | |
| Števec: | Znesek prejetih zavarovanj do knjigovodske vrednosti posameznega posojila |
| Izračun je pripravljen na osnovi posameznega posojila. | |
| Imenovalec: | Bruto znesek vseh zavarovanih slabih posojil oz. drugih finančnih sredstev |
| Količnik neto stabilnih virov financiranja (NSFR) | Je standardna zahteva pri likvidnostnem |
| Števec: | Znesek razpoložljivih stabilnih virov financiranja |
| Količnik neto stabilnih virov financiranja je določen v znesku razpoložljivih stabilnih virov financiranja | |
| Baselskega odbora za bančni nadzor. Količnik mora v vsakem trenutku znašati vsaj 100 %. | |
| Razpoložljivi stabilni viri financiranja so opredeljeni kot zanesljiv delež kapitala in obveznosti znotraj č | |
| eno leto. Zahtevan znesek tovrstnih stabilnih virov financiranja za posamezno institucijo predstavlja funkcijo njenih likvidnostnih značilnosti ter preostale dospelosti različnih sredstev, kakor tudi | |
| Imenovalec: | Znesek zahtevanih stabilnih virov financiranja |
| EVE v % od kapitala | |
| Metodo ekonomske vrednosti lastniškega kapitala (EVE – Economic Value of Equity) se uporablja za merjenje v | |
| predstavlja sedanjo vrednost prihodnjih neto denarnih tokov ter zagotavlja celosten pogled na potencialne dolgoročne učinke sprememb obrestnih mer na osnovi šestih standardnih scenarijev šoka |
| Opis | Izračun | Opombe |
|---|---|---|
| Marža operativnega poslovanja (MOP) | Števec: Operativni poslovni čisti prihodki | Operativni poslovni čisti prihodki so anualizirani, izračunani kot operativni poslovni čisti prihodki v obdobju deljeni s številom povprečnimi sredstvi. |
| Števec: Operativni poslovni čisti prihodki | Operativni poslovni čisti prihodki vključujejo čiste obrestne prihodke (izključeni obrestni odhodki iz podrejenih vrednostnih papirjev), čiste opravnine in čiste dobičke/izgube iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjen | |
| Interni podatki NLB. Povprečna sredstva so izračunana kot vsota stanja konec prejšnjega leta (31. december) in mesečnih stanj na zadnji dan posameznega meseca od januarja do poročanega meseca. | ||
| Razmerje med anualiziranimi operativnimi poslovnimi čistimi prihodki in povprečnimi sredstvi. | Števec: Operativni poslovni čisti prihodki | |
| Operativni poslovni čisti prihodki (četrtletni) | Števec: Operativni poslovni čisti prihodki | Operativni poslovni čisti prihodki so anualizirani, izračunani kot rezultat po davkih v obdobju deljen s številom mesecev v poročevalskem obdobju in pomnožen z 12. |
| Interni podatki NLB. Povprečni kapital skupaj (vključno s kapitalom manjšinskih lastnikov). | ||
| Donos na kapital po davkih (ROE po davkih) | Izračunan kot razmerje med anualiziranim rezultatom pred davki in povprečnim kapitalom skupaj (vključno s kapitalom manjšinskih lastnikov). | |
| Interni podatki NLB. Povprečni tveganju prilagojeni kapital vključuje temeljni kapital tveganju prilagojene. | ||
| Rezultat po davkih | Izračunan kot rezultat po davkih v obdobju deljen s številom mesecev v poročevalskem obdobju in pomnožen z 12. | |
| Interni podatki NLB. Stanja tveganju prilagojene aktive (RWA) konec prejšnjega leta (31. december) in mesečnih stanj tveganju prilagojene aktive (RWA) na zadnji dan posameznega meseca od januarja do poročanega meseca. |
Donos na sredstva (ROA pred davki) Izračunan kot razmerje med anualiziranim rezultatom pred davki in povprečnimi sredstvi. Števec: Rezultat pred davki pomnožen s številom mesecev v poročevalskem obdobju in pomnožen z 12. Imenovalec: Povprečna sredstva. Interni podatki NLB. Povprečna sredstva so izračunana kot vsota stanja konec prejšnjega leta in poročanega meseca t deljena s (t+1).
Donos na sredstva po davkih (ROA po davkih) Izračunan kot razmerje med anualiziranim rezultatom po davkih in povprečnimi sredstvi. Števec: Rezultat po davkih pomnožen s številom mesecev v poročevalskem obdobju in pomnožen z 12. Imenovalec: Povprečna sredstva. Interni podatki NLB. Povprečna sredstva so izračunana kot vsota stanja konec prejšnjega leta in poročanega meseca t deljena s (t+1).
Količnik skupnega kapitala (TCR) Izračunan kot razmerje med skupnim kapitalom banke in skupno izpostavljenostjo tveganjem. Števec: Skupni kapital izražen v %, razen strošek tveganja (CoR) je izražen v b.t.
Legenda: V shemi so prikazani deleži v glasovalnih pravicah. V skupino so vključene osebe po definiciji iz ZFK (Zakon o finančnem poslovanju).
| Faktor d.o.o., v likvidaciji, Ljubljana. | (i.b) 90-odstotno neposredno lastništvo | |
|---|---|---|
| Prvi Faktor d.o.o., v likvidaciji, Ljubljana | 5-odstotno NLB d.d. | 5-odstotno SID banka d.d. |
| (ii) | - 46,03-odstotna | se v septembru 2024 združili Nova KBM in SKB v OTP banko d.d., zaradi česar se je povečal delež v Bankartu (z 29,22 % na 43,06 %). |
| leasing, d.o.o., Ljubljana | 49-odstotno NLB Banka AD Skopje. | |
| (iv) | 50,89-odstotno neposredno lastništvo NLB Lease\&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana | |
| (vi) | 100-odstotno neposredno lastništvo NLB Skladi d.o.o., Ljubljana. | |
| (vii) | 100-odstotno neposredno lastništvo SLS HOLDCO d.o.o., Ljubljana. | |
| (viii) | 100-odstotno neposredno lastništvo Lease\&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana. |
| NLB Banka, Sarajevo | 97,35 % |
|---|---|
| NLB Banka, Podgorica | 99,87 % |
| NLB Banka, Priština | 82,38 % |
| NLB Banka, Banja Luka | 99,85 % |
| NLB Fondovi, Beograd | (vi) 100 % |
| NLB Lease\&Go Skopje | (iii) 51 % |
| NLB Lease\&Go Leasing Beograd | (iv) 50,89 % |
| NLB DigIT, Beograd | 100 % |
| NLB Crna Gora, Podgorica | 100 % |
| NLB Srbija, Beograd | 100 % |
| OL Nekretnine u likvidaciji, Zagreb | 100 % |
| Prvi faktor u likvidaciji, Zagreb | (i.a) 100 % |
|---|---|
| NLB Lease\&Go, leasing, Ljubljana | 100 % |
| NLB Fondovi, Skopje | (vi) 100 % |
| Mobil Leasing, Zagreb | (viii) 100 % |
| NLB Real Estate, Ljubljana | 100 % |
| NLB Car\&Go, Podgorica | 100 % |
173 Trajnostni razvoj v NLB Skupini*
174 Splošna razkritja
178 Okoljske informacije
2 delovna sila)
254 Vpliv na skupnosti (Prizadete skupnosti)
272 Odnos s strankami (Potrošniki in končni uporabniki)
280 Informacije o upravljanju
289 Poslovno ravnanje
290 Dopolnilna
Regulativna zahteva za razkritje skladno s členom 8 Uredbe o taksonomiji EU
307 Priloga 2: Metodološki okvir izračuna emisij TGP iz poslovanja
354 Priloga 3: Zahteve glede razkriti ki izhajajo iz druge EU zakonodaje
361 Dodatne prostovoljne informacije
Priloga 5*: Poročilo o napredku NLB Skupine, podpisnice Načel odgovornega bančništva UNEP FI
Naš posel dajanja omejenega zagotovila smo opravili v skladu z Mednarodnim standardom poslovnih preiskav računovodskih informacij iz preteklosti, ki ga je izdal Odbor za mednarodne standarde revidiranja in dajanja zagotovil. Naše odgovornosti v skladu s tem standardom so nadalje opredeljene glede neodvisnosti in etičnimi zahtevami Mednarodnega kodeksa etike za računovodske strokovnjake (vključno z Mednarodnimi standardi neodvisnosti), ki ga je izdal Odbor za mednarodne standarde, ter zahtevami, ki so pomembne za naš posel dajanja zagotovila v zvezi s Poročilom o trajnostnosti v Sloveniji.
Naše podjetje uporablja Mednarodni standard upravljanja kakovosti 1 (MSUK 1), Up druge posle dajanja zagotovilin sorodnih storitev, ki ga je izdal Odbor za mednarodne standarde revidiranja in dajanja zagotovil (IAASB), ki zahteva, da podjetje oblikuje, izvaja in vzdržuje sistem upravljanja kakovosti, ki je skladen z etičnimi zahtevami, poklicnimi standardi ter veljavnimi pravnimi in regulativnimi zahtevami. Verjamemo, da so pridobljeni dokazi zadostni in ustrezni kot osnova za naš sklep o primerjalnih informacijah v zvezi s prejšnjimi obdobji. Naš sklep v zvezi s to zadevo ni prilagojen.
Poslovodstvo Banke je odgovorno za oblikovanje, izvajanje in razkritje Poročila o trajnostnosti v skladu z ESRS in za razkritje tega procesa v pojasnilu Upravljanje vplivov, tveganj in priložnosti k Poročilu o trajnostnosti. Ta odgovornost vključuje:
Poslovodstvo Banke je nadalje odgovorno za pripravo Poročila o trajnostnosti v skladu z veljavnimi zakonskimi zahtevami, vključno:
podjetje za revidiranje, d.o.o. Telefon: +386 (0) 1 420 11 60 Železna cesta 8a Internet: http://www.kpmg.si SI-1000 Ljubljana
odgovornostjo. Vse pravice ID za DDV: SI20437145 pridržane. matična št.: 5648556 000
Delničarjem b Opravili smo posel dajanja omejenega zagotovila o tem ali je Konsolidiran o Poročilo o trajnostnosti banke Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana (»Banka«) in njenih odvisnih družb (skup Poročila o trajnostnosti Poslovnega poročila Skupine, vključno z informacijami, na katere se sklicuje, kot izhaja iz Preglednice 1: Vključitev s sklicevanjem, znotraj oddelka BP-2 Razkritja v pripravljen o v skladu s 70.c in 70.č členom Zakona o gospodarskih družbah z dne 4. maj 2006 (Uradni list RS, št. 42/2006 s spremembami), vključno z zahtevami Delegirane uredbe Komisije Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z regulativnimi tehničnimi standardi za vzpostavitev enotnega elektronskega formata poročanja (»Delegirana uredba«) (skupaj »veljavne zakonodaje«).
nismo opazili ničesar, zaradi česar bi verjeli, da Poročilo o trajnostnosti Skupine na dan in za leto, ki se je končalo 31. decembra 2024, v vseh pomembnih pogledih ni pripravljen o v skladu z o trajnostnosti (ESRS), vključno s tem, da je postopek, ki ga je Skupina izvedla za identifikacijo informacij, poročanih v Poročilu o trajnostnosti (»Postopek«), usklajen z opisom iz pojasnila Upravljanje vplivov, tveganj in priložnosti.
Pri izvajanju poizvedb za razumevanje virov informacij, ki jih uporablja poslovodstvo (npr. sodelovanje deležnikov v Procesu; in • ocenili, ali so bili dokazi, pridobljeni z našimi postopki v zvezi s Procesom, skladni z opisom Procesa v pojasnilu Upravljanje vplivov, tveganj in priložnosti. Naslednje postopke: • pridobili razumevanje postopkov poročanja Skupine, ki so pomembni za pripravo Poročila o trajnostnosti s poizvedbami pri ustreznem osebju, in pregledom notranjih dokumentov, vključene v Poročilo o trajnostnosti; • ocenili, ali sta struktura in predstavitev Poročila o trajnostnosti v skladu z ESRS; • opravili poizvedbe pri ustreznem osebju in analitične postopke dajanja zagotovil na podlagi vzorca za izbrana razkritja v Poročilu o trajnostnosti; • pridobili dokaze o metodah, predpostavkah in podatkih za pripravo pomembnih ocen in v prihodnost usmerjenih informacij.
V imenu revizijske družbe KPMG SLOVENIJA, podjetje za revidiranje, d. o. o. Domagoj Vuković, F s pripravo Poročila o trajnostnosti. Pri poročanju v prihodnost usmerjenih informacij v skladu z ESRS, mora poslovodstvo Banke pripraviti v prihodnost usmerjene informacije na podlagi razkritij v dejanjih Skupine. Dejanski rezultati bodo verjetno drugačni, saj se pričakovani dogodki pogosto ne zgodijo, kot je bilo pričakovano. Nadalje, kot je opisano v pojasnilu BP-2 Razkritja v zvezi s toplogrednimi plini povezana z negotovostjo merjenja, ki je posledica tako znanstvene negotovosti kot negotovosti pri ocenjevanju.
Vključno z njegovim rezultatom; in oblikovanje in izvajanje postopkov za ovrednotenje, ali je Proces skladen z opisom postopka Skupine, razkritem v pojasnilu Uprav.
Tveganje, da ne bi odkrili pomembno napačne navedbe, ki je posledica prevare, je višje kot tveganje, ki je posledica napake, saj lahko prevara vključuje tajno dogovarjanje.
Kot osnove za naš sklep Posel dajanja omejenega zagotovila vključuje izvajanje postopkov za pridobitev dokazov o Poročilu o trajnostnosti. Svoje postopke zagotavljamo zadostno in ustrezno podlago za naš sklep. Narava, časovni okvir in obseg postopkov so odvisni od našega razumevanja Poročila o trajnostnosti in drugih okoliščin posla, vključno z navedbami v Poročilu o trajnostnosti zaradi prevare ali napake. Med celotnim poslom smo izvajali strokovno presojo in ohranjali strokovno nezaupljivost. Pri izvajanju posla dajanja omejenega zagotovila.
V NLB Skupini se zavedamo pomembnih globalnih izzivov podnebnih sprememb, za »trajnostni razvoj, ki zadovoljuje potrebe sedanjosti, ne da bi pri tem ogrožal zmožnost prihodnjih generacij, da zadovoljijo svoje potrebe«. Kot sistemsko pomembna finančna institucija se zavedamo svoje vloge pri preoblikovanju gospodarstva in družbe v bolj zeleno, pravičnejšo in vključujočo prihodnost. S tem namenom je Skupina trajnostni vidik in dejavnike ESG (okoljske, socialne in človekove pravice) vključila v svoje poslovanje.
Poleg tega je trajnostni razvoj globoko zasidran tudi v viziji NLB Skupine, ki je »skrbeti za finančne potrebe svojih strank in hkrati izboljševati kakovost življenja v domači regiji in izboljšanje življenja«. Zavezanost NLB Skupine k trajnostnemu razvoju je osredotočena na trge v regiji jugovzhodne Evrope (JVE), kjer Skupina deluje. Zavezanost presega okvir družb Skupine pri financiranju, investiranju in lastnem poslovanju v družbah v vseh drugih državah, kjer deluje Skupina. Zato se v procesu usklajevanja na ravni Skupine upoštevajo zakonodaja EU ter nacionalni in mednarodni standardi.
NLB Skupina že od svojega nastanka podpira tradicijo odgovornega poslovanja, osredotočenega na deležnike. Ta tradicija se je skozi čas izpopolnjevala in se označuje kot začetek formalnega pristopa k upravljanju trajnostnosti.
V kateri se zavezanost upravljanju okoljskih tveganj in trajnostnemu bančništvu odraža v več strateških projektih. Ustanovljen je bil Odbor za katere cilj je zmanjšati emisije iz lastnega delovanja.
| 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| *Ni predmet zunanjega pregleda. |
Pregled
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
Pregled ocene ESG tveganja
Izboljšana ocena ESG tveganja
Prizadevanja in napredek NLB Skupine na njeni trajnostni ocenjevanju in podatke na svetu, Morningstar Sustainalytics. Ta je celostno ocenila finančno pomembnost tveganj, ki izhajajo iz okoljskih, družbenih in upravljavskih zadev NLB Skupine ves čas izboljševala:
S tem dosežkom se je uvrstila med najbolje ocenjene družbe v:
| SREDNJE | 20-30 | VISOKO | 30-40 | NAJVIŠJE | 40+ |
|---|---|---|---|---|---|
| 10.5 | NIZKO TVEGANJE | 2022 | 17.7 | NIZKO TVEGANJE | 2023 |
| 16.0 | NIZKO TVEGANJE | 2024 | Nizka oceno ESG tveganja NLB Skupino |
| EUR 439 mio | Trajnostno financiranje |
|---|---|
| Sredstva v upravljanju | EUR |
| okoljskih in družbenih značilnosti | EUR 341,1 mio |
| Zelena obveznicafinanciranih trajnostnih projektov na dan 31. marec 2024 | ton CO2 ek 11,183 mio |
| TGP emisije | Financirane in operativn pozitivnim trendom od leta 2019 |
| EUR 2,2 mio | Donacije v regiji JVE |
| dan/zaposlenega | 7,7 |
| v bančnih članicah NLB Skupine | Usposabljanje in izobraževanje |
| 17 % | Ženske v upravljavnih organi članicah NLB Skupine |
| Izobraževanje o boju proti korupcijiprimerov | 0 v NLB Skupini |
| Kazni za korupcijo in podkupovanje | nov obseg zelenega financiranja za podjetja in prebivalstvo poviš |
V letu 2024 je več bančnih članic NLB Skupine prejelo pomembne nagrade za svoje prispevke, zapored (Dutch Top Employer Institute) Najboljša mobilna in spletna banka v Sloveniji (neodvisna raziskava E-laborat, januar 2025).
NLB Komercijalna Banka, Beograd
Prva certificirana "Kampanja z namenom" za tri pobude za družbeno odgovornost podjetij: "Okvir podpore", "Svet, poln srca, je svet poln priložnosti", "NLB Organic".
v Srbij
NLB Banka, Banja Luka in NLB Banka, Sarajevo
Obe banki sta prejeli nagrado Zlati BAM za inovativnost v bančnem sektorju za uvedbo storitev Smart POS.
odgovornosti
NLB Banka, Priština
Davkoplačevalec leta (Gospodarska zbornica Kosova)
Nagrada "Prijatelj otrok" kot priznanje za pomemben prispevek k prizadevanjem za zaščito otrok.
Priznanje za poseben prispevek in podporo Specialni olimpijadi Severne Makedonije.
"Zlati podpornik" dejavnosti Rdečega križa Republike Severne Makedonije.
Priznanje dobrih ESG p (organizacija "Konekt" in USAID Severna Makedonija).
"Najboljše prakse v korporativni filantropiji" (Ameriška gospodarska zbornica, USAID Severna Makedonija in organizacija "Konekt").
Črna Gora
NLB Banka, Podgorica
Finančno poročilo NLB Skupina ima dolgo tradicijo poročanja o trajnostnosti in je skozi leta dosegla pomembne razvojne mejnike. Do poročila, pripravljenega na podlagi usmeritev okvira GRI. V naslednjih letih so bili vključeni dodatni okviri, kot so Tretji steber baselskih standardov, taksonomija EU, TCFD in UNPRB. Let začele veljati v poslovnem letu 2024. To Poročilo o trajnostnosti (oziroma Izjava o trajnostnosti) nadomešča prejšnja poročila in je rezultat obsežnega sodelovanja v NLB Skupini. Pripravljeno je bilo v skladu z Evropskimi standardi poročanja o trajnostnosti (ESRS), ki so bili decembra 2024 preneseni v slovenski Zakon o gospodarskih družbah (ZGD-1), ter z zahtevami po razkritju, povezanimi z celotne NLB Skupine.
Namen poročila je deležnikom zagotoviti informacije o pomembnih vplivih NLB Skupine na ljudi in okolje ter o učinkih s trajnostjo povezanih zadev na razvoj, uspešnost in dodatne vpoglede za namene skladnosti s prejšnjimi poročili. Poročilo o trajnostnosti je bilo pripravljeno na konsolidirani osnovi in po enakih načelih, kot se uporabljajo pri računovodstvu družbe (nad katerimi je imela NLB nadzor na dan 31. december 2024) od datuma, ko je NLB pridobila neposreden ali posreden nadzor nad finančnim in operativnim vodenjem ter prejela podatke na dan 31. decembra 2024, z naslednjimi izjemami:
Pregled portfelja zelenih obveznic se izvaja enkrat letno ob koncu marca v Poročilu o lokaciji in vplivu zelenih obveznic. Podatki so v tisoč EUR in metričnih tonah ekvivalenta CO2 (tCO2 eq), pri čemer so možna odstopanja pri za uporabo ESRS ni obvezno, se je NLB Skupina odločila, da prikaže takšne primerjave za nekatera razkritja, kot so taksonomija EU, emisije toplogrednih plinov in nekatera razkritja v sklopu vključena le razkritja za poslovno leto 2024.
Upoštevala celotno vrednostno verigo: nižji del vrednostne verige, lastne dejavnosti, višji del vrednostne verige. Za podrobnosti glejte poglavji Vrednostna veriga, tveganj in priložnosti. V Poročilu o trajnostnosti niso bile izpuščene nobene zaupne ali občutljive informacije, ki bi se nanašale na intelektualno lastnino, znanje in izkušnje ali rezultate in poslovanju ter o svoji vertikalni verigi vrednosti v prvih treh letih po začetku veljavnosti CSRD. Delno izvzetje se nanaša na primere, ko niso bile na voljo vse potrebne informacije o vrednostnih razkritjih podana pojasnila in ocene.
Vplivi, tveganja in priložnosti so bili ocenjeni skladno s časovnimi obdobji, opredeljenimi v ESRS fizičnih tveganj. Ocenjeni so bili ob upoštevanju naslednjih časovnih obdobij: kratkoročno: do leta 2030; srednjeročno: 2030–2050; in dolgoročno: 2050–2100, saj notranja metodologija te spremembe do leta 2100.
Pri razkritju metrik za podatke o nižjem delu vrednostne verige informacije vključujejo podatke strana poročane informacije, Skupina pa na te ocene ne more vplivati. Posledično se v poročanju o toplogrednih plinih odraža negotovost merjenja zaradi metodoloških in podatkovnih omejitev. Ciljih smo uporabili ocene, ki temeljijo na razpoložljivih uveljavljenih okvirih. Z razvojem metod in podatkov lahko naši viri in podatki postanejo zastareli. Faktorji emisij toplogrednih plin povezanih družb.
Prihodnji dogodki, opisani v tej Izjavi o trajnostnem razvoju, temeljijo na trenutnih pričakovanjih, projekcijah in ocenah, ki vključujejo več dejavnikov: standardov, spremembe tržnih razmer, tehnološki razvoj, zrelost in razpoložljivost podatkov, točnost podatkov ter regulativne spremembe.
Razumevanja upravljanja podatkov o trajnostnem razvoju, kar je stalno razvijajoče se področje, in v okviru naših notranjih kontrol smo v izračunih za leto 2023 ugotovili nekaj manjših napak pri operativnimi emisijami. Te nedoslednosti so se pri izračunu za leto 2024 ustrezno obravnavale in niso bile ocenjene kot pomembne.
Skupine, razkrit v poglavju Okoljske informacije, je pripravljen po smernicah NZBA. Uporaba določb o postopnem uvajanju razkritij NLB Skupina se je odločila za uporabo vseh določb o Lastni delovni sili, kjer so razpoložljivi podatki razkriti tudi za določbe, o katerih bo treba obvezno poročati šele v naslednjih letih: S1-8 Pokritost s kolektivnimi pogajanji in socialnim dialogom.
| Tabela 1: Vključitev s sklicevanjem | |
|---|---|
| Zahteva po razkritju | Poglavje v Letnem poročilu |
| Stran | GOV-1 |
| Vloga upravnih, poslov ali zamenjava članov organov vodenja ali nadzora: | |
| Nadzorni svet | Uprava |
| 139 | Podatki o sestavi in delovanju organov vodenja in nadzora ter njihovih komisij |
| 141, 142 | SBM-1 Strategija, po |
| Organigram NLB Skupine | 166 |
| Potrošniki in končni uporabniki, poglavje Kibernetska varnost | stran 269 |
| Kibernetska varnost | 112 |
| Skladnost poslovanja in krepitev integritete, podpoglavje: | |
| Korporativna kultura, etično upravljanje in integriteta ter regulativna skladnost, podpoglavje Ključne dejavnosti in napredek | stran 293 |
| Skladnost poslovanja in krepitev integritete, podpoglavja: | |
| poglavje Preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma, podpoglavje Ključne aktivnosti in napredek | stran 296 |
| Preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma ter skladnost s finančnimi | |
| izida za leto, končano na dan 31. decembra | 378 |
| Ostali sklici oz. povezave v tem Poročilu o trajnostnosti na druge informacije izven Poslovnega poročila ali Finančnega poročila, ki niso za | |
| Vsebina takšnih informacij ni vključena v to Poročilo o trajnostnosti in se je ne sme obravnavati kot njegov del za kakršen koli namen. | |
| Vključitev s sklicevanjem | Nekateri deli razkritij E |
| drugih delih Letnega poročila, kot je predstavljeno v spodnji tabeli. |
Sestava NLB Skupino, ki je organizirana kot skupina družb, sestavljajo NLB kot nadrejena banka in članice NLB Skupine ter zakonsko določenimi dolžnostmi in odgovornostmi skladno z zakonodajo na trgu, kjer delujejo. NLB deluje po dvotirnem sistemu upravljanja, kot je opredeljen v Zakonu o bančništvu. Nadzorni svet pa zagotavlja kontrolo in nadzor dela Uprave.
Sestava upravnih, vodstvenih in nadzornih organov NLB, vključno s številom izvršnih in neizvršnih članov ter zastopanostjo z:
Dodatne informacije o njihovih življenjepisih in strokovnem znanju so javno dostopne na spletni strani. Politika za zagotavljanje raznolikosti upravljavskega organa in višjega vodstva NLB (vnadaljevanju Politiko raznolikosti) določa, da NLB postopoma uvaja raznolikost v regijah, kjer takšno politiko predpisujejo lokalni predpisi.
NLB trenutno aktivno spremlja razmerje spolov in ozavešča o pomenu uravnotežene zastopanosti spolov v upravljavskih organih. Upravljavskega organa in višjega vodstva zagotavljajo kolektivno znanje, spretnosti in izkušnje, ob upoštevanju poslovnih in strateških ciljev ter načel meritokracije. Namen tega celovitega pristopa je obvladovanje povezanih tveganj.
Načela raznolikosti se upoštevajo pri imenovanju ali ponovnem imenovanju članov upravljavskega organa in višjega vodstva (skladno z notranjimi politikami za izbiro usposobljenih kandidatov).
Politika raznolikosti poleg tega vzpostavlja tudi okvir za spodbujanje raznolikosti na naslednjih področjih:
NLB Skupina je vzpostavila celovit okvir za upravljanje vplivov, tveganj in priložnosti, določanje ciljev in spremljanje napredka pri njihovem doseganju. Okvir določa tudi vloge, odgovornosti in postopke ter linije poročanja za:
Povezane vloge in odgovornosti vseh navedenih organov in funkcij so opredeljene v Politiki trajnostnega razvoja, Standardu in Pravilniku o trajnostnem upravljanju v NLB Skupini. Ker so tudi v internih poslovnikih za posamezna področja, se NLB Skupina zaveda kompleksnosti in medsebojne povezanosti s trajnostjo povezanih zadev, zato so vsa poslovna področja do neke mere odgovorna za trajnostni razvoj ter z njim povezane vplive, tveganja in priložnosti.
Skladno z upravljanjem Skupine so uprave in nadzorni sveti vseh članic NLB Skupine odgovorni za svoje pristojnosti. Za poslovanje so odgovorne kompetenčne linije, organizacijske enote in strokovnjaki za trajnostni razvoj, ki upravljajo in spremljajo vplive, tveganja in priložnosti na svojih področjih. To se dogaja skozi vsakodnevno delo, o njem redno poročajo upravam ali njihovim ustreznim organom ter četrtletno Odboru za trajnostni razvoj.
| Delež žensk | Nadzorni svet | Uprava |
|---|---|---|
| 40 % (4 od 10 članov) | 36 % (16 od 44 članov) | 17 % (1 od 6 članov) |
| 38 % (33 od 87 direktorjev) | 19 % (5 od 26 članov) | 22 % (13 od 59 članov) |
| Načrt za 2024 | Načrt za 2025 |
|---|---|
| Širok nabor znanja, usposobljenosti in strokovnih izkušenj | Visoko |
| Mednarodne izkušnje članov | Srednje visoko |
| Stalnost sestave vodstvenega organa | Visoko |
| Osebna integriteta | Visoko |
| Geografski izvor | Srednje visoko |
V skladu z Zakonom o bančništvu in smernicami EBA glede ocenjevanja primernosti članov vodstvenih organov, t.j. ključnih funkcij NLB izvaja redna samoocenjevanja kolektivne primernosti svojega organa vodenja, ki vključuje tudi oceno kolektivnega znanja. S tem zaznava možne pomanjkljivosti v kolektivnih izkušnjah, da lahko razume aktivnosti NLB Skupine in njena glavna tveganja.
V tej zvezi postajajo podnebna in druga tveganja in priložnosti ESG ter širši trajnostni vidiki vse pomembnejši za uspešnost, morebitna nasprotja interesov posameznih članov, uspešnost posameznih članov in Uprave kot celote ter njeno učinkovitost. Če ugotovi, da je število članov Uprave neustrezno, izkušnje, da člani Uprave niso več usposobljeni za opravljanje te funkcije, ker ne izpolnjujejo zahtevanih pogojev, ali da je eden ali več članov neustreznih in zato Uprava kot celota ne izpolnjuje (ali kandidatov).
Leta 2024 je sestava Uprave ostala enaka kot leta 2023. Skupinska primernost članov upravljavskih organov vključuje pet glavnih stebrov: zahteve poslovnega modela, upoštevanje izkušenj članov. Vsak od teh stebrov se nanaša na več s trajnostjo povezanih tem, kot so (vključno, vendar ne omejeno na): odkrivanje in izkoriščanje priložnosti v zvezi s trajnostnim poslovanjem, vplivi, družbeni, etični in poklicni standardi, strategija tveganja, kultura tveganja in pripravljenost za prevzemanje tveganj, notranja kultura, nagrajevanje, skladnost, žvižgaštvo, upravljanje trajnostjo povezanih tem in ugotovil, da je splošna raven kolektivnega znanja, veščin in izkušenj visoka.
Marca 2024 je bila v istih stebrih ocenjena tudi Uprava in tudi njena ocena je bila v pričakovanju zlasti ustrezne kompetence glede podnebnih in drugih okoljskih tveganj, kot je določeno v notranjih politikah in postopkih za ocenjevanje primernosti (Politika izbire ustreznih za člane Uprave NLB d.d.).
Kot je določeno v obeh politikah, postopek izbire članov vodstvenih organov obsega sedem korakov: opredelitev potrebe po iskanju in imenovanju kandidata za primernosti kandidatov, predlog za imenovanje kandidata, imenovanje kandidata za člana vodstvenega organa. Kandidati v NLB izpolnijo vprašalnik, v katerem podajo samooceno svojih sposobnosti v okviru postopka licenciranja ocenita tudi Banka Slovenije in ECB.
so bili aktualni tudi leta 2023), so bili Spoštovanje človekovih pravic, Tveganje kibernetske varnosti in Skladnost. V zadnjih dveh letih je več članov Nadzornega sveta opravilo s trajnostni.
upravljanje ESG in trajnostnega razvoja – krepitev sposobnosti nadzornikov (pravni, strateški in finančni vidiki, poročanje in nadzor trajnostnega razvoja), Direkt direktorjev, kibernetska varnost, upravljanje in kultura tveganj.
Program trajnostnega vodenja, raznoliki in učinkoviti odbori in komisije v spreminjajočem se in konkurenčnem okolju. Uprav in nadzornih svetov članic NLB Skupine so bili gostujoči predavatelji na konferencah, okroglih mizah in drugih dogodkih, ki jih organizirajo partnerska strokovna združenja, kjer so spodbuja izmenjavo najboljših praks v finančnem sektorju v celotni regiji.
NLB je sodelovala v pobudi Chapter Zero Slovenia, ki se je začela aprila 2023 pod pokroviteljstvom Združenja. V tej pobudi članom Nadzornega sveta omogoča, da izgrajujejo svoje sposobnosti glede načel in okvirov za strategijo in ukrepanje v zvezi s podnebnimi spremembami. V začetku leta 2025 se bo omogočilo vključitev vseh drugih članic NLB Skupine v regiji.
Okvir upravljanja trajnosti je predstavljen v organigramih na naslednjih straneh, čemur sledijo informacije o vlogah posameznih organov.
| Nadzorni svet NLB | Komisija za revizijo | KIT |
|---|---|---|
| Uprava NLB | Kreditni odbor za pravne osebe | Odbor za upravljanje naložbenih nepremičnin NLB Skupine |
| Odbor za operativna tveganja NLB | Odbor za upravljanje naložbenih nepremičnin | Informacijsko arhitekturo IT |
| Odbor za upravljanje podatkov | Posvetovalni organ | Odbor za trajnostni razvoj |
| Odbor za tveganja | Strategija in poslovni razvoj - Oddelek za trajnostni razvoj |
so del sistema notranjih kontrol NLB Skupine. Sistem notranjih kontrol v NLB je zasnovan na način, da zagotavlja, da obstaja za vsako ključno tveganje postopek.
kompetenčne linije in organizacijske enote v NLB Skupini vključujejo s trajnostjo povezane vplive, priložnosti in tveganja (IRO) v svoja področja dela in odgovornosti. Članom uprave nujno vključiti dejavnike ESG v poslovni model NLB d.d. in članic NLB Skupine na osredotočen in usklajen način v celotni Skupini.
Imenovani pooblaščenci za ESMS, koordinatorji za ESG in lokalno upravljanje in izvrševanje trajnostnih pobud in poročanje lokalnim upravam. Nadzor nad implementacijo s trajnostjo povezanih vplivov, priložnosti in nevarnosti (IRO).
NLB Skupine sodeluje v procesu harmo
zadev(odbor, delovna skupina…)
Vzpostavljeni so svetovalni organi uprav glede trajnostnih zadev. Zagotovoljeno je centralno vodenje trajnosi na ravni NLB d.d. and NLB Skupine.
Upravljanje tveganj ESG je impl
druga poslovna področja preko področnih kompetenčnih linij in organizacijskih enot. Zagotavljanje sistema notranjih kontrol v vsaki članici NLB Skupine preko prve (organizacijske enote), sodelovanje med organi, kompetenčnimi linijami, organizacijskimi enotami, strokovnjaki za trajnostni razvoj, gradnja zmogljivosti in organizacijske kulture na področju trajnosti.
Nefinančne strateške članice Nadzorni svet, Uprava, Odbor trajnostnega razvoja in namestnik.
Koordiniranje, izvajanje in nadzor nad krovnimi trajnostnimi politikami, strategijami, smernicami v N ESG, vključno z kreditnim procesom, stres testi, neprekinjenim poslovanjem…
Nadzorni svet NLB in nadzorni organi članic NLB Skupine svojo funkcijo opravljajo v skladu z lokalno zakonodajo ter v skladu z uveljavljeno Politiko korporativnega upravljanja v NLB d.d. in Politiko upravljanja NLB Skupine.
Uprava NLB oz. upravni odbor članice NLB Skupine zastopa družbo in upravlja v skladu z veljavnimi zakoni in statutom. Uprava NLB d.d. zastopa in deluje v imenu NLB d.d., vključno z upravljanjem celotne NLB Skupine.
Od organov upravljanja v NLB pričakujemo načela v zvezi s trajnostnim razvojem ter okoljskimi, družbenimi in upravljavskimi vidiki v NLB Skupini. Njihove glavne odgovornosti vključujejo:
Odbori in posameznih nalog v okviru pooblastil Uprave je imenovanih več odborov:
Odbori na svojem področju dela prepoznavajo in obravnavajo vplive, tveganja in priložnosti, povezane z okoljskimi, družbenimi in upravljavskimi vidiki NLB. Sestanki se sklicujejo v skladu z načrtom sestankov, redno in pogosto. V letu 2024 je bila večina sestankov organiziranih enkrat na teden, nekateri mesečno ali celo na dva do tri mesece.
Nadzornemu svetu NLB strokovno podporo pri delu nudijo njegovi pet komisij, in sicer: Komisija za revizijo, Komisija za tveganja, Komisija za imenovanja, Komisija za prejemke ter Komisija za razvoj, obravnavajo predlagana gradiva in predloge sklepov Uprave na posameznih področjih, ki so namenjena obravnavi na sejah Nadzornega sveta NLB.
Odbor za trajnostni razvoj NLB je osrednje svetovalno telo Uprave NLB na področju trajnostnega razvoja. Odbor nadz
osredotočen in usklajen način v celotni družbi, izdaja mnenja, priporočila in pobude ter sprejema potrebne in ustrezne odločitve. Odbor obravnava, razvija in potrjuje trajnostne strategije, p
in postopke ter jih priporoča v odobritev Uprave NLB d.d. Odbor za trajnostni razvoj vpliva na s trajnostjo povezane strateške cilje ter spremlja njihov razvoj in uresničevanje. Odbor določ
glavnih pobudah, odloča o posebnih zunanjih partnerstvih in sporazumih ter zagotavlja skladnost celotnega programa s poslanstvom Banke. Poslovnik Odbora za trajnostni razvoj določa s
delovanja in odločanja. Odbor se sklicuje vsako četrtletje, sestavljajo ga visoki uradniki z vseh področij Banke, predseduje pa mu predsednik Uprave NLB. Članice NLB Skupine ustanovij
kompleksnosti dejavnosti ter organizacijske strukture članice. S trajnostjo povezani organi se lahko ustanovijo v različnih oblikah, kot so skupine za trajnostni razvoj, projektne skupine, del
organa, povezanega s trajnostjo, imenuje vodstveni organ članice NLB Skupine, članica NLB Skupine pa sprejme osnovni poslovnik takega organa.
upravljanju tveganj in razkritjih, ECB, november 2020, ob upoštevanju pomembnosti njihove izpostavljenostipodnebnim in okoljskim tveganjem ter v povezavi z Načeli Baselskega odbora
odbor za bančni nadzor (BCBS), junij 2022.
Odbor za podnebne spremembe ima polna pooblastila in odgovornost za razvoj in izvajanje Strategije podnebne nevt
odgovornost v zvezi z zastavljenimi cilji razogljičenja. Sestavljajo ga ključni posamezniki, ki pokrivajo strateške in operativne vidike prizadevanj za razogljičenje. Odbor je sestavljen iz vs
vključujejo vodjo projekta iz Oddelka za trajnostni razvoj ter predstavnike sektorjev/oddelkov Tveganja, Poslovanje s prebivalstvom, Poslovanje s podjetji, Podatki/IT in Upravljanje Skupin
načrtovano za sredino leta 2025. Sestava odbora zagotavlja celovit pristop k procesu razogljičenja. Združuje vodstvene delavce in strokovnjake z različnih področij, ki zagotavljajo celovito
Skupini, izboljšujejo koordinacijo med oddelki, skrbijo za ustrezno integracijo ciljev v celotni NLB Skupini ter omogočajo učinkovito sprejemanje odločitev.
Oddelek za trajnostni razvoj O ki spadav pristojnost predsednika uprave NLB. Tako se trajnostni razvoj v NLB Skupini usklajuje prek osrednje koordinacijske skupine. Ekipo sestavljajo koordinatorji za trajnostni razvoj, ta pa neposredno predsedniku Uprave NLB. Slednji poroča tudi Upravi in Nadzornemu svetu NLB.
Oddelek za trajnostni razvoj je splošni koordinator trajnostnega upravljanja in te svojem delovnem področju, ne da bi pri tem neupravičeno posegala v vzpostavljeni sistem notranjega upravljanja in kontrolne funkcije.
Trajnostni razvoj in ESG sta pomembni temi, ki ju je treba dosledno vključiti v vsa ključna poslovna področja v NLB Skupini. Vsaka ključna kompetenčna linija je zato odgovorna za usklajevanje na tem področju.
Oddelek za trajnostni razvoj ustrezno ključno kompetenčno linijo vnaprej obvesti o pomembnih zadevah s področja trajnosti in ESG. Vzpostavljen mehanizem upravljanja ključnih področij pristojnosti.
Zato so v okviru usklajevanja in standardizacije poslovanja NLB Skupine na področju trajnosti in ESG glavne vloge ključnih kompetenčnih linij:
Članice NLB Skupine so odgovorne za upoštevanje.
V vsaki NLB Skupini so imenovani strokovnjaki za trajnostni razvoj, ki so odgovorni za reševanje zadev trajnostnega razvoja glede na njihov obseg,
Za zagotavljanje učinkovitega in doslednega izvajanja strategij in poslovanja NLB Skupine, njenih računovodskih in upravljavskih podatkov in informacij je v članicah NLB Skupine vzpostavljen učinkovit sistem notranjih kontrol. Ustreznost mehanizmov notranjih kontrol je opredeljena organizacijskih, poslovnih in delovnih procesov notranjih kontrol v NLB Skupini ter funkcij notranjih kontrol. Temelji so opredeljeni v internem dokumentu Sistem notranjih kontrol NLB, delovanje in izboljševanje.
V skladu z internimi postopki se interni dokument izvaja tudi v članicah NLB Skupine. Trajnost je vključena v sistem notranjih kontrol NLB Skupine. Vplivi, tveganja NLB Skupine na treh stopnjah obrambe. Vsaka stopnja ima jasno opredeljene s trajnostnim razvojem povezane odgovornosti, kar zagotavlja učinkovito upravljanje in nadzor.
Prva obrambna linija dejavnosti v vsaki organizacijski enoti. Nadzor na posameznem poslovnem področju izvaja pristojna organizacijska enota, ki je odgovorna za izvajanje postopkov v skladu s Pravilnikom o poslovanju in so primarno odgovorne za vsakodnevno obvladovanje tveganj na področju podnebnih in drugih trajnostnih zadev. To velja še posebno za zaposlene v stiku s strankami v trgih poslovanja.
Dejavnosti s strankami znotraj vzpostavljenega okvira ESMS, odgovornost za prepoznavanje in upravljanje podnebnih tveganj in drugih tveganj, povezanih z ESG, pridobivanje ustreznih informacij, prepoznavanje novih priložnosti v komercialni strategiji ob upoštevanju internih aktov, obveščanje strank o razvoju novih trajnostnih bančnih produktov prek internih obvestil, namenskega odgovornega komuniciranja in se izogibati tveganju zelenega zavajanja (»greenwashing«), zagotavljanje jasnih navodil v zvezi z novimi produkti in procesi, razumevanje, prepoznavanje in zagotavljanje, da se podatki za poročanje in razkritja zbirajo in upravljajo v skladu z notranjimi navodili in standardi, ki veljajo za finančno industrijo, sodelovanje pri dejavnostih o drugih trajnostnih temah.
Poleg zaposlenih v prvi liniji so tudi zaposleni v zalednih pisarnah (neprofitnih enotah) odgovorni za prepoznavanje s trajnostjo povezanih vplivov, tveganj in priložnosti, postopki, določenimi v tej politiki in drugih notranjih dokumentih, o njih razpravljajo ali poročajo nadrejenim ter sodelujejo pri dejavnostih ozaveščanja ali usposabljanja.
standardi, ter izvajausposabljanja za učinkovito upravljanje tveganj ESG, zlasti tistih, povezanih s podnebjem. Funkcija skladnosti poslovanja nadzoruje in zagotavlja skladnost z regulativ skladnost in integriteto, vključno s tveganji, povezanimi z ESG in podnebjem. Odgovornosti vključujejo nadzor nad izvajanjem zakonov, direktiv, standardov in predpisov ter izdajanje sm sprememb v pravnem okolju.
Upravljanje sprememb v pravnem okolju vključuje s podnebjem in ESG povezana tveganja. Skladnost spremlja razvoj regulativnih sprememb, sporoča posodo je vključena v splošne dejavnosti na področju trajnostnega razvoja, s čimer je zagotovljeno, da ima ustrezen nadzor nad izvedbenimi dejavnostmi. O stanju pravnih sprememb ali prilagod po potrebi pa tudi Upravljanjutveganj in drugim enotam.
Skladnost poleg tega deluje tudi v delovnih skupinah za trajnostni razvoj, Odboru za trajnostni razvoj in sodeluje z Oddelkom notranje revizije, ki ocenjuje in redno preverja popolnost, funkcionalnost in ustreznost sistema notranjih kontrol. Vprašanja s področja trajnostnega razvoja in ESG so vključena v revizijsko.
Skozi vse leto 2024 so upravljavski organi NLB Skupine na področju trajnostnega razvoja:
Nadzornemu svetu po potrebi zagotovljeni sprotni poglobljeni vpogledi v teme, povezane s trajnostnim razvojem. V postopku pregleda in odobritve Upravi in Nadzornemu svetu pomagajo pripravljajo in usklajujejo izjave in poročila ter jih predložijo v obravnavo in odobritev Upravi, ki nato poroča Nadzornemu svetu. Uprava NLB je pregledala in potrdila tudi Oceno dvojne trajnostnim temam.
Pregled politik prejemkov v NLB Skupini. Politike prejemkov NLB Skupine so zasnovane tako, da spodbujajo zadržanje članov upravnih organov, višjih vodstvenih delavcev in drugih zaposlenih. Okvir za določanje ciljev, ocenjevanje uspešnosti in prejemkov opredeljenih zaposlenih, tj. organov vodstva, pomembno vplivajo na profil tveganosti NLB in/ali NLB Skupine, je določen v Politiki prejemkov članov Nadzornega sveta in Uprave NLB (v nadaljevanju: Politika prejemkov za vodstvo). Politika prejemkov za zaposlene, katere načela se na podlagi smernic Skupine izvajajo tudi v članicah NLB Skupine.
Leta 2024 sta bili obe politiki posodobljeni:
Nadzorni svet je politiko potrdil 22. aprila 2024, na Skupščini je bila potrjena 17. junija 2024, velja pa od 1. novembra 2024, vključuje donose instrumentov (enakih, kot so opredeljeni v Politiki prejemkov za vodstvene organe), prilagaja ciljne uteži v NLB Skupini in omogoča izplačila variabilnih deležev do 5. novembra 2024, velja pa od 1. januarja 2024.
Člani Nadzornega sveta lahko v povezavi s svojo funkcijo prejmejo samo prejemke, ki so skladni z ustreznim razmerjem. Nagrada za člane Nadzornega sveta je povezana izključno z opravljanjem njihove funkcije in ne z doseganjem rezultatov.
in/ali strateških poslovnih ciljev, ki so posebej določeni za vsakega člana Uprave glede na posamezne odgovornosti v okviru funkcije; • osebnih ciljev tega člana Uprave. • Na podlagi realizirano uspešnost v istem obdobju.
določa tudi pravila za zajamčene variabilne prejemke, dodatke za zadržanje, nadomestila za predčasno zadržanje in vračilo variabilnih prejemkov (vračilo prejetih sredstev ter pokojninske ugodnosti.
S trajnostnostjo povezani cilji in sistemi spodbud nagrajevanja Uprave 4 Člani Uprave NLB in določeni za njihovo področje. Na področjih, kjer je to smiselno, se cilji kaskadno delegirajo organizacijskim enotam in zaposlenim, za katere je odgovoren posamezni član Uprave.
Letni poročilo drugimi merljivimi cilji, vključno s tistimi, ki so povezani z izvajanjem Strategijo podnebne nevtralnosti in pomembnimi s trajnostnim razvojem povezanimi zadevami: upravljanje ESG tveganj, vključenost zaposlenih, razlika v plačilu med spoloma, kakovost storitev in zadovoljstvo strank, digitalizacija, prispevek k družbi.
V letu 2024 je bila utež za cilje, povezane s trajnostjo, na do 38-odstotna utež E1, GOV-3. Cilji, povezani s podnebnimi spremembami, so določeni za vse člane Uprave NLB in imajo štiri do pet odstotno utež ter se nanašajo na razvoj in izvajanje ocenjuje tudi glede na ciljne emisije.
Poleg tega je Nadzorni svet januarja 2025 odobril načrt dolgoročnih dodatkov za uspešnost (DDU) za Upravo NLB za obdobje 2026–2028. V načrtu so povezani z organizacijsko kulturo, razvojem zaposlenih: zmanjšanje razlik v plačilu med spoloma in želena organizacijska kultura, • povezano z odnosi s strankami: doseganje cilja.
| Politika prejemkov | Kako se uporablja za opredeljene zaposlene |
|---|---|
| Fiks nalog člana Uprave. | Pri tem se upošteva vsakokratno merilo primerljivih regionalnih bank glede na funkcijo/področje, ki ga pokriva posamezni član Uprave. |
| Ocena uspešnosti | Uporablja se si ocenjuje glede na dogovorjene cilje člana Uprave. |
| Na začetku vsakega leta so določeni kvalitativni in kvantitativni ukrepi in cilji uspešnosti s poudarkom na podpiranju naših temeljnih vrednot. | |
| (KDU) Merila kratkoročne uspešnosti in metodologijo za ocenjevanje uspešnosti članov Uprave določi Nadzorni svet. | |
| KDU je sestavljen iz finančnih ciljev NLB Skupine, finančnih ali razvojnih. | |
| Dodatek za uspešnost (DDU) | Merila dolgoročne uspešnosti in povezano metodologijo za ocenjevanje uspešnosti članov Uprave v naknadnem obdobju uspešnosti določi Nadzorni svet. |
| DDU se povezuje z trajnostnim poslovanjem in razvojem Banke ter s spodbujanjem organizacijske kulture, razvojem zaposlenih in odnosi s strankami (strošek tveganja velja le za CRO). | |
| Upravljanje finančnim koledarjem in korporativnim upravljanjem NLB, bo Poročilo o prejemkih za leto 2024 objavljeno po potrditvi na skupščini NLB, ki bo junija 2024. |
| (skupaj) | Cilji za področja v pristojnosti predsednika Uprave | Izboljšanje ocene NPS na ravni Skupine | Kakovost storitev in zadovoljstvo strank | 5 % | 30 % |
|---|---|---|---|---|---|
| Izvajanje kadrovske strategije NLB | Razvoj zaposlenih | 15 % | |||
| Izboljšanje ocene ESG tveganja | Strategija trajnostnega razvoja | 4 % | |||
| Razvoj Strategije podnebne nevtralnosti | Podnebne spremembe | 4 % | |||
| Prispevek k družbi: večja vključenost v program finančne in/ali digitalne pismenosti, ki ga organizira NLB | Sponzorstvo in donatorstvo | 2 % | |||
| Osebni cilji predsednika Uprave | Ravnanje v skladu z vrednotami NLB Skupine | Kor | Razvoj zaposlenih | 5 % | |
| Razvoj zaposlenih/načrtovanje nasledstva | Pridobivanje in razvoj zaposlenih | 5 % | Uresničevanje individualnega razvojnega načrta | 5 % | |
| Uteži, povezane s trajnostnim razvojem | ocene NPS NLB Skupine | Kakovost storitev in zadovoljstvo strank | 5 % | 30 % | |
| Izvajanje Strategije IT NLB Skupine (strateški projekti z IT komponento) | 15 % | Zmanjšanje porabe energije v celot | |||
| upravljanju podatkov ESG (zbiranje in poročanje) | Strategija trajnostnega razvoja | 5 % | |||
| Osebni cilji finančnega direktorja | Ravnanje v skladu z vrednotami NLB Skupine | Korporativna kultura | 5 % | ||
| direktorja in IT NLB Skupine | Pridobivanje in razvoj zaposlenih | 5 % | Razvoj zaposlenih/načrtovanje nasledstva | Pridobivanje in razvoj zaposlenih | |
| 5 % | Uresničevanje individualnega razvojnega načrta | 5 % |
| Cilj | Utež na cilj | Utež (skupaj) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| NLB Skupine | 10 % | ||||
| Medfunkcijski cilj, povezan z učinkovito izvedbo projekta LOPA/ Veriloan in njegove operativne učinkovitosti, z vodjo IT | 10 % | ||||
| Podnebna strategija NLB Skupine: izvajanje tveganj | 4 % | ||||
| Podnebne spremembe | 4 % | ||||
| Izvajanje in nadgradnja okvira ter procesa upravljanja tveganj skladno z zakcijskimi načrti (v skladu z Vodnikom ECB o podnebnih in okoljskih tveganjih) | |||||
| Obvladovanje ESG tveganj | 2 % | ||||
| Osebni cilji direktorja tveganj | |||||
| Ravnanje v skladu z vrednotami NLB Skupine | |||||
| NPS na ravni NLB Skupine | Kakovost storitev in zadovoljstvo strank | 4 % | |||
| Razvoj zaposlenih/načrtovanje nasledstva | Pridobivanje in razvoj zaposlenih | 4 % | |||
| Izboljšanje zavzetosti zaposlenih v NLB s trajnostnim razvojem (skupaj): | 30 | 26 % | |||
| Cilji za področja v pristojnosti člana, odgovornega za plačilni promet in kartično poslovanje (CGPO) | Doseganje merljivih ciljev na področju plačil, zlasti mobilne pokritosti v celotni Skupini | Digitalizacija in inovacije | 8 % | ||
| Izboljšanje ocene NPS NLB Skupine | Kakovost storitev in zadovoljstvo strank | 5 % | |||
| Nova Politika trajnostnega razvoja in podnebne nevtralnosti: | a) izvajanje podnebno nevtralne strategije v strateških odvisnih družbah (vključno z izboljšavami, povezanimi z upravljanjem tveganj ESG) | Podnebne spremembe | 5 % | ||
| Osebni cilji direktorja tveganj | Ravnanje v skladu z vrednotami NLB Skupine | Korporativna kultura | 5 % | ||
| 20 % | |||||
| Uresničevanje individualnega razvojnega načrta | 5 % | ||||
| Izboljšanje zavzetosti zaposlenih v NLB d.d. na področjih v pristojnosti CGPO | |||||
| Razvoj zaposlenih | 5 % | ||||
| Uteži, povezane s trajnostnim razvojem (skupaj): | 30 | 38 % |
| Utež na cilj | Utež (skupaj) | Cilji za področja v prist |
|---|---|---|
| 5 % | 30 % | Podrobne strategije za segment MSP za celotno Skupino |
| 5 % | Povečanje tržnega deleža v Srbiji in povečanje zmogljivosti za poslovanje s specializiranimi ciljnimi podsegmenti | |
| 5 % | Izboljša storitev in zadovoljstvo strank | |
| 5 % | Izvajanje ključnih projektov IT: CRM, OMNI za podjetja, orodje za proces odobravanja kreditov za mala in srednje velika podjetja | |
| 5 % | Portfelj zelenih kreditov (načrtovane izpostavljenosti) | |
| 5 % | Podnebne spremembe, trajnostno financiranje | |
| 5 % | Podnebna strategija NLB Skupine: izvajanje strategije podnebne nevtralnosti; razvoj in izvajanje strategije vključev | |
| 5 % | Osebni cilji člana, odgovornega za korporativno in investicijsko bančništvo | |
| 5 % | Ravnanje v skladu z vrednotami NLB Skupine | |
| 5 % | Korporativna kultura | |
| 5 % | NLB d.d. na področju poslovanja s podjetji | |
| 5 % | Pridobivanje in razvoj zaposlenih | |
| 5 % | Razvoj zaposlenih/načrtovanje nasledstva | |
| 5 % | Uteži, povezane s trajnostnim razvojem (skupaj): | |
| 30 | 35 % |
Leta 2024 so bili cilji na področju trajnostnega razvoja vključeni v osebne cilje, z utežjo od 10 % do 15 % za usposabljanje, z različnimi utežmi glede na delovno področje enote. Enote na področjih, povezanih s trajnostnim razvojem, imajo višje uteži kot druge.
| Tabela 6: Cilji, povezani s trajnostnim razvojem, v strukturi Skupine | ||
|---|---|---|
| Cilji organizacijske enote | Osebni cilji | Opredeljeni zaposleni |
| 50 % | 30 % | 20 % |
| Opredeljeni zaposleni na kontrolni/nadzorni funkciji | 20 % | 60 % |
| 20 % | S trajnostjo povezani cilji za drug |
Izjava o skrbnem pregledu
NLB Skupina izvaja različne dejavnosti skrbnega pregleda, ki temeljijo na Vodilni družbe. Postopek skrbnega pregleda Skupine je integriran v njeno strategijo in poslovni model, kar zagotavlja, da je skrbni pregled del poslovnih procesov operacij banke, zlasti pri prepozn
Skupine v letu 2024 je opisan v več poglavjih tega poročilu o trajnostnem razvoju, kot je navedeno v spodnji tabeli.
Upravljanje tveganja in notranje kontrole poročanja o trajnostnos in ocene dvojne pomembnosti, na kateri poročilo temelji, medtem ko so kompetenčne linije in poslovne enote odgovorne za točnost, zbiranje in pošiljanje podatkov Oddelku za trajnostni razvoj.
Poročanju o zelenem financiranju, emisijah toplogrednih plinov, taksonomiji EU in drugih temah, povezanih s trajnostnim razvojem. Prav tako razvija celovit okvir upravljanja podatkov, s ustreznimi rešitvami IT, in sicer z namenom zmanjšanja operativnih tveganj pri poročanju o trajnostnem razvoju ter s tem povezanih nepopolnosti, netočnosti in napak. Cilj je vključiti ta o podobno kot pri finančnem poročanju.
Okvir tveganj in kontrol za to Poročilo o trajnostnosti je temeljil na podrobnih podatkovnih točkah in njihovih ustreznih opredelitvah. Za razkritja so pojasni.
Izvedli smo naslednje postopke upravljanja tveganj in notranjih kontrol:
Nadzornemu svetu NLB o procesu poročanja o trajnostnem razvoju. NLB Skupina je v letu 2024 sprejela tudi Politiko o preprečevanju zelenega zavajanja, ki v skladu s EBA smernicami oglaševanju in poročanju.
| Ključni elementi skrbnega pregleda | Odstavki v izjavi o trajnostnosti |
|---|---|
| Upravljanje ESG tveganj (skrbni pregled) | |
| Zaveze glede človekovih pravic | |
| Zaveze glede človekovih pravic, povezane s strankami | |
| Zaveze glede človekovih pravic, povezane z zaposlenimi | |
| Zaveze ključnih fazah skrbnega pregleda | ESRS 2 Splošna razkritja, SBM-2 |
| Interesi in stališča deležnikov | |
| Postopki sodelovanja o obravnavi vplivov | S1-2 Postopki za sodelovanje z lastnimi delavci in p |
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
SBM-1 Strategija, poslovni model in vrednostna veriga
Strategija in poslovni model NLB Skupina je vodilna v naši domači regiji – jugovzhodni Evropi. NLB Skupino sestavlja šest odvisnih bank, več podjetij, ki zagotavljajo pomožne storitve (upravljanje premoženja, upravljanje nepremičnin, lizing) na trgih Bosne in Hercegovine, Črnegore, Kosova, Severne Makedonije, Srbije in Hrvaške. Skupina uporablja univerzalni bančni model ter deluje v strateških in nestrateških segmentih.
Letnega poročila. NLB Skupina je maja 2024 predstavila novo Strategijo Skupine 2030, v katero je vključen tudi trajnostni razvoj; pri čemer se ESG vplivi, tveganja in priložnosti obravnavajo. Podrobnosti glejte v poglavju Strategija v poslovnem delu Letnega poročila.
Konec leta 2024 je imela NLB Skupina 8322 zaposlenih. Pregled števila zaposlenih po državah je podan v poglavju zaposlenih.
NLB Skupina bo poročala o prihodkih po sektorjih ESRS, ko jih bo sprejela Evropska svetovalna skupina za računovodsko poročanje (EFRAG). Lastne dejavnosti Skupine ne vključujejo proizvodnje tobaka, zato Skupina iz teh dejavnosti ne ustvarja prihodkov.
Vrednostna veriga NLB Skupine združuje njene lastne dejavnosti in dejavnosti, ki jih opravljajo odvisne družbe. Ta celostni pristop vključuje dejavnosti, vire in odnose, ki spodbujajo ustvarjanje vrednosti v okviru poslovnega modela Skupine.
Lastne dejavnosti NLB Skupina s svojim delovanjem pokriva poslovna področja, kot so kadrovska služba in razvoj organizacije, upravljanje, skladnost, pravna služba, davki, finančni trgi in zakladništvo ter storitve IT (vključno z družbo NLB Digit, ki opravlja storitve za NLB Skupino).
Ključne družbe v okviru lastnega poslovanja so NLB kot nadrejena banka in odvisne družbe - druge finančne strateške članice: banke, lizing družbe (Komercijalna Banka, Beograd, NLB Banka Banja Luka, NLB Banka Sarajevo, NLB Banka Skopje, NLB Banka Priština, NLB Banka Podgorica) po številu zaposlenih v NLB Skupini predstavljajo 97 % dobička.
Na podlagi njihove strateške dejavnosti, tj. financiranja, ustvarjajo največji vpliv, tveganja in priložnosti, povezane z okoljem in družbo. Druge nefinančne strateške članice (lastne in nestrateške članice) imajo bistveno manjši vpliv na trajnostni razvoj in finančno pomembnost.
Višji del ali storitev NLB Skupini prek neposrednih in posrednih poslovnih odnosov. Ključni dobavitelji vključujejo ponudnike komunalnih storitev, blaga in storitev. NLB Skupina s svojimi nabavnimi postopki dobaviteljev, vključno z delovnimi pogoji zaposlenih in človekovimi pravicami, posredno in omejeno upravlja.
Skupina v zadnjih letih vključevati trajnostni razvoj v nabavne postopke, saj se zaveda pomembnosti tega procesa, katerega vpliv in finančna pomembnost se lahko v prihodnosti povečata.
potrebujejo takšne informacije, ter zaradi zagotavljanja skladnosti s poročanjem v preteklih letih smo se odločili, da v Poročilo o trajnostnosti vključimo splošne informacije odobavni veri določilom iz ESRS standardom, ni pa z njimi skladna in ni predmet zunanjega pregleda.
Ključni udeleženci nižjega dela vrednostne verige so stranke, ki uporabljajo lastniškega kapitala, obresti na depozite, naložbe v podjetja in sredstva v najemu. NLB Skupina neposredno vpliva na okolje in družbo prek svojih politik financiranja in naložb, namenjenih zagotavljanju sredstev strankam in ne neposredno ne more vplivati na upravljavske procese strank v zvezi s tem ali na odnose strank z njihovimi zaposlenimi.
Vlagatelji NLB Skupini zagotavljajo posreden vpliv na okolje in družbo prek sodelovanja z regulativnimi organi in vlagatelji.
Pregled
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
| Deležnik | Dobavitelji | Vlagatelji |
|---|---|---|
| Regulativni organi | komunalnih storitev zagotavljajo elektriko, ogrevanje, vodo in zbiranje odpadkov. | |
| Dobavitelji blaga | zagotavljajo pisarniški material, opremo IT itd. | |
| Dobavitelji storitev | zagotavljajo različne storitve |
kapitala, ki NLB Skupini omogoča rast, inovacije in širitev. Zagotavljanje regulativnega okvira za poslovanje in strategijo ter prihodnji trajnostni razvoj.
NLB Skupina je odvisna od drugega blaga, potrebnega za izvajanje osnovnega poslovanja, ključnih storitev, kot sta čiščenje in logistika, ter podatkovnih in drugih storitev, potrebnih za izvajanje osnovnega poslovanja.
Fizične osebe
Pravne osebe
Prebivalstvo
zagotovljenih produktov in storitev z financiranje različnega blaga in dejavnosti. Uporaba zagotovljenih produktov in storitev za financiranje poslovanja. Produkti in storitve ter projekti, izvedeni od odnosov s strankami, saj stranke zagotavljajo sredstva, odplačujejo posojila in izvajajo projekte, ki jih Banka financira.
Stranke, ki poslujejo v energetsko intenzivnih sektorjih, so pri proizvodnji.
Politika trajnostnega razvoja za začetek leta 2024. Splošni cilji politike so:
Politiko dopolnjuje interni dokument Standard – Pravilnik za upravljanje trajnostnega razvoja v NLB Skupini. Oba dokumenta skupaj opredeljujeta proces upravljanja organizacijskih enot in držav do upravljavskih organov. Politika je povezana s področnimi politikami in navodili, povezanimi z upravljanjem tveganj, okoljskim upravljanjem, človeškimi viri, korupcije, davki, nabavo in drugimi specifičnimi notranjimi dokumenti, ki so jih v skladu s Politiko upravljanja NLB Skupine razvili v Oddelku za trajnostni razvoj in na posameznih poslovnih enotah. Razvoj v NLB, sprejemajo pa jih Uprava NLB in upravni odbori drugih strateških finančnih članic. Oba dokumenta sta obvezna za vse strateške finančne članice: banke, lizing družbe in druge strateške članice (družbe za upravljanje nepremičnin in druge nefinančne družbe) in nestrateških članicah (družbe v postopku prenehanja ali družbe, ki za NLB Skupino niso strateške) se zaposlenim dostopna v registru notranjih aktov.
Povzetek politike je javno dostopen in objavljen tudi na spletni strani NLB.
Glavno poslanstvo trajnostnega razvoja je izboljšati kakovost življenja in prispevati k trajnostnemu gospodarstvu in družbi ter s svojim zgledom voditi te procese. NLB Skupina želi z izvajanjem trajnostnega razvoja doseči tri glavne cilje:
Na sliki na naslednji strani je prikazano financiranje, trajnostno poslovanje in prispevek k družbi. Pristop s tremi stebri zagotavlja, da je trajnostni razvoj sestavni del poslovnih in drugih dejavnosti NLB Skupine. Vgrajen je v njihovo trgovanje s finančnimi instrumenti.
Poskrbeti za zdravo življenje in spodbujati splošno dobro počutje v vseh življenjskih obdobjih
Vsem enakopravno zagotoviti kakovostno izobraževanje ter krepiti vlogo vseh žensk in deklic
Vsem zagotoviti dostop do vode in sanitarne ureditve ter poskrbeti za trajnostno gospodarjenje z vodnimi viri
Spodbujati trajnostno, vključujočo in vzdržno gospodarsko rast, polno in produktivno zaposlenost ter dostojno delo za vse
Zgraditi vzdržljivo infrastrukturo, spodbujati vključujoča in trajnostna mesta in naselja ter trajnostno industrializacijo ter pospeševati inovacije
Zagotoviti trajnostne načine proizvodnje in porabe
Sprejeti nujne ukrepe z financiranjem
Za uresničevanje poslanstva in ciljev Banke v vseh treh stebrih trajnostnega razvoja NLB Skupina sprejema in vlaga njihovo vključevanje v poslovne modele in poslovne odločitve, • visoki standardi korporativnega upravljanja, odgovornosti, skladnosti, etike in integritete pri vsem, kar počnemo, • ce (okoljski dejavniki, družbeni dejavniki in človekove pravice ter dejavniki upravljanja), • vzpostavitev stabilnega korporativnega upravljanja in kulture v zvezi s trajnostnimi zadevami, razvoja ZN, načela odgovornega bančništva UNEP FI in Zveza za podnebno nevtralno bančništvo.
Zavezanost ciljem trajnostnega razvoja ZN NLB Skupina jih je uradno podprla s tem, NLB Skupina opredelila pet začetnih prednostnih ciljev trajnostnega razvoja, ki so odražali njen največji in neposredni vpliv na okolje in družbo: 3 – zdravje in dobro počutje, 7 – cenovno dostopna proizvodnja ter 13 – podnebni ukrepi. Od takrat je Skupina postopoma izvedla več dodatnih zavez in pobud, povezanih s trajnostnim razvojem, ki obravnavajo dodatne cilje trajnostnega razvoja, 7 – industrija, inovacije, infrastruktura, 11 – trajnostna mesta in skupnosti. Zato je Skupina leta 2023 razširila seznam na deset prednostnih ciljev trajnostnega razvoja. Hkrati so cilji med seboj povezani.
Zavezanost načelom odgovornega bančništva ZN NLB Skupina skladno z zavezanostjo načelom odgovornega bančništva UNEP FI svoje poslovanje usklajuje s š napredek prek samoocenjevalnega poročila. Šest temeljnih načel vključuje: • Načelo 1: Uskladitev. Svojo poslovno strategijo bo NLB Skupina prilagodila tako, da bo skladna s potrebami podnebnem sporazumu ter ustreznih nacionalnih in regionalnih okvirih, kot so Sofijska deklaracija o zeleni agendi za Zahodni Balkan ter nacionalni energetski in podnebni načrti, ter bo Skupina ves čas povečuje svoje pozitivne vplive in hkrati zmanjšuje negativne vplive ter upravlja tveganja za ljudi in okolje, ki izvirajo iz njenih dejavnosti, produktov in storitev.
Načelo 3: Stranke. NLB Skupina s svojimi strankami dela odgovorno, tako da spodbuja trajnostne prakse in omogoča gospodarske dejavnosti, ki ustvarjajo skupno blaginjo za sedanje posvetuje, sodeluje in vstopa v partnerstva s pomembnimi deležniki z namenom doseganja ciljev družbe. • Načelo 5: Upravljanje in kultura. NLB Skupina svojo zavezanost načelom U odgovornega bančništva. • 6. načelo: Transparentnost in odgovornost. Redno bomo pregledovali svoje individualno in kolektivno izvajanje teh načel; zagotavljali bomo transparentnost družbenim ciljem.
NLB Skupina stalno sodeluje s številnimi deležniki, da pomisleke in želje pri poslovnih odločitvah ter tako okrepila njihovo zaupanje in partnerstvo. Analiza pomembnosti, izvedena leta 2021, je opredelila šest ključnih skupin deležnikov, ki so vlagatelji/delničarji, stranke privatnega bančništva, podjetja (velika ter mala in srednje velika podjetja), regulativni organi, dobavitelji in pogodbeni partnerji. Poleg tega NLB Skupina zagotavlja poklicnim in poslovnim združenjem ter medijem.
Deležniki so redno obveščeni o splošnih in s trajnostjo povezanih zadevah prek različnih komunikacijskih kanalov, kot so spletne strani. NLB Skupina z njimi redno osebno komunicira in izvaja osebna ali spletna srečanja, posvetovanja ter konference in posebne dogodke. Vključevanje deležnikov obsega tudi zbiranje informacij o trajnostnim razvojem povezanih temah, ki so v sodelovanju z deležniki vključene na več načinov.
V dialogu z notranjimi in zunanjimi deležniki sodeluje predvsem Oddelek za trajnostni razvoj, boljše komuniciranje o trajnostnem razvoju. Članice NLB Skupine so vzpostavile elektronski poštni predal za trajnostni razvoj (na primer v NLB: sustainability) za oddajanje pritožb za prizadete deležnike in skupnosti. Velik pomen, ki ga v NLB Skupini pripisujemo sodelovanju z deležniki, smo izrazili tudi z izvedeno oceno dvojne pomembnosti, v kateri so bili zaposleni, stranke, vlagatelji in dobavitelji vključeni neposredno, regulativni organi pa posredno prek izvedene analize konteksta.
Podrobnejše razumeti perspektive in interese naših deležnikov ter jih ustrezno obravnavati pri oblikovanju in izvajanju poslovne strategije. Zato vključujemo deležnike v naš poslovni model, kar nenehno so pomembna in se obravnavajo pri pripravi in izvajanju politik ter dejavnosti NLB Skupine na različnih področjih delovanja. O ključnih ugotovitvah, pogledih in interesih deležnikov so poročali organi. Pomembne teme so redno vključene tudi v razprave na sejah upravnih odborov in komisij ter vgrajene v politike in odločitve, ki vplivajo na deležnike.
Komuniciranje prek vseh internih kanalov (intranet, notranja glasila, osebni sestanki, coaching, …)Merjenje zavzetosti zaposlenih, zagotavljanje priložnosti za povratne informacije in sistemeIzboljšanje delovnega okolja, vključenosti zaposlenih, njihove rasti in osebnega razvojaZagotavljanje različnih možnosti usposabljanja za okrepitev znanja in spretnostiZagotavljanje ravni za dobro počutje (družabni dogodki, športna društva, …)
Več informacij je na voljo v poglavju S1 – Lastna delovna sila Vlagatelji – delničarji • Opredelitev tem in pobud, ki so pomembne za.
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
SBM-3 Pomembni IRO ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom
Učinki pomembnih vplivov, tveganj in priložnosti
Identificirali 50 pomembnih vplivov (negativnih ali pozitivnih, dejanskih ali potencialnih), 4 tveganj in 20 priložnosti, ter z njimi povezanih 21 pomembnih trajnostnih podtem.
Bistveni vplivi izhajajo iz lastnega delovanja in v nižjem delu vrednostne verige (stranke), medtem ko v višjem delu vrednostne verige (dobavitelji, regulatorji, vlagatelji) ni bilo ugotovljenih nobenih pomembnih tem.
Skladno z upravljanjem tveganj v Skupini in poslovnim modelom se vplivi, tveganja in priložnosti ter njihovi trenutni in pričakovani učinki upravljajo v okviru kompetenc.
Takšen pristop bo Skupina uporabljala tudi v prihodnje. Finančni učinki pomembnih tveganj in priložnosti so vključeni v obstoječe poslovne prakse NLB Skupine, upoštevajo pa se tudi učinki na dobiček in izgubo.
V naslednjem letnem obdobju poročanja se ne pričakujejo bistvene spremembe tega pristopa. Podroben pregled vplivov, tveganj in priložnosti je predstavljen modelom NLB Skupine, lokacijo v vrednostni verigi in pričakovanim časovnim obdobjem vsakega vpliva, tveganja in priložnosti.
NLB Skupina dosega dobre rezultate, ohranja soliden finančni položaj ter učinkovito izvaja strategijo ter upravljanje pomembnih vplivov, tveganj in priložnosti.
Analiza podnebne odpornosti kreditnih in naložbenih dejavnosti Skupine se izvaja v kratkoročnem obdobju, interno razvite modele, stresne scenarije in analize občutljivosti, Skupina redno pregleduje in dopolnjuje.
Za podrobnosti glejte poglavje Analiza odpornosti v Okoljskih informacijah.
V metodologiji iz leta 2021 sta bila ocenjena dva vidika: (1) ekonomski, okoljski in družbeni vidiki poslovanja NLB Skupine. Zaradi teh metodoloških razlik neposredna primerjava med obema analizama ni mogoča.
Med opredeljenimi podtemami jih 7 izhaja iz ESRS 1, dodatnih 14 pa je specifičnih oz. ključnih z vidika delovanja NLB Skupine.
| Pomemben standard/ tema | Pomembna ESRS podtema | Pomembna specifična podtema | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Lastna delovna sila | Delovni pogoji in človekove pravice zaposlenih | |||||
| Privabljanje in razvoj zaposlenih | ||||||
| Raznolikost, pravičnost in vključenost | ||||||
| Kibernetska varnost | ||||||
| Prizadete skupnosti | Končni uporabniki | |||||
| Odgovorno trženje in komuniciranje | ||||||
| Finančna pismenost in vključenost | ||||||
| Kakovost storitev in zadovoljstvo strank | ||||||
| Kibernetska varnost | ||||||
| Preprečevanje korupcije in podkupovanja | Zaščita žvižgačev | |||||
| Finančna uspešnost (stabilnost) | ||||||
| Obvladovanje ESG tveganj | ||||||
| Preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma | ||||||
| Davčn |
Pregled pomembnih tem (ESRS in specifične za NLB Skupino)
Kibernetska varnost se upošteva kot ena podtema, ki se nanaša na sva standarda (S1 in S4)
Pomembne okoljske teme (E1) so povezane z vplivi finančnih dejavnosti NLB Skupine na naše negativne vplive in izkoriščanje priložnosti zelenega prehoda.
Pomembne družbene teme, ki se nanašajo na našo delovno silo (S1), vključujejo skrb za delovne pogoje in človekove pravice.
NLB Skupina vpliva na skupnosti (S3) v regiji s svojimi finančnimi posli, v okviru teme financiranja skupnosti in regionalnega razvoja ter s svojim prispevkom k družbi prek sponzorstev in temami finančna pismenost in vključenost, odgovorno trženje in komuniciranje, kakovost storitev in zadovoljstvo strank ter kibernetska varnost.
Digitalizacijo in inovacije obravnavamo kot pomembne teme.
Med opredeljenimi pomembnimi temami je več tem povezanih z vodenjem poslov in upravljanjem (G1), kar odraža ključni pomen upravljanja, skladnosti in integritete v bančnem sektorju.
Zaščita žvižgačev, obvladovanje ESG tveganj, davčna preglednost, sodelovanje v združenjih in pri razpravah o politikah, povezanih s trajnostnim razvojem. Preprečevanje korupcije in podkupovanja je pomembna v okviru prizadevanj za ohranitev integritete.
Finančna uspešnost (stabilnost) NLB Skupine je bila opredeljena kot nujen predpogoj, ki omogoča učinkovito upravljanje pomembnih tveganj.
| Podnebne spremembe | Energija | Onesnaževanje | Vodni in morski viri | Človekove pravice zaposlenih | Raznolikost, pravičnost in vključenost | Privabljanje in razvoj zaposlenih | Kibernetska varnost |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Delovni pogoji in človekove pravice zaposlenih v dobavni verigi | Regionalnega razvoja | Sponzorstva in donacije | Odgovorno trženje in komuniciranje | Finančna pismenost in vključenost | Kakovost storitev in zadovoljstvo strank | Digitalizacija in inovacije | Korporativno upravljanje |
| Razpravah o politikah | Trajnostna nabavna veriga | Preprečevanje korupcije in podkupovanja | Finančna uspešnost (stabilnost) | Davčna preglednost | Upravljanje ESG tveganj | Preprečevanje pranja denarja |
Pomembnost vpliva
Podlaga za pripravo Poročila o trajnostnosti je bila izvedena ocena dvojne pomembnosti, ki je opravljena v skladu z metodologijo, opisano v ESRS 1 in ESRS 2, smernicam Evropske svetovalne skupine za računovodsko poročanje (EFRAG) in je upoštevala posebnosti bančnega sektorja, pri čemer je ocenjevanje pomembnosti vpliva.
Oddelek za trajnostni razvoj je skupaj z vzpostavljeno notranjo strokovno skupino za posamezno področje v NLB uporabila pristop od zgoraj navzdol, ki za trajnostni razvoj iz ključnih kompetenčnih linij v NLB kot matični banki za linijo bančnega poslovanja ter predstavniki za trajnostni razvoj iz lizing družb ter družb upravljanja premoženja ocenjene glede njihovega vpliva na trajnostni razvoj in finančno uspešnost skladno s poslovnim modelom NLB Skupine, načeli upravljanja in vrednostno verigo.
Kernajpomembnejše dejavnosti banke, družbe za upravljanje premoženja, lizing družbe, je veljalo, da imajo te največji vpliv, tveganja in priložnosti. Ekspertna skupina je opredelila in ocenila vpliv, tveganja in priložnosti tudi njihovih deležnikov. Za nefinančne članice je veljalo, da imajo manjše vplive, tveganja in priložnosti, njihovo poslovanje pa je notranja strokovna skupina ocenila posredno. Za nestrateške imajo nepomemben oz. zanemarljiv vpliv, tveganje ali priložnost, zato niso bile predmet nadaljnjega postopka ocene dvojne pomembnosti.
Nazadnje so vplive, tveganja in priložnosti na ra
Najprej smo pregledali različne vire informacij za opredelitev pomembnih tem ESG za širši finančni sektor in konkretno za NLB Skupino, posebnih regulativnih zahtev, sektorskih standardov in ocen pomembnosti, letnih poročil primerljivih podjetij ter analizo naše vrednostne verige in portfeljev.
Skupno smo tako opredelili 141 edinstvenih vplivov, 84 edinstvenih vplivov. NLB je vsak vpliv ocenila glede na resnost in verjetnost na lestvici od 1 do 5 (z individualno ocenjevalno lestvico, obsegom in nepopravljivostjo znotraj parametra resnosti).
Identifikacijo in ocenjevanje pozitivnih in negativnih vplivov, povezanih s portfelji, je UNEP FI pripravil pripomoček Paket za interoperabilnost za izboljšanje skladnosti med uporabo U.
Načrtovanje vplivov UNEP FI v teme ESRS, povezane s trajnostnim razvojem iz Priloge A k ESRS 1, vključuje orodje za razvrščanje rezultatov glede na parametre "razsežnost" (scale), "o.
V skladu z orodjem Upravljanje vplivov, tveganj in priložnosti IRO-1 Opis po.
Finančno poročilo za oceno vpliva UNEP FI smo opredelili vplive portfeljev naših strank in naložbenih portfeljev za banke v Sloveniji. Ocenah, ki jih je podala notranja ekspertna skupina, so se skladno z interno metodologijo upoštevale tudi ocene vpliva, pridobljene v okviru obsežnega sodelovanja z deležniki.
Vsako finančno tveganje in priložnost je ocenila glede na obseg finančnih učinkov, opredeljenih kot pozitiven ali negativen vpliv na dobiček ali ugled, in verjetnost vsakega tveganja in priložnosti ter ga ovrednotila v denarnem znesku.
V celotnem procesu smo si prizadevali za uskladitev in vključitev metodologije in postopkov v že obstoječe postopke.
V prihodnjih letih nameravamo razširiti obseg vključevanja postopkov prepoznavanja in ocenjevanja tveganj iz ocene dvojne pomembnosti v naš krovni okvir upravljanja tveganj in splošno.
Deležniki smo izvedli s pomočjo ankete, s katero smo zbrali mnenja notranjih in zunanjih deležnikov o vplivih, tveganjih in priložnostih, ki so z njihovega vidika najpomembnejši.
Prag pomembnosti za pomembnost vpliva in finančno pomembnost je bil določen pri 50 % povprečne ocenjene.
Seznam pomembnih vplivov, tveganj in priložnosti je prikazan za vsako pomembno temo.
V procesu ocenjevanja dvojne pomembnosti so sodelovali ekspertna skupina, ki je vključevala strokovnjake iz vseh ključnih kompetenčnih linij.
Proces ocenjevanja dvojne pomembnosti, metodologija in ključne odločitve so bile dokumentirane, kar zagotavlja ponovljivost in omogoča na pomembnosti za finančne institucije in proces ocenjevanja po potrebi prilagodili, s ciljem izboljšati kakovost ocen. Ker je bila ocena dvojne pomembnosti skladno s CSRD izvedena prvič,
NLB Skupina se zaveda ključne vloge pri podpiranju prehoda na podnebno nevtralno gospodarstvo, ki izhajajo iz podnebnih sprememb. To vključuje razogljičenje finančnega in naložbenega portfelja, podporo strankam v sektorjih z velikim vplivom z verodostojnimi načrti prehodov.
Predpostavlja se, da bi si vsi deležniki v gospodarskem okolju morali prizadevati za doseganje tega cilja. Za finančne institucije, vključno z NLB Skupino, to pomeni spremembe pri razporejanju njihovih poti do neto ničelnih emisij, opuščanje financiranja gospodarskih dejavnosti z visokimi emisijami ter preusmerjanje kapitalskih tokov k dejavnostim in rešitvam zelenega prehoda.
Financirane emisije (Obseg 3, kategorija 15 po Protokolu o toplogrednih plinih - TGP) predstavljajo več kot 99 % celotnega ogljičnega odtisa. Zmanjšanje teh emisij je bistvenega pomena za doseganje zaveze za podnebno nevtralnost in razogljičenje gospodarstva, kar v NLB Skupini izvajamo z usmerjenimi ukrepi.
S svojim celostnim pristopom je NLB Skupina poleg strategije za doseganje podnebno nevtralnega portfelja sprejela tudi strategijo doseganja ničelnih emisij iz lastnega poslovanja, ki se osredotoča na podnebno pozitivno prihodnost (tj. spodbujanje miselnosti o pozitivnem proaktivnem vplivu in ne le zmanjševanju negativnih vplivov) in ambicijo podnebne nevtralnosti.
NLB Skupina se je zavezala, da bo svoje finančne dejavnosti uskladila z razogljičenjem in odpornostjo na podnebne spremembe. To zavezo Skupina podpira zlasti s politiko izkoriščanja obnovljivih virov in energetske učinkovitosti.
Skupina je vključena v referenčne vrednosti EU, usklajene s Pariškim sporazumom, v skladu z merili za izključitev iz Delegirane uredbe Komisije (EU) 2020/1. NLB Skupina je v prvi fazi svoje Strategije podnebne nevtralnosti določila cilje glede intenzivnosti emisij za dejavnosti z visokimi emisijami.
V skladu z usmeritvami NZBA se je osredotočila na zaveze glede financiranja in spremljanja napredka na področju intenzivnosti portfelja za stanovanjske in poslovne nepremičnine. Cilji so postavljeni v skladu z usmeritvijo 1,5 °C, kot je določeno v smernicah za določanje ciljev NZBA.
NLB Skupina k določanju ciljev pristopa iterativno, pri čemer se Splošen obseg izhodiščne vrednosti neto-nicelnih emisij mora zajemati posojilni in investicijski portfelj v bilanci stanja. Postopoma morajo biti cilji postavljeni za 100 % portfelja. Banke morajo določiti izhodiščne vrednosti emisij. Cilji bank se morajo obsegati 2 in obseg 3, kjer je to mogoče.
se morajo osredotočiti naprednostne sektorje, kjer lahko imajo banke najpomembnejši vpliv (so najbolj ogljično intenzivni). Cilje mora potrditi najvišje vodstvo banke. Od emisijske intenzivnosti. Banke morajo javno razkriti svoje cilje razogljičenja in letno poročati o napredku. Banke morajo poročati o napredku glede na načrt prehoda, ki ga predhodno potrdi vodstvo.
GFANZ opredeljuje podnebno nevtralnost kot stanje, ko so antropogene emisije toplogrednih plinov usklajene z antropogenimi odstranitvami. Določa, da so plinov na podlagi znanstveno utemeljenih načinov, pri čemer so morebitne preostale emisije toplogrednih plinov, ki jih je mogoče pripisati tej organizaciji, popolnoma nevtralizirane, bodisi.
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo odraža dinamična narava razogljičenja sektorjev, razpoložljivosti podatkov in razvoja trga. Da bi dosegla sektorske cilje, se osredotoča na sektorske vzvode razogljičenja, dejavno sodeluje s strankami, usklajuje portfelj z verodostojnimi poteki za zagotavljanje neto ničelnih emisij in finančnimi rešitvami, ki spodbujajo upravljavske strukture, z izvršnim nadzorom ter s sodelovanjem med različnimi funkcijami v Skupini.
Cilji so pregledani vsaj vsakih pet let, s čimer se zagotovi njihova usklajenost z.
Skupina bo tudi v prihodnje spremljala napredek in redno, vsako leto objavila razkritja, ob tem pa bodo nenehne izboljšave kakovosti podatkov, sistemov notranjega monitoringa, in strategij prehoda.
Druga faza določanja specifičnih sektorskih ciljev, usklajenih z NZBA, bo vključevala dodatne sektorje z visokimi emisijami ogljika, bo predvidoma javno razkrita v drugem četrtletju.
Načrt za prehod v prihodnjih poglavjih podrobno opisuje izbor scenarijev za specifične sektorje, vzvode za razogljičenje in dejavnike tveganja. Razkritja so verodostojna in usklajena z blažitvijo podnebnih sprememb in prilagajanjem nanje.
Določanje ciljev zniževanja operativnih emisij, kar je sestavni del Strategije neto ničelnih emisij. V državah, kjer deluje NLB Skupina ter upoštevaje vpliv ukrepov za zmanjšanje toplogrednih emisij na naložbe v obratna sredstva in naložbe v osnovna sredstva (OPEX in CAPEX), bodo ti ukrepi.
NLB Skupina je zavezana pospeševanju prehoda v gospodarstvo z nizkimi emisijami TGP, ki bo odporna na podnebne spremembe. Zato izvaja celovito strategijo, osredotočeno na realnem gospodarstvu. Da bi pospešila prehod, Skupina daje prednost ključnim ukrepom, kot so financiranje nizkoogljičnih tehnologij, mobilizacija finančnih sredstev za prehod, spodbuja okvire odločanja.
V procesu razvoja ciljev bo NLB Skupina nenehno izpopolnjevala svoj pristop tako, da bo vanj ustrezno vključevala nastajajoča nova podnebna tveganja in priložnosti ter.
je opisan v celoviti Strategiji podnebne nevtralnosti NLB Skupine in se osredotoča na dva ključna vzvoda:
Vzvodi in ključni ukrepi, ki so bistveni za doseganje podnebnih ciljev, vključujejo posebne ukrepe in vire za blažitev podnebnih sprememb ter prilagajanje nanje, razdeljene glede na lastno poslovanje in portfelje. NLB Skupina je z izhodiščno analizo opredelila ključne vire financiranih emisij, pri čemer je približno 95 % emisij skoncentriranih v šestih sektorjih. Za začetne cilje podnebne nevtralnosti, ki so podrobneje opredeljeni v poglavju E1-4, je električne energije, stanovanjske nepremičnine in poslovne nepremičnine, ki skupaj prispevajo približno 50 % financiranih emisij. Kmetijstvo in cestni tovorni promet sta bila izključena iz razkritij.
NLB Skupina je zavezana k sodelovanju s strankami v teh sektorjih pri izvajanju načrtov za razogljičenje, vključno s širitvijo zmogljivosti iz naslova obnovljivih virov energije, u nepremičninskih projektov. Strategija Skupine za razporejanje kapitala podpira specifične sektorske cilje razogljičenja in vključuje politike, kot je na primer izključitev premoga.
Zniževanje emisij iz poslovanja, zlasti z izvedbo kvalitativnih ocen emisij iz poslovanja in s sprejetjem svoje prve Strategije neto ničelnih emisij iz poslovanja, ki opredeljuje korake in potrebne dejavnosti za ublažitev ničelno bilanco emisij TGP.
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
Viri za izvajanje načrta za prehod
Za pravočasno in učinkovito izvajanje načrta za prehod, tako na ravni portfelja kot Usposabljanje zaposlenih: izboljšane spretnosti in znanje prispevajo k zagotavljanju skladnosti z najnovejšimi predpisi, tehnologijami in najboljšimi praksami, dobro usposobljeni zaposleni daljša, kar posredno pozitivno vpliva na ugled NLB Skupine.
Infrastruktura IT: bistvena za zagotavljanje celovitih, ustreznih, zanesljivih in pravočasnih informacij o trajnostnih pobudah.
Zunanje svetovalne storitve: za izvajanje načrta za prehod je potrebno zunanje strokovno znanje, ki zagotavlja nepristranski pogled tretje osebe na nekatere vidike.
To posledično pomaga in vozni park: obratovalni stroški naložb v ukrepe za izboljšanje energetske učinkovitosti so nižji, njihova tržna vrednost pa višja, poleg tega pa tudi zmanjšujejo vpliv na okolje.
Banki pomembnega pomena pri ozaveščanju o trajnostnih pobudah in zavezah NLB Skupine, kar gradi zaupanje in hkrati privablja trajnostne naložbe ter zagotavlja rast področja poslovanja s napredkom pri doseganju ciljev podnebno nevtralnih portfeljev NLB Skupine.
Pomembno vplivajo zunanji dejavniki, zlasti razogljičenje industrije in infrastrukture. Vezane emisije, ki izhajajo iz preteklih dejavnosti financiranja, omejujejo prilagodljivost pri doseganju kratkoročnih ciljev zmanjšanja emisij.
Vsak cilj je bil določen na podlagi odvisnosti od visokimi emisijami. Za doseganje podnebne nevtralnosti je potrebno sodelovanje med NLB Skupino, deležniki iz industrije in vladami.
NLB Skupina bo še naprej podpirala razvoj javnih razogljičenja. Vloga NLB Skupine je pri tem omejena, saj je za podnebno nevtralnost potrebno skupno ukrepanje.
Stranke morajo sprejeti ukrepe za razogljičenje, vlade pa morajo vzpostaviti energetske vire v industriji, pri čemer ima infrastruktura zazajemanje in shranjevanje ogljika ključno vlogo v nekaterih sektorjih, kot je na primer proizvodnja jekla.
Nacionalne mešanice učinkovitosti, zlasti v regijah, kjer pri proizvodnji električne energije še vedno prevladujejo fosilna goriva. Na primer TEŠ, slovenska termoelektrarna na premog, bo po načrtih razgrajena.
Energetsko učinkovitost, kot so posodobitve in naložbe, ki zagotavljajo varčevanje z energijo. Ta napredek je odvisen od pripravljenosti in finančne zmožnosti potrošnikov, pa tudi od zunanjih dejavnikov.
Pomembnejši napredek so potrebna skupna prizadevanja vseh deležnikov. Čeprav cilji za zmanjšanje emisij TGP iz poslovanja še niso dokončno določeni, so bile upoštevane vezane emisije preostalih emisij, na katere NLB Skupina nima vpliva.
podjetij, ki zagotavljajo daljinsko ogrevanje, kot tudi ne more nadgraditi elektroenergetske infrastrukture, zagotoviti več polnilnih postaj za električna vozila, odpreti energetskega trga za no.
ii) zaradi narave bančne dejavnosti in prihajanja zaposlenih na delo, kar povzroča emisije iz naslova transporta. Pri izvedbi kvalitativne ocene velja, da je preostale emisije mogoče zmanjšati.
še ni odločila, kako bo to vprašanje strateško obravnavala, in bo še naprej pozorno spremljala trg(e) emisijskih dobropisov. Usklajenost načrta za prehod s splošno poslovno strategijo in finančnimi cilji NLB Skupine 2030 - Nova obzorja, določa jasno pot Skupine, da postane vodilna družba na področju financiranja prehoda in upravljanja ESG v regiji.
NLB Skupina je opredelila jasne finančne cilje, ki jih je zastavila Skupina, odražajo njeno zavezanost k uresničevanju strateških ambicij njenega načrta za prehod s poudarkom na ključnih sektorjih, kot so obnovljivi viri energije, trajnostna infrastruktura in energetska učinkovitost.
Skupina razvršča dejavnosti kot zelene s pomočjo EU Taksonomije, okvira zelenih obveznic NLB ter standardov MIGA in EBRD, pri čemer se posel obravnava kot zelen, če izpolnjuje vsaj.
NLB Skupina se je zavezala, da bo do leta 2030 namenila 1,9 mrd EUR za financiranje prehoda, pri čemer je ta znesek usmerjen v poslovanje s podjetji in investicijskega bančništva s poudarkom na projektih obnovljivih virov energije, trajnostne infrastrukture in energetske učinkovitosti.
Do konca leta 2024 je NLB Skupina dosegla 1.028 mio EUR ali 54 % skupne zaveze v višini 1,9 mrd EUR zelenega financiranja do leta 2030. To vključuje 701 mio EUR (51 %) od cilja 1, od cilja 528 mio EUR za poslovanje s prebivalstvom.
Poleg tega je NLB presegla svoje cilje na področju energetsko učinkovitih stavb, saj 85 % novih poslovnih stavb izpolnjuje najvišje standarde, kar je preseglo cilj 15 %.
| Segment | Opis | Cilj 2030 | Ciljna pokritost 2024 | 2024, relativno glede na cilj |
|---|---|---|---|---|
| Korporativno energijo | Sončna, vetrna, vodna in geotermalna energija, bioenergija ter pripadajoča infrastruktura | 1.370.000 | NLB Skupina | 700.999 |
| Financiranje zelenih stavb EPC A, NZEB, LEED Gold, B | ||||
| električnih toplotnih črpalk in druge tehnologije za energetsko učinkovitost | ||||
| Projekti čistega transporta | ||||
| Železniška in nizkoogljična transportna infrastruktura | ||||
| Preprečevanje onesnaževanja in čiščenje vode in odpadnih voda | ||||
| Projekti trajnostnega upravljanja vode in odpadnih vod | ||||
| Poslovanje s prebivalstvom | Financiranje zelenega prehoda | |||
| Financiranje obnovljivih virov energije | ||||
| Financiranje energetsko učinkovitih stavb (npr. EPC A in B, če je na voljo). | Cilj: 15 % nove prodaje v razredih A in B EPC do leta 2030 | |||
| Financiranje energetske učinkovitosti | ||||
| Financiranje vozil z ničelnimi emisijami na električni pogon (avtomobili in lahka gospodarska vozila) | ||||
| Skupaj | 1.900.000 | NLB Skupina | 1.028.142 | |
| Zaveza za financiranje energetskih učinkov poslovnih stavbah (< 50 kg CO₂/m²) v Sloveniji do leta 2030 | 30 % | NLB | 85 % | |
| Zaveza za financiranje energetskih učinkovitih hipotek | Financiranje vsaj 15 % nove prodaje na področju h |
NLB Skupina je razvila strukturiran pristop za spremljanje in postopno povečevanje svojih regulativnimi pričakovanji.
Taksonomija EU je klasifikacijski sistem, namenjen določanju okoljske trajnosti gospodarskih dejavnosti v Evropski uniji. Za banke je ključni okvir upoštevanjem EU taksonomije lahko banke prepoznajo in prednostno razvrstijo naložbe, ki prispevajo k okoljskim ciljem, kot sta blažitev podnebnih sprememb in prilagajanje nanje.
Taksonomija EU meri delež sredstev banke, ki izpolnjujejo merila za okoljsko trajnostne gospodarske dejavnosti. To razmerje služi kot ključni kazalnik za ocenijo, koliko portfelja banke po del svojih obveznosti poročanja o trajnosti, s čimer zagotovijo preglednost in odgovornost pri svojih prizadevanjih za trajnost.
Čeprav količnik zelenih sredstev povečuje preglednost, ne za primer posojil manjšim podjetjem in mednarodnim podjetjem zunaj EU – kar pomeni, da je dejansko število usklajenih dejavnosti večje. Poleg tega se banke zanašajo na nasprotne stranke, mordatežave pri oceni lastne vzdržnosti. Zato je treba GAR analizirati skupaj z dodatnimi razkritimi metrikami in drugimi relevantnimi informacijami o prizadevanjih NLB Skupine za financiranje prvih dveh podnebnih ciljev.
Zato obstajajo metodološke razlike med izračunom obeh kazalnikov. Kljub temu v izračunu za leto 2024 ni razlike zaradi nizke izpostavljenosti do zadnjih štirih podnebnih ciljev.
Po razkritju GAR je Evropska komisija decembra 2023 izdala obvestilo, ki določa, da bi moralo razkritje razmerja zelenih sredstev novo pridobljene izpostavljenosti skozi vse leto in ne le celotnega premoženja kar je 0,35 odstotnih točk več kot 31. december 2023.
Učinkovito upravljanje, strateški nadzor in redno spremljanje načrtov NLB Skupine za r.
Vzpostavljena je trdna trajnostna struktura upravljanja, vključno z Odborom za podnebne spremembe, ki zagotavlja, da načrte za razogljičenje za podnebno nevtralnost in trajnostno financiranje sektorjev.
Za podrobnejši opis Odbora za podnebne spremembe glejte poglavje Upravljanje. Načrt za prehod, ki se osredotoča na financirane emisije iz portfelja NLB Skupine in vključuje cilje portfelja NLB Skupine, je bil oblikovan pod nadzorom notranjih funkcij za obvladovanje tveganj in odobren na vodstveni ravni skladno s smernicami NZBA Nadzornega sveta.
O vsebini, najnovejših dosežkih in načrtih se poroča in razpravlja tudi na rednih sejah Odbora za trajnostni razvoj. Leta 2024 je bila sprejeta Strategija neto ničelnih emisij. Potrdila jo je Uprava NLB, prav tako so bili z njo seznanjeni člani Komisije za revizijo Nadzornega sveta.
O operativnih emisijah iz poslovanja se, skladno s strukturo trajnostnega upravljanja, akcijske načrte pregleda in odobri Uprava NLB. Napredek pri izvajanju načrta za prehod je bil pomemben, saj so bili sprejeti pomembni ukrepi za izvajanje podnebne strategije NLB Skupine s poudarkom na st.
Objavi prvih sektorskih ciljev NLB Skupine decembra 2023 je bil leta 2024 dosežen pomemben napredek pri operacionalizaciji Strategije podnebno nevtralnega portfelja Banke ter izboljšanega upravljanja, okrepljene z dvema sejama Odbora za podnebne spremembe, ki spremlja napredek portfelja in po potrebi prilagaja strategije.
S sprejetjem Politike trajnostnega razvoja, ki je vključena v poslovne procese in obvladovanje tveganj, so bile sprejete ključne politike za operacionalizacijo strategije podnebno nevtralnega portfelja Skupine, ki vključuje cilje za upravljanje tveganj ter usklajujejo poslovanje s cilji razogljičenja.
NLB Skupina je razvila ponudbo zelenega financiranja z jasnimi kriteriji, ki opredeljujejo zelene posle in pomagajo doseči svoje zaveze za zeleno financiranje v višini 1,9 mrd EUR do leta 2030. Napredek je dosegla tako na področju poslovanja s podjetji in investicijskega bančništva kot na področju poslovanja z razogljičenjem.
Leta 2024 je NLB Skupina razvila in potrdila Strategijo neto ničelnih emisij iz poslovanja, kar je pomemben korak k zmanjšanju operativnih toplogrednih emisij. Vmesni cilji, katerem so opisani najnujnejši ukrepi, bodo predvidoma pripravljeni in predstavljeni do konca leta 2025.
Upravljanje nepremičninam NLB Skupine temelji na zmanjševanju emisij CO2 z izvajanjem ukrepov za blažitev podnebnih sprememb, ki so večinoma osredotočeni na energetsko učinkovitost.
Trajnostnega upravljanja voznega parka in službenih vozil NLB Skupine zagotavlja okvir za uporabo čistejših goriv in tehnologij s preoblikovanjem celotnega voznega parka.
Ker je preostalih emisij, je NLB sprejela Pravilnik o delu od doma, ki določa pogoje, zdravstvene in varnostne predpise ter varstvo podatkov za povečanje deleža zaposlenih, ki delajo od doma.
Prilagajanja nanje ter poglavje Trajnostno financiranje.
NLB Skupina podnebna in okoljska tveganja razvrščav tri kategorije v skladu z Meto tveganje in drugo okoljsko tveganje. Vsaka kategorija je razdeljena na več podkategorij, kot je predstavljeno v spodnji tabeli.
| Razvrščanje in pomembnost okoljskega tveganja | Pomembnost |
|---|---|
| Podnebno tveganje | |
| Tveganje prehoda | • Spremembe podnebne politike • Tehnološke spremembe |
| Fizično tveganje | • neurja s točo • žled • plazovi |
| V kratkoročnem in srednjeročnem obdobju so poplave in suša ocenjene kot pomembne, druge nevarnosti pa kot nepomembne. | |
| Kronično fizično tveganje | Kronično tveganje je v kratkoročnem in srednjeročnem obdobju ocenjeno kot nepomembno. |
| Druga okoljska tveganja | Tveganje odvisnosti od ekosistemov: • izčrpavanje virov, • motnje v ekosistemih: • onesnaževanje, • raba zemljišč, • poslabšanje habitata. |
| Druga okoljska tveganja so v kratkročnem obdobju ocenjena kot nepomembna. V srednjeročnem obdobju je tveganje vpliva na SBM-3 Pomembni s podnebjem povezani IRO ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom. |
Enoten okvir stresnega testiranja, ki vključuje interno razvite modele, stresne scenarije in analize stresnega testiranja ESG za opredelitev najpomembnejših finančnih ranljivosti, ki izhajajo iz podnebnega tveganja, ki ga še dodatno krepi z upoštevanjem podatkov, povezanih z ESG, ki ozelenitev finančnega sistema (NGFS II) (urejen prehod, neurejen prehod, vroča hiša), ki zajemajo tveganja prehoda, fizična in druga podnebna in okoljska tveganja, povezana s posamez 2050.
Upošteva se trajni vpliv tveganja prehoda in predvidenih enkratnih dogodkov fizičnega tveganja (poplave in suša), medtem ko se učinki kombiniranega stresa uresničijo po letu 2030 likvidnostni položaj Skupine.
Kot sistemsko pomembna institucija je bila NLB Skupina v letu 2022 vključena v okvir ECB podnebnih stresnih testov, ki ga sestavljajo trije moduli. Testiran izvedbo tega stresnega testiranja je ECB ocenila, kako so banke pripravljene na reševanjem morebitnih finančnih in gospodarskih šokov, ki izhajajo iz podnebnega tveganja.
Končni rezultati ocenjevanja pomembnih s podnebjem povezanih IRO NLB Skupina je vzpostavila postopke za opredelitev ter ocenjevanje pomembnih s podnebjem povezanih vplivov, tveganj in priložnosti.
Podnebjem povezana tveganja vključuje v naše splošne procese upravljanja tveganj (prepoznavanje in ocenjevanje pomembnosti podnebnega fizičnega in tveganja prehoda na ravni portfelja cilji, zeleno financiranje), sodelovanje z deležniki, da bi bolje razumeli pomisleke in pričakovanja, ter analizo scenarijev za oceno morebitnih vplivov različnih s podnebjem povezanih scen.
Upravljanja Skupine na področju trajnosti vzpostavljena na način, da se vplivi tveganj in priložnosti, povezani s podnebjem spremljajo preko za to določenih organizacijskih vlog in odborov Skupine ter da se s podnebjem povezana tveganj in izkoriščanje priložnosti proaktivno obvladuje ter tako dosegajo zastavljeni cilji na področju trajnosti.
S podnebjem povezane teme so bile prepoznane podnebne spremembe, energija in trajnostno financiranje. Ocena finančne pomembnosti je kot del ocene dvojne pomembnosti tveganj, ki jo NLB Skupina vsako leto izvede v okviru svojega širšega procesa obvladovanja tveganj.
S podnebjem povezani vplivi, tveganja in priložnosti prevladujejo tu tema. Več o tem preberite v poglavju Upravljanje ESG tveganj.
| Obdobje | Podnebne spremembe | S podnebjem povezano fizično tveganje | S podnebjem povezana fizična tveganja, kot so ekstremni vremenski dogodki, lahko povzročijo zamude pri odplačevanju kreditov in vplivajo na finančno stabilnost NLB Skupine in njeno izpostavljenost tveganjem. |
|---|---|---|---|
| Tveganje | Nižje v vrednostni verigi | Kratkoročno, srednjeročno, dolgoročno | S podnebjem povezano tveganje prehoda S podnebnimi spremembami politike, tehnološkim napredkom ali razvojem tržnih preferenc, lahko vodijo v nastanek nasedlih sredstev, povečanih stroškov poslovanja in kreditnega tveganja za posojilojemalce. |
| Zmanjšanje financiranih emisij (do neto ničelne vrednosti) kot del podnebne (podnebno nevtralne) strategije | Zmanjšanje financiranih emisij kot del podnebne (podnebno nevtralne) strategije | Zmanjšanje financiranih emisij odpira nove tokove prihodkov in izboljšuje regulativno skladnost. Ta pristop usklajuje naložbe z dolgoročnimi cilji trajnostnega razvoja, kar pozitivno vpliva na donosnost naložb. | |
| Emisije obsega 1 iz poslovanja | Lastne emisije TGP NLB Skupine iz naslova porabe elektrike, ogrevanja in lastnih nepremičnin NLB Skupine ter upoštevanje spreminjajočih se podnebnih vzorcev, kar povzroča suše, poplave in vročinske vale, dvig povprečne temperature in dvig morske gladine. | Vpliv – dejanski negativni vpliv | Lastno poslovanje |
| Emisije TGP nižje v vrednostni verigi | NLB Skupine zaradi proizvodnje električne energije in ogrevanja prispevajo k povečanju koncentracije TGP v ozračju. | Vpliv – dejanski negativni vpliv | Nižje v vrednostni verigi |
| Emisije obsega 3 iz poslovanja (omejene kategorije) | Posredne emisije NLB Skupine, povezane s prevozi z TGP v ozračju. | Vpliv – dejanski negativni vpliv | Las (dobavna veriga) |
| Posredne emisije NLB Skupine, povezane z ogljičnim odtisom kupljenega blaga in storitev iz dobavne verige, prispevajo k povečanju koncentracije TGP v ozračju. | Vpliv – dejanski negativni vpliv | Nižje v vrednostni verigi | Kratkoročno |
| Financirane emisije iz dejavnosti kreditiranja | Financirane emisije, povezane s krediti predstavljajo največji delež skupnih emisij TGP NLB Skupine. | Zaradi tega se spreminjajo podnebni vzorci, kar povzroča suše, poplave in vročinske vale, dvig povprečne temperature in dvig morske gladine. |
| Pomembne trajnostne teme | Opis | Priložnost | Lastno poslovanje | Časovni okvir | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Uporaba energije iz brezogljičnih virov pri poslovanju | zmanjšuje neposreden vpliv na okolje in je skladna s cilji trajnostnega razvoja, hkrati pa zmanjšuje tveganja, znižuje dolgoročne operativne stroške in nagovarja okoljsko odgovorne deležnike. | Lastno poslovanje | Kratkoročno, srednjeročno, dolgoročno | ||||
| Potreba po zelenih naložbah | zmanjšujejo odvisnost od fosilnih goriv in podpirajo dolgoročne podnebne cilje. Ponujajo potencial rasti z inovacijami na področju čiste energije, izpolnjujejo regulativne zahteve in so skladne z | Nižje v vrednostni verigi | Kratkoročno, srednjeročno, dolgoročno | ||||
| Potreba po naložbah v prenovo hiš in energetsko učinkovite stavbe | Naložbe v prenovo hiš in energetsko učinkovite stavbe zmanjšujejo podnebne cilje, prilagajajo se regulativnim spremembam in privabljajo povpraševanje okoljsko ozaveščenih kupcev, hkrati pa zagotavljajo dolgoročne prihranke in povečujejo energetsko odpornost. | Lastno poslovanje | Kratkoročno, srednjeročno, dolgoročno | ||||
| Uporaba brezogljičnih lastnih vozil pri poslovanju | zmanjšuje emisije, znižuje stroške poslovanja in krepi prizadevanja družb na področju trajnostnega razvoja. | Priložnost | Lastno poslovanje | Kratkoročno, srednjeročno, dolgoročno | |||
| Skupina z uporabo energije iz neobnovljivih virov | prispeva k degradaciji okolja (onesnaževanje zraka zaradi emisij onesnaževalcev zraka pri izgorevanju fosilnih goriv, ki se uporabljajo za proizvodnjo). | Vpliv – dejanski negativni vpliv | Nižje v vrednostni verigi | Kratkoročno | |||
| energije iz brezogljičnih virov pri poslovanju | NLB Skupina že več kot polovico energije kupuje iz brezogljičnih virov, s čimer zmanjšuje negativne vplive na okolje, povezane z izgorevanjem fosilnih goriv. | Srednjeročno | Financiranje in lizing konvencionalnih vozil | S financiranjem posojil in lizinga osebnih vozil z motorji z notranjim izgorevanjem NLB Skupina posredno prispeva k degradaciji fosilnih goriv. |
| Pomembne trajnostne teme | Priložnosti | Mesto v vrednostni verigi | Časovno obdobje |
|---|---|---|---|
| Trajnostno financiranje | Trajnostni kreditni produkti zaposlovanje s prebivalstvom | projekte, kot so energetsko učinkovite prenove domovali nakupi električnih vozil. | Ti produkti povečujejo zvestobo strank, privabljajo vse večji segment družbeno ozaveščenih potrošnikov in so krepijo pozitivno podobo blagovne znamke. |
| Priložnost | Nižje v vrednostni verigi | Kratkoročno, srednjeročno, dolgoročno | Zeleni krediti podjetjem |
| Zeleni krediti podjetjem | podpirajo okoljsko trajno učinkovitosti. | Ta pristop blaži podnebno tveganje, je usklajen z regulativnimi zahtevami in krepi ugled družbe, hkrati pa privablja družbeno odgovorne vlagatelje in spodbuja dolgoročna partnerstva. | dolgoročno |
| NLB Skupina zagotavlja zelene kredite podjetjem in si prizadeva znatno povečati obseg tovrstnih kreditov. | Zeleno kreditiranje omogoča zmanjšanje obsega financiranih emisij s finan | Kratkoročno | Zeleni lizing |
| Zeleni lizing vključuje lizinške pogodbe, ki spodbujajo trajnostne prakse in zmanjšujejo vplive na okolje, kar Banki omogoča financiranje okolju prijaznih pobud in priv | zadovoljstvo najemnikov in potrjuje zavezanost k trajnostnemu razvoju, kar v končni fazi pripomore k dolgoročni finančni uspešnosti in pozitivnemu ugledu na trgu. | Priložnost | Nižje v vrednostni verigi |
| upravljanja sredstev | Podskladi, ki spodbujajo okoljske in družbene značilnosti, osredotočeni na podjetja in projekte, ki prednostno izpolnjujejo merila trajnostnega razvoja in ESG. | Ti skladi privab | podnebnim tveganjem in so skladni z regulativnimi zahtevami, s tem pa v končni fazi spodbujajo prehod k trajnostnemu financiranju in dolgoročnemu ustvarjanju vrednosti. |
| Priložnost | Nižje v vrednostni verigi | upravljanja sredstev ponuja priložnosti za naložbe v podsklade. | S tem povečuje financiranje ciljev trajnostnega razvoja. |
| Financirane dejavnosti bodo imele po izvedbi pozitiven vpliv na okolje. | produkti za poslovanje s prebivalstvom | NLB Skupina zagotavlja zelene kredite fizičnim osebam in mikropodjetjem. | Zeleno kreditiranje omogoča zmanjšanje obsega financiranih emisij s financir |
| vrednostni verigi | Kratkoročno | Izdaja zelenih obveznic | NLB je izdala zeleno obveznico, s katero je zbrala več sto milijonov evrov za financiranje trajnostnih projektov. |
| Trajnostni projekti bodo | regiji dala pozitiven signal. | Vpliv – dejanski pozitivni vpliv | Lastno poslovanje |
| Kratkoročno | Izdaja zelenih obveznic zagotavlja kapital za okoljsko trajnostne projekte, kot so obnovljivi viri energij | krepi ugled na trgu, privablja družbeno odgovorne vlagatelje in dokazuje zavezanost trajnostnemu razvoju, hkrati pa izpolnjuje vedno večja regulativna pričakovanja in podpira širše podnebne cilje. |
Energetsko učinkovite stavbe NLB Skupina financira energetsko učinkovite stavbe in se je zavezala, da bo do leta 2030 bistveno povečala svoj delež financiranja energetsko najbolj učinkovitih stavb.
Nižje v vrednostni verigi Kratkoročno.
NLB Skupina v okviru splošnega postopka ugotavljanja tveganja, ki mu je NLB Skupina izpostavljena. Poleg tega NLB Skupina uporablja vse razpoložljive podatke ter študije o podnebju in okolju, ki so na voljo za njeno regijo (namreč takšne, ki jih mu je izpostavljena).
V tem postopku se ocenjujejo ugotavljanje dejavnikov okoljskega tveganja, ustreznih prenosnih poti ter njihova bistvenost in vpliv na finančno uspešnost Skupine v kratko.
Koraki:
NLB Skupina povezanih dejavnikov fizičnega in tveganja prehoda ter drugih okoljskih tveganj uporablja petstopenjsko lestvico: 1 Nizko 2 Zmerno nizko 3 Zmerno 4 Zmerno visoko 5 Visoko.
Podrobna ocena v letu 2023 izvedena obsežna ocena pomembnosti fizičnega in tveganja prehoda ter nato posodobljena leta 2024. Metodologija ocenjevanja drugih okoljskih tveganj je bila spremenjena le decembra 2024.
Nepremičnine imajo pomembno vlogo v razpravi o prehodu na ogljično nevtralno gospodarstvo. V postopku vrednotenja upravljanja tveganj ESG pri zavarovanjih se NLB.
Prepoznavanje in pomembnost specifičnih tveganj ESG za nepremičnine v zavarovanju se ocenjujeta z metodologijo NLB Skupine za okoljska tveganja. Podnebna tranzicijska in fizična tveganja zavarovanja.
Vsak identificirani dejavnik fizičnih tveganj (predstavljenih v prejšnjem poglavju) se oceni z vidika verjetnosti in vpliva. Ocena je izvedena skladno z internimi škodnimi statistikami zavarovalnic, študijah ranljivosti in podnebnih študijah, ki so na voljo za regijo (ki jih podajajo ustrezne državne institucije), in strokovni presoji.
Uporaba različnih podnebnih scenarijev za oceno fizičnega tveganja v kratkoročnem obdobju je bila ocenjena kot nepomembna. Ocena je bila pripravljena na podlagi mikrolokacije (natančnih geografskih koordinat) nepremičnine.
Podnebni scenariji večinoma napovedujejo temperaturne in podnebne spremembe do leta 2100. Skupina je opredelila naslednja časovna obdobja:
Obravnava dva različna podnebna scenarija, in sicer pesimistični scenarij RCP 8,5 in optimistični scenarij RCP 2,6. Na podlagi teh dveh scenarijev so bile izvedene ocene vpliva za različna obdobja.
RCP (Representative Concentration Pathways) je napoved koncentracije TGP (ne emisij), ki jo je sprejel IPCC. Pri modelih za napovedovanje podnebja in raziskavah za peto ocenjevalno poročilo IPCC (AR5) leta 2014 so bili uporabljeni vsi možni prihodnji scenariji glede na količino izpustov TGP.
Z vidika pomembnosti lahko sklepamo, da so poplave in suša trenutno edini dejavnik pomembnega tveganja v nekaterih panogah in regijah. Drugi dogodki s finančnimi posledicami v kratkoročnem in srednjeročnem obdobju niso opredeljeni kot pomembno tveganje.
V srednjeročnem obdobju je izpostavljenost fizičnemu tveganju (visoka in zmerno visoka) ocenjena kot zmerna. Izpostavljenost fizičnemu tveganju v drugih panogah je manj pomembna.
Vplivi podnebnih sprememb na izpostavljenost kreditnega portfelja in poslovne poplave; tudi toče in neurja so pogosti, vendar manj pomembni pojavi. Vendar pa lahko pričakujemo, da se bo dolgoročno ta vpliv povečeval, če ne bodo pravočasno sprejete ustrezne spremembe.
Model za ocenjevanje poplavne ogroženosti na podlagi nacionalnih in evropskih območij poplavne ogroženosti določa tveganje poplav na dejanski lokaciji nepremičnine. Vsa zavarovanja v našem portfelju predvidoma določajo poplavno tveganje na podlagi mikrolokacije (visoko, zmerno visoko, zmerno, zmerno nizko, nizko).
Kronična fizična tveganja v Sloveniji so ocenjena kot nepomembna za izpostavljenost zavarovanj Banke. V preteklosti so bile v regiji opažene določene izgube v javni infrastrukturi.
ogroženosti in območij poplavneogroženosti EU (za članice NLB Skupine) – določanje poplavnega tveganja na dejanski lokaciji nepremičnine v zavarovanju. Za vsa zavarovanja v slovenskem nizka, nizka); ocena poplavneogroženosti na mikrolokaciji nepremičnin za članice NLB Skupine se še nadgrajuje, saj so v posameznih državah na voljo različni podatki. Druga fizična podneb kot nepomembnaza izpostavljenost Banke iz naslova zavarovanj. NLB je v postopku pridobivanja podatkov o izpostavljenosti tveganjem poplav in drugim fizičnim tveganjem za celoten portf.
zavarovanj so del postopka odobritve kredita. Tveganje prehoda Ocena tveganja prehoda je osredotočena na srednjeročno obdobje. Ocena temelji na predpostavki, da se bo prehod na nizkoog srednjeročnem obdobju (2030–2050), kotga je opredelila Skupina. Pričakuje se, da se bo raven tveganja prehoda pozneje zmanjševala. Ocena dejavnikov tveganja prehoda temelji na meto kombinira s podatki o dejanskih emisijah nasprotne stranke ali približnimi podatki o emisijah. Za stanovanjske hipoteke Skupina ocenjuje tveganje prehoda z uporabo ocene energetskeizka EI.
Metodologija predpostavlja, da bo Scenarij podnebne nevtralnosti do leta 2050 izveden v celoti. Drugi manj optimistični scenariji (počasnejši prehod) niso upoštevani v oceni pomemb pa Skupina uporablja različne scenarije v podnebnem stresnem testu, kot je opisano v Poglavju analiza odpornosti.
Ključne ugotovitve izvedene ocene na dan 31. decembra 2024:
portfelja podjetij razporejenih v skupino z visoko stopnjo tveganja, 11 % pa v skupino z zmerno visoko stopnjo tveganja. V skupino z nizkim ali zmerno nizkim tveganjem je razporejen.
vidika panoge ima NLB Skupina nadpovprečne izpostavljenosti v predelovalnih dejavnostih, trgovini na debelo in drobno ter gradbeništvu in proizvodnji električne energije v Sloveniji. teh sektorjih k nadpovprečni oceni tveganja prispevajo dejavniki neposrednih in posrednih stroškov emisij, čeprav bodo na številne panoge močno vplivale tudi potrebe po naložbah v o.
tveganje prehoda najnižje v Sloveniji in najvišje v Srbiji, čeprav metodologija UNEP-FI ni prilagojena posameznimdržavam. V državah razen Slovenije (preostale države NLB Skupine prehod v srednjeročnem obdobju ter s tem povezanovišje tveganje v srednjeročnem obdobju.
Vplivi podnebnih sprememb na izpostavljenost kreditnega portfelja in poslovnega modela N zaradiodločitve EU za zmanjšanje emisij ogljika skladno z ambiciozno strategijo podnebne nevtralnosti do leta 2050. Z uvedbo strategije podnebne nevtralnosti NLB Skupine v letu 2023 se pr temu ga je Skupina ocenila kot pomembnejšega od fizičnega tveganja. To je opazno že prek višjih stroškov energije in emisij.
Obstajajo določene panoge, ki so neposredno ali posredno pov prehoda ni odvisna samo od panogesame, ampak tudi od podjetij (zavest o ESG, strategije, učinkovitost itd.) in njihove geografske lokacije (zunaj EU je manj predpisov). Na ravni portfel izpostavljeni podnebnemu tveganju, nekoliko pomembnejša pa je vloga tveganja prehoda.
Na podlagi panožne segmentacije portfelja in ustreznih emisij ima Skupina relativno nizko izpos. Obstaja določena izpostavljenost v bolj emisijsko intenzivnih panogah, na primer energetiki, transportu, industriji in kmetijstvu; vendar pa je izpostavljenost do komitentov z visokimi emi pridobivajo fosilna goriva aliupravljajo elektrarne na premog.
cilji neto ničelne vrednosti se rednoupoštevajo. Potekajo tudi dejavnosti za določitev drugega kroga ciljev NZBA za sektorje, kot sta promet in kmetijstvo. Vplivi podnebnih sprememb na izpo vrednosti NLB Skupine so predstavljene zaveze Skupine glede nepremičnin, zlasti stanovanjskih (RRE) in poslovnih nepremičnin (CRE), saj te predstavljajo pomemben del izpostavljenos sektorjih kot del svojega širšega cilja za doseganje neto ničelnih emisij in s tem zmanjšanje izpostavljenosti podnebnemu tranzicijskemu tveganju. Zato so določeni posebni cilji za zmanjš.
je zavezana k vključevanju trajnostnih meril v svoje odločitve o posojilih in naložbah. Ta pristop zagotavlja, da financiranje nepremičnin v Skupini podpira prehod na nizkoogljično gospod.
izkaznice zagotavljajo bankam pomembne informacije o energetski učinkovitosti stavb, sprejetih v zavarovanje, ter o izpostavljenosti podnebnemu tranzicijskemu tveganju, zato je v teku p.
v zavarovanju uporabila različne vire in metode, saj je prisotna na trgih EU in zunaj EU. Na slovenskem trgu je javno dostopna baza EI Ministrstva za okolje in prostor, celotna nacionalna baza so bili razvititudi približki EI za obstoječa zavarovanja. Za novo prodajo se podatki o EI zbirajo tudi od kreditojemalca ob odobritvi kredita in so vključeni v bazo podatkov NLB, ura zasebnike (pred tem le v primerih, ko je EI obvezna po slovenski zakonodaji), kar bo sčasoma povečalo delež uradnih podatkov o EI.
V drugih državah, ki niso članice EU, so bile med pob predpisane z lokalno zakonodajo (npr. Kosovo), v drugih pa EI obstajajo, vendar jih lokalna zakonodaja ne uveljavlja. NLB Skupina na teh trgih deluje proaktivno, tako da pridobi uradne i mogoče. Vse manjkajoče EI v portfelju NLB in NLB Skupine so občasno modelirane na podlagi razpoložljivih značilnosti nepremičnin v zavarovanju (posebej za vsako državo). V priprav.
naslednjih dveh grafih. Prvi graf prikazuje izpostavljenost portfelja podjetij fizičnemu tveganju in tveganju prehoda po državah, drugi pa po panogah. Druga okoljska tveganja NLB Skupina je p na ravni Skupine. Poleg metodologije EBRD Banka uporablja tudi bazo znanja ENCORE, ki zagotavlja oceno drugih okoljskih tveganj z vidika odvisnosti (izčrpavanje virov, motnje ekosistem, poslabšanje rabe zemljišč in habitatov).
Podatkovna baza znanja ENCORE zagotavlja orodje za načrtovanje, s katerim je mogoče posamezne gospodarske sektorje povezati z njihovimi odv razvršča glede na njihove dejavnike, resnost in verjetnost. S pomočjo podatkovne zbirke ENCORE smo okoljska tveganja povezali z našim kreditnim portfeljem in določili ranljivosti. Za g drobno), se uporablja metodologija EBRD. ENCORE ne zagotavlja ocen za različna časovna obdobja in ne upošteva različnih podnebnih scenarijev. Zato je ocena drugega okoljskega tveganja srednjeročnem obdobju.
Za odpravo te pomanjkljivosti in obravnavo vsakega posameznega tveganja se lahko uporabijo drugi viri, kot je na primer atlas Aqueduct Water Risk. Z združitv vode v različnih časovnih obdobjih in podnebnih scenarijih.
| 3.2 | 3.0 | 2.8 | 2.6 | 2.4 | 2.4 | 2.0 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1.5 | 2 | 2.5 | 3 | 3.5 | Slovenija |
| Srbia | Severna Makedonija | Črna gora | Kosovo | Bosna in Hercegovina | ostalo |
| tveganjeprehoda | tveganjeprehoda |
|---|---|
| A | kmetijstvo in lov, gozdarstvo, ribištvo |
| B | rudarstvo |
| C | predelovalne dejavnost |
| D | oskrba z električno energijo, plinom in par |
| E | oskrba z vodo, ravna |
| H | popravila motornih vozil |
| I | promet in skladiščenje |
| K | gostinstvo |
| L | finančne in zavarovalniške dejavnost |
| ostalo: | J, M-S |
| Tveganje odvisnosti in vpliva NLB Skupine po panogah (na dan 31. decembra 2024) | |
|---|---|
| Panoga | Vpliv |
| A - Kmetijstvo in lov, gozdarstvo, ribištvo | 5,0 |
| B - Rudarstvo | 4,0 |
| C - Predelovalne dejavnosti | 3,0 |
| D - Oskrba z električno energijo, plinom in paro | 2,0 |
| E - Gradbeništvo | 1,0 |
| F - Promet in skladiščenje | 1,0 |
| G - Trgovina, vzdrževanje in popravila motornih vozil | 1,5 |
NLB Skupina je izvedla oceno pomembnosti drugih okoljskih tveganj na dan 31. decembra 2024. Glavne ugotovitve so bile naslednje:
Za portfelj poslovanja s podjetji je bila uporabljena metodologija ENCORE (v kombinaciji z metodologijo EBRD). V stopnjo tveganja nad zmerno ravno je razporejenega 26 % portfelja, preostalih 57 % pa je razporejenih v skupino nizkega ali zmerno nizkega tveganja.
Vplivi podnebnih sprememb na izpostavljenost po (odvisnost od storitev ekosistema, vključno z izgubo biotske raznovrstnosti in vplivom ekosistema) kratkoročno ni pomembna, se pa upošteva morebiten dolgoročni vpliv.
V kratkoročnem povzročajo škodo okolju, pa bo uveden strožji regulativni nadzor. V dolgoročnem obdobju je treba upoštevati tudi vidik odvisnosti zaradi morebitne degradacije narave, ki jo med drugim povzročajo.
Pomembnosti je zlasti kmetijstvo precej ranljivo za druga okoljska tveganja. Druge industrije so manj prizadete, kljub temu pa obstajajo nekatere specifične panoge, ki so bodisi odvisne od določenih regulativnih nadzorov.
potrebuje celovit sklop politik, k drugim internim dokumentom je tako ključno, saj z njimi Skupina ureja blažitev podnebnih sprememb in prilagajanje nanje v dejavnosti financiranja, kot so kreditiranje, odobravanje naložb.
tveganja in priložnosti vključeni v postopke odločanja, kar usmerja odobritev naložb v skladu s cilji Skupine za dosego neto ničelnih emisij. Osredotočajo se na:
NLB Skupina je vzpostavila tudi več politik, ki se osredotočajo na zmanjšanje emisij v lastnem delovanju in povečanje energetske učinkovitosti, tveganj, strategiji upravljanja tveganj, kreditnem tveganju in drugih področij, povezanih s tveganji, ki so vključena v politike in druge notranje akte. Če ni navedeno drugače, vse predstavljene uprave pa so na najvišji ravni odgovorne za njihovo izvajanje.
Na operativni ravni morajo zaposleni v različnih oddelkih korporativnega bančništva, upravljanja tveganj, prestrukturiranja in dokumentov, stranke pa so o njihovi vsebini obveščene v okviru rednega komuniciranja v prodajnih postopkih, med skrbnim pregledom in pri sklepanju pogodb.
Strategija prevzemanja in ESG tveganja v poslovno strategijo, s poudarkom na postopnem opuščanju financiranja premogovne industrije in postavljanju ciljev neto ničelnih emisij za sektorje z visokimi emisijami.
tvegane naložbe, kot so premog, nafta in krčenje gozdov, ki so izključeni iz portfelja financiranja NLB. Zbiranje in ocenjevanje podatkov o emisijah toplogrednih plinov (GHG) Vsebina in sledenje ogljični intenzivnosti in s tem zagotavlja napredek na poti proti ciljem zmanjšanja emisij za posamezne sektorje.
Merila in postopki za odobritev transakcij pravnim in zasebnim subjektom s poudarkom na oceni tveganja, sodelovanju s strankami in standardizaciji poslovanja. Velja za pravne in zasebne subjekte, vendar izključuje fizične osebe in zakladniške transakcije.
Politika skrbnimi pregledi ter standardi EBRD/MIGA. Sodelovanje s strankami, regulatorji in notranjimi ekipami zagotavlja skladnost. Politika Okvir okoljske in družbene kreditne politike v NLB tveganja v transakcijah ter spodbuja odgovorne prakse med strankami NLB in drugih članic NLB Skupine.
Vsebina in namen: Politika določa načela za odobritev transakcij na podlagi kr
financiranja, pri čemer se odraža apetit Skupine NLB Skupine za prevzem tveganj. Cilj politike je ustvarjanje vrednosti ob izogibanju špekulativnim transakcijam. Določa tudi proces sprem
in stalni nadzor. Politika usmerja zaposlene k odgovornim praksam kreditiranja in odgovornem upravljanju.
Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo
Vsebina in namen: Politika določa referenčne
občinami, državnimi podjetji, mednarodnimi korporacijami, projektnim financiranjem in kmeti. Dopolnjuje politiko kreditiranja za nefinančna podjetja tako, da natančno določa pravila za
industriji, ESG dejavniki in nameni financiranja, zagotavlja ustvarjanje vrednosti ob izogibanju špekulacijam. Določa tudi proces spremljave, ki vključuje oceno kreditne sposobnosti, skla
glede upravljanja, trajnosti in skladnosti.
Vsebina in namen: Metodologija določa klasifikacijo kreditnih ocen
Temelji na finančnih in kvalitativnih kazalnikih, oceni tveganja in oceni kreditne sposobnosti, pri čemer vključuje ESG dejavnike. Določa tudi proces spremljave, ki vključuje redne posodo
glede ocenjevanja kreditne sposobnosti in upravljanja tveganj.
Politika meritev in poročanja ogljičnega odtisa NLB Skupine o operativnih emisijah CO2 (Obseg 1, Obseg 1, Obseg 2 in omejen Obseg 3). Splošni cilji politike so naslednji:
Politika sledi standardu Protokola o toplogrednih plinih, n
Svetovni inštitut za vire in Svetovni poslovni svet za trajnostni razvoj. Do leta 2024 je zunanjo verifikacijo poročila o ogljičnem odtisu izvajal Inštitut Jožef Stefan, protokol za preverjanje
validacijo in verifikacijo trditev o toplogrednih plinih.
Vsebina in namen: Strategija se nanaša na celoten portfelj nepremičnin NLB Skupine in je razd
nepremičnine. Določa trajnostni vidik upravljanja nepremičnin, ki zajema naložbe v energetsko učinkovite vire, uporabo energije iz obnovljivih virov in zmanjšanje količine odpadkov, da b
posebna trajnostna ekipa, ki bo odgovorna za optimizacijo nepremičnin v uporabi. Poleg prednostnih nalog glede trajnostnega upravljanja nepremičnin se bo osredotočila na nadgradnjo po
napovedovanje ukrepov za dosego zastavljenih ciljev na podlagi že izvedenih meritev in ciljev, določenih za leto 2025. Strategija vključuje tudi vidik optimizacije prostora (vključno z digi
Vsebina in namen: Politika je povezana strategijo neto ničelnih operativnih emisij NLB Skupine in dopolnjuje politiko mer dosego operativnih neto ničelnih emisij NLB Skupine do leta 2050. Glavni cilji politike so usmerjeni v uporabo čistejših goriv in tehnologij, elektrifikacijo notranjega voznega parka Skup in infrastruktura in doseg. Politika opredeljuje tudi okvir za sodelovanje z zunanjimi in pogodbenimi dobavitelji. Politika je sprejeta na ravni Skupine NLB, kjer je NLB lastnik politike, NLB poslovnem okolju je odgovorna vsaka posamezna članica NLB Skupine.
Vsebina in namen: Politika določa predhodne pogoje in pravila za delo z različnih lokacij, podrobne predpise o zdravju in varnosti, varstvu podatkov in specifikacijo informacijske infrastrukture ter sledi vsem nacionalnim predpisom o zdravju in varnosti. Nanaša se na vse zapos.
Pot NLB ciljev za banke 7, pri čemer se osredotoča na opredelitev ključnih sektorjev, vzvodov in vzpostavitev celovite izhodiščne vrednosti emisij. Z opredelitvijo izhodišč za določitev ključnih se svoje postopke poročanja in določanja ciljev z različnimi regulativnimi okviri. Javno razkrite skupne financirane emisije sledijo Tretjemu stebru baselskega okvira 8, kot ga je opredelil Ev izpostavljenosti v bančni knjigi. To zagotavlja preglednost tveganja in izpostavljenosti do podjetij.
Pri določanju ciljev in izhodiščne vrednosti emisij se NLB Skupina sklicuje na širši obseg ustreznih strank, vključno z javno upravo, kreditnimi institucijami, drugimi finančnimi družbami, nefinančnimi družbami in gospodinjstvi. Za izhodiščno vrednost iz leta 2021, opredeljeno skladno z okvirom NZBA 2.516 kiloton CO2. To vključuje emisije strank iz obsega 1 in obsega 2 iz kreditnega portfelja NLB Skupine ter financirane emisije iz naložbenega portfelja Bank.
Veliko število strank poročati o svojih emisijah. To pa bo Banki omogočilo, da bo postopoma vključila emisije iz obsega 3 svojih strank v izhodiščno vrednost financiranih emisij. NLB Skupina dinamičnem procesu, ki zahteva stalno razporejanje virov in prilagajanje.
Skoraj 50 % izhodiščnih emisij je povezanih z izpostavljenostjo iz naslov financiranih emisij, saj so emisije strank, ki so bile prej upoštevane pri posojilih podjetjem in prebivalstvu, pri združevanju na nacionalni ravni ponovno nepotrebno vključene v emisije države 2020, pri čemer so bile emisije iz obsega 1 pripisane z uporabo BDP, prilagojenega s PKM.
Ker ni dogovora o metrikah in metodah za izračun emisij na ravni države, je odločanje o tem, a zemljišč, spremembe rabe zemljišč in gozdarstvo (LULUCF), težavno. Postopek še dodatno otežuje časovni zamik pri preverjanju podatkov. Proces razogljičenja naj bi se zaradi tega odvijal skoncentrirane v Sloveniji in Srbiji, ki skupaj predstavljata skoraj 80 % vseh financiranih emisij, predvsem zaradi finančne izpostavljenosti in ne zaradi ogljične intenzivnosti.
| Podjetjem | Hipotekarni krediti | Avto krediti |
|---|---|---|
| NLB d.d | 39 % | 38 % |
| NLB Komercijalna Banka, Beograd | 8 % | 5 % |
| NLB Banka, Skopje | 3 % | |
| NLB Banka, Banja Luka | ||
| NLB Banka, Sarajevo |
Med desetimi prednostnimi sektorji z visokimi emisijami ogljika, ki so vključeni v okvir NZBA, je približno:
V kmetijskem sektorju trenutno ni dobro uveljavljenih dejavnosti, kot so poljedelstvo, živinoreja, ribištvo in gozdarstvo. Pridobivanje podatkov na ravni strank se je izkazalo za težavno zaradi njihove omejene razpoložljivosti, predvsem zato, ker so izzivi, povezani s podatki, podobni tistim v kmetijstvu. Poleg tega v bližnji prihodnosti ni pričakovati kratkoročnega tehnološkega napredka. Napredek v teh dveh sektorjih se bo spremljal.
Sektorji nafte in plina, cementa, premoga in aluminija so bili izključeni iz prvega kroga določanja ciljev zaradi nepomembne izpostavljenosti tako z vidika emisij kot finančnega vpliva. V nevtralnosti so postavila cilje za štiri sektorje, ki štejejo kot najpomembnejši v smislu emisij, skupaj s finančno izpostavljenostjo tem sektorjem. Ti štirje sektorji skupaj prispevajo približno 5%.
| Skupina | Električna energija | Poslovne nepremičnine | Železo in jeklo | Stanovanjske nepremičnine | Kmetijstvo | Cestni tovorni promet | Aluminij | Nafta in plin | Cement | Premog |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 % | 19 % | 31 % |
Na podlagi opredeljene izhodiščne vrednosti je strategija razogljičenja NLB Skupine usmerjena v sektor proizvodnje električne energije, železarstvo in jeklarstvo ter poslovne in stanovanjske nepremičnine. V nadaljevanju opisani ključni ukrepi se osredotočajo na zmanjšanje emisij v teh sektorjih.
Omogoča učinkovito ukrepanje, ko so na voljo zanesljivi podatki, in zagotavlja merljiv učinek. Ukrepi so prilagojeni za posamezne sektorje in obravnavajo edinstvene izzive, zagotavljanju podpore strankam pri prehodu, in sicer s projekti obnovljivih virov energije in posodobitvami elektrarn.
Na področju železarstva in jeklarstva bo NLB Skupina omogočila uva...
Na področju poslovnih nepremičnin daje NLB prednost financiranju energetsko učinkovitih novogradenj in spodbujanju prenove obstoječih nepremičnin. Na področju stanovanjskih nepremičnin se osredotoča na učinkovite nepremičnine in prenove.
Ključni ukrepi po posameznih sektorjih in vzvodi za izvajanje načrta za prehod so podrobneje opredeljeni v poglavju E1-4, vključno s cilji in drugimi ukrepi.
Strategija neto ničelnih emisij iz poslovanja je v celoti skladna z usmeritvami iz Pariškega sporazuma (zvišanje temperature za 1,5 °C). Metodološka strategija temelji na Protokolu o toplogrednih plinih in hkrati izpolnjuje zahteve SBTi.
Ustrezna zakonodaja EU z vplivom na zmanjšanje potenciala emisij TGP je bila prenesena v načela in predpostavke modela emisij iz poslovanja NLB.
Čeprav je NLB Skupina začela poročati o svojem ogljičnem odtisu iz poslovanja že leta 2021 za obdobje 2019–2021, je bila Strategija neto ničelnih emisij iz poslovanja usklajena.
Strategija je bila pripravljena skladno z mednarodno priznanim standardom poročanja o ogljičnem odtisu podjetij, Protokolom o toplogrednih plinih. Za izračun ogljičnega odtisa NLB Skupine se uporablja računovodski standard in standard poročanja za vrednostno verigo podjetij (obseg 3).
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Model emisij iz poslovanja NLB Skupine je bil pripravljen na podlagi usmeritve 1,5 °C iz podatkov iz izračunov ogljičnega odtisa, predpostavk o ravni posameznih virov emisij in različnih že načrtovanih dejavnosti za zmanjšanje emisij. Model zagotavlja orodje za proučevanje ali zahtev glede emisij.
Izhodiščne neto ničelne emisije TGP NLB Skupine znašajo 35,804 tCO2 ekv v letu 2021 za vse obsege, o katerih se poroča (ob upoštevanju števila članic NLB Skupine in operativni strategiji).
Z uporabo modela emisij NLB Skupine in ustreznih predpostavk, skupaj z načrtovanimi dejavnostmi in zakonodajnimi ukrepi, se do leta 2050 oz. 2030 pričakuje znatno zmanjšanje emisij v skladu s predlogom EU, ki je skladen s Pariškim sporazumom o zmanjšanju emisij do leta 2030 za 55 %, do leta 2040 pa za 90 % (predlog cilja EU).
Največje zmanjšanje emisij naj bi bilo doseženo z začetkom priprave vse potrebne dokumentacije, da bi lahko dosegli te zahtevne neto ničelne in vmesne cilje, ter začeli izvajati Strategijo neto ničelnih emisij iz poslovanja NLB Skupine.
Goriva
Osebna vozila - goriva
Posebna vozila - goriva
Hladilna sredstva
Električna energija - vozila
Odpadki
| Dejavnost | Kategorija ukrepa | Aktivnosti NLB | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nadaljevanje dobave brezogljične električne energije v Sloveniji in Srbiji, od avgusta dalje pa tudi v Severni Makedoniji | Samozadostna oskrba z obnovljivo električno energijo | Pregled možnosti kjer je to mogoče glede na tehnične zmogljivosti objektov in možnost pridobitve ustreznih dovoljenj | |||||
| Poraba energije | Energetska učinkovitost | ||||||
| Začetek priprav na obiske v okviru energetskih pregledov | Obnovljivi viri energije | Prilagoditev prenov glede na energetski razred (Sarajevo) | |||||
| Namestitev energetsko učinkovitih oken v prenovljenih poslovalnicah | Vgradnja LED svetil in senzorjev gibanja ponoči | Prilagajanje intenzivnosti osvetlitve glede na število zaposlenih v prostoru | |||||
| Ogrevanje in hlajenje | Upoštevanje priporočene temperature ogrevanja in hlajenja, kjer je to mogoče (najvišja temperatura) | Uvedba sistemov BMS/CNS, kjer je to mogoče in ekonomsko upravičeno | |||||
| Zamenjava sistemov ogrevanja na fosilna goriva za ogrevanje s toplotno črpalko, kjer je to mogoče | Skrajšanje časa prezračevanja zraka | ||||||
| Poraba virov | Voda | Zmanjšanje porabe vode z namestitvijo pip s senzorji | |||||
| Redno servisiranje okvar na vodovodnem sistemu | Papir | Nadaljevanje doseganja zastavljenega cilja v projektu brezplačne dostave papirja | |||||
| Spremembe vedenja | Odpadki in voda | Ozaveščanje zaposlenih o ločevanju odpadkov in uporabi v življenjskem slogu | |||||
| Praznovanje dneva Zemlje | Festival trajnosti s posebnim poudarkom na delavnicah o čiščenju digitalnih odpadkov in trajnostni mobilnosti | ||||||
| Uporaba nepremičnin | Prodaja naložb | Prodaja objektov, ki niso potrebni za poslovanje | |||||
| Prenova | Prenova stavb in vgradnja energetsko učinkovitih materialov/naprav | ||||||
| Trajnostna mobilnost | Vozni park | Zamenjava postaj za električna vozila | |||||
| Poraba energije in energetska učinkovitost | V skladu s sprejeto strategijo neto ničelnih emisij iz poslovanja se pripravlja potreben akcijski načrt za posamezne člane | Ogljične nevtralnosti iz naslova operativnega poslovanja | |||||
| Poraba električne energije predstavlja več kot 30 % prispevka k odtisu CO2 iz poslovanja | Če prištejemo še ogrevanje in hlajenje | ||||||
| Pozornosti namenja zmanjševanju porabe električne energije in zagotavljanju, da električno energijo nabavlja iz virov brez emisij, kjer je to mogoče in skladno z lokalno energetsko zakonodajo | Do leta 2050 se izvaja celovit pregled posameznih stavb, ki predstavljajo največjo porabo energije in/ali so najmanj energetsko učinkovite | ||||||
| Poleg tega je bila za vse nepremičnine NLB Skupine prikazani različni kazalniki porabe energije, vključno z izračunom CO2 e | Takšen pristop zagotavlja dodatne informacije o objektih, ki jim je treba nameniti večjo pozornost z vidika energ |
Na različne materiale (zlasti papir, plastika, organski odpadki in steklo), ki jih nato odstranijo javna komunalna podjetja. Tudi nevarni odpadki, gradbeni odpadki in odpadna elektronika se prizadevamo povečati ozaveščenost zaposlenih glede ustreznega ravnanja in zmanjševanja z odpadki. Na nekaterih lokacijah sami stiskamo določene odpadke, kar zmanjša potrebo po odv.
Senzorji za pretok vode ter namestitev straniščnih kotličkov z možnostjo splakovanja različnih količin vode. Nenehno si prizadevamo ozaveščati zaposlene o potrebi zmanjšanja porabe vode.
Preprečevanje in zmanjševanje negativnih vplivov podnebnih sprememb je bistvenega pomena upravljanja voznega parka in službenih vozil NLB Skupine, ki jo upoštevajo vse članice NLB Skupine v vseh državah, z njo pa želimo doseči zamenjavo voznega parka vozil na fosilni pogon.
| Status | Status | Plan 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Priključno hibridno električno vozilo (PHEV) | 2 % | 15 % | 16 % | |
| Hibridna vozila (HEV) | 64 % | 25 % | 0 % | |
| Notranjim zgorevanjem (ICE) |
Opomba: Summit Leasing Slovenija in Mobil Leasing, Zagreb nista vključena. V strategiji NLB Skupine za neto ničelne emisije iz poslovanja alternativni pogon nadaljevala v vseh članicah NLB Skupine v štiriletnem ciklu. Drugi cikel zamenjave se začne leta 2025 in bo trajal do leta 2029. Prvi pomemben mejnik za vozni park N (ICE) zamenjana z vozili na alternativni pogon. Poleg tega bo glavni ukrep za zmanjšanje emisij posodobitev voznega parka z bistvenim povečanjem deleža baterijskih električnih vozil (B).
Oddelek za upravljanje voznega parka bo redno obveščal uporabnike izobraževanja, da bi zagotovil nemoten prehod, • uporaba električne energije, pridobljene iz obnovljivih virov energije, za podporo lastnemu omrežju polnilnih postaj za vozila, • omeji dosega), učinkovita infrastruktura za polnjenje (akumulatorji z večjo kapaciteto ter učinkovitejše in hitrejše polnjenje bodo pripomogli k boljšemu dosegu in uporabnosti BEV).
Poraba papirja in hkrati povečuje digitalizacijo svojega poslovanja, vključno z digitalizacijo bančnih storitev in dokumentov strank ter avtomatizacijo in racionalizacijo notranjih procesov, da bi zmanjšali vpliv na okolje. Cilj projekta brezpapirnega poslovanja, ki se je začel izvajati leta 2020, je izboljšati uporabniško izkušnjo, povečati učinkovitost poslovanja in zmanjšati vpliv na okolje (v primerjavi z letom 2019) z odpravljanjem uporabe papirja, kjer je to mogoče, ob podpori optimiziranih digitalnih procesov in orodij.
milijone (9 % manj kot leta 2023). Vse članice NLB Skupine pa niso zabeležile zmanjšanja porabe papirja, in sicer zaradi zahtev na področju preprečevanja pranja denarja, visoke rasti prod
| 73.433 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | -9 % | -9 % | -17 % | -18 % | 17 % | 31 % | 68.448 | 48 % | -7 % | 44 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Slika 16: Poraba papirja v NLB Skupini-število natisnjenih izvodov (v tisočih)
za zmanjšanje emisij. Medtem ko je Strategija netoničelnih emisij iz poslovanja že vzpostavljena, bodo cilji emisij iz poslovanja opredeljeni in izvedeni leta 2025. Ta pristop poudarja klju
Skupina uporablja znanstveno utemeljene scenarijepotekov za omejevanje globalnega segrevanja na 1,5 °C in se zavezuje, da bo svoje sektorske cilje do leta 2030 dosegla brez uporabe iz
standardov za izravnave. Cilji, razviti v okviru notranjega nadzora tveganj in z odobritvijo vodstva, so usklajeni s smernicami NZBA in bodo pregledani vsakih pet let, da bi ostali skladni z
NLB Skupine, ki zajema financirane emisije (obseg 3, kategorija 15), obravnava dejavnosti dajanja posojil, ki vključujejo emisije komitentov iz obsega 1 in obsega 2. Začetni cilji zmanjša
prednostnesektorje v okviru določene izhodiščne vrednosti, vključno z industrijami z visokimi emisijami in ključnimi področji finančne izpostavljenosti, kot je podrobno opisano v poglav
Drugi krog določanja ciljev, ki bo zajemal dodatne pomembne sektorje, bo predvidoma javno razkrit v drugem četrtletju leta 2025, kar bo pomenilo 36-mesečni mejnik za NLB na področj
kakovosti podatkov obsega 3, zlasti za mala in srednje velika podjetja v regiji JVE. NLB se je zavezala, da bo: • spodbujala sodelovanja strank pri obračunavanju in poročanju o TGP, • iz
podatkov, • stalno izpopolnjevala pristope k določanju ciljev, da bi se tako uskladila z najboljšimi mednarodnimi praksami, • v zastavljene cilje do novembra 2025 vključila omogočen
do leta 2026 vključila emisije komitentov iz obsega 3.
| Ciljna pokritost | Ciljna pokritost | Vključeni obsegi | Uporabljen scenarij | Enota mere | Izhodiščno leto | Izhodiščna vrednost | 2023 | 2023 relativno na izh. vrednost | Cilj za leto 2030 | Relativno na izh. vrednost |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0,165–29 % | NLB Skupina | Železo in jeklo | 1 in 2 | IEA NZE | tCO2 /t | 2021 | 0,600 | 0,839 | 40 % | 1,070/ |
| NLB Skupina | Poslovne nepremičnine | 1 in 2 | IEA NZE | kg CO2 /m2 | 2021 | 12057 | –53 % | 39 | –6 % | NLB |
Opombe: (i) NLB nadaljuje svojo zavezo k izključitvi premoga, ki je bila uvedena leta 2021, pri čemer bo obstoječa izpostavljenost postopno odpravljena. (ii) Večino izpostavljeno
podatkov komitentov iz obsega 2 v izhodiščni vrednosti, vendar pa ostaja pod scenarijem poteka in ciljem za leto 2030, kar zagotavlja skladnost s cilji razogljičenja. (iii) Zunaj EU ne obsta
iz električne energije, ki so jo podjetja namenoma izbrala, pristop, ki temelji na lokaciji, upošteva povprečno emisijsko intenzivnost elektroenergetskega omrežja, kjer prihaja do porabe.
ciljev NZBA do leta 2030. Namesto tega bo banka spremljala razvoj standardov za izravnave in prispevala k njihovemu oblikovanju. Prav tako bo NLB sodelovala s svojimi strankami in jih vključujejo uporabo ogljičnih dobropisov za izravnavo preostalih emisij v skladu z znanstvenimi smernicami.
Prvič od razkritja naših ciljev poročamo o napredku za leto 2023. Zaradi zanašanja na javno objavljene podatke o emisij poroča z enoletnim zamikom v primerjavi s časovnico za finančno poročanje. Učinkovito zbiranje podatkov in vključevanje deležnikov sta bistvena za določanje ciljev intenzivnosti natančnosti in ustreznosti ciljev, kar zahteva neposredno vključevanje deležnikov.
Podatki o emisijah obsega 1 in 2 so bili zbrani iz različnih virov, vključno z letnimi razkritji, javno dostopnimi energetskimi izkaznicami (EPC) za posamezne nepremičnine v sektorjih stanovanjskih nepremičnin (RRE) in poslovnih nepremičnin (CRE). Takšen celovit postopek zbiranja podatkov zagotavlja.
Doseganje ciljev spremljamo v letnih poročilih, pričemer NLB Skupina nadgrajuje notranje sisteme za spremljanje ciljev. Posamezne posebnosti sektorjev, kot so izbira scenarijev in sp, na celovit način opisujemo pristop k zmanjševanju emisij v posameznih sektorjih.
NLB Skupina je določila cilj za svoj portfelj proizvodnje električne energije do leta 2050, bo svetovna proizvodnja električne energije do leta 2040 dosegla neto ničelne emisije, kar bo svetovnemu gospodarstvu omogočilo, da doseže cilj za leto 2050. Znanstveno utemeljen cilj je leta 2050, z vmesnim ciljem 0,165 tCO2/MWh do leta 2030.
Ta cilj temelji na zavezi Skupine iz leta 2021, namreč da bo izključila financiranje premoga in postopno odpravila obstoječe i.
zmanjšanje intenzivnosti emisij pri proizvodnji električne energije, s čimer se je ta v primerjavi z izhodiščno vrednostjo iz leta 2021 znižala z 0,232 tCO2/MWh na 0,201 tCO2/MWh obnovljivih virov energije na ravni Skupine.
Ključni izzivi vključujejo potrebo po enotnem zbiranju podatkov v celotni Skupini ter vključevanje emisij iz obsega 1 in 2 za vse pravne osebe, strankami, spodbujanjem razvoja in izvajanja načrtov za razogljičenje, vključno s širjenjem zmogljivosti obnovljivih virov energije, razgradnjo proizvodnje energije iz fosilnih virov in nad.
izpostavljena obnovljivim virom energije, se je zavezala, da bo s ciljnim financiranjem še naprej spodbujala ta ogljično nevtralni sektor. Za dosego tega cilja bo potrebna podpora EU in virov, vključujoč financiranjem takšnih projektov.
Kljub precejšnji izpostavljenosti NLB Skupine obnovljivim virom energij bo napredek odvisen od teh zunanjih spodbud.
| Intenzivnost emisij v tCO2/MWh | 0,495 | 0,395 | 0,295 | 0,195 | 0,095 | 0,005 | 0,232 | 0,165 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2030 | ||||||||
| 2035 | ||||||||
| 2040 | ||||||||
| 2045 | ||||||||
| Napredek NLB Skupine | -29 % | Intenzivnost emisij | -13 % | 2021-2023 |
Ciljni scenarij NLB Skupine za njen portfelj železarstva in jeklarstva sledi pot scenarijev IEA. Cilj tega scenarija je povprečna energetska učinkovitost 0,108 tCO2/t jekla do leta 2050 z vmesnim ciljem 1,070 tCO2/t jekla do leta 2030, ki je določen naravni Skupin precej pod ciljem za leto 2030.
V jeklarski industriji bodo lahko neto ničelni cilji doseženi s sprejetjem tehnologij z nizkimi emisijami, uporabo nizkoogljičnih surovin in uresničevanjem o uporabljajo tehnologije z nizkimi emisijami (npr. električne obločne peči), in zagotavljanje, da stranke, zavezane k razogljičenju, izvajajo svoje načrte.
Poleg tega bosta razogljičenje in shranjevanje ogljika bistvenega pomena za to, da bodo proizvajalci jekla lahko dosegli cilje podnebne nevtralnosti.
V finančnem letu 2023 je NLB Skupina v portfelju železarstva in jeklarstva povečanje je predvsem posledica tega, da v času izračunavanja izhodiščnega stanja niso bili na voljo nekateri podatki o emisijah strank iz obsega 2. Poleg tega lahko omejena izpostavljenost novih poslov.
NLB Skupina je v veliki meri izpostavljena strankam, ki že napredujejo pri svojih prizadevanjih za razogljičenje. Večina naših obstoječih strank proizvaja jeklo z uporabo električnih peči, sektorskega portfelja precej pod evropskim povprečjem 1,81 tCO2/t za integrirano proizvodnjo jekla, kot je navedeno v tehničnem poročilu JRC o intenzivnosti TGP v jeklarski industriji.
Njihovo trenutno ogljično intenzivnost in strateške cilje za leto 2030 in pozneje ter zavzeti vlogo strateškega partnerja. NLB Skupina poskuša omogočiti lažji prehod integriranih proizvajalcev na načrtov za prehod strank. To lahko sicer povzroči začasno povečanje emisij iz portfelja, ampak bo imelo pomemben srednje- do dolgoročni vpliv na okolje, saj bo prispevalo k razogljičenju poslovnih nepremičnin.
Je usmerjena s scenarijem, usklajenim s SBTi potjo razogljičenja 1,5 °C in podatki iz globalnih scenarijev doseganja neto ničelnih emisij po IEA. Scenarij predvideva nepremičnino do leta 2050. Ta znanstveno utemeljena pot je vzpostavljena za NLB v Sloveniji, kjer razpoložljivi uradni podatki o energetskih izkaznicah omogočajo zanesljivo določitev izhodišč.
Utrjujejo ta cilj. Za dosego zastavljenih ciljev se bo NLB osredotočila na financiranje gradnje poslovnih objektov z najboljšimi energetskimi izkaznicami in spodbujanje zelenih posojil za povečanje učinkovitosti, vključno z vgradnjo toplotnih črpalk.
posamezen posel bistveno vpliva na skupno intenzivnost portfelja. Poleg tega 10-letna veljavnost EI v Sloveniji ne odraža pasivnega razogljičenja ali izboljšav učinkovitosti, ki jih izvajajo EI za poslovne prostore, saj izmerjene EI upoštevajo celotno porabo na merilnih mestih, medtem ko izračunane EI upoštevajo le ključne sisteme stavbe, opredeljene v metodologiji izračun.
| Znižanje emisij glede na scenarij razogličenja | -67 % |
|---|---|
| Intenzivnost emisij | -53 % |
10 Zbirka objav JRC – Intenzivnost TGP v jeklarski industriji EU in njenih trgovinskih partnericah
| intenzivnost v tCO2/t steel | 1,070 |
|---|---|
Trenutno na trgu opažamo le zmerno povpraševanje po najbolj energetsko učinkovitih stavbah, saj so stroški njihove d.d. zavezana razogljičenju sektorja poslovnih nepremičnin z zagotavljanjem, da bo do leta 2030 vsaj 30 % obsega nove prodaje v Sloveniji usmerjenih v energetsko visoko učinkovite stavbe.
novega financiranja NLB d.d. na področju poslovnih nepremičnin dodeljenega energetsko učinkovitim stavbam (< 50 kg CO2/m²), kar kaže na velik napredek pri doseganju dane zaveze.
nepremičnine je usmerjen s potjo razogljičenja po SBTi smernicah za 1,5 °C in podatki iz globalnih scenarjev doseganja neto ničelnih emisij, pripravljenih s strani IEA. Ta scenarij predvideva 2050, z vmesnim ciljem 19,0 kg CO2/m² do leta 2030.
Tako kot pri poslovnih nepremičninah je tudi v tem primeru znanstveno utemeljen vmesni referenčni cilj določen zgolj za NLB d.d., saj omogočajo zanesljivo vzpostavitev izhodišč. Poleg tega ima Slovenija kot članica EU nacionalne cilje zelene tranzicije, ki jih podpira zakonodaja.
V finančnem letu 2023 je NLB d.d. dosegla vrednost 43 kg CO2/m², določeno za leto 2021. To kaže na uspešno nadaljevanje prizadevanj za izboljšanje energetske učinkovitosti hipotekarnega portfelja.
Ključne dejavnosti v letu poro za vsa nova maloprodajna hipotekarna posojila od zadnjega četrtletja 2023 dalje. Kljub temu napredku je bilo pri ocenjevanju portfelja nekaj težav, vključno z vplivom nove metodologije v Sloveniji ter 10-letnim obdobjem veljavnosti EI, ki ne upošteva pasivnega razogljičenja ali izboljšav energetske učinkovitosti na pobudo lastnikov stanovanj.
Za nepremičnine brez EI je bi podatkov o zavarovanjih. Da bi poudarila svojo zavezanost energetski učinkovitosti, je NLB d.d. sprejela zavezo, da bo vsaj 15 % nove prodaje hipotek v Sloveniji v razredih A in B po EI.
sektorju nepremičnin zahteva sodelovanje vseh zainteresiranih strani, vključno z bankami, vladami, akterji v panogi, dobavitelji energije in lastniki stanovanjskih nepremičnin. NLB ostaja stanovanj (EI A in B) in razširitvijo ponudbe zelenih posojil za prenove, obnove in vgradnje toplotnih črpalk.
Kljub temu pa so nujne sistemske spremembe, vključno s strožjimi vladnimi p, naprej razvija inovativne finančne rešitve, s katerimi podpira modernizacijo, vendar pa je doseganje podnebnih ciljev v končni fazi odvisno od razogljičenja omrežja, regulativnih ukrepov.
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
Opomba: Podatkov ni potrdil zunanji organ, razen zunanjih revizorjev, ki so podali omejeno zagotovilo (za leto 2024).
| 1 | Poraba goriva iz premoga in proizvodov iz premoga [MWh] | - | ||
|---|---|---|---|---|
| 2 | Poraba goriva iz surove nafte in naftnih proizvodov [MWh] | - | ||
| 3 | Poraba goriva iz drugih fosilnih virov [MWh] | - | ||
| 4 | Poraba kupljene ali pridobljene električne energije, toplote, pare ali hlajenja iz fosilnih virov [MWh] | 24.474 | 21.379 | |
| 5 | Skupna poraba energije iz fosilnih virov v skupni porabi energije (%) | 67 % | 63 % | |
| 6 | Poraba iz jedrskih virov [MWh] | 10.408 | 9.917 | |
| 7 | Delež porabe iz jedrskih virov v skupni porabi energije (%) | 20 % | 20 % | |
| 8 | Poraba odpadki biološkega izvora, bioplinom, vodikom iz obnovljivih virov itd. (v MWh) | 54 | 349 | |
| 9 | Poraba kupljene ali pridobljene električne energije, toplote, pare in hlajenja iz obnovljivih virov (v MWh) | 0.09 | - | |
| 10 | Skupna poraba energije iz obnovljivih virov (v MWh) (izračunana kot vsota vrstic 8 do 10) | 7.020 | 8.279 | |
| 11 | Delež obnovljivih virov v skupni porabi energije (%) | 52.284 | 49.711 |
Izhodiščna vrednost za NLB Skupino
Cilj 2030
Stanje ob koncu leta 2023 za NLB Skupino
Pot/scenarij razogličenja SBTi
Napredek NLB Skupine
V spodnji tabeli so predstavljene bruto emisije NL naložbenih dejavnosti (skladno z Razkritji po 3. Baselskem stebru). Metodologije, uporabljene za izračun in razkritje teh emisij, so podrobno opisane v naslednjih poglavjih, kar zagotavlja.
| Razčlenitev emisij toplogrednih plinov (operativnih in financiranih) (v tCO2 ek) | Izhodiščnoleto | Primerjalno N | % | N/N-1 |
|---|---|---|---|---|
| Emisije TGP obsega 1 | Bruto emisije TGP obsega 1 | 3.70 | - | - |
| Emisije TGP obsega 2 | Bruto lokacijske emisije TGP obsega 2 | 232.952 | 20.320 | 17.127 |
| Bruto tržne emisije TGP obsega 2 | 28.570 | 11.822 | 10.718 | |
| Pomembne emisije | Kupljeno blago in storitve | 466 | 341 | 465 |
| Investicijsko blago | - | - | - | |
| Dejavnosti, povezane z gorivom in energijo (ki niso vključene v obseg 1 ali 2) | 0 | 0 | 1.573 | |
| Transport in distribucija | višje v | 0 | 326 | 446 |
| Vožnja zaposlenih na delo/z dela | 3.065 | 3.389 | 3.608 | 6,5 % |
| Najeta sredstva | višje v vrednostni verigi | - | - | - |
| Transport | nižja v vrednostni verigi | - | - | - |
| Obdelava prodanih produktov | Najeta sredstva | nižja v vrednostni verigi | - | - |
| Franšize | - | - | - | - |
| Naložbe | - | 10.999.680 | 11.162.996 | 1 % |
| Skupne emisije TGP | Skupne emisije TGP (lokacijske) (v tonah ekvivalenta CO2) | 40.186 | 11.0 | 11.018.996 |
| 11.182.844 | 1,5 % |
| Obseg | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Skupaj 1–3 | 36.935 | 37.789 | 35.804 | 20.627 |
| Obseg 1–2 | 31.922 | 33.948 | 32.273 | 16.793 |
| Obseg 1,1 Zgorevanje goriva | 1.472 | 1.569 | 960 | 887 |
| Obseg 1,2 Vozni park | 1.882 | 1.447 | 1.720 | 1.756 |
| Obseg 1,3 Hladilno sredstvo | 326 | 33 | 13.145 | 11.822 |
| Obseg 2,1 Elektrika | 21.992 | 24.410 | 21.904 | 7.542 |
| Obseg 2,2 Daljinsko ogrevanje in hlajenje | 6.250 | 6.188 | 6.666 | 5.603 |
| Obseg 3 voda | - | - | 466 | 418 |
| Obseg 3,3 Dejavnosti, povezane z gorivom in energijo (ki niso vključene v obseg 1 ali 2) | - | - | - | 1.573 |
| Obseg 3,5 Odpadki | - | - | - | 21 |
| delo/z dela | 5.013 | 3.842 | 3.065 | 3.210 |
Opomba: Podatki niso bili potrjeni s strani nobenega drugega vira razen omejenega zagotovila revizorjev (za leto 2024). NLB Skupina emisij iz poslovanja. To je neposredna posledica sprejetih ukrepov za izboljšanje energetske učinkovitosti in spremembe uporabljenih proizvodnih virov električne energije, kjer je to praktično mogoče.
V kategoriji 3.5 (Odpadki), kjer pa še vedno potrebno izboljšati kakovost zbiranja podatkov in meritev. Na splošno je povečanje emisij iz obsega 3 posledica uvedbe nove kategorije (3.3) ter povečanja števila zaposlenih. Podroben seznam ukrepov v NLB Skupini v letu 2024 je na voljo v poglavju 2.2.3.2 Ključni ukrepi - Strategija neto ničelnih emisij iz poslovanja.
Pomembni TGP za leto 2024 glede na prejšnja leta so celovita predstavitev emisij, vključno z obsegom 1, obsegom 2 in obsegom 3, vključno s financiranimi emisijami. Skladno z okvirom Tretjega stebra financira, pri čemer pa niso vključene emisije iz obsega 3, ki jih financirajo stranke. Leta 2023 smo začeli vključevati emisije strank iz obsega 3 in tako znatno povečali poročano vrednost, omogoča medletno primerljivost, saj je podatek predstavljen s posodobljenimi vrednostmi in doslednim obsegom.
Metodologija izračuna temelji na približkih in dejanskih podatkih strank ali prilagoditev približkov. Poleg tega se lahko spremembe poročanih emisij tudi posledica premikov v izpostavljenosti do posameznih sektorjev, opredeljenih z oznakami NACE, z zahtevami, izboljšuje preglednost in podpira obvladovanje tveganj v okviru razkritja po tretjem stebru.
Da bi lahko poročala o emisijah TGP skladno z mednarodno priznanim Protokola o TGP. Za izračun ogljičnega odtisa NLB Skupine sta bila uporabljena naslednja standarda:
Pri zbiranju podatkov smo uporabili centraliziran pristop. Podatke smo zbirali na ravni posamezne članice NLB Skupine in o njih poročali na ravni družbe, kjer smo izračunali emisije toplogrednih plinov na konsolidiraniosnovi in tako upoštevala enaka načela, kot izhajajo iz računovodskega poročanja. To pomeni, da Poročilo o trajnostnosti vključuje matično banko NLB.
Nadzor nad finančnim in operativnim vodenjem ter prejme variabilni donos. Poročilo o trajnostnosti zajema obdobje računovodskega poročanja od 1. januarja do 31. decembra 2024. Obstaja.
Sta bila prevzeta 11. septembra 2024, zato je obdobje poročanja od 11. septembra do 31. decembra 2024.
Družba NLB Car & GO je bila ustanovljena 21. oktobra 2024, zato je obdobje poročanja.
Generali Investments AD Skopje je bila prevzeta 23. maja, zato je obdobje poročanja od 23. maja do 31. decembra 2024.
Ključne odvisne družbe pri lastnem poslovanju so NLB kot m.
Za upravljanje premoženja. Izračun emisij toplogrednih plinov je bil narejen za operativne pisarne s pomembnim vplivom in posameznike skladno z naslednjimi obsegi:
Kljub temu da je NLB Skupina začela poročati o svojem ogljičnem odtisu iz poslovanja že leta 2021 za obdobje 2019–2021, je bilo Poročilo o emisijah TGP za leto 2024 usklajeno s Strate.
Ponovno določa 2021. Kategorija 15 obsega 3 – Naložbe NLB Skupina izračunava (financirane) emisije portfelja z uporabo standarda Partnerstva med finančnimi institucijami za obračun emisij usklajena z zahtevami okvira za razkritja Tretjega stebra, kar zagotavlja primerljivost bančnega sektorja, skladnost z zakonodajo in medletno skladnost poročanih podatkov.
| Skupne emisije TGP (tržne) (tCO2 ek) | 11.182.844 |
|---|---|
| Skupne emisije TGP (lokacijske) (tCO2 ek) | 11.189.253 |
| Neto prihodki (tCO2 ek/EUR tisoč) | 8,984 |
| Intenzivnost TGP na podlagi neto prihodkov (lokacijski pristop) (tCO2 ek/EUR tisoč) | 8,989 |
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
Zaradi omejenih podatkov, zlasti v sektorjih z redkimi primarnimi razkritji, po potrebi uporabljamo nadomestne podatke.
Izračun in razkritje financiranih emisij temeljita na obsegu, opredeljenem skladno s pravili tretjega stebra, ki vključuje izpostavljenosti v bančni knjigi. Ta vključno s papirjev in lastniških instrumentov do nefinančnih družb, razen tistih, ki so v posesti za trgovanje. Ocena financiranih emisij je posebej osredotočena na nefinančne družbe, upoštevajoč kreditiranje, investiranje in financiranje. Državne, poddržavne, institucionalne in nadnacionalne izpostavljenosti so izvzete iz izračuna, saj ne prispevajo bistveno k neposrednim emisijam.
Če so na voljo, se pri izračunu financiranih emisij uporabijo dejanski podatki strank za emisije iz obsegov 1, 2 in 3. Podatki, ki jih za obseg 2 niso na voljo, Banka uporabi približke, ki jih zagotovi Center za energetsko učinkovitost Inštituta Jožef Stefan (IJS), ki je vodilni in uveljavljen inštitut na tem področju. Približki, ki jih zagotavlja IJS, so za izračune emisij portfeljev ter za določanje ciljev in sprejemanje odločitev. Banka na podlagi industrijske oznake in prihodkov stranke izračuna emisije obsega 1 in obsega 2 vsake stranke.
O emisijah strank obsega 3 niso na voljo, NLB uporabi približke Intercontinental Exchange (ICE). Ti so izbrani zaradi preglednosti in zato, ker je bil nabor podatkov ICE uporabljen tukaj. Viri, ki jih statistično obdela in natančno preveri, nato pa jih potrdi njegova skupina za zagotavljanje kakovosti. Podatki so pridobljeni iz preglednih virov ter razvrščeni kot poročani.
Stranke izračuna emisije obsega 3 vsake stranke tako, da pomnoži vrednost določenega približka obsega 3 s prihodki stranke. Postopek je enak tudi pri izračunu obsega 1 in obsega 2.
PCAF, pri čemer se emisije dodelijo na podlagi sorazmernega prispevka kredita ali naložbe k bilančni vsoti stranke. Faktor pripisa se izračuna z uporabo bilančnih podatkov kot bruto kapital.
| Tabela 22: Seznam izključitev | |
|---|---|
| Obseg 1 | Izključitve |
| Zgorevanje goriva - Vozni park (vozila z motorjem z notranjim zgorevanjem) | Komercijalna Banka, NLB Banka, Skopje, NLB Banka, Banja Luka in NLB Interfinanz, Zürich. Za druge organizacije podatki niso na voljo. |
| Obseg 2 | Električna energija (tržno opredeljena) - Kupljeno blago in storitve |
| Vključena poraba papirja in vode. Emisije kategorij obsega 3 »3.1 – Kupljeno blago in storitve« in »3.2 – Investicijsko blago (sredstva)«, ki jih predstavljajo samo emisije poročani kategoriji so leta 2023 znašali 115 milijonov EUR. | |
| Papir in voda predstavljata majhen del teh emisij, zato bo treba v prihodnje v poročanje o ogljičnem odtisu uvesti dodatne kategorije emisij. | |
| podatkov za leto 2023 | emisije iz kategorij 1 in 2 obsega 3, ki niso vključene, predstavljajo 14.300 tCO2 ek (z uporabo faktorjev emisij TGP dobavne verige US EPA, pisarne družb bančnih holdingov). |
| Pomanjkanje zanesljivih emisijskih faktorjev za vire emisij (blago, storitve in sredstva). NLB Skupina še ni uporabila pristopa vključevanja dobaviteljev, da bi svoje dobavitelje spodbudila k poročanju o emisijah svojih proizvodov. | |
| Dejavnosti, povezane z gorivom in energijo - Transport in distribucija višje v vrednostni verigi vključena v poročilo o obsegu 1 in 2. | |
| Transport in distribucija | nižje v vrednostni verigi Ni pomembno. |
| Obdelava prodanih proizvodov | sredstva nižje v vrednostni verigi Ta kategorija ni bila vključena v poročanje Skupine o bruto emisijah za leto 2024. |
| Segment transporta | vključno z najemom, skupaj z ustrezno metodologijo za iz. |
| Vključen v prihodnje poročanje. Ta zamuda je posledica težav s podatki, povezanimi z informacijami o posameznih vozilih, ki se rešujejo v okviru stalnih prizadevanj Skupine, da bi izpopolnila in. | |
| Naložbe | Ločeno poročanje. |
| Financirane emisije portfelja | so izračunane z uporabo standarda Partnerstva med finančnimi institucijami za obračunavanje emisij toplogrednih plinov (standard PCAF). |
| Ta pristop omogoča pregledno in dosledno ocenjevanje financiranih emisij. |
Trajnostno financiranje, vključno s financiranjem prehoda, ima velik vpliv na okolje in družbo ter ga NLB Skupina p
2030 »Novo obzorje« kot Strategiji podnebnenevtralnosti. Tveganja, povezana s trajnostnim financiranjem, se obvladujejo v okviru upravljanja ESG tveganj v procesu kreditiranju in inve
pomagajo pri blažitvi podnebnih sprememb in prilagajanju nanje. Ti vključujejo zelene kredite in lizing, podsklade, usklajene s predpisi EU, ki spodbujajo okoljske in družbene značilnosti financiranja ter postopki, določenimi v politikah kreditiranja in upravljanja ESG tveganj.
V tem poglavju so opisane ključne politike, dejavnosti NLB Skupine, metrike in napredek pri zag
spremljajo napredek na tem področju glede na zastavljene ključne indikatorje uspešnosti ter o tem poročajo enkrat mesečno upravam članic NLB Skupine in vsaj četrtletno Odboru za trajn
finančni podatki v razdelku Trajnostno financiranje nanašajo na pojasnila računovodskih izkazov 5.6. Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti.
Kot de NLB Skupina financira različne trajnostne gospodarske dejavnosti, ki izpolnjujejo finančna in trajnostna merila ustreznih okvirov, kot so taksonomija EU, MIGA, EBRD, okvir zelenih obv
z zelenim financiranjem, je na voljo v delu Politike poglavja Okoljske informacije.
Leta 2024 se je zeleno financiranje za podjetja in prebivalstvo b
portfelja pa za 183 %. Portfelj zelenih kreditov v letu 2024 predstavlja 54 % cilja, postavljenega za leto 2030.
| Tabela 23: Zeleno financiranje ob koncu leta (v tisoč EUR) | |
|---|---|
| (i) Zeleno financiran | 198.203 |
| Portfelj | 700.999 |
| 330.837 | 1.370.000 |
| Prebivalstvo | Nova produkcija 130.064 |
| 89.293 | Portfelj 327.143 |
| 229.421 | 528.000 |
| Skupaj (podjetja in prebivalstvo) | Nova produkcija 438.646 |
| 287.496 |
bank v regiji. Razvrščanje zelenega kreditiranja se nanaša na interno metodologijo NLB Skupine, ki se nanaša na okvire EBRD, MIGA, Zelena obveznica in taksonomija EU.
Če je kredit r
prebivalstva), se trenutno obravnava kot zeleni kredit. Za zagotovitev uporabnega in standardiziranega pregleda zelenega kreditiranja bo ta metodologija v celoti usklajena z direktivo glede taksonomijo EU v regulativnih časovnih okvirih.
(ii) Skupni cilj za leto 2030 je 1.900.000 EUR.
| Ključne dejavnosti | Obnovljivi viri energije | Zelene stavbe | Energetska učinkovitost | Čisti transport | Preprečevanje in nadzorovanje onesnaževanja | Trajnostno upravljanje vode in odpadnih voda |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Proizvodnja energije z železniški potniški prevoz | Gradnja, razširitev in upravljanje sistemov za zbiranje in čiščenje odpadnih voda | Proizvodnja toplote/hladu z uporabo odpadne toplote | Proizvodnja električne energije z | Shranjevanje elektrike | Tovorni železniški promet | Obnova sistemov za zbiranje, čiščenje in distribucijo vode |
| Zbiranje in prevoz frakcij nenevarnih odpadkov, ki se ločujejo pri viru | Proizvodnja električnih toplotnih črpalk | Mestni in primestni prevoz, cestni prevoz potnikov | Gradnja, razširitev in upravljanje sistemov za zbiranje in čiščenje odpadnih voda | Snovna predelava iz nenevarnih odpadkov | Energetsko učinkovite opreme | Prevoz z motornimi kolesi, osebnimi avtomobili in lahkimi gospodarskimi vozili |
| Obnova sistemov za zbiranje in čiščenje odpadnih voda | Proizvodnja električne energije iz bioenergije | Infrastruktura za železniški prevoz | Prenos in distribucija električne energije | Infrastruktura za omogočanje nizkoogljičnega cestnega prevoza in javnega prevoza | Popravilo tehnologij za energijo iz obnovljivih virov |
Lizing družbe v NLB Skupini vključujejo trajnostni razvoj in upravljanje vplivov, tveganj in priložnosti v svoji politiki trajnostnega razvoja.
Vsebina in namen: Politika določa splošni okvir za dejavnosti, povezane s trajnostnim razvojem, in je usklajena različica Standarda in politike trajnostnega razvoja, krovnim ciljem in načelom kot matična banka.
Obseg: Vse lizing družbe. Družbi Summit Leasing Slovenija in Mobil Leasing, Zagreb, ki sta postali del NLB Skupine leta 2025.
Odgovornost na najvišji ravni: Uprave/upravni odbori in Upravljanje tveganj (koordinator za trajnostni razvoj) v lizing družbah.
Dostopnost: Register internih dokumentov. Politika internih aktov, povezanih z ESG tveganji v procesu financiranja, je zadolžena organizacijska enota za upravljanje tveganj.
Proces financiranja ESG projektov pravnih oseb določa več internih dokumentov.
Metodološki okvir okoljske in družbene kategorizacije naložb v NLB in NLB Skupini, Okoljska in družbena kategorizacija kreditiranja nefinančnih družb v NLB in NLB Skupini z izključitvenim seznamom določa medsektorske in sektorske prepovedane omejene in običajne dejavnosti z vidika ESG, vključno v postopku financiranja.
Obseg: Vse lizing družbe. Družbi Summit Leasing Slovenija in Mobil Leasing Zagreb, ki sta bili prevzeti septembra 2024, bosta interne dokumente uskladili leta 2025.
Razpoložljivost: Register internih dokumentov.
Lizing družbe v NLB Skupini so leta 2024 financirala trajnostna vozila v Sloveniji, Srbiji in Makedoniji na področju proizvodnje energije iz obnovljivih virov (sončne elektrarne).
Lizing družbe v NLB Skupini so aktivno sodelovale pri oblikovanju Strategije neto ničelnih emisij iz poslovanja voznega parka z vozili z neto ničelnimi emisijami dosegla z zamenjavo vozil na fosilni pogon.
Lizing družbe v NLB Skupini skladno s Politiko trajnostnega upravljanja voznega parka in s NLB Skupine.
Lizing družbe v NLB Skupini bodo leta 2025 aktivno sodelovale pri določanju ciljev NZBA za transportni sektor, financirale zelene postavke za namen čistega transporta.
| Konec leta | 31. december | Pogodbena vrednost financiranih BEV | NSV (neto sedanja vrednost) |
|---|---|---|---|
| 11.343 | Zeleno financiranje v lizing družbah NLB Skupine | ||
| 2024 | 6.441 | ||
| 14.198 |
trajnosti (CSRD), evropskimi standardi poročanja o trajnosti (ESRS) in taksonomijo EU v regulativnih časovnih okvirih. (ii) Podatki se nanašajo na NLB Lease&Go d.o.o., NLB Lease&Go Summit Leasing Slovenija d.o.o. in Mobil Leasing, Zagreb (prevzeti septembra 2024), saj bostaklasifikacijo zelenega financiranja skladno z notranjo metodologijo NLB Skupine izvajali o.
Upravljanje premoženja, d.o.o. (v nadaljevanju: Skladi) zagotavlja tri storitve vzajemnih skladov in 3. upravljanje alternativnih naložbenih skladov. Družba NLB Skladi je za vsako od teh storitev sprejela interne akte, ki določajo, kako se bo izvajala posameznastori strank seizvajajo skladno s Splošni pogoji poslovanja s finančnimi instrumenti in ne upoštevajo trajnostnega razvoja.
Družba NLB Skladi je ustanovila dva podsklada, ki spodbujata okoljske in družbene značilnosti. Vsebina in namen: Ta akt določa, da podsklad NLB Skladi – Družbeno odgovorni razviti trgi delniški spodbuja okoljske in družbene značilnosti v poglavju »Ključne dejavnosti« pojasnjeno, kako omenjena podsklada dosegata okoljske in družbene značilnosti ter katere dejavnosti so pri njiju izključene.
Akt določa tudi, da družba N vzajemnimi investicijskimi skladi zahtevata nacionalna zakonodaja in zakonodaja EU. Za upravljanje teh tveganj so NLB Skladi sprejeli Pravilnik o skrbnem pregledu in vodenju evidence, ki zmanjšujejo s trajnostnim razvojem povezana tveganja.
Odgovornost na najvišji ravni: Vodja Sektorja za upravljanje s tveganji. Ponudbeni dokument z vključenimi pra. Dokument določa, da sklad spodbuja okoljske značilnosti (za podrobnosti glej poglavje »Ključne dejavnosti«).
NLB Skladi upravljajo s trajnostnim razvojem povezana tveganja, ki jih v zv EU. Način izvedbe določata Politika skrbnega pregleda alternativnega investicijskegasklada in Načrt upravljanja tveganj alternativnega investicijskega sklada.
Vsebina in namen: Politika trajnostnega razvoja, ki sicer ne velja za sredstva, ki jih upravljajo NLB Skladi (sredstva, ki se upravljajo v vzajemnih instrumentih strank), določa, da NLB Skladi ne upoštevajo negativnih vplivov naložbenih odločitev na dejavnike trajnostnega razvoja.
Družba NLB Skladi namerava spremljati razvoj okolja in način trajnostnega poslovanja družbe NLB Skladi. Določa tudi, da bodo NLB Skladi upoštevali vplive, tveganja ali priložnosti, ki jih bodo ustvarili s svojim poslovanjem, kot tudi seznam Beograd; NLB Fondovi, Skopje.
Najvišja raven, odgovorna za izvajanje: Nadzorni svet, ki mu redno (polletno) poroča koordinator ESG NLB Skladi. Razpoložljivost: javno dostopno na sp.
vrednost za doseganje okoljskih in družbenih značilnosti, ki jih spodbuja ta podsklad, je bila določena kot zahtevana najnižja dovoljena tehtana povprečna ocena okoljskih, družbenih in up
družbenelastnosti na tak način, da ne investira v individualne dejavnosti ali poddejavnosti, za katere meni, da so sporne. Takšne sporne dejavnosti ali poddejavnosti, v katere sklad ne bo v
vina, energetika, kovine in rudarstvo, papirna in na gozdovih temelječa industrija ter cestni transport.
(ustanovljen leta 2018) spodbuja kombinacijo vlaga v trajnostne naložbe. Zato ta sklad vlaga v izdajatelje z nadpovprečno okoljsko zavestjo pri svojem poslovanju, če spoštujejo dobre prakse upravljanja.
Referenčna vrednost za dosega najnižja dovoljena tehtana povprečna ocena okoljskih in upravljavskih lastnosti vseh vlaganj podsklada.
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo
Družba NLB Skladi je leta 2024 ustanovila alternativni investicijski sklad - Zeleni prehod I, specialni investicijski sklad za energetsko učinkovitost in proizvodnjo električne energije iz obnovljivih virov energije, ter v vse druge projekte, povezane z energetskim prehodom, pod pogojem upoštevanja dobrih uprav.
2019/2088, a ne vlaga v trajnostne naložbe. NLB Skladi bodo morali leta 2025 implementirati smernice Smernice o imenih skladov, ki vsebujejo izraze, povezane z okoljskim, socialnim in investicijski sklad v svojih imenih takšne izraze.
Ker omenjene smernice prepovedujejo naložbe v podjetja, ki izvajajo določene dejavnosti, morajo skladi, za katere bodo veljale te smernice NLB skladi, bodo v letu 2025 preučili možnosti glede priključitve v UNEP FI PRI.
Družba NLB Skladi želi v največji možni meri povečati vrednost v dveh podskladih, ki je leta 2024 zrasla za 62 % v primerjavi z 2023.
Politika Okvir zelenih obveznic NLB Vsebina in namen: Okvir zelenih obveznic NLB (GBF - Green Bond Framework) op zavez. Najpomembnejše med njimi so (i) merila za izbor primernega portfelja (uporaba prihodkov), (ii) način upravljanja portfelja ter (iii) ustrezno dodeljevanje in vsebina ter dinamika po združenja kapitalskih trgov (ICMA) z naslednjimi osrednjimi področji: obnovljivi viri energije, energetska učinkovitost, zelene stavbe, čist transport, trajnostno upravljanje voda in odpadn.
NLB izda ledolžniške vrednostne papirje za financiranje ali refinanciranje kreditov, sredstev in projektov s pozitivnimi okoljskimi vplivi. Sprejemljive kredite, sredstva in projekte za izpol.
pomožne storitve (vključno z upravljanjem sredstev, upravljanjem nepremičnin, lizingom itd.). Odgovornost na najvišji ravni: Poleg tega da je bila za upravljanje GBF ustanovljena delovna skupina, ki se osredotočila na skladnost s tehničnimi merili za pregled za določitev bistvenega prispevka k ublažitvi podnebnih sprememb in, ko bodo ta začela veljati, k trajnostni rabi in varstvu vodnih.
2024 so bile osredotočene na oblikovanje portfelja sredstev, primernega za zelene obveznice. To ostaja prednostna naloga tudi v letu 2025.
s podjetji) ter vodstvo Upravljanja strank, produktov in digitalnih storitev (za segment poslovanja s prebivalstvom). Na podlagi projekcij je bilo ugotovljeno, da je cilj dosegljiv. Ciljni znesek četrtletno, o napredku pa se rednoporoča Odboru za trajnostni razvoj. Zunanjim javnostim se o napredku poroča z objavo Poročila o alokaciji in vplivu zelenih obveznic NLB (poročilo o d NLB je treba takšno poročilo pripraviti vsako leto, vsaj dokler ni alociran celoten znesek iz naslova izdane zelene obveznice. Prvo poročilo o alokaciji in vplivu je bilo objavljeno junija 2026:
| Podsklad | NLB Skladi – Družbeno odgovorni | razviti trg delniški | Podsklad NLB Skladi – Zeleni delniški | Skupaj |
|---|---|---|---|---|
| 22.519 | 151.058 |
Računovodsko pojasnilo in uskladitev: Neto vrednost premoženja predstavlja delež skupne neto vrednosti premoženja, ki so v celoti razkrita v poslovnem poročilu, stran 95.
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo na dan 31. marca 2024. Iz poročila je razvidno, da je portfelj sprejemljivih sredstev znašal 341 mio EUR, odobrenih p družba Sustainalytics (Morningstar). Naslednje poročilo o dodelitvi sredstev in vplivu bo objavljeno junija 2025 in bo dostopno na spletni strani NLB. Naslednje poročilo o dodelitvi sredstev za leto 2024 je dostopno na spletni strani NLB (samo v angleški različici) in ni bilo predmet zunanjega pregleda Poročila o trajnostnosti.
| Kategorije zelenih projektov | ICMA | Skupni znesek | Število kreditov | Novo financiranje | Refinanciranje |
|---|---|---|---|---|---|
| Obnovljivi viri energije | 238.470 | 296 | 31.971 | 206.499 | 158.890 |
| Zelene stavbe | 77.423 | 238 | 0.28 | ||
| Skupaj | 341.110 | 943 | 40.372 | 300.730 |
Skupina je bila v letu 2024 aktivno prisotna na trgu izdaj dolžniških vrednostnih papirjev z oznako ESG v portfelju dolžniških vrednostnih papirjev bančne knjige. To prakso bo nadaljevala tudi v letu 2025. S tem pristopom je zagotovljena stalna rast ozaveščenosti Skupine o ESG v portfelju dolžniških vrednostnih papirjev. Skupina letno investira vsaj delež izdanih dolžniških vrednostnih papirjev z oznako ESG v skupnem znesku izdanih vrednostnih papirjev izdajateljev, v zvezi s katerimi je Skupina pripravljena za portfelj 670 mio EUR, kar predstavlja 10,8 % portfelja dolžniških vrednostnih papirjev bančne knjige Skupine in pomeni 66-odstotno rast v primerjavi z letom 2023 (6,5-odstotni delež). Več kot polovico portfelja predstavljajo obveznice držav in multilateralne bančne obveznice. Leta 2024 je bilo v portfelj dolžniških vrednostnih papirjev dodatno vključeno 373 mio EUR obveznic z oznako ESG, kar je 13 % vseh novih naložb.
| Banke in podjetja | Države in multilateralne banke | Skupaj | ||
|---|---|---|---|---|
| Investirano v letu 2024 | Okolje | 219.961 | 171.696 | 391.657 |
| Družba | 41.684 | 142.3 | 670.174 | 373.424 |
| Skupaj Portfelj | 1.007.434 | 5.185.686 | 6.193.120 | 2.865.601 |
| % of ESG | 25,97 % | 7,9 % | 10,8 % | 13,0 % |
Sporočene vrednosti za ESG obveznice pojasnila v računovodskih izkazih: 5.3. Netrgovalni finančni instrumenti in se merijo po pošteni vrednosti skozi poslovni izid, 5.4. Finančna sredstva se merijo po pošteni vrednosti skozi dobiček.
| Obveznice multilateralnih bank in obveznice z državno garancijo | Bančne navadne nezavarovane obveznice | Državne obveznice | Krite obveznice | Podrejeni dolg | Podjetniške |
|---|---|---|---|---|---|
| % | 1 % | 1 % | 26 % | 32 % |
Smo ambiciozni, radovedni ljudje.
Spreminjamo se, da bi izboljšali kakovost življenja v naši regiji.
Njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom.
V NLB Skupini sta trajnost in vrednote Skupine, ki so ključno gonilo organizacijske kulture in vrednot: razvijamo se, spodbujamo podjetništvo, izboljšujemo življenja.
Trajnostni razvoj je tudi eden od ključnih.
NLB sprejeta decembra 2024 in se postopoma uvaja v celotno Skupino.
Vključuje in podpira poslovno strategijo 2030 preko strateškega stebra "Ljudje in zmogljivosti" za poslovne dejavnosti v celotni skupini, v skladu s spreminjajočimi se poslovnimi potrebami.
Skupina trajnostna načela stalno vključuje v upravljanje človeških virov in organizacijo.
Članice NLB Skupine v zvezi s tem sprejemajo ustrezne kadrovske interne akte, pravila in postopke, pobude zapisane v lokalni in mednarodni zakonodaji.
Pomembno gonilo za uspešno vodenje agende trajnostnega razvoja in ESG v NLB Skupini.
Pomembne trajnostne teme
Nač človekove pravice zaposlenih
Z delom povezani vplivi na zdravje
Pisarniško delo dolgoročno vpliva na zdravje nekaterih zaposlenih, kar vključuje bolečine v hrbtu, poškodovan vid in podobne težave.
Kratkoročno
Omogočanje uravnoteženosti poklicnega in zasebnega življenja
Posredovanje znanja o zdravih navadah, skrb za duševno zdravje, podporni programi za zaposlene so izjemnega pomena. Spodbuja zdravo delovno okolje, ki omogoča globoke medosebne povezave ter uravnoteženo dinamiko poklicnega in zasebnega življenja.
Skupina je izvedla številne pobude, povezane z zdravjem. Njihov cilj je zmanjšati negativne vplive dela in spodbujati zdrav življenjski slog, kar lahko pozitivno vpliva na zdravje zaposlenih. Za leto 2023 ni bilo ugotovljeno nobeno delovno mesto z visokim tveganjem.
Lastne dejavnosti
Kratkoročno
Omogočanje nizkestopnje fluktuacije, ustrezne delovne pogoje in socialni dialog za spodbujanje zadovoljstva in ohranjanja zaposlenih. To vključuje pregledne in pravične standarde nagrajevanja, spremljanje delovnega časa z pozitivnim vplivom.
Kratkoročno
Pravično nagrajevanje zaposlenih
NLB Skupina s politikami prejemkov svojim zaposlenim zagotavlja pregledne in pravične standarde nagrajevanja.
Omogočanje socialnega dialoga
Članice NLB Skupine so zavezane vzpostavljanju konstruktivnih odnosov med zaposlenimi in vodstvom, ohranjanju visokih standardov socialnega dialoga o pomembnih temah ter informiranje zaposlenih in njihovih predstavnikov pred uvajanjem pomembnih sprememb v poslovanju, ki bi lahko občutno vplivale nanje.
Kolektivna pogodba z zaposlenimi omogoča boljše zastopanje in boljši pogajalski položaj.
Lastne dejavnosti
Kratkoročno
Pridobivanje in razvoj zaposlenih
Omogočanje usposabljanja ter razvoja znanj in spretnosti
NLB Skupina si prizadeva zagotavljati usposabljanja po vsej regiji, karierne možnosti zaposlenih in njihovo zadovoljstvo na delovnem mestu.
Lastne dejavnosti
Kratkoročno
Usposabljanje ter razvoj znanj in spretnosti
Usposabljanje spodbuja inovacije v bankah. Z vlaganjem v možnosti stalnega učenja lahko banke izboljšajo uspešnost zaposlenih, se prilagodijo spremembam v panogi in okrepijo zavzetost zaposlenih, kar nudi priložnost.
Kratkoročno
Omogočanje upravljanja in ohranjanja talentov
Družbene informacije vpliv. NLB Skupina skladno z ESRS razvršča svoje zaposlene v dve kategoriji:
Skladno z zahtevami ESRS se lahko v prvem letu poročanja o trajnostnosti (za poslovno leto 2024) izključijo informacije o osebah, ki niso zaposleni. Skupina načrtuje predpise.
Opredeljeni vplivi, tveganja in priložnosti se nanašajo na vse zaposlene v NLB Skupini in se ne razlikujejo med posameznimi vrstami zaposlenih. Čeprav je na primer vpliv pisarniškega dela na zdravje zaposlenih prisoten v vseh državah, kjer deluje NLB Skupina, pri čemer so nekatere skupine zaposlenih lahko izpostavljene z delom povezanimi boleznimi.
Pomembni pozitivni vplivi NLB Skupine na zaposlene zajemajo vse pomembne teme na področju trajnostnega razvoja, ukrepov, ki povečujejo pozitivne in zmanjšujejo negativne vplive v vseh članicah NLB Skupine, s čimer želi zagotoviti enake pozitivne vplive za vse zaposlene v NLB Skupini. Ta prizadevanja se izvajajo v državah, ki niso članice EU, ter velikosti družb.
Pomembna tveganja in priložnosti iz naslova vplivov in odvisnosti NLB Skupina ima usposobljeno delovno silo, s pomočjo katere uspešno načrtovanje nasledstva sta ključnega pomena za uresničevanje priložnosti in poslovnih ciljev, določenih v njeni strategiji.
Ocena dvojne pomembnosti razkriva več pomembnih priložnosti. Čeprav je edino ugotovljeno pomembno tveganje, ki je nad določenim pragom, povezano s kibernetsko varnostjo, Skupina prepoznava tudi druge morebitne negativne vplive in tveganja, ki so posledica Načrta za prehod.
Izvajanje Načrta za prehod NLB Skupine bi lahko imelo nekaj negativnih in nekaj pozitivnih vplivov na zaposlene, nobeden od teh pa ne šteje za pomembnega obremenitev iz naslova izpolnjevanja novih zahtev in vzpostavljanja novih delovnih procesov. Izvajanje načrta za prehod pa lahko prinese tudi nekatere pozitivne učinke in priložnosti za u obravnavani pri nadaljnjem razvoju in implementaciji Načrta za prehod.
Skupina ima do kršitev v zvezi s tem ničelno toleranco. Zato nobena od članic NLB Skupine v svojem lastnem poslovanju ni izpostavljena pomembnemu tveganju na tem področju.
za spremljanje, ugotavljanje in ukrepanje v povezavi morebitnimi odstopanji in incidenti na področju spoštovanja človekovih pravic.
Za izračun značilnosti zaposlenih v tem poglavju je bila decembra 2024 upora računovodskim izkazom, 4.9. Administrativni stroški. V primerjavi s preteklim letom se je število zaposlenih v članicah NLB Skupine konec leta 2024 povečalo za 340, kar pomeni, da je i Summit Leasing Slovenija, Ljubljana in njene hrvaške hčerinske družbe Mobil Leasing, Zagreb. Delež žensk je znašal 69 %, kar je enako kot konec leta 2023.
| Država | Število | Ženske | Moški |
|---|---|---|---|
| Bosna in Hercegovina | 1.025 | 74 % | 26 % |
| Hrvaška | 416 | 63 % | 37 % |
| Nemčija | 0 | 0 % | 0 % |
| Kosovo | 478 | 59 % | 35 % |
| Srbija | 2.515 | 71 % | 29 % |
| Slovenija | 2.856 | 68 % | 32 % |
| Švica | 2 | 0 % | 100 % |
| Skupaj | 8.322 | 69 % | 31 % |
Opomba: zagotavila revizorjev (za leto 2024).
| Država | Število |
|---|---|
| Črna gora | 410 |
| Severna Makedonija | 995 |
| Srbija | 2.515 |
| Slovenija | 2.856 |
| Spol | 31. dec. 2024 |
|---|---|
| Skupaj | 7.982 |
| Spol | Število zaposlenih | Število zaposlenih za nedoločen čas | Število začasno zaposlenih |
|---|---|---|---|
| Ženske | 5.725 | 5.324 | 401 |
| Moški | 2.597 | 2.456 | 141 |
| Drugo | 0 | 0 | 0 |
| Ni podatkov | 0 | 0 | 0 |
| Država | Število zaposlenih za nedoločen čas | Število zaposlenih za določen čas | Število zaposlenih brez zagotovljenega števila |
|---|---|---|---|
| Bosna in Hercegovina | 478 | 89 | 0 |
| Hrvaška | 410 | 0 | 0 |
| Kosovo | 995 | 156 | 0 |
| Črna gora | 2.515 | 44 | 0 |
| Severna Makedonija | 2.856 | 105 | 0 |
| 2024 | 2023 | Število | Ženske | Moški |
|---|---|---|---|---|
| NLB Banka, Podgorica | 41 | 27 | 14 | 29 |
| NLB Banka, Priština | 42 | 24 | 18 | 26 |
| NLB Banka, Sarajevo | 75 | 54 | 21 | 11 |
| NLB Banka, Skopje | 106 | 71 | 35 | 68 |
| NLB Komercijalna |
| 2024 | 2023 | Število | Ženske | Moški |
|---|---|---|---|---|
| NLB, Ljubljana | 10 % | 70 % | 30 % | 8 % |
| NLB Banka, Banja Luka | ||||
| NLB Banka, Priština | 8,8 % | 57 % | 43 % | 7,3 % |
| NLB Banka, Sarajevo | 15 % | 72 % | 28 % | 23 % |
| NLB Banka, Skopje | 11 % | 67 % | 33 % | 7 % |
| NLB Komercijalna Bank |
V NLB Skupini so dobri delovni pogoji v močni povezavi s področjem človekovih pravic. Delovne pogoje ureja več pomembnim vplivom, tveganjem in priložnostim, ki se nanašajo na zagotavljanje varne zaposlitve in poštenega plačila, zdravja in varnega delovnega okolja, ter omogočanja razvoja zaposlenih za vse zaposlene ter zagotavljanja kibernetske varnosti (podatki in zasebnost).
Krovni interni dokument, ki se nanaša na zaposlene, je Kodeks ravnanja (ki je opisan v poglavju Informacije). Specifični vplivi, tveganja in priložnosti obravnavani v politikah za posamezna področja, drugih internih dokumentih, pravilih in postopkih. Pri vsakem posamičnem internem aktu so prisotni skupni elementi vsem internim dokumentom, kot je opisano v nadaljevanju, razen če je v opisu posameznega internega dokumenta navedeno drugače.
Področje uporabe: NLB Skupina je vzpostavila Smernice za sprejemanje dokumentov NLB Skupine (politik, strategij, metodologij, meril, postopkov ...). Interne dokumente, ki se nanašajo na zaposlene, najprej pripravi Sektor za razvoj kadrov.
Praviloma se s trajnostjo povezane politike in drugi interni dokumenti najprej sprejmejo v matični banki NLB, članice Skupine pa so odgovorne za njihovo prilagoditev in izvajanje v svojem okolju. Linija določi ustreznost stopnjo obveznosti: ali je dokument NLB Skupine obvezen, delno obvezen (obvezen in najboljša praksa) ali zgolj najboljša praksa za druge članice NLB Skupine.
Za politiko spoštovanja človekovih pravic skrbi Oddelek za trajnostni razvoj, za politiko varstva osebnih podatkov pa pravna pisarna, oddelek za splošne zadeve, skladnost poslovanja, ozaveščanje in usposabljanje v zvezi s politikami. Uprava ali direktor posamezne članice NLB Skupine je odgovoren za nadzor nad politikami, medtem ko so direktorji določenih oddelkov odgovorni za sprejem svojih internih dokumentov, ki jih objavijo na intranetni strani, tako da so dostopni vsem zaposlenim.
V naslednjih poglavjih so opisani ukrepi, cilji in metrike, povezani s pomembnimi vprašanji. Specifične akcijske načrte za izvajanje dejavnosti, ki bodo omogočali doseganje ciljev in nadaljnji razvoj strategij, povezanih z zaposlenimi. Napredek pri doseganju ciljev in učinkovitost določenih trajnostnih tem se redno poročajo upravljavskim organom vsake članice NLB Skupine.
Kadar je to primerno in neodvisno od vrste cilja, so v določanje ciljev vključeni nadrejeni zaposlenimi, potekajo redna usklajevanja in razprave o vseh dejavnostih, povezanih z delom.
Namen politike, sprejete leta 2023, je določiti zaveze NLB Skupine glede spoštovanja Splošne deklaracije o človekovih pravicah, Mednarodnega pakta o državljanskih in političnih pravicah, Mednarodnega pakta o ekonomskih, socialnih in kulturnih pravicah, Deklaracije MOD o te okoljsko in socialno politiko EBRD ter smernice OECD. Poleg tega NLB deluje skladno z Nacionalnim akcijskim načrtom Republike Slovenije za spoštovanje človekovih pravic v gospodarstvu, načela in zaveze, povezane z lastnim poslovanjem, financiranjem in investiranjem NLB Skupine ali z drugimi deležniki. Opredeljuje tudi mehanizme skrbnih pregledov za prepoznavanje in obravnavo tveganj.
Zaposleni NLB Skupine
Za politiko skrbijo oddelki za trajnostni razvoj (oziroma koordinatorji za trajnostni razvoj ali pravne pisarne in oddelki povezanih funkcij), odgovornost na najvišji ravni pa nosijo uprave posameznih članic NLB Skupine. NLB je za vodenje politike človekovih pravic imenovala skrbnika za človekove pravice, ki usklajuje razvoj mehanizmov skrbnih pregledov.
Politika je na razpolago vsem zaposlenim v registru notranjih aktov, javno pa je objavljena tudi na spletnem mestu.
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
NLB Skupina se je v letu 2024 osredotočila na naslednje dejavnosti na področju splošnega pristopa k človekovim pravicam zaposlenih:
kot pomembne. • Teme o človekovih pravicah so bile vključene v obvezno letno usposabljanje o trajnostnem razvoju, ki so ga izvedle vse ključne članice NLB Skupine, kar je prispeva zaposlenimi, je vzpostavljenih več pritožbenih mehanizmov, v okviru katerih je mogoče zaznati tudi kršitve človekovih pravic in jih nadalje obravnavati glede na resnost kršitve. Več po in zavez, povezanih s človekovimi pravicami, izvaja več tekočih pobud, ki so opisane v ustreznih poglavjih tega Poročila o trajnostnosti.
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Skupno število potrjenih incidentov diskriminacije, vključno z nadlegovanjem | 0 | 0 |
| Število pritožb, vloženih prek raznih kanalov, vključno s pritožbenimi mehanizmi | 0 | 0 |
| Skupno število primerov resnih incidentov (npr. prisilno delo, trgovina z ljudmi ali delo otrok) | 0 | 0 |
| Skupni znesek denarnih kazni, kazni in odškodnin zaradi razkritih resnih incidentov | NLB Skupine podatki za leto 2024 niso bili na voljo. |
Pritožbe ali prijave so bile obdelane skladno z notranjimi predpisi in nobena ni bila potrjena. Več primerov je bilo zaključenih s prelim ravnanja. Pri drugih v preiskavi ni bilo ugotovljeno škodljivo ravnanje ali pa preiskave ni bilo mogoče nadaljevati zaradi anonimnosti in nemogoče identifikacije. Podatki niso bili potrjeni s.
Izvedena DMA je identificirala sedem pomembnih vplivov NLB Skupine, ki se nanašajo na delovne nizke stopnje fluktuacije, dolgoročne pogodbe ter pošteno plačilo za zaposlene;
Politika Kolektivne pogodbe ustrezni interni dokumenti, sprejeti skladno z delovnopravno zakonodajo v državah, kjer posluje NLB Skupina. Več podatkov o kolektivnih pogodbah je na voljo v poglavju Omogočanje s Skupini.
Vsebina in namen: Politika določa smernice za preudarno nagrajevanje vseh zaposlenih, razen članov uprav (za katere velja Politika prejemkov članov Nadzornega sveta NLB d.d. in član uspešnosti in nagrajevanja v NLB Skupini.
Za strateške finančne članice je politika usklajena z načeli, ki jih uporablja NLB, in vključuje lokalne predpise, ki so za članico zavezujoči in veljavni v pogodbe o zaposlitvi.
Politika upošteva smernice EBA in ESMA in drugo relevantno zakonodajo, sorazmernost, upoštevaje bilančno vsoto, velikost sredstev, razpoložljive kapitalske in dolžniške z.
Ključne dejavnosti in napredek Varnost zaposlitve Vse članice NLB Skupine so zavezane, da svojim zaposlenim ponujajo pogodbe za možnost sklenitve pogodbe za določen čas v posebnih okoliščinah, kot so projektno delo ali začasna nadomeščanja.
Na Kosovu delovna zakonodaja določa, da se pogodba za nedoločen čas.
NLB Skupine so zavezane zagotavljati enakoplačilo za enako delo in določati plače nad tržnim minimumom, tako da noben zaposleni ne prejema manj kot dostojno plačo.
NLB na primer pogodba.
Ocenjevanje uspešnosti zaposlenih je bistvenega pomena za nagrajevanje delovne uspešnosti zaposlenih pri doseganju zastavljenih ciljev. Osnova o Skupine in cilji posamezne organizacijske enote.
Postopku planiranja ciljev sledijo razgovori za ocenjevanje uspešnosti doseganja ciljev med zaposlenim in njegovim nadrejenim, na kateri organizacijske enote in poslovnih ciljev, osebnih ciljih zaposlenega (oz. kompetencah), ki so usmerjeni v razvoj novih znanj, veščin za doseganje zastavljenih ciljev.
Ključni cilji z (vedenju) na delovnem mestu, merilih uspešnosti, razdeljenih na cilje (kaj, koliko) in kompetence (kako, na kakšen način). Letno oz. polletno načrtovanje ciljev in opredelitev ključnih k delovne uspešnosti.
socialnega varstva v primeru pomembnih življenjskih dogodkov, povezanih z zaposlitvijo (kot so bolezen, starševski dopust, upokojitev, brezposelnost). Dejavnosti, povezane z vključevanjem opisane v poglavju S1-3. Da bi zagotovile ustrezno izvajanje politike prejemkov, članice NLB Skupine uvajajo prilagoditve na podlagi spremljanja tržnih razmer (tržna primerljivost plač).
V letu 2024 je 99 % - 100 % upravičenih zaposlenih v NLB Skupini opravilo pregled uspešnosti in kariernega razvoja. Skladno s politiko o nagrajevanju so upravičeni v obdobja), kot so zaposleni na starševskem dopustu ali dolgotrajno odsotni zaradi bolezni, opravljanje pregleda uspešnosti in kariernega razvoja pa je obvezno.
| Tabela 40: Pregled uspešnosti in kariernega razvoja | |
|---|---|
| Uspešnost | 99 - 100 % (69 % žensk, 31 % moških) |
Opombe: (i) Podatki se nanašajo na vse člane NLB Skupine in vključujejo vse upravičene zaposlene za ocenjevanje u spoloma v NLB Skupini. (ii) Podatki niso bili potrjeni s strani drugega vira razen omejenega zagotavljanja revizorjev (za leto 2024).
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo S1-10.
Splošni cilj, povezan z varno zaposlitvijo in primernim plačilom, je povečati število zaposlenih (zaposlitvenih potrebah) ter zagotoviti dostojne plače in primerno plačilo ob upoštevanju konteksta dela, tržnih pogojev, lokalne zakonodaje in zadovoljstva zaposlenih.
Tabela 41: Dostojne
Opombe: (ii) Podatki niso bili potrjeni s strani drugega vira razen omejenega zagotovila revizorjev.
Politika Sistema upravljanja varnosti in zdravja pri delu NLB Skupine temelji na zakonskih zahtevah, določenih v zakonih in predpisih o varnosti in zdravju pri delu, ki veljajo v državi vsake članice. Na tej podlagi so članice NLB podobni pravilniki o varnosti in zdravju pri delu. Ti urejajo pravice, obveznosti in odgovornosti delodajalcev in delavcev v zvezi z izvajanjem in izboljševanjem varnosti in varovanja zdravja pri delu.
Z upoštevanjem teh načel se zmanjšuje možnost poškodb pri delu, poklicnih in drugih z delom povezanih bolezni, skrbi za varno delovno okolje in rešuje druga vprašanja zaščite duševnega in telesnega razvoja mladih, zaščito žensk pred tveganji, ki bi lahko ogrozila njihovo materinstvo, zaščito invalidov in delovnih invalidov pred nadaljnjim poškodovanjem zmožnosti starejših zaposlenih v mejah, ki ustrezajo njihovemu življenjskemu obdobju.
Izjava vključuje tudi oceno tveganja in zdravja za posamezne kategorije delovnih mest. Področje up so vključeni vsi zaposleni v NLB Skupini. Odgovornost na najvišji ravni: Uprava posamezne članice NLB Skupine.
Poleg tega vse članice (razen tistih z manj kot tremi zaposlenimi) NLB vodstvenimi delavci skrbijo za izvajanje ukrepov glede zagotavljanja varnosti in zdravja pri delu, ali pa najamejo ustrezno pooblaščeno podjetje, da skrbi za izvajanje zakonodaje s področja varnosti in zdravja.
Stalne dejavnosti za zagotavljanje varnosti in zdravja spadajo ocenjevanje tveganj in preiskava incidentov, usposabljanje zaposlenih za varnost in zdravje pri delu ter različne dejavnosti v organizacijske enote, odgovorne za te dejavnosti.
• Ocenjevanje tveganj za zdravje pri delu (tehnična in zdravstvena tveganja) izvajamo skladno s posebnimi metodologijami in inšpekcijami dela. Izvajamo ukrepe za zmanjšanje emisij pri delu, organiziramo redna usposabljanja na področju varnosti in zagotavljanja osebne zaščitne opreme. Poškodbe beležimo in izvedemo poročila o poškodbah.
Ocena tveganj je podlaga za Izjavo o oceni tveganja in varnosti. Zaposleni morajo o vseh tveganjih ali incidentih na delovnem mestu poročati svojemu nadrejenemu. Če ugotovimo, da je nevarnost odpravljena, se lahko vrnejo na delo.
delajo na delovnem mestu z višjim tveganjem, se udeležijo posebnega ali dodatnega usposabljanja za svoja specifična dela ali naloge (npr. ravnanje z gotovino in vrednostnimi papirji, p za zdravje in varnost pri delu in drugastrokovna podjetja.
• Za vse zaposlene v NLB Skupini so obvezni občasni splošni zdravniški pregledi. Med drugimi ukrepi so tudi izboljšanje org sloga in spodbujanje osebnega razvoja. Ozaveščenost in skrb za zdravje zaposlenih dodatno podpirajo projekti, kot so Zdrava banka, partnerstva z zdravstvenimi ustanovami in članstvo njihovo zdravje zaposlenim zagotavljajo tudi ergonomske prilagoditve delovnih mest (kot so na primer ergonomski stoli).
• NLB Skupina izvaja poseben program ozaveščanja - Zdrava zdravjem. Program je zasnovala NLB in se postopoma uvaja tudi v druge članice NLB Skupine.
• S ciljem okrepiti ozaveščenost o pomenu dobrega duševnega zdravja in ustreznega ob vključuje anonimno psihološko in drugo podporo.
• Zaposleni se lahko udeležijo tudi številnih športnih dogodkov in dejavnosti, ki jih zagotavljajo NLB ali druge članice Skupine (na p NLB itd.).
• Zaposleni lahko predlagajo tudi izboljšave ali izrazijo pomisleke v zvezi z zdravjem in varnostjo pri delu. Skupina ima vzpostavljene različne načine sodelovanja, posvetovanja delavcev pomagajo pripravljati izjave o varnosti in od zaposlenih zbirajo povratne informacije. Kjer teh odborov ni, lahko zaposleni skladno z navodili posredujejo predloge po elektronsk.
Splošni cilj, povezan z zdravjem in varnostjo pri delu, je zagotoviti takšne delovne prekomernim stresom ter poslabšanjem duševnega zdravja.
| Tabela 42: Metrike zdravja in varnosti 2024 | |
|---|---|
| Odstotek zaposlenih, za katere velja Sistem upravljanja zdravja in varnosti NLB Skupine | povezanih poškodb, zaradi z delom povezanih nezgod ali z delom povezanih bolezni |
| 769 | Število z delom povezanih smrtnih primerov |
| 0 | (i) Zavedene nezgode pri delu so bile zabeležene samo banki. |
| (ii) Podatki se nanašajo na bančne članice NLB Skupine, ki predstavljajo 93 % (7.725) vseh zaposlenih v NLB Skupini (8.322). | Podatki drugih članic NLB Skupine za leto 2024 niso zagotavila revizorjev. |
NLB Skupina na različne načine krepi znanje zaposlenih o zdravih navadah in izvaja dejavnosti, ki prispevajo k dobremu medsebojnemu sodelovanju ter uravnoteženi dinamiki poklicnega in zasebnega življenja.
Vsebina in namen: Sp uravnoteženja poklicnega in zasebnega življenja je določen v Kodeksu ravnanja NLB Skupine, Politiki spoštovanja človekovih pravic in Politiki trajnostnega razvoja.
Nekatere članice NLB delo na daljavo), fleksibilnimi delovnimi urami in delovnim časom ali pa so ta načela vključile v druge dokumente, ki urejajo delovna razmerja.
Nekatere članice Skupine so sprejele interne podjetja, prav vse članice pa si prizadevajo ta načela upoštevati.
Leta 2024 so članice NLB Skupine, ki delujejo v Sloveniji, sprejele Politiko pravice do odklopa, s katero je v slovenski pra povezanih elektronskih komunikacij zunaj delovnega časa, kar prispeva k boljšemu usklajevanju poklicnega in zasebnega življenja zaposlenih ter ima pozitiven vpliv na njihovo zdravje.
V NLB Skupini se uveljavljajo družini prijazni ukrepi, ki obravnavajo različne vidike delovnega okolja z nam prisotni in se postopoma razvijajo v vseh članicah NLB Skupine, NLB in NLB Komercijalna Banka pa sta pridobili tudi nacionalne certifikate Inštituta Ekvilib in družbe Balance company.
predstavniki kadrovske službe in drugih oddelkov, pripravljajo poročila in razpravljajo o izboljšavah.
• NLB ima vzpostavljenih 27 ukrepov, od tega jih je 11 povezanih z družinskimi ug. usklajevanje poklicnega in zasebnega življenja, zunanje/notranje komuniciranje, usposabljanje vodij za usklajevanje poklicnega in zasebnega življenja, anketa o usklajevanju poklicnega (IVF) in predporodnega testiranja, inovacije v delovnih procesih, splošne razprave o usklajevanju poklicnega in zasebnega življenja ter družinski dan.
V družini prijaznih delovnih mest in se pridružila njegovemu programu »Expanding Choices«. V državah, kjer certifikata za družini prijazno podjetje ne podeljujejo, članice NLB Skupine družinske dopuste skladno z lokalno zakonodajo. Običajni ukrepi vključujejo hibridno delo, spletne seminarje na področju dobrega počutja, proste dneve za pomembne življenjske dogodke ženskam kot moškim. Poleg starševskega dopusta bančne članice vsem zaposlenim omogočajo dodatne dopuste, povezane z družino.
Skladno z izključitvami pri uvajanju po ES Skupine poročane za leto 2025.
Članice NLB Skupine so zavezane vzpostavljanju konstruktivnih in zagotavljanju pravočasne komunikacije. To vključuje tudi odprto komunikacijo o pomembnih temah ter informiranje zaposlenih in njihovih predstavnikov pred uvajanjem pomembnih sprememb.
Kolektivna pogodba, ki je rezultat socialnega dialoga med predstavniki zaposlenih, je splošni okvir, ki določa pravice in obveznosti delodajalca ter delavcev v zvezi z delovnopravni zakonodaji v državah poslovanja in jih upoštevajo vse članice NLB Skupine. Kolektivna pogodba ureja vsa vprašanja v zvezi z delovnim razmerjem, pravice, obveznosti in zdravje pri delu, strokovno usposabljanje, zaščito pred diskriminacijo in zlorabo na delovnem mestu ter pravico do svobode združevanja.
Poleg tega so članice NLB Skupine, kjer je to bilo na primer uveljavljena Akt o sodelovanju delavcev pri upravljanju ter Sporazum o sodelovanju med Svetom delavcev in delodajalcem.
Kolektivne pogodbe imajo sklenjene NLB Banke Banja Luka, NLB Lease&Go Srbija in NLB Fondovi Srbija. V državah, kjer kolektivne pogodbe niso sprejete, članice NLB Skupine upoštevajo lokalno delovnopravno zakonodajo.
Ključne dejavnosti v članicah NLB Skupine, ki so sprejele kolektivne pogodbe, se te redno podaljšujejo. V letih 2023 in 2024 je v vseh članicah obnovljene kolektivne pogodbe:
NLB Banka Priština nima reprezentativnega sindikata, medtem ko so glede ključnih procesov, sodelovanja in povezanih dejavnosti predstavljene v poglavju S1-2.
Splošni cilji socialnega dialoga in kolektivnih pogajanj so omogočati zaposlenim in njihovim predstavnikom, da izrazijo svoje mnenje ali soglasje.
Podatki niso bili potrjeni s strani drugega vira razen omejenega zagotovila revizorjev.
Politika upravljanja kadrov in razvoja organizacije za NLB Skupino, ki opredeljuje osnovna področja (kadrovska strategija, organizacija, izobraževanje) in delovne aktivnosti v NLB Skupini, ki prispevajo k us
dolgoročni poslovni uspeh. Politiko dopolnjujejo Standardi za kadrovsko področje v NLB Skupini, katerih namen je opredeliti standarde in uskladiti delovanje v članicah NLB Skupine.
Ključni zaposleni so tisti, katerih odhod iz NLB Skupine bi pomenil veliko izgubo, na primer zaradi redkega znanja ali izkušenj teh zaposlenih. Namen politike je določ
ključnih zaposlenih z namenom izboljšanja njihove lojalnosti, učinkovitosti, motivacije, odgovornosti in ustvarjalnosti ter z namenom ohranitve njihove zaposlitve v Skupini. Vlaganje v kl
prispeva k ohranjanju njihove visoke uspešnosti, zavzetosti in učinkovitosti na dolgi rok. Hkrati ta politika pozitivno vpliva na privabljanje talentov s trga dela in zato z dolgoročnega vidika
Politika tako opredeljuje okvire in usmeritve, ki omogočajo določitev enotnih izhodišč za izvajanje mobilnosti v NLB Skupini ter zagotavljajo skladnost s cilji,
vseh zaposlenih v NLB Skupini, tako horizontalno kot vertikalno, z velikim potencialom za prevzemanje zahtevnih nalog ali položajev (zlasti vodij, talentov, ključnih zaposlenih, naslednikov).
V različnih državah JVE, politika odraža sodoben pristop k upravljanju zaposlenih ter priznava različne oblike zaposlovanja in sodelovanja kot osnovni vir konkurenčne prednosti in poslovni
Skupina si nenehno prizadeva izvajati usposabljanja po vsej regiji in zagotoviti, da je razvoj zaposlenih njena osrednja vrednota. Ta širok pristop NLB Skupine k usposabljanju zagotavlja,
Poleg tega si Skupina prizadeva spodbujati vključujoče okolje, v katerem ima vsak zaposleni enak dostop do priložnosti za učenje. Z odpravljanjem ovir za izobraževanje in razvoj, večina
prispevajo in uspevajo v naši organizaciji. Leta 2024 so se v članicah NLB Skupine izvajale naslednje dejavnosti:
Usposabljanje in program spremljanja vodilnih delavcev, inovacije, trajnostni razvoj in ESG, raznolikost in vključenost. Bančne članice NLB Skupine so izvajale program upravljanja dodaten opis dejavnosti za lastno delovno silo Banke glejte poslovno poročilo, poglavje Kadri.
Leta 2024 je bila izvedena letna raziskava o zavzetosti zaposlenih v desetih bančnih članicah NLB Skupine. Rezultat zavzetosti zaposlenih je bil izboljšan za 4 odstotne točke v primerjavi z letom 2023 in visok rezultat kazalnika verjetnosti priporočila (NPS).
| Target 2023 | Target 2030 | ||
|---|---|---|---|
| Zavzetost zaposlenih(i) | 54 % | 50 % | > 50 % |
| Kazalnik verjetnosti priporočila (Net Promoter Score) delodajalca(i) | 26 | 23 | > 50 |
| Povprečno število ur usposabljanja na zaposlenega | 0,3 |
Podatki se nanašajo na 10 članic NLB Skupine (NLB in 6 odvisnih bank, NLB DigIT, NLB Lease&Go, NLB Skladi), ki so vključene v redno letno raziskavo. V vzorec raziskave je bilo vključeno 93 % (7.725) vseh zaposlenih v NLB Skupini. Interna metodologija NLB Skupine določa, da 6 ur usposabljanja ustreza 1 dnevu usposabljanja. Podatki niso bili potrjeni s strani nobenega drugega vira razen omejenega zagotovila revizorjev (za leto 2024).
Upravljanje tveganj, Poročilo o trajnostnosti, Finančno poročilo, Raznolikost, pravičnost in vključenost, Politike, Kadrovska strategija.
Splošni okvir raznolikosti, pravičnosti in vključenosti, določazavezo za vključevanje raznolikosti in vključenosti, enakih možnosti in nediskriminacije zaradi spola, narodnosti, starosti ali katerekoli druge okoliščine ter zagotavljanje učinkovitega vodilnih položajih. Poleg tega je vključujoče delovno okolje ena od glavnih strateških usmeritev nove Kadrovske strategije NLB Skupine 2025.
V letu 2024 smo v NLB Skupini izvajali naslednje pomembnejše dejavnosti:
| Zastopanost spolov na ravni višjega vodstva na dan 31. dec. (vse članice) – odstotek | 100 % | 53 % | 47 % |
|---|---|---|---|
Opomba: (i) Skladno z notranjo metodologijo, ki je usklajena med članicami NLB Skupine, najvišje vodstvo vključuje direktorje na ravni B-1: vodje, strani nobenega drugega vira razen omejenega zagotovila revizorjev.
| Starostna porazdelitev na dan 31. dec. 2024 | Skupaj | pod 30 | 30–50 | nad 50 |
|---|---|---|---|---|
| NLB skupina (vse članice) – število | 8.32 |
Starostna porazdelitev za vse članice NLB Skupine je ocenjena. Podatki o dejanski starostni porazdelitvi so vključevali 8.174 zaposlenih, od tega bančne člane NLB Skupine (7.725 zaposlenih) in Lease&Go Ljubljana, Skopje, Beograd, Car andGo, NLB Muza, NLB Fondovi Skopje, Real estate Podgorica, NLB Interfinanz, OL Nekretnine, NLB Srbija niso bili na voljo. Za preostalih 148 z razpoložljivih podatkov, in sorazmernim dodajanjem števila zaposlenih v zadevne kategorije. (ii) Podatki niso bili potrjeni s strani nobenega drugega vira razen omejenega zagotovila revizorjev.
neprilagojeno vrzeljo vplačilu primerjajo skupne plače moških oziroma žensk, je lahko podatek izkrivljen zaradi posamičnih izstopajočih primerov in različnih okoliščin. Ti lahko vključujejop zastopanost žensk na drugih, slabše plačanih delovnih mestih. NLB Skupina je zato v prejšnjih poročilih poročala o prilagojeni vrzeli v plačilu med spoloma, ki meri razlike v plačilu med mošk.
razumevanje. Poudariti je treba, da zagotavljanje enakega plačila po spolu ni enako kot zagotavljanje enakega plačila za enako delo. Za zagotavljanje enakega plačila po spolu se preverja razlik njihovo delovno mesto ali delovno dobo. Enako plačilo je po drugi strani opredeljeno kot zagotavljanje, da ni neposredne ali posredne diskriminacije pri plačilu na podlagi spola. To pomeni, da primerljivega dela temelji na merilih, kot sospretnosti, prizadevanja, odgovornost in delovni pogoji, ki se upoštevajo objektivno ne glede na spol.
NLB Skupina se aktivno pripravlja na implementacijo plačila za enako delo ali delo enake vrednosti za moške in ženske s preglednostjoplačil in mehanizmi za izvrševanje. Ta določa, da morajo države članice do junija 2026 sprejeti zakone in drug morale pripraviti v letu 2027 za leto 2026. Skladno s temi zahtevami bomo v Skupini okrepili svoja prizadevanja za izvajanje te obveze. Trenutno smo osredotočeni na spremljanje podatkov in skupnih prejemkih(i) 31. december 2024.
| Povprečna neprilagojena rplačna vrzel vseh zaposlenih v bančnih članicah NLB Skupine(ii) | 27 % |
|---|---|
| Kazalnik razmerja med letnimi skupnimi prejemki po posamezniku z najvišjimi prejemki)(iii) | 1:26 |
(i) Podatki se nanašajo samo na bančne člane NLB Skupine, ki predstavljajo 93 % vseh zaposlenih. Podatki drugih članic NLB Skupine za leto 2024 na zaposlenega na dan 31. decembra 2024 in vključuje osnovno plačo z dodatkom za delovno dobo. Izračunana je kot razlika med povprečno bruto osnovno plačo moških in žensk v bančnih članih.
Razmerja skupnih prejemkov temelji na podatkih o prejemkih vseh zaposlenih, ki so bili zaposleni v posamezni banki od 1. januarja 2024 do 31. decembra 2024, ob upoštevanju paritete kupne moči skupnimi letnimi prejemki najvišje plačanega posameznika v bančni članici NLB Skupine in mediano skupnih letnih prejemkov zaposlenega (brez najbolje plačanega posameznika).(iv) Podatki n.
Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo Kibernetska varnost NLB Skupina posveča posebno pozornost zagotavljanju zaupnosti, celovitosti in razpoložljivosti zaposlenih, kot bančne storitve in produkte za stranke. Ta pozornost je še pomembno pomembna glede kibernetski varnosti, ki vključuje zaščito z internetom povezanih sistemov pred kibern.
Vzpostavitvijo IT varnosti na ravni Skupine. S sprejetjem in objavo nove Strategije NLB Skupine 2030 (Novo obzorje) in zaključkom trenutne Strategije IT poteka tudi delo na novi Strategiji povezani z lastnimi zaposlenimi Banke. V nadaljevanju tega poglavja so predstavljene ključne politike na ravni NLB Skupine, povezane z informacijsko varnostjo.
Vplivi, tveganja smernicami in navodili. Večina krovnih politik je podrobno opisana v nadaljevanju. Določbe teh notranjih aktov veljajo za vse članice NLB Skupine, upoštevajoč določbe lokalne zakonodaje.
Osebe na najvišjih vodstvenih funkcijah, in sicer uprave članic NLB Skupine. Politike so zaposlenim na voljo v registru notranjih aktov. Poleg tega so ključne vsebine vključene v obvezno.
Politika opisuje celovit okvir upravljanja kibernetske in informacijske varnosti, ki upošteva model treh obrambnih linij. Namen je zagotoviti zanesljivo upravljanje in na poslovodenje, funkcijo informacijske varnosti, CISO in notranjo revizijo. Politika poudarja pomen vključevanja informacijske varnosti v vsakodnevno poslovanje, ki je usklajeno z organiz.
Odgovornosti in postopke za varovanje zaupnosti, celovitosti, razpoložljivosti in avtentičnosti podatkov, informacijskih sredstev in sredstev IKT ter tako povečuje splošno digitalno operativ.
Bančništvu, Zakon ovarstvu osebnih podatkov, Zakon o gospodarskih družbah, Zakon o poslovnih skrivnostih), drugimi predpisi in načeli dobre prakse, opredeljenimi v standardih ISO/IE.
Skupine Vsebina in namen: Namen politike je zagotoviti neprekinjenost ključnih poslovnih procesov ter zmanjšati tveganja in škodo, povezano z varnostjo IT, in sicer s preprečevanjem in/.
Namenom Politika opredeljuje koncepte organizacije varnosti IT v NLB Skupini in porazdelitev odgovornosti. Varnost IT umešča kot specializirano organizacijsko enoto (v nadaljevanju: Fu Skupine (skladno s kompetenčno linijo IT), ki ji tudi odgovarja. Lokalna funkcija varnosti IT je umeščena v lokalni oddelek IT, kljub temu pa ima visoko stopnjo neodvisnosti v lokalni od.
ne glede na njihovospecifično delovno okolje. Namen tega dokumenta je izboljšati ozaveščenost na področju varnosti inzagotoviti strateške ukrepe za zmanjšanje tveganj, povezanih z up napredku, povezanih s kibernetsko varnostjo, sona voljo v poslovnem poročilu, poglavje Kibernetska varnost ter Skladnost poslovanja in krepitev integritete, podpoglavje Informacijska.
Članice NLB Skupine so sprejele konstruktivnih odnosov med zaposlenimi in vodstvom, ohranjanju visokih standardov socialnega dialoga ter zagotavljanju pravočasnega obveščanja o različnih temah, vključno z vplivi, tveganji in priložnostmi v razprave z zaposlenimi in njihovimi predstavniki.
Članice NLB Skupine v vseh državah, kjer delujejo, zagotavljajo konsistentnost delovanja tako, dosledno spoštujejo in upoštevajo nacionalno delovnopravno zakonodajo, ki določa pravico delavcev do ustanavljanja sindikatov in svobodnega združevanja v njih. NLB ima dva predstavnika tudi v drugih bančnih članicah, razen v NLB Banki, Priština. V lizinških družbah, družbah za upravljanje premoženja in drugih članicah NLB Skupine ni sindikatov.
Uprave teh družb vodi sestanki, sestanki vodstva, sestanki organizacijskih enot itd. Postopki obveščanja delavcev, komuniciranja in pogajanj z njimi ter pritožb so podrobno opredeljeni v sporazumu med delodajalcem in zaposlenimi v skladu z zakonodaji.
V NLB je na primer način sodelovanja s sindikati in Svetom delavcev opredeljen v kolektivnih pogodbah, v Aktu o zaposlenih in vodstvu ter v Sporazumu o sodelovanju Sveta delavcev. Predloge zaposlenih v zvezi z organizacijo banke, pogoji dela, zdravjem in varnostjo pri delu in z drugimi zadevami v zvezi z delom ter jih posredujejo delodajalcu.
Skrbijo za uresničevanje skupno dogovorjenih ciljev banke ter predlagajo ukrepe, ki so v korist zaposlenih. V drugih članicah NLB Skupine pobude in zahteve zaposlenih v zvezi z omenjenimi temami potekajo preko kanalov ali osebno.
Sodelovanje s predstavniki delavcev je redno, in sicer ob vseh pomembnih poslovnih odločitvah ter ob vzpostavljenem spremljanju in nadzoru. V NLB organizacijska enota, kjer se obravnavajo nerešene teme. Če so pogajanja odprta, so sestanki usklajeni s procesom pogajanj.
Glavne interesne teme so povezane z izboljšanjem socialnega stanja. • Svet delavcev obravnava teme, povezane s pogoji dela, organizacijo banke, ključnimi projekti banke in ostale teme v pristojnosti Sveta delavcev.
• Dve predstavnici zaposlenih, imenovani s strani Sveta delavcev, sodelujeta pri nadziranju vplivov, tveganj in priložnosti, ki se nanašajo na delavce.
• Pooblaščeni predstavnik, imenovan za sodelovanje na področju delovnih razmerij, ki usklajuje in spremlja učinkovitost ukrepov, ki bi lahko pomembno vplivale na zaposlene, so nemudoma obveščeni predstavniški organi delavcev, ki podajo mnenje, soglasje ali pa odločitev zadržijo.
NLB Skupina ima vzpostavljen postopek in pritožbene mehanizme za odpravo negativnih vplivov ter pritožbene poti, kjer lahko vse strateške finančne članice NLB Skupine na različne načine (tudi anonimno) prijavijo morebitne ali dejanske neetične, neprimerne poslovne prakse ter negativne vplive, nadlegovanje ali druge neprimerne dogodke.
Te komunikacijske poti so vzpostavile članice NLB Skupine samostojno in ne vključujejo mehanizmov tretjih oseb. Zaposleni v NLB Skupini lahko prijavijo:
Izražanje pripomb, vprašanj in pomislekov, kot so elektronska pošta, kadrovska služba, pooblaščeni predstavniki v sindikatih itd. Strateške finančne članice NLB Skupine skrbijo za pritožbe z:
Vse prijave se preverijo skladno z notranjimi postopki, ki se na enak način spremljajo rezultati, tj. število prijavljenih in rešenih primerov, ter sprejme ustrezne korektivne ukrepe.
NLB Skupina ima kot finančna institucija štiri glavne vloge: je delodajalec, ponudnik finančnih in investicijskih storitev, ter ponudnik podpore in mentorstva. S temi vlogami Skupina neposredno in posredno vpliva na življenja številnih posameznikov in družbenih skupin, različnih skupnosti v regiji ter na njihove gospodarske razmere.
Razumevanje mnenj, potreb in pomislekov širše skupnosti (kar dosegamo s pomočjo vključevanja, dialoga, anket in raziskav) vpliva na vsakodnevne poslovne dejavnosti ter prispeva k osredotočenosti na finančne transakcije in storitve, te pa ne zajemajo fizičnih dejavnosti ali dobavnih verig, ki bi na skupnosti vplivale s proizvodnjo, logistiko ali distribucijo. Zato Skupina prepoznava povezana tveganja preko sistema upravljanja okoljskih in družbenih tveganj (ESMS), in sicer tako, da prepoznava in ocenjuje vplive in tveganja potencialnih ali dejanskih aktivnosti prehoda.
Izvedena DMA je potrdila, da ima NLB Skupina največji, čeprav posredni vpliv na prizadete skupnosti s svojimi finančnimi dejavnostmi, ki so jedro njenega poslovnega modela. Trajnostno financiranje, ter iz financiranja skupnosti in gospodarskega razvoja v širšem smislu, kar je predstavljeno v tem poglavju. Skupina ima pomemben družbeni vpliv, ki presega finančno jedro Prispevka k družbi, tretjega stebra trajnostne politike NLB Skupine, in z njimi posredno ali neposredno pozitivno vplivamo na različne segmente lokalnih skupnosti.
Ugotovljeni pozitivni vplivi sponzorstev in donacij, so predstavljeni v spodnji tabeli.
| Pomembne trajnostne teme | Opis | IRO | Vrsta IRO | Mesto v vrednostni verigi | Časovno obdobje | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Financiranje skupnosti in gospodarskega razvoja | Podpira projekte | NLB Skupina prispeva k stanovanjski gradnji, ki je ključna družbena potreba. | Vpliv – dejanski | pozitivni vpliv | Nižji del | Kratkoročno |
| Podpiranje sistemske finančne stabilnosti | NLB Skupina s finančno stabilnostjo prispeva k makroekonomski stabilnosti v regiji. | Vpliv – dejanski | pozitivni vpliv | Nižji del | Kratkoročno | |
| Podpiranje regionalnega gospodarskega razvoja | Podpiranje regionalnega razvoja, delovna mesta in spodbujajo odpornost skupnosti. | S financiranjem infrastrukturnih projektov, malih podjetij in trajnostnih pobud lahko banke povečajo svoj ugled kot partnerice skupnosti ter hkrati. | Priložnost | Nižji del | Kratkoročno | |
| Sponzorstva in donacije | Sponzorstva in donacije NLB Skupina podpira okoljske in družbene pobude s programi sponzorstva in donacij. | Vpliv – dejanski | pozitivni vpliv | Nižji del | Kratkoročno |
Upravljanje vplivov, tveganj in priložnosti NLB Skupine, povezanih s skupnim financiranjem, sponzorstev in donacij. Zaveze na področju človekovih pravic, pomembne za skupnosti, na katere vplivajo programi financiranja, sponzorstev in donacij NLB Skupine, so predstavljene že v poglavju Lastna delovna sila. Načela glede vplivov na skupnosti so predstavljene v poglavju Ključne politike.
NLB Skupina je zavezana spoštovati in preprečevati kršitve morebitnih ugotovljenih kršitvah. V tem poglavju je opisan pristop k spoštovanju človekovih pravic, ki ga je NLB Skupina vzpostavila v okviru zagotavljanja financiranja in prispevka k družbenim zadevam, vključnos človekovimi pravicami, ki so povezane z njenimi strankami.
Področje uporabe: Bančne članice NLB Skupine. Odgovornost na najvišji ravni: Direktorji oddelkov. Politika je vsem zaposlenim dostopna v registru notranjih aktov, načela financiranja pa so vključena v Politiko trajnostnega razvoja, ki je javno dostopna na spletni strani NLB.
Pristop NLB s svojimi notranjimi pravili in pri vsakodnevnem poslovanju NLB Skupina posredno prispeva k spoštovanju človekovih pravic, povezanih s skupnostmi, tako da neposredno ne financira dejavnosti, kjer take zlorabe obstajajo. Če so v dejavnostih obstoječih strank ugotovljene kršitve človekovih pravic, članice NLB Skupine od teh strank zahtevajo, da sprejmejo ukrepe za prenehanje teh kršitev.
Upoštevanje vseh veljavnih zakonov in standardov o človekovih pravicah ter prizadevanje za njihovo spoštovanje, kot je določeno v Splošni deklaraciji o človekovih pravicah; če lokalna zakonodaja ne zagotavlja ustrezne zaščite, NLB Skupina:
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganja Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
V NLB Skupini obravnavamo pravice potrošnikov kot nekatere od pomembnih vidikov splošnih človekovih pravic in poglavje S4 – Končni uporabniki in potrošniki.
Vsebina in namen: Politika opredeljuje okvir za sponzorstva in donacije pri članicah poslovnimi cilji, vrednotami in družbeno odgovornim pristopom Skupine. Cilj te politike je spodbujati pozitivne spremembe v skupnosti in krepiti ugled Skupine. Opredeljuje pravila in postavke:
Direktorji za področje trženja, blagovne znamke ali komunikacij v posamezni članici NLB Skupine. Razpoložljivost: Politika je vsem zaposlenim dostopna v razvoju, ki je javno dostopna na spletni strani NLB.
NLB Skupina aktivno spremlja delovanje organizacij, ki izvajajo dejavnosti in medijske objave. Prejemniki sponzorstev in donacij Skupine morajo na osnovi pogodbenih določil uskladiti svoje dejavnosti s stebri trajnostnega razvoja (ESG) in cilji trajnostne odgovornosti in korporativno komuniciranje, po začetnem pregledu pa se obetavni predlogi posredujejo Odboru za sponzorstvo, ki sprejme končno odločitev.
Pri pogodbenih pogajanjih se sodeluje z njimi pri doseganju skupnih ciljev, s čimer zagotavlja izpolnjevanje lastnih ciljev in ciljev svojih partnerjev. Leta 2025 bo NLB Skupina okrepila svoj formalni postopek skrbnega pregleda, tudi preverjanje njihove skladnosti z načeli spoštovanja človekovih pravic.
Članice NLB Skupine na več načinov sodelujejo s skupnostmi, na katere ima njeno financiranje in sponzorstva vpliv. Zagotavlja odprt pristop in komunikacijo, vzpostavljeni so tudi mehanizmi za pritožbe, ki prizadetim skupnostim omogočajo izražanje mnenj, idej ali pomislekov, kot je podrobno opisano.
Človekovih pravic ter to tematiko vključuje v usposabljanje zaposlenih in v odnose s strankami ter kandidati za sponzorstva in donacije. Poleg skrbnih pregledov Skupina spremlja vplive, tudi v javnem mnenju in medijih. Če so ugotovljena odstopanja ali priložnosti, jih ustrezno obravnavamo v sodelovanju s strankami ter zadevnimi institucijami.
Potencialne kršitve človekovih pravic, povezane z delovnimi pogoji pri svojih strankah. Ugotovljenih ali prijavljenih ni bilo nobenih pomislekov ali incidentov, ki bi lahko vplivali na skup.
pomočjo skrbnih pregledov podjetij v postopku nabave, v določenem obsegu pa tudi med prejemniki sponzorstev in donacij. Poleg tega je NLB Skupina skladno s svojim sistemom upravljanja Kreditna tveganja, za odkrivanje okoljskih ali družbenih incidentov, vključno s kršitvami človekovih pravic, kot so sodobno suženjstvo, delo otrok, smrtni primeri delavcev in dejavniki tveganja v zvezi s človekovimi pravicami, ki bi vključevali prizadete skupnosti, zaposlene ali dejavnosti nabave.
| Odkriti incidenti na področju človekovih pravic – prosilci za sponzorstvo in donacije | 0 | 0 |
|---|---|---|
| Potrjene kršitve človekovih pravic | 0 | 0 |
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo S3-2.
Postopki za sodelovanje s prizadetimi skupnostmi v zvezi z vplivi NLB Skupina sodeluje s prizadetimi skupnostmi posredno prek zakonitih zastopnikov strank. Pri drugih oblikah financiranja, zlasti pri projektih, ki vplivajo na skupnost in so razvrščeni v kategorijo A ali D (glede na okoljska in družbena merila). Skladno z notranjimi politikami se pred vsakim financiranjem opravi temeljit postopek skrbnega pregleda, s čimer se zagotovi popolno izpolnjevanje okoljskih in družbenih meril.
Financiranja Banke temelji na celovitem pregledu celotne dokumentacije in analize. Najvišje funkcije, odgovorne za sodelovanje na tem področju, so vodje in direktorji prodajnih služb v četrtini zastopnikov partnerjev, tj. prejemnikov financiranja. To sodelovanje je redno, z vsakodnevnimi ali vsaj mesečnimi stiki. Najvišja funkcija, odgovorna za sodelovanje na tem področju, je vodja rezultatov se določijo nadaljnji ukrepi.
Skupina se pogovarja z vsemi partnerji in poskuša pomagati pri izvajanju njihovih dejavnosti, če je to mogoče. Pomembni primeri vključujejo: • organizacijo za mlade v regiji, in za vse klube v Sloveniji v disciplinah, ki jih NLB podpira na nacionalni ravni, • zagotavljanje brezplačnih prostorov NLB za tiskovne konference ali interne potrebe.
NLB deluje. NLB Skupina je zavezana spoštovanju človekovih pravic in načelom enakopravne obravnave vseh svojih strank ter skupnosti skladno z notranjimi politikami in splošno sprejetimi načeli članov skupnosti. NLB Skupina na primer podpira Specialno olimpijado, NLB Wheel in sedečo odbojko, ki so namenjeni invalidom. NLB Skupina si prizadeva za aktivno sodelovanje in donacije.
Predstavniki Skupine na vseh trgih spremljajo gospodarske in družbene razmere ter organizirajo sestanke s strankami, lokalnimi vladami in občinami, organizacijami in institucijami priložnostih. Skupina bo nadaljevala z dejavnostmi, ki že potekajo, in še izboljšala dialog in sodelovanje ter preučila možnost širitve in formalizacije postopkov sodelovanja v prihodnosti.
Prizadete skupnosti izrazijo pomisleke. V izvedeni DMA ni bilo ugotovljenih nobenih bistvenih negativnih vplivov ali tveganj za skupnosti zaradi financiranja. Vseeno pa se NLB Skupina z upravljavskimi tveganji. Tudi pri sponzorstvih in donacijah ni bilo ugotovljenih bistvenih negativnih vplivov, kljub temu pa lahko imajo deležniki ali širša skupnost še vedno pomisleke.
nobenih pomembnih negativnih vplivov, ki bi izhajali iz financiranja, sponzorstev in donacij NLB Skupine. Splošni opis pristopa skrbnega pregleda Skupine, mehanizmov za obravnavo m opisani v prejšnjih poglavjih tega poglavja. Po drugi strani pa financiranje, sponzorstva in donacije NLB Skupine zagotavljajo več pomembnih pozitivnih vplivov. Ukrepi, aktivnosti in z n pozitivnih vplivov, so na kratko opisani v nadaljevanju.
Članice NLB Skupine nimajo vzpostavljenih posebnih ukrepov za neposredno sodelovanje s skupnostmi pri določanju ciljev, sprem financiranja, sponzorstev in donacij. To sodelovanje poteka posredno prek odnosov s strankami ter institucijami in organizacijami, s katerimi NLB Skupina neposredno sodeluje. Učinkovit spremljamo in o njih odgovorne organizacijske enote mesečno poročajo Upravi ter četrtletno Odboru za trajnost. Izvajanje sponzorskih projektov in donacij se redno nadzoruje, za vse ključ sodelovanja.
Celovito spremljamo tudi prispevek projektov k ciljem trajnostnega razvoja Združenih narodov (UN SDGs), o čemer se letno poroča na sejah Odbora za trajnost.
Splošni cilj NLB Skupine je zagotoviti financiranje za skupnosti in gospodarski razvoj z različnimi projekti. Pomembni projekti zelenega financiranja, ki so posamično presegali 5 mio EUR, so skupaj znašali 138,350 mio vetrnih elektrarn in projekte obnovljivih virov energije – naložbe v omrežja za distribucijo elektrike.
Na področju sponzorstev in donacij si je NLB Skupina zastavila potrebami in priložnostmi ter s Politiko sponzorstev in donacij. • zagotoviti, da vsaka družbeno odgovorna dejavnost prispevek vsaj enemu cilju trajnostnega razvoja ZN. • okrepiti svo vključovala posebno trajnostno določbo. Ta bo predpisala posebne in medsebojno dogovorjene ukrepe prosilcev za povečanje njihovega pozitivnega vpliva na družbo in okolje.
Konec le posebno trajnostno določbo. Donacije običajno prejmejo skupnosti, v katerih vladajo krizne razmere (na primer poplave v Bosni in Hercegovini leta 2024) ali institucije, ki so povezane s p tolmačev zaslovenski znakovni jezik, Rdeči križ Slovenije) in kulturno dediščino (Zavod za kulturno dediščino – MUZA).
Sponzorstva so namenjena skupnostim, kjer lahko spodbujamo r podjetništvo: Okvir pomoči, zdravje: Podpora zdravi rekreaciji: samopostrežna izposoja koles, izobraževanje: AmCham Hero), in specifičnim ciljnim skupinam, na primer mladim.
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Donacije (v tisoč EUR) | 2.187 | 12.008 |
Leta 2023 je bilo več donacij namenjenih za odpravo po Izboljšanje finančne pismenosti in mentorstvo, okoljska odgovornost, trajnostno podjetništvo, podpora profesionalnemu in mladinskemu športu ter parašportu, humanitarne dejavnosti, kultura in razvoja ZN 99,7 % 97 %.
Podatki se nanašajo na vse članice NLB Skupine. Podatki glede sponzorstev se nanašajo na finančne izkaze.
Mir, pravičnost in močne institucije 0,31 %
NO POVERTY Odprava revščine 0,25 %
CLEAN WATER AND SANITATION Čista voda in sanitarna ured 0,17 %
LIFE BELOW WATER Življenje v vodi 0,12 %
Skupaj 100 %
Še naprej ustvarjamo in podpiramo različne pobude, katerih cilj je zmanjšati ogljični odtis, se boriti...
NLB, Ljubljana • Banka je nadaljevala partnerstvo kot zeleni raziskovalec podnebnih sprememb Matevž Lenarčič ter prof. dr. Griša Močnik. Tako poleg meritev ogljikovega dioksida podpiramo in omogočamo meritve črnega ogljika. Združene meritve služijo onesnaževal.
Nadaljevali smo s prenovo koče Kredarica na Triglavu, najvišji gori v Sloveniji. Celoviti prenovi sončne elektrarne leta 2023 je sledila energetska prenova strehe leta 2024.
Banka slovenskem mestu, s katerim je razširila mrežo na 230 mestnih koles.
Banka podpira Čebelarsko zvezo s splošnim sponzorstvom in pomembno donacijo za oživitev Čebelarske šole Antona Janše.
Banja Luka • Banka je podprla Balkanski solarni vrh, ki je namenjen promociji in razvoju obnovljivih virov energije v regiji.
NLB Banka, Sarajevo • Banka je podprla Festival ekologije in miru v Komercijalna Banka, Beograd.
Gozdovi hrane – Banka je financirala zasaditev treh permakulturnih sadovnjakov v kmetijskih šolah v Srbiji, kjer se lahko sedanje in prihodnje generacije učencev učijo.
V NLB Skupini se posvečamo svetovanju na področju finančne pismenosti za različne deležnike, zmanjševanju neenakosti in izboljšanju izobraževanja.
NLB Muza, bančni muzej Slovenije, ki je tudi center finančne pismenosti, je imel v letu 2024 8.131 obiskovalcev. Obiskovalci lahko ob sprehodu po muzeju igrajo digitalne igre in rešujejo kvize o finančni pismenosti. Center je zelo priljubljen in v njem uživajo tudi šolske skupine (obiskalo ga je 2.688 učencev).
NLB Muza je organizirala začasno razstavo »Denar in kriminal«. Tema razstave je kibernetski kriminal. Razstavo si je ogledalo 2.000 obiskovalcev.
Banka je še naprej sodelovala v pobudi Minicity, ki je v letu 2024 pomembno prispevala k spodbujanju finančne pismenosti na treh posebnih izobraževalnih dogodkih, opolnomočila družine, ki pričakujejo otroka, s ključnim finančnim znanjem.
V partnerstvu s Simbiozo je NLB izvedla štiri digitalne delavnice o finančnem krmarjenju v finančnem okolju.
NLB Banka, Podgorica • Banka je v okviru projekta »Pobjednički koraci« izobrazila 100 otrok iz klubov, ki jih podpira projekt NLB Šport za mlade, o veščinah, ki se jih je udeležilo približno 500 otrok.
Spodbujamo pozitivne vrednote športa s podporo različnih navdih za vso družbo, zlasti pa prispevata k dobremu zdravju in dobremu počutju.
NLB, Ljubljana • V o Sodelovalo je več kot 11.000 otrok, starih od 6 do 14 let.
• V okviru tradicionalnega projekta NLB Športna akademija je Banka izvedla štiri akademije z več kot 100 udeleženci iz vrst predstavnikov invalidska vozička za športnike invalide – košarkarje.
• NLB je pomagala organizaciji Specialna olimpijada – posebnemu svetovnemu športnemu in kulturnemu programu za osebe z motnjami v duševnem razvoju.
NLB Banka, Sarajevo • Banka je prek športnih klubov podpirala različne športne dejavnosti. Poleg tega je sponzorirala košarkarski tab kot 130 otrok).
NLB Banka, Skopje • Banka je izvedla projekt Grassroot Sports Activities (več kot 1000 otrok) in program Specialne olimpijade Makedonije »Mladi športniki« za mesti Kumanov, njegov cilj pa je omogočiti razvoj motoričnih in socialnih spretnosti otrok s pomočjo športa in športnih dejavnosti. Banka je na tem tekmovanju sponzorirala tudi makedonsko delegacijo.
NLB Banka, Priština • Banka je podprla različne športne klube po Kosovu. Največji pobudi sta sponzorstvo Rokometne zveze Kosova, ženske lige z 61 ekipami in najuspešnejšega ženskega »Prava priča« in praznovala rožnati oktober – 111 kolegic je opravilo preventivni pregled dojk.
S filantropijo, dobrodelnostjo in prostovoljstvom prispevamo k družbi. Te različne razlogov in okoliščin potrebujejo pomoč.
NLB Skupina • Donacija v pomagali prizadetim v poplavah v Bosni.
NLB, Ljubljana • Donacija Rdečemu križu za pomoč pri izvedbi tabora za mlade voditelje in pomoč pri usposabljanju mladih promotorjev krvodajalstva.
To je solidarnostni sklad, ki zagotavlja finančno podporo otrokom, ki potrebujejo zdravljenje v tujini.
NLB Banka, Priština • Banka je nad prištinskiregiji, vključno s tistimi brez starševske oskrbe ali s tveganjem, da bodo zapuščeni.
• Banka je podprla akcijo za matere in otroke pri organizaciji dogodka »Zaplešimo« za več kot 130 materam in otrokom zagotavljati dostop do kakovostnega zdravstvenega varstva na Kosovu.
NLB Banka, Skopje • Banka je prispevala k nakupu medicinskega sistema za respiratorno terapijo nov porodništvo PHI.
Ustvarjamo in podpiramo več pobud, ki spodbujajo podjetništvo, inovativno razmišljanje, gospodarsko rast in vključenost.
Republike Srbske je banka omogočila nakup opreme, ki bo slepim, slabovidnim, gluhim in naglušnim državljanom omogočila ogled nekaterih predstav iz repertoarja gledališča. NLB Komercijaln izobraževanje za mlade (šola poslovnih veščin, šola osebnega razvoja, vrstniško izobraževanje za srednješolce, recikliranje za mlade in/ali ogled predstave »Zamujena priložnost«, ki mladim brez družbi. Neposredno je vplivala na približno 1.860 mladih, po ocenah pa je v njej sodelovalo približno 50.000 ljudi.
NLB je podprla ustanovitev kavarne (Zvuci srca cafe) v Pančevu, kjer lahko d septembra in zagotavlja delo 10 osebam z motnjami v razvoju. Poleg tega lahko kavarno obišče približno 100.000 državljanov; pogovarjajo se lahko z delavci in izvejo več o perečih vprašanjih.
Odnosi s strankami so v središču poslovnega modela NLB Skupine, ki je z več kot 2,9 milijona strank ena vodilnih finančnih skupin. Ponudba produktov in storitev, ki izboljšujejo uporabniško izkušnjo, ter učinkovito in z zakonodajo skladno poslovanje je med našimi ključnimi prioritetami. Vsa ravnanja povečujejo zaupanje, varujejo ključne odnose s strankami.
Kodeks ravnanja, Politika trajnostnega razvoja in Politika spoštovanja človekovih pravic so krovni interni dokumenti Skupine, ki opredeljujejo splošni okvir. V ta namen je Skupina vzpostavila posebne politike in postopke, ki obravnavajo bistvene vplive, tveganja in priložnosti ter povezane trajnostne teme in so predstavljeni v naslednjih poglavjih.
Oddelek napredek pri njihovem upravljanju in poročajo upravam članic NLB Skupine vsaj enkrat letno ali kadar je treba obravnavati pomembno temo ali sprejeti odločitev in vsaj četrtletno tudi na tem, ki so predstavljene v tabeli na naslednji strani. Če ni drugače navedeno, se nanašajo na vse stranke, vključno s posamezniki, mikro, MSP in velikimi podjetji, ki uporabljajo finančne instrumente.
Vplivi so bili ugotovljeni v nižjem delu vrednostne verige in pri lastnih dejavnostih Skupine. Uvedba novih produktov in storitev, ki omogočajo spremljanje finančnih podatkov, ima potencialni pozitivni vpliv. Edini morebitni negativni vpliv za katerokoli skupino strank izhaja iz okoliščin, ko bi lahko stranke prejele neustrezne ali netočne informacije.
mednarodno priznanim okvirom Politika je opisana v poglavju S1 Lastna delovna sila in se nanaša tudi na stranke. Kot je določeno v politiki, članice NLB Skupine ne ponujajo produktov i postopkom ocenjevanja in izvedbe skrbnih pregledov v kreditnem procesu Skupine in v celotnem življenjskem ciklu izdelka oziroma v časovnem okviru pogodbe. Tudi politike NLB Skupine, na primer, strankina pravica do vključenosti in dostopa do finančnih storitev, nediskriminacija, zagotavljanje točnih in pravočasnih informacij, finančno zdravje in pismenost, osebna varnost.
Pregled ugotovljenih vplivov, tveganj in priložnosti, povezanih s strankami, je predstavljen v tabeli na naslednji strani, medtem ko so politike, procesi in napredek NLB Skupine pri upravljanju.
| Vpliv | Opis | Obdobje | Vrsta |
|---|---|---|---|
| Digitalizacija in inovacije | Inovativna orodja in rešitve, ki omogočajo trajnostno vedenje potrošnikov | Kratkoročno | Potencialni pozitivni vpliv |
| Digitalne rešitve za lažji dostop do bančnih storitev | Digitalne rešitve za lažji dostop do bančnih storitev povečujejo uporabniško izkušnjo, zmanjšujejo stroške poslovanja in dosegajo širše občinstvo, kar povečuje vključenost in zadovoljstvo strank. | Kratkoročno | Dejanski pozitivni vpliv |
| Kibernetska varnost | Tveganja kibernetske varnosti, zlasti v povezavi z varstvom podatkov zaposlenih in strank, lahko pomembno vplivajo na visoke stroške sanacije, regulativne globe in pravde ter škodujejo ugledu. | Kratkoročno | Tveganje |
| Finančno zdravje in pismenost | NLB Skupina z različnimi bančnimi storitvami in informacijami zagotavlja potrebna orodja in podporo za učinkovito upravljanje njihove stabilnosti in dobro počutje. | Kratkoročno | Dejanski pozitivni vpliv |
| Kakovost storitev in zadovoljstvo strank | Zagotavlja strankam pozitivne rezultate, saj povečuje zvestobo, zaupanje in splošno zadovoljstvo s ponudbo Skupine. | Kratkoročno | Dejanski pozitivni vpliv |
| Odgovorno marketinško komuniciranje | Razumevanje in odločanje strank ter s tem zagotavlja boljše upravljanje financ. | Kratkoročno | Dejanski pozitivni vpliv |
| Zagotavljanje kakovostnih informacij strankam | Zagotavljanje informacij, na podlagi katerih lahko sprejemajo boljše finančne odločitve, to pa povečuje njihovo zaupanje v Skupino. | Kratkoročno | Dejanski pozitivni vpliv |
Strankam lahkopovzroči nesporazume in posledično slabe finančne odločitve, kar poslabša zaupanje med Skupino in strankami. Vpliv – potencialni negativni vpliv.
Nižji del Srednjeročno. Zagota spodbuja etično komunikacijo s potrošniki, ki temelji na resničnih podatkih, gradi zaupanje in varuje njihove interese. Vpliv – dejanski pozitivni vpliv.
Nižji del Kratkoročno.
Digitalizacija je ključna strateška prednostna naloga NLB Skupine, saj spodbuja rast z raci v zadnjih letih vodilna na področju bančnih inovacij v Sloveniji in je uvedla različne napredne digitalne storitve in kanale, kot so možnost odprtja osebnega računa 24 ur na dan vse dni v tednu, video klicev z večkanalno podporo, ki je prav tako na voljo 24 ur na dan vse dni v tednu, popolnoma (E2E – »end to end«) digitalizirana možnost kreditiranja prebivalcev ter malih in srednjih podjetij na vseh POS (prodajnih mestih), rešitev NLB Smart POS na mobilnem telefonu za trgovce, funkcionalnosti v kartičnem poslovanju in biometrično prepoznavanje ter izdaja izključno digitalnih kartic.
Tehnološko infrastrukturo s ciljem zagotoviti odlične izkušnje strank in ohraniti konkurenčno prednost. S hitro širitvijo digitalnih kanalov v regiji zmanjšuje količino časa, ki se v poslovalnicah porabi, in podpira zmanjšanje porabe papirja. NLB Skupina si zato prizadeva za rast tako, da izkorišča prednosti digitalnih tržnih kanalov, izboljšuje povezljivost in razvija inovativna orodja, hkrati pa poslovanju uporabljajo tudi družbe za upravljanje premoženja (v okviru aplikacije NLB Klik) in lizing družbe (skoraj 80 % vseh lizinških pogodb je sklenjenih z aplikacijo Lease&Go).
Strategija se osredotoča na rast v treh stebrih: poslovanje s prebivalstvom, poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo ter plačila, skupaj s pobudami za izboljšanje operativne platforme naprednih digitalnih rešitev uporabnikom (NLB Klik, NLB Pay), posodobitvijo digitalnih procesov v Banki in vzpostavitvijo centralnega vozlišča IT. Politike, povezane z digitalnimi rešitvami, so podrobno opisane v ustreznih poglavjih. Za vsak digitalni kanal so bila pripravljena posebna navodila in smernice, ki omogočajo skladnost z zakonodajo, učinkovite notranje procese ter.
Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024
Pregled
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
Cilji in metrike
Skladno s svojimi strateškimi cilji in načeli UNEP FI za odgovorno bančništvo si je NLB Skupina leta 2024 postavila cilj povečanja uporabe digitalnega bančništva (spletnega ali mobilnega) med fizičnimi osebami do leta 2025 ter 80-odstotno pokritost do leta 2030. Cilj za leto 2025 je bil leta 2024 presežen za 1,4 odstotka, s povečanjem s 70 % na 80 % ter določila nekatere dodatne cilje v zvezi z digitalno penetracijo in pridobivanjem novih strank, kot je podrobno prikazano v spodnji tabeli.
Temeljilo je na raziskavah 2030 - Nova obzorja.
Kot pri vseh finančnih institucijah lahko tudi v NLB Skupini tveganja kibernetske varnosti, zlasti v zvezi z varstvom uspešnosti. Nanjo lahko vplivajo morebitne kršitve varnosti podatkov, katerih odprava lahko pomeni visoke stroške, regulativne globe in pravni postopki. Hkrati lahko uresničenje takih tveganj zmanjša tržno vrednost. Varstvo podatkov strank je zato bistvenega pomena za ohranjanje zasebnosti in zaupanja strank.
NLB Skupina na tem področju pozitivno vpliva na strani, s katerimi preprečuje nepooblaščene dostope in morebitne zlorabe, ki bi lahko povzročile finančno izgubo. Zbiranje in obdelava nekaterih osebnih podatkov pa Skupini omogoča, da se ustrezno odzove na izkušnjo.
Politike so predstavljene v poglavju S1-Lastna delovna sila, to poglavje pa se osredotoča na politiko varstva podatkov. Politike Pravilnik o varstvu podatkov, vključno z organizacijsko strukturo in razporeditvijo nalog ter osnovnimi pravili o osebnih podatkih. Namen pravilnika je opredeliti temeljna načela in pravila o obdelavi osebnih podatkov, skladnost z zakonodajo na področju varstva osebnih podatkov.
Ti vključujejo evropsko zakonodajo – Splošna uredba o varstvu podatkov (GDPR) in slovensko zakonodajo, ki se uporablja na področju varstva osebnih podatkov.
Uprava strokovno in neodvisno pomaga Upravi pri zagotavljanju skladnosti obdelave osebnih podatkov s Pravilnikom. Razpoložljivost: zapo poslovalnicah in na spletnih straneh na voljo tudi zunanjim deležnikom, na primer: Splošne informacije o varstvu osebnih podatkov, NLB Skladi, NLB Lease&Go - Varstvo osebnih podatkov.
spremljanje skladnosti z zakonodajo GDPR in izvajanje rednih ocen tveganja z namenom ugotavljanja in zmanjševanja kršitev osebnih podatkov ter tveganja skladnosti. DPO poroča O standardi in postopki za varovanje osebnih podatkov in informacij (npr. poslovnih skrivnosti) se uporabljajo pri varovanju podatkov v vsakdanjem poslovanju celotne Skupine. Preko nj državami močno razlikujejo.
| Tabela 54: Uporaba digitalnega bančništva v bančnih članic | |
|---|---|
| (i) | 29,5 % |
| 50,4 % | |
| 56,4 % | |
| 55 % | |
| 80 % | |
| Pokritost prodaje strateških digitalnih produktov | 2-6 % |
| >50 % | |
| Nove stranke digitalnega bančništva | <1 % |
| >30 % |
Opomba: (i) Digitalna pokritost se izračun digitalno bančništvo in številom vseh strank (fizičnih oseb).
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo Finančna pismenost in vključenost Politike Krovni dokument, ki določa načela finančne pismenosti (in splošnega fina politike in druge interne dokumente o produktih, storitvah in odnosih, povezanih s strankami.
Za NLB Skupino finančna pismenost pomeni zagotavljanje dostopa do finančnih produktov i obravnavala izključno finančno pismenost in vključenost, sta ti temi vgrajeni v poslovni model in procese Skupine z upoštevanjem njene temeljne vrednote, izboljšanja življenja, in osredn.
Dostojno delo in gospodarska rast (krepitev zmogljivosti domačih finančnih institucij za spodbujanje ter širitev dostopa do bančnih, zavarovalniških in finančnih storitev za vse) ter • 10 vključenost vseh, ne glede na starost, spol, invalidnost, raso, etnično pripadnost, izvor, vero ali ekonomski ali drug status do leta 2030).
NLB Skupina ob upoštevanju načel za odgovorno finančno zdravje in vključenost svojih strank – fizičnih oseb. Ta načela so trdno zasidrana v Politiki o spoštovanju človekovih pravic NLB Skupine ter v politikah, priročnikih in postopkih, strateško usklajuje koristi in optimizacijo svoje mreže poslovalnic.
Čeprav poslovalnice ostajajo osrednjega pomena, se njihova vloga zaradi sprememb na trgu in digitalizacije spreminja, s strankami v poslovalnicah, zlasti pri celovitih storitvah ali ranljivih skupinah.
Da bi ublažila negativne vplive, Skupina nenehno izboljšuje fizično in tehnološko dostopnost z obsežno mrež pošto, spletnimi stranmi in družbenimi mediji. To vključuje omogočanje dostopnosti za invalide ter spodbujanje finančne vključenosti in pismenosti.
Skupina velik pomen pripisuje tudi ob bančne mreže na nekaterih področjih (ki v DMA niso bili ocenjeni kot pomembni). Pristop vključuje ohranitev zadostne fizične mreže in primerno komuniciranje s prizadetimi lokalnimi sk.
Vsebina in namen: V tem internem aktu je opisana ključna vloga poslovalnic pri zagotavljanju ustrezne fizične dostopnosti in izkušnje strank. Opredeljuj stranke. Cilj je povečati prodajo in svetovalno vlogo Banke, izboljšati izkušnjo strank, podpreti stranke pri prehodu na digitalne poti in izboljšati učinkovitost.
Področje uporabe: Poslovna Odgovornost na najvišji ravni: Direktor Upravljanja strank, produktov in digitalnih storitev ali podobne funkcije v članicah NLB Skupine. Skupina ima vzpostavljene tudi politike in posto visoko raven varnosti in ukrepe za zmanjševanjem morebitnih varnostnih tveganj.
strankez okvaro sluha s prenosom zvoka neposredno na njihove slušne aparate.
V NLB (center finančnega opismenjevanja v bančnem muzeju MUZA, razstava Denar in kriminal, pobuda za finančno pismenost za starejše) in NLB Banki, Skopje (delavnice finančnega opismenjevanja za otroke) so potekali različni programi sponzorstev in donacij za povečanje finančne pismenosti. S ciljem spodbujanja motivacijsko-izobraževalnih dogodkov, objavljali strokovne publikacije, uporabljali družbene medije, zlasti Instagram, in sodelovali na dogodkih o finančnem izobraževanju za mlade, ki prizadete skupnosti.
NLB Skupina bo v letu 2025 nadaljevala s svojimi pobudami in se osredotočila na izvajanje nove slovenske zakonodaje, s katero bo junija 2025 prenesena direktiva E.
digitalnimi bančnimi kanali NLB za osebe s posebnimi potrebami (z vidnimi, gibalnimi, slušnimi ovirami itd.). V Srbiji se bo NLB Komercijalna Banka posvečala zlasti razvoju dodatnih m.
vzpostavitev procesov spremljave in določitev ključnih kazalnikov uspešnosti v zvezi s socialnimi (družbenimi) krediti oz. za področje finančne vključenosti.
NLB Skupina izboljšanjem določanja ciljev ter nadaljnjim razvojem ustreznih pobud. NLB kot matična banka je skladno z metodologijo UNEP FI opredelila izhodiščno stanje in določila dva konkretna cilja, ki se osredotočata na načrte varčevanja in investicij kot ključnih prednostnih področij:
Cilji za druge banke v regiji bodo določeni naknadno.
| Finančno zdravje in vključenost za NLB 2024 | Izhodiščna vrednost | Cilj 2030 |
|---|---|---|
| Število mladih strank (18–27 let), ki up | 39 % +15 % | |
| Število strank v starostnem obdobju od 27 let do upokojitve s produkti, povezanimi z dolgoročnimi varčevalnimi oz. naložbenimi načrti. |
Računovodsko pojasnilo in uskladitev: Ods.
povezan z dolgoročnim varčevanjem oz. naložbenim načrtom v določeni starostni skupini, in skupnim številom strank. Število takšnih strank predstavlja delež 728.350, kar je skupno število.
dolgoročno stabilnost dohodka, zlasti za mlade stranke. Cilji so bili oblikovani zlasti na podlagi Strategije dolgožive družbe Vlade RS iz leta 2017 ter podatkov Zavoda za pokojninsko in pokojninskega varčevanja za zagotavljanje finančne varnosti v starosti.
Slovenija doživlja pomembne demografske spremembe, saj se bo število starejših prebivalcev do leta 2060 predvid.
delovno sposobnega prebivalstva bo to močno obremenilo nacionalni pokojninski sistem, saj naj bi se izdatki do leta 2060 povečali z 11,8 % na 15,3 % BDP.
Trenutno številni upokojenci prejemajo med 700 in 800 EUR pokojnine mesečno, kar je pod pragom tveganja revščine, ki je 827 EUR, in kaže na finančno nestabilnost skoraj polovice upokojencev. Zgolj nacionalni pokojninski sistem morda ne bo zagotavljal zadostnega dohodka.
NLB Skupina razvija in zagotavlja kakovostne finančne produkte, prispevajo k odličnosti na področju kakovosti produktov in storitev ter izboljšujejo izkušnje in zadovoljstvo strank.
Politike članic NLB Skupine izvajajo dejavnosti v skladu s predpisi in lokalno zakonodajo, povezano s pravicami strank, smernicami in kodeksi strokovnih združenj. Splošni okvir, povezan s produkti in storitvami za stranke, je na visoki ravni določen v finančnih članicah (bankah, družbah za upravljanje premoženja in lizing družbah).
Sprejete so bile tudi različne specifične politike in usmeritve, med katerimi so najpomembnejše povezane z varnostjo in varstvom osebnih podatkov ter dejavnostmi tržnega komuniciranja. Drugi interni dokumenti opredeljujejo posebna področja, kot so segmentacija in ustrezna obravnava strank, obravnava v centru.
Zaveza NLB Skupine je razvijati in ponujati produkte in storitve, ki ustvarjajo vrednost za njene stranke in delničarje, izpolnjujejo potrebe strank in katerim lahko stranke zaupajo. Postopki se uporabljajo za vse nove ponudbe produktov ter različne obstoječe produkte.
Za odobritev in spremljanje produktov je zadolžen Odbor za nove in obstoječe produkte, pri postopku razvoja in spremljanja produktov so vključene ključne kontrolne funkcije, vključno s funkcijo skladnosti, saj je pomembno, da vsak produkt izpolnjuje zahteve predpisov, zlasti s področja varstva potrošnikov, varstva osebnih podatkov ter preprečevanja škode.
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo.
Politika opisuje splošni pristop NLB Skupine k odgovornemu razvoju produktov in opredeljuje okvir Banke za uvajanje novih in bistvenih sprememb obstoječih produktov. Temelji na slovenski in evropski zakonodaji, vključno z Zakonom o bančništvu ter smernicami EBA in ESMA o zahtevah na področju upravljanja produktov.
Prav tako upošteva veljavne predpise o poslovanju in komuniciranju ter varstvo osebnih podatkov. Namen te politike je opredeliti:
Bančne članice NLB Skupine, obvezno za vse zaposlene, ki sodelujejo pri razvoju produktov. Odgovornost na novih in obstoječih produktih, za kar zadolži odbor za nove in obstoječe produkte, ki je ustanovljen v vsaki banki. Ta odbor pred uvedbo pregleda nove produkte in tržne politike, s čimer se zagotavlja popolno.
Register internih dokumentov. Ključne dejavnosti in napredek NLB Skupina je v letu 2024 izvedla 286 sej, od tega 12 v NLB. Poleg tega smo v NLB okrepili prodajni proces in podporo zaposlenim v prodajnih oddelkih.
V kreditnem procesu je bila razvita p razvrstitev zelenih kreditov v osnovni bančni sistem ter prenos v podatkovno skladišče. Za zaposlene smo pripravili celovite prodajne smernice v zvezi z zelenimi posojili za fizične osebe, kar je prispevalo k večji ozaveščenosti strank in njihovim odločitvam za zelene produkte.
Opisujejo vse faze internega procesa trženja in komuniciranja ter so namenjena standardizaciji postopkov in odpravi nedoslednosti ali pravnih neskladnosti v dejavnostih trženja in komuniciranja. Smernicah ter najboljših praksah na področju tržnega komuniciranja in odnosov z javnostmi. Navodila poudarjajo skladnost z zakonodajo, zlasti z Zakonom o varstvu potrošnikov, Slovenskim kodeksom za oblikovalce, da bi zagotovili, da se pri načrtih za trženja upošteva njihov vpliv na varstvo potrošnikov. Poleg tega opredeljujejo preglednost in poštenost ter popolno komunikacijo o nepoštenih poslovnih praksah pri trženju produktov.
NLB kot matična banka je podpisnica zaveze o uvedbi trajnostnih standardov v oglaševanju (Slovenska oglaševalska zbornica) najpozneje NLB Skupine.
Bančne članice NLB Skupine.
Direktorji komuniciranja ali podobne funkcije v posameznih bančnih članicah NLB Skupine, m zunanje partnerje v teh procesih.
Register internih dokumentov.
Članice NLB Skupine pri svojem vsakodnevnem poslovanju izvajajo naslednje ključne dejavnosti pozitivnih vplivov iz naslova komuniciranja s strankami:
Da bi pridobila globlji vpogled v zadovoljstvo strank, NLB Skupina vsako leto s posebno raziskavo meri kazalnik verjetnosti priporočila (NPS). Raziskava meri zadovoljstvo strank. Odraža splošno priporočilo NLB z uporabo reprezentativnega vzorca iz vsakega trga, na katerem je NLB Skupina deluje. V letu 2024 je bil zabeležen upad NPS, pri čemer se rezultati NPS, ki so ključni kazalnik uspešnosti in sestavni del strategije NLB Skupine, analizirali in primerjali s standardno metodologijo, ki meri razpoloženje strank in identificira področja za izboljšave.
Izračuna se na podlagi odgovorov na vprašanje: "Kakšna je verjetnost, da boste NLB priporočili?" Na podlagi njihovih rezultatov so stranke razvrščene v tri skupine: promotorji (9-10), pasivni (7-8) in obrekovalci (0-6). NPS se nato izračuna tako, da se odšteje odstotek obrekovalcev od odstotka promotorjev, kar kaže na večjo zvestobo in zadovoljstvo strank.
komitentov, vključno s pritožbami, se obravnavajo kot priložnost za izboljšanje storitev, procesov in odnosov s strankami. Zato Skupina upravljanje pritožb vključuje v celosten proces obravnave strank. NLB Skupina je vzpostavila kanale za pritožbe in pripombe, ki so objavljeni skladno z lokalno zakonodajo in na voljo strankam v poslovalnicah ter na spletnih straneh NLB in drugih.
| Meritev | 2022 | 2023 |
|---|---|---|
| Število zadovoljnih (promotorji) | 28 | 36 |
Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo Politike Navodila za obravnavanje pritožb.
Navodila določajo splošni okvir upravljanja pritožb, opredeljujejo dvostopenjski sistem reševanja pritožb strank in izbrane institucije, pristojne za izvensodno reševanje pritožb strank (IRPS in ECDR), ter pojasnjujejo metode in postopke reševanja pritožb. Usmerjajo se na ravni celotne Skupine in vključujejo:
Odgovornost na najvišji ravni: Direktorji prodajnih oddelkov in vodje poslovalnic prek neposrednega poslovanja s strankami. Razpoložljivost: Zaposleni reševanja pritožb strankam na voljo v poslovalnicah ter na spletnih straneh NLB in drugih odvisnih bank skladno z lokalno zakonodajo.
Leta 2024 je bilo v redni mesečni sestanki za uskladitev mehanizmov in metodologije, spremljanje in usklajevanje dejavnosti v Skupini ter izmenjavo praks. Bančne članice NLB Skupine so dosegle napredek. Vse zaposlene, ki sodelujejo v pritožbenem postopku, je bilo izvedeno obvezno e-izobraževanje. Potekalo je redno ocenjevanje ključnih kazalnikov uspešnosti, o katerih se je četrtletno poročalo.
Ključni kazalniki uspešnosti, opredeljeni za spremljanje učinkovitosti in tveganj, povezanih z upravljanjem pritožb, vključujejo število in delež pritožb, povprečni delež pritožb, ki je znašal 2 %. Podobno kot v bančnem sistemu v regiji kartične storitve predstavljajo največji delež v skupnem številu pritožb, medtem ko je delež pritožb glede na skupno število.
Predstavlja velik delež pritožb v zvezi s karticami, ima Skupina vzpostavljen sistem odkrivanja in preprečevanja zlorab kartic ter stranke ozavešča o nevarnostih spletne trgovine in nakupov. (brez pritožb v zvezi s karticami) v vseh bančnih članicah je bil približno 6 dni. V matični banki NLB je bilo pozitivno rešenih 92 % vseh prejetih pritožb v NLB, kar je za 2 odstotni točki več.
Število pritožb 83.259. Politika obračunavanja in usklajevanja: Odstotek (delež) se izračuna kot razmerje med številom pritožb in skupnim številom.
potrošniki inkončnimi uporabniki v zvezi z vplivi NLB Skupina daje prednost sodelovanju s strankami na področju prebivalstva in podjetij, da bi ohranila njihovo zaupanje in preglednost o procesov prek fizičnih indigitalnih kanalov. Fizični kanali vključujejo redno osebno komunikacijo stranke s svojim skrbnikom ali zaposlenimi v poslovalnicah ter kontaktnih centrih, ki zag.
posameznegasubjekta). Operativno so za izvajanje takšnega sodelovanja odgovorni direktorji prodaje, trženja ali komunikacij v vsaki članici NLB Skupine. Vsakodnevno sodelovanje vklj zagotavljanje, da so stranke dobro obveščene in samozavestne pri svojih finančnih odločitvah ter ohranjajo dobre odnose s Skupino. Povratne informacije strank se zbirajo z vsakodnevnim informacijami so podlaga za določanje poslovne strategije NLB Skupine in se upoštevajo pri sprejemanju odločitev.
Da bi zagotovile pozitivne vplive svojih produktov in storitev na finančno strankami. S tem pridobijo informacije o njihovih potrebah in željah, ki so podlaga za razvoj produktov in strategije komuniciranja Skupine. ›› Dodatne informacije so na voljo v poglavjih Informacije o upravljanju.
Od v nadzornega sveta, izvršni direktorji), se pričakuje, da ravnajo pošteno, odgovorno in etično na podlagi standardov skladnosti poslovanja Skupine. Krovni okvir, ki opredeljuje politiko odgovornosti in zagotavljanje integritete, je Kodeks ravnanja NLB Skupine, pravila in postopke za posamezna področja poslovanja pa podrobneje opredeljujejo drugi interni dokumenti.
Za več podatkov obravnava in sprejema odločitve, pravila in postopke v zvezi s poslovnim ravnanjem pri upravljanju vplivov, tveganj in priložnosti na tem področju. Vodstveni delavci na različnih ravneh v odgovorno poslovno ravnanje. Zato imajo posebne vloge in odgovornosti na področju spodbujanja odgovornega poslovnega ravnanja:
zahtevajo ravnanja, ki bi bilo v nasprotju z zakonodajo, pravili ali Kodeksom. Vodstveni organ in člani višjega vodstva morajo dosegati visoko raven osebne integritete in ravnati skladno odgovornost posameznikov in organizacij pri preprečevanju in odpravljanju tveganj, povezanih z zlorabo pooblastil, funkcij ali drugih pooblastil za odločanje v nasprotju z zakonodajo.
Ključna elementa korporativnega upravljanja sta znanje in strokovnost vodstvenih organov glede organizacijske kulture in poslovnega ravnanja. Člani upravnih odborov bančnih članic zato poleg tega je spoštovanje vrednot NLB Skupine, ki podpirajo organizacijsko kulturo in odgovorno poslovno ravnanje, poseben cilj, vključen v kriterije uspešnosti, na katerih temeljijo preje drugih članicah NLB Skupine uvedli podobne postopke, programe usposabljanja in cilje.
| Časovno obdobje | Korporativna kultura, regulativna skladnost in upravljanje |
|---|---|
| Etična in transparentna korporativna kultura | Etična in transparentna korporativna kultura spodbuja zaupanje, odgovornost in spodbujanjem povratnih informacij zaposlenih lahko Skupina okrepi moralo zaposlenih, odnose z deležniki in zgradi pozitiven ugled, kar na koncu pripomore k dolgoročnemu uspehu in trajnosti. |
| Visoki standardi korporativnega upravljanja, integritete in transparentnosti | Visoki standardi korporativnega upravljanja, integritete in transparentnosti so za Skupino izjemnega pomena pri pridobivanju zaupanja. S tem načelom lahko Skupina poveča svoj ugled, zmanjša tveganja in spodbuja kulturo etičnega ravnanja, kar v končni fazi zagotavlja dolgoročni uspeh in stabilnost v finančnem sektorju. |
| Priložnost | Omogočanje etične in transparentne korporativne kulture spodbuja zaupanje in integriteto v organizaciji, krepi moralo zaposlenih in zagotavlja skladnost s predpisi ter omogoča. |
| Kratkoročno | Zagotavljanje visokih standardov korporativnega upravljanja, integritete in transparentnosti. |
| Dejanske pozitivne vplive | Lastne dejavnosti |
| Kratkoročno | Vključevanje načel etičnega bančništva. Vključevanje načel etičnega bančništva UNEP FI spodbuja pravičnost in odgovornost, izboljšuje za. |
| Lastne dejavnosti | Kratkoročno |
| Zagotavljanje regulativne skladnosti | Zagotavljanje regulativne skladnosti pomaga ohranjati korporativno integriteto, preprečevati pravne kazni in graditi zaupanje. |
| Tveganja in priložnosti, povezani s poslovnim ravnanjem (specifične teme) | Preprečevanje korupcije in podkupovanja. Preprečevanje korupcije in podkupovanja gradi zaupanje pri deležnikih in zagotavlja spoštovanje etičnih standardov z izvajanjem ustreznih programov skladnosti poslovanja, rednim usposabljanjem in spodbujanjem kulture transparentnosti. |
| Priložnost | Lastne dejavnosti |
| Kratkoročno, srednjeročno, dolgoročno | Preprečevanje korupcije in podkupovanja spodbuja etično poslovno okolje, krepi ugled. |
| Kratkoročno | Preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma. Preprečevanje pranja denarja je bistvenega pomena za ohranjanje integritete. |
| zagotavlja spoštovanje etičnih standardov z izvajanjem ustreznih programov skladnosti poslovanja, rednim usposabljanjem in spodbujanjem kulture transparentnosti, kar na koncu pripomore k do. | |
| Srednjeročno, dolgoročno | Preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma zagotavlja skladnost s predpisi ter krepi zaupanje in integrit. |
Omogočanje zaščite prijaviteljev spodbuja organizacijsko kulturo transparentnosti in odgovornosti ter zaposlene spodbuja, da poročajo o neaktivnosti.
Obvladovanje ESG tveganj je za Skupino ključnega pomena pri prepoznavanju, ocenjevanju in blažitvi poslovanja in ugleda. S proaktivnim obvladovanjem teh tveganj lahko Skupina poveča odpornost, izboljša sprejemanje odločitev in pritegne družbeno odgovorne vlagatelje, kar na koncu prispeva.
Ustrezno obvladovanje ESG tveganj zagotavlja strateški pristop k okoljskim, družbenim in upravljavskim vprašanjem.
Zagotavljanje rednega plačevanja davkov izkazuje odgovornost Skupine, pod.
Podpiranje trajnostnega razvoja prek strokovnih združenj kaže na spremembe v industriji in družbi.
Zagotavljanje trajnostne finančne uspešnosti Skupine.
Trajnostna finančna uspešnost Skupine, ki se dosega z odgovornim upravljanjem virov, etič.
Skupina je zavezana zagotavljati etično in odgovorno ravnanje ter upoštevanje predpisov na trgih, na katerih deluje. Temelj zaupanja je upravljanje pomembnih vplivov, tveganj in priložnosti, povezanih s poslovnim ravnanjem ter za vzpostavitev, razvoj, spodbujanje in vrednotenje etičnih načel za vse zaposlene v Skupini.
Med njimi so:
Vsakemu načelu so zaposlenim predstavljene praktične smernice za vsakodnevno ravnanje, ki jim pomagajo razumeti, kaj se pričakuje od vsakega zaposlenega in drugih deležnikov v NLB Skupini. Ta načela so podrobno opisani v Politiki integritete in skladnosti.
NLB Skupina deluje v sektorjih, ki so strogo regulirani zaradi nujnosti zagotavljanja finančne stabilnosti in preprečevanja sistemskih tveganj. Odgovorno poslovanje pomeni več kot le upoštevanje veljavnih zakonov, predpisov in standardov. Vključuje tudi celovit program za zagotavljanje skladnosti. Skladnost je ključna za nadzor nad kontrolnim okoljem in zagotavljanju upravljanja tveganj skladnosti.
Članice NLB Skupine so dolžne redno (vsaj enkrat letno) izvajati usposabljanje vseh zaposlenih o vsebinah iz Kodeksa. Poudarjajo zaposlene o njegovi vsebini ter jim podajajo pojasnila glede njegove uporabe v konkretnih primerih, s katerimi se srečujejo zaposleni. Članice NLB Skupine izvajajo tudi posebna usposabljanja o etičnem ravnanju.
Politike Ključni interni dokumenti, kot sta Kodeks ravnanja ter Politika integritete in skladnosti poslovanja, so podrobno opisani v nadaljevanju. Poleg teh je Skupina vzpostavila tudi druge politike poslovanja. Vse te politike so sprejele vse strateške finančne članice, tj. banke, družbe za upravljanje premoženja in lizing družbe. Če je treba določene politike uskladiti z lokalnimi zakoni, so odgovorni imenovani pooblaščenci za skladnost v vsaki odvisni družbi.
S posebnimi kazalniki in raziskavami o etiki in integriteti ocenjujejo, spremljajo ter vrednotijo korporativno kulturo s standardiziranimi metodami ocenjevanja in z rednimi pregledi. Poleg tega je funkcija skladnosti vključena v vsakodnevno poslovanje Skupine, kar zagotavlja stabilno okolje notranjih kontrol in nadzora.
Nadzor izvaja oseba, zadolžena za skladnost poslovanja in krepitev integritete, osredotoča pa se na področja, ki temeljijo na načelu tveganja. Kodeks ravnanja v etičnega poslovanja, ki jih Skupina spoštuje in spodbuja. Ključni element korporativne kulture Skupine je delovanje po načelu odgovornosti in integritete. Kodeks od vsakega zaposlenega zahteva, da ravna skladno z najvišjimi standardi integritete. Odraža tudi standarde, ki jih pričakujemo v odnosu do preostalih deležnikov. NLB Skupina pričakuje, da bodo vsi poslovni partnerji ravnali skladno, vključno z njihovim odnosom do zaposlenih.
Povzetek je javno dostopen na spletni strani NLB (ni predmet zunanjega pregleda). Politika o integriteti in skladnosti poslovanja v NLB in delovanja Banke na področju zagotavljanja skladnosti poslovanja, z namenom doseganja naslednjih ciljev:
Pregled
Področje uporabe: Oba notranja akta sta zavezujoča za vse zaposlene v NLB Skupini na vseh trgih, vključno z vodstvenimi dokumenti, posredno pa se uporabljajo tudi za dobavitelje in stranke v delih, ki se nanašajo na njihovo zahtevano ravnanje. Dejavnosti, ki niso neposredno povezane s poslovanjem NLB Skupine, pa so v pristojnosti Uprave posamezne članice NLB Skupine.
Razpoložljivost: Kodeks ravnanja in politika sta objavljena v registru notranjih aktov, poleg tega pa so vsako leto organizirani notranji sestanki in z vsebinami, ki so pomembne za zunanje deležnike, javno dostopni na spletni strani NLB Skupine. Politika pa se komunicira prek odnosov z deležniki.
Za pregled ključnih dejavnosti v letu 2024 glejte poglavje Skladnost poslovanja in krepitev integritete v Poslovnem poročilu. Upravljanje pomislekov o nezakonitem ali škodljivem ravnanju vključuje objektivno preiskovanje sumov škodljivih ravnanj na škodo posamezne članice. Postopki vključujejo zanesljiv mehanizem za prepoznavanje, prijavo in preiskovanje sumov škodljivega ravnanja. Ta mehanizem omogoča NLB Skupini, da prepoznava možna tveganja skladnosti in pravočasno sprejme ustrezne ukrepe.
Med pomembnimi poudarki programa skladnosti poslovanja Skupine strateške finančne članice imajo pravilnike (ali podobne interne dokumente) glede preiskovanja prevar, obravnave primerov in zaščite prijaviteljev (»žvižgačev«). Skladno z notranjimi pravili je škodljivo ravnanje vsako ravnanje določene osebe, ki bi lahko Skupini povzročilo premoženjsko ali nepremoženjsko škodo, ali nezakonito ravnanje v smislu prisilnih predpisov in splošni primer zlorabe, goljufije, vključno s sumom podkupovanja, ali kakršnekoli oblike korupcije, ki je treba prijaviti in preiskati.
NLB Skupina je vzpostavila okolje, ki spodbuja zaposlene, da zasledujejo skladnost, vključno s strokovnjaki za skladnost, preprečevanje pranja denarja, boj proti podkupovanju in korupciji ali pa s pravniki ali vodji kadrovskih oddelkov. O zavezanosti Skupine naj zaposlene redno in transparentno seznanja prek okrožnic in drugih obvestil ter na obveznih usposabljanjih. Zaposleni lahko prijavo oddajo neposredno svojemu nadrejenemu, ki jo nato na primernem nivoju obravnava.
pomislekov o nezakonitem ali škodljivem ravnanju. Preiskava se izvaja učinkovito, nepristransko, strokovno, preudarno in vestno. Na vseh stopnjah preiskave je zagotovljena zaupnost prei nepotrebnih zamud. Vsako prekinitev preiskave in razloge zanjo je treba ustrezno dokumentirati v poročilu. Cilji preiskave so naslednji:
Odvisno od ugotovitev preiskave lahko nadaljnji ukrepi vključujejo obveščanje prijavitelja o zaključku primera, obveščanje kadrovske službe, nadzornega.
Poleg tega v članicah NLB Skupine notranja revizija in funkcija skladnosti poslovanja (kjer sta vzpostavljeni ločeno) preverjata in nadzorujeta spoštovanje osnovnih načel v rednih postopkih skladnosti poslovanja vsake članice NLB Skupine v okviru svojih rednih nalog preiskuje sume koruptivnih ravnanj in podkupovanja. Vsaka članica NLB Skupine zagotavlja, da so v okviru ki preprečujejo koruptivna ravnanja (npr. ni črnih fondov za podkupovanje ali plačila za pospešitev odločitev itd.) Skupina redno ocenjuje tudi tveganja nasprotij interesov in korupcije skladno s poslovanjem.
Politika V NLB Skupini se zavedamo, da se lahko vsi zaposleni znajdejo odločno obsoja podkupovanje in korupcijo ter ima vzpostavljeno politiko ničelne tolerance do takšnih praks, saj jih šteje za nepoštene, nezakonite in škodljive za družbe in države s korupti in tretjih oseb. Za zagotavljanje integritete veljajo za vse zaposlene v NLB Skupini omejitve glede sprejemanja in dajanja daril, izrazov gostoljubja ter drugih vplivov na njihovo ravnanje, smernice in postopki so določeni v celoviti politiki preprečevanja korupcije in podkupovanja.
Vsebina, tveganji. V njej so opisani posebni ukrepi za obvladovanje teh tveganj, ki so usklajeni z mednarodnimi standardi na področju boja proti korupciji. Usklajena je s Kodeksom upravljanja javnega upravljanja in Sklepom o ureditvi notranjega upravljanja, upravljalnem organu in procesu ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za banke in hranilnice. Politika upošteva načela Konvencije, čeprav se ne sklicuje neposredno na konvencijo. Ti standardi pokrivajo različne vidike, vključno s sodelovanjem z zastopniki in posredniki, najemanjem storitev (nekdanjih) javnih uslužbencev, preprečevanjem pospešenih plačil in zagotavljanjem preglednosti poslovanja NLB Skupine.
Članice NLB Skupine; za raven izvajanja velja načelo sorazmernosti, ki tem.
Uprava posamezne članice NLB Skupine. Razpoložljivost: Politika je zaposlenim na voljo v registru notranjih aktov. Povzetek politike je javno dostopen na naslovu: Politika boja proti korupciji in podkupovanju.
V okviru boja proti korupciji in podkupovanju in skladno z notranjimi politikami se v NLB Skupini izvaja več pogodbah in/ali splošnih pogojev s tretjimi osebami, ki opredeljujejo standarde boja proti korupciji in podkupovanju kot minimalne zahteve za naložbe in nabavo.
• Na področju boja proti računovodskimi kontrolami.
• Redni, najmanj letni pregledi, ugotavljanje in ocenjevanje tveganj nasprotja interesov in korupcije v primeru zunanjih izvajalcev in dobaviteljev ter drugi skladnosti so z obveznim usposabljanjem za vse zaposlene v strateških finančnih članicah, ozaveščanjem na področju preprečevanja korupcije in podkupovanja, izvajanjem ocene nasprotij tveganj v vsakodnevnem poslovanju, vključevanjem te teme v mesečne novice ter spletne in druge predstavitve in razprave.
• Vsi zaposleni so vključeni v letna usposabljanja in dejavno sumov škodljivega ravnanja (ki so na voljo interno ali javno), vključno s sumom koruptivnega ravnanja.
Vodstveni delavci (člani v korupcije in podkupovanja, da so z njimi seznanjeni ter da se ta pravila izvajajo v okviru njihovih nalog in pooblastil.
Upravljanje pomislekov o nezakonitem ali škodljivem ravnanju. Preiskovalne ekipe v bančnih članicah NLB Skupine delujejo ločeno od verige vodstvenih funkcij, ki so vključene v prijavljene sume korupcije ali podkupovanja.
Vzpostavljena preiskovalna funkcija, ki deluje v okviru Skladnosti poslovanja in krepitve integritete. V drugih članicah je organizacija različna in ponekod je ta funkcija umeščena v posebne strukture.
Škodljivega ravnanja, izvedejo neodvisno preiskavo in podajo objektivne ugotovitve, ki so preverljive z zbranimi dokazi in pripravijo poročilo o ugotovitvah, ki služi kot podlaga za nadaljnje ukrepe.
V NLB preiskovalna ekipa obravnava sume škodljivega ravnanja, zastopa Banko pred sodiščem v kazenskih postopkih, zagotavlja koordinacijo in podporo direktorju Skladnosti poslovanja in krepitve integritete po lastni presoji (na podlagi ocene tveganja) poroča neposredno Upravi o vseh ukrepih, izrečenih storilcem, in o drugih dejavnostih.
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovnoporočilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo o vseh preiskovanih primerih obveščena v rednih četrtletnih poročilih.
V primeru preiskave članov Uprave direktor S revizijo Nadzornega sveta Banke. Odvisno od posameznega primera, pri drugih bančnih članicah NLB Skupine funkcija skladnosti neposredno obvešča upravo banke o vseh ukrepih in aktih.
Izvaja dejavnosti ozaveščanja in vsaj enkrat letno organizira usposabljanje o preprečevanju korupcije in podkupovanja, ki je obvezno za vse zaposlene (vključno s člani upravljavskega organa).
Izpostavljenosti tovrstnim tveganjem. Leta 2024 so se člani nadzornih svetov in uprav v večini strateških finančnih članic udeležili tudi izobraževanja v učilnici; v ostalih bodo takšna izobraževanja organizirali v prihodnosti.
Proti korupciji opravilo 7.056 zaposlenih v NLB in drugih strateških finančnih članicah (84,8 % vseh zaposlenih v NLB Skupini).
V povezavi s škodljivimi dejanji je N nespoštovanja vrednot Skupine. Ničelna toleranca se nanaša na vsa namerna dejanja zaposlenih, ki predstavljajo škodljivo ravnanje za članico NLB Skupine in so kot taka opredeljena z za splošno znanimi dobrimi poslovnimi praksami.
Ničelna toleranca velja tudi za dejanja zaposlenih, storjena iz hude malomarnosti – okoliščine, ko bi se zaposleni morali zavedati, da lahko škodljivo ravnanje preprečijo.
Leta 2024 v celotni NLB Skupini ni bilo primerov obsodb zaradi kršitev zakonodaje na področju preprečevanja korupcije in podkupovanja.
Primeri obsodb zaradi kršitev zakonodaje na področju preprečevanja korupcije in podkupovanja 0 Izrečene globe zaradi kršitev zakonodaje na področju preprečevanja korupcije in podkupovanja.
Vsebina, namen: S to politiko NLB Skupina upravlja vplive in tveganja, povezana s preprečevanjem pranja denarja in financiranja terorizma, nalog, ki jih morajo NLB Skupina, njene članice in zaposleni vzpostaviti ter izvajati.
Glavni cilji politike so: izvajanje zakonodajnih zahtev ZPPDFT-2 in usmeritev nadzornih organov v postopku nadzora.
Kontrolnega okolja članice in NLB Skupine, učinkovito izvajanje sistema PPDFT, vzpostavitev učinkovitega sistema politik, postopkov in notranjih kontrol na ravni posamezne članice kot odgovor na ugotovljena tveganja na področju PPDFT.
Z izvajanjem zahtev iz Politike in vzpostavljanjem kontrolnega okolja članice in s tem celotna NLB Skupina zmanjšujejo tveganja na sprejemljiv nivo za posamezne članice NLB Skupine.
Razpoložljivost: za zaposlene v Registru notranjih aktov, za zunanje deležnike je javno dostopen tudi povzetek Kodeksa ravnanja.
V NLB Skupini se že leta zavedamo pomena zaščite prijaviteljev, ki je bila v DMA potrjena kot zaščiti prijaviteljev (ZZPri), ki prenaša Direktivo EU 2019/1937 Evropskega parlamenta in Sveta. Druge države, v katerih so članice NLB Skupine, imajo svoje lokalne zakonske zahteve v zvezi z zaščito prijaviteljev, ki so prijavitelji skladno z veljavno zakonodajo, ki prenaša Direktivo EU 2019/1937 Evropskega parlamenta in Sveta. Vse članice NLB Skupine s sedežem v Republiki Sloveniji so dolžne upoštevati lokalne zakonske zahteve v zvezi z zaščito prijaviteljev. Članice s sedežem zunaj Slovenije so dolžne upoštevati lokalne zakonske zahteve v zvezi z zaščito prijaviteljev.
Skupina ima vzpostavljen sistem prijav za notranje in zunanje dele anonimnosti, če se prijavitelj odloči, da ne bo razkril svoje identitete. Sestavni del sistema, oziroma eden od kanalov za prijave je tudi Whistler – aplikacija za prijavo (domnevnih) kršitev, prek nje oddajo razkrite ali anonimne prijave, omogoča pa tudi dvosmerno komunikacijo med prijaviteljem in preiskovalcem, tudi v primeru anonimnosti. Preiskovalci pri sprejemanju, obdelavi informacij v prijavi in osebnih podatkov prijavitelja. Vse bančne članice NLB Skupine uporabljajo aplikacijo Whistler v svojem lokalnem jeziku. Tako aplikacija Whistler kot ostali kanali zunaj informacijskih sistemov ali prostorov bank.
Politike NLB Skupina že od nekdaj skrbi za zaščito prijaviteljev. NLB je vzpostavila večje število poti za prijavo, kot jih zahteva lokalni zakon, sama zagotavlja zaščito prijavitelja. Že leta 2014, nekaj let pred uveljavitvijo Zakona o zaščiti prijaviteljev leta 2023, je Uprava NLB izdala Zavezo za zaščito prijaviteljev škodljivih ravnanj v finančnih članicah NLB Skupine, razen če lokalna zakonodaja ne zahteva drugače.
Poslovnik – ureditev preiskav goljufij, obravnav primerov in zaščite prijaviteljev. Vsebina, namen in regulativa zaposlenih v NLB ali zunanjih storilcev, kadar je, v obeh primerih, Banki povzročena ali bi lahko bila povzročena premoženjska in nepremoženjska škoda. Pravilnik opredeljuje naloge Sklada za preiskave in njegovih namestnikov ter drugih oseb, ki opravljajo preiskave po pooblastilu direktorja Skladnosti poslovanja in krepitve integritete, načine prijavljanja kršitev, postopek preiskovanja prijaviteljev, mehanizme zaščite notranjih prijaviteljev, ukrepe za odpravo posledic škode, poročanje Skladnosti poslovanja in krepitvi integritete ter obveščanje javnosti.
Področje uporabe: standardov. Odgovornost na najvišji ravni: Uprava posamezne članice NLB Skupine. Razpoložljivost: za zaposlene v registru notranjih aktov, za vse deležnike povzetek na spletni strani.
v kovinski omari, do katere imajo dostop le pooblaščeni preiskovalci). • Če je razkrita v aplikaciji za prijave Whistler, je identiteta strogo zaščitena (zunanji strežnik), dostop pa imajo l vedno držimo načela, da nikoli ne razkrijemo, da je to posledica prijave posameznika.
Zaposlene o možnosti oddaje prijav po Zakonu o zaščiti prijaviteljev (ZZPri) in o možnostih zaščite članice NLB Skupine organizirajo usposabljanja o preprečevanju prevar, ki vključujejo predstavitev primerov in kanalov za podajo prijav. Ta usposabljanja so prilagojena različnim ciljnim izobraževanja, ki so obvezni. Članice pripravljajo tudi novice, tekmovanja in druge dejavnosti ozaveščanja.
Specializirano usposabljanje za notranje preiskovanje goljufij ni uradno zahteva zunanje institucije (Transparency International, ACFE, Komisija za preprečevanje korupcije, univerze itd.). Poleg tega NLB kot matična banka povprečno enkrat na četrtletje organizira del aktualne teme s področja preiskovanja prevar. Na zahtevo se za preiskovalce v NLB Skupini izvaja tudi osebno usposabljanje.
Pomembni vplivi, tveganja in priložnosti, povezani z upravljanjem ESG tveganj Glede na celotn negativni vpliv, ki izhaja iz okoljskih, socialnih in človekovih pravic ter dejavnikov upravljanja, povezanih s samo NLB Skupino ali katerimkoli od naših ključnih deležnikov.
Na področju negativnega finančnega vpliva na NLB Skupino, ki izhajajo iz trenutnih ali prihodnjih vplivov dejavnikov ESG na nasprotne stranke NLB Skupine ali njene naložbe. Zaradi globalnega trdnega okvira za upravljanje podnebnih in okoljskih tveganj za svoj portfelj in naložbe.
Poleg tega je v zadnjih letih sistematično nadgradila upravljanje družbenega tveganja in tveganja u upravljanja ESG tveganj v poslovni model, strategijo in procese V NLB Skupini ESG tveganja ne predstavljajo nove kategorije tveganj, temveč enega od dejavnikov obstoječih vrst tveganj, ko ESG tveganja vključuje in upravlja v okviru vzpostavljenega okvira upravljanja tveganj na področju prej omenjenih tveganj, poslovne strategije in ureditve notranjega upravljanja.
Pri tem tveganj na vseh zadevnih poslovnih področjih in vseh treh stebrih trajnostnega razvoja: trajnostno poslovanje, trajnostno financiranje in prispevek k družbi. Upravljanje ESG tveganj sledi s NLB Skupini.
Poleg tega NLB Skupina upošteva nacionalni in evropski regulativni okvir, priporočila in smernice ter prostovoljne zaveze in pobude, ki se jim je NLB Skupina pridružila v okvirnih sporazumov z EBRD in pogodbe o jamstvih z MIGA. Vsi zgoraj navedeni predpisi, priporočila in smernice so vključeni v notranji regulativni okvir NLB Skupine.
NLB Skupina z človekovih pravic, vključno s Splošno deklaracijoo človekovih pravicah, Mednarodnim paktom o državljanskih in političnih pravicah, Mednarodnim paktom o ekonomskih, socialnih in ku pravicah pri delu ter smernicami OECD.
NLB Skupina bo še naprej razvijala procese in politike za nadaljnje zmanjševanje družbenih tveganj tako v okviru notranjega poslovanja kot tudi v pripravljenosti za prevzemanje tveganj, strategijitveganj, drugih politikah in smernicah. Vključena so v okvir upravljanja obstoječih vrst tveganj, kot so kreditno, likvidnostno, tržno, opera upravljanje na področju ESG.
NLB Skupina je v krovnem okviru upravljanja kreditnega tveganja uvedla mehanizme za odobritev kredita, upravljanje kreditnega portfelja in postopek vrednotenja zavarovanj. Celovit mehanizem ocenjevanja in spremljanja tveganj v NLB Skupini je sistem upravljanja okoljske izpostavljenosti NLB Skupine tveganjem ESG njenih strank ter spodbujanje njihovih dobrih okoljskih in družbenih poslovnih praks. Sistem je v celoti vključen v postopke odobravanja in ali postopki skladno z razvojem in zahtevami v povezavi z ESG.
Bonitetno razvrščanje pomembnih strank NLB Skupine in oblikovanje mnenj o kreditnih tveganjih se izvajata centralizirano. Odbor zadevne članice Skupine najprej odobri odločitev, nato poda mnenje še Kreditni odbor NLB.
Ko je p tveganju ESG posla, vrsti posla in vrednosti posla. Tako se zagotovi, da stranka spoštuje ustrezne zakone, predpise in standarde, vključno z okoljskimi ter zdravstvenimi in varnostnimi predpisi, dovoljenji za načrtovanje, ob.
Če pride do okoljske ali družbene tveganja, se izvede poglobljena ocena tveganja:
V času trajanja projekta se vzpostavi spremljanje ESG tveganj, s čimer se zagotovi, da se tveganja ustrezno obvladujejo ter da se pravočasno ugotovijo in nemudoma obravnavajo vse spremembe ali nova tveganja.
Če komitent ne upošteva zahtev ESG, se izvede izhod iz naložbe ali ukrepe za ublažitev tveganja neskladnosti. Preučimo morebitne finančne izgube, pravne posledice in škodo za ugled ter našo splošno strategijo ESG in morebiten vpliv na naložb.
Sistem je vgrajen v odobravanje in spremljanje posojil.
Angažiranje poslovnih skrbnikov pri zbiranju ESG podatkov.
B
C Lastnosti transakcije
Odločitev (odobritev/zavrnitev) transakcije
E Nadzor ESG tveganj
Izstop iz investicije
F Projekti kategorije A
Poleg upravljanja ESG tveganj v zgoraj omenjenih procesih je NLB tveganj, ki so povezana s poslovanjem NLB Skupine. ESG tveganja se namreč lahko pojavijo na vseh ključnih poslovnih področjih in v vseh dejavnostih, zato sta prepoznavanje tveganj in načrtovanje procesa upravljanja trajnostnega razvoja ključna koraka. Poleg tega kompetenčne linije opredelijo ključne kazalnike tveganja (KRI), postopke spremljanja in okvirne scenarije za operativna tveganja v notranjih aktih o tveganjih.
Zlasti fizična tveganja kot del ESG tveganj na področju operativnega tveganja so obravnavana v okviru načrtov in upravljanja neprekinjenega poslovanja, vključno s področjem IT in neželenimi okoljskimi vplivi za omilitev posledic tovrstnih dogodkov. Poleg tega je pregled ESG tveganj vključen v nabavno verigo kot del procesa Skupine za izbor in redno spremljanje.
Učinek odgovornih davčnih praks in z njimi povezane transparentnosti NLB Skupine, kar izkazuje njeno družbeno odgovornost, podpira javne storitve in krepi ugled Skupine pri njenih deležnikih. NLB Skupina določa splošna načela ravnanja na davčnem področju, ki jih morajo upoštevati vse enote, ki se ukvarjajo z davki, in so podrobno opisana zgoraj.
NLB Skupina vodi svoje davčne posle skladno z lokalno zakonodajo (npr. smernice OECD). NLB kot matična banka določi davčno politiko NLB Skupine in nadzira izvajanje davčne funkcije v Skupini, članice Skupine pa jo obveščajo o svojem davčnem poslovanju.
Članice so neodvisne in v celoti odgovorne za lastno izpolnjevanje davčnih obveznosti. Področje uporabe: Obvezna je za vse članice NLB Skupine. Banke so dolžne zagotavljati skladnost z Davčno politiko.
Direktor Finančnega računovodstva in operative v NLB in vodje na podobnih položajih v bančnih članicah NLB Skupine. Razporeditev Finančnega računovodstva in operativa odgovorna finančnemu direktorju, o pomembnih davčnih vprašanjih pa razpravlja in odloča Uprava.
Davčne funkcije na ravni odvisnih družb so urejene skladno z lokalno zakonodajo, pri čemer se stopnje davka na dobiček gibljejo od 9 % do 32 %.
davčnim ciljem. • Razlogi za prisotnost članice v določeni državi so izključno poslovni in ne davčni. Članice ne poslujejo v davčnih oazah in jih ne uporabljajo za izogibanje davkom te omogočajo ali podpirajo davčno motiviranih aranžmajev svojih komitentov in delujejo preventivno. • Članice si prizadevajo zagotoviti, da se ustrezen del njihovega obdavčljivega dob
povezanimi osebami se praviloma izvajapo primerljivih tržnih cenah, v primeru odstopanj pa se to dejstvo upošteva v davčnih obračunih.
Za zagotavljanje učinkovitega upravljanja davčnega tveganja in kontrolnega okvira ter zavedanja o npr.: • zagotavljanje, da so davčna tveganja v celotni organizaciji prepoznana, ovrednotena, upravljana in komunicirana, • ohranjanje močnega kontrolnega okolja in okvira davčnega t
tveganja se upravljajo s pomočjo davčnih vprašalnikov in podrobnih seznamov kontrol za različne vrste davkov, • za različne davke se pripravljajo podrobna pisna navodila, skupaj z n
novega produkta ali poslovne odločitve pred izvedbo, • davčna vprašanja obravnavajo ustrezno usposobljeni interni strokovnjaki na davčnem področju, ki jim je zagotovljeno stalno us
davčnih konferencah in izobraževanjih o aktualnih davčnih temah (na primer na Slovenskem inštitutu za revizijo in Združenju bank Slovenije), zaposleni, ki opravljajo davčno funkcijo, notranji davčni strokovnjaki (FATCA/CRS, DAC6, Davek – poslovanje z vrednostnimi papirji), za davčne teme, ki so pomembne za širok krog zaposlenih, je pripravljeno e-izobraževan (večina zaposlenih v poslovalnicah, novi zaposleni), • spremljanje posodobitev sprememb v davčni zakonodaji in njihovega vpliva na NLB in sektor, • razpravljanje o pomembnih davč
predloge davčne zakonodaje, pobude za spremembe davčne zakonodaje in vprašanj za davčna mnenja, kadar je to mogoče ali pomembno na lokalni ravni. Pripombe, pobude in vprašan
nalokalno skupnost. V bankah izvajanje dejavnosti, opredeljenih v davčni politiki, letno spremljajo davčni strokovnjaki/Finančno računovodstvo in operativa matične banke z davčnimi vp
z letnim načrtom na podlagi ocene tveganja. Finančne strateške članice lahko skladno z letnim načrtom pregleda tudi funkcijaskladnosti. Cilji, metrike in napredek NLB Skupina si prizade
Republike Slovenije je NLB odobrila posebendavčni status, ki temelji na sodelovanju, preglednosti, razumevanju, prostovoljnem plačevanju davkov in medsebojnem zaupanju. NLB želi t
| Število zaposlenih | Prihodki od | Dobiček/izguba predobdavčenjem | Opredmetena sredstva razen denarja in denarnih ustreznikov | Davek od dohodka pravnih oseb, plačan na podlagi denarja | Davek od dohodka pravnih oseb, obračunan |
|---|---|---|---|---|---|
| Severna Makedonija | 995 | 105.436 | –2.776 | 77.081 | 35.838 |
| Srbija | 2.515 | 299.252 | 3.018 | 160.113 | 127.239 |
| Črna gora | 410 | 56.720 | –360 | 33.557 | 26.376 |
| Hrvaška | 4 | 4.768 | 4.236 | ||
| Kosovo | 478 | 61.800 | –2.040 | 40.785 | 12.161 |
| Nemčija | 0 | 29 | 0 | –160 | 66 |
| Švica | 2 | 530 | –49 | 926 | 877 |
| 37 | 31 |
Število zaposlenih je število zaposlenih na dan 31. decembra 2024.
(iii) Stolpca Prihodki od prodaje tretjih oseb in Prihodki od transakcij znotraj skupine z drugimi davčnimi ureditvami vklod neto nadomestil in provizij, neto učinek finančnih instrumentov, prevedbo tujih valut, učinek na odpravo pripoznanja sredstev, čisti poslovni izid in dobiček, zmanjšan za izgube iz nekra se nanašajo na pojasnilo k računovodskim izkazom 4.15 Davek od dohodkov in pojasnilo 2.29.
Tabela je pripravljena v skladu s pravili poročanja po državah, kar pomeni, da davek od dohodka odloženega davka in zaradi tega obstaja razlika od zneska davka od dohodka v 4.15.
(v) V skladu s smernicami OECD za izvajanje poročanja po državah dividende od ustanovnih subjektov od dohodka v zvezi z dividendami od ustanovnih subjektov pa ni vključen v stolpca Davek od dohodka pravnih oseb, plačan na podlagi denarja in Davek od dohodka pravnih oseb, obračun subjektov v Sloveniji, znaša 10.065 tisoč EUR.
NLB Skupina se je v preteklih letih prostovoljno pridružila ključnim s trajnostnim razvojem, da bi okrepila in izrazila svojo zavezanost trajnostnemu, zelenemu in pravičnemu prehodu. Poleg tega članice Skupine v regiji pogosto sodelujejo v lokalnih in pogovornih skupinah, srečanjih in spletnih seminarjih. S temi dejavnostmi se Skupina aktivno vključuje v strateške razprave o vlogi in prednostih trajnostnega razvoja ter nujnosti prehoda v zeleni prehod NLB Skupine ter izboljšujejo izmenjavo znanja in izkušenj, kar vključujemo v svoje dnevno poslovanje ter s tem soustvarjamo prihodnje aktivnosti za doseganje lokalnih ciljev.
Finančna uspešnost (stabilnost) NLB Skupine je bila opredeljena kot nujen predpogoj, ki omogoča učinkovito upravljanje pomembnih vplivov, tveganj in priložnosti. Podrobnosti o finančnih rezultatih so na voljo v nadaljevanju.
NLB Skupina je politično nevtralna, dajanje finančnih prispevkov političnim strankam, političnim predstavnikom ali političnim kampanjam pa je v NLB Skupini strogo prepovedano. Politiki ne smejo prejemati niti neposrednih niti posrednih prispevkov. NLB in druge članice NLB Skupine si pri svojem poslovanju prizadevajo za apolitičen ugled in se izogibajo vsakršnemu vtisu, da na njihove odločitve vplivajo politični prispevki (finančni ali v naravi).
| 2024 | Politični prispevki (finančni) | 0 |
|---|---|---|
| Politični prispevki (v naravi) | 0 |
V izvedeni DMA ni bilo ocenjeno kot pomembna tema. Kljub temu se je NLB Skupina odločila, da bo v prejšnja poročila vključila informacije, da bi deležnikom Skupine zagotovila celovit pregled, ki zajema daljše časovno obdobje. Razkritje ni predmet zunanjega pregleda tega Poročila o trajnostnosti.
6.098 dobavitelji iz 37 različnih držav, od tega je bilo 5.627 (92 %) lokalnih dobaviteljev, ki so pokrivali 90 % izdatkov za nabave, kar je podobna porazdelitev kot v letu 2023. Ker se nabava občinam, ministrstvom, centralni banki, donacije, sponzorstva itd., je sodelovanje na podlagi nabavnega postopka zajemalo 2.267 dobaviteljev, od tega 2.056 lokalnih dobaviteljev, ki so pokrivali.
| Lokalni trg (6 držav) | Evropska unija (19 držav) | Evropa (29 držav) |
|---|---|---|
| 2.056 | 945 | 2.237 |
| 93 % | 49 % | 99,8 % |
| Dejavnost | Število dobaviteljev(i) v letu 2024 | Delež v skupni porabi za dobavitelje (i) v letu 2024 |
|---|---|---|
| Informacije in komunikacije | 302 | 36,94 % |
| Strokovne, znanstvene in tehnične dejavnosti | 40 | 6,48 % |
| Debelo in na drobno; vzdrževanje in popravila motornih vozil | 405 | 9,21 % |
| Druge dejavnosti | 824 | 16,27 % |
| Podatek ni na razpolago. | 203 | 4,85 % |
Upravljanje nabavnega procesa v bančnih članicah NLB Skupine je določeno s standardom Nabavna načela v zvezi z dobavitelji, opredeljena v Kodeksu ravnanja v NLB Skupini. Namen Standarda je zagotoviti enoten in pregleden postopek nabave blaga in storitev, potrebnih za izvajanje poslovanja.
Dejavniki tveganj in priložnosti, povezanih s trajnostnim razvojem, je bil vzpostavljen sinergijski pristop, po katerem NLB kot matična banka v večini primerov ocenjuje in združuje potrebe več članic.
Pravila in postopki, opredeljeni v Standardu, se v bančnih članicah NLB Skupine že v celoti izvajajo, v drugih članicah pa še poteka usklajevanje. Najvišja raven, odgovorna za izvajanje Standarda, predpisuje ključna načela in smernice, vključno s poštenim poslovanjem in dobrim upravljanjem.
Skladno s tem morajo članice NLB Skupine praviloma zagotoviti, da je nabavni postopek enak za vse ponudnike. Določa jasne pogoje sodelovanja med NLB Skupino, ponudniki, dobavitelji in zunanjimi izvajalci, ki jih morajo spoštovati vse udeležene strani.
Članice NLB Skupine razumejo in spoštujejo s trajnostnim razvojem povezane zahteve med dobavitelji. NLB Skupina je zavezana podpori lokalnega gospodarstva in blaginje lokalnih skupnosti ter njenimi cilji in politikami.
Lokalne dobavitelje opredeljuje kot tiste, ki so registrirani v državah, kjer NLB Skupina posluje (Slovenija, Srbija, Bosna in Hercegovina, Črna gora, Severna Makedonija), kar zmanjšuje potrebo po prevozu in pripomore k zmanjšanju emisij.
Skladno s Standardom je treba v nabavnem postopku upoštevati načela dobrega upravljanja, vključno s spoštovanjem pogodbenih plačilnih rokov. Plačilni rok je 60 dni od datuma računa, po dogovoru pa so možni krajši roki (45, 30, 15 dni). Ti roki veljajo za vse dobavitelje, vključno z malimi in srednje velikimi podjetji, v vseh državah.
V letu 2024 ni bilo nobenih pravnih postopkov iz naslova zamud pri plačilih.
Skladno s standardi nabave se v vseh nabavnih postopkih od dobaviteljev morajo preprečevati škodljive prakse, vključno s korupcijo, podkupovanjem in diskriminacijo ter upoštevati zahteve, povezane s trajnostnim razvojem NLB Skupine.
Trajnost in z njo povezane zahteve dobavitelja se začne z zahtevo za oddajo ponudbe, v kateri so opredeljene storitve/blago, ki bodo predmet nabave, kar vključuje tudi s trajnostjo povezane zahteve, kot so zelena elektrika.
Dobavitelji morajo izpolniti vprašalnik, ki je formalno orodje za zbiranje podatkov o okoljskih in socialnih vidikih ter človekovih pravicah, pa tudi o praksah upravljanja ponudnikov in dobaviteljev.
Izpolnjeni, ponudnik ni izbran. Zadeve trajnostnega razvoja so vključene tudi v splošne določbe sporazuma (GPA), ki jih večina dobaviteljev podpiše skupaj z nabavno pogodbo. S upošteval obsežen seznam zahtevanih okoljskih, socialnih in upravljavskih praks, vključno z varstvom človekovih pravic v svojih dejavnostih in lastni dobavni verigi.
Poleg tega GP dobaviteljevih zavez prijavijo v mehanizem za pritožbe NLB, pri čemer NLB zagotavlja diskretnost in zaščito identitete prijavitelja v skladu s svojo notranjo politiko. Za dobavitelje odnosa s članico NLB Skupine, vključno z njihovimi trajnostnimi praksami. Leta 2024 je bil ta prag 100.000 EUR. Vsi dobavitelji z nizko oceno morajo pripraviti ukrepe za izboljšanje, njihova skrbni pregled, ki vključuje večino dobaviteljev z letno porabo nad vnaprej določenim pragom (od 10.000 do 35.000 EUR, odvisno od velikosti bančne članice NLB Skupine).
Na podlagi ugotovijo, ali pri poslovanju dobaviteljev obstajajo morebitni ali dejanski predpisi, kršitve in tveganja. Če so ugotovljeni, se sprejme dogovor o korektivnih ukrepih, dobavitelj pa jih mora upoštevati. Če dobavitelj ne upošteva korekcijskih ukrepov, bančna članica NLB Skupine s takšnimi družbami ne vzpostavi sodelovanja oziroma prekine poslovni odnos.
Omenjeni nabavni postopki veljajo tudi za zadeve, povezane s človekovimi pravicami, vključno s preverjanjem, ali dobavitelji spoštujejo človekove pravice, vključno s pravicami delavcev, in ali obstajajo s tem povezana tveganja. Splošni pristop je določen v politiki Skupine na področju človekovih pravic v vseh bančnih članicah, v drugih članicah pa proces usklajevanja še poteka.
Članice NLB Skupine od svojih dobaviteljev pričakujejo, da poleg finančnih izpolnjujejo tudi nefinančne zahteve in varčevanju z energijo, zdravju, varnosti in zaščiti pri delu, socialni varnosti ter spoštovanju delovne zakonodaje (in kolektivnih pogodb).
Te zahteve so vključene v vprašalnike skrbnega pregleda, ki jih dobavitelji izpolnjujejo. Poleg drugih zahtev ESG so izpolnjene tudi zahteve, povezane s človekovimi pravicami. Prav tako morajo dobavitelji potrditi, da delujejo skladno s splošnimi pogodbenimi pogoji, Kodeksom ravnanja.
Če ta merila in standardi niso izpolnjeni, ponudnik ni izbran. Skrbni pregledi se izvajajo pred podpisom pogodbe in če se med veljavnostjo pogodbe ugotovi neskladnost z zakonskimi zahtevami, se lahko pogodba prekine.
Bančne članice NLB Skupine izvajajo preglede dobaviteljev, da ugotovijo, ali spoštujejo človekove pravice, prepoved dela otrok, prisilnega ali obveznega dela in druge družbene vplive. Leta 2025 smo začeli spremljati morebitno trgovino z ljudmi.
V okviru postopka anonimno prijavo in obravnavo kršitev delovne zakonodaje, pomembnih negativnih vplivov na delavce v vrednostni verigi, drugih nepravilnosti in kršitev predpisov, skupaj z zagotavljanjem informacij o svojih vzpostavljenih mehanizmih za anonimne prijave in obravnavo teh vprašanj.
Če dobavitelj tega ne more zagotoviti, mora predložiti dodatna pojasnila. Če se v pogodbo z dobaviteljem vključijo pot za prijavo, ki jo je vzpostavila članica NLB Skupine, dobavitelj mora predložiti dokazilo, da so bili vsi zaposleni obveščeni o tej poti za oddajo pritožb.
Napredek NLB Skupina si je zastavila cilj ničelne tolerance do škodljivih praks dobaviteljev, povezanh zahtev, ki jih določa NLB Skupina in so opisane v prejšnjih poglavjih.
Letni skrbni pregled, izveden leta 2024, je vključeval večino dobaviteljev Banke z letno porabo nad vnapr. Skupine in vse nove dobavitelje s pogodbami, podpisanimi v letu 2024 (2023).
NLB Skupina je izvedla 393 (212 v letu 2023) skrbnih pregledov, kar predstavlja 56,8 % (31 % v letu 2023).
V skrbnih pregledih poslovanja dobaviteljev ni ugotovila škodljivih praks, okoljskih ali socialnih vplivov, kršitev človekovih pravic ali primerov dela otrok ali prisilnega dela.
Zato NLB Skupina.
Taksonomija EU je klasifikacijski sistem, namenjen ugotavljanju okoljske trajnosti gospodarskih dejavnosti v Evropskih naložb in posojilnih praks. Z upoštevanjem taksonomije EU lahko banke opredelijo in prednostno razvrstijo naložbe, ki prispevajo k okoljskim ciljem, kot sta blaženje podnebnih sprememb in prilagajanje nanje.
Bankam omogočajo, da ocenijo usklajenost svojih portfeljev s trajnostnimi cilji, zmanjšajo tveganja, povezana z okolju škodljivimi dejavnostmi, in podprejo prehod na bolj trajnostno gospodarstvo.
(EU) 2020/852 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 18. junija 2020 o vzpostavitvi okvira za spodbujanje trajnostnih naložb in spremembi Uredbe (EU) 2019/2088. Ta zakonodaja določa izvajanje taksonomije EU v različnih sektorjih, vključno z bančnim in finančnim.
Delež zelenih sredstev v okviru taksonomije EU meri delež sredstev banke, ključna metrika, s katero lahko deležniki ocenijo, kolikšen del portfelja banke podpira cilje okoljske trajnosti. Banke morajo o svojem GAR poročati v okviru svojih obveznosti poročanja o prizadevanjih.
Vendar, čeprav količnik zelenih sredstev sicer povečuje preglednost, ne zajame v celoti prizadevanj bank za prehod. Izključen je precejšen del našega portfelja – na primer, dejansko število usklajenih dejavnosti je večje. Poleg tega se banke pri pridobivanju podatkov zanašajo na nasprotne stranke, in ker so številni od teh subjektov v zgodnjih fazah svoje analize, je potrebno analizirati skupaj z dodatno razkritimi metrikami in drugimi pomembnimi informacijami o prizadevanjih bank za financiranje prehoda.
NLB Skupina prvič razkriva in namen osnutka obvestila Komisije, izdanega 21. decembra 2023, je zagotoviti jasnost in izboljšati zahteve po razkritjih. Predvsem razkritje toka zelenih sredstev (Green Asset Ratio – GAR) le neto spremembe.
Naš pristop k izračunu Razmerje zelenih sredstev (GAR) se izračuna kot razmerje med opredeljenimi sredstvi, usklajenimi s taksonomijo (števec), in skupnimi sredstvi. Izpostavljenosti do centralnih bank, enot centralne ravni držav, nadnacionalnih subjektov in trgovalnega portfelja banke so izključene iz števca in imenovalca, saj niso zajete v KPI. Izpostave, pri katerih uporaba prihodkov ni znana, so prav tako izključene iz števca in imenovalca.
Razkrili smo informacije, povezane z vsemi šestimi okoljskimi cilji, kjer so na voljo dejanski podatki. Za nefinančna podjetja (podjetja iz NFRD, tj. podjetja, za katera veljajo zahteve za nefinančno poročanje, vključno s poročanjem o taksonomiji), uporabljamo javno dostopne podatke o prometu (promet) in kapitalskih izdatkih (CAPEX).
kazalnikov uspešnosti upoštevamo celoten portfelj hipotekarnih posojil s sredstvi, za katera veljajo pravilalo energetski učinkovitosti. Za uskladitev KPI za portfelj gospodinjstev se osredotočamo brez kategorije »prenova« in »motorna vozila« zaradi pomanjkanja posebnih informacij za opredelitev zelenih posojil. Vključujemo tudi informacije o nakupih električnih vozil za gospodinjstva.
| Ključni kazalnik uspešnosti - prihodki | (ii) Ključni kazalnik uspešnosti - naložbe v osnovna sredstva | (iii) % zajetosti (glede na skupna sredstva) | (i) % sredstev, izključenih iz števca deleža zelenih sredstev (člen 7 (2) |
|---|---|---|---|
| Glavni ključni kazalnik uspešnosti | Delež zelenih sredstev - stanje | 258.974 | 1,34 % |
| 1,25 % | 69,15 % | 43,46 % | |
| 30,85 % | Skupaj okoljsko trajno | ||
| Ključni kazalnik uspešnosti - naložbe v osnovna sredstva (glede na tok skupnih zajetih sredstev) | % zajetosti (glede na skupna sredstva) | % sredstev, izključenih iz števca deleža zelenih sredstev (člen 7 (1) in (3) ter oddelek 1.2.4. Priloge V) | Dodatni ključni kazalniki uspešnosti |
| Delež zelenih sredstev (tok) | 68.481 | 1,22 % | 0,84 % |
| 60,79 % | 28,51 % | 39,21 % | |
| Prihodki od provizij in opravnine | -- | (i) Delež (%) sredstev, zajetih s ključnim kazalnikom uspešnosti, glede na skupna sredstva banke. | (ii) Na podlagi ključnega kazalnika uspešnosti za prihodke |
| sredstva nasprotne stranke, razen za dejavnosti kreditiranja, kjer se za kreditiranje za splošne namene uporablja ključni kazalnik uspešnosti za prihodke. | (iv) Ključna kazalnika uspešnosti za proviz | (EU) 2020/852 v poslovni strategiji finančne institucije, postopkih oblikovanja produktov ter sodelovanju s strankami in nasprotnimi strankami | NLB Skupina kot finančna institucija vključuje sodelovanje s strankami prek različnih pristopov – na primer z izvedbo skrbnega pregleda strank ali z izdajo zelenih obveznic. |
| Podrobnejši opis je na voljo v Poročilu o trajnostnosti | (poglavje) | stavbe, zgrajene pred 31. decembrom 2020: Stavba mora imeti najmanj energetski razred A. | Druga možnost je, da je stavba v zgornjih 15 % nacionalnega ali regionalnega stavbnega fonda |
| primerjajo učinkovitost sredstva z nacionalnimi ali regionalnimi merili za stavbe, zgrajene pred 31. decembrom 2020. | To razlikovanje velja ločeno za stanovanjske in nestanovanjske stavbe | merila iz oddelka 7.1 te priloge. | Za velike nestanovanjske stavbe (z nazivno toplotno močjo ogrevalnih sistemov, kombiniranih sistemov za ogrevanje in prezračevanje prostorov, klimatskih |
| biti stavba predmet spremljanja in ocenjevanja energetske učinkovitosti. | Za kreditne institucije, za katere ne velja obveznost razkritja kvantitativnih informacij o trgovalnih izpostavljenostih | vključno s splošno sestavo, ugotovljenimi trendi, cilji in politiko | NLB Skupina ni zavezana k razkritju kvantitativnih informacij o trgovalnih izpostavljenostih. |
| Kvalitativne informacije, ki |
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovno poročilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
| Referenčni datum razkritja T(v 000 EUR) | Blažitev podmorskih virov | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega uporaba prihodkov | Od tega omogočitvena | Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 7.158.131 | 4.163.554 | 252.932 | 100.151 | 640 | 14.495 | 5.967 |
| 5.967 | - | 437 | - | - | - | - |
| Krediti in druga finančna sredstva | 7.112.482 | 4.163.554 | 252.932 | 100.151 | 640 | 14.495 |
| Finančne družbe | 2.208.690 | 250.162 | 20.702 | - | - | - |
| Kreditne | 450.707 | - | - | - | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 1.355.167 | 250.162 | 20.702 | - | - | - |
| Lastniški instrumenti | - | - | - | - | - | - |
| Krediti in druga finančna sredstva | 772.855 | 193.978 | 132.079 | - | 640 | 14.495 |
| Dolžniški vrednostni papirji | 7.694 | - | - | - | - | - |
| Lastniški instrumenti | 308 | - | - | - | - | - |
| Gospodinjstva | 3.850.031 | 3.719.298 | 100.151 | 100.151 | - | - |
| od tega krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami | 3.717.814 | 3.717.814 | 98.667 | 98.667 | - | - |
| vozila | 132.217 | 1.484 | 1.484 | 1.484 | - | - |
| Financiranje lokalnih organov | 212.231 | - | - | - | - | - |
| Financiranje stanovanj | - | - | - | - | - | - |
| Drugo financiranje lokalnih organov | 212.231 | - | - | - | - | - |
| Blažitev podnebnih sprememb | Prilagajanje podnebnim spremembam | Trajnostna (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega uporabaprihodkov | Od tega prehodna | Od tega omogočitvena | Od tega prehodna | Od tega pridobljeno s priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 45.649 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sredstva, izključena iz števcaza izračun deleža zelenih sredstev (zajeta v imenovalcu) | 12.11 | družbe (za katerene veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 2.597.922 | 35 | Krediti in druga finančna sredstva | 2.597.905 | 36 | od tega krediti, zavarovani s poslovnimi nepremičninami | 17 |
| Nefinančne družbe zunaj EU (za katere ne veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 3.478.877 | 41 | Krediti in druga finančna sredstva | 3.467.330 | 42 | Dolžniški instrumenti | 2.412 | 44 | Izvedeni finančni instrumenti |
| 71.418 | 45 | Medbančni krediti na zahtevo | -46 | Denarna sredstva in z njimi povezana sredstva | 540.282 | 47 | Druga sredstva (npr. dobro imetje) | 252.932 | 100.151 |
| 640 | 14.495 | 5.967 | 5.967 | - | 437 | - | - | - | - |
| Druga sredstva, izključena iz števcain imenovalca za izračun GAR | 8.596.041 | 50 | Izpostavljenosti do državnih subjektov | 4.999.206 | 51 | Izpostavljenosti | 27.864.895 | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zunajbilančne izpostavljenosti - podjetja, za katera veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju | 54 | Finančna jamstva | 77.904 | 669 | 42 | - | 3.191 | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| od tega lastniški instrumenti | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega omogočitvena od tega uporaba prihodkov | Delež zelenih sredstev - zajeta sr |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Krediti in druga finančna sredstva, dolžniški vrednostni papirji in lastniški instrumenti, ki niso v posesti za trgovanje, sprejemljivi za izračun deleža zelenih sredstev | 30275 | - | -11 | - | - | -4.169 |
| Kreditne institucije | - | - | - | - | - | -250.162 |
| 20.702 | - | - | - | - | - | 4 |
| Krediti in druga finančna sredstva | - | - | - | - | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo | - | - | - | - | - | -8 |
| od tega investicijska podjetja | - | - | - | - | - | -9 |
| Krediti in druga finančna sredstva | - | - | - | - | - | -10 |
| Dolžniški vrednostni papirji | - | - | - | - | - | - |
| Lastniški instrumenti | - | - | - | - | - | -12 |
| od tega družbe za upravljanje | - | - | - | - | - | -13 |
| Krediti in druga finančna sredstva | - | - | - | - | - | -14 |
| Dolžniški vrednostni papirji | - | - | - | - | - | - |
| instrumenti | - | - | - | - | - | -16 |
| od tega zavarovalnice | - | - | - | - | - | -17 |
| Krediti in druga finančna sredstva | - | - | - | - | - | -18 |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | - | - | - | - | - | -20 |
| Nefinančne družbe (za katere veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 302 | 75 | - | 11 | - | - |
| 200.374 | 138.121 | - | 640 | 14.932 | 21 | Krediti in druga finančna sredstva |
| vključno z obveznicami znamensko uporabo prihodkov | - | - | - | - | - | -116 |
| Lastniški instrumenti | - | - | - | - | - | -23 |
| Gospodinjstva | - | - | - | 3.719.298 | 100.151 | 100.151 |
| - | - | - | - | - | - | -25 |
| od tega krediti za prenovo stavb | - | - | - | - | - | -27 |
| od tega krediti za nakup motornega vozila | 1.484 | 1.484 | 1.484 | - | - | - |
| Prehod na krožno gospodarstvo | Preprečevanje in nadzor nad onesnaževanjem |
|---|---|
| V relevantnih taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) |
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) |
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko uporabaprihodkov |
| Od tega omogočitvena od tegauporaba prihodkov | Od tega omogočitvena od tegauporaba prihodkov |
| Od tega prehodna | Od tega omogočitvena |
| Financiranje lokalnih organov | - |
| Zavarovanje s premoženjem, pridobljeno s priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine | - |
| Sred | - |
| Finančna in nefinančna podjetja | - |
| MSP in nefinančne družbe (za katere ne veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | - |
| Krediti in druga finančna sredstva | - |
| Dolžniški vredostni papiri | - |
| Lastniški instrumenti | - |
| Nefinančne družbe zunaj EU (za katere ne veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | - |
| Krediti in druga finančna prihodkov | - |
| Lastniški instrumenti | - |
| Izvedeni finančni instrumenti | - |
| Medbančni krediti na zahtevo | - |
| Denarna sredstva in z njimi povezana sredstva | - |
| Druga sredstva (npr. dobro ime, blago it) | - |
| 100.151 | 64014.932 |
| Druga sredstva, izključena iz števca in imenovalca za izračun GAR | - |
| Izpostavljenosti do državnih subjektov | - |
| Izpostavljenosti do centralnih bank | - |
| Trgovalna knjiga | - |
| veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju | - |
| Finančna jamstva | - |
| Upravljana sredstva | - |
| Od tega dolžnišk | - |
| Referenčni datum razkritja T - 1(v 000 EUR) | Blažitev pomorskih virov | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega uporaba prihodkov | Od tega prehodna | Od tega omogočitvena | Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 10.413.876 | 3.476.162 | 157.973 | 84.175 | 601 | 14.495 | - | - |
| Krediti in druga finančna sredstva | 10.353.396 | 3.476.162 | 157.973 | 84.175 | 601 | 14.495 | - |
| Finančne družbe | 1.474.013 | 235.243 | 16.877 | - | - | - | - |
| Kreditne institucije | 1.274.660 | 235 | - | - | - | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 977.494 | 235.243 | 16.877 | - | - | - | - |
| Lastniški instrumenti | - | - | - | - | - | - | - |
| Druge finančne družbe | 199.353 | - | - | - | - | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | - | - | - | - | - | - | - |
| Lastniški instrumenti | - | - | - | - | - | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | - | - | - | - | - | - | - |
| Lastniški instrumenti | 2.557 | - | - | - | - | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | - | - | - | - | - | - | - |
| Lastniški instrumenti | 210 | - | - | - | - | - | - |
| Nefinančne družbe (za katere veljajo obveze) | - | - | - | - | - | - | - |
| Krediti in druga finančna sredstva | 878.220 | 66.580 | 51.144 | - | 601 | 14.495 | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 78.884 | 6.094 | - | - | - | - | - |
| 3.168.245 | 84.175 | - | - | - | - | - | - |
| od tega krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami | 3.168.245 | 3.168.245 | 84.175 | - | - | - | - |
| od tega krediti za prenovo stavb | - | - | - | - | - | - | - |
| Financiranje stanovanj | - | - | - | - | - | - | - |
| Drugo financiranje lokalnih organov | 189.773 | - | - | - | - | - | - |
| Blažitev podnebnih sprememb | Prilagajanje podnebnim spremembam | Trajna (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) |
|---|---|---|---|---|
| Skup | okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | od tega uporabaprihodkov | Od tega prehodna |
| Od tega omogočitvena | Od tega prehodna | Od tega pridobljeno s priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine | 60.480 | - |
| - | - | - | - | - |
| Sredstva, izključena iz števcaza izračun deleža zelenih sredstev (zajeta v imenovalcu) | 5.604 | družbe (za katere ne veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 2.090.316 | 35 |
| Krediti in druga finančna sredstva | 2.088.998 | 36 | od tega krediti, zavarovani s poslovnimi nepremičninami | -40 |
| Nefinančne družbe zunaj EU (za katere ne veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 3.002.036 | 41 | Krediti in druga finančna sredstva | 2.989.817 |
| 43 | Lastniški instrumenti | 2.412 | 44 | Izvedeni finančni instrumenti |
| 37.407 | 45 | Medbančni krediti na zahtevo | - | 46 |
| Denarna sredstva in z njimi povezana sredstva | 470.901 | 47 | Druga sredstva (npr. dobro | 157.973 |
| 84.175 | 601 | 14.495 | - | - |
| - | - | 49 | Druga sredstva, izključena iz števca in imenovalca za izračun GAR | 9.775.289 |
| 50 | Izpostavljenosti do državnih subjektov | 3.996.027 | 51 | Izpostavljenosti d |
| - | - | - | Zunajbilančne izpostavljenosti - podjetja, za katera veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju | 54 |
| Finančna jamstva | 91.625 | 1.074 | 815 | 12 |
| 39 | - | - | 1.074 | - |
| - | 55 | - | - | 57 |
| od tega lastniški instrumenti | - | - | - | - |
| Prehod na krožno gospodarstvo | Preprečevanje in nadzor nad onesnaževanjem |
|---|---|
| Relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) |
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) |
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) |
| Od tega omogočitvena od tega uporaba prihodkov | Od tega omogočitvena od tega uporaba prihodkov |
| Od tega prehodna | Od tega omogočitvena |
| Delež zelenih sredstev - zajeta sr | in druga finančna sredstva, dolžniški vrednostni papirji in lastniški instrumenti, ki niso v posesti za trgovanje, sprejemljivi za izračun deleža zelenih sredstev |
| 3.476.162 | |
| Institucije | 235.243 |
| 16.877 | 4 |
| Krediti in druga finančna sredstva | |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | |
| Finančne družbe | |
| Od tega investicijska podjetja | |
| Krediti in druga finančna sredstva | |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | |
| Od tega družbe za upravljanje | |
| Krediti in druga finančna sredstva | |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | |
| Od tega zavarovalnice | |
| Krediti in druga finančna sredstva | |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | |
| Nefinančne družbe (za katere veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 72.674 |
| 56.921 | 60114.495 |
| Krediti in druga finančna sredstva | 6.094 |
| 5.777 | |
| Lastniški instrumenti | |
| Gospodinjstva | 3.168.245 |
| 84.175 | |
| Od tega krediti, zavar | |
| Prenovo stavb | |
| Od tega krediti za nakup motornega vozila | |
| Financiranje lokalnih organov | |
| Financiranje stanovanj | |
| Zelenih sredstev (Prihodki) | 7/8 |
| Relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega omogočitvena od tega uporaba prihodkov |
|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | -- |
| 31 Zavarovanje s premoženjem | -- | -- | -- |
| 32 Sredstva, izključena iz števcaza izračun deleža zelenih sredstev (zajeta v imenovalcu) | -- | -- | -- |
| 33 Finančna in nefinančna podjetja | 34 MSP in nefinančne družbe (za katere n | -- | -- |
| 36 od tega krediti, zavarovani s poslovnimi nepremičninami | 37 od tega krediti za prenovo stavb | 38 Dolžniški vredostni papiri | 39 Lastniški instrumenti |
| 40 Nefinančne družbe zunaj | 42 Krediti in druga finančna sredstva | 43 Lastniški instrumenti | 44 Izvedeni finančni instrumenti |
| 45 Medbančni | -- | -- | -- |
| 48 Skupna sredstva v deležu zelenih sredstev | -- | -- | 3.476.162 |
| 157.973 | 84.175 | 601 | 14.495 |
| 49 Druga sredstva, izključena iz števcain imenovalca za izračun GAR | -- | -- | -- |
| 53 Skupna sredstva | -- | -- | -- |
| 54 Zunajbilančne izpostavljenosti - podjetja, za katera veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju | -- | -- | -- |
| 57 od tega lastniški instrumenti | -- | -- | -- |
| Blažitev podnebnih spreme | Nefinančna podjetja (zakatera velja direktiva o nefinančnem poročanju) | MSP in druge nefinančne nasprotne stranke, za katere ne velja direktiva o nefinančnem poročanju | Nefinančna podjetja (za katere ne velja direktiva o nefinančnem poročanju) | Nefinančna podjetja (za katera velja direktiva o nefinančnem poročanju) |
|---|---|---|---|---|
| knjigovodska vrednost[Bruto] | knjigovodska vrednost [Bruto] | knjigovodska vrednost [Bruto] | knjigovodska vrednost | Od tega okoljsko trajnostnih |
| Od tega okoljsko trajnostnih | Od tega okoljsko trajnostnih | Od tega okoljsko trajnostnih |
| mestna koda NACE (koda in oznaka) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1 | 02.10 Gozdarstvo in druge gozdarske dejavnosti | 1 | -- | -- |
| 2 | 20.16 Proizvodnja plastike v primarnih oblikah | 10.064 | - | -- |
| 3 | 25.50 Kovanje in oblikovanje kovin ter metalurgija prahu | 33.358 | 53 | -- |
| 4 | 33.17 Vzdrževanje in popravila druge transportne opreme | 1 | -- | -- |
| 5 | 35.11 Proizvodnja električne energije iz neob | 121.597 | 89.070 | - |
| 6 | 35.14 Trgovanje z električno energijo | - | 47.063 | 5.967 |
| 7 | 35.30 Oskrba s paro in klimatizacijo | 55.716 | 25.245 | - |
| 8 | 36.00 Zbiranje, obdelava in | |||
| 9 | 47.30 Maloprodaja avtomobilskih goriv v specializiranih prodajalnah | 69.859 | 1.355 | -- |
| 10 | 49.20 Tovorni železniški transport | 26.986 | 14.437 | -- |
| 11 | 49.31 Mestni in primestni potniški cestni transport | -- | -- | -- |
| 12 | 52.21 Pomožne storitvene dejavnosti v kopenskem prometu | 168.404 | -- | -- |
| 13 | 52.23 Pomožne storitvene dejavnosti v zračnem prometu | 7.045 | - | -- |
| 14 | 52.29 Logistične storitve | 6.658 | ||
| 15 | nastanitvene dejavnosti | 7.673 | - | -- |
| 16 | 61.10 Žične telekomunikacijske dejavnosti | 74.202 | 7 | -- |
| 17 | 64.20 Dejavnosti holdingov | 1 | - | -- |
| 18 | 70.10 Dejavnost uprav podjetij | 10.489 | 45 | -- |
| [Bruto] knjigovodska vrednost | [Bruto] knjigovodska vrednost | [Bruto] knjigovodska vrednost | [Bruto] knjigovodska vrednost |
|---|---|---|---|
| Od tega okoljsko trajnostnih | Od tega okoljsko trajnostnih | Od tega okoljsko trajnostnih | Od tega okoljsko trajnostnih |
| koda NACE (koda in oznaka) | 1 | 02.10 | Gozdarstvo in druge gozdarske dejavnosti | - | - | 1 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | 20.16 | Proizvodnja plastike v primarnih oblikah | - | - | 10.064 | - |
| 3 | 21.20 | Proizvodnja farmacevtskih | - | - | 33.358 | 536 |
| 4 | 33.17 | Vzdrževanje in popravila druge transportne opreme | - | - | 1 | - |
| 5 | 35.11 | Proizvodnja električne energije iz neobnovljivih virov | - | - | 121.597 | 89.070 |
| 6 | 35.14 | Trgovanje z električno energijo | - | - | 47.063 | 5.967 |
| 7 | 35.30 | Oskrba s paro in klimatizacijo | - | - | 55.716 | 25.245 |
| 8 | 36.00 | Zbiranje, obdelava in odlaganje odpadkov | - | - | 77 | 4114 |
| 9 | 47.30 | Maloprodaja avtomobilskih goriv v specializiranih prodajalnah | - | - | 69.859 | 1.355 |
| 10 | 49.20 | Tovorni železniški transport | - | - | 26.986 | 14.437 |
| 11 | 49.31 | Mestni in primestni | - | - | 52.10 | Pretovarjanje tovora |
| 12 | 52.21 | Pomožne storitvene dejavnosti v kopenskem prometu | - | - | 168.404 | - |
| 13 | 52.23 | Pomožne storitvene dejavnosti v zračnem prometu | - | - | 1.305 | 697 |
| 14 | 55.10 | Hoteli in podobne nastanitvene dejavnosti | - | - | 7.673 | - |
| 15 | 61.10 | Žične telekomunikacijske dejavnosti | - | - | 74.202 | 27 |
| 16 | 64.20 | Dejavnosti holdingov | - | - | - | - |
| Referenčni datum razkritja | T% | podnebnim spremembam | Trajnostna raba in varstvo voda ter morskih virov | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega omogočitvena | Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Krediti in druga finančna sredstva, dolžniškivrednostni | 21,61 % | 1,31 % | 0,52 % | 0,00 % | 0,08 % | 0,03 % |
| 2 | Finančne družbe | 1,30 % | 0,11 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 4 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 6 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 8 | od tega investicijska podjetja | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 10 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 12 | od tega družbe za upravljanje | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 14 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami znamensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 16 | od tega zavarovalnice | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 18 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 20 | Nefinančne družbe (za katere veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 1,01 % | 0,69 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,08 % | 0,03 % |
| 22 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 1 | Krediti in druga finančna sredstva, dolžniški vrednostni papirji in lastniški instrumenti, ki niso v | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | Finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 3 | Kreditne institucije | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 5 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 6 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 8 | od tega investicijska podjetja | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 9 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 11 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 12 | od tega družbe za upravljanje sredstev | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 14 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 16 | od tega zavarovalnice | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 17 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 19 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 22 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 24 | Gospodinjstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 25 | od tega krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 28 | Financiranje lokalnih organov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 29 | Financiranje stanovanj | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 31 | Zavarovanje s premoženjem, pridobljenos priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Varstvo in obnova biotske raznovrstnosti | i taksonomijo |
|---|---|
| Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Delež skupnih sredstev, zajetih |
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko uporabaprihodkov |
| Od tega prehodna | Od tega omogočitvena |
| Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu |
| 1 | Krediti in druga finančna sredstva, dolžniškivrednostni papirji | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 21,64 % | 1,34 % | 0,52 % | 0,00 % | 0,08 % | 25,52 % | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | Finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 1,30 % | 0,11 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 7,93 % | ||
| 3 | Kreditne | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 1,62 % | |||
| 5 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami znamensko uporabo prihod | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||||
| 7 | Druga finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 1,45 % | ||||
| 8 | od tega investicij | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | ||||
| 10 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihod | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | ||||
| 12 | od tega družbe za upravljanje | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | ||||
| 14 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | ||||
| 15 | La zavarovalnice | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,04 % | ||||
| 17 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,03 % | ||||
| 19 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||||
| 20 | Nefinančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 1,04 % | 0,72 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,08 % | 3,02 % | ||||
| 21 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 1,04 % | 0,72 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,08 % | 2,77 % | ||
| 22 | Dolžniški vredn | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,25 % | |||||
| 23 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||||
| 24 | Gospodinjstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 19,30 % | nepremičninami | 19,29 % | 0,51 % | 0,51 % | |||
| 26 | od tega krediti za prenovo stavb | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||||||
| 27 | od tega krediti za nakup motornega vozila | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,76 % | |||||
| 29 | Financiranje stanovanj | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | ||||
| 30 | Drugo financiranje lokalni |
| Zavarovanje s premoženjem, pridobljenos priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,16 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupna sred | 0,08 % | 69,15 % |
322 Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo
Referenčni datum razkritja T1-1 % (glede na skupna zajeta sredstva v imenovalcu) Blažitev podnebnih sprememb Prilaga sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo)
Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) od tega uporaba prihodkov
Od tega prehodna Od tega omogočitvena od tega uporaba prihodkov sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu
| 1 | Krediti in druga finančna sredstva, dolžniški vrednostni papirji in lastniški instrumenti, ki niso v posesti za trgovanje, sprejemljivi za izračun del | % | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % |
|---|---|---|---|---|---|
| 2 | Finančne družbe | 1.47 % | 0.11 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 3 | Kreditne institucije | 1.47 % | 0.11 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 5 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 6 | Lastniški instrumenti | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 7 | Druge finančne družbe | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 9 | Krediti in druga finančna sredstva | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 11 | Lastniški instrumenti | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 13 | Krediti in druga finančna sredstva | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 15 | Lastniški instrumenti | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 17 | Krediti in druga finančna sredstva | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 19 | Lastniški instrumenti | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 21 | Krediti in druga finančna sredstva | 0.42 % | 0.32 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 23 | Lastniški instrumenti | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % |
| 1 | Krediti in druga finančna sredstva, dolžniški vrednostni papirji in lastniški instrumenti, ki niso v | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
|---|---|---|---|---|---|
| 2 | Finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 3 | Kreditne institucije | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 5 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 6 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 8 | od tega investicijska podjetja | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 9 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 11 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 12 | od tega družbe za upravljanje sredstev | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 14 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 16 | od tega zavarovalnice | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 17 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 19 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 20 | Nefinančne družbe (za katere veljajo obveznosti razkritja iz direktive o n | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 22 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 24 | Gospodinjstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 25 | od tega krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 27 | od tega krediti za nakup motornega vozila | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 28 | Financiranje lokalnih organov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 29 | Financiranje stanovanj | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 31 | Zavarovanje s premoženjem, pridobljeno s priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| T1-1 % (glede na skupna zajeta sredstva v imenovalcu) | Varstvo in obnova biotske raznovrstnosti | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Delež skupnih sredstev, zajetih | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Krediti in druga finančna sredstva, dolžniški vrednostni papirji | 0,00 % | 0,00 % | 21,78 % |
| 2 | Finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 1,47 % |
| 3 | Kreditne | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % |
| 5 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 7 | Druge finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 8 | od tega investicij | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % |
| 10 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 12 | od tega družbe za upravljanje | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 14 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 15 | La zavarovalnice | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 17 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 19 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 20 | Nefinančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,46 % |
| 21 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,42 % |
| 22 | Dolžniški vrednostni papirji | 0,00 % | 0,04 % | 0,04 % |
| 23 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 24 | Gospodinjstva | 0,00 % | 0,00 % | 19,85 % |
| 26 | od tega krediti za prenovo stavb | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 27 | od tega krediti za nakup motornega vozila | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 29 | Financiranje stanovanj | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 30 | Drugo financiranje lokalnih | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Zavarovanje s premoženjem, pridobljenos priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupna sred | 0,08 % | 18,04 % |
| Referenčni datum razkritja | T % (v primerjavi s tokom skupnih upravičenih sredstev) | varstvo voda ter morskih virov | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) |
|---|---|---|---|---|
| trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | od tega uporaba prihodkov | Od tega prehodna |
| Od prihodkov | Od tega omogočitvena | Delež zelenih sredstev - zajetasredstva v števcu in imenovalcu | Krediti in druga finančna sredstva, dolžniškivrednostni papirji in lastniški instrumenti, ki niso v | |
| 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Finančne družbe | 7,55 % | 0,59 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Dolžniški vrednostni papirji | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Druge finančne družbe | 0,00 % | |||
| od tega investicijska podjetja | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | ||
| vrednostni papirji, vključno z obveznicami znamensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| tega družbe za upravljanje | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju | 52,28 % | 52,12 % | 0,00 % | 0,05 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | |||
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 2,44 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Referenčni datum razkritja | % (v primerjavi s tokom skupnih upravičenih sredstev) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Krediti in druga finančna sredstva, dolžniški vrednostni papirji | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 2 | Finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 3 | Kreditne institucije | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 5 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 8 | od tega investicijska podjetja | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 9 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 11 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 14 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 16 | od tega zavarovalnice | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 19 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 20 | Nefinančne družbe (za katere veljajo obveznosti) | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 22 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 24 | Gospodinjstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 25 | od tega krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 27 | od tega krediti za nakup motornega vozila | 0,89 % | 0,89 % | 0,89 % |
| 28 | Financiranje lokalnih organov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 29 | Financiranje stanovanj | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 31 | Zavarovanje s premoženjem, pridobljenim s priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Tabela 84: 4. GAR KPI tok (Prihodki) | |
|---|---|
| Referenčni datum razkritja | T % (v primerjavi s tokom skupnih upravičenih sredstev, zajetih) |
| Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajna uporabaprihodkov |
| Od tega omogočitvena | Od tega prehodna |
| Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu | |
| Krediti in druge finančne družbe | 0,00 % |
| Finančne družbe | 0,00 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z | 1,04 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % |
| Druge finančne družbe | 0,00 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z | 0,00 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % |
| od tega družbe za upravljanje | 0,00 % |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % |
| od tega zavarovalnice | 0,00 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % |
| uporabo prihodkov | 0,00 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % |
| Nefinančne družbe | 0,00 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % |
| Dolžniški | 0,00 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % |
| Gospodinjstva | 0,00 % |
| nepremičninami | 100,00 % |
| od tega krediti za prenovo stavb | 0,00 % |
| od tega krediti za nakup motornega vozila | 0,00 % |
| Financiranje stanovanj | 0,00 % |
| Drugo financiranje lokalnih |
| Zavarovanje s premoženjem, pridobljenos priposestvovanjem: | stanovanjske in poslovne nepremičnine | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,01 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupna sred | 0,00 % | 60,79 % |
| taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | od tega uporaba prihodkov | Od tega prehodna | Od tega omogočitvena |
|---|---|---|---|---|---|
| 0,000 % | 0,000 % | 4,096 % | 4,096 % | 0,000 % | 0,300 % |
| 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| od tega lastniški instrumenti | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % |
| 5,045 % | 4,150 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,300 % |
|---|---|---|---|---|
| 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 2 | Upravljana sredstva |
|---|---|---|---|---|---|
| 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % |
| Referenčni datum razkritja T (v 000 E) | varstvovoda ter morskih virov | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | od tega omogočitvena | Od tega prehodna | Od tega omogočitvena | Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 7.158.131 | 4.103.099 | 218.652 | 100.151 | 2.610 | 3.682 | 21.015 | 21.015 | -14 | - | - |
| niso v posesti za trgovanje, sprejemljivi za izračun deleža zelenih sredstev | 7.112.482 | 4.103.099 | 218.652 | 100.151 | 2.610 | 3.682 | 21.015 | 21.015 | -14 | - |
| Finančne družbe | 2.208.690 | 228.905 | 19.50 | druga finančna sredstva | 450.707 | - | - | - | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 1.355.167 | 228.905 | 19.50 | - | - | - | - | - | - | - |
| Lastniški investicijska podjetja | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Krediti in druga finančna sredstva | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Krediti in druga finančna sredstva | 4.433 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Krediti in druga finančna sredstva | 3.490 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 7.694 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Lastniški instrumenti (nefinančnem poročanju) | 841.530 | 154.896 | 99.000 | - | 2.610 | 3.682 | 21.015 | 21.015 | -14 | - |
| Krediti in druga finančna sredstva | 772.855 | 154.098 | 99.000 | - | 2.610 | 3.682 | 20.504 | 20.504 | -14 | - |
| D | - | 511 | 511 | - | - | - | - | - | - | - |
| Lastniški instrumenti | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Gospodinjstva | 3.850.031 | 3.719.298 | 100.151 | 100.151 | - | - | - | - | - | - |
| od tega krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| od tega krediti za nakup motornega vozila | 132.217 | 1.484 | 1.484 | 1.484 | - | - | - | - | - | - |
| Financiranje lokalnih organov | 212.231 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Financiranje stanovanj | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Blažitev podnebnih sprememb | Prilagajanje podnebnim spremembam | Trajnostna (sprejemljiva za taksonomijo) |
|---|---|---|
| Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Skup |
| okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | od tega uporabaprihodkov |
| Od tega prehodna | Od tega omogočitvena | Od tega prehodna |
| Od tega pridobljeno s priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine | 45.649 | - |
| - | - | - |
| Sredstva, izključena iz števcaza izračun deleža zelenih sredstev (zajeta v imenovalcu) | 12.11 | družbe (za katere ne veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) |
| 2.597.922 | 35 | Krediti in druga finančna sredstva |
| 2.597.905 | 36 | od tega krediti, zavarovani s poslovnimi nepremičninskimi instrumenti |
| 17 | 40 | Nefinančne družbe zunaj EU (za katere ne veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) |
| 3.478.877 | 41 | Krediti in druga finančna sredstva |
| 3.467.330 | 42 | Dolžniški instrumenti |
| 2.412 | 44 | Izvedeni finančni instrumenti |
| 71.418 | 45 | Medbančni krediti na zahtevo |
| -46 | Denarna sredstva in z njimi povezana sredstva | 540.282 |
| 47 | Druga sredstva (npr. dobro im | 218.652 |
| 100.151 | 2.610 | 3.682 |
| 21.015 | 21.015 | - |
| 14 | - | - |
| - | 49 | Druga sredstva, izključena iz števcain imenovalca za izračun GAR |
| 8.596.041 | 50 | Izpostavljenosti do državnih subjektov |
| 4.999.206 | 51 | Iz |
| 27.864.895 | - | - |
| - | - | - |
| Zunajbilančne izpostavljenosti - podjetja, za katera veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju | 54 | Finančna jamstva |
| 77.904 | 4.183 | 44 |
| - | - | - |
| - | 10.2 | vrednostni papirji |
| - | - | - |
| - | - | - |
| 57 | od tega lastniški instrumenti | - |
| T (v 000 EUR) | Prehod na krožno gospodarstvo | Preprečevanje in nadzor nad onesnaževanjem |
|---|---|---|
| Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega omogočitvena od tega uporaba prihodkov |
| Delež zelenih sredstev - zajeta sr | Krediti in druga finančna sredstva, dolžniški vrednostni papirji in lastniški instrumenti, ki niso v posesti za trgovanje, sprejemljivi za izračun deleža zelenih sredstev | 943905 |
| - | - | - |
| 4.12 | Kreditne institucije | -228.905 |
| 19.501 | - | - |
| 5 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | - |
| Druge finančne družbe | - | - |
| 8 | od tega investicijska podjetja | - |
| 9 | Krediti in druga finančna sredstva | - |
| 10 | Dolžniški vrednostni papirji | - |
| Lastniški instrumenti | - | - |
| 12 | od tega družbe za upravljanje | - |
| 13 | Krediti in druga finančna sredstva | - |
| 14 | Dolžniški vrednostni papirji, instrumenti | - |
| 16 | od tega zavarovalnice | - |
| 17 | Krediti in druga finančna sredstva | - |
| 18 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | - |
| 20 | Nefinančne družbe (za katere veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 943 905 |
| - | 7 | - |
| - | 176.861 | 120.920 |
| - | 2.610 | 3.696 |
| 21 | Krediti in druga finančna sredstva, vključno z obveznicami znamensko uporabo prihodkov | - |
| - | 1.309511 | - |
| 23 | Lastniški instrumenti | - |
| 24 | Gospodinjstva | -3.719.298 |
| 100.151 | 100.151 | - |
| 25 | od tega krediti za prenovo stavb | - |
| - | - | - |
| 27 | od tega krediti za nakup motornega vozila | 1.484 |
| 1.484 | 1.484 | - |
| 28 | Financiranje lokalnih organov | - |
| - | - | - |
| 29 | Financiranje stanovanj | - |
| Prehod na krožno gospodarstvo | Preprečevanje in nadzor nad onesnaževanjem |
|---|---|
| V relevantnih taksonomijah (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) |
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) |
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) |
| Od tega omogočitvena od tega uporaba prihodkov | Od tega omogočitvena od tega uporaba prihodkov |
| Od tega prehodna | Od tega omogočitvena |
| 31 Zavarovanje s premoženjem | |
| 32 Sredstva, izključena iz števcaza izračun deleža zelenih sredstev (zajeta v imenovalcu) | |
| 33 Finančna in nefinančna podjetja | |
| 34 MSP in nefinančne družbe (za katere n | |
| 36 od tega krediti, zavarovani s poslovnimi nepremičninami | |
| 37 od tega krediti za prenovo stavb | |
| 38 Dolžniški vredostni papiri | |
| 39 Lastniški instrumenti | |
| 40 Nefinančne družbe zunaj | |
| 42 Krediti in druga finančna sredstva | |
| 43 Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami znamensko uporabo prihodkov | |
| 44 Lastniški instrumenti | |
| 45 Izvedeni finančni instrumenti | |
| 48 Skupna sredstva v deležu zelenih sredstev | 943 |
| 905 | 7 |
| 4.125.064 | 240.572 |
| 100.151 | 2.610 |
| 3.696 | |
| 49 Druga sredstva, izključena iz števcain imenovalca za izračun GAR | |
| 50 Iz knjiga | |
| 53 Skupna sredstva Zunajbilančne izpostavljenosti - podjetja, za katera veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju | |
| 54 Finančna jamstva | |
| 57 od tega lastniški instrumenti |
| Referenčni datum razkritja T - 1 (v 0) | in varstvo voda ter morskih virov | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) |
|---|---|---|---|
| knjigovodska vrednost | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) |
| od tega omogočitvena | Od tega prehodna | Od tega omogočitvena | Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu |
| 10.413.876 | 3.549.016 | 202.449 | 84.175 |
| 2.610 | 3.682 | 20.504 | 20.504 |
| - | 52 | - | - |
| niso v posesti za trgovanje, sprejemljivi za izračun deleža zelenih sredstev | 10.353.396 | 3.549.016 | 202.449 |
| 84.175 | 2.610 | 3.682 | 20.504 |
| 20.504 | - | 52 | - |
| Finančne družbe | 1.474.013 | 226.557 | 19.27 |
| druga finančna sredstva | 297.166 | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 977.494 | 226.557 | 19.274 |
| Lastniški instrumenti | - | - | - |
| Krediti in druga finančna sredstva | 2.889 | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | - | - | - |
| Lastniški instrumenti | 3.033 | - | - |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | - | - | - |
| Lastniški instrumenti | 210 | - | - |
| poročanju | 957.104 | 154.214 | 99.000 |
| - | 2.610 | 3.682 | 20.504 |
| 20.504 | - | 52 | - |
| Krediti in druga finančna sredstva | 878.220 | 154.098 | 99.000 |
| - | 2.610 | 3.682 | 20.504 |
| 20.504 | - | 52 | - |
| Dolžniški vrednostni papirji | - | - | - |
| Lastniški instrumenti | - | - | - |
| Gospodinjstva | 7.672.026 | 3.168.245 | 84.175 |
| od tega krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami | 3.168.245 | 3.168.245 | 84 |
| motornega vozila | - | - | - |
| Financiranje lokalnih organov | 189.773 | - | - |
| Financiranje stanovanj | - | - | - |
| Drugo financiranje lokalnih organov | 189.773 | - | - |
| Blažitev podnebnih sprememb | Prilagajanje podnebnim spremembam | Trajno (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) |
|---|---|---|---|---|
| Skup | okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | od tega uporabaprihodkov | Od tega prehodna |
| Od tega omogočitvena | Od tega prehodna | Od tega pridobljeno s priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine | 60.480 | - |
| - | - | - | - | - |
| Sredstva, izključena iz števcaza izračun deleža zelenih sredstev (zajeta v imenovalcu) | 5.604 | družbe (za katere ne veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 2.090.316 | 35 |
| Krediti in druga finančna sredstva | 2.088.998 | 36 | od tega krediti, zavarovani s poslovnimi nepremičninami | -40 |
| Nefinančne družbe zunaj EU (za katere ne veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 3.002.036 | 41 | Krediti in druga finančna sredstva | 2.989.817 |
| 43 | Lastniški instrumenti | 2.412 | 44 | Izvedeni finančni instrumenti |
| 37.407 | 45 | Medbančni krediti na zahtevo | - | 46 |
| Denarna sredstva in z njimi povezana sredstva | 470.901 | 47 | Druga sredstva (npr. dobro) | 202.449 |
| 84.175 | 2.610 | 3.682 | 20.504 | 20.504 |
| - | 52 | - | - | - |
| Druga sredstva, izključena iz števcain imenovalca za izračun GAR | 9.775.289 | 50 | Izpostavljenosti do državnih subjektov | 3.996.027 |
| 51 | Izp | 25.732.874 | - | - |
| - | - | - | - | - |
| Zunajbilančne izpostavljenosti - podjetja, za katera veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju | 54 | Finančna jamstva | 91.625 | 4.183 |
| 44 | - | - | 10.24 | - |
| - | - | - | - | - |
| od tega lastniški instrumenti | - | - | - | - |
| Prehod na krožno gospodarstvo | Preprečevanje in nadzor nad onesnaževanjem | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | ||||||||||
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | ||||||||||
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | ||||||||||
| Od tega omogočitvena od tega uporaba prihodkov | Od tega omogočitvena od tega uporaba prihodkov | ||||||||||
| Od tega prehodna | Od tega omogočitvena | ||||||||||
| Delež zelenih sredstev - zajeta sr | in druga finančna sredstva, dolžniški vrednostni papirji in lastniški instrumenti, ki niso v posesti za trgovanje, sprejemljivi za izračun deleža zelenih sredstev | ||||||||||
| 943905 | - | - | - | - | - | - | 3.569.520 | 222 | |||
| institucije | - | - | - | - | - | 226.557 | 19.274 | - | |||
| Krediti in druga finančna sredstva | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| od tega investicijska podjetja | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Krediti in druga finančna sredstva | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z | od tega družbe za upravljanje | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Krediti in druga finančna sredstva | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami znamensko uporabo | zavarovalnice | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Krediti in druga finančna sredstva | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju | - | - | - | - | - | 174.715 | 119.504 | - | |||
| Krediti in druga finančna sredstva | - | - | - | - | - | 174.602 | 119.504 | - | |||
| - | - | - | - | - | 116 | - | - | - | |||
| Lastniški instrumenti | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Gospodinjstva | - | - | - | - | 3.168.245 | 84.175 | 84.175 | - | |||
| od tega krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| krediti za nakup motornega vozila | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Financiranje lokalnih organov | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Financiranje stanovanj | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Drugo financiranje lokalnih organov | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Prehod na krožno gospodarstvo | Preprečevanje in nadzor nad onesnaževanjem |
|---|---|
| Relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo |
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega omogočitvena od tega uporaba prihodkov |
| Od tega omogočitvena | 31 Zavarovanje s premoženjem |
| -- | 32 Sredstva, izključena iz števcaza izračun deleža zelenih sredstev (zajeta v imenovalcu) |
| -- | 33 Finančna in nefinančna podjetja |
| 34 MSP in nefinančne družbe (za katere n | finančna sredstva |
| 36 od tega krediti, zavarovani s poslovnimi nepremičninami | 37 od tega krediti za prenovo stavb |
| 38 Dolžniški vredostni papiri | 39 Lastniški instrumenti |
| 40 Nefinančne družbe zunaj | Krediti in druga finančna sredstva |
| 42 Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | 43 Lastniški instrumenti |
| 44 Izvedeni finančni instrumenti | 45 Medbančne izpostavljenosti |
| 48 Skupna sredstva v deležu zelenih sredstev | 943 905 |
| -- | 7 |
| -- | 3.569.520 |
| 222.953 | 84.175 |
| 2.610 | 3.734 |
| 49 Druga sredstva, izključena iz števcain imenovalca za izračun | Trgovalna knjiga |
| 53 Skupna sredstva | -- |
| -- | -- |
| -- | -- |
| 54 Finančna jamstva | -- |
| 56 Od tega dolžniški vrednostni papirji | -- |
| 57 od tega lastniški instrumenti | -- |
| (v 000 EUR) | Blažitev pod morski virov | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nefinančna podjetja (za katera velja direktiva o nefinančnem poročanju) | MSP in druge nefinančne nasprotne stranke, za katere ne velja direktiva o nefinančnem poročanju | Nefinančna podjetja (za katera velja direktiva o nefinančnem poročanju) | MSP in druge nefinančne nasprotne stranke, za katere ne velja direktiva o nefinančnem poročanju | ||||||
| knjigovodska vrednost [Bruto] | knjigovodska vrednost [Bruto] | knjigovodska vrednost [Bruto] | knjigovodska vrednost [Bruto] | knjigovodska vrednost | |||||
| Od tega okoljsko trajnostnih | Od tega okoljsko trajnostnih | Od tega okoljsko trajnostnih | Od tega okoljsko trajnostnih | ||||||
| Razčlenitev po sektorjih - 4 - mestna koda NACE (koda in oznaka) | 1 | 02.10 Gozdarstvo in druge gozdarske dejavnosti | 1 | - | |||||
| 2 | 20.16 Proizvodnja plastik | 4.880 | 3.214 | - | |||||
| 5 | 25.50 Kovanje in oblikovanje kovin ter metalurgija prahu | 33.358 | 1.204 | - | |||||
| 6 | 33.17 Vzdrževanje in popravila druge transportne opreme | 1 | - | - | |||||
| 9 | 35.13 Distribucija električne energije | 121.597 | 37.626 | - | |||||
| 10 | 35.14 Trgovanje z električno energijo | - | 47.063 | 19.157 | |||||
| 11 | 35.30 Oskrba s paro in klimatizacijo | 77 | 49 | - | |||||
| 14 | 47.30 Maloprodaja avtomobilskih goriv v specializiranih prodajalnah | 69.859 | 1.432 | - | |||||
| 15 | 49.20 Tovorni železniški transport | 26.986 | 17.1 | ||||||
| 18 | 52.10 Pretovarjanje tovora | - | - | - | |||||
| 19 | 52.21 Pomožne storitvene dejavnosti v kopenskem prometu | - | 168.404 | 1.347 | |||||
| 20 | 52.23 Pomožne storitvene dejavnosti v zračnem prometu | - | - | - | |||||
| 23 | 55.10 Hoteli in podobne nastanitvene dejavnosti | 7.673 | 318 | - | |||||
| 24 | 61.10 Žične telekomunikacijske dejavnosti | 74.202 | 15 | - | |||||
| 25 | 64.20 Dejavnosti holdingov | 1 | - | - | |||||
| dejavnosti in sorodno tehnično svetovanje | 1 | - | - |
| Prehod na k raznovrstnosti in ekosistemov | |
|---|---|
| SKUPAJ | Nefinančna podjetja (za katera velja direktiva o nefinančnem poročanju) |
| MSP in druge nefinančne nasprotne stranke, za katere ne velja direktiva o nefinančnem poročanju | Nefinančna podjetja (za katera velja direktiva o nefinančnem poročanju) |
| MSP in druge nefinančne nasprotne stranke, za katere velja direktiva o nefinančnem poročanju | [Bruto] knjigovodska vrednost |
| [Bruto] knjigovodska vrednost | [Bruto] knjigovodska vrednost |
| Od tega okoljsko trajnostnih | Od tega okoljsko trajnostnih |
| Breakdown by sector - NACE 4 digits level (code and label) | |
| 1 | 02.10 Gozdarstvo in druge gozdarske dejavnosti |
| 2 | 20.16 Proizvodnja izdelkov |
| 4 | 24.42 Proizvodnja aluminija |
| 5 | 25.50 Kovanje in oblikovanje kovin ter metalurgija prahu |
| 6 | 33.17 Vzdrževanje in popravila dr |
| 8 | 35.12 Prenos električne energije |
| 9 | 35.13 Distribucija električne energije |
| 10 | 35.14 Trgovanje z električno energijo |
| 11 | 37.626 |
| 12 | 42.12 Gradnja železnic in podzemnih železnic |
| 13 | 49.30 Maloprodaja avtomobilskih goriv v specializiranih prodajalnah |
| 14 | 49.50 Transport po cevovodih |
| 15 | 52.10 Pretovarjanje tovora |
| 16 | 53.10 Univerzalne poštne storitve |
| 17 | 55.10 Hoteli in podobne nastanitvene dejavnosti |
| 18 | Dejavnosti holdingov |
| 19 | 70.10 Dejavnost uprav podjetij |
| 20 | 71.12 Druge inženirske dejavnosti in sorodno tehnično svetovanje |
| Referenčni | sprememb | Prilagajanje Podnebnim Spremembam | Trajnostna raba in varstvo voda ter morskih virov | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega do sektorjev relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna | |||||
| 1 | Krediti in druga finančna sredstva | 21,29 % | 1,13 % | 0,52 % | 0,01 % | 0,02 % | |||
| 2 | Finančne družbe | 1,19 % | 0,10 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||
| 4 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||
| 6 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||
| 8 | od tega investicijska podjetja | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||
| 10 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||
| 12 | od tega družbe za upravljanje | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||
| 14 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||
| 16 | od tega zavarovalnice | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||
| 18 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | |||
| 20 | Nefinančne družbe (za katere veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 0,80 % | 0,51 % | 0,00 % | 0,01 % | 0,02 % | |||
| 22 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Referenčni | gospodarstvo | Preprečevanje in nadzor nad onesnaževanjem | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva) | trajnostna (usklajena s taksonomijo) | od tega uporaba prihodkov | Od tega omogočitvena | Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenu | ki niso v posesti za trgovanje, sprejemljiva za izračun deleža zelenih sredstev |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 2 | Finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 4 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 5 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 7 | Druge finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 8 | od tega investicijska podjetja | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 10 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 11 | Lastniški in upravljanje | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 13 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 14 | Dolžniški vrednostni papirji | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 15 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 16 | od tega zavarovalnice | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 18 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 19 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 21 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 23 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 24 | Gospodinjstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 26 | od tega krediti za prenovo stavb | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 27 | od tega krediti za nakup motornega vozila | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 28 | Financiranje lokalnih organov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 30 | Drugo financiranje lokalnih organov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 31 | Zavarovanje s premoženjem, pridobljeno s priposestvovanjem: stan | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 32 | Skupna sredstva v deležu zelenih sredstev | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Referenčna raznovrstnost in ekosistemov | SKUPAJ | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonom) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega uporabaprihodkov | Od tega omogočitvena | Od tega uporabaprihodkov | Od tega prehodna | Od tega omogočitvena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Delež zelenih sredstev - papirji in lastniški instrumenti, ki niso v posesti za trgovanje, sprejemljivi za izračun deleža zelenih sredstev | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 21,41 % | 1,25 % | 0,52 % | 0,01 % | 0,02 % |
| Finančne institucije | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 1,19 % | 0,10 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 4,86 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Druge finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,03 % |
| Lastniški instrumenti (za katere veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,92 % | 0,63 % | 0,00 % | 0,01 % | 0,02 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,01 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,25 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Delež zelenih sredstev | 19,30 % | 0,52 % | 0,52 % | 0,00 % | 0,00 % | 13,82 % | 25 | Od tega krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami | 19,29 % |
| Od tega krediti za prenovo stavb | 0,01 % | 0,01 % | 0,01 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,47 % | 28 | Financiranje lokalnih organov | 0,00 % |
| Financiranje stanovanj | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,76 % |
| Referenčne spremembe | Prilagajanje Podnebnim Spremembam | Trajnostna raba in varstvo voda ter morskih virov | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna | Od tega uporaba prihodkov | Od tega omogočitvena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu | Krediti in druga finančna sredstva | Finančne družbe | Krediti in druga finančna sredstva | Lastniški instrumenti | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | od tega družbe za upravljanje | Nefinančne družbe (za katere veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov |
| 22,24 % | 1,42 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,97 % | 0,00 % |
| 1,27 % | 0,12 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,62 % | 0,00 % |
| 0,53 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 0,02 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 0,02 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 0,13 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 0,13 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Referenčno gospodarstvo | Preprečevanje in nadzor nad onesnaževanjem | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za izračun deleža zelenih sredstev) |
|---|---|---|---|
| Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenu ki niso v posesti za trgovanje, sprejemljiva za izračun deleža zelenih sredstev | 0,01 % | 0,01 % | 0,00 % |
| Finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Druge finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| od tega investicijska podjetja | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| od tega zavarovalnice | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Gospodinjstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| od tega krediti za prenovo stavb | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| od tega krediti za nakup motornega vozila | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Financiranje lokalnih organov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Drugo financiranje lokalnih organov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Zavarovanje s premoženjem, pridobljenim s priposestvovanjem | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Skupna sredstva v deležu zelenih sredstev | 0,03 % | 0,03 % | 0,00 % |
| Tabela 103: 3. Ključni kazalnik uspešnosti za delež zelenih sredstev - stanje (Naložbe v osnovna sredstva) | |
|---|---|
| SKUPAJ | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) |
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | od tega uporabaprihodkov |
| Od tega omogočitvena | od tega uporaba prihodkov |
| Od tega prehodna | Od tega omogočitvena |
| Delež z dolžniškivrednostni papirji in lastniški instrumenti, ki niso v posesti za trgovanje, sprejemljiviza izračun deleža zelenih sredstev | 0,00 % |
| 3 Kreditne institucije | 0,00 % |
| 4 Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % |
| namensko uporabo prihodkov | 0,00 % |
| 6 Lastniški instrumenti | 0,00 % |
| 8 od tega investicijska podjetja | 0,00 % |
| 9 Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % |
| namensko uporabo prihodkov | 0,00 % |
| 11 Lastniški instrumenti | 0,00 % |
| 13 Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % |
| 14 Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | 0,00 % |
| 15 Lastniški instrumenti | 0,00 % |
| 16 od tega zavarovalnice | 0,00 % |
| 18 Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % |
| 20 Nefinančne družbe (za katere veljajo obveznosti razkritja iz direktive o nefinančnem poročanju) | 0,00 % |
| 22 Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % |
| 23 Lastniški instrumenti | 0,00 % |
| 25 od tega krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami | 19,85 % |
| 26 od tega krediti za pr | 0,00 % |
| 28 Financiranje lokalnih organov | 0,00 % |
| Referenčni datum razkritja | T% (v primerjavi s tokom skup) |
|---|---|
| Trajnostna raba in varstvo voda ter morskih virov | |
| Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | |
| Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | |
| Od tega uporaba prihodkov | |
| Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu |
| 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupna sredstva v deležu zelenih sredstev | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 100,60 % | 6,31 % | 2,37 % | 0,07 % | 0,11 % | 22,84 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0,92 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 56,01 % | 29,07 % | 0,00 % | 0,03 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Referenčni datum razkritja | T% (v primerjavi s tokom skup | onesnaževanjem | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko t | Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 2 | Finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 3 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 5 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 7 | Druge finančne družbe | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 8 | od tega investicijska podjetja | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 9 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 11 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 13 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 14 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 16 | od tega zavarovalnice | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 17 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 19 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 21 | Krediti in druga finančna sredstva | 0,01 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 22 | Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 23 | Lastniški instrumenti | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 24 | Gospodinjstva | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 25 | od tega krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 27 | od tega krediti za nakup motornega vozila | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 28 | Financiranje lokalnih organov | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 29 | Financiranje stanovanj | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 31 | Zavarovanje s premoženjem, pridobljeno s priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| Tabela 106: 4 GAR KPI tok (Naložbe v osnovna sredstva) | |
|---|---|
| Referenčni datum razkritja | T% (v primerjavi s tokom skup) |
| Delež skupnih sredstev, zajetih | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) |
| Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega uporabaprihodkov |
| Od tega omogočitvena | Od tega uporabaprihodkov |
| Od tega prehodna | Od tega omogočitvena |
| Delež zelenih sredstev - zajeta sredstva v števcu in imenovalcu | niso v posesti za trgovanje, sprejemljiva za izračun deleža zelenih sredstev |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 41,13 % |
| 2,62 % | 0,92 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 19,58 % | 2 |
| Finančne družbe | 0,00 % |
| 0,00 % | 7,83 % |
| 0,63 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 8,31 % |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 2,38 % |
| 5 | Dolžniški vrednostni papirji |
| 10,97 % | 0,88 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 5,93 % |
| 6 | Lastniški instrumenti |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 7 | Druge finančne družbe |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 9 | Krediti in druga finančna sredstva |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 10 | Dolžniški vrednostni papirji |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 11 | Lastniški instrumenti |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 12 | od tega družbe za upravljanje |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,01 % | 14 |
| Dolžniški vrednostni papirji, vključno z obveznicami z namensko uporabo prihodkov | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 16 | od tega zavarovalnice |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,08 % | 19 |
| Lastniški instrumenti | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| nefinančnem poročanju | 0,00 % |
| 0,00 % | 56,02 % |
| 29,07 % | 0,00 % |
| 0,03 % | 0,00 % |
| 0,96 % | 21 |
| Krediti in druga finančna sredstva | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 58,25 % |
| 30,72 % | 0,00 % |
| uporabo prihodkov | 0,00 % |
| 0,00 % | 16,76 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,05 % |
| 23 | Lastniški instrumenti |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 24 | Gospod |
| stanovanjskimi nepremičninami | 100,00 % |
| 2,53 % | 2,53 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 6,85 % |
| 26 | od tega krediti za prenovo stavb |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 27 | od tega krediti za nakup motornih vozil |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,52 % | 29 |
| Financiranje stanovanj | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,00 % | 0,00 % |
| 0,52 % | 31 | Zavarovanje s premoženjem, pridobljeno s priposestvovanjem: stanovanjske in poslovne nepremičnine | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,01 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0,00 % | 0,00 % | 60,79 % |
| % (glede na skupna zajeta sredstva v imenovalcu) | Blažitev podnebnih sprememb | Od tega do sektorjev, relevantnih za taksonomijo (sprejemljiva za taksonomijo) | Od tega okoljsko trajnostna (usklajena s taksonomijo) | Od tega uporaba prihodkov | Od tega prehodna | Od tega omogočitvena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 Finančna jamstva | 5,369 % | 0,056 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 13,153 % |
| 2 Upravljana sredstva | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % |
| Od tega dolžniški vrednostni papirji | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % |
| Od tega lastniški instrumenti | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % | 0,000 % |
V skladu s členom 8(6), (7) in (8) spremenjenega Delegiranega zakona fosilnih plinov. Slednji zakon določa tehnična merila pregleda in pogoje, pod katerimi se dejavnosti v energetskem sektorju v skladu s taksonomijo EU štejejo za trajnostne.
Za izračun ključ voljo pri podjetjih. Omejena razpoložljivost podatkov za to leto je bila posledica zagotavljanja popolne in natančne predstavitve izpostavljenosti tem dejavnostim. S stalnim napredkom v re pričakujemo postopno izboljšanje kakovosti razpoložljivih podatkov. To izboljšanje bo omogočilo natančnejše in temeljitejše analize izpostavljenosti, povezane z dejavnostmi na področju j.
Ali financira raziskave, razvoj, predstavitev in postavitev inovativnih objektov za proizvodnjo električne energije, ki proizvajajo energijo iz jedrskih procesov z minimalnimi odpadki iz jedr.
Financira gradnjo in varno upravljanje novih jedrskih objektov za proizvodnjo električne energije ali procesne toplote, tudi za namen daljinskega ogrevanja ali industrijskih procesov, kot je tehnologij ali ima izpostavljenosti do navedenega.
NE 3. Podjetje izvaja ali financira varno upravljanje obstoječih jedrskih objektov za proizvodnjo električne energije ali procesne toplote, jedrske energije, ter njihove varnostne posodobitve ali ima izpostavljenosti do navedenega.
NE Dejavnosti na področju zemeljskega plina 4. Podjetje izvaja ali financira gradnjo ali upravlja fosilnih plinastih goriv, ali ima izpostavljenosti do navedenega.
NE 5. Podjetje izvaja ali financira gradnjo, obnovo in upravljanje objektov za soproizvodnjo toplote/hladu in električne energije.
| Prihodki | Znesek | in delež (inform podnebnih sprememb) |
|---|---|---|
| 1. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz uspešnosti, ki se uporablja | 0 | 0,00 % |
| 2. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka uspešnosti, ki se uporablja | 0 | 0,00 % |
| 3. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.28 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | ||
| 4. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.29 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | ||
| 5. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.30 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % |
| 6. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.31 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % |
| 7. Znesek in delež drugih gospodarskih dejavnosti, usklajenih s taksonomijo | 258.974 | 100,00 % |
| 8. Skupna vrednost ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 258.974 | 100,00 % |
| Znesek | % | Znesek | % |
|---|---|---|---|
| 1. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.29 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | |
| 2. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.30 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | |
| 3. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.31 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | |
| 7. Znesek in delež drugih gospodarskih dejavnosti, usklajenih s taksonomijo | 240.572 | 100,00 % | |
| 8. Skupna vrednost ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 240.572 | 100,00 % |
| Znesek | Delež | (informacije se navedejo v denarnih zneskih in kot odstotki) (v 000 EUR) | SKUPAJ |
|---|---|---|---|
| Blažitev | |||
| 1. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.26 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v števcu ključnega kazalnika | 0,00 | 0,00 % | 0 |
| 2. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.27 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v števcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 0 | 0,00 % | 0,00 |
| 3. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.28 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v števcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 0 | 0,00 % | 0 |
| 4. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.31 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0 |
| 5. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.32 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0 |
| 6. Znesek in delež drugih gospodarskih dejavnosti, usklajenih s taksonomijo, ki niso navedene v vrsticah 1 do 6 zgoraj, v števcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 258.974 | 100,0 % | 252.932 |
| 7. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.29 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0 |
| 8. Skupna vrednost ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 240.572 | 100,00 % | 218.652 |
| Znesek | Delež | Znesek | Delež | Znesek | Delež |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.26 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0,00 % | 0,00 | 0,00 % | 0 | 0,00 % |
| 2. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.27 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0,00 | 0,00 % | 0 |
| 3. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.28 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0,00 | 0,00 % | 0 | 0,00 % | 0 |
| 4. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.29 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0,00 | 0,00 % | 0 |
| 5. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.30 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0,00 | 0,00 % | 0 |
| 6. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.31 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 3.910.860 | 100,00 % | 3.910.622 | 100,00 % | 0 |
| Znesek | Delež | Znesek | Delež | Znesek | Delež |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.26 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0,00 | 0,00 % | 0 |
| 2. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.27 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0,00 | 0,00 % | 0 |
| 3. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.28 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0 | 0,00 % | 0 |
| 4. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.29 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0 | 0,00 % | 0 |
| 5. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.30 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0 | 0,00 % | 0 |
| 6. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.31 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 | 0 | 0,00 % | 0 | 0,00 % | 0 |
| Znesek | % |
|---|---|
| 1. Znesek in delež gospodarske dejavnosti | 4.26 |
| 2. Znesek in delež gospodarske dejavnosti iz vrstice 2 predloge 1 | 0 0,00 % |
| 3. Znesek in delež gospodarske dejavnosti iz vrstice 3 predloge 1, ki ni sprejemljiva za taksonomijo | 0 0,00 % |
| 4. Znesek in delež gospodarske dejavnosti iz vrstice 4 predloge 1, ki ni sprejemljiva za taksonomijo | 0 0,00 % |
| 5. Znesek in delež gospodarske dejavnosti iz vrstice 5 predloge 1, ki ni sprejemljiva za taksonomijo | 0 0,00 % |
| 6. Znesek in delež gospodarske dejavnosti iz vrstice 6 predloge 1, ki ni sprejemljiva za taksonomijo | 0 0,00 % |
| 7. Znesek in delež drugih gospodarskih dejavnosti, ki niso sprejemljive za taksonomijo ter niso navedene v vrsticah 1 do 6 zgoraj | 0 0,00 % |
| 8. Skupni znesek in delež gospodarskih dejavnosti, ki so sprejemljive za taksonomijo, vendar z njo niso usklajene | 15.099.020 100,00 % |
| Tabela 115: Metodološki okvir izračuna emisij TGP iz dejavnikov emisij | |
|---|---|
| Obseg 1 – 1.1.1 Zgorevanje goriva [zemeljski plin] | Emisije ogljika v povezavi s porabo zemeljskega plina |
| 3, kWh-GCV, MWh-BKV, faktor pretvorbe iz BKV v NKV je | |
| razporeditev pri pridobivanju podatkov o porabi je zagotovljena na naslednji način: | |
| 1. | Podatki o porabi, pridobljeni na podlagi računov, ki jih je izdalo ustrezno komunalno podjetje. |
| 2. | Če čupravnik stavbe na podlagi odčitka števca ali ii) najemodajalec na podlagi odčitka števca in načela sorazmerne delitve. |
| 3. | Če podatki niso bili na voljo ali pa so bili stroški določeni na m2, [m3] v istem obdobju, vendar v drugem letu, in površine zasedene etaže [m2]. |
| Tabela z izračunom vsakega subjekta vključuje informacije o tem, kako so bili podatki o porabi energije razporejeni po posameznih poslovalnicah. | |
| Obseg 1 – 1.1.2 Zgorevanje goriva [kurilno olje] | Emisije ogljika v povezavi s porabo kurilnega olja l tCO2 ek |
| Podatki o porabi, pridobljeni na podlagi računov, ki j | |
| informacije o tem, kako so bili podatki o porabi energije razporejeni po posameznih poslovalnicah. | |
| Emisijski faktorji za to kategorijo so predstavljeni v nadaljevanju (obseg 1). | |
| Obseg 1 – 1.1.3 Utekočinjenega naftnega plina | Sm3 tCO2 ek |
| Podatki o porabi, pridobljeni na podlagi računov, ki jih je izdalo ustrezno podjetje za komunalne storitve. | |
| Če je uporabljena druga enota, se izračun | |
| so bili podatki o porabi energije razporejeni po posameznih poslovalnicah. | |
| Emisijski faktorji za to kategorijo so predstavljeni v nadaljevanju (obseg 1). | |
| Obseg 1 – 1.1.4 Zgorevanje goriva [peleti] | je izdal ustrezni dobavitelj peletov. |
| Emisijski faktorji za to kategorijo so predstavljeni v nadaljevanju (obseg 1). | |
| Obseg 1 – 1.2 Vozni park (mobilno zgorevanje) [bencin, dizel] | Emisije ogljika |
| prednostna razporeditev pri pridobivanju podatkov je zagotovljena na naslednji način: | |
| 1. | Podatki o prevoženih kilometrih [km], kot jih zagotovijo vodje voznega parka. |
| 2. | Podatki o porabi [l/km], kot jih zagotovijo vodje voznega parka. |
| Emisijski faktorji za to kategorijo so predstavljeni v nadaljevanju (obseg 1). | |
| Obseg 1 – 1.3 Hladilna sredstva | Emisije TGP, p |
| razporeditev pri pridobivanju podatkov o porabi je zagotovljena na naslednji način: | |
| 1. | Podatki o porabi, pridobljeni na podlagi računov vzdrževanja z dodajanjem hladilnih sredstev. |
| 2. | Podatki izgube. |
| Emisijski faktorji temeljijo na petem ocenjevalnem poročilu Medvladnega odbora za podnebne spremembe (IPCC). | |
| Emisijski faktorji za to kategorijo so predstavljeni v nadaljevanju (obseg 1). | |
| kupljeno električno energijo, ki jo je porabila NLB Skupina | kWh tCO2 ek |
| Natančnost in prednostna razporeditev pri pridobivanju podatkov o porabi je zagotovljena na naslednji način: | |
| 1. |
Če članica NLB Skupine ne uporablja celotnega nadstropja, je podatke o porabi zagotovil i) upravnik stavbe na podlagi odčitka števca ali ii) najemodajalec na podlagi odčitka števca in načela sorazmerne delitve. Referenčna vrednost lokacije [kWh/m2] je izračunana kot količnik porabe lokacije [kWh] v istem obdobju, vendar v drugem letu, in površine zasedene etaže [m2]. Natančnost in prednostna razporeditev pri pridobivanju podatkov o porabi je zagotovljena na naslednji način: 1. Podatki, ki jih posredujejo dobavitelji električne energije. 2. Če dobavitelji električne energije teh podatkov niso zagotovili, se uporabi emisijski faktor na podlagi lokacije, saj ni podatkov o virih električne energije za polnjenje električnih vozil. Emisijski faktorji za tržne emisije temeljijo na potrdilu o izvoru obnovljivih virov iz nacionalnih ali mednarodnih baz podatkov (slovenska Agencija za energijo, AIB za druge države in Electricity Map za Kosovo in Severno Makedonijo). Emisijski faktorji za to kategorijo so predstavljeni v nadaljevanju (obseg 2).
kWh tCO2 ek Tako kot za električno energijo (tržno) se emisijski faktorji za emisije na podlagi lokacije pridobijo iz nacionalnih ali mednarodnih zbirk podatkov – meš Map za Kosovo in Severno Makedonijo. Emisijski faktorji za to kategorijo so predstavljeni v nadaljevanju (obseg 2).
Emisije ogljika se pridobijo na podlagi računov, ki jih je izdalo ustrezno komunalno podjetje i) upravnik stavbe na podlagi odčitka števca ali ii) najemodajalec na podlagi odčitka števca in načela sorazmerne delitve. 3. Če podatki niso bili na voljo ali pa so bili stroški določeni na m2, se uporabljajo emisijski faktorji na podlagi lokacije.
Podatki o vodi so pridobljeni na podlagi računov ali pa so ocenjeni. Metodologija ne predpisuje metode ocenjevanja. Podatke o papirju zagotovi posamezni subjekt, in sicer z uporabo podatkov o nadzoru.
Emisije ogljika, povezane z ustvarjanjem odpadkov v pisarnah kg tCO2 ek. Za vse države se zaradi regionalne podobnosti za emisijske faktorje na podlagi lokacije uporabljajo podatki vlade Združenega kraljestva, Ministrstva za energetsko varnost in podnebno nevtralnost (bivši DEFRA), povezava.
| Vir emisij | Država | Vir EF 2024 | Enota |
|---|---|---|---|
| kurilno olje | Vse države | 0,268 kgCO2 ek/kWh | UNP |
| Zemeljski plin | Vse države | 0,204 kgCO2 ek/kWh | GWP AR5 |
| bencin | Vse države | 0,251 kgCO2 ek/kWh | IJS-CEU na podlagi nacionalnega inventarnega poročila, ARSO, pretvorba v TGP z GWP AR5 |
| Diesel | Vse države | 0,269 kgCO2 ek/kWh | GWP AR5 |
| biomasa | Vse države | 0,034 kgCO2 ek/kWh | IJS-CEU na podlagi nacionalnega inventarnega poročila, ARSO, pretvorba v TGP z GWP AR5 |
| Hladilno sredstvo R422D | Vse države | 2,127 kgCO2 ek/kg (AR5) | DEFRA, Združeno kraljestvo |
| Hladilno sredstvo R134A | Vse države | 2,473 kgCO2 ek/kg (AR5) | DEFRA, Združeno kraljestvo |
| Hladilno sredstvo R407C | Vse države | 1,624 kgCO2 ek/kg (AR5) | DEFRA, Združeno kraljestvo |
| Hladilno sredstvo R22 | Vse države | 1,760 kgCO2 ek/kg (AR5) | DEFRA, Združeno kraljestvo |
| Hladilno sredstvo R32 | Vse države | 2,847 kgCO2 ek/kg (AR5) | DEFRA, Združeno kraljestvo |
| Vir emisij | Država/lokacija/gorivo | Vir EF 2024 | Enota |
|---|---|---|---|
| Elektrika | Slovenija | 0.459 kgCO2/kWh | Agencija RS |
| Elektrika | mešanica | 0.720 kgCO2/kWh | |
| Elektrika | BIH Sarajevo | 0.720 kgCO2/kWh | AIB, preostala mešanica |
| Elektrika | Črna gora, Podgorica | 0.748 kgCO2/kWh | AIB, preostala mešanica |
| Elektrika | Makedonija, Skopje | 0.543 kgCO2 ek/kWh | Electricity Map, proizvodna mešanica |
| Elektrika | Kosovo, Priština | Electricity Map, proizvodna mešanica | |
| Elektrika | Slovenija – Petrol d.d. | 0.390 kgCO2/kWh | Petrol |
| Elektrika | Slovenija – Energija Plus | 0.405 kgCO2/kWh | Energija Plus |
| Elektrika | Slovenija – E3 | 0.433 kgCO2/kWh | E3 |
| Elektrika | Makedonija, Skopje, 2024 | 0.158 kgCO2 ek/kWh | IJS-CEU, upoštevanje mešanice po pogodbi |
| Daljinsko ogrevanje | Slovenija – Energetika LJ | 0.470 kgCO2/kWh | Energetika Ljubljana |
| Elektrika | Slovenija | 0.234 kgCO2 ek/kWh | IJS-CEU |
| Elektrika | BIH | 0.701 kgCO2/kWh | AIB, proizvodna mešanica |
| AIB, proizvodna mešanica | 0.467 kgCO2/kWh |
|---|---|
| AIB, proizvodna mešanica | 0.767 kgCO2 ek/kWh |
|---|---|
| Electricity Map, proizvodna mešanica | 0.820 kgCO2 ek/kWh |
|---|---|
| AIB, proizvodna mešanica | 0.177 kgCO2/kWh |
|---|---|
| Dalj IJS-CEU | 0.269 kgCO2 ek/kWh |
|---|---|
| Daljinsko ogrevanje biomasa IJS-CEU na podlagi podatkov ARSO | 0.034 kgCO2 ek/kWh |
| Daljinsko ogrevanje Druge države IJS-CEU | 0.269 kgCO2 ek/kWh |
| Daljinsko ogrevanje biomasa | 0.034 kgCO2 ek/kWh |
| Daljinsko ogrevanje Zemeljski plin | 0.204 kgCO2 ek/kWh |
| EF na podlagi lokacije | 0.234 kgCO2 ek/kWh |
|---|---|
| EF na podlagi lokacije | 0.701 kgCO2/kWh |
|---|---|
| EF na podlagi lokacije | 0.467 kgCO2/kWh |
|---|---|
| EF na podlagi lokacije | 0.543 kgCO2 ek/kWh |
|---|---|
| EF na podlagi lokacije | 0.820 kgCO2 ek/kWh |
|---|---|
| EF na podlagi lokacije | 0.177 kgCO2 ek/kWh |
|---|---|
| Vse države | DEFRA, Združeno kraljestvo (oskrba z vodo) | 0.153 kgCO2 ek/m3 |
|---|---|---|
| Vse države | DEFRA, Združeno kraljestvo (poraba materiala, papir) | 1.339 kgCO2 |
|---|---|---|
0.063 [kgCO2 ek/kWh]
| Vse države | DEFRA, Združeno kraljestvo, goriva WTT, neto NKV | 0.027 [kgCO2 ek/kWh] |
|---|---|---|
| Vse države | DEFRA, Združeno kraljestvo, povprečna mešanica biogoriva, neto NKV | 0.065 [kgCO2 ek/kWh] |
|---|---|---|
| Vse države | DEFRA, Združeno kraljestvo, povprečna mešanica bio | 0.037 [kgCO2 ek/kWh] |
|---|---|---|
| Odpadki | Vse države | DEFRA, Združeno kraljestvo (plastika: povprečna plastika) | 0.009 kg |
|---|---|---|---|
| Slovenija | 0.079 [kgCO2 ek/pkm] |
|---|---|
| Slovenija | 0 [kgCO2 ek/pkm] |
|---|---|
0.138 [kgCO2 ek/pkm]
| Država/lokacija/gorivo | Vir EF 2024 | Enota |
|---|---|---|
| Vrsta prevoza | Država | Vir | Emisije [kgCO2 ek/pkm] |
|---|---|---|---|
| Službeni avtomobil | Slovenija | DEFRA, Združeno kraljestvo | Vključeno v obseg 1 |
| Električni avtomobil | Slovenija | IJS | 0.03 |
| Motorno kolo/moped | Slovenija | DEFRA, Združeno kraljestvo | 0.1009 |
| Avtobus | Slovenija | IJS | 0.079 |
| Vlak | Slovenija | IJS | |
| Taksi | Slovenija | IJS | 0.089 |
| Letalo | Slovenija | DEFRA, Združeno kraljestvo, mednarodni povprečni potnik, brez RF | 0.1029 |
| Peš | Tujina | 0 | |
| Osebni avtomobil | Tujina | DEFRA, Združeno kraljestvo | 0.16691 |
| Službeni avtomobil | Tujina | DEFRA, Združeno kraljestvo | Vključeno v obseg 1 |
| Kolo | Tujina | DEFRA, Združeno kraljestvo | 0 |
| Električni skuter | Tujina | DEFRA, Združeno kraljestvo | 0.03 |
| Motorno kolo/moped | Tujina | DEFRA, Združeno kraljestvo | 0.10846 |
| Vlak | Tujina | DEFRA, Združeno kraljestvo | 0.03546 |
| Električno kolo | Tujina | DEFRA, Združeno kraljestvo | 0.014 |
| Taksi | Tujina | DEFRA, Združeno kraljestvo, mednarodni povprečni potnik, brez RF | 0.1029 |
| B5-2 | Razkritja v zvezi s posebnimi okoliščinami | 179 |
|---|---|---|
| GOV-1 | Vloga upravnih, poslovodnih in nadzornih organov | 181 |
| GOV-2 | Informacije, predložene upravnim, poslovodnim | 190 |
| GOV-3 | Vključitev s trajnostnostjo povezane uspešnosti v sisteme spodbud | 190 |
| GOV-4 | Izjava o skrbnem pregledu | 196 |
| GOV-5 | Upravljanje tveganja in notranje kontrole poročanja o trajnostnih | 203 |
| SBM-3 | Pomembni vplivi, tveganja in priložnosti ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom | 204 |
| IRO-1 | Opis postopkov za opredelitev ter ocenjevanje | |
| GOV-3E1 | Vključitev s trajnostnostjo povezane uspešnosti v sisteme spodbud | 190 |
| E1-1 | Načrt za prehod za blažitev podnebnih sprememb | 210 |
| SBM-3 | Pomembni s podnebjem povezani IRO ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom | 218 |
| IRO 1 | Opredelitev in ocena s podnebjem povezanih fizičnih tveganj in tveganja prehoda | 222 |
| E1-2 | Viri v zvezi s politikami na področju podnebnih sprememb | 230 |
| E1-4 | Cilji v zvezi z blažitvijo podnebnih sprememb in prilagajanjem nanje | 236 |
| E1-5 | Poraba energije in mešanica virov energ | |
| delovna sila | 254 | |
| ESRS 2 | SBM-2 S1 Interesi in stališča deležnikov | 203 |
| ESRS 2 | SBM-3 S1 Pomembni vplivi, tveganja in priložnosti ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom | 269 |
| S1-2 | Postopki za sodelovanje z lastnimi delavci in predstavniki delavcev v zvezi z IRO | 270 |
| S1-3 | Postopki za popravni ukrep v zvezi z negativni vplivi in kanali, po katerih lahko lastni |
| Page number (TBD) | S1 | Lastna delovna sila |
|---|---|---|
| S1-4 | Ključne dejavnosti in na negativnih vplivov, spodbujanjem pozitivnih vplivov ter upravljanjem pomembnih tveganj in priložnosti | 267 |
| S1-6 | Značilnosti zaposlenih v NLB Skupini | 257 |
| S1-8 | Pokritost s kolektivnimi | |
| S1-13 | Pregled uspešnosti | 263 |
| S1-14 | Metrike zdravja in varnosti | 265 |
| S1-16 | Metrike razlike v plačilu in skupnih prejemkov | 268 |
| S1-17 | Incidenti, pritožbe in resni vplivi na človekove pravic | |
| ESRS 2 | SBM-3 | S3 Pomembni vplivi, tveganja in priložnosti ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom |
| S3-1 | Politike glede vpliva na skupnosti | 273 |
| S3-2 | Postopki za so v zvezi z negativnimi vplivi in kanali, po katerih lahko prizadete skupnosti izrazijo pomisleke | 275 |
| S3-4 | Ključni ukrepi in cilji | 275 |
| S3-5 | Ključni ukrepi in cilji | 275 |
| S4 | Potrošniki in končni u | Pomembni vplivi, tveganja in priložnosti ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom |
| S4-1 | Politike | 282, 283, 284, 285, 286, 288 |
| S4-2 | Postopki za sodelovanje s potrošni negativnimi vplivi - upravljanje pritožb | 287 |
| S4-4 | Ključne dejavnosti in napredek | 282, 283, 284, 286, 287, 288 |
| S4-5 | Cilji in metrike zadovoljstva strank | 283, 285, 287, 288 |
| G1 | Poslovno rav polovnim ravnanjem | 290 |
| ESRS 2 | IRO-1 | G1 Opis postopkov za opredelitev ter ocenjevanje pomembnih vplivov, tveganj in priložnosti |
| G1-1 | Korporativna kultura, etično upravljanje in | podkupovanja |
| G1-4 | Primeri korupcije ali podkupovanja | 296 |
| G1-5 | Politični vpliv in dejavnosti lobiranja | 302 |
| Kazalnik št. 7 iz preglednice 1 Priloge I | Nematerialno |
|---|---|
| Kazalnik št. 14 iz preglednice 2 Priloge I | Nematerialno |
|---|---|
| Trajnostne prakse ali politike v zvezi z zemljišči/ kmetijstvom, odstavek 24(b) | Kazalnik zveziz oceani/morji, odstavek 24(c) |
|---|---|
| Kazalnik št. 12 iz preglednice 2 Priloge I | Nematerialno |
| Politike za obravnavanje krčenja gozdov, odstavek 24(d) | Kazalnik št. 15 iz preglednice 2 Priloge I |
|---|---|
| Nevarni odpadki in radioaktivni odpadki, odstavek 39 | Kazalnik št. 9 iz preglednice 1 Priloge I |
|---|---|
| Priloge I | Nematerialno, vendar razkrito |
|---|---|
| 256, 261 | ESRS 2 – SBM-3 – S1 |
| Kazalnik št. 12 iz preglednice 3 Priloge I | Nematerialno, vendar razk |
|---|---|
| Nematerialno | 260 |
|---|---|
| Politike skrbnega pregleda glede vprašanj, ki jih obravnavajo temeljne konvencije | Priloga II |
|---|---|
| Materialno | 261 |
| Postopki in ukrepi za preprečevanje trgovine z ljudmi, odstavek 22 | Kazalnik št. 11 iz preglednice 3 Priloge I |
|---|---|
| Materialno | 261 |
| Politika ali si | preglednice 3 Priloge I |
|---|---|
| Materialno | 264 |
| Mehanizmi za obravnavanje pritožb, odstavek 32(c) | Kazalnik št. 5 iz preglednice 3 Priloge I |
|---|---|
| Materialno | 271 |
| Število smrtni | iz preglednice 3 Priloge I |
|---|---|
| Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II | Materialno |
| 265 | ESRS S1-14 |
| vrzel odstavek 97(a) | Kazalnik št. 12 iz preglednice 1 Priloge I |
|---|---|
| Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II | Materialno |
| 268 | ESRS S1-16 |
| diskriminacije, odstavek 103(a) | Kazalnik št. 7 iz preglednice 3 Priloge I |
|---|---|
| Materialno | 261 |
Nespoštovanje vodilnih načel ZN o podjetništvu in človekovih pravicah ter OECD, odstavek 104(a) Kaz (EU) 2020/1816, Priloga II; Delegirana uredba (EU)2020/1818, člen 12(1)
261 ESRS 2 – SBM-3 – S2 Veliko tveganje dela otrok ali prisilnega dela v vrednostni verigi, odstavek glede politike za področje človekovih pravic, odstavek 17
Kazalnik št. 9 iz preglednice 3 in kazalnik št. 11 iz preglednice 1 Priloge I
260 ESRS S2-1 Politike v zvezi z delavci
Nematerialno / ESRS S2-1 Nespoštovanje vodilnih načel ZN o podjetništvu in človekovih pravicah ter smernic OECD, odstavek 19
Kazalnik št. 10 iz preglednice 1 Priloge I
Delegirana uredba (EU) 2020/1818, člen 12(1)
196, 260, 280 ESRS S3-4 Težave in incidenti v zvezi s človekovimi pravicami, odstavek 36
Kazalnik št. 14 iz preglednice 3 Priloge I
Kazalnik št. 9 iz preglednice 3 in kazalnik št. 11 iz preglednice 1 Priloge I
282 ESRS S4-1 Nespoštovanje vodilnih načel ZN o podjetništvu in človekovih pravicah ter smernic OECD, odstavek 17
Kazalnik št. 1
Delegirana uredba (EU) 2020/1818, člen 12(1)
274 ESRS S4-4 Težave in incidenti v zvezi s človekovimi pravicami, odstavek 35
Kazalnik št. 14 iz preglednice 3
odstavek 10(b) Kazalnik št. 15 iz preglednice 3 Priloge I
295 ESRS G1-1 Zaščita žvižgačev, odstavek 10(d)
Kazalnik št. 6 iz preglednice 3 Priloge I
297 ESRS G1-4 št. 17 iz preglednice 3 Priloge I
Delegirana uredba (EU)2020/1816, Priloga II
296 ESRS G1-4 Standardi za boj proti korupciji in podkupovanju, odstavek 24(b)
Usklad posameznikov in ciljidružbe, izraženimi v ciljih trajnostnega razvoja ZN, Pariškem podnebnem sporazumu, Načelih Združenih narodov o podjetništvu in človekovih pravicah ter ustreznih Balkanter nacionalni energetski in podnebni načrti, ter bo prispevala k njihovemu uresničevanju.
Z uspešnima prevzemoma Generali Investments AD, Skopje in Skupine SLS je NLB Skupina povečuje svoje pozitivne vplive in hkratizmanjšuje negativne vplive na ključnih področjih: podnebje, zdravo in vključujoča ekonomija ter človekove pravice v okviru lastne delov.
Standardi ESRS, pri čemer je za analizo vplivov uporabila orodje UNEP FI. Poleg tega je določila nov cilj na področju zdravih in vključujočih ekonomij, medtem ko se cilji, povezani s pod.
Model NLB Skupine je osredotočen na odnos s strankami in končnimi uporabniki. NLB Skupina je z več kot 2,9 milijona strank ena vodilnih finančnih skupin v regiji JVE.
Povzetek za leto (glejte letno poročilo), str. 4 ›› Strategija NLB Skupine in pristop NLB Skupine k trajnostnemu razvoju, str. 10 ›› Upravljanje ESG tveganj v NLB Skupini, str. 109, str. 222, str. 298.
Pov tveganj in priložnosti, str. 204, str. 207›› Cilji v zvezi z blažitvijo podnebnih sprememb in prilagajanjem nanje, str. 214, str. 234 ›› Cilji, povezani z učinkovitostjo virov, str. 214, str. 234.
NLB Skupina stalno sodeluje s številnimi deležniki, da bi jim zagotovila ustrezne informacije o r tako okrepila zaupanje in partnerstva.
NLB Skupina si nenehno prizadeva izboljšati svoje strukture upravljanja na področju trajnostnega razvoja. Leta 2024 razvoj pa je ustanovila še Odbor za podnebne spremembe. Zaposleni v NLB Skupini se morajo vsaj enkrat letno udeležiti usposabljanja o trajnostnem razvoju. S tem krepimo svojo zaveza poslovanja različnih deležnikov.
NLB Skupina poroča o trajnostnem razvoju skladno z Direktivo glede poročanja podjetij o trajnostnosti (CSRD) in trajnostnem razvoju za leto 2024 je izdala revizorska družba KPMG.
| Cilj 2024 | Ciljna vrednost | Ciljno leto |
|---|---|---|
| Poraba papirja | 68.448 | 2025 |
| Delež električne energije iz obnovljivih virov (med vsemi strankami) | 56,4% | 2025 |
| Zeleni krediti podjetjem (velikim, srednjim in malim) – odobreni krediti v mio EUR | 7011,37 mrd EUR | 2030 |
| Zeleni krediti mikro podjetjem in zasebnim uporabnikom, ki uporabljajo produkte, povezane z dolgoročnimi varčevalnimi oz. naložbenimi načrti | 29 % +15 % | 2030 |
| Število strank v starostnem obdobju od 27 let do upokojitve s produkti, povezanimi z dolgoročnim varčevanjem |
Za podrobnejše informacije glejte: ›› Interesi in stališča deležnikov, str. 203
NLB kot izdajateljica na Londonski borzi. Pri tem sledi priporočilom projektne skupine za finančna razkritja v zvezi s podnebjem (TCFD), da se razkrijejo informacije glede (1) upravljanja, (2) poslovne strategije.
TCFD od konca leta 2023 v celoti vključen v MSRP S1 (Splošne zahteve za razkritje finančnih informacij, povezanih s trajnostjo) in MSRP S2 (Podnebna razkritja). Za poslovno leto 2024 trajnostnosti (CSRD) in Evropskimi standardi poročanja o trajnostnosti (ESRS), ki vključujejo tudi elemente okvira TCFD. Dodatno je NLB na spletni strani objavila Razkritja po 3. stebru TCFD razkritij v Poročilu o trajnostnosti NLB Skupine za leto 2024 in v poročilu Razkritja po 3. stebru baselskih standardov.
a) Opišite vodstva pri ocenjevanju in upravljanju tveganj in priložnosti, povezanih s podnebjem.
Poročilo o trajnostnosti: • Upravljanje, strani 181 – 197 • Informacije, predložene upravnim, poslovodnim in
strani 190 - 194
a) Opišite tveganja in priložnosti, povezane s podnebjem, ki jih je organizacija opredelila kratkoročno, srednjeročno in dolgoročno.
b) Opišite vpliv tveganj in priložnosti na organizacijo.
c) Opišite odpornost strategije organizacije ob upoštevanju različnih scenarijev, povezanih s podnebjem, vključno s scenarijem omejitve globalnega segrevanja na 2 °C ali manj.
Poročilo o trajnostnosti: • Podnebjem povezani IRO ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom, stran 217 • Analiza odpornosti, stran 218 • Trajnostno financiranje, strani 246 - 251
d) Banke bi morale opisati Razkritja po 3. stebru baselskih standardov: Izpostavljenosti do 20 najbolj ogljično intenzivnih podjetij, stran 127.
e) Banke bi morale tudi razmisliti o razkritju svojih tveganj, povezanih s podnebjem in dejavnostih finančnega posredništva.
a) Opišite postopke organizacije za opredelitev in oceno IRO ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom, stran 217
b) Opišite postopke organizacije za upravljanje tveganj, povezanih s podnebjem.
c) Opišite način, kako so procesi za opredelitev, oceno in upravljanje s podnebjem povezanih tveganj vključeni v tradicionalne kategorije tveganj bančne industrije, kot so kreditno tveganje, tržno tveganje, likvidnostno tveganje in operativno tveganje. Banke bi morale razkriti glavna in nastajajoča tveganja.
a) Razkrijte metrike, ki jih organizacija uporablja za ocenjevanje s podnebjem povezanih tveganj in prilagoditev nanje, stran 222 - 226
b) Razkrijte obseg 1, obseg 2 in, če je usklajeno, bruto emisije TGP obsegov 1, 2 in 3 ter skupne emisije TGP, stran 241
c) Opišite cilje, ki jih organizacija uporablja za upravljanje tveganj in priložnosti, povezanih s podnebjem, ter uspešnost glede prilagajanja nanje, stran 236
d) Banke bi morale razkriti emisije toplogrednih plinov svojih dejavnosti kreditiranja in drugih dejavnosti finančnega posredništva, če podatki in metodologije to omogočajo.
451
462
465
471
474
475
475
476
477
486
509
516
530
541
541
543
547
KPMG SLOVENIJA, podjetje za revidiranje, d.o.o.
Telefon: +386 (0) 1 420 11 60
Železna cesta 8a
Internet: http://ww
d.o.o., slovenska vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani
družba z omejeno odgovornostjo in članica globalne organizacije št. reg. vl.: 061/12062100
neodvisnih članic, ki so povezane z omejeno odgovornostjo. Vse pravice pridržane.
ID za DDV: SI20437145
matična št.: 5648556000
Delničarjem banke NOVA LJUBLJANSKA BANKA D.D., LJUBLJANA (»Banka«)
Revidirali smo priložene ločene računovodske izkaze banke NOVA LJUBLJANSKA BANKA D.D., LJUBLJANA in konsolidirane računovodske izkaze banke in njenih odvisnih družb za leto, ki se konča 31. decembra 2024; in za leto od 1. januarja do 31. decembra 2024:
Po našem mnenju so priloženi ločeni in konsolidirani računovodski izkazi resnični in pravilni ter dajejo sliko finančne uspešnosti banke in njunih ločenih in konsolidiranih finančnih uspešnosti ter ločenih in konsolidiranih denarnih tokov za tedaj končano leto v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.
Revizijo smo opravili v skladu z Mednarodnimi standardi revidiranja (MSR) in Uredbo EU št. 537/2014 Evropskega parlamenta in sveta z dne 16. aprila 2014 o posebnih zahtevah v zvezi z obveznostmi revizorjev.
Naše odgovornosti na podlagi teh standardov so opisane v tem poročilu v odstavku Revizorjeva odgovornost za revizijo ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov.
V skladu z Mednarodnimi standardi neodvisnosti, ki ga je izdal Odbor za mednarodne standarde etike za računovodske strokovnjake (Kodeks IESBA), ter etičnimi zahtevami, ki se nanašajo na revizijo ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov in Skupine, in da smo izpolnili vse druge etične zahteve v skladu s temi zahtevami in Kodeksom IESBA.
Verjamemo, da so pridobljeni revizijski dokazi zadostni in ustrezni kot osnova za naše mnenje.
Strokovni presoji najbistvenejše pri reviziji ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov za tekoče poslovno leto. Te zadeve so bile obravnavane v okviru revizije ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov.
Obravnavali smo naslednje ključne revizijske zadeve:
zaradi oslabitve za Banko 119.568 tisoč EUR oziroma 328.627 tisoč EUR za Skupino; ter s tem povezano izgubo/(odpravo) zaradi oslabitve, pripoznano v izkazu poslovnega izida za Banko 11.4
Pojasnilo 2.35. Pomembnejše računovodske ocene in presoje pri uporabi računovodskih usmeritev, Pojasnilo 4.14. Oslabitve, Pojasnilo 5.6. Finančna sredstva, merje
Naš odziv Popravki vrednosti zaradi oslabitve predstavljajo najboljšo oceno poslovodstva o pričakovanih kreditnih izgubah ("ECL") v ok
vrednosti na datum poročanja. Osredotočili smo se na to področje, saj merjenje popravkov vrednosti zaradi oslabitev od poslovodstva zahteva zapletene in subjektivne predpostavke in presoje.
Finančni instrumenti, na podlagi modela ECL posplošnem pristopu, na podlagi katerega se popravki vrednosti merijo kot 12 - mesečne pričakovane kreditne izgube ali kot vseživljenjske pričako pomembno povečalo ali ne.
ECL se za donosne izpostavljenosti (Stopnja 1 in Stopnja 2 v hierarhiji MSRP 9 Finančni instrumenti) in za nedonosne izpostavljenosti (Stopnja 3), ki pri poslovanju določijo stehnikami modeliranja na podlagi ključnih parametrov, kot so verjetnost neplačila (PD), izpostavljenost ob neplačilu (EAD), kreditni Naši postopki na tem področju, ki smo jih po potre
informacijsko tehnologijo (IT), so med drugim vključivali: pregled ECL metodologije oblikovanja popravka vrednosti Banke in Skupine ter ocenjevanje njene skladnosti z zahtevami upravljanje tveganj in informacijske tehnologije (IT) Banke in Skupine, da bi se seznanili s postopkom oslabitve kreditov, aplikacijami IT, ki se pri tem uporabljajo, ter ključnimi viri podatkov in podatkov in dostop do njih, pri čemer so nam pomagali lastni veščaki za IT; preizkušanje zasnove, izvajanja in učinkovitosti delovanja izbranih kontrol v postopku odobritve, evidentiranja kreditnih bonitet, izračunavanja števila dni.
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo
konverzijski faktor (CCF) in tveganje izgube ob neplačilu (LGD), ob upoštevanju preteklih izkušenj z znatnim povečanjem (skupaj "skupinski popravek vrednosti zaradi oslabitve”).
ECL se za kredite Stopnje 3, katerih zneski pri poslovanju s podjetji presegajo 0,5 milijona EUR in pri poslovanju s prebivalstvom 0,1 m subjektivnost in zanašanje na številne pomembne predpostavke, vključno tiste v zvezi s pričakovanimi prihodki od prodaje pripadajočih zavarovanj in minimalnim obdobjem za prodajo zavarova.
izhaja iz trenutnih nestanovitnih gospodarskih obetov, upočasnjene gospodarske rasti in naraščajočih obrestnih mer, smo ocenili, da so popravki vrednosti kreditov in predujmov strankam povezani z računovodskimi izkazih. Področje je zato zahtevalo našo povečano pozornost med revizijo in je bilo kot tàko opredeljeno kot ključna revizijska zadeva.
zamud, vrednotenje zavarovanj in ocenjeva tveganja in opredelitve neplačila s strani Banke in Skupine; in razvrstitve izpostavljenosti na donosne in nedonosne. Za skupinski popravek vrednosti zaradi oslabitve: pridobivanje razumevanja in zanesljivosti ključnih podatkov, ki jih ti modeli uporabljajo; pridobivanje v prihodnost usmerjenih informacij in ključnih makroekonomskih napovedanih spremenljivk, ki se pri oceni ECL potrditveno poizvedovanje pri poslovodstvu; s pomočjo lastnega veščaka za upravljanje finančnih tveganj, izpodbijanje izbranih ključnih parametrov v skupnem modelu ECL, kot sta PD neplačilih in realiziranih izgubah iz teh neplačil; ocenjevanje ključnih prekrivanj (overlays), ki se uporabljajo v modelu ECL, s sklicevanjem na naše poznavanje panoge in razumevanje trendov.
ocenjevanje obstoja kakršnih koli sprožilcev oslabitve za razvrstitev v Stopnjo 2 ali Stopnjo 3, s sklicevanjem na osnovne dokaze (kreditne mape), ter poizvedovanjem pri kreditnih skrbnikih strank ter tržnih razmer in preteklega servisiranja dolga. Za popravke vrednosti, izračunane posamično, za vzorec kreditov Stopnje 3, ki temelji na tveganju: izpodbijanje projekcij denarnih tokov zadevne panoge in posojilojemalca; izpodbijanje vrednotenja zavarovanjs pregledom osnovnih cenitvenih poročil, ki sta jih pridobili Banka in Skupina, ter s sklicevanjem na javno dostopne podatke.
popravkov vrednosti zaradi oslabitve, vključnopokritost kreditov/posojil z rezervacijami, pri čemer jih primerjamo z javno dostopnimi podatki panoge; preverjanje, ali razkritja Banke v računovodskih izkazih, ustrezno obravnavajo zadevne kvantitativne in kvalitativne zahteve veljavnega okvira računovodskega poročanja.
Pridobitev odvisne družbe SLS HOLDCO d.o.o., Ljubljana. Ključna revizijska družb, pridruženih družb in skupnih podvigov, Pridobitev odvisne družbe SLS HOLDCO d.o.o., Ljubljana, je Skupina v letu 2024 sklenila pogodbo za pridobitev 100-odstotnega deleža v družbi Mobil Leasing d.o.o., Zagreb. Skupna nabavna vrednost je znašala 127.216 tisoč EUR.
V zvezi s poslovnimi prevzemi MSRP 3 Poslovne združitve postavlja številne zahteve vrednosti, opredelitev prevzetih sredstev in obveznosti ter merjenje in pripoznavanje opredeljivih sredstev in obveznosti po njihovih poštenih vrednostih na datum prevzema. Upoštevanje zgornjih v zvezi z naslednjim:
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganja Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo 5 neopredmetenih sredstvih (predvsem distribucijskih pogodbah), in - merjenje pridobljenih distribucijskih pogodb, v zvezi s prihodki po dohodkovnem pristopu s ključnimi predpostavkami, kot so diskontne stopnje, stopnje osipa (churn rates), doba koristnosti, stopnje rasti in končna stopnja rasti.
Posledično je Skupina ocenila, da sta bila poslovna združitev in vrednotenje distribucijske pogodbe povezana z 21.959 tisoč EUR in dobrim imenom v višini 3.138 tisoč EUR. Ob upoštevanju navedenih dejavnikov smo ocenili, da je področje zahtevalo našo povečano pozornost med revizijo in je bilo kot tako opredeljeno kot ključna revizijska zadeva.
O preizkušanju celovitosti modela za merjenje poštene vrednosti ključnih predpostavk (kot so diskontne stopnje, stopnje osipa (churn rates), doba koristnosti, stopnje rasti in končna stopnja rasti) glede na utemeljenost v primerjavi z zunanjimi podatki in glede prevzemov navedenih v pojasnilih h konsolidiranim računovodskim izkazom glede na ustrezne zahteve standardov računovodskega poročanja.
Za druge informacije je o NLB Skupine« in »Opredelitve in slovar izbranih izrazov«, ki so sestavni del letnega poročila. Druge informacije ne vključujejo ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov in našega revizijskega poročila vključuje drugih informacij in, razen v obsegu, ki je drugače izrecno naveden v našem poročilu, o njih ne izražamo nobene oblike zagotovila, kot del posla revizije konsolidiranih računovodskih izkazov.
Opravili smo poseldajanja omejenega zagotovila, katerega ugotovitve so predstavljene v ločenem poročilu o zagotovilu z neprilagojenim sklepom. V povezavi z opravljeno revizijo ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov in pri tem presoditi, ali so druge informacije pomembno neskladne z ločenimi in konsolidiranimi računovodskimi izkazi, ali našim poznavanjem, pridobljenim pri revidiranju, ali se kako drugače pridobljenih pred datumom revizorjevega poročila zaključimo, da obstaja pomembna napačna navedba drugih informacij, moramo o takih okoliščinah poročati.
V zvezi s tem nimamo o čem poročati. Moramo v zvezi s poslovnim poročilom poročati o njegovi skladnosti z ločenimi in konsolidiranimi računovodskimi izkazi ter o tem, ali poslovno poročilo vključuje razkritja, kot jih zahteva zakonodaja, razen zahtev relevantnih glede poročanja o trajnostnosti.
Na osnovi postopkov, ki smo jih opravili pri reviziji ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov, smo ugotovili, da so informacije v poslovnem poročilu za poslovno leto, za katero so pripravljeni ločeni in konsolidirani računovodski izkazi, v vseh pomembnih pogledih usklajene z ločenimi in konsolidiranimi računovodskimi izkazi.
Poslovodstvo je odgovorno, da pripravi ločene in konsolidirane računovodske izkaze Banke in Skupine, ki podajajo resn
kot je v skladu z odločitvijo poslovodstva potrebno, da omogoči pripravo ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov, ki ne vsebujejo pomembno napačne navedbe zaradi prevare ali napake.
Skupina je odgovorna za oceno njene sposobnosti, da nadaljujeta kot delujoče podjetje, razkritje zadev, povezanih z delujočim podjetjem in uporabo predpostavke delujočega podjetja kot podlago z
poslovanje, ali če nima druge možnosti, kot da napravi eno ali drugo. Pristojni za upravljanje so odgovorni za nadzorovanje postopka računovodskega poročanja Banke in Skupine.
Revizorjeva o
sprejemljivo zagotovilo o tem ali so ločeni in konsolidirani računovodski izkazi kot celota brez pomembno napačne navedbe zaradi prevare ali napake, in izdati revizorjevo poročilo, ki vključuje
revizija, opravljena v skladu z MSR-ji in Uredbo EU št. 537/2014, vedno odkrila pomembno napačno navedbo, kadar ta obstaja. Napačne navedbe lahko izhajajo iz prevare ali napake ter veljajo
odločitve uporabnikov, sprejete na podlagi teh ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov.
Med izvajanjem revidiranja v skladu z MSR-ji in Uredbo EU št. 537/2014 uporabljamo strokovn
pomembno napačne navedbe v ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazih, bodisi zaradi napake ali prevare, oblikujemo in izvajamo revizijske postopke kot odzive na ta tveganja ter pridobi
da ne bi odkrili pomembno napačne navedbe, ki je posledica prevare, je višje kot tveganje, ki je posledica napake, saj prevara lahko vključuje skrivno dogovarjanje, ponarejanje, namerne opustitve
kontrol, pomembnih za revizijo z namenom oblikovanja revizijskih postopkov, ki so okoliščinam primerni, vendar ne z namenom izraziti mnenje o učinkovitosti notranjih kontrol Banke in Skupine.
računovodskih ocen ter znjimi povezanih razkritij, ki jih je pripravilo poslovodstvo; • na podlagi pridobljenih revizijskih dokazov o obstoju pomembne negotovosti glede dogodkov ali okoliščin,
sprejmemo sklep o ustreznosti poslovodske uporabe predpostavke delujočega podjetja, kot podlage računovodenja. Če sprejmemo sklep o obstoju pomembne negotovosti, smo dolžni v revizorjev
Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 375 Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj
Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo 7 izkazih ali, če so taka razkritja neustrezna, prilagoditi mnenje. Revizorjevi sklepi temeljijo na revizijskih dokazih, prido
lahko povzročijo prenehanje Banke ali Skupine kot delujočega podjetja; • ovrednotimo celotno predstavitev, strukturo in vsebino ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov vključno z razk
na način, da je dosežena poštena predstavitev; • načrtujemo in izvedemo revizijo skupine, da pridobimo zadostne in ustrezne revizijske dokaze glede računovodskih informacij o organizacijah ali
Skupine. Odgovorni smo za usmerjanje, nadzorovanje in pregled revizijskega dela, opravljenega za namene revizije skupine. Ostajamo edini odgovorni za naše revizijsko mnenje.
S pristojnimi z
bistvenih revizijskih ugotovitvah vključno z bistvenimi pomanjkljivostmi notranjih kontrol, ki smo jih ugotovili med revizijo. Pristojnim za upravljanje zagotovimo izjavo, da smo izpolnili ustrez
zahtevah, za katere se lahko upravičeno domneva, da vplivajo na našo neodvisnost, in kadar je to primerno, o ukrepih, sprejetih za odpravo nevarnosti, ali uporabljenih varovalih.
Izmed zadev, ok
reviziji ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov v tekočem obdobju najpomembnejše in so za zaključne revizijske zadeve. Te zadeve opišemo v našem revizorjevem poročilu, razen če za
odločimo, da zadev ne sporočimo v poročilu, ker utemeljeno pričakujemo, da bi bile škodljive posledice takega ravnanja večje od javne koristi takšnega sporočanja.
Poročilo o drugih pravnih in r
revizorja ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov Banke in Skupine za leto, ki se je končalo 31. decembra 2024. Obdobje neprekinjenega izvajanja revizije traja 2 leti. Potrjujemo, da: • j
komisiji Banke dne 9. aprila 2025; • nismo izvajali nedovoljenih nerevizijskih storitev, kot so navedene v 5. členu Uredbe EU št. 537/2014. Tudi med izvedbo revizije smo ostali neodvisni od rev
drugih družb. Iz mreže KPMG opravili nobenih drugih storitev za Banko in njene obvladovane povezane organizacije, ki niso razkrite v poslovnem poročilu ali ločenih in konsolidiranih računov
računovodskih izkazov v elektronski obliki z zahtevami Delegirane uredbe št. 2019/815 o enotni elektronski obliki poročanja (ESEF) Opravili smo posel dajanja sprejemljivega zagotovila o tem,
leto, ki se je končalo 31. decembra 2024 (v nadaljevanju »revidirani ločeni računovodski izkazi« in »revidirani konsolidirani računovodski izkazi«, skupaj »revidirani ločeni in konsolidirani računi
2019/815 z dne 17. decembra 2018 od dopolnitvi Direktive 2004/109/ES Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z regulativno tehničnimi standardi za določitev enotne elektronske oblike poročan
Naša odgovornost je izraziti mnenje o tem, ali so revidirani ločeni in konsolidirani računovodski izkazi pripravljeni v skladu z zahtevami Delegirane uredbe. Naš posel dajanja zagotovil, razen revizij ali preiskav računovodskih informacij iz preteklosti, ki ga je izdal Odbor za Mednarodne standarde revidiranja in dajanja zagotovil. Ta sta tem, ali so ločeni in konsolidirani računovodski izkazi v ESEFo bliki, v vseh pomembnih pogledih, pravilno pripravljeni in predstavljeni v skladu z zahtevami Delegirane uredbe.
Delovali smo v skladu z Mednarodnega kodeksa etike za računovodske strokovnjake (vključno z Mednarodnimi standardi neodvisnosti), ki ga je izdal Odbor za mednarodne standarde etike za računovodske strokovnjake, zagotovila v Sloveniji. Kodeks je zasnovan na temeljnih načelih integritete, objektivnosti, strokovne usposobljenosti in dolžne skrbnosti, zaupnosti in strokovnega vedenja. Naše podjetje uporablja kakovosti, vključno s politikami ali postopki glede skladnosti z etičnimi zahtevami, strokovnimi standardi ter veljavnimi zakonskimi in regulativnimi zahtevami.
V ok tveganja pomembne neskladnosti revidiranih ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov z zahtevami Delegirane uredbe, bodisi zaradi goljufije ali napake; pridobili razumevanje notranjega okolja in primernih postopkov, ne pa, da bi izrazili mnenje o učinkovitosti notranjega kontroliranja; ocenili, ali so revidirani ločeni računovodski izkazi pripravljeni v ustrezni XHTML obliki zahtevami Delegirane uredbe, veljavne na datum poročanja; pridobili sprejemljivo zagotovilo, da so revidirani konsolidirani računovodski izkazi izdajatelja predstavljeni v pravilni XHTML obliki.
Računovodski izkazi v XHTML obliki pravilno označena ob uporabi Inline XBRL tehnologije (iXBRL) ter da njihovo strojno branje zagotavlja popolne in točne informacije, vsebovane v revid pojasnila h konsolidiranim računovodskim izkazom pravilna in skladna zoznačenimi bloki.
Pregled
Nagovor Uprave NLB
Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB
Ključni poudarki
Poslovnoporočilo
Strategija
Dejavniki tveganj Skupine
Upravljanje tveganj
Poročilo o trajnostnosti
Finančno poročilo
Menimo, da pridobljeni dokazi zadoščajo in so ustrezna podlaga za naš sklep.
Sklep: Na podlagi opravljenih postopkov Banke in Skupine za poslovno leto, ki se je končalo 31. decembra 2024, v vseh pomembnih pogledih pripravljeni v skladu z zahtevami Delegirane uredbe.
V imenu revizijske družbe KPMG SLO
Uprava potrjuje računovodske izkaze NLB Skupine in NLB za leto, končano na 31. decembra 2024. Uprava je odgovorna za pripravo Letnega poročila NLB Skupine in NLB skladno z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU, prikazuje resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja NLB Skupine in NLB ter izidov njunega poslovanja za leto, končano na dan 31. decembra 2024. Uprava potrjuje, da so bile d izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so računovodski izkazi NLB Skupine in NLB skupaj s pojasnili izdelani na podlagi predpostavke o na računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU. Uprava je tudi odgovorna za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejetje ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja ter za prepreče.
| Hedvika Usenik | članica |
|---|---|
| Andrej Lasič | član |
| Archibald Kremser | član |
| Peter Andreas Burkhardt | član |
| Antonio Argir | član |
| Blaž Brodnjak | predsednik |
| NLB Skupina | NLB | Pojasnila | |
|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | ||
| Prihodki iz obresti in podobni prihodki | 1.207.638 | 993.405 | 646.930 |
| Odhodki za obresti in podobni odhodki | (273.477) | (160.071) | (215.050) |
| Čiste obresti | 934.161 | 833.334 | 431 |
| Odhodki za opravnine (provizije) | (122.360) | (120.780) | (47.222) |
| Čiste opravnine (provizije) | 312.924 | 277.961 | 144.689 |
| Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti v posesti za trgovanje | 33.229 | 32.187 | 9.979 |
| Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obveznosti merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | (2.903) | (799) | (1.572) |
| Spremembe poštene vrednosti pri obračun tečajnih razlik | (3.644) | (2.778) | (3.547) |
| Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja naložb v kapital odvisnih, pridruženih družb in skupnih podvigov | - | (766) | - |
| Čisti prihodki | 21.849 | 17.408 | 14.574 |
| Drugi poslovni odhodki | (11.829) | (22.100) | (3.908) |
| Administrativni stroški | (543.995) | (452.623) | (288.442) |
| Vplačila v sklad | (58.217) | (49.232) | (24.016) |
| Čisti dobički/(izgube) ob spremembi pogojev odplačevanja finančnih sredstev | (4.280) | (16.271) | - |
| Rezervacije za kreditne izgube | 10.728 | 5.0 | |
| Oslabitve nefinančnih sredstev | (31.306) | 6.717 | (40.690) |
| Dobiček iz rednega poslovanja | 608.149 | 578.413 | 511.990 |
| Davek iz dohodka | (77.916) | (15.090) | (33.829) |
| Čisti | 514.552 | 550.700 | 478.161 |
| Manjšinskih lastnikov | 15.681 | 12.623 | - |
| Dobiček na delnico (v EUR na delnico) | 25,7 | 27,5 | 23,9 |
| Popravljeni dobiček na delnico (v EUR na delnico) | 4 |
| NLB Skupina | NLB | Pojasnil | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi | 56.704 | 84.952 | 25.968 | 48.078 | |
| Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid | Aktuarski čisti dobiček/(izguba) zaradi pokojninskih načrtov z določeni vrednosti naložb v lastniške instrumente, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 9.423 | 6.796 | 2.162 | 2.284 |
| Pripadajoči čisti dobički/(izgube), pripoznani v prese obračunanih po kapitalski metodi | 18 | 45 | - | - | |
| Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa | (1.433) | (973) | (476) | (465) | |
| Postavke, ki so bile ali bodo lahko pozneje prerazvr | presežku iz prevrednotenja | 3.178 | 1.884 | - | |
| Dobički/(izgube), v zvezi z naložbami v dolžniške finančne instrumente, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 57.414 | 77.238 | 31.825 | 38.046 | |
| Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid | 1.633 | (6.312) | 408 | (4.224) | |
| Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega don | 648.275 | 504.129 | 562.365 | ||
| Lastnikov obvladujoče banke | 571.081 | 635.233 | 504.129 | 562.365 | |
| Manjšinskih lastnikov | 15.856 | 13.042 | - | - |
| NLB Skupina | NLB | Pojasnila | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| vloge pri bankah | 5.1. | 4.039.581 | 6.103.561 | 1.973.113 | 4.318.032 | |||
| Finančna sredstva, namenjena trgovanju | 5.2.a) | 18.338 | 15.718 | 21.073 | 17.957 | |||
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vredn | 2.563.516 | 2.251.556 | 1.665.019 | 1.023.012 | ||||
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžnišk | 458.921 | 547.640 | 193.172 | 149.011 | ||||
| - krediti strankam, ki niso banke | 5.6.c) | 16.363.649 | 13.734.601 | 8.653.348 | 7.148.283 | |||
| - druga finančna sredstva | 5.6.d) | 136.854 | 165.962 | 81.518 | 101.596 | |||
| Izvedeni poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem | 5.5.c) | (6.353) | (10.207) | (8.761) | (12.514) | |||
| Naložbe v kapital odvisnih družb | 5.12.a) | - | - | 1.179.757 | 975.757 | |||
| Naložbe v kapital sredstva | 310.017 | 278.034 | 91.320 | 85.970 | ||||
| Naložbene nepremičnine | 5.9. | 26.132 | 31.116 | 5.599 | 7.640 | |||
| Neopredmetena sredstva | 5.10. | 100.496 | 62.117 | 44.424 | 37.370 | |||
| Druga sredstva | 5.13. | 56.819 | 49.154 | 17.825 | 13.907 | |||
| Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo | 5.7. | 11.036 | 4.849 | 2.849 | 4.048 | |||
| Skupaj sredstva | 28.035.367 | 25.941.985 | 16.975.091 | |||||
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 5.3.b) | 9.633 | 4.482 | 5.597 | 3.210 | |||
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti bank in centralnih bank | 5. | 140.419 | 51.106 | 82.797 | ||||
| - depoziti strank, ki niso banke | 5.15.a) | 22.206.310 | 20.732.722 | 12.293.708 | 11.881.563 | |||
| - krediti strank, ki niso banke | 5.15.b) | 104.519 | 99.718 | - | - | |||
| izdani vrednostni papirji | 5 | 357.116 | 145.802 | 198.020 | ||||
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 5.5.b) | 3.592 | 3.540 | 1.261 | 1.420 | |||
| Rezervacije | 5.16. | 104.388 | 113.305 | 41.646 | 48.456 | |||
| Obveznosti za davek iz dohodka | 1 | obveznosti | 5.19. | 103.889 | 58.653 | 66.998 | 32.350 | |
| Skupaj obveznosti | 24.737.322 | 22.993.995 | 14.449.482 | 13.765.325 | ||||
| Delniški kapital Osnovni kapital | 5.20. | 200.000 | 200.000 | 200.000 | 200.000 | |||
| Kapital | 84.184 | 84.178 | 84.184 | 84.178 | ||||
| Akumulirani drugi vseobsegajoči donos | 5.22.b) | (19.642) | (76.118) | (10.348) | (36.316) | |||
| Rezerve iz dobička | 5.22.a) | 186.332 | 13.522 | 186.332 | 13.522 | |||
| Zadržani dobiček | 72.085 | 65.140 | - | |||||
| Skupaj kapital | 3.298.045 | 2.947.990 | 2.525.609 | 2.249.451 | ||||
| Skupaj obveznosti in kapital | 28.035.367 | 25.941.985 | 16.975.091 | 16.014.776 |
Uprava NLB odobrava objavo računovodskih izkazov in njihovih pojasnil.
Uprava NLB
Hedvika Usenik
Andrej La
član
član
član
predsednik
| Stanje 1. januarja 2024 | 200.000 | 871.378 | 84.178 | (60.019) | (14.588) | (1.511) | 13.522 | 1.789.890 | 2.882.850 | 65.140 | 2.947.990 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - Čisti dobiček obdobja | - | - | - | 514.552 | 514.552 | 15.6 | |||||
| Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi | - | 54.541 | 3.222 | (1.234) | - | 514.552 | 571.081 | 15.856 | 586.937 | ||
| Dividende | - | - | - | - | (220.000) | (220.000) | (8.911) | (228.911) | |||
| Prenos v rezerve iz dobička | - | - | - | - | (7.977) | (7.971) | - | (7.971) | |||
| Stanje 31. decembra 2024 | 200.000 | 871.378 | 84.184 | (5.536) | (11.366) | (2.740) | 186.332 | 1.903.708 | 3.225.960 | 72.085 | 3.298.045 |
| Presežek iz prevrednotenja za finančna sredstva merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | Tečajne razlike | Drugo | Rezerve iz dobička | Zadržani dobiček | Kapital lastnikov | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja 2023 | 200.000 | 871.378 | 84.184 | (142.909) | (16.485) | (1.194) | 13.522 | 1.357.089 | 2.365.585 | 56.740 | 2.422.325 | |||
| - Čisti dobiček obdobja | - | - | - | - | 550.419 | 84.952 | ||||||||
| Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi | - | 82.953 | 1.897 | (317) | - | 550.700 | 635.233 | 13.042 | 648.275 | |||||
| Dividende | - | - | - | - | (110.000) | (110.000) | (4.634) | (114.634) | ||||||
| Transakcije z manjšinskimi lastniki | - | - | - | - | (6) | - | - | (7.970) | (7.976) | - | (7.976) | |||
| Stanje 31. decembra 2023 | 200.000 | 871.378 | 84.178 | (60.019) | (14.588) | (1.511) | 13.522 | 1.789.890 | 2.882.850 | 65.140 | 2.947.990 |
| Akumulirani drugi vseobsegajoči donos | NLB | Osnovni kapital | Kapitalske rezerve | Drugi kapitalski instrument | Vseobsegajoči donos | Drugo | Rezerve iz dobička | Zadržani dobiček | Skupaj kapital | Pojasnila |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja 2024 | 200.000 | 871.378 | 84.178 | (3) | - | - | - | (26.828) | (860) | - |
| Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi | - | - | - | 26.828 | (860) | - | 478.161 | 504.129 | - | - |
| Dividende | - | - | - | - | - | (220.000) | (220.000) | - | - | - |
| Prenos v rezerv | 2024 | 200.000 | 871.378 | 84.184 | (8.283) | (2.065) | 186.332 | 1.194.063 | 2.525.609 | v tisoč EUR |
| Akumulirani drugi vseobsegajoči donos | NLB | Osnovni kapital | Kapitalske rezerve | Drugi kapitalski instrument | Vseobsegajoči donos | Drugo | Rezerve iz dobička | Zadržani dobiček | Skupaj kapital | Pojasnila |
| Stanje 1. januarja 2023 | 200.000 | 871.378 | 84.184 | (79) | - | - | - | (47.521) | 557 | - |
| Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi | - | - | - | (47.521) | 557 | - | 514.287 | 562.365 | - | - |
| Dividende | - | - | - | - | - | (110.000) | (110.000) | - | - | - |
| Pripojitev odvisne | decembra 2023 | 200.000 | 871.378 | 84.178 | (35.111) | (1.205) | 13.522 | 1.116.689 | 2.249.451 | Spremna pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov. |
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU | Prejete obresti | 1.176.909 | 997.912 | 625.877 | 494.577 | |||
| Plačane obresti | (237.651) | (135.715) | ||||||
| Prejete dividende | 963 | 417 | 213.425 | 138.327 | ||||
| Prejete provizije | 434.272 | 397.366 | 186.775 | 164.611 | ||||
| Plačane provizije | (123.432) | (120.892) | (47.382) | (41.809) | ||||
| Realizirani dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 455 | 94 | - | 2 | ||||
| Čisti dobički/(izgube) iz trgovanja | 33.491 | 29.374 | 8.783 | 4.287 | ||||
| Plačila zaposlenem in dobaviteljem | (502.249) | (467.937) | (243.299) | (216.407) | ||||
| Drugi prejemki | 17.878 | 16.913 | 12.295 | 11.141 | ||||
| Drugi izdatki | (63.387) | (63.413) | (15.448) | (24.090) | ||||
| (Plačani)/vrnjeni davek iz dohodka pravnih oseb | (88.128) | (33.404) | (36.790) | (7.750) | ||||
| Denarni tokovi pri poslovanju pred spremembami poslovnih sredstev in obveznosti | 649.121 | 620.715 | 506.768 | 412.450 | ||||
| (Povečanja)/zmanjšanja poslovnih sredstev | (2.824.264) | (74.575) | (2.148.023) | (14.214) | ||||
| Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, namenjenih trgovanju | (9.138) | 200 | (9.138) | 200 | ||||
| Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 1.191 | 6.416 | 998 | 648 | ||||
| Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | (240.602) | 733.788 | (595.088) | 400.123 | ||||
| Čisto (povečanje)/zmanjšanje kreditov merjenih po odplačni vrednosti | (2.562.328) | (818.626) | (1.542.445) | (414.239) | ||||
| Čisto (povečanje)/zmanjšanje drugih sredstev | (13.387) | 3.647 | (2.350) | (946) | ||||
| Povečanja/(zmanjšanja) poslovnih obveznosti | 1.380.011 | 854.231 | 373.482 | 280.488 | ||||
| Čisto povečanje/(zmanjšanje) vlog in najetih kreditov, merjenih po odplačni vrednosti | 1.378.653 | 847.289 | 371.637 | 274.363 | ||||
| Čisto povečanje/(zmanjšanje) drugih obveznosti | 1.358 | 6.942 | 1.845 | 6.125 | ||||
| Neto denarni tokovi pri poslovanju | (795.132) | 1.400.371 | (1.267.773) | 678.724 |
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prejemki pri naložbenju | 739.185 | 445.345 | 159.890 | 196.331 | |||
| Prejemki pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin | 16.310 | 11.314 | 2.510 | 224 | |||
| Prejemki pri prodaji naložb v kapital odvisnih družb, zmanjšani za denarne ustreznike | 5.12.d, e) | - | 12.776 | - | |||
| Prejemki iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo | 2.045 | 16.786 | 1.893 | 944 | |||
| Prejemki ob dospelosti/prodaji dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti | 720.830 | 404.469 | 155.487 | 175.095 | |||
| Izdatki pri naložbenju | (2.077.402) | (1.083.639) | (1.184.301) | (551.632) | |||
| Izdatki pri nakupu opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin | (43.452) | (42.681) | (14.920) | (10.152) | |||
| Izdatki pri nakupu neopredmetenih sredstev | (29.122) | (19.305) | (19.620) | (12.587) |
| (103.926) | (130.545) | Izdatki pri nakupu dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti | (1.900.902) | (1.021.653) | (1.019.216) | (528.893) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Neto denarni tokovi pri naložbenju | (1.338.217) | (638.294) | (1.024.411) | (355.301) | |||||
| Prejemki pri financiranju | 795.958 | 497.708 | 795.958 | 497.708 | |||||
| Prejemki od izdanih podrejenih obveznic | 5.15.c) | 298.611 | - | 298.611 | - | ||||
| Prejemki od izdanih senior preferred obveznic | 5.15.c) | 497.347 | 497.708 | 497.347 | 497.708 | ||||
| Izdatki pri financiranju | (807.886) | (122.273) | (812.061) | (111.264) | |||||
| Plačane dividende | (228.679) | (114.749) | (220.000) | (110.000) | |||||
| Odplačila podrejenih obveznosti | 5.15.c) | (270.659) | - | (270.659) | - | ||||
| Odplačila izdanih senior preferred obveznic | 5.15.c) | (300.000) | - | (300.000) | - | ||||
| Drugi izdati iz naslova financiranja | - | - | (19.930) | - | |||||
| Izdatki iz najemov | (8.548) | (7.524) | (1.472) | (1.264) | |||||
| Neto denarni tokovi pri financiranju | (11.928) | 375.435 | (16.103) | 386.444 | |||||
| Učinki spremembe deviznih tečajev na denarna sredstva in njihove ustreznike | 6.788 | (595) | (1.904) | 1.039 | |||||
| Čisto povečanje/(zmanjšanje) denarnih sredstev in denarnih ustreznikov | (2.145.277) | 1.137.512 | (2.308.287) | 709.867 | |||||
| Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na začetku obdobja | 6.637.139 | 5.500.222 | 4.323.499 | 3.494.435 | |||||
| Denarna sredstva in njihovi ustrezniki pripojene banke na dan pripojitve | - | - | - | 118.158 | |||||
| Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na koncu obdobja | 4.498.650 | 6.637.139 | 2.013.308 | 4.323.499 |
Spremna pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov.
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Denar in denarni ustrezniki obsegajo: | Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | 5.1. | 4.040.816 | ||
| 6.104.851 | 1.973.308 | 4.318.499 | |||
| Krediti bankam z originalno zapadlostjo do treh mesecev | 431.997 | 506.266 | 40.000 | 5.000 | |
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, z originalno zapadlostjo do treh mesecev | 25.837 | 26.022 | - | - | |
| Skupaj | 4.498.650 | 6.637.139 | 2.013.308 | 4.323.499 |
Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana (v nadaljevanju: NLB) Skupino sestavljajo NLB in odvisne družbe v devetih državah, v glavnini v Sloveniji in na trgih JV Evrope. Sestava NLB Skupine je razkrita v pojasnilu 5.12. Druge informacije.
Sedež v Sloveniji. Poslovni naslov NLB je Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana, Trg republike 2, 1000 Ljubljana. Delnice NLB kotirajo na Ljubljanski borzi, globalna potrdila o lastništvu Pet GDR predstavlja eno delnico NLB. Na dan 31. decembra 2024 in 31. decembra 2023 je največji delničar Banke, ki ima pomemben vpliv, Republika Slovenija, ki ima v lasti 25,00 %.
Pomembnejše informacije o računovodskih usmeritvah, uporabljenih pri izdelavi ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazov, so predstavljene v nadaljevanju. Usmeritve so bile do izhajajo iz uporabe novih standardov ali sprememb standardov.
Ločeni in konsolidirani računovodski izkazi so pripravljeni skladno z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (v nadaljevanju: MSRP) in predpisi Evropske unije (v nadaljevanju: EU). Kjer je potrebno, so dodana pojasnila skladno z zahtevami lokalne zakonodaje. Ločeni in konsolidirani računovodski izkazi obsegajo izkaz poslovnega izida in izkaz kapitala, izkaz denarnih tokov, pomembnejše informacije o računovodskih usmeritvah in pojasnila.
Računovodski izkazi so pripravljeni na naslednje postavke, ki so merjene po pošteni vrednosti: finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, finančna sredstva in finančne obveznosti, instrumenti in varovanimi postavkami v razmerjih računovodskega obračunavanja varovanj pred tveganji pri varovanju poštene vrednosti, ter vrednotenje nekratkoročnih sredstev v posesti naložbenih nepremičnin.
Priprava računovodskih izkazov skladno z MSRP zahteva uporabo ocen in predpostavk, ki vplivajo na vrednost poročanih sredstev in obveznosti, na razkritje prihodkov in odhodkov v poročevalskem obdobju. Čeprav uporabljene ocene temeljijo na najboljšem poznavanju tekočih dogodkov in aktivnosti, se lahko dejanski rezultati razlikujejo od ocen. NLB popravki pripoznajo v obdobju spremembe.
Funkcijska in predstavitvena valuta Računovodski izkazi so predstavljeni v evrih, kar je funkcijska valuta Banke. Vsi zneski so zaokroženi.
Vsi podatki so razkriti s primerjalnimi podatki, razen kadar standard ali dopolnitve dovoljujejo oziroma določajo drugače. Skladno z uporabo MRS 8 so primerjalni podatki prilagojeni.
družbe, ki jih neposredno ali posredno usmerja oziroma obvladuje NLB, so v konsolidirane.
računovodske izkaze (NLB Skupina) vključene po metodi polne konsolidacije. Odvisna družba je polno konsolidirana.
izpolnjeni vsi trije elementi obvladovanja: - ima vpliv na družbo, - je izpostavljena spremenljivemu donosu ali ima pravice do spremenljivega donosa iz svoje udeležbe v družbi in - lahko obvladuje družbo, v kateri ima naložbo, če dejstva in okoliščine kažejo, da se je spremenil en ali več od treh elementov obvladovanja. Če NLB ne obvladuje več odvisne družbe, je ta.
Računovodske usmeritve odvisnih družb so za potrebe zagotovitve skladnosti poenotene z računovodskimi usmeritvami NLB. Računovodski izkazi konsolidiranih odvisnih družb so priloženi k konsolidiranem izkazu sprememb lastniškega kapitala.
Delež manjšinskih lastnikov je tisti del čistega poslovnega izida in kapitala odvisne družbe, v katerem NLB nima neposrednega deleža manjšinskih lastnikov po pošteni vrednosti ali pa glede na delež manjšinskih lastnikov v čistih sredstvih odvisne družbe.
Medsebojne transakcije, stanja in nerealizirani dobički transakcij so izločene, razen če se ob prenosu sredstev pokaže potreba po oslabitvi. V NLB Skupini se transakcije z manjšinskimi lastniki obravnavajo enako kot transakcije z drugimi.
Razlika med danim nadomestilom in knjigovodsko vrednostjo pridobljenega deleža v neto premoženju odvisne družbe poračuna prek kapitala. Ravno tako se pri prodaji manjšinskim lastnikom.
Vsi omenjeni učinki se prikažejo v posebni postavki kapitala – kapital manjšinskih lastnikov.
NLB Skupina sredstev ustreza opredelitvi poslovnega subjekta in je nadzor prenesen na NLB Skupino. Pri ugotavljanju, ali se določen niz dejavnosti in sredstev šteje za poslovni subjekt, NLB Skupina.
Ustvarjanja izložkov. Pridobljeni postopek se šteje za bistvenega, če je ključnega pomena za nadaljnje ustvarjanje izložkov, pridobljeni vložki pa vključujejo organizirano delovno silo, ki prispeva k sposobnosti nadaljnje proizvodnje izložkov in se šteje za edinstvenega ali redkega ali ga ni mogoče nadomestiti brez znatnih stroškov, prizadevanj ali zamud pri sposobnosti danih sredstev, izdanih kapitalskih instrumentov, nastalih ali prevzetih obveznosti, vključno s pošteno vrednostjo sredstev ali obveznosti iz pogojnih nadomestil in pošteno vrednostjo vseh zneskov, povezanih s poravnavo že obstoječih razmerij, ki se pripoznajo v poslovnem izidu.
sredstva in prevzete obveznosti se, z nekaterimi izjemami, ob začetnem pripoznanju merijo po njihovi pošteni vrednosti na datum prevzema. Pogojno nadomestilo, razvrščeno kot lastni okviru lastniškegakapitala. Drugo pogojno nadomestilo, razvrščeno kot sredstvo ali obveznost, ki je finančni instrument in spada v področje uporabe MSRP 9 Finančni instrumenti, je paje treba pripoznati v poslovnem izidu v skladu z MSRP 9. Drugo pogojno nadomestilo, ki ne spada v področje uporabe MSRP 9, je treba meriti po pošteni vrednosti na vsak datum p poslovno združitev se NLB Skupina odloči, ali bo neobvladujoče deleže v prevzetem podjetju merila po pošteni vrednosti ali po sedanjem sorazmernem deležu lastniških instrumentov. Vse druge sestavine neobvladujočih deležev se merijo po pošteni vrednosti na datum prevzema, razen če MSRP zahtevajo drugo podlago za merjenje. Dobro ime se pripozna kot presež neobvladujočega deleža v prevzetem podjetju in poštene vrednosti predhodnega kapitalskega deleža v prevzetem podjetju na datum prevzema nad čistim zneskom pridobljenih opredelj oslabitve. Če je razlika negativna, sepred pripoznanjem dobička iz izpogajanega nakupa ponovno preveri, ali je NLB Skupina pri merjenju zajela vsa pridobljena sredstva, obveznosti in celoti pripozna v izkazuposlovnega izida. Dobro ime je predmet letnega preizkusa oslabitve. Za namene preizkusa oslabitve se dobro ime, pridobljeno v poslovni združitvi, od datuma p katere se pričakuje, da bodo pridobile koristi od sinergij združitve. Če je bilo dobro ime razporejeno na denar ustvarjajočo enoto in ta enotaodtuji posel v svojem okviru, se dobro ime, p dobička ali izgube pri odtujitvi.
Dobro ime, odtujeno v teh okoliščinah, se izmeri na podlagi sorazmernih vrednosti odtujenega posla in dela, ki ga vključeno v knjigovodsko vrednost naložbe. V poslovnih združitvah, izvedenih v več stopnjah, NLB Skupina ponovno izmeri pošteno vrednost predhodnega deleža v lastniškem kapitalu v poslovnem izidu.
Naložbe v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov se v ločenih računovodskih izkazih pripoznajo, ko nastane pravica NLB do prejetja dividende. Naložbe v kapital pridruženih družb so v konsolidiranih tiste, v katerih ima NLB Skupina neposredno ali posredno med 20 % in 50 % glasovalnih pravic ter ima v njih pomemben vpliv, vendar jih ne obvladuje. Skupni podvigi so družbe, ki ji računovodskih izkazih so naložbe v skupne podvige obračunane po kapitalski metodi. Pripadajoči dobiček ali izguba pridruženih družb in skupnih podvigov se pripozna v konsolidirane donos pridružene družbe in skupnega podviga, se pripoznajo v drugem vseobsegajočem donosu. Naložba v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov je prilagojena glede na pripoz finančnega položaja, se izguba ne pripozna več, razen če bi iz tega naslova nastala obveznost, ki bi jo NLB Skupina morala poravnati. NLB Skupina začne ponovno pripoznavati svoj de dobička doseže znesek nepriznane izgube (pojasnilo 5.12.g). Seznam odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov je v pojasnilu 5.12.
Članice NLB Skupine za take pripojitve uporabljajo združitveno metodo, in sicer združijo knjigovodske vrednosti prevzete in prevzemne družbe na datum z Pripojitev družb znotraj NLB Skupine ne vpliva na konsolidirane računovodske izkaze. Pri obračunavanju združitve v ločenih računovodskih izkazih (združitev obvladujoče družbe in n uporablja računovodsko politiko zapripoznavanje razlike med (1) zneski, pripisanim sredstvom in obveznostim v ločenih računovodskih izkazih matične družbe po združitvi in (2) knjig kapitalu. Pri tem sepripisana/pridobljena sredstva in pripisane/prevzete obveznosti pripoznajo po knjigovodskih vrednostih iz konsolidiranih računovodskih izkazov pripojene družbe n vrednost, ki se nanašajo na prevzeta sredstva in obveznosti pripojene družbe. Primerjalni podatki se ne spreminjajo.
dan posla. Tečajne razlike, ki nastanejo pri poravnavi takih transakcij in prevedbi denarnih postavk, se pripoznajo v izkazu poslovnega izida, razen kadar so pripoznane neposredno v dru.
Tečajne razlike, ki izvirajo iz spremembe odplačne vrednosti denarnih postavk v tuji valuti, razvrščenih v skupino finančnih sredstev, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, se prikažejo v izkazu poslovnega izida.
Tečajne razlike pri nedenarnih postavkah, kot so kapitalski instrumenti, razvrščeni v skupino finančnih sredstev, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, se akumulirajo v kapitalu. Dobički in izgube, ki nastanejo pri kupoprodaji deviz, so v izkazu poslovnega izida prikazani v postavki »Čisti dobički oziroma izgube«.
Računovodski izkazi članic NLB Skupine, katerih funkcijska valuta se razlikuje od predstavitvene valute, se pretvorijo v predstavitveno valuto na naslednji način:
V konsolidiranih računovodskih izkazih se prevedo v predstavitveno valuto po končnem tečaju. Ko NLB Skupina izgubi nadzor nad družbo v tujini, se prejšnje pripoznane tečajne razlike, ki so nastale zaradi pretvorbe v predstavitveno valuto, preračunajo.
Pri odvisni družbi, pri kateri NLB Skupina ne izgubi nadzora, je povezani delež akumuliranih prevedbenih tečajnih razlik prerazvrščen v kapital manjšinskih lastnikov.
Obrestni prihodki, in finančnih sredstev, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, se v izkazu poslovnega izida pripoznajo za vse dolžniške instrumente ob uporabi pogodbene obrestne mere. Metoda efektivnih obresti je metoda izračuna obrestnih prihodkov ali odhodkov skozi ustrezno obdobje.
Efektivna obrestna mera je tista, ki natančno diskontira ocenjene prihodnje denarne tokove ali prejemke v pričakovani življenjski dobi finančnega sredstva ali na odplačno vrednost finančne obveznosti. Obrestni prihodki vključujejo obresti od naložb s fiksnim donosom in finančnih sredstev, namenjenih trgovanju, ter ob.
Vključijo vsa plačila med strankami, vključno s transakcijskimi stroški, vendar brez upoštevanja prihodnjih izgub zaradi kreditnega tveganja. NLB Skupina izračunava obrestne prihodke razen za tista, ki so kreditno oslabljena.
Ko finančno sredstvo postane kreditno oslabljeno in je razvrščeno v skupino 3, se obrestni prihodki izračunajo z uporabo efektivne obrestne mere. Oslabljena, se obrestni prihodki ponovno izračunajo na bruto osnovi.
V primeru kupljenih ali izdanih finančnih sredstev s poslabšano kreditno kakovostjo (POCI) se od začetnega pripoznanja upošteva odplačna vrednost finančnega sredstva. Kreditnemu tveganju prilagojena efektivna obrestna mera je obrestna mera, ki – ob začetnem pripoznanju – diskontira pričakovane prihodnje denarne tokove finančnih sredstev s poslabšano kreditno kakovostjo.
Na ravni NLB Skupine se večina t. i. POCI izpostavljenosti nanaša na začetno pripoznanje nedonosnih izpostavljenosti v primeru pos.
Zlasti provizije od kartičnega in bankomatskega poslovanja, transakcijskih računov strank, plačilnega prometa, upravljanja pooblaščenih investicijskih družb ter provizije od garancij. N.
Katerih je upravičena, v zameno za opravljeno storitev. Izvršitvene obveze, kot tudi časovni okvir izpolnjevanja le-teh, so opredeljene in določene na začetku pogodbenega razmerja.
pogodbah o provizijah principal, ker nadzira storitve, preden jih prenese na stranko. Provizije, ki so vključene v izračun efektivne obrestne mere finančnega sredstva ali finančne obveznosti.
Prihodki iz dividend so pripoznani v izkazu poslovnega izida, v postavki »Prihodki iz dividend«, ko nastane pravica NLB Skupine do prejetja plačila in obstaja verjetnost, da bodo prihodki izkazani. Dividende, prejete od pridruženih družb in skupnih podvigov, zmanjšujejo knjigovodsko vrednost naložbe.
Ob začetnem pripoznanju sredstva ali finančne obveznosti, ki ni merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, treba prišteti ali odšteti tudi transakcijske stroške, ki neposredno izhajajo iz pridobitve ali izdaje.
Finančna sredstva Vsa dolžniška finančna sredstva se ocenjujejo na podlagi kombinacije poslovnega modela NLB Skupine za upravljanje sredstev in njihove značilnosti pogodbenih dejavnosti:
Sredstva se merijo po odplačni vrednosti, če spadajo v okvir poslovnega modela za pridobivanje pogodbenih denarnih tokov (v posesti z namenom pridobivanja denarnih tokov) ter če d
glavnice. Po začetnem pripoznanju se merijo po odplačni vrednosti z uporabo metode efektivnih obresti in so predmet oslabitev.
Prihodki iz obresti, izračunani z uporabo metode efektivnih obresti, dobički in izgube iz tečajnih razlik ter oslabitve se pripoznajo ločeno v poslovnem izidu. Drugi dobički in izgube se pripoznajo v poslovnem izidu v postavki »Čisti dobički/ (izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, če spadajo v okvir poslovnega modela za pridobivanje pogodbenih denarnih tokov in prodajo (v posesti z namenom pridobivanja glavnice in obresti na neporavnani znesek glavnice).
Pri modelu po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa se dolžniški finančni instrumenti pripoznajo po pošteni vrednosti.
Dividende se pripoznajo kot prihodki v izkazu poslovnega izida, razen če dividenda očitno predstavlja povračilo dela nabavne vrednosti naložbe. V tem primeru se takšni dobički prikažejo v drugem vseobsegajočem donosu in se nikoli ne prerazporedijo v poslovni izid.
V NLB Skupini je najpomembnejši kapitalski instrument, ki je nepreklicno določen kot sredstvo, merjeno za reševanje (pojasnilo 5.4.a). NLB Skupina se je za to predstavitveno alternativo odločila, ker je bil sklad ustanovljen na zakonski podlagi in ker ima izrazito regulirano naložbeno strategijo.
Druga finančna sredstva je treba meriti po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, med drugim tudi finančna sredstva iz drugih poslovnih modelov, ki se upravljajo na podlagi poštene vrednosti.
Tokovi, ki ne predstavljajo izključno plačila glavnice in obresti na neporavnani znesek glavnice. Čisti dobički in izgube, vključno z obrestmi ali prihodki od dividend, se pripoznajo v pošteni vrednosti ali po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, če so namenjene trgovanju, če gre za izvedene finančne instrumente ali če je bilo ob začetnem pripoznanju nepreklicno določeno.
Spremembe poštene vrednosti finančnih obveznosti, določenih kot merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, se pripoznajo v izkazu poslovnega izida, razen gibanja poštene vrednosti, ki so pripoznane v drugem vseobsegajočem donosu brez poznejše prerazporeditve v izkaz poslovnega izida. Druge finančne obveznosti se po začetnem pripoznanju merijo po izgube iz tečajnih razlik se pripoznajo v izkazu poslovnega izida. Dobiček ali izguba ob odpravi pripoznanja finančne obveznosti se pripozna v poslovnem izidu. V primeru odprave pripoznajo v postavki »Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida«. Ravno tako so ločeno razkriti dobički in izgube iz prekoposlovnega izida, od tistih, ki so namenjene trgovanju.
Ocena poslovnega modela NLB Skupine NLB Skupina je svoj poslovni model opredelila ločeno za vsako enoto portfelja, ki najbolje odražajo, kako NLB Skupina upravlja skupine finančnih sredstev z namenom doseganja svojega poslovnega cilja, in ki zajemajo:
Ocena poslovnega modela temelji na stresnih scenarijih. Na splošno lahko oceno poslovnega modela NLB Skupine povzamemo, kot sledi:
Kar zadeva dolžniške vrednostne papirje, so dovoljene prodaje, povezane s povečanjem kreditnega tveganja izdajatelja oz. koncentracijo tveganja, prodaja blizu končne zapadlosti ali prodaja zaradi izpolnjevanja kreditnega tveganja, so lahko prav tako skladne s poslovnim modelom, katerega cilj je posedovanje finančnih sredstev z namenom pridobivanja pogodbenih denarnih tokov, če so postranske prodaje, kot skupaj, tudi če so pogoste, ali - če so občasne, tudi če so velike vrednosti.
Pregled značilnosti pogodbenih denarnih tokov instrumentov (test SPPI – izključno plačilo glavnice in obresti) se nanaša na portfelje, katerih cilj je »posedovanje z namenom pridobivanja pogodbenih denarnih tokov« ali »posedovanje z namenom pridobivanja pogodbenih denarnih tokov in prodaje«.
Ob začetnem pripoznanju se poštena vrednost finančnega sredstva zmanjša za poznejše spremembe, npr. zaradi odplačila. Obresti morajo zajemati samo nadomestilo za časovno vrednost marže, skladno z osnovnimi lastnostmi posojila. Če bi denarni tokovi povzročili več kot zanemarljivo izpostavljenost tveganju, ki ni v skladu z osnovnimi posojilnimi značilnostmi, se preverja portfelj sredstev »v posesti z namenom pridobivanja pogodbenih denarnih tokov« ali »v posesti z namenom pridobivanja pogodbenih denarnih tokov in prodaje« za standardizacijo izpostavljenosti.
NLB Skupina je uvedla postopek za test SPPI v sklopu rednega naložbenega postopka ter opredelila odgovornosti za primarni in sekundarni nadzor nad izvajanjem tega.
Računovodske obravnave spremenjenih finančnih sredstev: ob spremembi pogodbenih denarnih tokov finančnega sredstva NLB Skupina oceni, ali so denarni tokovi spremenjenega sredstva skladni z drugimi upoštevajo naslednje dejavnike:
kreditnemu tveganju prilagojeni efektivni obrestni meri za kupljena ali izdana finančna sredstva s poslabšano kreditno kakovostjo).
b) Prerazvrščanje finančnih instrumentov med kategorijami model NLB Skupine za upravljanje finančnih sredstev. V primeru prerazvrstitve finančnih sredstev je treba prerazvrstitev uporabljati za naprej od datuma prerazvrstitve. Pričakuje se, da prerazvrstitve. Prerazvrstitve finančnih obveznosti niso dopustne.
c) Dobički oziroma izgube ob začetnem pripoznanju Najboljši dokaz poštene vrednosti ob začetnem pripoznanju je tržna cena, ki se lahko pridobi na trgu. Kadar se nabavna cena finančnega instrumenta na nedelujočem trgu razlikuje od cene primerljivih transakcij z enakim instrumentom ali od cene, ugotovljene na trgu, Skupina takoj pripozna razliko med nabavno ceno in pošteno vrednostjo v izkazu poslovnega izida (»Dobički oziroma izgube ob začetnem pripoznanju«). Če vsi vhodni podatki, potrebni za izkaz poslovnega izida, ne pripozna takoj. O načinu začetnega pripoznanja odloženega dobička oziroma izgube se odloča za vsak primer posamično. V nekaterih primerih se začetni dobiček pripozna v trenutku, ko je mogoče določiti pošteno vrednost, v nekaterih primerih pa šele na koncu oziroma ob poravnavi posla.
d) Odprava pripoznanja se izvede, ko potečejo ali ko je finančno sredstvo preneseno in prenos izpolnjuje merila za odpravo pripoznanja. Pripoznanje finančne obveznosti se odpravi samo, kadar je obveza, določena v pogodbi.
e) Odpisi NLB Skupina delno ali v celoti odpisuje finančna sredstva, ko nima več razumnih pričakovanj glede njih. Odpisi vključujejo obdobje zamude, kakovost zavarovanja in različne stopnje izvršilnih postopkov. NLB Skupina lahko odpiše finančna sredstva, ki so še v postopku izvrševanja, vendar to ne pomeni, da ne more izterjati vseh zneskov, do katerih je zakonito upravičena. Odpis zmanjša bruto knjigovodsko vrednost finančnega sredstva in popravke vrednosti zaradi oslabitve. Poznejše izterjave se evi razkriti v pojasnilu 5.14.a in b.
f) Načela, uporabljena pri vrednotenju po pošteni vrednosti Poštena vrednost finančnih instrumentov, s katerimi se trguje na aktivnem trgu, temelji na cenah, ki predstavljajo najboljše povpraševanje brez upoštevanja transakcijskih stroškov. Če tržna cena ni znana, se poštena vrednost določi na podlagi metod, ki vključujejo model diskontiranih prihodnjih denarnih tokov, kjer se denarni tokovi določijo na podlagi najverjetnejše ocene, pri določanju diskontne stopnje pa se upošteva tržna obrestna mera poročevalskega obdobja. Pri uporabi cenovnega modela se upoštevajo podatki z delujočega trga na datum izkaza finančnega položaja.
Spremembe poštene vrednosti izvedenih finančnih instrumentov za varovanje poštene vrednosti pred tveganjem se pripoznajo v izkazu poslovnega izida.
Ob uspešnem varovanju so spremembe poštenih vrednosti instrumentov za varovanje in z njimi povezanih varovanih postavk v izkazu poslovnega izida prikazane.
Morebitno neučinkovito varovanje iz naslova izvedenih finančnih instrumentov se takoj pripozna v izkazu poslovnega izida in se razkrije v isti vrstici kot sprememba poštene vrednosti.
Če varovalno razmerje ne izpolnjuje več pogojev zaračunovodsko obračunavanje varovanj pred tveganji, se prilagoditev knjigovodske vrednosti varovanega finančnega instrumenta izvede v preostalem obdobju do zapadlosti.
Prilagoditev knjigovodske vrednosti varovanega lastniškega vrednostnega papirja se vključi v izkaz poslovnega izida ob prodaji.
Varovanje denarnih sredstev pred tveganjem, ki je opredeljen kot uspešno varovanje pred tveganjem, se pripozna neposredno v drugem vseobsegajočem donosu.
Neuspešni del dobička ali izgube se takoj pripozna v vseobsegajočem donosu, prerazvrstijo v poslovni izid v tistih obdobjih, ko varovanje predvidenega posla vpliva na poslovni izid.
Ko instrument za varovanje pred tveganjem preneha, ostane nabrani dobiček ali izguba iz instrumenta za varovanje pred tveganjem posebej pripoznana neposredno v drugem vseobsega.
Če se ne pričakuje več, da se bo predvideni posel uresničil, se z njim povezani nabrani dobiček ali izguba, ki je bila pripoznana neposredno v drugem vseobsegajočem donosu, razkrije.
Varovanje neto naložbe v družbo v tujini pred tveganjem se v konsolidiranem izkazu poslovnega izida pripozna.
Del dobička ali izgube iz instrumenta za varovanje pred tveganjem, ki je opredeljen kot uspešno varovanje, se pripozna neposredno v kapitalu.
Dobički ali izgube, ki izhajajo iz neuspešnih varovanj, se pripoznajo kot dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju.
Dobički in izgube, ki so akumulirane v drugem vseobsegajočem donosu, se vključijo v izkaz poslovnega izida ob odtujitvi sredstev.
MSRP 9 zahteva uporabo modela pričakovanih izgub, ki zagotavlja nepristranske in z verjetnostjo tehtane ocene kreditnih izgub z razmer.
Skladno z modelom pričakovanih izgub mora NLB Skupina pripoznati ne samo kreditne izgube, ki so že nastale, temveč tudi izgube, za katere se pričakuje, da bodo nastale v prihodnosti.
To vključuje posojila in druga dolžniška finančna sredstva, ki se ne merijo po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, skupaj z obvezami iz posojil in pogodbami o finančnem poroštvu.
V splošnem se pripoznajo pričakovane izgube na podlagi verjetnosti neplačila (PD) v naslednjih 12 mesecih, razen če se je kreditno tveganje bistveno povečalo od začetnega pripoznanja; v tem primeru popravek vrednosti temelji na verjetno.
Na podlagi primernih in dokazljivih informacij, ki se lahko pridobijo brez pretiranih stroškov ali prizadevanj, določi, ali se je tveganje neplačila znatno povečalo od začetnega pripoznanja.
Informacij, izkušenj in strokovnih kreditnih ocen ter v prihodnost usmerjene informacije.
NLB Skupina je pripravila metodologijo za pričakovane kreditne izgube, izračun kazalnikov tveganj in scenarijev za ugotavljanje njihovih vrednosti v prihodnje ter vzpostavila validiranje modelov.
Skupina razvršča finančne instrumente v skupino 1, skupino 2 in skupino 3:
Banka uporablja enotno definicijo zamujenih in nedonosnih terjatev v bonitetni razred D, DF oz. E in vključuje tako terjatve v zamudi nad 90 dni kot tudi terjatve z majhno verjetnostjo poplačila (»unlikely to pay«).
Razredi) ali znižanje bonitete iz bonitetnega razreda s strategijo investiraj/investiraj previdno v razred špekulativnih naložb na lestvici s samo 3 donosnimi bonitetnimi skupinami; -ko je pripoznanja (primerjava LPD, ocenjenega s pomočjo krivulje PD, izračunane ob začetnem pripoznanju instrumenta in zadnje razpoložljive krivulje PD); - ko je finančno sredstvo v zamusklajena s tisto, ki se uporablja kot sprožilec neplačila (meja materialnosti je usklajena z zakonsko mejo, ki velja za opredelitev neplačila, upošteva se obdobje 3-mesečne posesti); - če restrukturiranja usklajena s smernicami ECB; - če se pravna oseba uvrsti na opazovalni seznam (»watch list« ali »intensive care list«); - če je bila fizična oseba umeščena na opazovalni potrošniške navade, zmanjšana varnost zaposlitve, politično tveganje in podobno).
Metodologija bonitetnega razvrščanja bank in držav je odvisna od obstoja oz. neobstoja bonitetne ocene. Če mednarodnih bonitetnih ocen ni, se za razvrstitev uporabi interna metodologija Bonitetno razvrščanje za segmente finančnih trgov v pridobimo od Bureau van Dijk, družbe Moody's Analytics ter z uporabo modulov BankScore in BankFocus. Poleg tega analitik s pomočjo centralnega poslovnega skrbnika pridobiva p sredstva, vendar pa se pojav zamud na enem od finančnih sredstev komitenta lahko razprši še na preostala finančna sredstva istega komitenta.
Ko so indikatorji, ki odražajo povečanje k uvrsti v ugodnejšo skupino, vendar šele po poteku 3-mesečnega obdobja ozdravitve. Pričakovane kreditne izgube za finančna sredstva v skupini 1 se izračunajo na podlagi verjetnosti n krajša od 1 leta. Verjetnost neplačila v 12 mesecih že vključuje učinek makroekonomskih napovedi. Izgube zaradi oslabitev v skupini 1 odražajo izgube, ki so že nastale v donosnem po.
Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo.
Pričakovane kreditne izgube iz skupine 2 se izračunajo na podlagi verjetnosti neplačila v celotnem obdobju trajanja. Izračun prav tako temelji na več ekonomskih scenarijih za prepoznavanje verjetnosti izgub, ki sousmerjeni v prihodnost in povezani s predvidenimi makroekonomskimi napovedmi. Fin izpostavljenosti, ki ne dosegajo praga materialnosti, se oblikujejo skupinske oslabitve in rezervacije ob upoštevanju 100-odstotne verjetnosti neplačila.
Finančni instrumenti se prerazvrstijo. Posebna obravnava je namenjena finančnim sredstvom, oslabljenim ob nakupu ali izdaji (POCI), pri katerih se popravki vrednosti pripoznajo samo za kumulativne spremembe pričakovanih kreditnih izgub. Na skupinski ravni se izračunajo tako, da se izpostavljenost ob neplačilu (EAD) konec vsakega meseca pomnoži z ustrezno verjetnostjo neplačila in izgubo ob neplačilu (LGD).
Pridobljeni r. Za finančna sredstva v skupini 1 se za pričakovane kreditne izgube upošteva obdobje prvih 12 mesecev, medtem ko se za skupini 2 in 3 upoštevajo vse pričakovane izgube do konca življenja. Končna pričakovana izguba (ECL) za vsako finančno sredstvo se izračuna kot tehtana povprečna ECL za vsak scenarij.
Izpostavljenost ob neplačilu (EAD) odraža pričakovano stanje finančnih izpostavljenosti in zunajbilančnih izpostavljenosti, pomnoženih s kreditnim konverzijskim faktorjem (CCF); slednji se izračuna na podlagi preteklih izkušenj Banke s podobnimi produk. Pripravi ločeno zahomogene skupine komitentov (pravne osebe glede na velikost, institucije, centralna država) ali po skupinah produktov (stanovanjska, potrošniška posojila in drugi produkti).
Nadgradi z informacijami, usmerjenimi v prihodnost na osnovi večjega števila scenarijev. LGD odraža pričakovano izgubo, ki bo nastala v primeru neplačila. Kazalnik se oceni na podla vrednosti zavarovanja se izračunava za homogene skupine zavarovanj) in iz drugih virov, kot so na primer redna/delna poplačila, poplačila v pravnih postopkih, prodaja terjatev in podob.
Pričakovanih sprememb v prihodnjem obdobju ob uporabi treh možnih scenarijev. Podatke za izračun kazalnikov tveganja prispeva vsaka posamezna odvisna družba, medtem ko izraču kazalnike določene mejne vrednosti, ki temeljijo na regulatornih kazalnikih ali drugih primerljivih vrednostih.
Pričakovana življenjska doba Pri oceni pričakovanih kreditnih izgub mora kreditnemu tveganju. Za določene revolving izpostavljenosti iz naslova odobrenih kreditnih linij, ki so brez končnega roka zapadlosti, se pričakovano obdobje za izračun oslabitev določi, katerem se pričakovane izgube ne bi zmanjšale z ukrepi za obvladovanje tveganj.
dale-ti ustrezno odražajo trenutne okoliščine in z njimi povezane vplive v prihodnosti. V ta namen je NLB Skupina razvila in pripravila sklop makroekonomskih scenarijev (tj. izhodišč pričakovanih kreditnih izgub. Oblikovani makroekonomski scenariji odražajo enoten in celovit pogled ekonomskega razvoja za celotno NLB Skupino, ki deluje na področju jugovzhodne Evrope.
verjetnostjo, ki so uporabljeni pri izračunu pričakovanih kreditnih izgub v okviru MSRP 9. Pričakovane kreditne izgube odražajo tako v prihodnost usmerjene informacije kot tudi verjetnostne ocene. Kreditnih izgub se lahko spremenita, če se gospodarske razmere spremenijo občutneje v primerjavi s predhodnimi napovedmi; v tem primeru se parametri preračunajo glede na novo napoved za vse države NLB Skupine.
Ta scenarij temelji na nedavnih napovedih uradnih in neuradnih virov s specifičnimi prilagoditvami za posamezno državo NLB Skupine. Ključne značilnosti vključujejo zmanjšanje pritiska na cene v evrskem območju, fleksibilnejši trg dela, rast BDP, ki jo podpirajo znižane obrestne mere in močna zasebna potrošnja zaradi rasti realnih plač, odpornosti trga dela in pozitivnih pričakovanj, po upočasnitvi rasti glavnih trgovinskih partneric na realno gospodarstvo.
Alternativna makroekonomska scenarija sta osnovana na podlagi možnega ekonomskega razvoja. Alternativnih scenarijev je oblikovan kot kombinacija uporabe statističnih metod in strokovnih podlag. Optimističen scenarij je zasnovan na učinkih na strani ponudbe in povpraševanja.
Dodaten blagodejen faktor je spodbuditev izvoznega povpraševanja na evro območju zaradi odločitve Kitajske pri opustitvi strogih omejitev. To se odraža v optimističnih obetih na finančnem trgu, ki pozitivno vplivajo na ekonomsko aktivnost v prvem letu. Temu sledita še dodatna podpora centralne banke in zmerna rast gospodarstva.
Optimistični alternativni scenarij kaže na pozitiven razvoj na strani dejavnikov ponudbe. Dobavne verige se hitro prilagajajo, pritiski pa se zmanjšujejo. Neskladja vezana na usposobljenost delovne sile se odpravljajo s ciljno usmerjenimi programi usposabljanja. Avtomatizacija in uvajanje tehnologije ustvarjata nove zaposlitvene priložnosti.
Kratkoročno se finančni pogoji sprostijo, poslovno zaupanje pa se okrepi. Povečuje se zasebna potrošnja, kar prispeva k splošni rasti. Evropska centralna banka (ECB) pri oblikovanju obrestnih mer ohranja previden pristop ohlapne monetarne politike in znatno znižuje obrestne mere, dokler se inflacija ne vrne proti ciljni ravni ECB.
Zaostreni alternativni scenarij predstavlja neugodne razmere, povezane z dobavnimi verigami, geopolitičnimi napetostmi, tehnološkimi premiki in motnjami na trgu dela. Poleg tega visok javni dolg omejuje produkcijska vlaganja. Politični odločevalci se soočajo z izzivi, da z rastjo močno zaostajajo za ravnmi, potrebnimi za doseganje ciljev trajnostnega razvoja v srednjeročnem obdobju. ECB pri oblikovanju obrestnih mer skrbno upošteva tako dejavnike povpraševanja kot tudi ponudbe.
| Država | 2024 | 2025 | 2026 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Slovenija | Realni BDP | 2,9 | 3,3 | 3,8 | |||
| Stopnja brezposelnosti | 4,0 | ||||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 1,7 | 1,5 | 1,8 | ||||
| Bosna in Hercegovina | Realni BDP | 3,1 | 3,5 | 3,5 | |||
| Stopnja brezposelnosti | 12,0 | 10,6 | |||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 1,7 | 1,5 | 1,8 | ||||
| Črna gora | Realni BDP | 5,4 | 4,9 | 5,0 | |||
| Stopnja brezposelnosti | 12,5 | 11,3 | 11,1 | ||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 1,7 | 1,5 | 1,8 | ||||
| Severna Makedonija | Realni BDP | 3,8 | 4,2 | 4,2 | |||
| Stopnja brezposelnosti | 12,2 | 10,9 | |||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 1,7 | 1,5 | 1,8 | ||||
| Srbija | Realni BDP | 3,8 | 4,1 | 4,1 | |||
| Stopnja brezposelnosti | 8,7 | 7,9 | 7,7 | ||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 1,7 | 1,5 | 1,8 | ||||
| Kosovo | Realni BDP | 4,6 | 4,7 | 4,7 | |||
| Stopnja brezposelnosti | 10,0 | 8,6 | 8,1 | ||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 1,7 | 1,5 | 1,8 |
| Država | Optimistični scenarij | Izhodiščni scenarij | Zaostreni scenarij | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2024 | 2025 | 2023 | 2024 | 2025 | 2023 | 2024 | 2025 | |||
| Slovenija | 2,4 | 3,4 | 2,5 | 0,6 | 2,2 | 2,5 | (0,6) | 0,4 | 0,7 | ||
| Stopnja brezposelnosti | 3,9 | 4,0 | 4,2 | ||||||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 2,4 | 2,1 | 2,2 | 2,7 | 2,3 | 2,3 | 4,6 | 4,5 | 4,6 | ||
| Bosna in Hercegovina | 2,3 | 2,9 | 2,4 | 1,0 | 2,0 | 2,3 | 0,3 | 0,9 | 1,2 | ||
| Stopnja brezposelnosti | 15,0 | 14,0 | 14,2 | ||||||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 2,4 | 2,1 | 2,2 | 2,7 | 2,3 | 2,3 | 4,6 | 4,5 | 4,6 | ||
| Črna gora | 6,0 | 5,5 | 3,4 | 2,6 | 3,2 | 0,6 | 0,1 | 0,1 | |||
| Stopnja brezposelnosti | 13,5 | 12,2 | 12,3 | ||||||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 2,4 | 2,1 | 2,2 | 2,7 | 2,3 | 2,3 | 4,6 | 4,5 | 4,6 | ||
| Severna Makedonija | 3,6 | 4,3 | 3,3 | 1,6 | 3,0 | 3,3 | 0,3 | 1,1 | 1,4 | ||
| Stopnja brezposelnosti | 13,7 | 12,7 | 12,8 | ||||||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 2,4 | 2,1 | 2,2 | 2,7 | 2,3 | 2,3 | 4,6 | 4,5 | 4,6 | ||
| Srbija | 3,3 | 4,2 | 3,6 | 1,8 | 3,1 | 3,4 | 1,1 | 2,0 | 2,3 | ||
| Stopnja brezposelnosti | 9,4 | 8,6 | 8,7 | ||||||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 2,4 | 2,1 | 2,2 | 2,7 | 2,3 | 2,3 | 4,6 | 4,5 | 4,6 | ||
| Kosovo | 4,1 | 4,6 | 3,8 | 2,4 | 3,5 | 3,8 | 1,4 | 2,0 | 2,3 | ||
| Stopnja brezposelnosti | 16,3 | 14,9 | 14,6 | ||||||||
| EURIBOR (6-mesečni) | 2,4 | 2,1 | 2,2 | 2,7 | 2,3 | 2,3 | 4,6 | 4,5 | 4,6 |
NLB Skupina je oblikovala tri v prihodnost usmerjene scenarije s pripadajočo verjetnostjo, ki so uporabljeni pri izračunu pričakovanih kreditnih izgub v okviru MSRP 9. Pričakovane kreditne izgube odražajo tako v prihodnost usmerjene informacije kot tudi verjetnost posameznega makroekonomskega scenarija za določeno obdobje. Oba vidika pri oceni kreditnih izgub se lahko spremenita, če se gospodarske razmere spremenijo občutneje v primerjavi s predhodnimi napovedmi; v tem primeru se parametri preračunajo glede na nove uteži in napovedi. V letu 2024 smo na podlagi strokovne presoje optimističnemu scenariju dodelili verjetnost realizacije 20 %, izhodiščnemu 60 % in zaostrenemu 20 % za vse članice v NLB Skupini.
delovanja, kakor tudi iz naslova prodaje zavarovanj, če ta niso ključna za prihodnje poslovanje. V primeru predpostavke prenehanja poslovanja (»gone concern«) se pričakujejo poplačila izključno iz naslova prodaje zavarovanj. Višina poplačil iz naslova zavarovanj temelji na oceni tržne vrednosti zavarovanja in odbitka od tržne vrednosti skladno z Metodologijo odbitkov in na diskontni stopnji. Zunajbilančne obveznosti se prav
tako ocenjujejo posamično, pripadajoče pričakovane kreditne izgube pa se evidentirajo na strani obveznosti. Knjigo popravkov vrednosti, izguba pa se pripozna v izkazu poslovnega izida v vrstici »Oslabitve finančnih sredstev«. Če se znesek popravkov za pričakovane kreditne izgube pozneje zmanjša z presega ocenjeno pričakovano plačilo iz zavarovanja), se odprava izgube pripozna v breme popravka vrednosti, dobiček pa se pripozna v isti vrstici izkaza poslovnega izida kot izguba.
finančnega položaja v vrstici »Rezervacije« in v izkazu poslovnega izida v vrstici »Rezervacije za kreditne izgube«. Pričakovane kreditne izgube za dolžniške instrumente, merjene po pošteni vrednosti teh finančnih sredstev v izkazu finančnega položaja, ki ostajajo pripoznana po pošteni vrednosti. Namesto tega je znesek enak popravku vrednosti, ki bi nastal, če bi se sredstva nabrana vrednost oslabitve, z ustrezno bremenitvijo poslovnega izida. Nabrana izguba, pripoznana v drugem vseobsegajočem donosu, se prenese v poslovni izid ob odpravi pripoznanja zaradi dogodka, ki je nastal po pripoznanju oslabitve.
terjatve temelji na osveženi oceni verjetnosti izgube. Pri tem NLB Skupina upošteva spremenjeni položaj dolžnika, ekonomska pričakovanja in zavarovanja za restrukturirano finančno sredstvo (opredmetena osnovna sredstva, vrednostni papirji in druga finančna sredstva), vključno z naložbami v kapital dolžnikov, pridobljenih s konverzijo bančnih terjatev do te vrednosti ter razliko med pošteno vrednostjo tega sredstva in knjigovodsko vrednostjo izknjižene terjatve pripozna v izkazu poslovnega izida. Restrukturirane izpostavljenosti so lahko terjatev uvrščena v nedonosni del portfelja, se lahko ta prerazvrsti v donosni del, ko se izpostavljenost ne šteje več za oslabljeno ali v neplačilu, ko so bili odplačani določeni zneski, ko restrukturiranja, prerazvrstitev v nedonosni del, poplačilo zadnjega zapadlega in neplačanega zneska, prenehanje moratorija) in če v obdobju restrukturiranja ni bilo zapadlih neplačanih analiz finančnega položaja dolžnika. Oznaka, da je terjatev restrukturirana, se umakne, ko:
nobena izpostavljenost v poskusnem obdobju ni v za primeru odloga odplačila obveznosti, ki je bil odobren kot posledica krize zaradi covida-19, se poskusno obdobje podaljša za čas odobrenega odloga.
399 Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo se iztržljiva vrednost preverja najmanj enkrat letno. Cenitve poštenih vrednosti izvajajo pooblaščeni cenilci nepremičnin. Učinek oslabitve se izkaže med oslabitvami drugih sredstev, odprava oslabitve pa med prihodki iz odprave oslabitve drugih sredstev.
| NLB Skupina in NLB | v % |
|---|---|
| Gradbeni objekti | 2–5 |
| Vlaganja v tuje objekte | 5–25 |
12,5–50
10–33,3
10–25
Opredmetena osnovna sredstva se začnejo amortizirati, ko so na razpolago za uporabo. Preostala vrednost in doba koristnosti sredstva se pregledujeta na vsak datum izkaza finančnega.
Dobički in izgube, ki nastanejo ob odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev, se določijo glede na razliko med čistim donosom ob odtujitvi in knjigovodsko vrednostjo sredstev ter se prikažejo v izkazu poslovnega izida, ko stroški nastanejo. Vlaganja v obstoječe gradbene objekte in opremo, ki povečujejo prihodnje gospodarske koristi, povečujejo vrednost opredmetenih sredstev.
Neopredmetena sredstva vključujejo licence za programsko opremo, dobro ime (pojasnilo 2.6.) in opredeljiva neopredmetena sredstva, ki imajo končno dobo koristnosti in so v izkazu finančnega položaja pripoznana po nabavni vrednosti, zmanjšani za amortizacijski popravek vrednosti in oslabitve. Amortizacija neopredmetenih sredstev se uporablja takih amortizacijskih stopenj, da je vrednost neopredmetenih sredstev razporejena v stroške v ocenjeni življenjski dobi sredstva.
Neopredmetena sredstva se začnejo amortizirati, ko so na razpolago za uporabo. Opredeljiva neopredmetena sredstva, pridobljena v poslovni združitvi in pripoznana ločeno od dobrega imena, izhajajo iz pogodbenih ali drugih pravnih pravic. Po začetnem pripoznanju se neopredmetena sredstva, pridobljena v poslovni združitvi, merijo v skladu z MRS 38 Neopredmetena sredstva (pojasnilo 5.10.), se nanašajo na stabilne depozite in blagovno znamko. Njihova uporabna doba je ocenjena na pet let. Amortizacija blagovne znamke se izračunava na podlagi enakomerne časovne metode, ki bolje odraža vzorec porabe sredstev.
Naložbene nepremičnine so nepremičnine, ki jih NLB Skupina ne uporablja neposredno za opravljanje svojih dejavnosti. Naložbene nepremičnine so prikazane po pošteni vrednosti, ki jo določi pooblaščeni cenilec. Poštena vrednost temelji na trenutnih tržnih cenah. Dobički in izgube.
Nekratkoročna sredstva in skupina za odtujitev posesti za prodajo. Med nekratkoročna sredstva in skupino za odtujitev v posesti za prodajo spadajo sredstva, katerih knjigovodska vrednost bo poravnana zlasti s prodajo in ne z nadaljnjo uporabo. Pogoj za uvrstitev v kategorijo nekaterih sredstev je, ko je prodaja zelo verjetna in je sredstvo na razpolago za takojšnjo prodajo v trenutnem stanju. Poslovodstvo je zavezano prodajnemu načrtu, ki mora biti praviloma izpeljan v roku ene knjigovodski vrednosti pred razvrstitvijo ali po pošteni vrednosti, zmanjšani za stroške prodaje, in sicer po tisti, ki je manjša.
NLB Skupina meri pridobljeno nekratkoročno sredstvo (ali datum prevzema) v skladu z MSRP 5 Nekratkoročna sredstva za prodajo in ustavljeno poslovanje, po pošteni vrednosti, zmanjšani za stroške prodaje. Pri skupini za odtujitev so ob poznanih sredstvih skladno z veljavnimi standardi (na primer terjatve za odloženi davek, sredstva iz zaslužkov zaposlencev, finančni instrumenti, naložbene nepremičnine, merjene po pošteni vrednosti, se ne amortizirajo. Učinki zaradi prodaje in vrednotenja so v izkazu poslovnega izida prikazani v postavki »Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo«.
Pogodba je najemna pogodba oziroma vsebuje najem, če se z njo prenaša pravica do obvladovanja. Posledično MSRP 16 zahteva določitev, ali gre pri pogodbi za najemno pogodbo oziroma ali vsebuje najem. NLB Skupina v vlogi najemnika NLB Skupina na datum začetka najema pri obveznost iz najema. To velja za vse najeme razen za kratkoročne in najeme majhne vrednosti. Kot kratkoročni najemi so opredeljeni tisti, ki imajo na datum začetka najema trajanje na sredstva z vrednostjo, nižjo ali enako 5 tisoč EUR, so opredeljeni kot najemi majhne vrednosti. V teh primerih se najemnine obravnavajo kot strošek na podlagi enakomerne časovne metode.
zneske, za katere se pričakuje, da jih bo najemnik plačal na podlagi jamstev za preostalo vrednost, izpolnitveno ceno možnosti nakupa, če je precej gotovo, da bo najemnik izrabil to možnost odpovedi najema. Po datumu začetka najema pa meri obveznost iz najema tako, da:
Obveznosti iz najema so v izkazu finančnega položaja prikazane v vrstici »Druge finančne obveznosti« oziroma najemnine vključene med prihodke sorazmerno s časom trajanja pogodbe. Sredstva, dana v poslovni najem, so v izkazu finančnega položaja prikazana med naložbenimi nepremičninami. Če so tveganja povezana z lastništvom predmeta najema, prenesena z najemodajalca na najemnika, se najem razvrsti kot finančni najem. Pri sredstvu, danem v finančni najem, se sedanja vrednost najema se v izkazu poslovnega izida pripoznajo z uporabo obrestne mere, sprejete pri najemu. Terjatve iz finančnega najema so prikazane v višini neto naložbe v finančni najem, vključno z najemodajalca.
Prodaja in povratni najemi NLB Skupina nastopa tudi kot najemodajalec v transakcijah prodaj in povratnih najemov (pri katerih je NLB Skupina večinoma najemodajalec). Omenjene pogodbe se razvrstijo kot finančni oziroma poslovni najem glede na pogodbena določila posameznega najema. Najemi, pripoznani v poslovni združitvi Pri večini najemov NLB Skupina uporablja določbe MSRP 16 o začetnem merjenju (z izjemo najemov, s preostalim trajanjem 12 mesecev ali manj in najemov, pri katerih je sredstvo, ki je predmet najema, sredstvo majhne vrednosti) od datuma prevzema. Sredstvo, ki predstavlja pravico do uporabe, se meri v znesku, ki je enak pripoznani obveznosti iznajema. Ugodnih ali neugodnih pogojev najema v primerjavi s tržnimi.
V izkazu denarnih tokov se kot denar in denarni ustrezniki prikazujejo denar v blagajni in stanje na računih pri centralnih bankah ter vpogledne vloge pri bankah z originalno zapadlostjo do treh mesecev. Denar in denarni ustrezniki so razkriti v izkazu denarnih tokov.
Prejeti krediti, prejeti depoziti in izdani dolžniški vrednostni papirji z lastnostmi za začetnem pripoznanju pripoznajo po pošteni vrednosti. Ob poznejšem merjenju se merijo po odplačni vrednosti, razlika med vrednostjo ob začetnem pripoznanju in končno vrednostjo se v.
Lastni odkupljeni dolg se prikaže kot zmanjšanje obveznosti v izkazu finančnega položaja. Razlika med knjigovodsko vrednostjo in ceno, po kateri je bil lastni dolg odkupljen, se.
Drugi izdani finančni instrumenti se ob začetnem pripoznanju delno ali v celoti razvrstijo kot kapitalski instrument, če so pogodbene značilnosti instrumenta take, da g.
Izdani finančni instrument se šteje kot kapitalski instrument samo, če ne pomeni nobene pogodbene obveze plačila. Izdani finančni instrument lastniškega kapitala. Stroški, neposredno povezani z izdajo teh instrumentov, so pripoznani v kapitalu kot znižanje zadržanih dobičkov. Pripadajoče obresti se pripoznavajo neposredno iz zadržanih dobičkov.
Lastnosti kapitala, je razvidna v izkazu sprememb lastniškega kapitala v kategoriji drugi kapitalski instrumenti.
Rezervacije se pripoznajo, če ima NLB Skupina zaradi poravnavi obveze potreben odtok dejavnikov, ki omogočajo pritekanje gospodarskih koristi, ter je znesek obveze mogoče zanesljivo izmeriti. Rezervacije se pripoznajo v znesku, ki je n.
Ocena rezervacije upošteva:
NLB Skupina določi raven rezervacij z diskontiranjem pričakovanih denarnih tokov po stopnji pred obdavčitvijo, ki odraža trenutne tržne stopnje, zn.
Finančne garancije so pogodbe, ki od izdajatelja zahtevajo, da opravi določena plačila, s katerimi se imetniku povrne izguba, ki je nastala, ker določeni dolžnik ni izvedel plačila v.
ni izpolnil pogodbenih obveznosti. Finančne in storitvene garancije se na datum izdaje pripoznajo po pošteni vrednosti, ki je običajno evidentirana kot znesek prejetih provizij. Prejete p linearnega razmejevanja. Po začetnem pripoznanju se izdane garancije v izkazu finančnega položaja izkazujejo v višini, ki je višja od: - zneska začetnega pripoznanja, zmanjšanega za a kreditne izgube, skladno z usmeritvijo vpojasnilu 2.14.
Dokumentarni (in »stand by«) akreditiv pomeni pisno nepreklicno obvezo akreditivne (otvoritvene) banke, da plača znesek, določen v akreditivu, ob predložitvi ustreznih dokumentov v okviru določenega roka:
Obveznost se lahko prevzame tudi v obliki konfirmacije (potrditve) akreditiva, ki jo običajno na zahtevo ali po pooblastilu akreditivne (otvoritvene) banke prevzame obveznost doupravičenca, in sicer pod določenimi pogoji.
Med druge prevzete finančne obveznosti sodijo še prevzete obveznosti iz nečrpanih kreditov.
Nominalne pogodbene vrednosti garancij, dokumentarnih akreditivov in nečrpanih kreditov, ki so sklenjeni po tržnih pogojih, se pripoznane v poslovni združitvi. Pogojna obveznost, pripoznana v poslovni združitvi, se na začetku izmeri po pošteni vrednosti in se pripozna v izkazu finančnega položaja v postavki »znesku, ki bi bil pripoznan v skladu z MRS 37 Rezervacije, pogojne obveznosti in pogojna sredstva, ali - prvotno pripoznanem znesku, od katerega se po potrebi odšteje kumulativni zn.
Davek od dohodka je sestavljen iz tekočega in odloženega davka od dohodka. Tekoči davek od dohodka v NLB Skupini se giblje med 9 % in 32 %. Davčna stopnja v Sloveniji za leto 2024 znaša 22 % (2023: 19 %). Po Zakonu o obnovi, raz leta 2024 do 2028 zviša na 22 %.
Tekoči in odloženi davek sta pripoznana v izkazu poslovnega izida, razen v primeru davka, ki se nanaša na poslovne združitve in na postavke, evidentirane poštenivrednosti, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, z varovanjem denarnih tokov pred tveganjem in aktuarskimi dobički ali izgubami zaradi pokojnin.
Odloženi davki se obračunavajo po metodi obveznosti po bilanci stanja za začasne razlike med vrednostjo sredstev in obveznosti za davčne namene ter njihovo knjigovodsko vrednostjo, če je verjetno, da se bo v predvidljivi prihodnosti pojavil razpoložljiv obdavčljiv dobiček, v breme katerega bo mogoče uporabiti odbitne začasne razlike.
Terjatve in obveznosti za odloženi davek se obračunavajo na koncu poročevalskega obdobja in za katere se pričakuje, da bodo uporabljene v obdobju, ko bo terjatev povrnjena in obveznost poravnana. Pri tem NLB Skupina na vsak datum izkaza finančnega položaja ocenjuje razpoložljivost prihodnjega dobička, v korist katerega se lahko začasne razlike poračunajo.
Terjatve za odloženi davek se pri začasnih razlikah iz oslabitev v naložbe v odvisne družbe, pripoznajo, kolikor je verjetno, da bodo začasne razlike odpravljene v predvidljivi prihodnosti in - bo na razpolago obdavčljiv dobiček.
Skupina pripozna odložene davčne obveznosti za vse obdavčljive začasne razlike, povezane z drugimi, kolikor je verjetno, da bodo začasne razlike odpravljene v predvidljivi prihodnosti.
davčne izgube, nastale pred uveljavitvijo sprememb, uveljavljajo v petih letih (do leta 2029). Pred letom 2025 slovenski zakon o davčnih izgubah ni določal rokov, v katerih zapadejo ne za predpisane opravljene finančne storitve (finančne storitve, ki so oproščene plačila davka na dodano vrednost (z izjemo transakcij z vrednostnimi papirji) in storitve zavarovalnih posrednikov. davek se plačuje mesečno. Ker je davek na finančne storitve prometni davek, v računovodskih izkazih znižuje obračunane prihodke. Od leta 2024 do leta 2028 je bil v Sloveniji uveden administrativnimi stroški.
NLB Skupina ponuja svojim strankam tudi storitve upravljanja premoženja. Ta sredstva niso vključena v izkaz finančnih sredstev, oziroma odhodki iz opravnin v zvezi z investicijskimi in pomožnimi investicijskimi storitvami ter posli za stranke se v izkazu poslovnega izida pripoznajo, ko je storitev opravljena (pojasnilo 4.3.b). Podrobnosti o poslovanju v tujem imenu in za tuj račun so predstavljene v pojasnilu 5.25. Dodatno so skladno s slovensko zakonodajo v pojasnilu 5.25. za stranke, ki vključujejo:
Pregled Nagovor Uprave NLB Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB Ključni poudarki Poslovno poročilo Strategija Dejavniki tveganj Skupine Upravljanje tveganj Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo - kratkoročne zaslužke zaposlenih (kot so plača, nadomestila, regres, dodatek za ločeno življenje in nedenarne ugodnosti), - odpravnine ob upokojitvi (pozaposlitvene ugodnosti), - druge zaposlitvene ugodnosti (kot so jubilejne nagrade, delež za prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje) in - v katerem se nanašajo, in so v izkazu poslovnega izida pripoznani v postavki »Administrativni stroški«.
Med drugim vključujejo prispevke za pokojninsko in invalidsko zavarovanje, ki skladno z zakonodajo se zaposleni upokojijo po izpolnitvi določenih pogojev in so upravičeni do odpravnine ob upokojitvi v enkratnem znesku. Zaposleni so upravičeni tudi do jubilejne nagrade, ki so izmerjene v višini sedanje vrednosti prihodnjih izdatkov, upoštevaje rast prihodnjih plač in druge pogoje, ki se porazdelijo na ugodnosti za zaposlene iz pretekle in prihodnje delovne dobe.
»Administrativni stroški« kot stroški dela, medtem ko so obresti za obveznosti iz odpravnin ob upokojitvi in jubilejne nagrade pripoznane v vrstici »Odhodki za obresti in podobni odhodki«.
Za pozaposlitvene ugodnosti so aktuarski dobički ali izgube zaradi sprememb aktuarskih predpostavk in izkustvene prilagoditve (razlike med dejanskimi in pričakovanimi) vključeni v vseobsegajočem donosu v vrstici »Aktuarski čistidobički/izgube za pokojninske programe« in niso nikoli prerazvrščeni v izkaz poslovnega izida. Aktuarski dobički in izgube, ki se nanašajo na dela.
Obveznosti za kratkoročne zaslužke zaposlenih so v izkazu finančnega položaja vključene v postavko »Druge obveznosti«, medtem ko so obveznosti za pozaposlitvene ugodnosti.
Zaslužki zaposlencev se v primeru poslovne združitve pripoznajo in izmerijo v skladu z MRS 19 Zaslužki zaposlencev in ne po pošteni vrednosti.
Člani Uprave in zaposleni s posebno naravo dela (tj. tisti, ki lahko v okviru svojih nalog in dejavnosti pomembno vplivajo na profil tveganosti Skupine) prejmejo del variabilnega prejemka. Po izteku zakonsko določenega roka (do pet let) upravičenci prejmejo denarna izplačila, odvisna od vrednosti delnice NLB. Prve pogodbe, ki vključujejo plačilne transakcije za delnice, so pripoznane v vrstici »Finančne obveznosti, pripoznane po pošteni vrednosti prek poslovnega izida«. Njena poštena vrednost se meri na začetku in na vsak datum poročevalskega obdobja.
delnice in znižuje kapital. Pri poznejši prodaji lastnih delnic se prejeto nadomestilo pripozna v kapitalu. Za delnice NLB, ki jih pridobi bodisi NLB sama bodisi druga družba, članica N.
Stroški, neposredno povezani z izdajo novih delnic, so pripoznani v kapitalu kot znižanje kapitalskih rezerv.
O poslovnih segmentih se poroča na način, sk
porazdelitvi sredstev ter ocenjuje uspešnost posameznega segmenta. Transakcije med organizacijskimi enotami (OE) so vodene po običajnih pogojih poslovanja. Obrestni prihodki so m
prikazani v postavki neto obrestni prihodki posamezne OE. Neto neobrestni prihodki se pripišejo OE, ki dejansko opravi storitev, iz katere prihodki izhajajo. Neposredni stroški se pripi
ki jih storitveni centri opravljajo za profitne centre, se prav tako pripišejo segmentu, za katerega je storitev opravljena, režijski stroški pa se delijo po dogovorjenih splošnih ključih. Eks
izida. Davek iz dohodka se ne razporeja med segmente. Segmentna analiza NLB Skupine je predstavljena v pojasnilu 7. Skladno z MSRP 8 se poslovanje NLB Skupine razvršča v nasle
investicijsko bančništvo v Sloveniji, strateški tuji trgi, finančni trgi v Sloveniji, nestrateške družbe in ostale dejavnosti.
usmeritve, predpostavke, ocene in presoje poslovodstva. NLB Skupina sprejema usmeritve in
| v tisoč EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | od tega Skupinske oslabitve | od tega Skupinske oslabitve |
|---|---|---|---|---|
| Bruto krediti s Optimistični scenarij | 8.734.989 | 8.713.898 | (154.935) | (164.266) |
| Bruto krediti s Izhodiščni scenarij | 7.320.791 | 7.183.783 | (70.386) | (79.386) |
| Bruto krediti s Zaostreni scenarij | 6.343.920 | 6.198.141 | (59.740) | (72.321) |
Ocene in predpostavke temeljijo na načelu delujočega podjetja, na preteklih izkušnjah in drugih dejavnikih, vključno s pričakovanji glede prihodnjih dogodkov.
a) Oslabitve posojil in te
| Fizičnim osebam | 8.734.989 | 8.713.898 | (154.935) | (164.266) |
|---|---|---|---|---|
| Rezultat kaže, da bi za skupinske oslabitve v | portfeljski ravni, zaradi tekočega ocenjevanja potrebne višine popravkov vrednosti za pričakovane kreditne izgube. |
Za posamično pomembna finančna sredstva, razvrščena v skupino 3, N
primeru optimističnega scenarija dosegle 92 % oslabitev izhodiščnega (89 % na dan 31. 12. 2023), medtem ko zaostreni scenarij in njegove konservativne predpostavke vodijo do
poslabšanju plačilne sposobnosti ali finančnih težavah dolžnika ali drugih pomembnih dejstvih. Individualne ocene so pripravljene na podlagi pričakovanih diskontiranih denarnih tokov i
povečanja oslabitev za 119 % v primerjavi z izhodiščnim scenarijem (133 % na dan 31. 12. 2023).
b) Poštene vrednosti finančnih instrumentov
Poštene vrednosti finančnih instrumentov, s katerimi se trguje na aktivnem trgu, se določijo na podlagi objavljene tržne cene na datum poročanja, tj. na podlagi cene, ki pomeni najboljše povpraševanje po
vrednosti kazalnikov tveganja, ki so ocenjeni na podlagi historičnih podatkov in prihodnjih makroekonomskih napovedi za tri ločene scenarije. Modeli, ki se uporabljajo za ocenjevanje p
finančnih sredstvih, oziroma na podlagi cene, ki pomeni najboljšo ponudbo za finančne obveznosti.
Poštene vrednosti finančnih instrumentov, s katerimi se ne trguje na aktivnem
(»backtesting«) in testirajo (»validation«), z namenom, da so ocene izgub čim bolj realne. NLB Skupina za skupinsko ocenjevanje popravkov vrednosti kreditnega tveganja uporablja 3 ra
trgu, se določijo z modeli vrednotenja. Ti vključujejo primerjavo s cenami pri zadnjih opravljenih transakcijah, uporabo modela diskontiranih prihodnjih denarnih tokov, vrednotenje
značilnosti vsakega scenarija so opisane v pojasnilu 2.14.a Informacije, usmerjene v prihodnost. Pripoznani popravki vrednosti predstavljajo tehtano povprečje rezultatov treh scenarijev
na podlagi primerljivih podjetij in druge najpogostejše metode vrednotenja. Ti modeli vrednotenja po najboljši oceni odražajo tržne razmere na dan merjenja, ki pa se lahko
(prenos sredstev iz donosnega v nedonosno stanje) in stopnjah izgube ( % izpostavljenosti, ki ne bo poplačana v primeru neplačila).
Uporaba 100-odstotne verjetnosti za vsakega od sce
razlikujejo od tržnih razmer pred tem dnem ali po njem. Na datum izkaza finančnega položaja je poslovodstvo preverilo vse uporabljene modele, da bi zagotovilo, da ustrezno
scenarijih. Rezultati za NLB Skupino kažejo naslednja odstopanja zaostrenega in optimističnega scenarija od izhodiščnega na dan 31. decembra 2024 in 31. decembra 2023:
NLB Skupina odražajo tržne razmere – vključno z upoštevanjem relativne likvidnosti trga in ustreznosti uporabljenih kreditnih pribitkov. Spremembe ocene glede teh dejavnikov bi lahko vplivale
na poročano pošteno vrednost finančnih instrumentov, namenjenih trgovanju, in finančnih sredstev, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa.
Poštene vrednosti izvedenih finančnih instrumentov se določajo na podlagi tržnih podatkov skladno s sprejeto metodologijo vrednotenja finančnih instrumentov NLB Skupine. Pri vrednotenju
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Diskontna stopnja | 3,0 % - 6,4 % | 3,6 % - 8,0 % | 3,0 % | 4,0 % |
| Rast plač v skladu s koeficientom inflacije, napredovanji | 2,4 % - 5,7 % | 2,4 % - 13,4 % | 2,5 % - 3,7 % | 2,4 % - 8,0 % |
| Ostale predpostavke | Število zaposlenih, upravičenih do izplačila ugodnosti | 7.306 |
| Diskontna stopnja | Rast plač | |||
|---|---|---|---|---|
| +0,5 o.t. | -0,5 o.t. | +0,5 o.t. | -0,5 o.t. | |
| Vpliv na rezervacije za ugodnosti zaposlenih iz naslova odpravnin (v %) | (4,6) | 4,9 | 5,0 | (4,6) |
| (4,2) | 4,5 | 4,5 |
| Diskontna stopnja | Rast plač | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| +0,5 o.t. | -0,5 o.t. | +0,5 o.t. | -0,5 o.t. | ||||||
| Vpliv na rezervacije za ugodnosti zaposlenih iz naslova odpravnin (v %) | (4,4) | 4,8 | 4,8 | (4,5) | |||||
| (4,2) | 4,5 | 4,5 | (4,2) |
| NLB Skupina | NLB | |
|---|---|---|
| Aktuarski dobički ali izgube zaradi spremembe finančnih aktuarskih predpostavk | (1.765) | (470) |
| (973) | 614 | |
| Aktuarski dobički ali izgube zaradi spremembe demografskih aktuarskih predpostavk | 834 | 141 |
| 832 | - | |
| Aktuarski dobički ali izgube zaradi izkušenj | (376) | (115) |
| (719) | (26) | |
| Skupaj aktuarski dobički in izgube v obdobju | (1.307) | (444) |
| (860) | 588 |
9,4 - 20,5
9,6 - 20,9
10,2 10,9
NLB Skupina posluje v državah z različno zakonodajo. Podlaga za pripoznanje odloženih terjatev za davke po stanju na dan 31. decembra 2024 so napovedi prihodnjih dobičkov in predviden način povrnitve sredstev. Spremembe predpostavk glede povrnitve naložbe ali spremembe v napovedih dobička lahko pomenijo pripoznanje terjatev za odložene davke ali odpravo terjatev za odložene davke, ki jih je NLB Skupina oblikovala v preteklosti.
Če bi se napovedi dobička, uporabljene za oceno zneska odloženih terjatev za davek, za katere se pričakuje, da bodo odpravljene v predvidljivi prihodnosti (tj. je v petih letih) spremenile za 10 %, bi se ocenjeni znesek odloženih terjatev za davek spremenil za približno 11 mio EUR (pojasnili 4.15. in 5.17.).
V poslovnem letu je NLB Skupina vpeljala vse nove in dopolnjene standarde ter pojasnila, ki sta jih izdala Odbor za mednarodne računovodske standarde (v nadaljevanju: OMRS) in Odbor za pojasnjevanje mednarodnih standardov računovodskega poročanja (v nadaljevanju: OPMSRP), ki jih je EU potrdila in katerih uporaba je obvezna za letno poročevalsko obdobje, ki se začne 1. januarja 2024.
Računovodski standardi ter dopolnitve in pojasnila k obstoječim standardom, ki veljajo od vključno 1. januarja 2024 ter jih je EU potrdila in NLB Skupina vpeljala:
najema, ki izhaja iz transakcij prodaje s povratnim najemom s spremenljivimi najemninami, ki so nastale od datumaprve uporabe MSRP 16 in za katere se računovodska obravnava prodajalca-najemnika razlikuje od zahtev, določenih v teh dopolnitvah. Spremembe niso imele vpliva na računovodske izkaze.
in MSRP 7 (dopolnitev) – Finančni instrumenti: razkritja: Dobaviteljski finančni dogovori velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2024 ali pozneje. Dopolnitve MRS 7 zahtevajo razkritja, v katerih mora podjetje razkriti informacije o svojih dobaviteljskih finančnih dogovorih, ki uporabnikom računovodskih izkazov omogočajo oceno učinkov teh dogovorov na obveznosti in denarne tokove podjetja ter izpostavljenost podjetja likvidnostnemu tveganju.
Za dogovore o financiranju dobaviteljev je značilno, da eden ali več ponudnikov financiranja ponudi plačilozneskov, ki jih podjetje dolguje svojim dobaviteljem, in se podjetje strinja, da bo plačalo v skladu z določili in pogoji dogovorov na isti datum ali na datum pozneje, ko so dobavitelji plačani. Dopolnitve pojasnjujejo, da dogovori, ki so izključno kreditne izboljšave za podjetje, ali instrumenti, ki jih podjetje uporablja za neposredno poravnavo dolgovanih zneskov z dobaviteljem, niso finančni dogovori dobavitelja.
Dopolnitve MSRP 7 pa zahtevajo, da podjetje razkrije opis, kako obvladuje likvidnostno tveganje, ki izhaja iz finančnih obveznosti. Dopolnitve vključujejo dodaten dejavnik, ali je podjetje dostopalo ali ima dostop do finančnih dogovorov dobaviteljev, ki podjetju zagotavljajo podaljšane plačilne pogoje ali dobaviteljem podjetja predčasne plačilne pogoje. Spremembe niso imele vpliva na računovodske izkaze.
Računovodski standardi ter dopolnitve in pojasnila k obstoječim standardom, ki jih je EU potrdila in jih NLB Skupina ni predčasno vpeljala. Novih in dopolnjenih računovodskih standardov ter pojasnil, ki jih je EU potrdila in katerih uporabani obvezna za letno poročevalsko obdobje, ki se začne 1. januarja 2024, NLB Skupina ni predčasno vpeljala. Pričakuje se, da ti standardi ter dopolnitve in pojasnila ne bodo pomembno vplivali na konsolidiraneračunovodske izkaze NLB Skupine v prihodnjih poročevalskih obdobjih ter na predvidene prihodnje transakcije.
NLB Skupina načrtuje sprejetje novih in dopolnjenih računovodskih standardov ter pojasnil, navedenih v nadaljevanju, za letno poročevalsko obdobje, ki se bo začelo z datumom začetka veljavnosti le-teh ali pozneje.
določen namen. Če valuta na datum merjenja ni zamenljiva, mora podjetje oceniti promptni menjalni tečaj kot teča prevladujočimi gospodarskimi pogoji, in razkriti pričakovane učinke na računovodske izkaze podjetja. NLB Skupina ne pričakuje vpliva na računovodske izkaze.
Računovodski standardi MSRP 7 (dopolnitev) – Dopolnitev Razvrstitev in merjenja finančnih instrumentov velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2026 ali pozneje. Spremembe v glavnem odgovarja pogodbenih denarnih tokov finančnih sredstev in računovodski postopek za poravnavo finančnih obveznosti prek elektronskih plačilnih sistemov. NLB Skupina ne pričakuje vpliva na izkazih velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2027 ali pozneje.
MSRP 18 nadomešča MRS 1, prenaša mnoge zahteve iz MRS 1 nespremenjene in jih dopolnjuje z novimi zahtevami:
(nov standard) – Odvisne družbe, ki niso subjekti javnega interesa: Razkritja MSRP 19. Spremembe veljajo za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2027 ali pozneje. Standard dovoljuje uporabo računovodskih standardov MSRP v svojih računovodskih izkazih. Hčerinska družba je upravičena do zmanjšanih razkritij, če nima javne odgovornosti in njeno končno ali katera koli druga sredstva niso na voljo za javno uporabo in so v skladu z računovodskimi standardi MSRP. MSRP 19 je neobvezen in določa zahteve po razkritju za hčerinske družbe, ki se odločijo za njegovo uporabo.
(dopolnitev) – dopolnitve veljajo za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2026 ali pozneje. Prinašajo majhne izboljšave obstoječih standardov. NLB Skupina ne pričakuje vpliva na računovodske izkaze.
Spremembe veljajo za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2026 ali pozneje. Spremembe pomagajo podjetjem pri boljšem poročanju o finančnih pogodbah o nakupu električne energije (»PPA – power purchase agreement«). Količina proizvedene električne energije po teh pogodbah se lahko spreminja glede na nenadzorovane dejavnosti.
dopolnitve:
Omogočajo razumevanje učinka teh pogodb na finančno uspešnost in denarne tokove podjetja. NLB Skupina ne pričakuje vpliva na računovodske izkaze.
Septembra 2024 je NLB d.d., Ljubljana zaključila nakup 100-odstotnega deleža v družbi SLS HOLDCO d.o.o., ki ima v lasti družbo Summit Leasing Slovenija d.o.o., Ljubljana in njen tisoč EUR in je bila v celoti plačana v denarju (pojasnilo 5.12.c).
V oktobru 2024 je NLB d.d., Ljubljana povečala kapital družbe NLB Lease&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana z denarjem v NLB Lease&Go Leasing d.o.o. Beograd v skupni višini 5.831 tisoč EUR. S tem je NLB Lease&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana povečal kapital z denarjem v NLB Lease&Go Leasing d.o.o. Beograd na 50,73 %, NLB Komercijalna banka a.d. Beograd pa na 48,91 %.
V decembru 2024 sta NLB Lease&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana in NLB Banka a.d., Skopje povečali kapital z denarjem v N.
Januarja 2024 so bile skladno z novo Politiko upravljanja NLB Skupine tri družbe za upravljanje nepremičnin, S-REAM d.o.o., Ljubljana, REAM d.o.o., Beograd in REAM d.o.o., Podgorica preimenovane v NLB Real Estate d.o.o., Ljubljana, družba REAM d.o.o., Podgorica v NLB Real Estate d.o.o., Podgorica in družba REAM d.o.o., Beograd.
V juliju 2024, po združitvi z NLB Real Estate d.o.o., Ljubljana, je odvisna družba Privatinvest d.o.o., Ljubljana prenehala obstajati. Vsa njena sredstva in obveznosti so se prenesla na naslednico.
V septembru 2024 je NLB Komercijalna banka a.d. Beograd zaključila prodajo svoje odvisne družbe KomBank Invest a.d. Beograd družbi NLB Skladi, upravljanje premoženja, ki je bila preimenovana v NLB Fondovi a.d., Beograd.
V oktobru 2024, je družba NLB Lease&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana ustanovila novo nefinančno družbo za digitalizacijo.
Družba NLB Zavod za upravljanje kulturne dediščine je bila preimenovana v NLB MUZA Zavod za upravljanje kulturne dediščine, Ljubljana.
V januarju 2023 je bila družba preimenovana v NLB Leasing d.o.o., Beograd z denarjem v višini 2.100 tisoč EUR. Lastniški delež se je povečal s 95,20 % na 99 %.
V januarju 2023 je NLB Ljubljana povečala kapital družbe NLB Lease&Go leasing d.o.o. Beograd z denarjem v višini 1.195 tisoč EUR. Lastniški delež se je povečal z 99 % na 99,30 %.
V septembru 2023 je NLB Komercijalna banka a.d. Beograd povečala kapital z denarjem v družbi NLB Lease&Go leasing d.o.o. Beograd v višini 3.804 tisoč EUR. S tem je NLB Lease&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana postal 50,73-odstotni lastnik družbe NLB Lease&Go leasing d.o.o. Beograd, a.d. Beograd pa 48,91-odstotni lastnik.
V aprilu 2023, po združitvi z REAM d.o.o., Beograd, je odvisna družba SPV postala pravna naslednica družbe REAM d.o.o., Beograd.
V maju 2023 je NLB Skupina prodala svojo odvisno družbo Tara Hotel d.o.o., Budva (pojasnilo 5.12).
V avgustu 2023 je NLB zaključila postopek pravne pripojitve N Banke k NLB. Z dnem pripojitve je N Banka prenehala obstajati kot samostojna pravna oseba, NLB pa je kot njena univerzalna pravna naslednica prevzela vse obveznosti.
NLB Leasing d.o.o., Beograd – u likvidaciji zaključen postopek likvidacije. Skladno s sklepom sodišča je bila družba izbrisana iz sodnega registra.
V septembru 2023, po čezmejni združitvi, je družba prenehala obstajati. Vsa njena sredstva in obveznosti so se prenesla na družbo S-REAM d.o.o., Ljubljana, ki je po združitvi postala njena pravna naslednica.
| Prihodki iz obresti, izračunani z uporabo metode efektivnih obresti | 1.112.288 | 952.875 | 602.004 |
|---|---|---|---|
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 477.154 | 54.463 | 38.645 |
| Vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti | 85.320 | 36.886 | |
| Vpogledne vloge pri bankah in centralnih bankah | 121.456 | 130.829 | 115.927 |
| Krediti bankam, merjeni po odplačni vrednosti | 17.271 | 21.616 | 11.142 |
| Krediti strankam, ki niso banke, merjeni po odplačni vrednosti | 833.778 | 724.899 | 395.630 |
| Drugi prihodki iz obresti in podobni prihodki | 95.350 | 40.530 | 44.926 |
| Finančna sredstva, namenjena trgovanju | 5.939 | 6.213 | 6.444 |
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 19 | 48 | 412 |
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 38.474 | 14.529 | 38.070 |
| Finančni najemi | 50.913 | 18.959 | |
| Drugo | 5 | 781 | |
| Skupaj | 1.207.638 | 993.405 | 646.930 |
| Odhodki za obresti, izračunani z uporabo metode efektivnih obresti | 232.863 | 148.034 | 174.429 |
|---|---|---|---|
| Depoziti bank in centralnih bank | 3.543 | 3.372 | 9.068 |
| Krediti bank in centralnih bank | 3.871 | 1.880 | 2.220 |
| Depoziti strank, ki niso banke | 115.578 | 68.784 | 56.353 |
| Krediti strank, ki niso banke | 2.187 | 1.515 | |
| Podrejene obveznosti | 46.302 | 35.155 | |
| Izdani vrednostni papirji | 60.306 | 36.579 | |
| Obveznosti iz najema (pojasnilo 5.11.a) | 1.076 | 728 | 180 |
| Negativne obresti | - | 21 | - |
| Drugi odhodki za obresti in podobni odhodki | 40.614 | 12.037 | 40.621 |
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 34.164 | 4.470 | 34.164 |
| Finančne obveznosti, namenjene trgovanju | 5.546 | 5.595 | 6.020 |
| Odhodki za obresti za ugodnosti zaposlenih (pojasnili 2.31., 5.16.c) | 768 | 668 | 409 |
| Drugo | 136 | 1.304 | 28 |
| Skupaj | 273.477 | 160.071 | 215.050 |
| 934.161 | 833.334 | 431.880 | 372.566 |
|---|---|---|---|
| v tisoč EUR | NLB Skupina NLB | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 55 | - | - |
| Naložbe v lasti ob koncu obdobja | 55116 | - | - |
| Naložbe v odvisne družbe | - | 222.652 | 144.930 |
| Naložbe v pridružene družbe in skupne podvige | - | 866 | 275 |
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti |
| v tisoč EUR | NLB Skupina NLB | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Prihodki iz opravnin | 6153 | 61 | 53 |
| Skupaj | 116 | 169 | 223.579 |
| 145.258 |
| Prihodki iz opravnin iz finančnih instrumentov, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 2024 | 2023 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kartično in bankomatsko poslovanje | 138.680 | 130.460 | |||||||
| Transakcijski računi strank | 100.204 | 93.527 | |||||||
| Drugi prihodki iz opravnin | 90.399 | 88.334 | |||||||
| Upravljanje pooblaščenih investicijskih družb | 42.812 | 32.994 | |||||||
| Posredovanje zavarovalnih produktov | 18.621 | 13.425 | |||||||
| Druge storitve | 10.505 | 10.381 | |||||||
| Skupaj prihodki iz opravnin iz pogodb s kupci | 401.221 | 369.121 | |||||||
| Odhodki za opravnine | Odhodki za opravnine iz finančnih instrumentov, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 2024 | 2023 | ||||||
| Kartično in bankomatsko poslovanje | 90.454 | 91.543 | |||||||
| Drugi odhodki iz opravnin | 13.168 | 13.169 | |||||||
| Zavarovanje imetnikov osebnih računov in zlatih kartic | 1.412 | 1.516 | |||||||
| Investicijsko bančništvo | 6.287 | 4.627 | |||||||
| Prejeta jamstva | 1.685 | 1.691 | |||||||
| Druge storitve | 4.873 | 4.314 | |||||||
| Skupaj | 117.879 | 116.860 | |||||||
| Čiste opravnine iz poslov za lasten račun | 302.483 | 270.215 |
| v tisoč EUR | NLB Skupina | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Prihodki iz opravnin v zvezi z investicijskimi in pomožnimi investicijskimi storitvami in posli za stranke | Sprejemanje, posredovanje in izvrševanje naročil | 2.695 | 1.661 |
| Gospodarjenje s finančnimi instrumenti | 2.439 | 1.724 | |
| Izvedba prvih in nadaljnjih prodaj brez obveznosti odkupa | 579 | 228 | |
| Skupine | |||
| Upravljanje tveganj | |||
| Poročilo o trajnostnosti | |||
| Finančno poročilo | |||
| b) Prihodki in odhodki pri opravninah v zvezi z investicijskimi storitvami in posli za stranke | Skrbništvo in sorodne storitve | 6.640 | 6.027 |
| Vodenje računov nematerializiranih vrednostnih papirjev strank | 2.291 | 1.942 | |
| Hramba finančnih instrumentov za račun strank | 213 | 75 | |
| Svetovanje podjetjem glede kapitalske sestave, poslovne strategije in sorodnih zadev ter svetovanje in storitve v zvezi z združitvijo in nakupi podjetij | 65 | 9 | |
| Skupaj | 14.922 | 11.666 | |
| Odhodki za opravnine v zvezi z investicijskimi in pomožnimi investicijskimi storitvami in posli za stranke | Opravnine v zvezi s KDD in njej podobnimi organizacijami | 4.379 | 3.844 |
| Opravnine v zvezi z borzo vrednostnih papirjev in njej podobnimi organizacijami | 102 | 76 | |
| Skupaj | 4.481 | 3.920 | |
| Čiste opravnine iz investicijskih storitev in poslov za stranke | 10.441 | 7.746 | |
| Skupaj prihodki iz opravnin a) in b) | 435.284 | 398.741 | |
| Skupaj odhodki za opravnine a) in b) | 122.360 | 120.780 | |
| Skupaj čiste opravnine a) in b) | 312.924 | 277.961 |
| v tisoč EUR | NLB Skupina | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Poslovanje | Poslovanje s podjetji in prebivalstvom | Investicijsko | Strateški | Finančni trgi | Nestrateške | Ostale | Interni | |||||
| 2024 | Prihodki iz opravnin | Prihodki iz opravnin iz finančnih instrumentov, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 89.681 | 23.602 | 125.601 | 63 | -2 | (65) | 238.884 | |||
| Kartično in bankomatsko poslovanje | 35.051 | 21.104 | 82.521 | 8 | -1 | (5) | 138.680 | |||||
| Transakcijski računi strank | 54.630 | 2.498 | 43.080 | 55 | - | 1 | (60) | 100.204 | ||||
| Druge opravnine | 87.587 | 25.011 | 78.701 | 514 | 392.980 | (17.573) | 177.259 | |||||
| Plačilni promet | 13.919 | 11.711 | 64.326 | 76 | -2.957 | (2.590) | 90.399 | |||||
| Upravljanje pooblaščenih investicijskih družb | 55.994 | 449 | 93 | - | - | (14.219) | 42.812 | |||||
| Posredovanje zavarovalnih produktov | 11.877 | 2 | 6.741 | - | -1 | - | 18.621 | |||||
| Druge storitve | 5.797 | 13.254 | 6.641 | 438 | 39 | 22 | (764) | |||||
| Skupaj prihodki iz opravnin iz pogodb s kupci | Dana jamstva | 110 | 10.893 | 8.423 | 45 | - | - | (330) | 19.141 | |||
| Skupaj | 177.378 | 59.506 | 212.725 | 622 | 39 | 2.982 | (17.968) | 435.284 | ||||
| Odhodki iz opravnin | (47.296) | (18.421) | (70.670) | (2.666) | (41) | (1.234) | 17.968 | (122.360) | ||||
| Skupaj | (47.296) | (18.421) | (70.670) | (2.666) | (41) | (1.234) | 17.968 | (122.360) | ||||
| Čiste opravnine | 130.082 | 41.085 | 142.055 | (2.044) | (2) | 1.748 | - | 312.924 | ||||
| 2023 | Prihodki iz opravnin | Prihodki iz opravnin iz finančnih instrumentov, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 84.170 | 22.043 | 117.756 | 125 | -14 | (121) | 223.987 | |||
| Kartično in bankomatsko poslovanje | 31.771 | 19.679 | 79.002 | 5 | -8 | (5) | 130.460 | |||||
| Transakcijski računi strank | 52.399 | 2.364 | 38.754 | 120 | -6 | (116) | 93.527 | |||||
| Druge opravnine | 71.260 | 23.400 | 71.358 | 493 | 46 | 2.763 | (12.520) | |||||
| Plačilni promet | 13.704 | 11.146 | 62.574 | 152 | - | 2.748 | (1.990) | 88.334 | ||||
| Upravljanje pooblaščenih investicijskih družb | 42.663 | 472 | 33 | - | - | (9.949) | 32.994 | |||||
| Posredovanje zavarovalnih produktov | 10.124 | 1 | 3.294 | 4 | - | 2 | 13.425 | |||||
| Druge storitve | 4.769 | 12.206 | 5.257 | 337 | 46 | 13 | (581) | 22.047 | ||||
| Skupaj prihodki iz opravnin iz pogodb s kupci | Dana jamstva | 120 | 10.361 | 7.545 | 35 | - | 13 | (120) | 17.954 | |||
| Skupaj | 155.550 | 55.804 | 196.659 | 653 | 462.790 | (12.761) | 398.741 | |||||
| Odhodki iz opravnin | (41.434) | (15.593) | (72.547) | (2.727) | (122) | (1.118) | 12.761 | (120.780) | ||||
| Skupaj | (41.434) | (15.593) | (72.547) | (2.727) | (122) | (1.118) | 12.761 | (120.780) | ||||
| Čiste opravnine | 114.116 | 40.211 | 124.112 | (2.074) | (76) | 1.672 | - | 277.961 |
| v tisoč EUR | NLB Skupina NLB | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | - dobički | 160 | 94 |
| - izgube | (3.328) | (836) | |
| Finančne terjatve, merjene po odplačni vrednosti | - dobički | 169 | - |
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti | - dobički | 2.839 | -2.713 |
| Skupaj | (160) | (742) |
| v tisoč EUR | NLB Skupina NLB | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Nakup in prodaja tujih valut | - dobički | 40.675 | 35.774 |
| - izgube | (8.833) | (7.394) | |
| Dolžniški vrednostni papirji | - dobički | 583 | 188 |
| - izgube | (340) | (28) | |
| Izvedeni finančni instrumenti | - valutni | 1.192 | 2.462 |
| - obrestni | (51) | 1.182 | |
| - na vrednostne papirje | 3 | 3 | |
| Skupaj | 33.229 | 32.187 | |
| 9.979 | (408) |
| Lastniški vrednostni papirji | 2024 | 2023 | 20242023 |
|---|---|---|---|
| - dobički | 4.076 | 2.667 | 4.045 |
| - izgube | (863) | (985) | (855) |
| Dolžniški vrednostni papirji | - dobički | 54 | 414 |
| - izgube | (4) | (44) | - |
| Krediti strankam, ki niso banke | - dobički | - | 24 |
| Skupaj | 3.263 | 1.784 | 3.848 |
| Prihodki iz obresti od finančnih sredstev, obvezno merjenih po | - | - | - |
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje, so v izkazu poslovnega izida vključeni v vrstico "Prihodki iz obresti in podobni prihodki" (pojasnilo 4.1.).
Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik v tisoč EUR
| NLB Skupina | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Finančna sredstva in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | (3.867) | (2.549) |
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 167 | (7) |
| Drugo | 56 | (222) |
| Skupaj | (3.644) | (2.778) |
| Vrsta | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Prihodki od nebančnih storitev | 8.360 | 7.933 | 7.029 | 6.862 |
| - storitve prevoza gotovine | 3.279 | 3.455 | 3.279 | 3.481 |
| - poslovni najem premicnin | 2.491 | 2.133 | 527 | 485 |
| - storitve informacijske tehnologije | 316 | 221 | 1.486 | 1.249 |
| - drugo | 2.274 | 2.124 | 1.737 | 1.647 |
| Najemnine od naložbenih nepremičnin | 1.348 | 1.755 | 293 | 359 |
| Skupaj | 21.849 | 17.408 | 14.574 | 10.376 |
| Vrsta | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Donacije | 2.187 | 12.008 |
| Odhodki, povezani z izdajo storitvenih garancij | 3 | 545 |
| Vrednotenje naložbenih nepremičnin na pošteno vrednost (pojasnilo 5.9.) | 1.228 | 1.734 |
| Drugi poslovni odhodki | 8.411 | 7.813 |
| Skupaj | 11.829 | 22.100 |
| Bruto plače, nadomestila in druge kratkoročne ugodnosti | 288.583 | 252.731 | 144.109 | 118.962 |
|---|---|---|---|---|
| Dajatve za pokojninsko zavarovanje | 18.591 | |||
| Dajatve za socialno zavarovanje | 14.198 | 12.612 | 7.544 | 6.864 |
| Ugodnosti zaposlenih (pojasnilo 5.16.c) | 780 | (602) | 501 | (279) |
| Odpravnine | (26) | (1.134) | (187) | (452) |
| Drugi |
| tisoč EUR | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Splošni in administrativni stroški | 322.152 | 282.165 | 161.209 | 133.772 |
| Stroški materiala | 6.994 | 6.672 | 1.746 | 1.624 |
| Stroški storitev | 58.476 | 46.735 | 33.146 | 26.824 |
| Stroški intelektualnih storitev | 22.218 | 18.385 | 12.810 | 9.768 |
| Stroški opravljanja nadzora | 7.136 | 4.942 | 4.384 | 2.806 |
| Stroški drugih storitev | 29.122 | 23.408 | 15.952 | 14.250 |
| Davki in dajatve | 37.915 | 4.454 | 34.507 | 1.040 |
| Davek na bilančno vsoto | 33.204 | - | 33.204 | - |
| Drugi davki in dajatve | 4.711 | 4.454 | 1.303 | 1.040 |
| Članarine in podobno | 994 | 903 | 363 | 359 |
| Stroški za službena potovanja | 2.172 | 1.684 | 787 | 561 |
| Stroški marketinga | 20.502 | 17.373 | 10.439 | 9.213 |
| Stroški zgradb in opreme | 32.591 | 32.680 | 16.091 | 15.290 |
| Stroški energije | 7.481 | 8.285 | 3.714 | 4.307 |
| Najemnine in zakupnine | 2.423 | 3.012 | 400 | 526 |
| Stroški vzdrževanja zgradb, vozil in druge opreme | 10.135 | 9.370 | 5.333 | 4.977 |
| Stroški varovanja zgradb | 6.371 | 5.952 | 2.582 | 2.203 |
| Stroški zavarovanja za osnovna sredstva | 810 | 656 | 293 | 152 |
| Drugi obratovalni stroški | 5.371 | 5.405 | 3.769 | 3.125 |
| Stroški tehnologije | 43.558 | 43.093 | 22.692 | 23.100 |
| Vzdrževanje strojne in programske opreme | 21.695 | 22.527 | 8.996 | 10.232 |
| Stroški licenc | 13.959 | 12.612 | 9.707 | 8.829 |
| Stroški dostopa do podatkovnih baz | 3.359 | 3.267 | 2.342 | 2.157 |
| Drugi stroški tehnologije | 4.545 | 4.687 | 1.647 | 1.882 |
| Stroški komunikacij | 12.150 | 12.490 | 4.498 | 4.567 |
| Stroški poštnih storitev | 4.697 | 4.868 | 2.828 | 2.814 |
| Stroški telekomunikacij in interneta | 4.996 | 5.141 | 521 | 558 |
| Stroški drugih komunikacijskih storitev | 2.457 | 2.481 | 1.149 | 1.195 |
| Drugi splošni in administrativni stroški | 6.491 | 4.374 | 2.964 | 2.057 |
| Skupaj | 221.843 | 170.458 | 127.233 | 84.635 |
| Administrativni stroški skupaj | 543.995 | 452.623 | 288.442 | 218.407 |
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| 8.322 | 7.982 | 2.523 | 2.554 |
| Stroški revizije letnega poročila | 1.307 | 944 | 526 | 333 |
|---|---|---|---|---|
| Stroški zaradi dodatnega obsega revizije | 90 | - | 53 | - |
| Skupaj | 1.397 | 417 |
| Druge revizijske storitve dajanja zagotovil | 225 | 28 | 210 | 28 |
|---|---|---|---|---|
| Druge revizijske storitve, brez dajanja zagotovil | 34 | - | 15 | - |
| Skupaj | 259 | 28 | 225 | 28 |
V spodnji tabeli so predstavljeni stroški v zvezi s storitvami zakonitega revizorja: v tisoč EUR
| Skupaj | 1.656 | 972 | 804 | 361 |
|---|---|---|---|---|
Pogodbeni znesek prejemkov revizorja za revidiranje letnega poročila (brez DDV, vnaprej opredeljenih stroškov in inflacije, če le-ta v posamezni državi članice NLB Skupine presega 3 %) je v letu 2024 na NLB Skupini znašal 915 tisoč EUR (2023: 757 tisoč EUR), od tega na NLB 302 tisoč EUR (2023: 341 tisoč EUR).
Za druge revizijske storitve dajanja zagotovil, pogodbene vrednosti (brez DDV in dodatnih stroškov) na NLB Skupini znašajo 180 tisoč EUR (2023: 17 tisoč EUR), od tega na NLB 163 tisoč EUR (2023: 8 tisoč EUR), in se nanašajo na trajnostno poročilo in druge revizijske storitve.
Za druge revizijske storitve, brez dajanja zagotovil, pogodbene vrednosti znašajo na NLB Skupini 24 tisoč EUR (2023: 15 tisoč EUR), od tega na NLB 7 tisoč EUR (2023: 7 tisoč EUR).
Poleg storitev, ki so vključene v zgornjem odstavku, je zakoniti revizor v letu 2024 opravil tudi določene nerevizijske storitve v višini 159 tisoč EUR (2023: 75 tisoč EUR) ter v letu 2023 tudi druge storitve dajanja zagotovil v vrednosti 260 tisoč EUR, oboje vezane na izdajo obveznic. Predstavljeni zneski so brez DDV. Plačilo je bilo vključeno v izračun efektivne obrestne mere izdanega dolžniškega instrumenta.
| NLB Skupina | 2024 | 2023 | NLB | 2024 | 2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vplačila v sistem zajamčenih vlog | 39.968 | 36.946 | 10.793 | 9.686 | |||
| Vplačila v sklad za reševanje | 245 | 2.147 | - | 1.697 | |||
| Skupaj | 40.213 | 39.093 | 10.793 | 11.383 |
| 20.775 | 16.402 | 11.625 | 7.528 |
|---|---|---|---|
| 29.561 | 24.832 | 10.838 | 10.508 |
|---|---|---|---|
pravica do uporabe sredstev (pojasnilo 5.11.a)
| 58.217 | 49.232 | 24.016 | 19.457 |
|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 |
|---|---|
| Vseživljenjske | Vseživljenjske |
| 12-mesečne pričakovane kreditne izgube | kreditne izgube - ne oslabljene |
| kreditne izgube - kreditno oslabljene | Finančna sredstva, spremenjena v obdobju poročanja |
| 515.034 | 16.401 | 2.083 | 533.518 |
|---|---|---|---|
| 510.682 | 4.141 | 4.145 | 518.968 |
| (4.113) | (143) | (24) | (4.280) |
|---|---|---|---|
| (16.043) | (123) | (105) | (16.271) |
Glavnina izgube iz sprememb pogojev odplačevanja finančnih sredstev v letih 2024 in 2023, se nanaša na Sklep o začasnih ukrepih za banke v zvezi s stanovanjskimi posojili fizičnim osebam, s katerim so se v Srbiji omejile obrestne mere stanovanjskih posojil. Izguba predstavlja razliko med stanjem posojila na dan spremembe in diskontirano vrednostjo denarnih tokov spremenjenih odplačilnih načrtov z uporabo prvotne efektivne obrestne mere.
| Bruto knjigovodska vrednost finančnih sredstev, katerih popravek vrednosti za izgubo se je spremenil v znesek 12-mesečnih pričakovanih kreditnih izgub | -775 |
|---|---|
| Rezervacije za kreditne izgube | (10.728) | (5.055) | (8.701) | (3.074) |
|---|---|---|---|---|
| Rezervacije za prevzete obveznosti (pojasnilo 5.16.b) | (10.728) | (5.055) | (8.701) | (3.074) |
| Druge rezervacije | 12.847 | 25.925 | 7.149 | 14.422 |
| Rezervacije za reorganizacijo (pojasnilo 5.16.d) | 3.919 | 3.654 | 2.500 | 3.800 |
| Rezervacije za pravna tveganja (pojasnilo 5.16.e) | 8.928 | 7.280 | 4.649 | (2.678) |
| Druge rezervacije (pojasnilo 5.16.f) | - | 14.991 | - | 13.300 |
| Skupaj | 2.119 | 20.870 | (1.552) | 11.348 |
| v tisoč EUR | NLB Skupina NLB | 2024 | 2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oslabitve finančnih sredstev | Stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | (53) | (504) | ||||||
| Krediti | 419 | Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 | |||||||
| Krediti bankam, merjeni po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.14.a) | 23 | 36 (80) | |||||||
| Krediti fizičnim osebam, merjeni po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.14.a) | 39.711 | 37.632 | 23.535 | ||||||
| 15.689 | Krediti Skupine | Upravljanje tveganj | Poročilo o trajnostnosti | ||||||
| Finančno poročilo | 4. | 14. | Oslabitve | ||||||
| drugim strankam, merjeni po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.14.a) | (8.280) | (41.396) | 17.813 | ||||||
| (4.254) | Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa (pojasnilo 5.14.b) | (1.535) | (7.054) | ||||||
| 198 | (5.058) | Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.14.b) | 1.923 | ||||||
| 1.749 | 723 | 672 | Druga finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.14.a) | ||||||
| (381) | 2.833 | (1.343) | 589 | ||||||
| Skupaj oslabitve finančnih sredstev | 31.306 | (6.717) | 40.690 | ||||||
| 7.668 | Oslabitve naložb v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov | Naložbe v kapital odvisnih družb | - | ||||||
| (53.525) | (96.876) | Naložbe v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov | - | ||||||
| - | - | (241) | Skupaj | ||||||
| - | - | (53.525) | (97.117) | ||||||
| Oslabitve drugih sredstev | Opredmetena osnovna sredstva (pojasnilo 5.8.b) | 3.667 | 47 | ||||||
| - | Druga sredstva | 347 | (100) | ||||||
| 1 | 3 | Skupaj | 4.014 | ||||||
| (53) | 1 | 3 | Skupaj oslabitve nefinančnih sredstev | ||||||
| 4.014 | (53) | (53.524) | (97.114) | ||||||
| Oslabitve skupaj | 35.320 | (6.770) | (12.834) | ||||||
| (89.446) | NLB je v letu 2024 sproščala oslabitve v skupni vrednosti 53.705 tisoč EUR (2023: 97.847 tisoč EUR), ki se nanašajo na kapitalske naložbe v odvisne družbe in pridruženo družbo. | Do sprostitve oslabitev v odvisnih družbah je prišlo zaradi povečanja njihove ocenjene nadomestljive vrednosti. | |||||||
| Nadomestljive vrednosti so bile izračunane na podlagi vrednosti pri uporabi, pri čemer so bili z diskontiranjem določeni prihodnji denarni tokovi, ki bodo po pričakovanjih ustvarjeni iz posedovanja naložb. | Vrednosti, dodeljene ključnim predpostavkam, predstavljajo oceno vodstva prihodnjih trendov v zadevnih sektorjih in temeljijo na preteklih podatkih iz notranjih in zunanjih virov (diskontna stopnja od 10,6 % do 18,35 %; stopnja rasti od 2,5 % do 3,7 %; ciljni količnik kapitalske ustreznosti med 15 % in 18 %). | Podrobnosti o predpostavkah, uporabljenih v ocenah, so predstavljene v pojasnilu 2.35.c). | |||||||
| NLB je v letu 2024 oslabila kapitalsko naložbo v nestrateško odvisno družbo v višini 180 tisoč EUR (2023: 730 tisoč EUR), ki je vključena v znesek v vrstični postavki »Naložbe v kapital odvisnih družb«. | V letu 2024 oslabitve finančnih sredstev vključujejo 1.661 tisoč EUR 12-mesečnih pričakovanih kreditnih izgub finančnih sredstev v skupini 1, merjenih po odplačni vrednosti, pridobljenih s poslovno združitvijo (pojasnilo 5.12.c). |
| NLB Skupina | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| Davek iz dohodka | 76.432 | 66.072 | 34.423 |
| Globalni minimalni davek | 6.037 | - | 3.851 |
| Odloženi davek (pojasnilo 5.17.) | (4.553) | (50.982) | |
| Skupaj | 77.916 | 15.090 | 33.829 |
| Skupine | Upravljanje tveganj | Poročilo o trajnostnosti | Finančno poročilo |
|---|---|---|---|
| Dobiček pred obdavčitvijo | 608.149 | 578.413 | 511.990 |
| Davek, izračunan po predpisani davčni stopnji 22 % (leto 2023: 19 %) | 133.793 | 22,0 % | 109.898 |
| 19,0 % | 112.638 | 22,0 % | |
| 90.962 | 19,0 % |
| Neobdavčeni prihodki | (14.855) | -2,4 % | (13.180) |
|---|---|---|---|
| -2,2 % | (58.988) | -11,5 % | |
| (45.966) | -9,6 % | ||
| Davčno nepriznani odhodki | 10.385 | 1,7 % | 10.572 |
| 1,7 % | 1.239 | 0,2 % | |
| 3.130 | 0,7 % |
| Davčni odtegljaj, ki ne znižuje domače davčne obveznosti | 10.197 | 1,7 % | 6.920 |
|---|---|---|---|
| 1,1 % | 10.197 | 2,0 % | |
| 6.920 | 1,4 % |
Davčne stopnje v NLB Skupini se gibljejo med 9 % in 32 %. V Sloveniji za leto 2024 velja 22-odstotna davčna stopnja (2023: 19 %). Za leta 2024 do 2028 bo davčna stopnja znašala 22 %.
Učinek neobdavčenih prihodkov NLB v letu 2024 se nanaša na:
terjatve, obračunane napodlagi začasnih razlik, v višini, za katero ob upoštevanju ocen prihodnjih dobičkov pričakuje, da bodo odpravljene v predvidljivi prihodnosti (tj. v petih letih).
Zaradi določenih negotovosti, povezanih z zunanjimi dejavniki (regulatorno okolje, tržne razmere itn.), je bil za
namene izračuna odloženih terjatev pri oceni odprave začasnih razlik upoštevan nižji obseg pričakovanih poslovnih rez
terjatve za davek za davčno izgubo je NLB pripoznala v takšni višini, da ob upoštevanju ostalih odloženih terjatev doseže skupno stanje terjatev, ki bo predvidoma odpravljeno v petih letih.
odložene obveznosti za davek (npr. odložene terjatve za začasno davčno nepriznane odhodke za oslabitve dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega v
Preostale članice NLB Skupine niso pripoznale odloženih davkov za davčne izgube, če obstaja negotovost glede porabe davčne izgube zaradi negotovosti prihodnjih dobičkov, v korist k
nepripoznane odložene terjatve na tekočo davčno izgubo za leto 2023 se nanaša na davčno izgubo odvisne družbe, ki je davčno izgubo ustvarila zaradi znižanja davčne osnove za pretek
nastanek dodatne davčne obveznosti, zamudnih obresti in kazni, začne kadarkoli v roku od 4 do 6 let od dneva, ko je bilo treba davek obračunati, ali od leta, v katerem bi bilo treba dave
pomembno davčno obveznost iz tega naslova. NLB ima poseben davčni status pri Finančni upravi Republike Slovenije (FURS). Namen statusa je vzpostavljanje sodelovanja med FUR
zmanjšanja administrativnih bremen finančnega nadzora. FURS sodeluje z NLB in se hitro odziva pri reševanju težav, povezanih z izpolnjevanjem davčnih obveznosti, kar znižuje davčn
januarja 2024 zavezana za globalni minimalni povrhnji davek in mora plačati povrhnji davek za članice skupine v jurisdikcijah, kjer je efektivna davčna stopnja, izračunana po pravilih
evidentirala 3.851 tisoč EUR odhodkov za minimalni povrhnji davek v zvezi s hčerinskimi družbami v Bosni in Hercegovini in na Kosovem, kjer je zakonsko predpisana davčna stopnja
uvedla domači minimalni povrhnji davek, zato je hčerinska družba NLB Banka Skopje evidentirala 2.186 tisoč EUR odhodkov za povrhnji davek. NLB Skupina je uporabila obvezno za
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| 514.552 | 550.700 | 478.161 | 514.287 |
| 2024 | 2023 |
|---|---|
| 20.000 | 20.000 |
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| 25,7 | 27,5 | 23,9 | 25,7 |
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| 25,7 | 27,5 | 23,9 | 25,7 |
Dobiček na delnico je izračunan z delitvijo čistega poslovnega izida s tehtanim povprečn
| NLB Skupina | NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Stanje na računih in obvezne rezerve pri centralnih bankah | 3.322.029 | 5.435.460 | 1.708.488 | 4.077.399 |
| Blagajna | 540.283 | 470.902 | 214.637 | 181.735 |
| Vpogledne vloge pri bankah | 178.504 | 198.489 | 50.183 | 59.365 |
| 4.040.816 | 6.104.851 | 1.973.308 | 4.318.499 | |
| Popravki vrednosti | (1.235) | (1.290) | (195) | (467) |
| Skupaj | 4.039.581 | 6.103.561 | 1.973.113 | 4.318.032 |
| v tisoč EUR | NLB Skupina NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Izvedeni finančni instrumenti | Zamenjave | 7.649 | 13.867 | 10.393 | 16.135 |
| - valutne | 1.598 | 3.687 | 1.919 | ||
| - obrestne | 6.051 | 10.180 | 8.474 | 12.423 | |
| Opcijske pogodbe | 486 | 1.249 | 486 | 1.249 | |
| - obrestne | 463 | 1.229 | 463 | 1.229 | |
| - na vrednostne papirje | 232 | 0 | 23 | 20 | |
| Terminski posli | 779 | 602 | 770 | 573 | |
| Skupaj izvedeni finančni instrumenti | 8.914 | 15.718 | 11.649 | 17.957 | |
| Vrednostni papirji | Obveznice | 9.424 | - | 9.424 | - |
| - druge članice EU | 2.036 | - | 2.036 | - | |
| - druge nečlanice EU | 7.388 | - | 7.388 | - | |
| Skupaj vrednostni papirji | 9.424 | - | 9.424 | - | |
| Skupaj | 18.338 | 15.718 | 21.073 | 17.957 | |
| - kotirajo na borzi | 9.424 | - | 9.424 | - | |
| - od tega dolžniški vrednostni papirji | 9.424 | - | 9.424 | - |
| v tisoč EUR | NLB Skupina NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Izvedeni finančni instrumenti | Zamenjave | 5.496 | 11.139 | 8.478 | 15.440 |
| - valutne | 660 | 2.035 | 1.311 | 4.216 | |
| - obrestne | 4.836 | 9.104 | 7.167 | 11.224 | |
| Opcijske pogodbe | 595 | 1.573 | 595 | 1.573 | |
| - obrestne | 595 | 1.573 | 595 | 1.573 | |
| Terminski posli | 904 | 505 | 904 | 497 | |
| - valutni | 904 | 505 | 904 | 497 | |
| Skupaj | 6.995 | 13.217 | 9.977 | 17.510 |
| v tisoč EUR | NLB Skupina | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sredstva | Delnice | 8.650 | 6.300 | 8.650 | 6.300 | ||
| Investicijski skladi | 7.779 | 2.658 | 6.521 | 2.558 | |||
| Obveznice | 1.000 | 5.217 | - | Krediti podjetjem | - | 3.964 | 7.785 |
| Skupaj | 17.429 | 14.175 | 19.135 | 16.643 | |||
| - kotirajo na borzi | 1.000 | 5.217 | - | - od tega dolžniški vrednostni papirji | 1.000 | 5.217 | |
| - ne kotirajo na borzi |
| v tisoč EUR | NLB Skupina | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti | Krediti podjetjem | - | 637 | 1.234 | |||
| Druge finančne obveznosti (pojasnilo 2.32.) | 9.633 | 4.482 | 4.960 | 1.976 | |||
| Skupaj | 9.633 | 4.482 | 5.597 | 3.210 |
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Obveznice | 2.262.669 | 1.836.604 | 1.601.875 | 962.084 |
| - držav | 1.707.776 | 1.398.036 | 1.046.982 | 523.516 |
| - Republika | 425 | |||
| Slovenija | 385.768 | 246.155 | 365.517 | 210.509 |
| - druge članice EU | 636.688 | 200.914 | 564.737 | 194.599 |
| - Republika Srbija | 347.103 | 579.333 | 4.701 | 4.482 |
| - druge nečlanice EU | 338.217 | 371.634 | ||
| Delnice | 33.819 | 26.467 | 370 | 303 |
| Sklad za reševanje bank | 62.774 | 60.625 | 62.774 | |
| Zakladne menice | 173.614 | 301.838 | ||
| - Republika Slovenija | 19.902 | |||
| - druge članice EU | 140.774 | 247.827 | ||
| - druge nečlanice EU | 32.840 | 34.109 | ||
| Komercialni zapisi | 30.640 | 26.022 | ||
| Skupaj | 2.563.516 | 2.251.556 | 1.665.019 | 1.023.012 |
| od tega dolžniški vrednostni papirji | 2.466.923 | 2.164.464 | 1.601.875 | 962.084 |
| od tega lastniški vrednostni papirji | 96.593 | 87.092 | 63.144 | 60.928 |
| Popravek vrednosti (pojasnilo 5.14.b) | (5.793) | (7.329) | (2.647) | (2.448) |
| - kotirajo na borzi | 2.392.486 | 1.997.126 | 1.601.875 | 962.084 |
| od tega dolžniški vrednostni papirji | 2.363.268 | 1.992.263 | 1.601.875 | 962.084 |
| od tega lastniški vrednostni papirji | 29.218 | 4.863 | ||
| - ne kotirajo na borzi | 171.030 | 254.430 | 63.144 | 60.928 |
| od tega dolžniški vrednostni papirji | 103.655 | 172.201 | ||
| od tega lastniški vrednostni papirji | 67.375 | 82.229 | 63.144 | 60.928 |
| Stanje 1. januarja | Dolžniški | Lastniški | Dolžniški | Lastniški | Dolžniški | Lastniški | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| 2.164.464 | 87.092 | 2.838.796 | 80.407 | 962.084 | 60.928 | 1.291.277 | 42.784 | ||||
| Gibanje finančnih sredstev, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa v tisoč EUR | otvoritvena stanja odvisnih družb | 2.433 | 103 | (293) | (34) | - | - | ||||
| Povečanja | 2.433.207 | 54 | 1.446.746 | - | 836.368 | 54 | 59.345 | ||||
| Zmanjšanja | (2.253.476) | (87) | (2.249.943) | (82) | (260.979) | - | (479.962) | - | |||
| Neto prihodki od obresti | 54.462 | - | 38.624 | - | 25.289 | - | 9.163 | - | |||
| Tečajne razlike, ki nastanejo pri denarnih postavkah | 4.177 | - | 1.901 | - | 1.427 | - | (766) | - | |||
| Sprememba poštene vrednosti | 61.656 | 9.431 | 88.633 | 6.801 | 37.686 | 2.162 | 49.410 | 2.284 | |||
| Pripojitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.f) | - | - | - | - | 33.617 | 15.860 | |||||
| Stanje 31. decembra | 2.466.923 | 96.593 | 2.164.464 | 87.092 | 1.601.875 | 63.144 | 962.084 | 60.928 |
| Stanje 1. januarja | Dolžniški | Lastniški | Dolžniški | Lastniški | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||
| (66.934) | 7.011 | (144.578) | 1.332 | (35.255) | 144 | (78.283) | (1.460) | |||||||
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | (14) | (8) | (31) | (5) | - | - | - | - | ||||||
| Neto dobiček/(izguba) zaradi sprememb poštene vrednosti | 55.795 | 9.431 | 77.269 | 6.801 | 31.825 | 2.162 | 38.046 | 2.284 | ||||||
| Prenos dobičkov/izgub v izkaz poslovnega izida ob prodaji (pojasnilo 4.4.) | 3.168 | - | 742 | - | 210 | - | 834 | - | ||||||
| Oslabitve (pojasnilo 4.14.) | (1.535) | - | (7.054) | - | 198 | - | (5.058) | - | ||||||
| Prenos dobičkov/izgub v zadržane dobičke | - | (58) | - | (63) | - | - | - | - | ||||||
| Odloženi davek (pojasnilo 5.17.) | (10.589) | (1.484) | 6.718 | (1.054) | (7.091) | (476) | 11.849 | (434) | ||||||
| Pripojitev odvisne družbe | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||
| Stanje 31. decembra | (20.109) | 14.892 | (66.934) | 7.011 | (10.113) | 1.830 | (35.255) | 144 |
| v tisoč EUR | NLB Skupina NLB | 2024 | 2023 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Varovanje poštene vrednosti aktivnih postavk | (231) | 2.735 | (223) | 2.424 | ||
| Neto učniki iz instrumentov za varovanje | (10.840) | (24.799) | ||||
| (10.731) | (22.803) | |||||
| - obrestna zamenjava za mikro varovanje | (7.098) | (15.677) | ||||
| - obrestna zamenjava za makro varovanje | (3.742) | (9.122) | ||||
| Neto učinki iz varovanih | 13.560 | 3.753 |
| v tisoč EUR | NLB Skupina NLB | 2024 | 2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Varovanje poštene vrednosti pasivnih postavk | (1.180) | 1.164 | (1.180) | 1.164 | |
| Neto učniki iz instrumentov za varovanje | 25.204 | 6.505 | |||
| - obrestna zamenjava za mikro varovanje | 25.204 | 6.505 | |||
| Neto učinki iz varovanih postavk | (26.384) | (5.341) | |||
| - dolžniški vrednostni papirji | (26.384) | (5.341) |
V obeh predstavljenih letih so bila vsa varovanja poštenih vrednosti učinkovita, z dejanskimi izidi varovanja v razponu 80–125 %. Učinkovitost je sprejeta, ko je skupna razlika v razponu 80–125 % ali znotraj praga materialnosti, določenega ob nastanku.
Na dan 31. decembra 2024 in na dan 31. decembra 2023 NLB Skupina in NLB nimata sklenjenih instrumentov za varovanje denarnih tokov ali varovanje neto naložbe v družbo v tujini.
NLB Skupina je v letih 2011 in 2012 uporabila varovanje neto naložbe v družbo v tujini in je v drugem vseobsegajočem donosu pripoznala 754 tisoč EUR dobička iz instrumenta varovanja.
| Instrumenta za varovanje | Poštena vrednost | Sprememba poštene vrednosti | Poštena vrednost | Sprememba poštene vrednosti |
|---|---|---|---|---|
| Pogodbena instrumenta za varovanje | 31. 12. 2024 | 589.141 | 26.815 | 3.592 |
| (10.802) | 529.141 | 26.815 | 1.261 | |
| 31. 12. 2023 | 633.798 | 38.738 | 3.540 | |
| 19.708 | 573.798 | 38.738 | 1.420 | |
| 17.843 |
| Instrumenta za varovanje | Poštena vrednost | Sprememba poštene vrednosti | Poštena vrednost | Sprememba poštene vrednosti |
|---|---|---|---|---|
| Pogodbena instrumenta za varovanje | 31. 12. 2024 | 1.520.000 | 50.956 | - 41.997 |
| 31. 12. 2023 | 450.000 | 8.876 | - 8.774 | |
| 450.000 | 8.876 | - 8.774 |
V spodnji tabeli je prikazana akumulirana sprememba poštene vrednosti, ne glede na to, ali je med letom prišlo do spremembe varovanja.
| Varovane postavke | 2024 | 2023 | Akumulirana sprememba |
|---|---|---|---|
| Obveznice s fiksno obrestno mero, merjene po odplačni vrednosti | 114.743 (3.768) | 108.494 (4.349) | 114.743 (3.768) |
| Obveznice s fiksno obrestno mero, merjene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 213.207 (9.980) | 242.347 (15.841) | 213.207 (9.980) |
| Izdane obveznice s fiksno obrestno mero | 1.096.577 | 31.725 | 464.393 |
| Krediti prebivalstvu s fiksno obrestno mero | 257.465 (6.353) | 267.908 (10.207) | 194.962 (8.761) |
| Sprememba poštene vrednosti varovane postavke, uporabljena kot podlaga za pripoznanje neučinkovitosti varovanja: | v tisoč EUR | ||
| Mikro varovanje poštene vrednosti | (38.270) 3.591 | (38.270) 3.591 | |
| Makro varovanje poštene vrednosti | 3.560 | 10.577 | 3.364 |
NLB Skupina še naprej spremlja razvoj reforme referenčnih obrestnih mer in se aktivno pripravlja na spremembe, ki jih nalaga zakonodaja. V letu 2018 je NLB oblikovala posebno delovno skupino, ki se ukvarja s pripravami na ukinitev nekaterih pomembnih referenčnih obrestnih mer in o tem poroča na ALCO NLB Skupine.
NLB Skupina ne ponuja več novih produktov, ki bi bili vezani na referenčne obrestne mere, ki so v postopku prenehanja. Kar se tiče spremenljive obrestne mere, NLB Skupina ponuja samo produkte, vezane na EURIBOR, katerega ukinitev ni predvidena. Zato je bila pozornost NLB Skupine v preteklih letih usmerjena na spreminjanje novih pogodbenih razmerij s strankami, v katerih se pojavlja EURIBOR.
Morebitna ukinitev EURIBOR-jev zaradi pravočasnega prehoda na novo hibridno metodologijo EURIBOR, ki izpolnjuje zahteve evropske uredbe, se lahko do nadaljnjega EURIBOR še naprej uporablja v novih in starih pogodbah. Nadzorovani EU subjekti morajo v pogodbeno dokumentacijo s strankami vključiti robustne rezervne klavzule.
referenčnih obrestnih mer je maja 2021 pripravila priporočila o sprožilnih dogodkih za zamenjavo EURIBOR-jev in nadomestnih obrestnih merah, ki temeljijo na €STR. Na podlagi teh priporočil se pričakuje, da se bodo srednjeročne aktivnosti NLB osredotočile na zagotavljanje natančnejše nadomestitvene klavzule. NLB je v skladu s trenutno tržno prakso identificirala morebitno nadomestno obrestno mero za EURIBOR (€STR) in namerava nadaljevati z aktivnostmi za vključitev nadomestnih obrestnih mer v vse nove pogodbe, ki temeljijo na EURIBOR-jih.
| Pogodbena Tehtana | NLB Skupina | Obrestna zamenjava (sredstva) | Obrestna zamenjava (obveznosti) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| vrednost (v tisoč EUR) | zapadlost (v letih) | EURIBOR (3-mesečni) | EURIBOR (6-mesečni) | EURIBOR (3-mesečni) | EURIBOR (6-mesečni) | |||
| 2024 | 310.250 | 8,05 | 18.509 | 8,94 | 800.000 | 2,53 | ||
| 2023 | 272.189 | 5,47 | 315.289 | 5,68 | 720.000 | 3,87 | ||
| 6.702 | 8,93 | - | - | 100.000 | 2,49 |
| NLB Skupina | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|
| a) Dolžniški vrednostni papirji | 3.725.195 | 2.522.229 | 2.846.779 | 1.966.169 | |
| Krediti bankam | 458.921 | 547.640 | 193.172 | ||
| Krediti strankam, ki niso banke | 16.363.649 | 13.734.601 | 8.653.348 | 7.148.283 | |
| Druga finančna sredstva | 136.854 | 165.962 | 81.518 | 101.596 | |
| Skupaj | 20.684.619 | 16.970.432 | 11.774.817 |
| Država | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Država | 2.707.448 | 1.898.725 | 1.832.344 | 1.347.161 |
| Gospodarstvo | 75.923 | 79.679 | 68.674 | 72.458 |
| Banke | 882.616 | 536.096 | 882.616 | 536.096 |
| Finančne organizacije | 66.675 | 13.251 | 66.675 | 13.251 |
| Skupaj | 3.732.662 | 2.527.751 | 2.850.309 | 1.968.966 |
| Popravki vrednosti (pojasnilo 5.14.b) | (7.467) | (5.522) | (3.530) | (2.797) |
| Skupaj | 3.725.195 | 2.522.229 | 2.846.779 | 1.966.169 |
| NLB Skupina | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Krediti | 456 | 623 | 131.794 | 119.914 | ||
| Vezane vloge | 229.591 | 249.765 | 61.684 | 25.865 | ||
| Začasno kupljeni vrednostni papirji | 229.049 | 294.069 | - | - | ||
| Odkupljene terjatve | - | 3.482 | - | 3.482 | ||
| Terjatve iz finančnega najema (pojasnilo 5.11.b) | 65 | - | - | - | ||
| Skupaj | 458.921 | 547.640 | 193.172 | 149.011 |
| NLB Skupina | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Krediti | 14.817.888 | 13.117.311 | 8.440.471 | 6.946.199 | |
| Okvirni krediti | 507.933 | 449.145 | 276.421 | 236.792 | |
| Terjatve iz finančnega najema (pojasnilo 5.11.b) | 1.227.783 | 337.610 | - | - | |
| Posojilne kartice | 158.702 | 154.664 | 87.211 | 82.457 | |
| Terjatve iz danih jamstev | 9.104 | 4.498 | 6.958 | 2.403 | |
| Skupaj | 16.721.410 | 14.063.228 | 8.811.061 | 7.267.851 | |
| Popravki vrednosti (pojasnilo 5.14.a) | (357.761) | (328.627) | (157.713) | (119.568) | |
| Skupaj | 16.363.649 | 13.734.601 | 8.653.348 | 7.148.283 |
| Država | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Finančne organizacije | 511.129 | 386.291 | 209.228 | 118.220 |
| Gospodarstvo | 149.132 | 91.523 | 1.326.073 | 384.995 |
| Fizične osebe | 7.145.683 | 6.169.972 | 3.235.837 | 3.101.465 |
| Skupaj | 16.363.649 | 13.734.601 | 8.653.348 | 7.148.283 |
| Vrste drugih finančnih sredstev | NLB Skupina | NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Terjatve v obračunu in drugi začasni računi | 43.265 | 43.608 | 25.701 | 20.207 |
| Terjatve iz kartičnega poslovanja | 26.108 | 54.748 | 13.881 | 42.753 |
| Terjatve do kupcev | 14.181 | 9.265 | 3.437 | 2.013 |
| Terjatve za opravnine | 7.974 | 9.734 | 3.405 | 2.924 |
| Razmejeni prihodki | 15.081 | 7.171 | 7.451 | 6.247 |
| Terjatve za dane finančne predujme | 5.183 | 2.176 | - | - |
| Druga finančna sredstva | 34.055 | 50.065 | 28.856 | 29.066 |
| Skupaj | 136.854 | 165.962 | 81.518 | 101.596 |
| Banke | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| 42.218 | 51.020 | 10.114 | 19.779 | |
| Država | 26.315 | 44.233 | 26.000 | 25.756 |
| Finančne organizacije | 21.126 | 30.715 | 11.932 | |
| Gospodarstvo | 9.385 | 5.062 | 824 | 723 |
| Fizične osebe | 37.810 | 34.932 | 32.648 | 31.784 |
| Skupaj | 136.854 | 165.962 | 81.518 | 101.596 |
| NLB Skupine | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja | 984 | 397 | 60 | 90 |
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | - | (1) | - | |
| Unovčene garancije | 1.599 | 1.184 | 1.300 | - |
| Plačane garancije | (1.722) | (534) | (1.144) | |
| Pripojitev odvisne družbe | - | - | 32 | |
| Odpisi | (357) | (62) | (176) | (62) |
| Stanje 31. decembra | 504 | 984 | 4060 |
Postavka "Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo" vključuje poslovne objekte in sredstva, prejeta za poplačilo terjatev, ki so v postopku prodaje. Vrednost sredstev, prejetih za poplačilo terjatev, ki jih je NLB Skupina na dan 31. decembra 2024 pripoznala med nekratkoročnimi sredstvi v posesti za prodajo, znaša 7.191 tisoč EUR (31. december 2023: 474 tisoč EUR).
NLB na dan 31. decembra 2024 in na dan 31. decembra 2023 ni imela sredstev, prejetih za poplačilo terjatev, ki bi jih pripoznala med nekratkoročnimi sredstvi v posesti za prodajo (pojasnilo 6.1.l).
| NLB Skupina | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja | 4.849 | 15.436 | 4.048 | 4.235 |
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 6 | 11 | - | - |
| Prenos iz/(na) opredmetena osnovna sredstva (pojasnilo 5.8.) | 7.681 | 584 | 240 | 584 |
| Prenos iz/(na) druga sredstva | 8 | - | 8 | - |
| Prenos iz/(na) naložbene nepremične (pojasnilo 5.9.) | 81 | - | - | - |
| Zmanjšanja | (1.286) | (10.861) | (1.136) | (655) |
| Vrednotenje | (303) | (321) | (311) | (116) |
| Stanje 31. decembra | 11.036 | 4.849 | 2.849 | 4.048 |
| Lastna opredmetena osnovna sredstva | 274.683 | 249.920 | 85.677 | 80.240 |
|---|---|---|---|---|
| Pravica do uporabe sredstev (pojasnilo 5.11.) | 434 | |||
| Skupaj | 310.017 | 278.034 | 91.320 | 85.970 |
| NLB Skupina | NLB | Zemljišča | Zemljišča in gradbeni objekti | Računalniška oprema | Druga oprema | Skupaj | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nabavna vrednost | Stanje 1. januarja 2024 | 357.527 | 93.968 | 104.612 | 15.004 | 571.111 | |||
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 233 | 66 | 61 | 1 | 361 | ||||
| Pridobitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.b, c) | -302 | 627 | 20.777 | 21.706 | |||||
| Povečanja | 14.155 | 11.067 | 16.355 | 20.791 | 62.368 | 7.825 | |||
| Zmanjšanja | (1.529) | (9.358) | (8.830) | (10.596) | (30.313) | (93) | |||
| Prenos z/na osnovna sredstva | 385 | - | (547) | 162 | - | 385 | |||
| Prenos z/na naložbene nepremičnine (pojasnilo 5.9.) | 1.106 | - | - | 1.106 | - | - | |||
| Prenos z/na nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo (pojasnilo 5.7.) | (10.436) | - | - | (10.436) | (2.123) | - | |||
| Drugo | - | - | (7.793) | (7.793) | - | - | |||
| Stanje 31. decembra 2024 | 361.441 | 96.045 | 112.278 | 38.346 | 608.110 |
| Stanje 1. januarja 2024 | 183.334 | 58.823 | 73.838 | 5.196 | 321.191 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 34 | 20 | 161 | 71 | - |
| Zmanjšanja | (664) | (8.808) | (7.513) | (123) | (17.108) |
| Amortizacija (pojasnilo 4.11.) | 9.665 | 9.348 | 7.710 | 2.838 | 29.561 |
| Oslabitev (pojasnilo 4.14.) | 3.667 | - | - | 3.667 | - |
| Prenos iz/na opredmetenih osnovnih sredstev | 47 | - | (88) | 41 | - |
| Prenos z/na naložbene nepremičnine (pojasnilo 5.9.) | (8) | - | - | (8) | - |
| Prenos z/na nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo (pojasnilo 5.7.) | (2.755) | - | - | (2.755) | (1.883) |
| Drugo | - | - | - | (1.192) | (1.192) |
| Stanje 31. decembra 2024 | 193.320 | 59.383 | 73.963 | 6.761 | 333.427 |
| Stanje 31. decembra 2024 | 168.121 | 36.662 | 38.315 | 31.585 | 274.683 |
|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja 2024 | 174.193 | 35.145 | 30.774 | 9.808 | 249.920 |
| Vrsta | Nabavna vrednost | Stanje 1. januarja 2023 | Povečanja | Zmanjšanja | Stanje 31. decembra 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Za lastno uporabo | 347.252 | 16.827 | (5.519) | 357.527 | |
| V poslovnem najemu | 84.875 | 14.104 | (4.969) | 93.968 | |
| Računalniška oprema | 95.075 | 15.217 | (5.627) | 104.612 | |
| Druga oprema | 9.304 | 7.604 | (1.904) | 15.004 | |
| Skupaj | 536.506 | 53.752 | (18.019) | 571.111 |
| Vrsta | Stanje 1. januarja 2023 | Zmanjšanja | Amortizacija | Oslabitev | Stanje 31. decembra 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Neodpisana vrednost | 177.896 | (914) | 6.782 | 47 | 183.334 |
| Računalniška oprema | 53.340 | (4.615) | 10.123 | - | 58.823 |
| Druga oprema | 72.310 | (4.845) | 6.412 | - | 73.838 |
| Skupaj | 307.562 | (10.709) | 24.832 | 47 | 321.191 |
| Stanje 31. decembra 2023 | 174.193 | 35.145 | 30.774 | 9.808 |
|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja 2023 | 169.356 | 31.535 | 22.765 | 5.288 |
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| 31.116 | 35.639 | 7.640 | 6.753 | |
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 65 | (14) | - | |
| Zmanjšanja | (4.340) | (3.392) | (2.227) | (79) |
| Prenos z/(na) opredmetena osnovna sredstva (pojasnilo 5.8.) | (1.114) | (86) | - | |
| Prenos z/(na) nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo (pojasnilo 5.7.) | (81) | - | - | |
| Prenos z/(na) druga sredstva | - | 86 | - |
| Vrednotenje na pošteno vrednost (pojasnilo 4.8.) | 486 | (1.117) | 186 | 182 |
|---|---|---|---|---|
| Pripojitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.f) | - | - | - | 784 |
| Stanje 31. decembra | 26.132 | 31.116 | 5.599 | 7.640 |
Na dan 31. decembra 2024 vrednost sredstev, prejetih za poplačilo terjatev, ki jih je NLB Skupina pripoznala med naložbenimi nepremičninami, znaša 17.844 tisoč EUR (31. december 2023: 21.253 tisoč EUR), za NLB pa znaša 619 tisoč EUR (31. december 2023: 2.263 tisoč EUR) (pojasnilo 6.1.l).
| 2024 | 2023 | Oddane v najem | 529 | 1.986 | 333 | 373 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Niso oddane v najem | 476 | 459 | 342 | 298 | |||
| Skupaj | 1.005 | 2.445 | 675 | 671 |
| Programska oprema | Druga neopredmetena sredstva | Dobro ime | Skupaj | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Nabavna vrednost | Stanje 1. januarja 2024 | 272.445 | 13.214 | 32.336 | 317.995 |
| Odpisi | (3.946) | - | - | (3.946) | (3.250) |
| Stanje 31. decembra 2024 | 301.180 | 35.224 | 36.876 | 373.280 | 233.599 |
| Popravek vrednosti in oslabitve | Stanje 1. januarja 2024 | 217.335 | 9.736 | 28.807 | 255.878 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 39 | 38 | - | 77 | - |
| Amortizacija (pojasnilo 4.11.) | 18.147 | 2.628 | - | 20.775 | 11.625 |
| Odpisi | (3.946) | - | - | (3.946) | (3.250) |
| Stanje 31. decembra 2024 | 231.575 | 12.402 | 28.807 | 272.784 | 189.175 |
| Stanje 31. decembra 2024 | 69.605 | 22.822 | 8.069 | 100.496 | 44.424 |
|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja 2024 | 55.110 | 3.478 | 3.529 | 62.117 | 37.379 |
| Programska oprema | Druga neopredmetena sredstva | Dobro ime | Skupaj | Nabavna vrednost | Stanje 1. januarja 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| 259.684 | 13.227 | 32.336 | 305.247 | 438 | Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 |
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | (25) | (13) | - | (38) | - |
|---|---|---|---|---|---|
| Pripojitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.f) | - | - | - | 979 | Povečanja |
| 20.697 | - | 20.697 | 13.797 | Zmanjšanja | (4) |
| - | - | (4) | - | Skupine | Upravljanje tveganj |
| Odpisi | (7.740) | - | (7.740) | (4.366) | |
|---|---|---|---|---|---|
| Prodaja odvisne družbe (pojasnilo 5.12.d) | (167) | - | (167) | - | |
| Stanje 31. decembra 2023 | 272.445 | 13.214 | 32.336 | 317.995 | 218.179 |
| Popravek vrednosti in oslabitve | Stanje 1. januarja 2023 | 210.821 | 7.384 | 28.807 | 247.012 | 177.344 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | (16) | (13) | - | (29) | - | |
| Pripojitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.f) | - | - | - | 294 | Zmanjšanja | |
| (4) | - | (4) | - | Amortizacija (pojasnilo 4.11.) | ||
| 14.037 | 2.365 | - | 16.402 | 7.528 |
| Odpisi | (7.336) | - | (7.336) | (4.366) | |
|---|---|---|---|---|---|
| Prodaja odvisne družbe (pojasnilo 5.12.d) | (167) | - | (167) | - | |
| Stanje 31. decembra 2023 | 217.335 | 9.736 | 28.807 | 255.878 | 180.800 |
| Neodpisana vrednost | Stanje 31. decembra 2023 | 55.110 | 3.478 | 3.529 | 62.117 | 37.379 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja 2023 | 48.863 | 5.843 | 3.529 | 58.235 | 30.425 |
| NLB Skupina | NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Pravica do uporabe sredstev | Zemljišča in gradbeni objekti | 31.802 | 24.541 | 3.103 | 2.794 |
| Motorna vozila | 85 | 92 | 2.377 | 2.681 | |
| Računalniška oprema | 375 | 395 | 163 | 255 | |
| Pohištvo in oprema | 3.072 | 3.086 | - | - | |
| Skupaj | 35.334 | 28.114 | 5.643 | 5.730 |
| Obveznosti iz najema | 35.935 | 28.944 | 5.775 | 5.793 |
|---|---|---|---|---|
| Zemljišča in gradbeni objekti | 6.653 | 6.519 | 684 | 692 |
|---|---|---|---|---|
| Motorna vozila | 811 | 60 | 821 | 705 |
| Računalniška oprema | 916 | 1 | 48 | 24 |
| Pohištvo in oprema | 1.056 | 1.258 | - | - |
| Skupaj | 7.881 | 7.998 | 1.553 | 1.421 |
| Odhodki za kratkoročne najeme (vključeno v administrativne stroške) | (1.076) | (728) |
|---|---|---|
| Odhodki za najeme sredstev z nizko vrednostjo, ki zgoraj niso prikazani kot kratkoročni najemi (vključeno v administrativne stroške) | (929) | (1.554) |
| Odhodki za najeme sredstev z nizko vrednostjo, ki zgoraj niso prikazani kot kratkoročni najemi (vključeno v administrativne stroške) | (1.393) | (1.237) |
| Prihodki iz podnajema sredstev, ki predstavljajo pravico do uporabe (vključeno v druge poslovne prihodke) | 112 | 140 |
Skupni denarni odliv, vezan na najeme, je v letu 2024 v NLB Skupini znašal 9.433 tisoč EUR (2023: 8.242 tisoč EUR) in v NLB 1.646 tisoč EUR (2023: 1.386 tisoč EUR).
NLB Skupina ima v najemu nekatere pisarne, poslovalnice, vozila in drugo opremo, ki jih uporablja pri svojem poslovanju. Najemne pogodbe za pisarne in poslovalnice so običajno sklenjene za obdobje od 5 do 20 let, medtem ko so nekatere najemne pogodbe sklenjene za nedoločen čas. Pogodbe za nedoločen čas so vključene v pripoznanje obveznosti iz najema skladno s planskimi ocenami.
Običajno se predvideva najemno obdobje 5 let, razen za poslovne prostore na strateških lokacijah, za katere poslovodstvo oceni drugačen (daljši) najemni rok. Najemi vozil in druge opreme so običajno sklenjeni za obdobje od 1 do 5 let. Več najemnih pogodb vključuje možnost podaljšanja in možnost odpovedi najema. O teh možnostih se dogovori poslovodstvo skladno s poslovnimi potrebami NLB Skupine.
Najemnine v obdobjih, za katere velja možnost podaljšanja najema, so vključene v merjenje obveznosti iz najema, če je precej gotovo, da bo najemnik to možnost izrabil. Pogoji posameznega najema se dogovorijo za vsak primer posebej in vsebujejo različne pogoje. Razen zavez, ki v povezavi z najetimi sredstvi nudijo zaščito najemodajalcu, najemne pogodbe ne vključujejo nobenih drugih zavez. Najeta sredstva ne smejo biti uporabljena kot zavarovanje za najete kredite.
Večina pogodb, v katerih NLB Skupina nastopa kot najemodajalec, se nanaša na pogodbe o finančnem in poslovnem najemu vozil ter na pogodbe o poslovnem najemu poslovnih prostorov in POS terminalov. Največji del najemnih pogodb, v katerih NLB Skupina nastopa kot najemodajalec, so pogodbe o finančnem najemu. Večina pogodb o finančnem najemu je sklenjena za nepreklicno obdobje od 48 do 60 mesecev. S plačilom zadnjega obroka najemnine ob koncu pogodbe postane predmet najema last najemnika. Terjatve finančnega najema so zavarovane s predmetom najema.
NLB Skupina nima pogodb o finančnem najemu s spremenljivimi najemninami, ki niso zajete pri merjenju čiste naložbe v najem. Naložbene nepremičnine so dane v najem najemnikom po pogodbi o operativnem najemu z mesečnimi najemninami. NLB Skupina nima spremenljivih najemnin, odvisnih od indeksa ali stopnje. Naložbene nepremičnine se običajno oddajajo v najem za obdobje od 2 do 10 let. Nekatere pogodbe so sklenjene za nedoločen čas.
Krediti strankam, ki niso banke, v NLB Skupini vključujejo terjatve iz finančnega najema.
| NLB Skupina | NLB | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |||
| Do 1 meseca | 641 | 518 | 143 | 163 | ||
| Od 1 do 3 mesecev | 1.291 | 1.016 | 283 | 285 | ||
| Od 3 mesecev do 1 leta | 5.732 | 3.952 | 1.245 | 440 | ||
| Od 1 do 5 let | 24.005 | 18.155 | 3.734 | 3.835 | ||
| Nad 5 let | 8.607 | 7.719 | 794 | 640 | ||
| Skupaj | 40.276 | 31.359 | 6.199 | 6.221 |
| NLB Skupina | NLB | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Manj kot 1 leto | 242.013 | 115.449 | 910 | 899 |
| 1 do 2 leti | 191.168 | 89.047 | 907 | 893 |
| 2 do 3 leta | 204.981 | 76.876 | 861 | 864 |
| 3 do 4 leta | 198.055 | 62.091 | ||
| 4 do 5 let | 184.840 | 31.172 | ||
| Več kot 5 let | 397.203 | 20.787 | ||
| Skupaj nediskontirana terjatev iz najema | 1.418.260 | 395.422 |
Nezasluženi finančni prihodki (190.412) (57.812) Čista naložba v najem 1.227.848 337.610
NLB Skupina je v letu 2024 pripoznala prihodke iz obresti na terjatve iz najema v višini 50.913 tisoč EUR (2023: 18.959 tisoč EUR).
| NLB Skupina | NLB | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Manj kot 1 leto | 7.376 | 5.590 | 910 | 899 |
| 1 do 2 leti | 2.778 | 3.516 | 907 | 893 |
| 2 do 3 leta | 2.674 | 2.271 | 861 | 864 |
| 3 do 4 leta | 2.382 | 2.005 | 793 | 825 |
| 4 do 5 let | 1.494 | 1.573 | 723 | 749 |
| Več kot 5 let | 3.838 | 3.490 | 3.616 | 3.393 |
| Skupaj | 20.542 | 18.445 | 7.810 | 7.623 |
prihodki iz najemnin naložbenih nepremičnin znašajo 1.348 tisoč EUR (2023: 1.755 tisoč EUR), iz najemnin od premičnin pa 2.491 tisoč EUR (2023: 2.133 tisoč EUR). V NLB prihodki iz najemnin naložbenih nepremičnin znašajo 293 tisoč EUR (2023: 359 tisoč EUR), iz najemnin od premičnin pa 527 tisoč EUR (2023: 485 tisoč EUR) (pojasnilo 4.8.).
| NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|
| Banke | 975.400 | 901.765 |
| Druge finančne organizacije | 160.952 | 30.407 |
| Nefinančne družbe | 43.405 | 43.585 |
| Skupaj | 1.179.757 | 975.757 |
Podatki odvisnih družb, kot so vključeni v konsolidirane računovodske izkaze NLB Skupine na dan 31. decembra 2024:
| Upravljanje tveganj | Poročilo o trajnostnosti | Finančno poročilo |
|---|---|---|
| 5. 12. | Dolgoročne naložbe v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov | Razčlenitev po vrstah |
| Udeležba | Delež | Udeležba | Delež | 31. decembra (v tisoč EUR) | v kapitalu glasovalnih pravic (v %) | (v %) pravic (v %) | (v tisoč EUR) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Strateške družbe | ||||||||
| NLB Banka a.d., Skopje | 322.944 | 67.838 | 86,97 | 86,97 | 86,97 | 86,97 | ||
| NLB Banka a.d., Podgorica | 119.729 | 27.714 | 99,87 | 99,87 | 99,87 | 99,87 | ||
| NLB Banka a.d., Banja Luka | 130.314 | 29.510 | 99,85 | 99,85 | 99,85 | 99,85 | ||
| NLB Banka sh.a., Priština | 173.827 | 37.028 | 82,38 | 82,38 | 82,38 | 82,38 | ||
| NLB Banka d.d., Sarajevo | 107.662 | 14.384 | 97,34 | 97,35 | 97,34 | 97,35 | ||
| NLB Komercijalna banka a.d. Beograd | 865.365 | 140.482 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| NLB Skladi d.o.o., Ljubljana | 22.971 | 12.113 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| NLB Fondovi a.d., Beograd | 401 | (355) | 100 | 100 | - | - | ||
| NLB Fondovi a.d. Skopje | 1.130 | 17 | 100 | 100 | - | - | ||
| NLB Lease\&Go, leasing d.o.o., Ljubljana | 29.551 | 3.251 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| NLB Lease\&Go, d.o.o. Skopje (i) | 1.497 | (677) | 100 | 100 | - | - | ||
| NLB Lease\&Go leasing d.o.o. Beograd (ii) | 13.204 | 226 | 99,80 | 99,80 | - | - | ||
| NLB Car\&Go, upravljanje spletnih platform, d.o.o. | Spletni portal | Slovenija | (26) | (33) | 100 | 100 | ||
| Summit Leasing Slovenija d.o.o., Ljubljana (iii) | Finance | Slovenija | 102.906 | (1.009) | 100 | 100 | ||
| Mobil Leasing d.o.o., Zagreb | Finance | Hrvaška | 24.659 | (2) | 100 | 100 | ||
| NLB MUZA Zavod za upravljanje kulturne dediščine, Ljubljana | Upravljanje kulturne dediščine | Slovenija | 3.613 | 113 | 100 | 100 | ||
| NLB DigIT d.o.o., Beograd | IT storitve | Srbija | 2.823 | 243 | 100 | 100 | ||
| NLB Real Estate d.o.o., Podgorica | Nepremičnine | Črna gora | 2.642 | 486 | 100 | 100 | ||
| NLB Real Estate d.o.o., Beograd | Nepremičnine | Srbija | 1.085 | (964) | 100 | 100 | ||
| NLB Real Estate d.o.o., Ljubljana | Nepremičnine | Slovenija | 22.675 | 113 | 100 | 100 | ||
| Nestrateške družbe | ||||||||
| NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica | Finance | Črna gora | 4.011 | 368 | 100 | 100 |
| Velikost NLB Skupina | NLB kapitala družbe na Poslovni izid | Dejavnost | Sedež | Udeležba | Delež glasovalnih pravic | Udeležba v kapitalu (v tisoč EUR) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| NLB InterFinanz AG, Zürich in Liquidation | Finance | Švica | 10.483895 | 100 | 100 | 100 |
| NLB InterFinanz d.o.o., Beograd - u likvidaciji | Finance | Srbija | 3 | 2 | 100 | 100 |
| LHB AG, Frankfurt | Finance | Nemčija | 524 | (160) | 100 | 100 |
| PRO-REM d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji | (iv) | Nepremičnine | Slovenija | 19.984 | 175 | 100 |
| OL Nekretnine d.o.o., Zagreb - u likvidaciji | Nepremičnine | Hrvaška | 567 | (73) | 100 | 100 |
| NLB Srbija d.o.o., Beograd | Nepremičnine | Srbija | 18.768 | 444 | 100 | 100 |
| SLS HOLDCO, holdinška družba, d.o.o. Ljubljana | Finance | Slovenija | 104.150 | (2.113) | 100 | 100 |
| (i) 51 % lastništvo NLB Lease\&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana | in 49 % lastništvo NLB Banka a.d., Skopje. | (ii) 50,89 % lastništvo NLB Lease\&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana | in 48,91 % lastništvo NLB Komercijalna banka a.d. Beograd. | (iii) 100 % lastništvo SLS HOLDCO, holdinška družba, d.o.o. Ljubljana. | (iv) 100 % lastništvo NLB Real Estate d.o.o., Ljubljana. |
| Družba | Dejavnost | Sedež | Udeležba (v tisoč EUR) | Delež glasovalnih pravic (v %) | Udeležba v kapitalu (v %) |
|---|---|---|---|---|---|
| NLB Banka a.d., Skopje | Bančništvo | Severna Makedonija | 279.987 | 44.517 | 86,97 |
| NLB Banka a.d., Podgorica | Bančništvo | Črna gora | 120.390 | 26.658 | 99,87 |
| NLB Banka a.d., Banja Luka | Bančništvo | Bosna in Hercegovina | 107.270 | 24.269 | 99,85 |
| NLB Banka sh.a., Priština | Bančništvo | Kosovo | 149.669 | 35.968 | 82,38 |
| NLB Banka d.d., Sarajevo | Bančništvo | Bosna in Hercegovina | 95.980 | 12.819 | 97,34 |
| Komercijalna banka a.d. Beograd | Bančništvo | Srbija | 827.575 | 132.313 | 100 |
| KomBank Invest a.d. Beograd | Finance | Srbija | 769 | (1.201) | 100 |
| NLB Skladi d.o.o., Ljubljana | Finance | Slovenija | 13.707 | 9.498 | 100 |
| NLB Lease\&Go, leasing d.o.o., Ljubljana | Finance | Slovenija | 21.251 | 1.664 | 100 |
| NLB Lease\&Go, d.o.o. Skopje | (ii) | Finance | Severna Makedonija | 1.493 | (605) |
| NLB Lease\&Go leasing d.o.o. Beograd | (iii) | Finance | Srbija | 7.115 | (736) |
| NLB Zavod za upravljanje kulturne dediščine, Ljubljana | Upravljanje kulturne dediščine | Slovenija | 3.500 | 86 | 100 |
| NLB DigIT d.o.o., Beograd | IT storitve | Srbija | 2.569 | 204 | 100 |
| Družba | Dejavnost | Sedež | Udeležba (v tisoč EUR) | Delež glasovalnih pravic (v %) |
|---|---|---|---|---|
| NLB Leasing d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji | Finance | Slovenija | 2.021 | 1.487 |
| NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica | Finance | Črna gora | 3.643 | 348 |
| NLB InterFinanz AG, Zürich in Liquidation |
| Švica | 9.762 | (2.321) | 100 | 100 | 100 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| NLB InterFinanz d.o.o., Beograd - u likvidaciji | Finance | Srbija | 3 | 1 | 100 | 100 | |||
| - | LHB AG, Frankfurt | Finance | Nemčija | 684 | (402) | 100 | 100 | 100 | |
| REAM d.o.o., Podgorica | Nepremičnine | Črna gora | 2.156 | 389 | 100 | 100 | 100 | ||
| REAM d.o.o., Beograd - Novi Beograd | Nepremičnine | Srbija | 2.042 | (576) | 100 | 100 | 100 | ||
| S-REAM d.o.o., Ljubljana | Nepremičnine | Slovenija | 22.452 | (384) | 100 | 100 | 100 | ||
| PRO-REM d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji | Nepremičnine | Slovenija | 20.447 | 635 | 100 | 100 | - | - | |
| OL Nekretnine d.o.o., Zagreb - u likvidaciji | Nepremičnine | Hrvaška | 1.153 | (314) | 100 | 100 | - | - | |
| NLB Srbija d.o.o., Beograd | Nepremičnine | Srbija | 18.252 | (603) | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Privatinvest d.o.o., Ljubljana | Nepremičnine | Slovenija | 110 | (11) | 100 | 100 | 100 | 100 |
(i) 100 % lastništvo NLB Lease&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana. (ii) 51 % lastništvo NLB Lease&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana in 49 % lastništvo NLB Banka a.d., Skopje. (iii) 50,73 % lastništvo NLB Lease&Go, leasing, d.o.o., Ljubljana in 48,91 % lastništvo NLB Komercijalna banka a.d. Beograd. Spremembe lastniških deležev NLB Skupine v odvisnih družbah v letih 2024 in 2023 so pojasnjene v pojasnilu 3.
| NLB Banka, Skopje | Priština | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Delež udeležbe manjšinskih lastnikov v kapitalu (v %) | 13,03 | 13,03 | 17,62 | 17,62 |
| Delež glasovalnih pravic manjšinskih lastnikov | 443 | Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 | Pregled | Nagovor Uprave NLB |
| Poslovno poročilo | Strategija | Dejavniki tveganj (v %) | |
|---|---|---|---|
| 13,03 | 13,03 | 17,62 | 17,62 |
| Prihodki | 125.449 | 111.640 | 78.654 | 68.468 |
|---|---|---|---|---|
| Čisti dobiček/(izguba) poslovnega leta | 67.838 | 44.517 | Skupine | |
| Upravljanje tveganj | Poročilo o trajnostnosti | Finančno poročilo | ||
| Podatki odvisnih družb s pomembnim deležem manjšinskih lastnikov pred izločenimi transakcijami z odvisnimi družbami | 37.028 | 35.968 | ||
| Manjšinskih lastnikov | 8.839 | 5.801 | 6.525 | 6.339 |
| Drugi vseobsegajoči donos | 1.768 | 3.363 | (154) | (141) |
| Skupaj vseobsegajoči donos | 69.606 | 47.880 | 36.874 | 35.827 |
| Manjšinskih lastnikov | 9.070 | 6.239 | 6.498 | 6.314 |
| Plačane dividende manjšinskim lastnikom | 4.765 | 4.391 | 3.997 | - |
| Kratkoročna sredstva | 991.343 | 867.333 | 713.084 | 716.000 |
|---|---|---|---|---|
| Dolgoročna sredstva | 1.167.424 | 1.034.922 | 713.778 | 513.757 |
| Kratkoročne obveznosti | 1.568.345 | 1.393.480 | 963.407 | 856.340 |
| Dolgoročne obveznosti | 267.478 | 228.788 | 289.628 | 223.748 |
| Kapital | 322.944 | 279.987 | 173.827 | 149.669 |
| Manjšinskih lastnikov | 42.080 | 36.482 | 30.634 | 26.376 |
NLB je 11. septembra 2024 zaključila nakup 100-odstotnega deleža v Leasing Slovenija d.o.o., Ljubljana in njeno hčerinsko družbo Mobil Leasing d.o.o., Zagreb. Kupnina za družbo je znašala 127.216 tisoč EUR in je bila v celoti plačana v denarju.
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | 25.632 |
|---|---|
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - krediti bankam | 69 |
| krediti strankam, ki niso banke | 874.816 |
| druga finančna sredstva | 3.877 |
| Opredmetena sredstva | |
| Opredmetena osnovna sredstva | 23.596 |
| Neopredmetena sredstva | 23.515 |
| Terjatve za davek iz dohodka | 522 |
| Terjatve za odloženi davek | 3.726 |
| Druga sredstva | 8.406 |
| Skupaj sredstva | 964.159 |
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - krediti bank in centralnih bank | 809.939 |
| druge finančne obveznosti | 16.036 |
| Rezervacije | 2.002 |
| Obveznosti za doloženi davek | 3.155 |
| Druge obveznosti | 8.949 |
| Skupaj obveznosti | 840.081 |
| Pridobljena neto opredeljiva sredstva | 124.078 |
| Dano nadomestilo | 127.216 |
Dobro ime
Poštena vrednost portfelja za donosna posojila je bila določena z uporabo metode diskontiranih denarnih tokov, pri čemer so bili bodoči denarni tokovi diskontirani na sedanjo vrednost potrenutnih tržnih obrestnih merah. Pogodbeni denarni tokovi so bili prilagojeni za preteklo stopnjo predplačil. V odsotnosti javno dostopne tržne obrestne mere za finančne najeme so bile tržne obrestne mere ocenjene na podlagi tehtane povprečne obrestne mere finančnih najemov, sklenjenih v zadnjih treh mesecih s strani Summit Leasing Slovenija in Mobil Leasing.
Tržna vrednost nedonosnih posojil je bila določena na podlagi tržne vrednosti osnovnega zavarovanja. Finančni najemi so zavarovani s sredstvi v najemu. Tržna vrednost se povrne v povprečju kot dobiček od prodaje teh sredstev zmanjšana za ustrezne odbitke. Potrošniška posojila so zavarovana z zavarovanjem zavarovalnice in se povrnejo v 100 % višini izpostavljenosti.
Za vrednotenje distribucijskih pogodb je bila uporabljena metoda več obdobnega presežnega dobička Distributerske (MEEM) po dohodkovnem pristopu. Ta metoda temelji na načelu, da je vrednost neopredmetenih sredstev pogodbe enaka sedanji vrednosti presežnih zaslužkov, ki jih je mogoče pripisati samo zadevnemu neopredmetenemu sredstvu po odbitku prispevkov za sredstva, kot so osnovna sredstva in obstoječa delovna sila.
Poštena vrednost pridobljenih kreditov strankam, ki niso banke, znaša 874.816 tisoč EUR, od tega se 848.638 tisoč EUR nanaša na donosni portfelj in 26.178 tisoč EUR na nedonosnega. Slednji je bil pripoznan kot pridobljeno finančno sredstvo s poslabšano kreditno kakovostjo (POCI). Bruto pogodbeni znesek donosnih kreditov strankam, ki niso banke, znaša 857.488 tisoč EUR in za te kredite so bile pripoznane 12-mesečne pričakovane kreditne izgube v višini 1.596 tisoč EUR v izkazu poslovnega izida. Bruto pogodeni znesek nedonosnih kreditov strankam, ki niso banke, znaša 38.952 tisoč EUR. Ob tem je pričakovati, da približno 6 milijonov EUR pogodbenih denarnih tokov ne bo zbranih.
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | 713 |
|---|---|
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - druga finančna sredstva | 4 |
| Druga sredstva | 104 |
| Skupaj sredstva | 821 |
| Rezervacije | 30 |
| Druge obveznosti | 22 |
| Skupaj obveznosti | 52 |
| Neto sredstva odvisne družbe | 769 |
| Skupaj kupnina od prodaje | 470 |
| Denar in denarni ustrezniki odvisne družbe |
V septembru 2023 je NLB Skupina prodala
| Denarni odlivi pri prodaji | (243) |
|---|---|
| Kupnina od prodaje odvisne družbe | 470 |
| Knjigovodska vrednost neto odtujenih sredstev | 769 |
| Izguba od prodaje odvisne družbe v konsolidiranih računovodskih izkazih | (299) |
S prodajo odvisne družbe Optima Leasing d.o.o., Zagreb je NLB Skupina realizirala izgubo v višini 299 tisoč EUR.
V maju 2023 je NLB Skupina prodala svojo odvisno družbo Tara Hotel d.o.o., Budva. Sredstva in obveznosti, ki so bila ob prodaji odpravljena iz računovodskih izkazov NLB Skupine, so naslednja:
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | 2 |
|---|---|
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - druga finančna sredstva | 19 |
| Druga sredstva | 13.938 |
| Skupaj sredstva | 13.959 |
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - krediti bank in centralnih bank | 178 |
| - druge finančne obveznosti | 20 |
| Obveznosti za doloženi davek | 193 |
| Druge obveznosti | 82 |
| Skupaj obveznosti | 473 |
| Neto sredstva odvisne družbe | 13.486 |
| Skupaj kupnina od prodaje | 13.019 |
| Denarni priliv pri prodaji | 13.019 |
| Kupnina od prodaje odvisne družbe | 13.019 |
| Knjigovodska vrednost neto odtujenih sredstev | 13.486 |
| Izguba od prodaje odvisne družbe v konsolidiranih računovodskih izkazih | (467) |
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 49.477 |
|---|---|
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 13.044 |
| - krediti bankam | 3 |
| - krediti strankam, ki niso banke | 765.552 |
| - druga finančna sredstva | 2.664 |
S 1. septembrom 2023 se je z vpisom pripojitve v sodni register zaključil postopek pripojitve N Banke d.d. NLB pa je kot univerzalna pravna naslednica prevzela vse njene pravice in obveznosti. Pripojitev je bila obračunana z uporabo računovodskih standardov.
| Opredmetena osnovna sredstva | 4.884 |
|---|---|
| - lastna opredmetena osnovna sredstva | 4.546 |
| - pravica do uporabe sredstev | 338 |
| Finančne obveznosti v posesti za trgovanje | 189 |
|---|---|
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti bank in centralnih bank | 131.070 |
| - krediti bank in centralnih bank | 40.084 |
| - depoziti strank, ki niso banke | 574.747 |
| - druge finančne obveznosti | 2.193 |
| Rezervacije | 7.881 |
| Obveznosti za davek iz dohodka | 1.026 |
| Druge obveznosti | 943 |
| Skupaj obveznosti | 758.133 |
|---|---|
| Kapital | 199.746 |
| Skupaj obveznosti in kapital | 957.879 |
| Čiste obresti | 27.822 |
|---|---|
| Čiste opravnine (provizije) | 6.016 |
| Čisti dobiček poslovnega leta | 13.389 |
| NLB Skupina | NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Knjigovodska vrednost lastniškega deleža | Druge finančne organizacije | 14.661 | 12.519 | 4.293 | 4.293 | |
| Nefinančne družbe | - | - | 530 | 530 | ||
| Skupaj | 14.661 | 12.519 | 4.823 | 4.823 |
| Dejavnost | Sedež | Udeležba v glasovalnih pravicah | Udeležba v kapitalu |
|---|---|---|---|
| Bankart d.o.o., Ljubljana | Kartično poslovanje | 46,03 | 46,03 |
| Nepremičnine d.o.o., Horjul | Nepremičnine | 75,00 | 75,00 |
| 2024 | 2023 |
|---|---|
| 14.661 | 12.519 |
| - v dobičku poslovnega leta | 2.990 | 1.072 |
|---|---|---|
| - v drugem vseobsegajočem donosu | 3.008 | 1.117 |
Delež NLB Skupine v pridruženi družbi je bil v preteklih letih zmanjšan na nič, posledično v letu 2024 NLB Skupina ni pripoznala dobička v višini 485 tisoč EUR (2023: 751 tisoč EUR).
Stanje 31. decembra 2024 znaša 1.705 tisoč EUR (31. december 2023: 1.742 tisoč EUR).
| Dejavnost | Sedež | glasovalnih pravic | glasovalnih pravic | |
|---|---|---|---|---|
| Prvi faktor, Ljubljana | Finance | Slovenija | 50 | |
| 50 |
| NLB Skupina | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Stanje 1. januarja | 12.519 | 11.677 |
| Delež v poslovnem rezultatu pred obdavčitvijo | 3.408 | 1.394 |
| Delež v davkih | (418) | (322) |
| Neto dobički/(izgube), pripoznani v drugem vseobsegajočem donosu | 1845 | |
| Prejete dividende | (866) | (275) |
| Stanje 31. decembra | 14.661 | 12.519 |
| Sredstva, prejeta za poplačilo terjatev (pojasnilo 6.1.l) | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Skupaj |
|---|---|---|---|
| tisoč EUR | 20.598 | 27.637 | 1.468 |
| Nevračunani stroški | 17.131 | 12.313 | |
| Zaloge | 11.938 | 5.825 | |
| Terjatve za davke | 5.180 | 1.599 | |
| Terjatve za dane predujme | 1.972 | 1.780 | |
| Skupaj | 56.819 | 49.154 | 17.825 |
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja | Spremembe | Odpisi | Poplačila | Stanje 31. decembra |
|---|---|---|---|---|
| Krediti bankam | 213 | 2 | (108) | - |
| Krediti fizičnim osebam | 39.668 | 31 | (20.732) | (120) |
| Krediti drugim strankam | 51.087 | 61 | 4.088 | 6.013 |
| Druga finančna sredstva | 624 | (1) | (56) | 135 |
| Krediti fizičnim osebam | 25.051 | 4 | (30.636) | 35.412 |
|---|---|---|---|---|
| Krediti drugim strankam | 19.778 | 17 | (6.647) | 10.534 |
| Druga finančna sredstva | 40 | 1 | (22) | 56 |
| Krediti bankam | 86 | - | 2 | - |
|---|---|---|---|---|
| Krediti fizičnim osebam | 83.780 | 32 | (6.805) | 36.596 |
| Krediti drugim strankam | 109.263 | (142) | 2.559 | (2.604) |
| Krediti finančnim osebam | 1.024 | (2) | - | 1.443 |
|---|---|---|---|---|
| Krediti drugim strankam | 5.985 | - | - | (12.719) |
4.14. 4.14.5.12.d, e) 5.6.b, c, d) 4.14.12-mesečne pričakovane kreditne izgube Krediti
| bankam | 161 | - | 49 | - | -3 | - | 213 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Krediti fizičnim osebam | 31.385(13) | 31.614(22.681) | (221) | (419) | 3 | -39.668 | - | |||||
| Krediti drugim strankam | 59.840(17) | (1.229) | 5.634 | - | (13.134) | (7) | - | 51.087 | ||||
| Druga finančna sredstva | 1.246 | - | (17) | (201) | (42) | (117) | (225) | (20) | 624 | |||
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - ne kreditno oslabljene | Krediti fizičnim osebam | 14.582 | (5) | (28.704) | 34.051 | (18) | 5.12124 | - | 25.051 | |||
| Krediti drugim strankam | 31.230 | 1 | (1.988) | (9.837) | (8) | 156 | 224 | -19.778 | - | |||
| Druga finančna sredstva | 38 | - | (36) | 82 | (17) | (26) | (1) | - | 40 | |||
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene | Krediti bankam | 108 | - | - | (26) | - | - | 4 | - | 86 | ||
| Krediti fizičnim osebam | 75.807 | (5) | (2.910) | 29.543 | (23.445) | 720 | 4.070 | - | 83.780 | 8.703 | ||
| Krediti drugim strankam | 111.154 | 645 | 3.217 | (8.614) | (19.399) | (364) | 22.624 | - | 109.263 | 15.237 | ||
| Druga finančna sredstva | 7.750 | - | 533.374 | (764) | (18) | 17 | (271) | 10.141 | 261 | |||
| Od tega: Kupljeno ali izdano s poslabšano kreditno kakovostjo | Krediti finančnim osebam | (499) | - | - | (414) | (456) | - | 2.393 | - | -1.024 | 1.377 | |
| Krediti drugim strankam | (3.134) | (6) | - | (4.817) | (1.026) | - | 14.968 | - | 5.985 | 2.012 | ||
| Druga finančna sredstva | 185 | (2) | - | 185 | - | - | 863 | - | -1.231 |
| Stanje 1. januarja | Povečanja/ (Zmanjšanja) | Odpisi | Stanje 31. decembra 2024 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Krediti bankam | 164 | -6 | - | -170 | ||||||||
| Krediti fizičnim osebam | 8.073 | 19.915 | (15.710) | (115) | (2.733) | -9.430 | ||||||
| Krediti drugim strankam | 13.482 | (569) | 772 | (2) | (1.423) | (6) | 12.254 | |||||
| Druga finančna sredstva | 98 | 8 | 32 | (8) | (16) | 1 | 115 | |||||
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - ne kreditno oslabljene | ||||||||||||
| Krediti fizičnim osebam | 11.489 | (13.058) | 16.507 | (22) | 3.393 | (12) | 18.297 | |||||
| Krediti drugim strankam | 2.553 | 1.733 | 6.912 | (31) | 2.871 | 14.038 | ||||||
| Druga finančna sredstva | 2 | 14 | (12) | (1) | (1) | -2 | ||||||
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene | ||||||||||||
| Krediti bankam | 86 | -2 | - | 28 | 20 | 136 | ||||||
| Krediti fizičnim osebam | 45.663 | (6.857) | 18.562 | (10.029) | 6.720 | 1.193 | 55.252 | 3.204 | ||||
| Krediti drugim strankam | 38.308 | (1.164) | 9.947 | (4.040) | 2135.178 | 48.442 | 1.479 | |||||
| Druga finančna sredstva | 1.514 | (22) | (926) | (332) | (7) | 869 | 1.096 | 413 | ||||
| Od tega: Kupljeno ali izdano sposlabšano kreditno kakovostjo | ||||||||||||
| Krediti finančnim osebam | 1.755 | - | (123) | (501) | (196) | 184 | 1.119 | 154 | ||||
| Krediti drugim strankam | 5.678 | - | (2.757) | (524) | - | 4.075 | 6.472 | 200 | ||||
| Druga finančna sredstva | 2 | - | (842) | - | -858 | 18 |
| Tečajne Pripojitev | 1. januarja | Prenosi (Zmanjšanja) | Odpisi | Stanje |
|---|---|---|---|---|
| Krediti bankam | 216 | (54) | - | 164 |
| Krediti fizičnim osebam | 6.161 | |||
| Krediti drugim strankam | 14.880 | (1.199) | (2.541) | 255.939 |
| Druga finančna sredstva | 203 | (193) | (92) | 22298 |
| Krediti fizičnim osebam | 7.385 | (14.921) | 15.949 | (10) | 2.127 | 24 | 93511.489 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Krediti drugim strankam | 800 | 1.344 | (2.647) | (1) | (444) | - | 3.501 |
| Druga finančna sredstva | 2 | (6) | 7 | (1) | - | - | 2 |
| Krediti bankam | - | (28) | - | 4 | 11086 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Krediti fizičnim osebam | 34.286 | (823) | 15.358 | (5.797) | 17 | 819 | 1.803 |
| Krediti drugim strankam | 29.900 | (145) | 11.822 | (7.292) | (29) | 1.677 | 2.375 |
| Druga finančna sredstva | 808 | 199785 | (296) | - | (8) |
| Krediti fizičnim osebam | - | 1.672 | (20) | - | 88 | 151.755 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Krediti drugim strankam | 638 | - | 4.661 | (247) | - | 626 |
| Druga finančna sredstva | 1 | - | - | - | 1 | 2 |
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti | 4.946 | 2 | (4) | 2.047 | (92) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupine Upravljanje tveganj | Poročilo o trajnostnosti | Finančno poročilo | b) | Gibanje popravkov vrednosti dolžniških vrednostnih papirjev v tisoč EUR | |||||
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 146.913 | 6.475 | - | - | (1.273) | (243) | - | 4.959 | |
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - ne kreditno oslabljene | Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti | 5762 | 4 | 153 | (185) | 4 | 554 | ||
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 56 | - | - | (11) | (8) | ||||
| (1) | 36 vseobsegajočega donosa | Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene | Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 798 | - | - | - | - | 798 |
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti | 3.519 | 2 | (52) | 1.478 | - | 9 | (10) | 4.946 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 9.029 | 4 | - | (2.470) | - | (87) | (1) | 6.475 | |
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - ne kreditno oslabljene | Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti | 265 | (1) | 52 | (253) | - | 515 | (2) | 576 |
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 70 | - | (13) | - | (1) | - | 56 | ||
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene | Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 6.777 | - | - | (4.483) | (1.537) | - | 41 | 798 |
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti | 2.624 | (4) | 858 | (34) | 6 | 3.450 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti | 1.650 | -206 | (8) | 1 | 1.849 | |
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - ne kreditno oslabljene | Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti | 1734 | (101) | - | 4 | 80 |
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene | Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti | 798 | - | - | 798 |
| Tečajne Stanje Stanje Povečanja/ Odpisi modelov/odvisne razlike | 31. decembra 2023 | 1. januarja 2024 | Prenosi (Zmanjšanja) | parametrov družbe in druga | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 12-mesečne pričakovane kreditne izgube | Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti | 1.990 | (52) | 585 | -(36) | 140 | (3) | 2.624 |
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti | 2.022 | - | (554) | -(21) | 204 | (1) | 1.650 | |
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - ne kreditno oslabljene | Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti | -52 | 123 | - | - | (2) | 173 | |
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene | Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti | 6.777 | - | (4.483) | (1.537) | - | 41 | 798 |
c) Pojasnilo, kako so znatne spremembe bruto knjigovodske vrednosti finančnih instrumentov prispevale k spremembam kreditnih izgub.
| Stanje 1. januarja | v tisoč EUR | Skupine | Upravljanje tveganj | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 457 | Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 | 12-mesečne pričakovane kreditne izgube | |||
| Stanje 31. decembra | 459.025 | 136 | 547.826 | ||
| 113 | 193.342 | 136 | 149.148 |
Tečajne razlike na otvoritvena stanja: 1.003 - (105) - - - -
Pridobitev odvisnih družb (pojasnilo 5.12.c): 69 - - - - -
Zmanjšanja/Povečanja: (91.570) 23 322.0345 44.176 23 (202.175)
Tečajne razlike, ki nastanejo pri denarnih postavkah: 1.697 - 2.771 - 18 - 482 -
| Stanje | 1. januarja 2024 | 31. decembra 2024 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupaj | Fizične osebe | kreditne izgube - ne izgube | kreditne izgube - izgube | Skupaj | Fizične osebe | kreditne izgube - ne izgube | kreditne izgube - izgube | |||
| 1. januarja 2024 | 6.854.725 | 248.424 | 132.165 | 7.235.314 | 8.178.012 | 409.276 | 147.701 | 8.734.989 | ||
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 5.063 | 81 | 62 | 5.206 | ||||||
| Pridobitev odvisnih družb (pojasnilo 5.12.c) | 549.397 | - | 25.902 | 575.299 | ||||||
| Prenosi | (220.285) | 185.613 | 34.672 | (112.291) | 101.857 | 10.434 | - | |||
| Povečanja/(Zmanjšanja) | 992.732 | (24.689) | (15.525) | 952.518 | 366.370 | (3.516) | 4.536 | 367.390 | ||
| Odpisi | (120) | (26) | (28.683) | (28.829) | (115) | (22) | (10.029) | (10.166) | ||
| Tečajne razlike, ki nastanejo pri denarnih postavkah | 293 | (21) | (868) | (596) | ||||||
| Izgube iz naslova sprememb pogodbenih pogojev (pojasnilo 4.12.) | (3.793) | (106) | (24) | (3.923) | - | - | - | - | ||
| Stanje 31. decembra 2023 | 6.854.725 | 248.424 | 132.165 | 7.235.314 | 3.379.513 | 152.261 | 77.054 | 3.608.828 |
| Stanje | NLB Skupina | NLB | Druge stranke | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vseživljenjske | 12-mesečne pričakovane | pričakovane kreditne izgube - ne izgube | kreditno oslabljene | Vseživljenjske | 12-mesečne pričakovane | pričakovane kreditne izgube - ne izgube | kreditno oslabljene | Vseživljenjske | 12-mesečne pričakovane | pričakovane kreditne izgube - ne izgube | kreditno oslabljene |
| 1. januarja 2024 | 6.207.653 | 451.154 | 169.107 | 6.827.914 | 3.434.833 | 162.976 | 61.214 | 3.659.023 | |||
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 6.100 | 525 | (217) | 6.408 | - | - | - | - | |||
| Pridobitev odvisnih družb (pojasnilo 5.12.c) | 287.202 | -12.315 | 299.517 | - | - | - | - | - | |||
| Prenosi | (245.302) | 198.802 | 46.500 | (162.091) | 147.783 | 14.308 | - | - | |||
| Povečanja/(Zmanjšanja) | 922.294 | (27.899) | (20.310) | 874.085 | 1.180.061 | 14.321 | (4.840) | 1.189.542 | |||
| Odpisi | (2) | (31) | (21.203) | (21.236) | (2) | (31) | (4.040) | (4.073) | |||
| Tečajne razlike, ki nastanejo pri denarnih postavkah | (1.330) | (151) | 1.571 | 90 | (139) | -1.519 | 1.380 | - | |||
| Izgube iz naslova sprememb pogodbenih pogojev (pojasnilo 4.12.) | (320) | (37) | - | (357) | - | - | - | - | |||
| Stanje 31. decembra 2024 | 7.176.295 | 622.363 | 187.763 | 7.986.421 | 4.452.662 | 325.049 | 68.161 | 4.845.872 |
Skupine in za 1.186.849 tisoč EUR na ravni NLB, predvsem v skupini 1 zaradi pridobitve odvisnih družb in povečane izpostavljenosti. Popravki vrednosti so se povečali za 349 tisoč EUR na ravni NLB Skupine in za 20.391 tisoč EUR na ravni NLB. Glavni razlog za majhno povečanje popravka vrednosti v primerjavi s povečano izpostavljenostjo so bili odpisi v višini 21.236 tisoč EUR na ravni NLB Skupine in 4.073 tisoč EUR na ravni NLB. V letu 2023 se je bruto knjigovodska vrednost kreditov drugim strankam povečala za 174.374 tisoč EUR na ravni NLB Skupine predvsem v skupini 1 zaradi povečane izpostavljenosti. Ne glede na to so se popravki vrednosti zmanjšali za 22.096 tisoč EUR, glavni razlog za znižanje pa so odpisi v višini 19.407 tisoč EUR. V letu 2023 se je bruto knjigovodska vrednost kreditov drugim strankam na ravni NLB povečala za 595.529 tisoč EUR, predvsem zaradi pripojitve N Banke (463.058 tisoč EUR). Popravki vrednosti so se povečali za 8.925 tisoč EUR, glavni razlog je pripojitev N Banke (11.815 tisoč EUR).
| v tisoč EUR | NLB Skupina | NLB | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Vseživljenjske | Vseživljenjske | Vseživljenjske | Vseživljenjske | 12-mesečne pričakovane |
| pričakovane kreditne izgube | pričakovane kreditne izgube | pričakovane kreditne izgube | pričakovane kreditne izgube | ne kreditne izgube |
| ne kreditne izgube | Skupine | Upravljanje tveganj | Poročilo o trajnostnosti | Finančno poročilo |
| Gibanje bruto knjigovodske vrednosti kreditov drugih finančnih sredstev | Bruto knjigovodska vrednost drugih finan | izgubekreditno izgube | kreditno izgube | kreditno izgube |
| kreditno oslabljene | oslabljene | oslabljene | oslabljene | Stanje 1. januarja |
| 2.515.430 | 12.321 | 1.914.170 | 7.229 | 1.963.866 |
| 5.100 | 1.599.438 | - | za 20.479 tisoč EUR na ravni NLB | - |
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja | 746 | 28 | (344) | (8) |
| - | - | - | Povečanja | 1.881.834 |
| -1.023.233 | -1.024.531 | -531.650 | -Zmanjšanja | (762.104) |
| (8.415) | (453.836) | (24) | (194.214) | (8.415) |
| (200.534) | - | - | zato v letu 2024 na ravni NLB Skupine zmanjšali za 1.812 tisoč EUR | na ravni NLB pa za 401 tisoč EUR |
| Glavni razlog za zmanjšanje so odpisi | (5.599 tisoč EUR na ravni NLB Skupin | (24) | Neto prihodki od obresti | 85.111 |
| 210 | 36.750 | 136 | 53.806 | 210 |
| 24.101 | 136 | Tečajne razlike, ki nastanejo pri denarnih postavkah | 6.581 | 25 |
| (2.234) | (5) | 4.505 | 25 | (1.664) |
| (5) | Drugo | 895 | - | 2.684 |
| - | Pripojitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.f) | - | - | 13.184 |
| - | Prenosi | (8.198) | 8.198 | (4.993) |
| 4.993 | (8.198) | 8.198 | (4.993) | 4.993 |
| Stanje 31. decembra | 3.720.295 | 12.367 | 2.515.430 | - |
| Stanje | 12-mesečne pričakovane kreditne izgube - ne | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupaj | kreditne izgube - ne | kreditne izgube - Skupaj | kreditno oslabljene | oslabljene | ||||
| 1. januarja 2024 | 2.252.797 | 144798 | 2.253.739 | 1.008.933 | -798 | 1.009.731 | ||
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja | 2.447 | - | 2.447 | - | - | - | ||
| Povečanja | 2.433.207 | - | 2.433.207 | 836.368 | - | 836.368 | ||
| Zmanjšanja | (2.250.764) | (21) | -(2.250.785) | (255.327) | - | (255.327) | ||
| Neto prihodki od obresti | 54.462 | - | 54.462 | 25.289 | - | 25.289 | ||
| Tečajne razlike, ki nastanejo pri denarnih postavkah | 4.177 | - | 4.177 | 1.427 | - | 1.427 | ||
| Stanje 31. decembra 2024 | 2.496.326 | 123798 | 2.497.247 | 1.616.690 | -798 | 1.617.488 |
| Stanje | 12-mesečne pričakovane kreditne izgube - ne | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupaj | kreditne izgube - ne | kreditne izgube - Skupaj | kreditno oslabljene | oslabljene | |||||
| 1. januarja 2023 | 2.999.030 | 165 | 8.337 | 3.007.532 | 1.367.496 | - 8.337 | |||
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja | (262) | - | -(262) | - | - | - | |||
| Povečanja | 1.446.746 | - | 1.446.746 | 59.345 | - | 59.345 | |||
| Zmanjšanja | (2.233.255) | (21) | (7.526) | (2.240.802) | (463.403) | -(7.526) | |||
| Neto prihodki od obresti | 38.624 | - | 38.624 | 9.163 | - | 9.163 | |||
| Tečajne razlike, ki nastanejo pri denarnih postavkah | 1.914 | (13) | 1.901 | (753) | - | (13) | |||
| Pripojitev odvisne družbe | - | - | - | 37.085 | - | 37.085 | |||
| Stanje 31. decembra 2023 | 2.252.797 | 144798 | 2.253.739 | 1.008.933 | -798 | 1.009.731 |
| NLB Skupina | NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Depoziti bank in centralnih bank | 136.000 | 95.283 | 220.120 | 147.002 | ||
| Krediti bank in centralnih bank | 120.612 | 140.419 | 51.106 | 82.797 | ||
| Depoziti strank, ki niso banke | 22.206.310 | 20.732.722 | 12.293.708 | 11.881.563 | ||
| Krediti strank, ki niso banke | 104.519 | 99.718 | - | - | ||
| Izdani vrednostni papirji | 1.608.939 | 1.338.235 | ||||
| Druge finančne obveznosti | 296.725 | 357.116 | 145.802 | 198.020 | ||
| Skupaj | 24.473.105 | 22.763.493 | 14.319.675 | 13.647.617 |
| a) | Depoziti bank in centralnih bank ter strank, ki niso banke v tisoč EUR | NLB Skupina | NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vloge na vpogled - bank in centralnih bank | 115.897 | 75.756 | 210.872 | 127.726 | |||
| - strank, ki niso banke | 18.260.144 | 17.454.515 | 10.927.307 | 10.674.541 | |||
| - države | 339.454 | 351.313 | 38.803 | 64.406 | |||
| - finančne organizacije | 212.487 | 285.540 | 187.123 | 225.295 | |||
| - gospodarstvo | 4.922.384 | 4.639.997 | 2.601.847 | 2.543.280 | |||
| - fizične osebe | 12.785.819 | 12.177.665 | 8.099.534 | 7.841.560 | |||
| Prejeti depoziti - bank in centralnih bank | 20.103 | 19.527 | 9.248 | 19.276 | |||
| - strank, ki niso banke | 3.946.166 | 3.278.207 | 1.366.401 | 1.207.022 | |||
| - države | 50.245 | 61.880 | 31.520 | 35.813 | |||
| - finančne organizacije | 279.888 | 215.457 | 56.119 | 90.590 | |||
| - gospodarstvo | 889.837 | 718.230 | 412.897 | 378.340 | |||
| - fizične osebe | 2.726.196 | 2.282.640 | 865.865 | 702.279 | |||
| Skupaj | 22.342.310 | 20.828.005 | 12.513.828 | 12.028.565 |
| NLB Skupina | NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Krediti - bank in centralnih bank | 120.612 | 140.419 | 51.106 | 82.797 | ||
| - strank, ki niso banke | 104.519 | 99.718 | - | - | ||
| - države | 17.911 | 20.357 | - | - | ||
| - finančne organizacije | 86.608 | 79.361 | - | - | ||
| Skupaj | 225.131 | 240.137 | 51.106 | 82.797 |
| Valuta | Datum | Obrestna mera | Knjigovodska vrednost | Nominalna vrednost | Knjigovodska vrednost | Nominalna vrednost | zapadlosti |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR | 06. 05. 2029 | 4,20 % do 06. 05. 2024, potem 5-letni MS + 4,159 % p.a. | - | 45.980 | 45.000 | - | - |
| EUR | 19. 11. 2029 | 3,65 % do 19. 11. 2024, potem 5-letni MS + 3,833 % p.a. | - | 119.781 | 120.000 | - | - |
| EUR | 05. 02. 2030 | 3,40 % do 05. 02. 2025, potem 5-letni MS + 3,658 % p.a. | 10.785 | 10.500 | 123.176 | 120.000 | - |
| EUR | 28. 11. 2032 | 10,75 % do 28. 11. 2027, potem 5-letni MS + 8,298 % p.a. | 224.960 | 225.000 | 220.458 | 225.000 | - |
| EUR | 24. 01. 2034 | 6,875 % do 24. 01. 2029, potem 5-letni MS + 4,230 % p.a. | 324.398 | 300.000 | - | - | - |
| Skupaj podrejene obveznice | 560.143 | 535.500 | 509.395 | 510.000 | |||
| EUR | 19. 07. 2025 | 6 % do 19. 07. 2024, potem 1-letni MS + 4,835 % p.a. | - | 307.507 | 300.000 | - | - |
| EUR | 27. 06. 2027 | 7,125 % do 27. 07. 2026, potem 1-letni MS + 3,606 % p.a. | 524.638 | 500.000 | 521.333 | 500.000 | - |
| EUR | 29. 05. 2030 | 4,50 % do 29. 05. 2029, potem 1-letni MS + 1,650 % p.a. | 524.158 | 500.000 | - | - | - |
| Skupaj Senior preferred obveznice | 1.048.796 | 1.000.000 | 828.840 | 800.000 | |||
| Skupaj dolžniški vrednostni papirji | 1.608.939 | 1.535.500 | 1.338.235 | 1.310.000 |
(i) NLB je v januarju 2024 izvedla ukrep upravljanja obveznosti (LME), v okviru katerega je odkupila svoji dve nezapadli Tier 2 podrejeni obveznici v skupni nominalni vrednosti 219.600 tisoč EUR, z bližajočima se datumoma odpoklica (ISIN koda XS2080776607 in XS2113139195).
(ii) NLB je na podlagi pridobljenega dovoljenja Evropske centralne banke izplačala podrejene obveznice v skupni nominalni vrednosti 45.000 tisoč EUR, ki so bile izdane 6. maja 2019 in zapadejo 6. maja 2029 (ISIN koda SI0022103855), pred njihovo zapadlostjo. V skladu s pogoji obveznic je bilo predčasno izplačilo glavnice in še ne plačanih obresti izvedeno na peto obletnico od izdaje, in sicer dne 6. maja 2024.
(iii) NLB je na podlagi pridobljenega dovoljenja Enotnega odbora za reševanje izplačala senior preferred obveznice v skupni nominalni vrednosti 300.000 tisoč EUR, ki so bile izdane 19. julija 2022 in zapadejo 19. julija 2025 (ISIN koda XS2498964209), pred njihovo zapadlostjo. V skladu s pogoji obveznic je bilo predčasno izplačilo glavnice ter natečenih in še neplačanih obresti izvedeno na drugo obletnico od izdaje, in sicer dne 19. julija 2024.
dodatnega kapitala in dodatnega temeljnega kapitala; b) hkrati in sorazmerno s terjatvami iz naslova drugih instrumentov, ki izpolnjujejo pogoje za instrumente dodatnega kapitala; in c) pred terjatvami iz naslova instrumentov, ki izpolnjujejo pogoje za instrumente dodatnega temeljnega kapitala in terjatvami iz naslova navadnega lastniškega temeljnega kapitala.
| Senior Preferred obveznice | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Stanje 1. januarja | 509.395 | 508.778 |
| Denarne postavke: | (3.211) | (34.538) |
| 143.722 | ||
| Letno poročilo NLB Skupine | 479.708 | - novo izdane |
| 298.611 | - | 497.347 |
| 497.708 | - poplačila | (270.659) |
| - | (300.000) | - |
| - poplačila obresti | (31.163) | (34.538) |
| (53.625) | (18.000) | |
| Nedenarne postavke: | 53.959 | 35.155 |
| 76.234 | 41.920 | |
| Gibanje dolžniških vrednostnih papirjev v tisoč EUR | ||
| - razmejene obresti | 46.322 | 35.155 |
| 60.201 | 36.579 | |
| - drugo | 7.637 | -16.033 |
| 5.341 | ||
| Stanje 31. decembra | 560.143 | 509.395 |
| 1.048.796 | 828.840 |
| NLB Skupina | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti za neizvršena izplačila | 78.192 | 93.425 | 13.878 | 17.957 | |
| Obveznosti po plačilnih karticah | 37.169 | 113.398 | 33.874 | 90.495 | |
| Obveznosti do dobaviteljev | 30.470 | 22.872 | 18.208 | 16.614 | |
| Obveznosti iz najema (pojasnilo 5.11.a) | 35.935 | 28.944 | 5.775 | 5.793 | |
| Vnaprej vračunani stroški | 54.337 | 35.628 | 29.631 | 17.065 | |
| Obveznosti za opravnine | 935 | 1.242 | 800 | 1.133 | |
| Obveznosti do borznoposredniških družb in drugih za | 228 | 288 | 224 | 268 | |
| nakup vrednostnih papirjev in skrbniških poslov | Druge finančne obveznosti | 59.459 | 61.319 | 43.412 | 48.695 |
| Skupaj | 296.725 | 357.116 | 145.802 | 198.020 |
Druge finančne obveznosti v višini 25.255 tisoč EUR (31. december 2023: 24.025 tisoč EUR) se nanašajo na obveznost, pripoznano v skladu z Zakonom za zaščito vrednosti kapitalske naložbe Republike Slovenije v Novi Ljubljanski banki d.d., Ljubljana (pojasnilo 5.16.a).
Razčlenitev po vrstah rezervacij v tisoč EUR
| Vrsta rezervacije | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Rezervacije za prevzete obveznosti (pojasnilo 5.24.a) | 21.850 | 32.548 | 9.240 | 17.941 |
| Rezervacije za ugodnosti zaposlenih | 20.903 | 17.892 | 13.296 | 11.795 |
| Rezervacije za reorganizacijo | 10.366 | 12.592 | 5.309 | 7.198 |
| Rezervacije za pravna tveganja | 46.913 | 44.833 | 10.125 | 6.219 |
| Druge rezervacije | 4.356 | 5.440 | 3.676 | 5.303 |
| Skupaj | 104.388 | 113.305 | 41.646 | 48.456 |
Rezervacije za prevzete obveznosti predstavljajo pričakovane kreditne izgube v skladu z MSRP 9, rezervacije za ugodnosti zaposlenih se pripoznajo v skladu z MRS 19, vse ostale rezervacije pa v skladu z MRS 37.
Rezervacije za pravna tveganja so oblikovane na podlagi ocene verjetnega izida sodnih postopkov. Proti NLB Skupini je na dan 31. decembra 2024 vloženih 40 (31. december 2023: 41) materialno pomembnih tožbenih denarnih zahtevkov v skupni višini 463.087 tisoč EUR, brez obračunanih zamudnih obresti (31. december 2023: 463.122 tisoč EUR).
Na dan 31. decembra 2024 je proti NLB vloženih 23 materialno pomembnih tožbenih denarnih zahtevkov (31. december 2023: 21) v skupni višini 243.599 tisoč EUR, brez obračunanih zamudnih obresti (31. december 2023: 236.727 tisoč EUR).
Največji znesek med materialno pomembnimi tožbenimi zahtevki predstavljajo tožbeni zahtevki Privredne banke Zagreb (PBZ) in Zagrebačke banke (ZaBa) proti NLB, ki se nanašajo na stare devizne vloge varčevalcev v LB Glavni filiali Zagreb, ki so bile prenesene na ti banki in znašajo v približnem glavničnem znesku 174,75 mio EUR (preračunano po stanju na dan 31. decembra 2024). Zaradi dolgotrajnosti postopkov skupni znesek obresti že presega glavnico.
NLB za navedene stare devizne vloge ni odgovorna, zato z navajanjem številnih procesnih in vsebinskih razlogov tem zahtevkom vselej nasprotuje. Ključna razloga, da NLB za navedene stare devizne vloge ni odgovorna, sta, da je bila ustanovljena šele z ustavnim zakonom 27. julija 1994 (NLB v času, ko so bile vloge položene pri LB Glavni filiali Zagreb, še ni obstajala) in da NLB ni prevzela nobenih obveznosti iz tega naslova.
obrazloženo spodaj, drugostopenjsko sodišče Županijski sud v Zagrebu odločilo v korist tožeče stranke. V šestih primerih je NLB vložila ustavno tožbo na Ustavno sodišče Republike Hrvaške potem, ko je bila neuspešna z izrednim pravnim sredstvom pred Vrhovnim sodiščem Republike Hrvaške. V dveh od navedenih šestih primerov je tožeča stranka prišla do poplačila v celoti in zato nadaljnjih obveznosti za NLB v tem delu ni. Nasprotno z zgoraj navedenimi odločitvami sodišča pa je bil v enem izmed primerov tožbeni zahtevek PBZ pravnomočno končan v korist NLB. Revizijo na Vrhovnem sodišču Republike Hrvaške, ki jo je vložila tožeča stranka, je Vrhovno sodišče 16. junija 2015 zavrnilo. V drugih primerih, glede katerih tečejo zgoraj opisani postopki, še niso bile izdane pravnomočne sodne odločbe.
| Datum sodbe | Tožeča stranka | Znesek v tisoč valute | ||
|---|---|---|---|---|
| Glavnični znesek | Stroški postopka | |||
| April 2018 | PBZ | 222 EUR | 34 EUR |
November 2017 PBZ 220 EUR 91 EUR
December 2018 PBZ 3.855 SEK 90 EUR
Marec 2019 PBZ 9.185 USD 425 EUR
Skupščina NLB je podala navodila Upravi za ravnanje v primeru obstoječih in morebitnih bodočih pravnomočnih sodnih odločb hrvaških sodišč proti LB in NLB v zvezi s prenesenimi zneskov, ter podala dodatne usmeritve glede uporabe pravnih sredstev in glede upravljanja premoženja s tega vidika. Dne 19. julija 2018 je Državni zbor Republike Slovenije sprejel Zakon o ukrepih za odpravo posledic prenesenih deviznih vlog, d.d., Ljubljana (v nadaljevanju: ZVKNNLB), ki je začel veljati 14. avgusta 2018. V skladu z ZVKNNLB Sklad za nasledstvo, javni sklad (v nadaljevanju: Sklad) nadomesti NLB zneske, ki se nanašajo na prenesene devizne vloge, in sicer znesek glavnice, pripadajočih obresti, sodnih, odvetniških in drugih stroškov nasprotne stranke, stroškov prisilnega poplačila, razlike med knjižno vrednostjo njenega premoženja, prodanega v postopkih izvršbe, in ceno, doseženo za to premoženje v postopkih izvršbe. Prav tako se ne nadomestijo zneski, ki jih NLB predvideva ZVKNNLB (ki je bila sklenjena 14. avgusta 2018), mora NLB aktivno nasprotovati zahtevkom, postavljenim v sodnih postopkih zoper njo v zvezi s prenesenimi deviznimi sredstvi ter še naprej nadaljevati z aktivnim izpodbijanjem sodnih odločb sodišč Republike Hrvaške v zvezi s prenesenimi deviznimi vlogami, na podlagi katerih je prišlo do prisilne izterjave zneskov. V zgoraj opisanem primeru sodbe iz maja 2015 je Sklad NLB že povrnil znesek, ki je bil prisilno izterjan od NLB. Rezervacije za pravna tveganja iz obstoječih tožb presoje meni, da je več možnosti, da bodo sodni postopki zaključeni v korist NLB kot nasprotno. V zvezi z negativnimi izidi iz tožbenih zahtevkov, za katere je bila izdana pravnomočna odločba, je poslovni izid, zaradi zaščite, ki jo zagotavlja ZVKNNLB. Za končne sodbe je NLB Skupina pripoznala obveznosti in s tem povezana sredstva, ki so vključena med druga finančna sredstva.
| Stanje na otvoritvena | Nakupi novih | Prenosi | Povečanja/modelov/razlike | 31. decembra | 1. januarja |
|---|---|---|---|---|---|
| 467 | Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 | Pregled | Nagovor Uprave NLB | Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB | Ključni poudarki |
Strategija Dejavniki tveganj (Zmanjšanja) parametrov druga 2024 družb družb tveganj agibanja Pojasnila 5.12.c 4.13.4.13. 5.16.a) 12-mesečne pričakovane kreditne izgube 18.429 9 1 1.417 (834) (7.089) 20 11.953
Poročilo o trajnostnosti Finančno poročilo b) Rezervacije za prevzete obveznosti Gibanje rezervacij za prevzete obveznosti v tisoč EUR
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - ne kreditno oslabljene | 1.655 | 2 | - | 489 | (9) | 1681 | 2.306 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene | 12.464 | 4 | - | (1.906) | (3.521) | 557 | (7) | 7.591 |
| Od tega: Kupljene ali izdane s poslabšano kreditno kakovostjo | 3.095 | 1 | - | (2.674) | - | (160) | 262 |
| Spremembe Tečajne Stanje | Povečanja/modelov/razlike in Stanje | 1. januarja | Prenosi | (Zmanjšanja) | parametrov druga | 31. decembra | 2023 | tveganja gibanja | Pojasnila |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 12-mesečne pričakovane kreditne izgube | 18.826 | (3) | 583 | 2.609 | (3.587) | 1 | 18.429 | ||
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - ne kreditno oslabljene | 1.953 | - | (263) | (873) | 837 | 1 | 1.655 | ||
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene | 16.830 | - | (320) | (4.039) | (2) | (5) | 12.464 | ||
| Od tega: Kupljene ali izdane s poslabšano kreditno kakovostjo | 4.095 | 1 | -(1.015) | - | 14 | 3.095 |
| Povečanja/modelov/razlike in Stanje | 1. januarja | Prenosi | (Zmanjšanja) | parametrov druga | 31. decembra | NLB | 2024 | tveganja gibanja | Pojasnila |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 12-mesečne pričakovane kreditne izgube | 7.653 | 646 | (1.608) | (2.841) | 1 | 3.851 | |||
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - ne kreditno oslabljene | 319 | 1.146 | (806) | 175 | - | 834 | |||
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene | 9.969 | (1.792) | (4.014) | 393 | (1) | 4.555 | |||
| Od tega: Kupljene ali izdane s poslabšano kreditno kakovostjo | 2.935 | - | (2.673) | - | - | 262 |
| Povečanja/modelov/Pripojitev Stanje | NLB | 1. januarja | Prenosi | (Zmanjšanja) | parametrov odvisne | 31. decembra | 2023 | tveganja | Pojasnila |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 12-mesečne pričakovane kreditne izgube | 8.156 | 158 | (146) | (1.142) | 627 | 7.653 | |||
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - ne kreditno oslabljene | 378 | 147 | (616) | 387 | 23 | 319 | |||
| Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene | 11.765 | (305) | (1.589) | 32 | 66 | 9.969 | |||
| Od tega: Kupljene ali izdane s poslabšano kreditno kakovostjo | 2.876 | - | (3) | - | 62 | 2.935 |
| Stanje | 1. januarja 2024 | 31. decembra 2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupaj | ne kreditno | kreditno | Skupaj | ne kreditno | kreditno | |||
| Oslabljene | 4.032.559 | 106.616 | 20.917 | 4.356.799 | 134.385 | 12.186 | ||
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja | 2.539 | 110 | 13 | 417 | - | 33 | ||
| Pridobitev odvisnih družb (pojasnilo 5.12.c) | 1.868 | - | 1.868 | - | - | - | ||
| Povečanja/(Zmanjšanja) | 333.795 | 14.058 | (9.522) | 338.331 | 232.852 | (9.697) | ||
| Tečajne razlike | 417 | - | 417 | 33 | - | 33 | ||
| Prenosi | (14.379) | 13.601 | 778 | (15.703) | 15.244 | 459 | ||
| Stanje 31. decembra 2024 | 4.503.370 | 3.001.159 | 72.166 | 6.974 | 3.080.299 | - |
| Stanje | 1. januarja 2023 | 31. decembra 2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupaj | ne kreditno | kreditno | Skupaj | ne kreditno | kreditno | |||
| Oslabljene | 3.843.293 | 83.270 | 26.897 | 4.032.559 | 106.616 | 20.917 | ||
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja | (837) | (28) | (2) | - | - | - | ||
| Povečanja/(Zmanjšanja) | 224.499 | (9.271) | (7.960) | 207.268 | 216.455 | 1.071 | ||
| Tečajne razlike | 231 | - | 231 | 152 | - | 152 | ||
| Prenosi | (34.627) | 32.645 | 1.982 | - | (28.955) | 28.362 | ||
| Prodaja odvisne družbe | - | - | - | 198.583 | 1.943 | 407 | ||
| Stanje 31. decembra 2023 | 4.160.092 | 2.783.977 | 66.619 | 13.978 | 2.864.574 | - |
| Stanje 1. januarja | 15.468 | 16.021 | 10.369 | 10.672 |
|---|---|---|---|---|
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 16 | (3) | - | - |
| Pridobitev odvisnih družb (pojasnilo 5.12.c) | 623 | - | - | - |
| Pripojitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.f) | - | - | 531 | - |
| Oblikovane rezervacije (pojasnilo 4.9.) | 934 | 227 | 641 | 587 |
| Ukinjene rezervacije (pojasnilo 4.9.) | (960) | (1.361) | (828) | (1.039) |
| Odhodki za obresti (pojasnilo 4.1.) | 660 | 587 | 355 | 297 |
| Porabljene rezervacije (izplačila) | (329) | (447) | (138) | (91) |
| Aktuarski dobički in izgube | 1.307 | 444 | 860 | (588) |
| Stanje 31. decembra | 17.719 | 15.468 | 11.259 | 10.369 |
| NLB Skupina | NLB | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja | 2.424 | 2.005 | 1.426 | 1.204 |
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 4 | (1) | - | - |
| Pridobitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.c) | 73 | - | - | - |
| Pripojitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.f) | - | - | 79 | - |
| Oblikovane rezervacije (pojasnilo 4.9.) | 885 | 636 | 688 | 173 |
| Ukinjene rezervacije (pojasnilo 4.9.) | (79) | (104) | - | - |
| Odhodki za obresti (pojasnilo 4.1.) | 108 | 81 | 54 | 33 |
| Porabljene rezervacije | (231) | (193) | (131) | (63) |
| Stanje 31. decembra | 3.184 | 2.424 | 2.037 | 1.426 |
| NLB Skupina | NLB | 2024 | 2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja | 12.592 | 21.036 | 7.198 | 7.288 | |||||
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 18 | (1) | - | - | |||||
| Oblikovane rezervacije (pojasnilo 4.13.) | 3.919 | 4.006 | 2.500 | 3.800 | |||||
| Ukinjene rezervacije (pojasnilo 4.13.) | - | (352) | - | - | |||||
| Porabljene rezervacije | (6.163) | (12.097) | (4.389) | (3.890) | |||||
| Stanje 31. decembra | 10.366 | 12.592 | 5.309 | 7.198 |
| 44.833 | 43.209 | 6.219 | 3.584 | |
|---|---|---|---|---|
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 988 | - | - | |
| Pridobitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.c) | 761 | - | - | |
| Prodaja odvisnih družb (pojasnilo 5.12.d) | - | (30) | - | |
| Pripojitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.f) | - | - | - | |
| Oblikovane rezervacije (pojasnilo 4.13.) | 11.730 | 16.354 | 4.660 | 899 |
| Ukinjene rezervacije (pojasnilo 4.13.) | (2.802) | (9.074) | (11) | (3.577) |
|---|---|---|---|---|
| Porabljene rezervacije | (7.707) | (5.634) | (743) | (69) |
| Stanje 31. decembra | 46.913 | 44.833 | 10.125 | 6.219 |
| NLB Skupina NLB | 2024 | 2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja | 5.440 | 2.772 | 5.303 | 2.169 | |||
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | - | 1 | - | - | |||
| Pridobitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.c) | 544 | - | - | ||||
| Pripojitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.f) | - | - | 1.173 | ||||
| Oblikovane rezervacije (pojasnilo 4.13.) | - | 15.019 | - | 13.300 | |||
| Ukinjene rezervacije (pojasnilo 4.13.) | - | (28) | - | ||||
| Porabljene rezervacije | (1.628) | (12.324) | (1.627) | (11.339) | |||
| Stanje 31. decembra | 4.356 | 5.440 | 3.676 | 5.303 |
| Razčlenitev po vrstah odloženih davkov v tisoč EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vključeno v izkaz | Vključeno v drugi | Vključeno v izkaz | Vključeno v drugi | ||||
| odloženi davek poslovnega izida | 50.852 | 10.345 | 59.640 | 7.218 | |||
| vseobsegajoči donos | 279 | (12.192) | 8.055 | 4.322 | |||
| Oslabitev finančnih sredstev | 15.182 | 5.159 | 9.704 | 3.589 | |||
| Rezervacije za obveznosti in stroške | 8.559 | - | 9.047 | - | |||
| Amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev | 3.720 | 1.206 | 4.141 | 1.304 | |||
| Prilagoditve na pošteno vrednost finančnih sredstev merjenih po odplačni vrednosti | 3.116 | 8.004 | 1.940 | 6.651 | |||
| Davčna izguba | 60.989 | - | 54.069 | - | |||
| Nerazporejeni dobički odvisnih družb | - | 10.466 | - | 9.626 | |||
| Drugo | 576 | 4.807 | 248 | 522 | |||
| Skupaj | 142.994 | 39.987 | 138.789 | 28.910 |
| Vrednotenje | Prilagoditve na | Rezervacije finančnih | Amortizacija | Oslabitev | Davčna pošteno vrednost | za obveznosti | instrumentov in vrednotenjefinančnih | izguba finančnih sredstev | Drugo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja 2023 | 2.046 | 9.899 | 48.415 | 4.737 | 9.480 | - | 14174.718 | ||
| Gibanje odloženih davkov | Terjatve za odloženi davek v tisoč EUR | razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb (5) | 1 | - | 2 | - | (10) | V (breme)/dobro izkaza poslovnega izida | (928) |
| 7.490 | (596) | 232 | 54.069 | (108) | 10760.266 | V (breme)/dobro drugega vseobsegajočega donosa | 81 | 3.734 | |
| Stanje 31. decembra 2023 | 9.047 | 59.640 | 4.141 | 9.704 | 54.069 | 1.940 | 248 | 138.789 | |
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 1812 | 14 | 27 | - | - | 71 | V (breme)/dobro izkaza poslovnega izida | (743) | (346) |
| (435) | 2.023 | 6.920 | (394) | 216 | 7.241 | V (breme)/dobro drugega vseobsegajočega donosa | 51 | (8.454) | |
| - | - | - | - | (8.403) | Pridobitev odvisnih družb (razkritje 5.12.c) | 186 | - | 3.428 | |
| - | 1.570 | 112 | 5.296 | Stanje 31. decembra 2024 | 8.559 | 50.852 | 3.720 | 15.182 | |
| 60.989 | 3.116 | 576 | 142.994 | v tisoč EUR | Vrednotenje | Prilagoditve na | Rezervacije | finančnih | |
| Amortizacija | Oslabitev | Davčna pošteno vrednost | NLB za obveznosti | instrumentov in vrednotenjefinančnih | izguba finančnih sredstev | Skupina | in stroške in kapitalskih | nefinančnih sredstev | merjenih po naložb sredstev odplačni vrednosti |
| Stanje 1. januarja 2023 | 1.819 | 38.028 | 1092.050 | - | 42.006 | V (breme)/dobro izkaza poslovnega izida | 23 | 7.517 | 14 |
| (961) | 54.069 | 94 | 60.756 | V (breme)/dobro drugegavseobsegajočega donosa | (31) | 8.517 | - | - | 8.486 |
| Pripojitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.f) | 45 | 1.036 | - | 64 | - | 1.318 | 2.463 | Stanje 31. decembra 2023 | 1.856 |
| 55.098 | 123 | 1.153 | 54.069 | 1.412 | 113.711 | V (breme)/dobro izkaza poslovnega izida | (327) | (346) | 6 |
| 205 | 5.502 | (624) | 4.416 | V (breme)/dobro drugega vseobsegajočega donosa | - | (5.860) | - | - | (5.860) |
| Stanje 31. decembra 2024 | 1.529 | 48.892 | 129 | 1.358 | 59.571 | 788 | 112.267 |
| Oslabitev finančnih | Amortizacija | Nerazporejeni finančnih | Drugo | Skupaj | NLB Skupina finančnih instrumentov in vrednotenje dobički odvisnih | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja 2023 | 5.501 | 8.375 | 1.641 | -5.366 | 877 | 21.760 | ||||
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 2 | 14 | 1 | - | 253 | 45 | ||||
| V breme/(dobro) izkaza poslovnega izida | (569) | (565) | (144) | 9.626 | 1.290 | (354) | 9.284 | |||
| V breme/(dobro) drugega vseobsegajočega donosa | (1.342) | (588) | - | - | (1.930) | - | - | |||
| Prodaja odvisnih družb | - | - | (193) | - | - | (193) | ||||
| Stanje 31. decembra 2023 | 3.589 | 7.218 | 1.304 | 9.626 | 6.651 | 522 | 28.910 | |||
| V breme/(dobro) izkaza poslovnega izida | 1.687 | (625) | (99) | 840 | 1.328 | (443) | 2.688 | |||
| V breme/(dobro) drugega vseobsegajočega donosa | (119) | 3.738 | - | - | - | (3.619) | ||||
| Pridobitev odvisnih družb (razkritje 5.12.c) | - | - | - | 4.725 | 4.725 | |||||
| Stanje 31. decembra 2024 | 5.159 | 10.345 | 1.206 | 10.466 | 8.004 | 4.807 | 39.987 |
| Vrednotenje | Oslabitev finančnih | Amortizacija | NLB finančnih instrumentov in vrednotenje | Skupaj sredstev in kapitalskih nefinančnih naložb sredstev |
|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja 2023 | 1.672 | 5.283 | 163 | 7.118 |
| V (breme)/dobro izkaza poslovnega izida | - | 5 | 5 | - |
| V (breme)/dobro drugega vseobsegajočega donosa | (1.171) | (1.727) | - | (2.898) |
| Pripojitev odvisne družbe (pojasnilo 5.12.f) | 37 | - | - | 37 |
| Stanje 31. decembra 2023 | 538 | 3.556 | 168 | 4.262 |
| V (breme)/dobro izkaza poslovnega izida | - | - | (29) | (29) |
| V (breme)/dobro drugega vseobsegajočega donosa | 44 | 1.663 | - | (1.707) |
| Stanje 31. decembra 2024 | 582 | 5.219 | 139 | 5.940 |
| Aktuarski dobički in izgube | Pred davki | Davek | Po davkih |
|---|---|---|---|
| (1.307) | 51 | (1.256) | (860) |
| - | - | (860) | |
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 66.837 | (12.073) | 54.764 |
| Pripadajoči delež pridruženih družb in skupnih podvigov | 18 | - | 18 |
| - | - | - | |
| Skupaj | 65.548 | (12.022) | 53.526 |
| Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa v tisoč EUR | 2023 | NLB Skupina NLB | Pred davki | Davek | Po davkih | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktuarski dobički in izgube | (444) | 81 | (363) | 588 | (31) | 557 |
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 77.722 | 5.664 | 83.386 | 36.106 | 11.415 | 47.521 |
| Pripadajoči delež pridruženih družb in skupnih podvigov | 45 | - | 45 | - | - | |
| Skupaj | 77.323 | 5.745 | 83.068 | 36.694 | 11.384 | 48.078 |
| NLB Skupina NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Obveznosti za plače | 34.445 | 28.228 | 24.388 | 19.461 |
| Obveznosti za neizkoriščene dopuste | 8.362 | 7.657 | 3.106 | 2.761 |
| Odloženi prihodki | 8.941 | 11.376 | 734 | 4.376 |
| Obveznosti za davke | 41.350 | 7.015 | 38.367 | 4.895 |
| Obveznosti za prejete predujme | 10.791 | 4.377 | 403 | 857 |
| Skupaj | 103.889 | 58.653 | 66.998 | 32.350 |
V letu 2024 ni bilo sprememb v osnovnem kapitalu NLB, ki znaša 200.000 tisoč EUR. Vse izdane delnice so v celoti vplačane in NLB nima neizdanih odobrenih delnic. Na dan 31. decembra 2024 je največji delničar NLB, ki ima pomemben vpliv, Republika Slovenija.
Na konsolidirani ravni na dan 31. decembra 2024 znaša 157,1 EUR (31. december 2023: 139,9 EUR), na ravni NLB pa 122,1 EUR (31. december 2023: 108,3 EUR). Izračunana je kot razmerje med bilančnim dobičkom in številom izdanih delnic.
Bilančni dobiček na dan 31. decembra 2024 znaša 1.194.063 tisoč EUR (31. december 2023: 1.116.689 tisoč EUR) ter je sestavljen iz čistega dobička NLB z iz preteklih let v višini 1.116.689 tisoč EUR, zmanjšanega za prenos v rezerve iz dobička v višini 172.810 tisoč EUR, za izplačilo dividend v višini 220.000 tisoč EUR in za obresti izdanih lastnih delnic v višini 7.977 tisoč EUR. O njegovi uporabi bo odločala Skupščina NLB.
Predlog za Skupščino bosta pripravila Uprava in Nadzorni svet, upoštevajoč omejitve, predpisane s strani regulatornih organov ter dejansko prevladujočo kapitalsko pozicijo v času podanega predloga. Delnice dajejo njihovim imetnikom pravico glasovati na Skupščini NLB, pri čemer imetniku za vsako delnico, ki jo je že imel pred takšno pridobitvijo, in delnicami, ki jih imajo tretje osebe za njegov račun, več kot 25 % vseh delnic NLB z glasovalno pravico, ter je upravičen izvrševati glasovalne pravice.
Nadzorni svet lahko odobritev zavrne le, če bi po taki pridobitvi takšen delničar imel v lasti delnice, ki skupaj z delnicami, ki jih imajo tretje osebe za njegov račun, predstavljajo več kot 20 % vseh delnic. Takšna odobritev ni potrebna za delnice, ki jih pridobi oseba za račun tretjih oseb, pod pogojem, da ni upravičena po lastni presoji uveljavljati glasovalnih pravic, ki izhajajo iz navodil za glasovanje, če skupaj z navodili za glasovanje ne bo prejela pisne potrditve, da je oseba, ki daje navodila, upravičeni lastnik delnic, na podlagi katerih daje navodilo za glasovanje.
Delnice dajejo imetnikom tudi pravico do obveščenosti, prednostno pravico do sorazmernega deleža novih delnic ob povečanju osnovnega kapitala, pravico do sorazmernega deleža dividend. NLB je v letu 2024 izplačala dividende za preteklo leto v višini 11,00 EUR na delnico (2023: 5,5 EUR na delnico), kar je znižalo zadržani dobiček za 220.000 tisoč EUR.
V juniju 2019 je Skupščina NLB pooblastila Upravo, da lahko v obdobju 36 mesecev od sprejema skupščinskega sklepa kupuje lastne delnice Banke za izplačilo variabilnih dividend v skladu z ustreznimi predpisi. NLB na podlagi tega pooblastila ni kupovala nobenih lastnih delnic.
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa - dolžniški vrednostni papirji | 476 | (19.978) |
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa - lastniški vrednostni papirji | 14.442 | 6.647 |
| 1.830 | 144 |
| a) Rezerve | Kapitalske rezerve na dan 31. decembra 2024 |
|---|---|
| pokojninski načrti z določenimi zaslužki | (3.494) |
| Tečajne razlike | (11.366) |
| Varovanje neto naložbe v družbe v tujini | 754 |
| Skupaj | (19.642) |
Rezerve iz dobička na dan 31. decembra 2024 znašajo 186.332 tisoč EUR in so sestavljene iz 13.522 tisoč EUR.
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Vplačani kapitalski instrumenti | 200.000 | 200.000 | 200.000 | 200.000 |
| Vplačani presežek kapitala | 871.378 | 871.378 | 871.378 | |
| Zadržani dobički - iz preteklih let | 1.385.040 | 1.235.363 | 715.902 | 602.402 |
| Priznani dobiček tekočega leta | 256.973 | 327.398 | 220.905 | 159.833 |
| Akumulirani drugi vseobsegajoči donos Skupine | ||||
| Druge rezerve | 186.332 | 13.522 | 186.332 | 13.522 |
| Manjšinski deleži | 38.480 | 28.798 | ||
| Bonitetni filtri - zaradi zahteve po preudarnem vrednotenju (AVA) | (2.606) | (2.295) | (1.711) | (1.067) |
| Dobro ime | (8.069) | (3.529) | ||
| Druga neopredmetena sredstva | (65.420) | (37.153) | (23.959) | (20.846) |
| Odložene terjatve za davek | (51.667) | (47.002) | ||
| Nezadostno kritje za nedonosne izpostavljenosti | (5.426) | (907) | (706) | (246) |
| NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL (CET1) | 2.785.818 | 2.509.911 | 2.101.374 | 1.734.591 |
| Kapitalski instrumenti ustrezni za AT1 kapital | 82.000 | 82.000 | 82.000 | 82.000 |
| Manjšinski deleži | 4.534 | 5.907 | ||
| Dodatni temeljni kapital (AT1) | 86.534 | 87.907 | 82.000 | 82.000 |
| TEMELJNI KAPITAL (Tier 1) | 2.872.352 | 2.597.818 | 2.183.374 | 1.816.591 |
| Kapitalski instrumenti in podrejeni dolgovi ustrezni za Tier 2 kapital | 533.421 | 507.516 | 533.421 | 507.516 |
| Manjšinski deleži | 5.485 | 3.874 | ||
| DODATNI KAPITAL (Tier 2) | 538.906 | 511.390 | 533.421 | 507.516 |
| KAPITAL SKUPAJ | 3.411.258 | 3.109.208 | 2.716.795 | 2.324.107 |
| Skupna izpostavljenost kreditnemu tveganju | 14.508.398 | 12.168.121 | 9.105.028 | 7.449.829 |
| Skupna izpostavljenost tržnemu tveganju | 1.505.108 | 1.447.713 | 859.088 | 818.113 |
| Skupna izpostavljenost tveganju prilagoditve kreditnega vrednotenja | 16.613 | 14.200 | 17.425 | 15.613 |
| Skupna izpostavljenost operativnemu tveganju | 2.185.986 | 1.707.128 | 1.171.163 | 923.943 |
| SKUPNA IZPOSTAVLJENOST TVEGANJU (RWA) | 18.216.105 | 15.337.162 | 11.152.704 | 9.207.498 |
| Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (CET1 količnik) | 15,3 % | 16,4 % | 18,8 % | 18,8 % |
| Količnik temeljnega kapitala (Tier 1 količnik) | 15,8 % | 16,9 % | 19,6 % | 19,7 % |
| Količnik skupnega kapitala | 18,7 % | 20,3 % | 24,4 % | 25,2 % |
| Zahteva 1. stebra (P1R) | CET1 | 4,5 % | 4,5 % | 4,5 % |
|---|---|---|---|---|
| AT | 11,5 % | 1,5 % | 1,5 % | T2 |
| 2,0 % | 2,0 % | 2,0 % | Zahteva 2. stebra (SREP zahteva - P2R) | CET1 |
| 1,19 % | 1,35 % | 1,46 % | Temeljni kapital | 1,59 % |
| 1,80 % | 1,95 % | Skupni kapital | 2,12 % | 2,40 % |
| 2,60 % | Skupna kapitalska zahteva SREP (TSCR) | CET1 | 5,69 % | 5,85 % |
| 5,96 % | Temeljni kapital | 7,59 % | 7,80 % | 7,95 % |
| Skupni kapital | 10,12 % | 10,40 % | 10,60 % | Varovalni kapitalski blažilnik |
| CET1 | 2,50 % | 2,50 % | 2,50 % | DSPB blažilnik |
| CET1 | 1,25 % | 1,25 % | 1,00 % | Blažilnik sistemskih tveganj |
| CET1 | 0,11 % | 0,10 % | 0,00 % | Proticiklični blažilnik |
| CET1 | 0,52 % | 0,26 % | 0,00 % | Zahteva po skupnem blažilniku (CBR) |
| CET1 | 4,38 % | 4,11 % | 3,50 % | Celotna kapitalska zahteva (OCR) = MDA prag |
| CET1 | 10,07 % | 9,96 % | 9,46 % | Temeljni kapital |
| 11,97 % | 11,91 % | 11,45 % | Skupni kapital | 14,50 % |
| 14,51 % | 15,10 % | Priporočilo o kapitalskih smernicah v okviru 2. stebra (P2G) | CET1 | 1,0 % |
| 1,0 % | 1,0 % | OCR + P2G | CET1 | 11,07 % |
| 10,96 % | 10,46 % | Temeljni kapital | 12,97 % | 12,91 % |
| 12,45 % | Skupni kapital | 15,50 % | 15,51 % | 15,10 % |
navadnega lastniškega kapitala; - 15,8-odstotni količnik temeljnega kapitala; - 18,7-odstotni količnik skupnega kapitala. V okviru regulatornih tveganj, kamor spadajo kreditna, operativna in tržna tveganja, NLB Skupina uporablja standardizirani pristop za kreditna in tržna tveganja, medtem ko se izračun kapitalske zahteve za operativna tveganja izvaja po enostavnem pristopu. Za izračun kapitalskih zahtev za NLB na solo osnovi se uporabljajo isti pristopi, razen za izračun kapitalske zahteve za operativna tveganja, kjer se uporablja standardizirani pristop.
Konec leta 2024 znaša količnik skupnega kapitala za NLB Skupino 18,7 % (1,5 o. t. nižji kakor konec leta 2023) in količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala 15,3 % (1,1 o. t. nižji kakor konec leta 2023), precej nad zahtevami. Nižja skupna kapitalska ustreznost izhaja iz višje RWA (2.878,9 mio EUR glede na konec leta 2023), čeprav se je kapital povečal za 302,1 mio EUR glede na konec leta 2023. NLB Skupina je povečala svoj kapital z delno vključitvijo dobička iz leta 2024 (257,3 mio EUR) in s prevrednotovalnimi popravki (56,5 mio EUR).
Tveganju prilagojena aktiva NLB Skupine (RWA) za kreditna tveganja se je v letu 2024 zvišala za 2.340,3 mio EUR, predvsem kot posledica krepitve kreditne aktivnosti v segmentih podjetij in poslovanja na drobno. RWA za visoko tvegane izpostavljenosti se je povečala zaradi novih posojil za projektno financiranje in črpanja že odobrenih posojil za projektno financiranje. Poleg tega je višja RWA presežkov pri poslovnih bankah.
Povečanje tveganju prilagojene aktive NLB Skupine za tržna tveganja in prilagoditve kreditnega vrednotenja (CVA) v višini 59,8 mio EUR glede na ko 58,6 mio EUR (predvsem posledica višje valutne pozicije v domačih valutah v neevrskih podrejenih bankah – večinoma RSD) in malce višje tveganju prilagojene aktive za CVA v višini izvedenimi finančnimi instrumenti, ki so predmet tveganja CRR na podlagi metode OEM). Povečanje tveganju prilagojene aktive za operativna tveganja NLB Skupine (478,9 mio EUR Komercijalni banki a.d. Beograd in Summit Leasingu, kar je povišalo triletno povprečje ustreznih prihodkov.
notranjega kapitala v sistem upravljanja tveganj z namenom zagotavljanja proaktivne in celostne podpore pri sprejemanju poslovnih odločitev. Z ekonomske perspektive NLB Skupina notranjim kapitalom. Normativni vidik je večletna ocena NLB Skupine, ki kaže na njeno sposobnost izpolnjevanja vseh kapitalskih regulativnih in nadzorniških zahtev ter pripravljenost določa svoj interni blažilnik oziroma pribitek, ki je opredeljen v okviru pripravljenosti za prevzemanje tveganj nad regulativnimi in nadzorniškimi zahtevami ter potrebami po notranjem.
Normativni vidik vključuje več stresnih scenarijev, ki so vključeni v letni proces načrtovanja NLB Skupine.
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Kratkoročne garancije | 349.733 | 369.849 | 197.356 | 205.731 |
| - finančne | 159.847 | 154.769 | 84.865 | 88.373 |
| - storitvene | 189.886 | 215.080 | 112.491 | 117.358 |
| Dolgoročne garancije | 1.455.838 | 1.261.764 | 925.219 | 817.646 |
| - finančne | 534.861 | 513.523 | 299.008 | 309.909 |
| - storitvene | 920.977 | 748.241 | 626.211 | 507.737 |
| Razčlenitev pogodbenih vrednosti zunajbilančnih finančnih instrumentov, ki izhajajo | |
|---|---|
| Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov | 2.640.323 |
| Nepokriti dokumentarni akreditivi | 34.577 |
| Drugo | 22.899 |
| Skupaj | 4.481.520 |
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| Kratkoročni | Dolgoročni | Kratkoročni | Dolgoročni | |
| Zamenjave | 419.642 | 481 | 2.330.260 | 486.874 |
| Valutne | 328.259 | - | 482.463 | 10.799 |
| Obrestne | 91.383 | 2.330.260 | 4.411 | 1.516.163 |
| Opcijske pogodbe | - | 37.382 | - | 45.924 |
| Obrestne | -16.696 | -30.189 | -16.696 | -30.189 |
| Na vrednostne papirje | -20.686 | -15.735 | -20.686 | -15.735 |
| Terminski posli | 44.783 | 241 | 74.351 | 6.640 |
| Skupaj | 464.425 | 2.367.883 | 561.225 | 1.579.526 |
NLB Skupina ima sklenjene obrestne zamenjave, namenjene varovanju poštene vrednosti aktivnih postavk v skupni pogodbeni vrednosti 589.141 tisoč EUR (31. december 2023: 633.798 tisoč EUR) in v letu 2024 izdanih obveznic, namenjenih varovanju poštene vrednosti v skupni pogodbeni vrednosti 1.520.000 tisoč EUR (31. december 2023: 450.000 tisoč EUR) (pojasnilo 5.5.b).
Izvedeni finančni instrumenti, ki izpolnjujejo merila računovodskega obračunavanja varovanj pred tveganji, se uporabljajo za varovanje obrestnega tveganja. Poštene vrednosti izvedenih finančnih instrumentov so prikazane v pojasnilih 5.2. in 5.5.
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kratkoročni | Dolgoročni | Kratkoročni | Dolgoročni | ||||||
| Prihodnje obveznosti za nakup: | - opredmetenih osnovnih sredstev | 7.733 | 3.131 | 7.189 | 3.022 | ||||
| - neopredmetenih sredstev | 3.278 | 2.901 | 3.066 | 2.470 | |||||
| Skupaj | 11.011 | 6.032 | 10.255 | 5.492 |
| Skupina NLB | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Posredniško poslovanje | 26.083.756 | 30.241.726 | 23.873.013 | 28.278.498 |
| Poravnalno poslovanje in ostali posli | 1.043.073 | 1.085.213 | 943.592 | 1.010.624 |
| Skupaj | 27.126.829 | 31.326.939 | 24.816.605 | 29.289.122 |
| Sredstva | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Terjatve poravnalnega oziroma transakcijskih računov za sredstva strank | 26.032.877 | 30.196.860 | 23.830.528 | 28.243.725 |
| Iz finančnih instrumentov | 26.030.300 | 30.196.322 |
| Obveznosti poravnalnega oziroma transakcijskih računov za sredstva strank | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Do strank iz denarnih sredstev in finančnih instrumentov | 26.083.756 | 30.241.726 | 23.873.013 | 28.278.498 |
| - sprejemanje, posredovanje in izvrševanje naročil | 12.450.080 | 11.233.595 | 11.617.211 | 10.423.422 |
| - gospodarjenje s finančnimi instrumenti | 661.762 | 582.790 | ||
| - skrbniški posli | 12.965.309 | 18.422.267 | 12.250.383 | 17.852.532 |
| Skupina NLB | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Posredniško poslovanje (pojasnilo 4.3.b) | 14.922 | 11.666 | 11.677 | 9.567 |
| Poravnalno poslovanje in ostali posli | 641 | 912 | 638 | 806 |
| Skupaj | 15.563 | 12.578 | 12.315 | 10.373 |
Upravljanje tveganj se v NLB Skupini izvaja v skladu z opredeljenimi strateškimi smernicami, predpisi, predpisi Banke Slovenije, veljavne smernice EBA in ustrezne dobre bančne prakse. Poleg tega NLB Skupina stalno izboljšuje ter dopolnjuje obstoječe metode in procese v vseh poslovnih odločitev. Učinkovito upravljanje tveganj in kapitala je ključnega pomena za Skupino pri ohranjanju dolgoročno dobičkonosnega poslovanja.
Skupina je celovito vgradila okvir za upravljanje tveganj. NLB Skupina namenja veliko pozornosti kulturi tveganj in zavedanju o vseh pomembnih tveganjih znotraj celotne NLB Skupine. Okvir za upravljanje tveganj NLB Skupine podpira proces obvladovanja tveganj ter njihovo zmanjševanje.
Okvir vključuje:
NLB Skupina je vzpostavila koncept »treh obrambnih linij«, ki predstavlja drugo obrambno linijo. Vzpostavljeni sistem upravljanja tveganj in različna orodja za obvladovanje tveganj omogočajo ustrezen nadzor nad profilom tveganosti Skupine.
Po učinkovitem obvladovanju tveganj z opredelitvijo pristojnosti in odgovornosti v okviru odločevalskega procesa, kakor tudi različnih ukrepov za obvladovanje tveganj, kadar je to potrebno, upravljanje tveganj soproaktivno upravljanje, spremljanje in merjenje izpostavljenosti tveganjem na ravni NLB Skupine.
Dobro in celovito razumevanje upravljanja tveganj je vgrajeno v učinkovito obvladovanje tveganj in njihovo ublažitev z namenom zagotoviti preudarno in gospodarno porabo kapitala ter ustrezno likvidnostno strukturo, ki zagotavljata ustrezno finančno stabilnost.
Opredeljene v nagnjenosti oziroma pripravljenosti za prevzemanje tveganj (»Risk appetite«) in usmeritvah glede prevzemanja posameznih vrst tveganj (»Risk strategy«), upoštevaje poslovne cilje Skupine, pripravljenost za prevzemanje tveganj, strategija prevzemanja tveganj ter ključne interne politike NLB Skupine, ki jih potrdita Uprava in Nadzorni svet, opredeljujejo strateške smernice za merjenja in obvladovanja vseh vrst tveganj z namenom doseganja notranjih strateških ciljev in izpolnjevanja vseh zunanjih zahtev.
predstavlja najpomembnejše tveganje v NLB Skupini, se osredotoča na sprejemanje zmernih tveganj – diverzificiran kreditni portfelj, ustrezno kakovost kreditnega portfelja, dolgoročn tveganja. Kar zadeva likvidnostno tveganje, je pripravljenost za prevzemanje tega tveganja nizka, medtem ko so aktivnosti usmerjene v stalno zagotavljanje ustrezne ravni likvidnosti. S dolžniških vrednostnih papirjev, katerega namen je zagotavljanje ustreznih likvidnostnih rezerv, na srednjo raven. Temeljna usmeritev pri obvladovanju obrestnega tveganja je omejevanje tega tveganja srednje ravni. Na področju operativnih tveganj Skupina zasleduje opredelitev, da tovrstna tveganja ne smejo imeti pomembnega vpliva na njeno poslovanje. Na tej osnovi so potrebni ukrepi za blaženje, preprečevanje in zmanjševanje potencialnih škod. Sklepanje poslov z izvedenimi finančnimi instrumenti je del pozicij Banke. Na področju valutnega tveganja NLB Skupina sledi ciljem nizke do zmerne izpostavljenosti. Toleranca do drugih vrst tveganj je nizka in se osredotoča na zmanjšanje mo.
upravljanje in obvladovanje tveganj skladno s Strategijo pripravljenosti za prevzemanje tveganj (»Risk appetite«) in Strategijo upravljanja tveganj Skupine (»Risk strategy«), ki predstavlja različne matrike tveganj, ki vključujejo tudi alokacijo internega kapitala, ter tako zagotavlja, da je njen profil tveganj skladen z opredeljeno pripravljenostjo za prevzemanje tveganj. O morebitnih odstopanj se redno poroča pristojnim odborom in/ali Upravi Banke ter Nadzornemu svetu. Tak pristop spremljanja in upravljanja ciljnega profila tveganosti je vzpostavljen s sistemom stresnega testiranja in drugih sistemov zgodnjega opozarjanja na različnih področjih tveganja z namenom okrepitve obstoječih notranjih kontrol in pravočasnega odziva.
kadar je to potrebno. Robusten in enoten okvir stresnega testiranja vključuje vse pomembne vrste tveganj in izbrane r.
vzpostavila interni koncept stresnega testiranja na področju ESG z namenom identifikacije potencialnih ključnih negativnih finančnih učinkov, ki lahko izhajajo iz podnebnega tveganja. S p testiranja stalno nadgrajuje. Sistem stresnega testiranja je vgrajen v opredelitev pripravljenosti za prevzemanje tveganj, ICAAP, ILAAP, plan reševanja in proces planiranja. Kot tak zagotavlja dolgoročno zagotavljanje ustreznega obsega kapitala in likvidnostne pozicije. Skupina izvaja tudi povratni stresni test (»reverse stress test«), kjer testira maksimalno zmogljivost za potrebe analizah tveganj ter temeljijo na ustreznih parametrih tveganj in so vgrajene v proces določanja limitov.
NLB Skupina za potrebe učinkovitega upravljanja oziroma ublažitve tveganj uporablja sekundarni vir poplačila obveznosti, z namenom učinkovitega upravljanja kreditnega tveganja, kot tudi optimalne porabe kapitala. Skupina ima vzpostavljen sistem sprememb standardov ocenjevanja vrednosti (MSOV). Primernost zavarovanj po vrstah in zahtevano razmerje pokritosti temeljijo na merilih preudarnega kreditiranja ter so opredeljeni v okviru interne.
NLB Skupini so podrobneje opisana v poglavju »Kreditno tveganje«. NLB Skupina pri varovanju tržnih tveganj (predvsem obrestnem in valutnem tveganju) upošteva opredeljeno pripravljenost na upravljanju pozicij prek sklepanja finančnih poslov (»natural hedge«) ali uporabi izvedenih finančnih instrumentov, upoštevaje računovodska načela varovanja (»hedge accounting«).
vzpostavila okvir korporativnega upravljanja, ki temelji na načelih dobrega in odgovornega upravljanja, v skladu z veljavno zakonodajo Republike Slovenije, zlasti z določbami Zakona o notranjem upravljanju, upravnem organu in postopku notranjega ocenjevanja kapitalske ustreznosti za banke in hranilnice, smernicami EBA o notranjem upravljanju, smernicami EBA o praksah nagrajevanja. Več ravni upravljanja zagotavlja celovito korporativno upravljanje na področju tveganj v NLB Skupini. NLB Skupina je vzpostavila koncept treh obrambnih linij, ki zagotavlja jasno delitev aktivnosti ter opredeljuje pristojnosti in odgovornosti za obvladovanje tveganj na različnih ravneh znotraj Skupine. Tveganja v Skupini delujejo kot druga obramba izpostavljenosti tveganjem v Banki, ki je matična družba v Sloveniji, obenem pa tudi kompetenčni center za odvisnih bančnih in leasing članic Skupine ter nestrateških odvisnih družb.
specializiranega področja za tveganja (»Competence Line Risk«), v katerega je vključenih več organizacijskih enot (Tveganja, Kreditne analize pravnih oseb, Kreditne analize standardi bilance (ALCO), Odboru za tveganja (RICO) in Kreditnemu odboru. Poleg tega poročajo tudi Komisiji za tveganja Nadzornega sveta. To področje je pristojno za oblikovanje politik usklajevanja teh politik v NLB Skupini, opredelitev limitov, vzpostavitev metodologij, izvajanje nadzora glede usklajevanja politik na področju tveganj, spremljanje izpostavljenosti NLB Skupine, ki se vključujejo v konsolidirane računovodske izkaze NLB Skupine, o izpostavljenosti tveganjem poročajo pristojnim strokovnim službam v okviru specializiranega področja drugim pristojnim odborom ter Nadzornemu svetu in njegovim pristojnim komisijam, kjer so sprejete odločitve in ustrezni ukrepi.
Bonitetno razvrščanje materialno pomembnih komite prek Kreditnega odbora NLB. Postopek poteka po načelu soodločanja, pri čemer kreditni odbor zadevne članice Skupine najprej sprejme odločitev, nato poda mnenje še Kreditni odbor dokumentacije, vključno z bonitetnim mnenjem, ki ni zavezujoče in ga pripravijo v enoti Kreditne analize v NLB. Enako načelo in proces se uporabljata tudi za kreditne izpostavljenosti NLB Skupine, ki poteka v okviru samostojne in/ali ločene organizacijske enote, kar na podlagi standardiziranih pristopov zagotavlja enotno spremljanje in upravljanje tveganj.
Takšno spremljanje tveganj v vsaki članici in/ali poslovne funkcije z namenom ohraniti objektivnost, ki je potrebna pri presojanju poslovnih odločitev (koncept treh obrambnih linij). Organizacijska enota za upravljanje tveganj za upravljanje bilance Banke, Odboru za tveganja in Odboru za operativna tveganja), ta pa nadzornemu organu (Komisiji za tveganja pri Nadzornem svetu ali Upravnem odboru).
Kot sistemski mehanizem (SSM), katerega nadzor je v pristojnosti skupne nadzorniške skupine (»Joint Supervisory Team«) v okviru Evropske centralne banke in Banke Slovenije. NLB Skupina posluje zunaj Slovenije, delujejo tudi skladno s pravili, ki jih določajo lokalni regulatorji. Tako imenovani »Third party equivalent« je bil odobren v Srbiji, Bosni in Hercegovini ter Se.
NLB Skupina na področju kapitalske ustreznosti, upoštevaje določila Direktive (CRD) in Uredbe (CRR), uporablja standardizirani pristop za kreditna in tržna tveganja ter enostavni pristop za tveganja, z izjemo NLB, ki uporablja standardizirani pristop. Ocenjevanje, spremljanje, upravljanje in blaženje tveganj v NLB Skupini se izvaja na poenoten način, upoštevaje tudi spec.
upravljanja tveganj NLB Skupine. Za potrebe merjenja izpostavljenosti kreditnim, likvidnostnim in obrestnim tveganjem, tveganju vrednotenja v bančni knjigi ter operativnim, tržnim, notranje metodologije, ki omogočajo podrobnejše spremljanje in upravljanje tveganj. Interne metodologije so usklajene s smernicami ECB, EBA in Baselskimi smernicami ter splošno u.
Skupini poteka skladno z internimi usmeritvami, ki glede vsebine in pogostosti poročanja poleg internih potreb upoštevajo zahteve Evropske centralne banke in Banke Slovenije. Na ravni Poročanje o tveganjih poteka v obliki standardiziranih poročil. Slednja omogočajo smiselno poenotene politike upravljanja tveganj z metodologijami za merjenje in uravnavanje izpostavljenosti.
Podatkovnega skladišča (DWH), celostno zagotavljanje kakovosti podatkov prek vzpostavljenih kontrol ter avtomatizirane priprave poročil, kar zagotavlja tudi njihovo kakovost in zmanjšanje napak. DWH NLB in drugih članic Skupine, so izračunani in shranjeni v DWH NLB Skupine. Vzpostavljen proces zagotavlja integrirane informacije v enotni referenčni strukturi, kjer lahko podatki se tekoče preverjajo in so predmet redne validacije.
Podatki, uporabljeni za interne ocene in analize tveganj ter s tem povezano upravljanje in poročanje, so identični podatkom, robusten sistem upravljanja podatkov, ki je usklajen s cilji funkcije upravljanja tveganj v Skupini. Okvir za upravljanje podatkov in kakovost podatkov NLB Skupine je sestavljen iz identifikacije razpoložljivosti podatkov ter izvajanja kontrol druge obrambne linije s strani neodvisne validacijske enote pod odgovornostjo pooblaščenca za upravljanje podatkov v Skupini.
Učinkovito obvladovanje tveganj in upravljanje kapitala ostajata za NLB Skupino ključnega pomena, saj omogočata ohranjanje dolgoročno donosnega poslovanja. Skupina je dodatno o tveganj, z namenom njihovega proaktivnega, celostnega in preudarnega upravljanja. Glavni poudarek je na prepoznavanju tveganj v zelo zgodnji fazi, njihovem učinkovitem upravljanju ter prilagajanju spreminja skupaj s trendi, kot so trajnost, družbena odgovornost, upravljanje, spremembe obnašanja strank, razvoj novih tehnologij in konkurentov ter vedno večji obseg regulativnih zahtev z namenom odkrivanja in upravljanja novih potencialnih tveganj.
NLB Skupina daje poseben poudarek vključitvi analize tveganj v postopek odločanja na strateški in operativni ravni, diverzifikaciji kapitala, ustrezni cenovni politiki, ki upošteva tudi obseg prevzetih tveganj, rednemu izobraževanju/usposabljanju na vseh vodstvenih ravneh ter zagotavljanju splošne skladnosti z ostala dobra, s stabilno bonitetno strukturo, ustrezno razpršenostjo portfelja in razmeroma nizkim obsegom slabih posojil.
Znotraj kreditnega portfelja Skupine ni bilo v nobenem industrijskem sektorju geopolitične tenzije, zeleni prehod in drugi makrorazvojni dogodki pomembno vplivali na nekatere industrijske sektorje. Skupina je pozorno spremljala makroekonomske in geopolitične razmere ter kreditnega tveganja ter proaktivno priupravljanju slabih posojil. Prav tako neugodni trendi v nemški avtomobilski industriji niso imeli močnega vpliva na slovensko izvozno usmerjeno skupino 2 ter oblikovali dodatne oslabitve. Strošek tveganja je ostal na relativno nizki ravni. Oblikovane oslabitve izhajajo iz razvoja portfelja, novega financiranja in poslabšanja kakovosti, tveganja pozitivno prispevali k nizkemu skupnemu neto učinku.
Skupina je ohranila dober kapitalski položaj, ki ostaja nad sprejemljivim tveganjem tako na ravni Skupine kot na ravni bančne likvidnosti. Likvidnostnih kazalcev visoko nad regulativnimi zahtevami, kar potrjuje nizko stopnjo tolerance Skupine do likvidnostnega tveganja. Tudi v primeru uresničitve zelo neugodnega likvidnostnega tveganja smo namenili strukturi in koncentraciji likvidnostnih rezerv ob upoštevanju morebitnih neugodnih negativnih tržnih gibanj.
Iskanje tržnih priložnosti in hkratno zasledovanje učinkovitega upravljanja tveganja kreditnega pribitka in obrestnega tveganja ter porabe kapitala. Izpostavljenost obrestnemu tveganju je ostala v skladu s smernicami ECB in EBA s poudarkom na njihovi celoviti integraciji v vse relevantne procese. Upravljanje teh tveganj je vgrajeno v celoten postopek odobritve naložb, upravljanje financiranja, v skladu s sistemom okoljskega in socialnega upravljanja (Environmental and Social Management System), je integrirano v Strategijo pripravljenosti za prevzemanje tveganj.
Upravljajo termoelektrarne. Še več, decembra 2023 je NLB kot članica združenja UN Net-Zero Banking Alliance javno razkrila svojo Net-Zero zavezo. S tem korakom se je Banka zavezala k zmanjšanju emisij. Javno objavljene zaveze Net-Zero so integrirane v opredelitev nagnjenosti Skupine k prevzemanju tveganj. V začetnem sklopu NZBA ciljev se je NLB Skupina osredotočila na sektorje (proizvodnja električne energije ter proizvodnja železa in jekla) ter druge sektorje, kjer ima Banka znatne emisije in/ali izpostavljenost ter razpoložljive podatke. Sem spadajo stanovanjske posojila.
V teku so aktivnosti za določitev drugega sklopa NZBA ciljev za sektorje, kot sta promet in kmetijstvo. Poleg tega se je ESG ocena tveganja, ki jo je banki dodelil Morningstar Sustainalytics, osredotočila na dejavnike. NLB Skupina je bila kot sistemsko pomembna institucija vključena v stresni test ECB – EBA EU-wide and ECB SSM Stress Test Exercise. Ta vseevropski stresni test je zasnovan za oceno bank v spreminjajočem se makroekonomskem okolju, namreč zaostrovanje geopolitičnih napetosti, ki vodijo v močan upad BDP. Rezultati vaje bodo predvidoma objavljeni v začetku avgusta.
ECB – 2024 EBA Fit-for-55 Climate Risk Scenario Analysis in 2024 ECB Stress Test Resilience Cyber Resilience Exercise. Z izvedbo teh vaj je ECB ocenila, kako so banke pripravljene na tveganja. Z začetkom 1.1.2025 bo izračun tveganju prilagojene aktive (TPA) za kreditno tveganje temeljil na CRR3 regulativi. Skupina NLB uporablja standardiziran pristop, zato se ne kumulativni rezultat nove regulative privedel do povišanja TPA, predvsem zaradi povečanega kreditnega konverzijskega faktorja (CCF) za neizkoriščene kreditne linije in uvedbe multi.
Bodo povečanja kompenzirana z ugodnejšimi, tveganju prilagojenimi utežmi za prejeta zavarovanja pri danih stanovanjskih posojilih.
Natančneje je področje urejeno z internimi metodologijami in postopki, zapisanimi v internih aktih. NLB z rednimi pregledi poslovnih praks in kreditnih portfeljev čla tveganj v NLB Skupini, tako da so zagotovljeni smiselno poenoteni postopki na konsolidirani ravni.
Za upravljanje kreditnih tveganj v NLB Skupini se uporabljajo različni pristopi:
Vključujoč bilančno in zunajbilančno izpostavljenost, aktivno spremljamo in analiziramo na ravni celotnega portfelja NLB Skupine in posameznih bank. Redno se izvajajo obsežne analize kršitev limitov ali ciljev. Velik poudarek je na razvoju strukture portfelja v smislu segmentacije komitentov, bonitetne strukture, strukture po stopnjah (skladno z MSRP 9) in kazalnikov prihodnjih izgub, ki se pozorno spremlja.
Izvajamo redno testiranje izjemnih situacij in analizo scenarijev, da ocenimo odpornost kreditnega portfelja in oblikovanju načrtov ukrepov ob nepredvidljivih dogodkih. Poleg tveganja neplačila (»default risk«) se na kreditnem portfelju spremljajo tudi tveganje posamične koncentracije in koncentracije po dejavnostih.
Kapitalska z ustreznost je namen prvega stebra, medtem ko se za potrebe drugega stebra uporablja interni IRB pristop, s pomočjo katerega izvajamo izračun tehtane tvegane aktive za tveganje neplačila, tveganje posamične koncentracije.
Tveganje posamične koncentracije se ocenjuje na podlagi metode Granularnega pribitka (»Granularity adjustment methodology«), za koncentracijo po dejavnostih pa z uporabo indeksov. Posamično ocenjujejo za pomembne terjatve oziroma na skupinski ravni za preostali del portfelja.
Posamična ocena pričakovanih kreditnih izgub se pripravlja za finančna sredstva iz skrbnih težav komitenta, odejanskem kršenju pogodbenih zavez, kot je zamuda pri poravnavi obveznosti do Banke, o dejstvu, da bo zaradi ekonomskih ali pravnih razlogov prišlo do restrukturiranja ali finančno reorganizacijo.
Pri posamičnem pregledu se tako ocenjujejo pričakovani prihodnji denarni tokovi (iz rednega poslovanja in morebitnega unovčenja zavarovanj), in če njihova dodelitev ni zadostna, se pripoznati kreditno izgubo.
Za preostali del portfelja, ki ni posamično ocenjen, se oslabitve oblikujejo skupinsko. Skladno z zahtevami standarda MSRP 9 so finančna sredstva, merjena razporejena v skupine na podlagi ocenjenega povečanja kreditnega tveganja posameznega sredstva od začetnega pripoznanja.
Od skupine, v katero je sredstvo razporejeno, je odvisno, a kreditnih izgub temelji na prihodnji verjetnosti prehoda med neplačnike (»probability of default« – PD) in glede na povprečno stopnjo nepoplačljivosti (»loss given default« – LGD) slab modelov in napovedi makroekonomskih parametrov za različne scenarije.
Pri ocenjevanju pričakovanih kreditnih izgub za prevzete obveznosti na skupinski ravni se na podlagi empiričnih podatkov, ki se upoštevajo pri oblikovanju skupinskih rezervacij. Modeli, ki se uporabljajo za ocenjevanje pričakovanih vrednosti parametrov tveganja, se redno testirajo in preverjajo z namenom za celoten postopek odobritve kreditov v Skupini in s tem povezano upravljanje kreditnega portfelja.
Trajnostno financiranje je naslovljeno v osnovnem dokumentarnem okviru: - Usmerit posebnem podpoglavju Okoljski, socialni in družbeni okvir opredeljene tri kategorije (prepovedane, omejene, normalne dejavnosti).
veliko koncentracijona segmentu specifičnih industrijskih panog po NACE klasifikaciji, ki so izpostavljene podnebnemu tveganju, pri čemer imajo tranzicijska tveganja prevladujoč vp pomanjkljiva, kljub temu pa je Skupina v letu 2024 na tem področju dosegla pomemben napredek in ima ambiciozne načrte za naslednje leto.
V okviru se NLB Skupina osredotoča na prevzemanje zmernih tveganj, sočasno pa tudi na doseganje optimalne donosnosti glede na prevzeta tveganja. Zagotavljanje ustrezne strukture in kakovosti z poudarkom na kakovosti novih naložb in razpršenosti kreditnega portfelja. Skupina je aktivno prisotna na trgu v regiji ter financira obstoječe in nove kreditno sposobne stranke.
Skupina je aktivna pri uporabi statističnih modelov, v skladu z najboljšimi bančnimi praksami. Tako želi dodatno izboljšati obstoječa orodja za obvladovanje tveganj, hkrati pa komitentom zagotoviti tudi hitrejšo odzivnost.
V segmentu prebivalstva je prevladovalo kreditiranje po fiksnih obrestnih merah, predvsem na trgu stanovanjskih posojil. V segmentu podjetij je Banka izkoristila priložnosti in se osredotočila na MSP kot svoj ključni segment. Kreditni portfelj ostaja dobro razpršen brez visoke koncentracije v posamičnih panogah ali segmentih strank.
Delež portfelja prebivalstva v kreditih ostaja stabilen. Kakovost kreditnega portfelja Skupine je v letu 2024 ostala stabilna, s precej solidno bonitetno strukturo in razpršeno strukturo portfelja. Velik poudarek je bil namenjen intenzivnemu spremljanju panog, ki so v trenutnih gospodarskih okoliščinah manj stabilne.
Banka je vzpostavila sistem zgodnjega opozarjanja za odkrivanje povečanega kreditnega tveganja v zelo zgodnji fazi. Na dan 31. decembra 2024 je delež nedonosnih izpostavljenosti po metodologiji EBA za NLB Skupino znašal 1,1 % (enako kot konec leta 2023). Stopnja pokritosti z osla.
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | 4.039.581 | 6.103.561 | 1.973.113 | 488 |
| Finančna sredstva, namenjena trgovanju | 18.338 | 15.718 | 21.073 | 17.957 |
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | ||||
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 2.466.923 | 2.164.464 | 1.601.875 | 962.084 |
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti | ||||
| Dolžniški vrednostni papirji | 3.725.195 | 2.522.229 | 2.846.779 | 1.966.169 |
| Krediti državi | 511.129 | 386.291 | 209.228 | 118.220 |
| Krediti bankam | 458.921 | 547.640 | 193.172 | 149.011 |
| Krediti finančnim organizacijam | 149.132 | 91.523 | 1.326.073 | 384.995 |
| Krediti fizičnim osebam | 8.557.705 | 7.086.815 | 3.882.210 | 3.543.603 |
| Krediti podjetjem | 7.145.683 | 6.169.972 | 3.235.837 | 3.101.465 |
| Druga finančna sredstva | 136.854 | 165.962 | 81.518 | 101.596 |
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 77.771 | 47.614 | 77.771 | 47.614 |
| Skupaj neto finančna sredstva | 27.288.232 | 25.307.006 | 15.452.613 | 14.718.531 |
| Garancije | 1.805.571 | 1.631.613 | 1.122.575 | 1.023.377 |
| Finančne garancije | 694.708 | 668.292 | 383.873 | 398.282 |
| Storitvene garancije | 1.110.863 | 963.321 | 738.702 | 625.095 |
| Odobreni krediti | 2.640.323 | 2.469.800 | 1.940.563 | 1.822.847 |
| Druge potencialne obveznosti | 57.476 | 58.679 | 17.161 | 18.350 |
| Skupaj pogojne obveznosti | 4.503.370 | 4.160.092 | 3.080.299 | 2.864.574 |
| Skupaj maksimalna izpostavljenost kreditnemu tveganju | 31.791.602 | 29.467.098 | 18.532.912 | 17.583.105 |
| Vrsta finančnih sredstev | Bruto vrednost | Neto vrednost | Poštena vrednost |
|---|---|---|---|
| Krediti bankam | - | - | 136 |
| Krediti fizičnim osebam | 47.477 | 27.871 | 128.687 |
| Krediti drugim strankam | 97.394 | 48.781 | 308.698 |
| Druga finančna sredstva | 65 | 30 | 3.503 |
| Skupaj | 144.936 | 76.682 | 440.888 |
| Vrsta finančnih sredstev | Bruto vrednost | Neto vrednost | Poštena vrednost |
|---|---|---|---|
| Krediti bankam | - | - | 11327 |
| Krediti fizičnim osebam | 47.586 | 28.634 | 133.472 |
| Krediti drugim strankam | 102.763 | 47.238 | 343.157 |
| Druga finančna sredstva | 119 | 574.507 | 10.484 |
| Skupaj | 150.468 | 75.929 | 481.136 |
| Finančna sredstva | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bruto vrednost | Neto vrednost | Poštena vrednost | Bruto vrednost | Neto vrednost | Poštena vrednost | |||||
| Krediti bankam | - | - | - | 113 | 27 | - | ||||
| Krediti fizičnim osebam | 29.840 | 15.986 | 73.399 | 32.400 | 20.097 | 76.149 | ||||
| Krediti drugim strankam | 27.961 | 10.648 | 98.625 | 41.759 | 18.968 | 145.806 | ||||
| Druga finančna sredstva | 2 | 1 | 5 | 7 | 2 | 355 | ||||
| Skupaj | 57.803 | 26.635 | 172.029 | 74.166 | 39.067 | 222.310 |
| Vrsta finančnih sredstev | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bruto vrednost | Neto vrednost | Poštena vrednost | Bruto vrednost | Neto vrednost | Poštena vrednost | |||
| Dolžniški vrednostni papirji | 156.568 | 156.493 | 156.355 | 113.822 | 113.724 | 113.161 | ||
| Krediti bankam | 194 | 194 | 195 | 216 | 216 | - | ||
| Krediti fizičnim osebam | 3.999.354 | 3.981.774 | 8.539.514 | 3.358.508 | 3.351.490 | 7.084.152 | ||
| Krediti drugim strankam | 2.968.522 | 2.944.379 | 7.647.688 | 2.489.620 | 2.466.593 | 5.645.989 | ||
| Druga finančna sredstva | 1.851 | 1.845 | 4.891 | 1.440 | 1.436 | 3.296 | ||
| Skupaj | 7.126.489 | 7.084.685 | 16.348.643 | 5.963.606 | 5.933.459 | 12.847.635 |
| NLBV celoti zavarovana in nadzavarovana finančna sredstva | Nezavarovana in podzavarovana finančna sredstva | Bruto vrednost | Neto vrednost | Poštena vrednost |
|---|---|---|---|---|
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti | ||||
| Dolžniški vrednostni papirji | 156.568 | 156.493 | 156.355 | 2.693.741 |
| Krediti bankam | - | - | 193.342 | 193.172 |
| Krediti fizičnim osebam | 2.059.295 | 2.051.482 | 4.411.879 | 1.825.755 |
| Krediti drugim strankam | 1.062.028 | 1.059.346 | 2.390.689 | 3.716.001 |
| Druga finančna sredstva | 20 | 20 | 778 | 1.565 |
| Skupaj | 3.277.911 | 3.267.341 | 6.959.000 | 8.510.404 |
| 8.463.607 | 393.080 |
| NLBV celoti zavarovana in nadzavarovana finančna sredstva | Nezavarovana in podzavarovana finančna sredstva | Bruto vrednost | Neto vrednost | Poštena vrednost |
|---|---|---|---|---|
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti | ||||
| Dolžniški vrednostni papirji | 113.822 | 113.724 | 113.161 | 1.855.144 |
| Krediti bankam | - | - | 149.148 | 148.984 |
| Krediti fizičnim osebam | 1.902.110 | 1.900.201 | 4.027.602 | 1.630.374 |
| Krediti drugim strankam | 1.024.057 | 1.025.532 | 2.437.145 | 2.573.752 |
| Druga finančna sredstva | 44 | 44 | 130 | 101.504 |
| Skupaj | 3.040.033 | 3.039.501 | 6.578.038 | 6.309.922 |
| 6.271.801 | 349.391 |
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|
| NLBV celoti zavarovani in nadzavarovani krediti | ||
| Nezavarovani in podzavarovani krediti | ||
| Poštena vrednost | ||
| Poštena vrednost | 76 | 149 |
| Poštena vrednost | 3.888 | 2.030 |
| Poštena vrednost | 70149 | 7.715 |
| Poštena vrednost | 5.800 |
NLB Skupina uporablja enotne standarde za zavarovanja naložb fizičnih in pravnih oseb. Dokument, ki ureja zavarovanja naložb v NLB Skupini, je Politika za zavarovanje naložb v NLB d.d. in NLB Skupini. Politiko je sprejela Uprava NLB Skupine. Politika vsebuje osnovne smernice za spremljavi in poročanju zavarovanj z namenom zmanjševanja kreditnega tveganja. Skladno s politiko je primarni vir poplačila naložb plačilna sposobnost dolžnika, sprejeta zavarovanja pogodbenih obveznosti.
NLB Skupina prednostno sprejema zavarovanja, ki izpolnjujejo zahteve Basla II, s čimer želimo doseči tako izboljšano upravljanje kreditnega tveganja kot tudi zavarovanja z zastavo depozitov, jamstvom države, garancijami bank, dolžniškimi vrednostnimi papirji, izdanimi pri enotah centralne ravni držav in centralnih bankah, dolžniškimi vrednostnimi papirji, med drugim lokacija nepremičnine v Evropskem gospodarskem prostoru ali v državi, uvrščeni na EBA seznam enakovrednih tretjih držav).
Za zavarovanje naložb na področju pravnih oseb se sprejemajo različne oblike zavarovanj, kot so zastava nepremičnin, zastava kapitalskega deleža, investicijskih kuponov, zavarovanje z zastavo/odstopom terjatev, če se oceni, da bi lahko, če bi bilo treba, kot sredstvo sekundarnega poplačila. Pri tem se uporablja konservativni pristop, kar pomeni, da se lahko tako zavarovanje sprejme, vendar je za namene poročanja njegova vrednost nič.
Od pomladi 2024 se NLB Skupina prilagaja spremenjeni regulativi, ki je stopila v veljavo 1. 1. 2025 in prinaša spremembe predvsem na področju zavarovanj z zastavo nepremičnin. Cilj prilagoditve NLB Skupine je vzpostaviti takšne regulatorne možnosti za realizacijo prihranka v kapitalu.
NLB Skupina je v skladu z zakonodajo vzpostavila sistem spremljanja in poročanja o vrednosti premoženja. Nepremičnine pridobimo iz cenitvenih poročil cenilcev z ustreznimi licencami, tržno vrednost zastavljenih premičnin pa iz cenitvenih poročil cenilcev z ustreznimi licencami oziroma kupljenih, ki niso starejše od enega leta. V NLB in članicah NLB Skupine se poročila o oceni vrednosti nepremičnin zunanjih cenilcev kontrolirajo. Kontrole izvajajo notranji cenilci. Predmet kontrole so vrednotenja in ocenjena vrednost.
kotirajo naborzi (tovrstna zavarovanja se uporabljajo izjemoma in v majhnem obsegu na področju odobravanja naložb pravnim osebam in zasebnikom), pa se tržna oz.poštena vrednost do nepremičnin z ustreznimi licencami. Vse cenitve morajo biti opravljene za namen zavarovanega posojanja in v skladu z mednarodnimi standardi ocenjevanja vrednosti (MSOV, EVS, R s katerimi ima sklenjeno pogodbo za izdelavo ocen vrednosti nepremičnin. Cenitve na področju odobravanja naložb pravnim osebam in zasebnikom praviloma predložijo komitenti. Če strokovna služba Banke, ki ima zaposlene ocenjevalce vrednosti nepremičnin z ustreznimi licencami (sodni cenilci gradbene stroke z licencami Ministrstva za pravosodje ter pooblaščen pristojnosti omenjene strokovne službe je tudi pregledovanje cenitev nepremičnin, ki se uporabijo za zavarovanje naložb večjih vrednosti. V preostalih članicah NLB Skupine vrednoten Skupina ima oblikovan poseben referenčni seznam cenilcev za izvajanje cenitev nepremičnin z lokacijo zunaj Republike Slovenije. Cenitve se izvajajo v skladu z mednarodnimi standar cenilec, ki ima ustrezno licenco ter pozna lokalni trg nepremičnin. Če cenitev ni skladna z mednarodnimi standardi ocenjevanja vrednosti ali če je popravek vrednosti večji od določene upošteva notranje akte, ki opredeljujejo minimalno stopnjo zavarovanja oz. zastavne količnike. NLB Skupina si prizadeva za pridobitev zavarovanja v višji vrednosti, kot je zadevna izp negativne posledice ob vsakem večjem nihanju tržnih cen zastavljenega premoženja. Pri zavarovanju z zastavo nepremičnin, premičnin in finančnih instrumentov velja usmeritev, da mo dovolj velike vrednosti zastavljene nepremičnine, je lahko zastavna pravica vpisana z drugačnim vrstnim redom. NLB Skupina spremlja vrednost zavarovanja v odplačilni dobi naložb v zavarovanj z zastavo nepremičnin spremlja
letno, bodisi z izdelavo individualnih cenitev bodisi z uporabo interne metodologije za izdelavo lastne ocene vredn ki jih objavljajo pristojne državne ustanove (v Republiki Sloveniji je to Geodetska uprava Republike Slovenije), ali pa na izvedenih analizah. Vrednost zastavljenih premičnin se spreml dobe).
NLB Skupina za zavarovanje naložb sprejema različne oblike stvarnih in osebnih kreditnih zavarovanj. S stvarnimi kred dolžnika (kreditojemalca) pravico prodati določeno premoženje zaradi poplačila svoje terjatve, pravico obdržati določeno nedenarno premoženje ali denarne zneske ter pravico zmanjša.
NLB Skupina sprejema naslednje vrste stvarnih kreditnih zavarovanj:
Med ustrezne vrste premičn proizvodne linije in serijsko proizvedene stroje ter nekatere stroje, izdelane po meri;
zavarovanje z zastavo finančnega premoženja (bančne vloge ali denarju podobni instrumenti, dolž vrednostni papirji ali zamenljive obveznice):
Osebno kreditno zavarovanje je vrsta zmanjševanja kreditnega tveganja, kjer se tretja oseba zaveže, da bo plačala do NLB Skupina sprejema naslednja osebna kreditna zavarovanja:
Odgovarjajo za poplačilo dolžnikovih obveznosti za posojila z dobo odplačevanja, ki ni daljša od 60 mesecev. Za zavarovanje naložb pravnih oseb so primerni poroki pravne osebe, pos
Splošna priporočila glede zavarovanosti naložb so opredeljena z internimi navodili in vključujejo v nadaljevanju navedene elemente. Odločitev o vrsti zavarovanja in pokritosti naložbe naložbe. Razlikuje se glede na to, ali je naložba odobrena fizični ali pravni osebi. V NLB je na področju zavarovanj naložb z nepremičninami v okviru postopka sklepanja zavarovanj vz neposredno in takojšnje preverjanje obstojanepremičnine. NLB Skupina teži k temu, da bi zagotovila najboljše zavarovanje za dolgoročne naložbe, največkrat z zastavo nepremičnin.
T oseb. Pri naložbah pravnim osebam temu sledijo državna jamstva in garancije podjetij. Pri posojilih fizičnim osebam temu sledijo poroki.
i) Tveganja, ki izhajajo iz vrednotenja prejetih oziroma nasprotne stranke v poslu. Zavarovanje predstavlja sekundarni vir poplačila obveznosti, zato sprejemanje odločitev o odobritvi naložbe primarno ne temelji le na kakovosti prejšnjih naložb in so potrebna glede na kreditno sposobnost komitenta. NLB Skupina ima predpisana minimalna razmerja med vrednostjo zavarovanja in naložbe, vezano na vrsto prejetega zavarovanja.
sposobnost komitenta. Razmerja so določena na podlagi izkušenj in regulatornih usmeritev. V obstoječih tržnih raz zavarovanj. Prejeta zavarovanja redno in neodvisno vrednoti, upoštevaje mednarodne standarde na področju cenitev. Hkrati je s podrobnim pregledom vseh prejetih zavarovanj zagotovljeno unovčenje. NLB Skupina ima največjo koncentracijo iz naslova zavarovanj na področju hipotek na zastavljenih nepremičninah, ki predstavljajo razmeroma zanesljivo in kakovostno vrsto.
spremlja pošteno vrednost prejetih zavarovanj. Kjer je potrebno, oblikuje večje oziroma dodatne oslabitve in rezervacije na podlagi ocenjenih diskontov vrednosti nepremičnin, katerih zavarovanja. Prednost imajo nepremičnine, pri katerih je zastavna pravica Skupine vpisana kot prva, nepremičnine pa so že v lasti dolžnika in/ali zastavitelja.
Za nepremičnine mora ob papirji vključuje izpostavljenost tržnim tveganjem, še zlasti tveganjem spremembe cene vrednostnih papirjev na kapitalskih trgih. Da bi omejili obseg tovrstnih tveganj oziroma možno.
Pravilniku o določanju zastavnih količnikov za zavarovanje naložb na osnovi zastave vrednostnih papirjev natančno predpisana minimalna razmerja med vrednostjo naložbe in vrednostjo pristojnih organov odločanja v Banki. Razmerje med vrednostjo naložbe in vrednostjo papirjev se določa glede na boniteto izdajatelja, likvidnost papirjev, njihovo ročnost in stopnjo ko fluktuacije tržne vrednosti papirjev in zmožnost njegove prodaje po tržni ceni.
| Skupina | Kupljena | Skupaj | Oslabljena | Kreditno izgube - ne izgube |
|---|---|---|---|---|
| A | 2.714.402 | - | - | 2.714.402 |
| B | 1.005.893 | - | - | 1.005.893 |
| C | - | 12.367 | - | 12.367 |
| Popravek vrednosti | (6.913) | (554) | - | (7.467) |
| Knjigovodska vrednost | 3.713.382 | 11.813 | - | 3.725.195 |
| Krediti in terjatve bankam po odplačni vrednosti | A | 161.030 | - | - |
| B | 297.995 | - | - | 297.995 |
| D in E | - | - | 136 | 136 |
| Popravek vrednosti | (104) | - | (136) | (240) |
| Knjigovodska vrednost | 458.921 | - | - | 458.921 |
| Krediti in terjatve fizičnim osebam po odplačni vrednosti | A | 7.213.612 | 113.659 | -567 |
| B | 901.722 | 131.949 | -186 | 1.033.857 |
| C | 62.678 | 163.668 | -284 | 226.630 |
| D in E | - | 135.383 | 11.281 | 146.664 |
| Popravek vrednosti | (45.083) | (34.959) | (94.333) | (2.909) |
| Knjigovodska vrednost | 8.132.929 | 374.317 | 41.050 | 9.409 |
| Krediti in terjatve drugim strankam po odplačni vrednosti | A | 1.577.298 | 2.304 | - |
| B | 5.384.507 | 204.865 | -1.284 | 5.590.656 |
| C | 214.490 | 415.194 | -2.708 | 632.392 |
| D in E | - | -161.660 | 21.989 | 183.649 |
| Popravek vrednosti | (43.504) | (28.928) | (103.679) | (4.366) |
| Knjigovodska vrednost | 7.132.791 | 593.435 | 57.981 | 21.737 |
| Druga finančna sredstva po odplačni vrednosti | A | 124.420 | 127 | - |
| B | 10.022 | 224 | - | 10.246 |
| C | 1.120 | 1.022 | - | 2.142 |
| D in E | - | -8.863 | 49 | 8.912 |
| Popravek vrednosti | (572) | (54) | (8.351) | (16) |
| Knjigovodska vrednost | 134.990 | 1.319 | 512 | 33 |
| Prevzete obveznosti | A | 1.920.809 | 4.505 | - | 3 | 1.925.317 | 1.518.483 | 2.518 | - | 3 | 1.521.004 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| B | 2.390.472 | 49.399 | - | 255 | 2.440.126 | 1.454.857 | 13.252 | - | 255 | 1.468.364 | |
| C | 45.518 | 80.481 | - | 7 | 126.006 | 27.819 | 56.396 | - | 7 | 84.222 | |
| D in E | - | -11.642 | 279 | 11.921 | - | - | 6.430 | 279 | 6.709 | ||
| Popravek vrednosti | (11.953) | (2.306) | (7.329) | (262) | (21.850) | (3.851) | (834) | (4.293) | (262) | (9.240) | |
| Knjigovodska vrednost | 4.344.846 | 132.079 | 4.313 | 282 | 4.481.520 | 2.997.308 | 71.332 | 2.137 | 282 | 3.071.059 |
| Dolžniški vrednostni papirji po odplačni vrednosti | A | 1.779.525 | - | - | 1.779.525 | 1.590.676 | - | - | - | 1.590.676 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| B | 735.905 | - | - | 735.905 | 373.190 | - | - | - | 373.190 | |
| C | - | 12.321 | - | - | 12.321 | - | 5.100 | - | - | 5.100 |
| Popravek vrednosti | (4.946) | (576) | - | - | (5.522) | (2.624) | (173) | - | - | (2.797) |
| Knjigovodska vrednost | 2.510.484 | 11.745 | - | - | 2.522.229 | 1.961.242 | 4.927 | - | - | 1.966.169 |
| Krediti in terjatve bankam po odplačni vrednosti | A | 166.615 | - | - | 166.615 | 145.666 | - | - | 145.666 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| B | 381.211 | - | - | 381.211 | 3.482 | - | - | - | 3.482 | |
| D in E | - | 113 | - | 113 | - | - | 113 | - | 113 | |
| Popravek vrednosti | (213) | - | (86) | - | (299) | (164) | - | (86) | - | (250) |
| Knjigovodska vrednost | 547.613 | - | 27 | 547.640 | 148.984 | - | 27 | - | 149.011 |
| Krediti in terjatve fizičnim osebam po odplačni vrednosti | A | 6.787.523 | 111.211 | - | 632 | 6.899.366 | 3.373.404 | 77.225 | - | 313 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| B | 64.863 | 55.590 | - | 10 | 120.463 | 6.109 | 31.221 | - | 8 | 37.338 |
| C | 2.339 | 81.623 | - | 514 | 84.476 | - | 43.815 | - | 389 | 44.204 |
| D in E | - | - | 126.743 | 4.266 | 131.009 | - | - | 72.822 | 3.521 | 76.343 |
| Popravek vrednosti | (39.668) | (25.051) | (82.756) | (1.024) | (148.499) | (8.072) | (11.489) | (43.908) | (1.755) | (65.224) |
| Knjigovodska vrednost | 6.815.057 | 223.373 | 43.987 | 4.398 | 7.086.815 | 3.371.441 | 140.772 | 28.914 | 2.476 | 3.543.603 |
| Krediti in terjatve drugim strankam po odplačni vrednosti | A | 1.344.256 | 3.758 | - | 1.348.014 | 1.167.563 | 1.961 | - | - | 1.169.524 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| B | 4.724.560 | 158.829 | - | 12 | 4.883.401 | 2.182.739 | 59.001 | - | - | 2.241.740 |
| C | 138.837 | 288.567 | - | - | 427.404 | 84.531 | 102.014 | - | - | 186.545 |
| D in E | - | - | 152.759 | 16.336 | 169.095 | - | 49.049 | 12.166 | 61.215 | - |
| Popravek vrednosti | (51.087) | (19.778) | (103.278) | (5.985) | (180.128) | (13.482) | (2.553) | (32.631) | (5.678) | (54.344) |
| Knjigovodska vrednost | 6.156.566 | 431.376 | 49.481 | 10.363 | 6.647.786 | 3.421.351 | 160.423 | 16.418 | 6.488 | 3.604.680 |
| Druga finančna sredstva po odplačni vrednosti | A | 125.514 | 77 | - | - | 125.591 | 83.727 | 25 | - | 83.752 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| B | 39.042 | 156 | - | - | 39.198 | 17.580 | 50 | - | - | - |
| 819 | 556 | - -1.375 | 122 | 44 | - -166 | D in E | -- | 9.346 | 1.257 | 10.603 | - - | 1.6584 | 1.662 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Popravek vrednosti | (624) | (40) | (8.910) | (1.231) | (10.805) | (98) | (2) | (1.512) | (2) | (1.614) | ||||||
| Knjigovodska vrednost | 164.751 | 749 | 436 | 26 | 165.962 | 101.331 | 117 | 146 | 2 | 101.596 | ||||||
| Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | A | 1.221.592 | -- | - | 1.221.592 | 854.472 | - | -- | 854.472 | |||||||
| B | 1.031.205 | -- | - | 1.031.205 | 154.461 | - | -- | 154.461 | ||||||||
| C | - | 144 | -- | 144 | - | - | -- | - | ||||||||
| D in E | - | - | 798 | - | 798 | -- | - | 798 | ||||||||
| Popravek vrednosti | (6.475) | (56) | (798) | - | (7.329) | (1.650) | - | (798) | ||||||||
| (2.448) | Prevzete obveznosti | A | 1.691.834 | 26.522 | - | 37 | 1.718.393 | 1.358.079 | 25.286 | - | 10 | 1.383.375 | ||||
| B | 2.286.997 | 33.489 | - | 11 | 2.320.497 | 1.383.937 | 25.497 | - | 1 | 1.409.435 | ||||||
| C | 53.728 | 46.605 | - | 170 | 100.503 | 41.961 | 15.836 | -56 | 57.853 | |||||||
| D in E | - | - | 17.221 | 3.478 | 20.699 | - | -10.613 | 3.298 | 13.911 | |||||||
| Popravek vrednosti | (18.429) | (1.655) | (9.369) | (3.095) | (32.548) | (7.653) | (319) | (7.034) | (2.935) | (17.941) | ||||||
| Knjigovodska vrednost | 4.014.130 | 104.961 | 7.852 | 601 | 4.127.544 | 2.776.324 | 66.300 | 3.579 | 430 | 2.846.633 |
| AAA | 0,05 |
|---|---|
| AA | 0,15 |
| A | 0,30 |
| BBB | 0,60 |
| BB | 1,20 |
| B | 2,40 |
| CCC | 4,80 |
| CC | 9,60 |
| C | 19,20 |
| D | 100 |
| DF | 100 |
| E | 100 |
| Finančna sredstva | Bruto Donosne | Nedonosne | Donosne | Nedonosne | poroštva, prejeta knjigovodska |
|---|---|---|---|---|---|
| Posojila in druga finančna sredstva (tudi po odplačni in pošteni vrednosti) | 220.566 | 104.419 | 116.147 | 116.147 | (10.089) (79.861) 98.496 |
| Država | 544 | 247 | 297 | 297 | (7) (297) - |
| Druge finančne organizacije | 457 | - | 457 | 457 | (457) - |
| Nefinančne organizacije | 128.446 | 54.637 | 73.809 | 73.809 | (2.062) (52.107) 67.158 |
| Gospodinjstva | 91.119 | 49.535 | 41.584 | 41.584 | (8.020) (27.000) 31.338 |
| Dane obveze iz posojil | 1.018 | 866 | 152 | 152 | (2)(47) 906 |
| Vse izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja | 221.584 | 105.285 | 116.299 | 116.299 | (10.091) (79.908) 99.402 |
| Finančna sredstva | Bruto Donosne | Nedonosne | Donosne | Nedonosne | poroštva, prejeta knjigovodska |
|---|---|---|---|---|---|
| Posojila in druga finančna sredstva (tudi po odplačni in pošteni vrednosti) | 246.402 | 116.477 | 129.874 | 129.925 | (7.883)(81.121) 92.352 |
| Država | 624 | 419 | 205 | 205 | (22) (205) - |
| Druge finančne organizacije | 1.388 | - | 1.388 | 1.388 | (1.388) - |
| Nefinančne organizacije | 168.726 | 77.709 | 90.966 | 91.017 | (3.857) (59.606) 58.611 |
| Gospodinjstva | 75.664 | 38.349 | 37.315 | 37.315 | (4.004) (19.922) 33.741 |
| Dane obveze iz posojil | 434 | 843 | 350 | 350 | (1) (27) 352 |
| Vse izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja | 246.836 | 116.561 | 130.224 | 130.275 | (7.884) (81.148) 92.704 |
| 31. 12. 2024 | NLBOslabitve, rezervacije in popravki Zavarovanja | Vse restrukturirane izpostavljenosti vrednosti in finančna | Bruto | Donosne | Nedonosne | Donosne | Nedonosne | poroštva, prejeta |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupine | Oslabljene | Neplačane | restrukturirane | restrukturirane | vrednost izpostavljenosti | izpostavljenosti | izpostavljenosti | Posojila in druga finančna sredstva (tudi |
| 129.624 | Letno poročilo NLB Skupine | za leto 2024 | 67.114 | 62.510 | 62.510 | (7.997) | (46.847) | 51.358 |
| po odplačni in pošteni vrednosti) | Država | 125 | -125 | 125 | - | (125) | - | Druge finančne organizacije |
| 457 | - | 457 | 457 | - | (457) | - | Nefinančne organizacije | 51.956 |
| 25.233 | 26.723 | 26.723 | (502) | (22.733) | 26.650 | Gospodinjstva | 77.086 | 41.881 |
| 35.205 | 35.205 | (7.495) | (23.532) | 24.708 | Dane obveze iz posojil | 313 | 169 | 144 |
| 144 | (2) | (42) | 209 | Vse izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja | 129.937 | 67.283 | 62.654 | 62.654 |
| (7.999) | (46.889) | 51.567 | v tisoč EUR | 31. 12. 2023 | NLB | Oslabitve, rezervacije in popravki Zavarovanja | Vse | restrukturirane izpostavljenosti |
| vrednosti in finančna | Bruto | Donosne | Nedonosne | Donosne | Nedonosne | poroštva, prejeta | knjigovodska | Oslabljene |
| Neplačane | restrukturirane | restrukturirane | vrednost izpostavljenosti | izpostavljenosti | izpostavljenosti | Posojila in druga finančna sredstva (tudi | 110.905 | 42.584 |
| 68.270 | 68.321 | (3.718) | (41.050) | 53.937 | po odplačni in pošteni | vrednosti | Druge finančne organizacije | 1.388 |
| - | 1.388 | 1.388 | - | (1.388) | - | Nefinančne organizacije | 50.979 | 15.166 |
| 35.762 | 35.813 | (70) | (23.142) | 27.232 | Gospodinjstva | 58.538 | 27.418 | 31.120 |
| 31.120 | (3.648) | (16.520) | 26.705 | Dane obveze iz posojil | 434 | 84 | 350 | 350 |
| (1) | (27) | 352 | Vse izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja | 111.339 | 42.668 | 68.620 | 68.671 | (3.719) |
| (41.077) | 54.289 |
| NLB Skupina | Od 3 do 6 mesecev | Od 6 do 12 mesecev | Nad 12 mesecev | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Donosne izpostavljenosti | 28.990 | 5.151 | 16.141 | 44.048 | |
| Nedonosne izpostavljenosti | 3.210 | ||||
| Skupine izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja | 32.200 | 7.042 | 19.656 | 71.717 | |
| 31. 12. 2023 | Donosne izpostavljenosti | 7.519 | 1.813 | 8.140 | 91.122 |
| Nedonosne izpostavljenosti |
| Restrukturirane izpostavljenosti posojil in drugih finančnih sredstev glede na obdobje restrukturiranja v tisoč EUR | Od 3 do 6 mesecev | Od 6 do 12 mesecev | Nad 12 mesecev | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupine izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja | 9.088 | 8.651 | 13.211 | 126.397 | |||||||
| NLB | Od 3 do 6 mesecev | Od 6 do 12 mesecev | Nad 12 mesecev | ||||||||
| Donosne izpostavljenosti | 14.634 | 4.078 | 14.046 | 26.359 | |||||||
| Nedonosne izpostavljenosti | 2.038 | 1.522 | 2.155 | 9.948 | |||||||
| Skupine izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja | 16.672 | 5.600 | 16.201 | 36.307 | |||||||
| 31. 12. 2023 | Donosne izpostavljenosti | 7.059 | 1.690 | 2.880 | 27.237 | ||||||
| Nedonosne izpostavljenosti | 1.312 | 6.634 | 2.455 | 16.819 | |||||||
| Skupine izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja | 8.371 | 8.324 | 5.335 | 44.056 |
podaljšanje ročnosti, znižanje obrestne mere, prevzem unovčenega zavarovanja za delno poplačilo terjatev ter druge ukrepe restrukturiranja, in sicer kot samostojni ukrep ali kot kombinacijo naštetih.
Skupina oziroma NLB izkazuje na dan poročanja naslednja sredstva, prejeta za poplačilo terjatev: v tisoč EUR
| Vrsta sredstva | NLB Skupina | NLB | Netovrednost | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Naložbene nepremičnine (pojasnilo 5.9.) | 17.844 | 21.253 | 619 | 2.263 | |
| Opredmetena osnovna sredstva (pojasnilo 5.8.) | 1.644 | 11.641 | - | - | |
| Naložbe v kapital odvisnih in pridruženih družb | - | - | 530 | 530 | |
| Nepremičnine (pojasnilo 5.13.) | 18.976 | 27.122 | 1.468 | 3.129 | |
| Druga sredstva (pojasnilo 5.13.) | 1.622 | 515 | - | - | |
| Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo (pojasnilo 5.7.) | 7.191 | 474 | - | - | |
| Skupaj | 47.277 | 61.005 | 2.617 | 5.922 |
| Dejavnost | Bruto krediti 31. 12. 2024 | Popravek | Neto kreditiv | % | Bruto krediti 31. 12. 2023 | Popravek | Neto kreditiv | % vrednosti Banke |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Banka | 459.161 | (240) | 458.921 | 2,71 | 547.939 | (299) | 547.640 | 3,79 |
| Finance | 228.729 | (1.759) | 226.970 | 1,34 | 154.385 | (2.321) | 152.064 | 1,05 |
| Elektrika, plin in voda | 682.054 | (6.781) | 675.273 | 3,98 | 599.988 | (9.284) | 590.704 | 4,09 |
| Gradbeništvo | 731.917 | (18.724) | 713.193 | 4,21 | 535.444 | (23.798) | 511.646 | 3,54 |
| Industrija | 1.719.369 | (44.177) | 1.675.192 | 9,88 | 1.487.769 | (29.619) | 1.458.150 | 10,09 |
| Izobraževanje | 22.247 | (564) | 21.683 | 0,13 | 14.278 | (481) | 13.797 | 0,10 |
| Kmetijstvo, gozdarstvo in ribolov | 132.097 | (3.973) | 128.124 | 0,76 | 108.204 | (3.536) | 104.668 | 0,72 |
| Javna uprava | 429.321 | (3.558) | 425.763 | 2,51 | 390.522 | (4.234) | 386.288 | 2,67 |
| Prebivalstvo | 8.734.987 | (177.282) | 8.557.705 | 50,46 | 7.235.314 | (148.499) | 7.086.815 | 49,05 |
| Rudarstvo | 42.036 | (842) | 41.194 | 0,24 | 45.801 | (1.733) | 44.068 | 0,31 |
| Samostojni podjetniki | 485.774 | (7.785) | 477.989 | 2,82 | 388.668 | (7.604) | 381.064 | 2,64 |
| Storitve | 1.180.787 | (34.029) | 1.146.758 | 6,76 | 929.438 | (34.385) | 895.053 | 6,19 |
| Transport in komunikacije | 826.287 | (21.530) | 804.757 | 4,75 | 884.162 | (20.676) | 863.486 | 5,98 |
| Trgovina | 1.462.654 | (36.306) | 1.426.348 | 8,41 | 1.254.749 | (41.550) | 1.213.199 | 8,40 |
| Zdravstvo in socialno varstvo | 43.151 | (451) | 42.700 | 0,25 | 34.506 | (907) | 33.599 | 0,23 |
| Druga finančna sredstva | 145.847 | (8.993) | 136.854 | 0,81 | 176.767 | (10.805) | 165.962 | 1,15 |
| Skupaj | 17.326.418 | (366.994) | 16.959.424 | 100,00 | 14.787.934 | (339.731) | 14.448.203 | 100,00 |
| Dejavnost | Bruto krediti 31. 12. 2024 | Popravek | Neto kreditiv | % | Bruto krediti 31. 12. 2023 | Popravek | Neto kreditiv | % vrednosti Banke |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Banka | 193.478 | (306) | 193.172 | 2,16 | 149.261 | (250) | 149.011 | 2,01 |
| Finance | 1.397.781 | (4.142) | 1.393.639 | 15,60 | 440.080 | (2.914) | 437.166 | 5,90 |
| Elektrika, plin in voda | 466.900 | (2.863) | 464.037 | 5,20 | 429.569 | (2.577) | 426.992 | 5,76 |
| Gradbeništvo | 191.539 | (8.229) | 183.310 | 2,05 | 131.462 | (8.652) | 122.810 | 1,66 |
| Industrija | 936.494 | (23.615) | 912.879 | 10,22 | 847.052 | (11.135) | 835.917 | 11,29 |
| Izobraževanje | 8.671 | (423) | 8.248 | 0,09 | 3.509 | (63) | 3.446 | 0,05 |
| Kmetijstvo, gozdarstvo in ribolov | 18.775 | (111) | 18.664 | 0,21 | 14.566 | (65) | 14.501 | 0,20 |
| Javna uprava | 125.747 | (485) | 125.262 | 1,40 | 116.388 | (824) | 115.564 | 1,56 |
| Prebivalstvo | 3.965.189 | (82.979) | 3.882.210 | 43,46 | 3.608.827 | (65.224) | 3.543.603 | 47,84 |
| Rudarstvo | 18.475 | (16) | 18.459 | 0,21 | 19.996 | (71) | 19.925 | 0,27 |
| Samostojni podjetniki | 89.796 | (2.848) | 86.948 | 0,97 | 83.802 | (2.753) | 81.049 | 1,09 |
| Storitve | 700.644 | (17.287) | 683.357 | 7,65 | 607.989 | (15.368) | 592.621 | 8,00 |
| Transport in komunikacije | 489.078 | (3.608) | 485.470 | 5,44 | 580.244 | (3.814) | 576.430 | 7,78 |
| Trgovina | 379.557 | (10.957) | 368.600 | 4,13 | 370.514 | (5.521) | 364.993 | 4,93 |
| Zdravstvo in socialno varstvo | 26.379 | (150) | 26.229 | 0,29 | 21.638 | (587) | 21.051 | 0,28 |
| Druga finančna sredstva | 82.731 | (1.213) | 81.518 | 0,91 | 103.210 | (1.614) | 101.596 | 1,37 |
| Skupaj | 9.091.234 | (159.232) | 8.932.002 | 100,00 | 7.528.107 | (121.432) | 7.406.675 | 100,00 |
| Država | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Slovenija | 7.969.478 | 6.705.660 | 8.006.737 | 6.701.924 |
| Druge države Evropske unije | 720.158 | 414.732 | 375.666 | |
| Srbija | 3.755.300 | 3.306.766 | 225.207 | 193.376 |
| Druge države | 4.514.488 | 4.021.045 | 324.392 | 288.819 |
| Skupaj | 16.959.424 | 14.448.203 | 8.932.002 | 7.406.675 |
| Država | Vrednost | Trgovanje | Donos |
|---|---|---|---|
| Slovenija | 525.678 | -402.577 | 107 |
| Druge države Evropske unije | 2.342.901 | 2.036 | 1.267.941 |
| Avstrija | 168.320 | -103.179 | -137.890 |
| Belgija | 328.701 | -308.327 | 13.311 |
| Bolgarija | 46.205 | - | - |
| Ciper | 23.191 | -1.529 | - |
| Danska | 36.232 | -4.369 | - |
| Estonija | 13.834 | - | - |
| Finska | 115.999 | -99.633 | -86.118 |
| Francija | 360.058 | -213.353 | -18.437 |
| Nemčija | 204.034 | 2.036 | 166.371 |
| Madžarska | 49.125 | -5.769 | - |
| Irska | 73.921 | -18.630 | 17.387 |
| Italija | 70.985 | -9.231 | - |
| Latvija | 30.324 | - | - |
| Litva | 27.701 | - | - |
| Luksemburg | 153.457 | -124.075 | - |
| Malta | 41.281 | - | - |
| Nizozemska | 168.307 | -79.593 | 1.755 |
| Poljska | 58.091 | -4.073 | - |
| Portugalska | 47.147 | -16.470 | - |
| Romunija | 60.950 | -5.066 | - |
| Slovaška | 91.839 | -4.950 | - |
| Španija | 120.383 | -65.491 | - |
| Švedska | 50.784 | -37.832 | - |
| Drugo | 2.032 | - | - |
| ZDA | 84.268 | 7.388 | -77.416 |
| Drugo | 772.348 | -718.989 | 1.031 |
| Bosna in Hercegovina | 90.442 | -108.057 | - |
| Kosovo | - | -30.355 | - |
| Črna gora | 25.942 | -19.203 | -6.787 |
| Severna Makedonija | 206.379 | -116.933 | -9 |
| Srbija | 299.661 | -347.105 | 989 |
| Albanija | - | -28.339 | - |
| Kanada | 55.418 | -7.557 | - |
| Velika Britanija | 21.239 | -35.875 | 10 |
| Islandija | 10.669 | -8.497 | - |
| Izrael | 7.839 | -9.392 | - |
| Kazahstan | - | 7.676 | - |
| Mehika | 10.505 | - | - |
| Norveška | 21.264 | - | - |
| Drugo | 22.990 | - | - |
| Skupaj | 3.725.195 | 9.424 | 2.466.923 |
| Država | Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti | Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | Izvedeni finančni instrumenti |
|---|---|---|---|---|
| Slovenija | 428.163 | 274.855 | -1.092 | 416.679 |
| Druge države Evropske unije | 1.567.873 | 805.334 | 5.217 | 35.121 |
| Avstrija | 113.531 | 77.472 | 707 | -105.552 |
| Belgija | 173.326 | 84.471 | 706 | 7.819 |
| Bolgarija | 34.226 | 1.002 | - | 34.226 |
| Češka | 12.975 | - | - | 12.975 |
| Ciper | 18.172 | 1.550 | - | 18.172 |
| Danska | 16.662 | 8.187 | - | 16.662 |
| Estonija | 5.640 | - | - | 5.640 |
| Finska | 67.257 | 90.419 | 707 | 59.293 |
| Francija | 239.395 | 136.115 | -9.227 | 211.895 |
| Nemčija | 167.538 | 107.278 | 505 | 12.301 |
| Madžarska | 45.211 | 5.639 | - | 45.211 |
| Irska | 58.793 | 31.191 | - | 2.677 |
| Italija | 51.566 | 5.989 | 100 | 51.566 |
| Latvija | 23.276 | - | - | 23.276 |
| Litva | 20.596 | - | - | 20.596 |
| Luksemburg | 69.567 | 7.337 | - | 69.567 |
| Malta | 27.442 | - | - | 27.442 |
| Nizozemska | 117.309 | 112.840 | 2.492 | 3.097 |
| Poljska | 35.024 | 7.126 | - | 35.024 |
| Portugalska | 42.677 | 16.574 | - | 42.677 |
| Romunija | 53.190 | 5.013 | - | 53.190 |
| Slovaška | 63.406 | 18.900 | - | 58.488 |
| Španija | 67.471 | 40.190 | - | 67.471 |
| Švedska | 41.597 | 48.041 | - | 41.597 |
| Drugo | 2.026 | - | - | 2.026 |
| ZDA | 37.158 | 58.889 | - | 6.831 |
| Drugo | 489.035 | 1.025.385 | - | 27.119 |
| Bosna in Hercegovina | 59.073 | 132.027 | - | 4.064 |
| Kosovo | -48.614 | - | 20 | - |
| Črna gora | 60.109 | 22.665 | - | -6.760 |
| Severna Makedonija | 154.398 | 115.535 | - | 29 |
| Srbija | 140.796 | 579.332 | - | 8213.972 |
| Albanija | - | 27.819 | - | - |
| Kanada | 26.681 | 12.133 | - | 26.681 |
| Velika Britanija | 1.638 | 51.436 | - | 26.249 |
| Islandija | 7.737 | 8.205 | - | 7.737 |
| Izrael | 7.408 | 9.062 | - | 7.408 |
| Kazahstan | - | 7.507 | - | 7.507 |
| Norveška | 19.303 | 6.465 | - | 19.303 |
| Drugo | 11.892 | 4.585 | - | 11.892 |
| Skupaj | 2.522.229 | 2.164.463 | 5.217 | 63.332 |
| A | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | B | 5,58 | 6,91 | 5,20 | 6,06 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| C | 0,04 | 0,08 | D | 0,04 | 0,07 | Skupaj | 100,00 |
Izvedeni finančni instrumenti za bančno knjigo so sklenjeni s strankami z dobro zunanjo bonitetno oceno. Izvedeni finančni instrumenti, ki jih NLB Skupina sklepa za potrebe servisiranja strank, večinoma nimajo zunanje bonitetne ocene, vendar pa so vsi taki posli takoj zaprti z nasprotnim poslom s tretjo stranko, ki ima dobro zunanjo bonitetno oceno.
| 31. 12. 2024 | NLB Skupina | NLB | Interna bonitetna ocena | A | B | C | D | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 25.162 | 22.491 | - | - | 27.653 | 25.162 | 22.491 | - |
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 34.494 | 5.927 | - | - | 40.421 | 34.494 | 5.927 | - |
| krediti bankam | - | - | - | - | 114.702 | - | - | 114.702 |
| krediti strankam, ki niso banke | - | - | - | - | 7.124 | - | 7.124 | - |
| Skupaj | 59.656 | 8.418 | - | - | 68.074 | 174.358 | 8.418 | 7.124 |
| NLB Skupina | NLB | Interna bonitetna ocena | A | B | C | D | Skupaj | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 28.421 | - | - | 28.421 | 28.421 | - | - | |||
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 9.484 | - | - | 9.484 | 9.484 | - | - | |||
| krediti bankam | - | - | - | - | 90.153 | - | - | |||
| krediti strankam, ki niso banke | - | - | - | - | 7.050 | - | 7.050 | |||
| Skupaj | 37.905 | - | - | 37.905 | 128.058 | - | 7.050 | 135.108 |
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | Vrednostni papirji | Obveznice | Delnice | Komercialni zapisi | Zakladne menice | Investicijski skladi | Izvedeni finančni instrumenti | Krediti in terjatve | Druga finančna sredstva | Skupaj finančna sredstva |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.039.581 | 9.424 | 1.000 | -8.650 | - | - | - | 8.914 | 15.603.331 | -136.854 | 27.401.254 |
| Skupaj | 17.429 | 2.563.516 | 3.725.195 | -30.640 | 173.614 | 7.779 | -77.771 | 1.219.239 | - |
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | Vrednostni papirji | Obveznice | Delnice | Komercialni zapisi | Zakladne menice | Investicijski skladi | Izvedeni finančni instrumenti | Krediti in terjatve | Druga finančna sredstva | Skupaj finančna sredstva |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -6.103.561 | -14.175 | 5.217 | -6.300 | - | - | -2.658 | 15.718 | 13.945.973 | - | 25.403.056 |
| Skupaj | 2.251.556 | 2.522.229 | - | -26.022 | 301.838 | - | - | 336.268 | 165.962 |
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | Finančna sredstva | Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti | Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | Skupaj |
|---|---|---|---|---|
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | -1.973.113 | -1.973.113 | ||
| Vrednostni papirji | 9.424 | 15.171 | 1.665.019 | 2.846.779 |
| Obveznice | 9.424 | 1.601.875 | 2.846.779 | |
| Delnice | - | 8.650 | 63.144 | 71.794 |
| Investicijski skladi | - | 6.521 | - | -6.521 |
| Izvedeni finančni instrumenti | 11.649 | - | - | 77.771 |
| Krediti in terjatve | -3.964 | - | 8.846.520 | -8.850.484 |
| Krediti državi | - | - | 209.228 | -209.228 |
| Krediti bankam | - | - | 193.172 | -193.172 |
| Krediti finančnim organizacijam | - | - | 1.326.073 | -1.326.073 |
| Krediti fizičnim osebam | - | - | 3.882.210 | -3.882.210 |
| Krediti drugim strankam | -3.964 | -3.235.837 | -3.239.801 | |
| Druga finančna sredstva | - | - | 81.518 | -81.518 |
| Skupaj finančna sredstva | 21.073 | 19.135 | 1.665.019 | 13.747.930 |
NLB Skupina opredeljuje tržno tveganje kot tveganje potencialnih finančnih izgub, ki izhajajo iz razmikov in tečajev vrednostnih papirjev ali parametrov, ki vplivajo na cene (korelacija, stopnja volatilnosti). Izgube lahko neposredno vplivajo na poslovni rezultat, na primer v primeru presežka iz prevrednotenja. Izpostavljenost do tržnih tveganj je do določene stopnje vgrajena v bančništvo ter ponuja priložnost za ustvarjanje finančnih rezultatov in vrednosti.
Organi upravljanje bilance Banke (ALCO) ter spremlja in upravlja izpostavljenost tržnim tveganjem, ločeno za bančno in trgovalno knjigo. Izpostavljenosti in limiti se spremljajo dnevno ter se uporabljajo kvalitativna orodja za merjenje, upravljanje in poročanje tržnih tveganj, kot so: »value-at-risk« (VaR), analize občutljivosti, stresni testi, »backtesting«, scenariji, drugi blažilci tržnih tveganj, obrestnih prihodkov (»net interest income sensitivity«), ekonomska vrednost delnic in ekonomski kapital.
Stresni testi opozarjajo na potencialne izgube, ki bi se lahko zgodile v izjemnih situacijah. NLB tekoče spremlja odprte pozicije NLB Skupine v tuji valuti. Osnovna usmeritev NLB Skupine pri upravljanju obrestnega tveganja je preprečevanje negativnih učinkov spremenjenih tržnih obrestnih mer. Sklepanje poslov z izvedenimi finančnimi instrumenti v NLB je omejeno na servisiranje strank in varovanje lastnih odprtih pozicij pred tveganji. Aktivnosti trgovanja v drugih članicah v NLB Skupini so zelo omejene.
V NLB Skupini so vzpostavljene enotne usmeritve in limiti za posamezne vrste tveganj po posameznih članicah. Poročanje regulatorju na konsolidirani ravni pa se izvaja po standardiziranem pristopu. Skladno s politikami so članice dolžne spremljati in upravljati izpostavljenost tržnim tveganjem posameznih članic v okviru Odbora za upravljanje bilance NLB Skupine (ALCO NLB Skupine).
Valutno tveganje Banke predstavlja tveganje potencialnih izgub, ki izhajajo iz izpostavljenosti NLB do gibanja deviznih tečajev, kar se odraža v finančni poziciji in denarnih tokovih Banke. Banka meri in upravlja valutno tveganje s kombinacijo analiz občutljivosti, VaR in upravlja na podlagi limitov VaR, ki jih sprejme Uprava Banke, in skladno s sprejeto Politiko upravljanja tržnih tveganj v trgovalni knjigi NLB.
NLB mesečno spremlja in upravlja izpostavljenost valutnim tveganjem na ravni celotne NLB Skupine. Bančni člani teh smernic so obravnavati tveganja, ki izhajajo iz potencialnih dodatnih rasti FX kreditiranja, prepoznati potencialna skrita tveganja in tveganja malo verjetnih dogodkov, ki so povezana zadevne stroške in vzdrževati zadostne kapitalske rezerve za kritje potencialnih tveganj. Dnevno se spremljajo pozicije vseh valut v izkazu finančnega položaja NLB, za katere je določeno, da je vedno znotraj limitov. V zvezi s strukturnimi FX pozicijami na konsolidirani ravni Banka prevede sredstva in obveznosti v tujih valutah v evro valuto po FX zaključnem tečaju, ki so pripoznane v drugem vseobsegajočem donosu in tako vplivajo na lastniški kapital in CET1 kapital. ALM NLB Skupine uporablja strategije za upravljanje te vrste FX izpostavljenost, tveganjem se obravnava na vsakodnevnih likvidnostnih posvetih in mesečno na sejah odbora ALCO NLB Skupine ter kvartalno na konsolidirani ravni.
| EUR | RSD | USD | CHF | Drugo | Skupaj | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančna sredstva | 2.862.691 | 577.522 | 510 | 30.194 | 36.606 | 532.568 | 4.039.581 | ||
| Finančna sredstva, namenjena trgovanju | 10.950 | - | 7.388 | - | 18.338 | ||||
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 7.931 | - | 8.650 | - | 848 | 17.429 | |||
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 2.133.137 | 241.315 | 119.170 | - | 69.894 | 2.563.516 | |||
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 3.037.241 | 265.376 | 137.879 | 5.383 | 279.316 | 3.725.195 | |||
| - krediti bankam | 166.871 | 229.524 | 36.524 | 17.313 | 8.689 | 458.921 | |||
| - krediti strankam, ki niso banke | 13.152.456 | 1.401.937 | 37.987 | 73.186 | 1.698.083 | 16.363.649 | |||
| - druga finančna sredstva | 86.171 | 16.195 | 24.494 | 45 | 9.949 | 136.854 | |||
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 77.771 | - | - | - | 77.771 | ||||
| Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem | (6.353) | - | - | - | (6.353) | ||||
| Skupaj finančna sredstva | 21.528.866 | 2.731.869 | 402.286 | 132.533 | 2.599.347 | 27.394.901 | |||
| Finančne obveznosti | Finančne obveznosti, namenjene trgovanju | 6.992 | 3 | - | - | 6.995 | |||
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 6.670 | 1.129 | - | - | 1.834 | 9.633 | |||
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 3.592 | - | - | - | 3.592 | ||||
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti bank in centralnih bank | 97.980 | 1.150 | 15.351 | 10.480 | 11.039 | 136.000 | |||
| - krediti bank in centralnih bank | 106.632 | - | 13.980 | - | - | 120.612 | |||
| - depoziti strank, ki niso banke | 17.720.288 | 1.816.332 | 360.291 | 203.175 | 2.106.224 | 22.206.310 | |||
| - krediti strank, ki niso banke | 104.519 | - | - | - | 104.519 | ||||
| - podrejene obveznosti | 1.608.939 | - | - | - | 1.608.939 | ||||
| - druge finančne obveznosti | 199.241 | 42.028 | 27.155 | 3.364 | 24.937 | 296.725 | |||
| Skupaj finančne obveznosti | 19.854.853 | 1.860.642 | 416.777 | 217.019 | 2.144.034 | 24.493.325 | |||
| Neto valutna izpostavljenost izkaza finančnega položaja | 1.674.013 | 871.227 | (14.491) | (84.486) | 455.313 | 2.901.576 | |||
| Valutni izvedeni finančni instrumenti | (188.260) | 12.828 | 17.817 | 93.905 | 41.523 | (22.187) | |||
| Neto valutna izpostavljenost | 1.485.753 | 884.055 | 3.326 | 9.419 | 496.836 | 2.879.389 |
| Skupaj finančna sredstva | 20.405.012 | 2.338.709 | 362.174 | 114.750 | 2.172.204 | 25.392.849 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupaj finančne obveznosti | 18.858.907 | 1.474.262 | 414.604 | 220.268 | 1.816.691 | 22.784.732 |
| Neto valutna izpostavljenost izkaza finančnega položaja | 1.546.105 | 864.447 | (52.430) | (105.518) | 355.513 | 2.608.117 |
| Valutni izvedeni finančni instrumenti | (233.578) | (25.498) | 55.204 | 123.650 | 59.879 | (20.343) |
| Neto valutna izpostavljenost | 1.312.527 | 838.949 | 2.774 | 18.132 | 415.392 | 2.587.774 |
| EUR | RSD | USD | CHF | Drugo | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|
| 1.945.093 | 3.424.403 | 6.603 | 16.672 | ||
| 1.973.113 | Finančna sredstva, namenjena trgovanju | 13.685 | - | 7.388 | - |
| -21.073 | Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 10.485 | - | 8.650 | - |
| - | 19.135 | Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 1.640.292 | - | 23.386 |
| - | 1.341 | 1.665.019 | Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 2.741.307 | - |
| - | 81.816 | 5.383 | 18.273 | 2.846.779 | - |
| - | krediti bankam | 193.172 | - | - | 193.172 |
| - | krediti strankam, ki niso banke | 8.547.034 | - | 30.565 | 75.749 |
| - | - | 8.653.348 | - | druga finančna sredstva | 57.071 |
| 3 | 24.412 | 1 | 31 | 81.518 | Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju |
| 77.771 | - | - | - | 77.771 | Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem |
| (8.761) | - | - | - | (8.761) | Skupaj finančna sredstva |
| 15.217.149 | 345 | 180.620 | 87.736 | 36.317 | 15.522.167 |
| Finančne obveznosti, namenjene trgovanju | 9.977 | - | - | 9.977 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 5.597 | - | - | 5.597 | ||
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 1.261 | - | - | 1.261 | ||
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti | - | depoziti bank in centralnih bank | 170.798 | 52 | ||
| 13.985 | 18.834 | 16.451 | 220.120 | |||
| - | krediti bank in centralnih bank | 37.126 | - | 13.980 | ||
| - | 51.106 | - | depoziti strank, ki niso banke | 12.037.455 | ||
| 111 | 31.979 | 75.831 | 48.432 | |||
| 12.293.708 | - | podrejene obveznosti | 1.608.939 | - | ||
| - | 1.608.939 | - | druge finančne obveznosti | 121.744 | ||
| 3 | 23.367 | 175 | 513 | 145.802 | ||
| Skupaj finančne obveznosti | 13.992.897 | 661 | 83.311 | 94.840 | ||
| 65.396 | 14.336.510 | Neto valutna izpostavljenost izkaza finančnega položaja | 1.224.252 | 279 | ||
| (2.691) | (7.104) | (29.079) | 1.185.657 | Valutni izvedeni finančni instrumenti | ||
| (64.061) | - | 3.208 | 6.677 | 32.605 | ||
| (21.571) | Neto valutna izpostavljenost | 1.160.191 | 279 | 517 | ||
| (427) | 3.526 | 1.164.086 | 31. 12. 2023 | Skupaj finančna sredstva | ||
| 14.542.589 | 547 | 137.918 | 57.960 | 36.789 | ||
| 14.775.803 | Skupaj finančne obveznosti | 13.310.922 | 103 | 192.177 | ||
| 96.385 | 70.170 | 13.669.757 | Neto valutna izpostavljenost izkaza finančnega položaja | |||
| 1.231.667 | 444 | (54.259) | (38.425) | (33.381) | ||
| 1.106.046 | Valutni izvedeni finančni instrumenti | (157.517) | 5 | 55.204 | ||
| 39.957 | 40.143 | (22.208) | Neto valutna izpostavljenost | 1.074.150 | ||
| 449 | 945 | 1.532 | 6.762 | 1.083.838 |
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|
| USD | +/-6,49 | +/-13,32 |
| CHF | +/-8,93 | +/-9,67 |
| CZK | +/-6,14 | +/-7,10 |
| RSD | +/-0,43 | +/-0,55 |
| MKD | +/-2,50 | +/-1,82 |
| JPY | +/-23,19 | +/-19,69 |
| AUD | +/-10,02 | +/-9,20 |
| HUF | +/-7,48 | +/-20,39 |
| BAM | +/-6,49 | +/-0 |
| Vpliv na izkaz poslovnega izida | Vpliv na drugi vseobsegajoči donos | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Apreciacija | USD | (22) - (15) 53 (342) - (294) 248 | ||||
| CHF | (746) 1.127 (14) - (730) 1.330 53 - | |||||
| CZK | 40 -40 - - - - | |||||
| RSD | 683.845 1 - (125) 4.775 2 - | |||||
| MKD | 5 8.051 5 - 4 5.234 4 - | |||||
| Druge valute | 99 176 91 -100 93 102 - | |||||
| Učinek na vseobsegajoči donos | (556) 13.199 108 53 (1.093) 11.432 (133) 248 | |||||
| Depreciacija | USD | 20 - 13 (47) 262 - 225 (190) | ||||
| CHF | 624 (942) 12 - 601 (1.096) (44) - | |||||
| CZK | (35) - (36) - - - - | |||||
| RSD | (68) (3.813) (1) -124 (4.724) (2) - | |||||
| MKD | (5) (7.659) (5) - (4) (5.047) (4) - | |||||
| Druge valute | (83) (176) (76) - (70) (93) (71) - | |||||
| Učinek na vseobsegajoči donos | 453 (12.590) (93) (47) 913 (10.960) 104 (190) |
Tržno tveganje v trgovalni knjigi nastane ob spremembi vrednosti delnic. Uprava vsako leto določi skupno pripravljenost za prevzemanje tveganj in limite po vrstah tveganj. Te limite oddelek Tržna in likvidnostna tveganja spremlja dnevno.
Na področju kovariančni metodi. Dnevni izračun vrednosti VaR je prilagojen zahtevam baselskih standardov (99-odstotni interval zaupanja, opazovalno obdobje 250 delovnih dni, 10-dnevno obdobje spremembe ekonomske vrednosti kapitala in tveganje spremembe obrestnih prihodkov NLB Skupine zaradi spremembe tržnih obrestnih mer.
Upravljanje obrestnega tveganja v NLB se osredotoča na obrestno občutljiva sredstva in obveznosti, ki so v skladu z regulativo razvrščene v bančno in trgovalno knjigo. Pri tem so upoštevani vsi posli po vseh valutah.
Upravljanje obrestnega tveganja se izvaja v skladu s standardi upravljanja obrestnega tveganja v bančni knjigi (IRRBB; v nadaljevanju Standardi) in smernicami Evropskega bančnega organa (EBA – European Banking Authority).
Obrestno tveganje v bančni knjigi se meri in spremlja skladno z limitnimi sistemi. NLB Skupina upravlja izpostavljenost obrestnemu tveganju z uporabo dveh glavnih metod merjenja:
Upravljanje obrestnega tveganja v bančni knjigi na podlagi različnih standardiziranih in dodatnih scenarijev spremembe višine in naklona krivulje obrestnih mer, ob upoštevanju obravnavanih kot stabilni del, se z uporabo metode replikacije portfelja razporeja v dolgoročne pozicije.
Opcijsko tveganje v večji meri izhaja iz vedenjskih opcij, ki se odražajo v predč. obrestno dno in obrestna kapica. Poleg tega se, v luči upoštevanja prihodnjih denarnih tokov, v merjenje obrestnega tveganja vključujejo tudi nedonosne izpostavljenosti in zunajbilančne predpisane limite in kontrole.
Skupina upravlja obrestne pozicije in stabilizira obrestno maržo preko obrestne politike in sistema internih transfernih cen. Pomembno vlogo pri upravljanju obrestnega tveganja ima vzdrževanje likvidnostnih rezerv, hkrati pa zagotavlja večjo stabilizacijo obrestne marže, zaradi česar Banka v model merjenja obrestnega tveganja vključuje tudi tveganja.
Obračunavanja varovanj pred tveganji (»hedge accounting«). Vsaka članica NLB Skupine v skladu z lokalno regulativo in smernicami ter standardi, ki jih določa matična banka, sprejme redno spremlja izpostavljenost posamezne članice NLB Skupine skladno s sprejetimi Standardi upravljanja tveganj v NLB Skupini, kjer so opredeljene usmeritve, ki zagotavljajo učinkov.
Izpostavljenost obrestnemu tveganju se meri, spremlja in poroča s strani Tveganj (v primeru NLB tedensko in mesečno na ravni NLB Skupine), medtem ko je njegovo upravljanje v pri ALCO mesečno na ravni NLB in kvartalno na konsolidirani ravni.
| Valuta | 1 - 3 let | 3 - 5 let | 5 - 10 let | Nad 10 let | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31. 12. 2024 | EUR | (3.828.183) | 2.408.757 | 2.706.607 | 1.548.118 | ||
| RSD | 285.895 | 280.810 | 275.857 | (33) | |||
| MKD | 198.485 | 110.367 | 16.844 | ||||
| Druge valute | (316.582) | 195.638 | 140.147 | 14.937 | |||
| 31. 12. 2023 | EUR | (2.109.587) | 1.278.722 | 1.519.103 | 756.545 | ||
| RSD | 573.943 | 195.097 | 69.386 | 5 | |||
| MKD | 253.734 | 25.929 | (5.110) | 5.960 | |||
| Druge valute | (206.743) | 130.171 | 87.324 | 3.970 | |||
| 31. 12. 2024 | EUR | (3.233.482) | 1.883.525 | 2.183.790 | 1.462.043 | ||
| Druge valute | (100.720) | 21.856 | 33.753 | 7.337 | |||
| 31. 12. 2023 | EUR | (1.772.291) | 1.004.157 | 1.436.836 | 645.084 | ||
| Druge valute | (176.222) | 19.729 | 20.418 |
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Občutljivost neto obrestnih prihodkov | 38.643 | 57.595 | 19.626 | 33.281 |
| Občutljivost neto obrestnih prihodkov - kot % od kapitala | 1,35 % | 2,22 % | 0,90 % | 1,84 % |
Metoda EVE je mera občutljivosti ekonomske vrednosti finančnih instrumentov na spremembo tržnih obrestnih mer. Omenjena metoda predstavlja sedanjo vrednost prihodnjih neto denarnih tokov in hkrati zagotavlja celovit pregled dolgoročnih učinkov na spremembo tržnih obrestnih mer.
Analiza občutljivosti predpostavlja nespremenjen nenaden vzporedni premik krivulje tržnih obrestnih mer navzdol za 50 bazičnih točk za EUR oziroma 100 bazičnih točk za druge valute.
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Obrestno tveganje v bančni knjigi - EVE | 144.400 | 108.489 | 97.643 | 60.747 |
| Obrestno tveganje v bančni knjigi - EVE kot % od kapitala | 5,04 % | 4,19 % | 4,47 % | 3,36 % |
Likvidnostno tveganje pomeni tveganje neizpolnitve sedanjih ali prihodnjih predvidenih zmanjšanj likvidnosti sredstev. Likvidnostno tveganje je povezano s pridobivanjem virov (likvidnost NLB Skupine na strani obveznosti) in tržnimi likvidnostnimi rezervami na strani.
Likvidnostno tveganje lahko nastane, če banka ne more poravnati vseh svojih obveznosti ali če mora pridobiti vire po ceni, ki bistveno presega običajne stroške financiranja. Na strani sredstev likvidnostno tveganje lahko povzroči nezadostno vrednost za pokritje likvidnostnih potreb NLB Skupine.
Likvidnostno tveganje znotraj enega dne predstavlja zmogljivost, da banka finančnim institucijam omogoča likvidnost. Tveganja se najprej analizirajo razlogi za nastanek posameznih materialnih tveganj. Materialna tveganja so nato razvrščena v tri skupine glede na to, na kateri del likvidnosti se nanašajo.
Izvor vsakega tveganja je določen kot notranji, zunanji ali kombinacija obojega (notranji šok pomeni, da izvira iz Banke, ali zunanji šok, kar pomeni, da izvira iz ESG bonitetne ocene). Na podlagi ugotovljenih materialnih tveganj so opredeljeni ključni dejavniki likvidnostnega tveganja.
Za ključne dejavnike tveganja likvidnostne pozicije se pričakuje, da se poslabšanje lahko pojavi zaradi povečanja odlivov, zmanjšanja prilivov ali zmanjšanja likvidnostne vrednosti likvidnostnih rezerv. Likvidnostno tveganje je opredeljeno kot eno izmed tveganj, ki ima celovit sistem upravljanja likvidnostnega tveganja, ki pripomore k vzdrževanju nizke tolerance do likvidnostnega tveganja.
Vzpostavljen je sklop likvidnostnih metrik in limitov, ki omejuje odvisnost od medbančnega trga in vzdržuje zadostne likvidnostne rezerve ter ohranja robustno likvidnostno pozicijo, tudi v primeru stresnih situacij. Uprava Banke potrjuje poročilo o likvidnostnem tveganju Banke.
ALCO redno prejema poročilo o likvidnostnem položaju glede na odobrene limite in cilje. ALCO nadzoruje financiranje in likvidnostno pozicijo Banke. Tveganja je v NLB Skupini nizka, zato mora biti NLB Skupina vedno sposobna zagotoviti zadostna sredstva za poravnavo svojih kratkoročnih obveznosti, tudi ob uresničitvi katerega izmed tveganj.
Upravljanje likvidnostnega tveganja se izvaja v dveh korakih: - statični pogled (trenutna izpostavljenost); - pogled naprej in stresno testiranje. Spremljanje in upravljanje likvidnostnega tveganja v NLB Skupini in njenih članicah vključuje:
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Likvidnostne rezerve | 2.764.196 | 4.958.969 | 1.801.602 | 4.142.013 |
| (ii) | ||||
| Vrednostni papirji trgovalne knjige | 9.424 | - | 9.424 | - |
| Vrednostni papirji bančne knjige (ii) | 6.133.196 | 4.569.721 | 4.368.400 | 2.810.064 |
| ECB primerna posojila | 380.678 | 678.445 | 380.678 | 678.445 |
| Skupaj razpoložljive likvidnostne rezerve | 9.287.494 | 10.207.135 | 6.560.104 | 7.630.522 |
| Obremenjene likvidnostne rezerve | 41.685 | 41.502 | 41.685 | 41.502 |
Na dan 31. decembra 2024 je bilo 72,0 % (31. decembra 2023: 79,5 %) vseh dolžniških vrednostnih papirjev v bančni knjigi NLB Skupine, državnih vrednostnih papirjev (vključujoč obveznice z državno garancijo – GGB) in 11,3 % (31. decembra 2023: 11,9 %) senior nezavarovanih obveznic.
NLB Skupina je odgovorna za svoj likvidnostni položaj, pri čemer izvaja naslednje dejavnosti: - upravlja likvidnost znotraj enega dne, - spremlja in načrtuje denarne tokove, - spremlja in zagotavlja stabilno likvidnost in razpoložljivost likvidnostnih rezerv.
| Vrsta sredstev | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Obremenjena | Neobremenjena | Obremenjena | Neobremenjena | ||
| Krediti na odpoklic | 1.330.862 | - | 2.168.436 | -126.192 | |
| Lastniški vrednostni papirji | 1.210 | 111.812 | 111.812 | - | |
| Dolžniški vrednostni papirji | 42.357 | 41.685 | 6.160.185 | 6.142.628 | |
| Krediti in druga finančna sredstva, razen kreditov na odpoklic | 8.254 | - | -16.951.170 | - | |
| Druga sredstva | - | - | - | - | |
| Skupaj | 1.382.683 | 26.652.684 | 168.653 | 16.806.438 |
V spodnji tabeli je prikazana nominalna vrednost prejetega zavarovanja s premoženjem in izdani lastni dolžniški vrednostni papirji, ki niso razpoložljivi za obremenitev.
| Vrsta sredstev | NLB Skupina | NLB | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||||
| Lastniški vrednostni papirji | 267.819 | 293.343 | 197.925 | 265.757 | |||
| Krediti in druga finančna sredstva, razen kreditov na odpoklic | 163.534 | 175.307 | 44.352 | 51.190 | |||
| Druga sredstva | 17.670.493 | 13.599.848 | 6.877.572 | 6.408.890 | |||
| Skupaj | 18.101.846 | 14.068.498 | 7.119.849 | 6.725.837 |
| Obveznost zavarovanje | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Obveznost zavarovanje | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Izvedeni finančni instrumenti | 1.119 | 4.862 | 2.486 | 9.638 | 1.119 |
| Drugi viri | 3.435 | 1.377.821 | 2.861 | 1.291.179 | - |
| Skupaj | 4.554 | 1.382.683 | 5.347 | 1.300.817 | 1.119 |
| 168.653 | 2.486 | 169.161 |
| Knjigovodska | Skupaj | Do 1 meseca | Od 1 do 3 | Od 3 mesecev | Od 1 do 5 let | Nad 5 let | vrednost mesecev do 1 leta | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | 4.039.581 | 4.039.581 | 4.039.581 | - | - | - | ||||
| Finančna sredstva, namenjena trgovanju | 9.424 | 13.141 | - | 40 | 174 | 1.395 | 11.532 | |||
| Finančna sredstva, obvezno merjena | ||||||||||
| Denarni tokovi iz neizvedenih finančnih instrumentov | 17.429 | 17.429 | 847 | -16.475 | 107 | - | ||||
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 2.563.516 | 2.725.607 | 134.287 | 125.895 | 540.803 | 1.726.575 | 198.047 | |||
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 3.725.195 | 4.459.687 | 174.388 | 107.314 | 332.185 | 1.892.931 | 1.952.869 | |||
| krediti bankam | 458.921 | 458.929 | 448.107 | 8.769 | 1.979 | 74 | - | |||
| krediti strankam, ki niso banke | 16.363.649 | 19.736.359 | 768.137 | 854.857 | 3.520.519 | 8.571.720 | 6.021.126 | |||
| druga finančna sredstva | 136.854 | 136.854 | 75.114 | 607 | 28.313 | 7.119 | 25.701 | |||
| Skupaj finančna sredstva | 27.314.569 | 31.587.587 | 5.640.461 | 1.097.482 | 4.440.448 | 12.199.921 | 8.209.275 | |||
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 9.633 | 9.633 | - | - | 2.850 | 6.028 | 755 | |||
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti bank in centralnih bank | 136.000 | 136.259 | 131.570 | - | -4.470 | 218 | 1 | |||
| krediti bank in centralnih bank | 120.612 | 126.208 | 1.732 | 2.079 | 18.731 | 51.342 | 52.324 | |||
| depoziti strank, ki niso banke | 22.206.310 | 22.328.118 | 18.830.640 | 544.091 | 1.930.638 | 970.629 | 52.120 | |||
| krediti strank, ki niso banke | 104.519 | 118.640 | 994 | 1.645 | 6.909 | 51.035 | 58.057 | |||
| izdani vrednostni papirji | 1.608.939 | 2.231.966 | 20.629 | 357 | 82.220 | 849.107 | 1.279.653 | |||
| druge finančne obveznosti | 296.725 | 301.066 | 204.928 | 9.133 | 13.551 | 32.251 | 41.203 | |||
| Pogojne obveznosti, izpostavljene kreditnemu tveganju | 3.392.507 | 3.392.507 | 3.392.507 | - | - | - | - | |||
| Storitvene garancije | 1.110.863 | 1.110.863 | 62.646 | 113.859 | 317.075 | 538.658 | 78.625 | |||
| Skupaj finančne in pogojne obveznosti | 28.986.108 | 29.755.260 | 22.645.646 | 671.164 | 2.376.444 | 2.499.268 | 1.562.738 |
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | Od 1 do 3 mesecev | Od 3 do 12 mesecev | Od 1 do 5 let | Nad 5 let | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|
| 6.103.561 | 6.103.561 | 6.103.561 | - | - | - |
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 14.175 | 1.009 | 707 | 11.586 | 873 |
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 2.251.556 | 2.408.707 | 283.269 | 222.258 | 434.430 |
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 2.522.229 | 2.825.397 | 64.238 | 115.969 | 273.677 |
| - krediti bankam | 547.640 | 547.646 | 500.739 | 43.829 | 1.572 |
| - krediti strankam, ki niso banke | 13.734.601 | 16.818.381 | 691.501 | 622.566 | 3.068.830 |
| - druga finančna sredstva | 165.962 | 165.962 | 132.368 | 1.150 | 1.732 |
| Skupaj finančna sredstva | 25.339.724 | 28.883.829 | 7.776.685 | 1.006.479 | 3.791.827 |
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 4.482 | 4.482 | - | - | 4.144 |
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti bank in centralnih bank | 95.283 | 95.726 | 75.818 | - | 15.330 |
| - krediti bank in centralnih bank | 140.419 | 147.519 | 1.198 | 1.417 | 11.311 |
| - depoziti strank, ki niso banke | 20.732.722 | 20.857.070 | 17.921.304 | 258.812 | 1.661.298 |
| - krediti strank, ki niso banke | 99.718 | 114.387 | 1.101 | 1.835 | 8.261 |
| - izdani vrednostni papirji | 1.338.235 | 1.852.163 | -4.079 | 84.166 | 871.459 |
| - druge finančne obveznosti | 357.116 | 357.116 | 274.348 | 6.915 | 9.111 |
| Pogojne obveznosti, izpostavljene kreditnemu tveganju | 3.196.771 | 3.196.771 | 3.196.771 | - | - |
| Storitvene garancije | 963.321 | 963.321 | 76.594 | 97.262 | 338.287 |
| Skupaj finančne in pogojne obveznosti | 26.928.067 | 27.588.555 | 21.547.134 | 370.320 | 2.127.764 |
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah | Od 1 do 3 mesecev | Od 3 do 12 mesecev | Do 1 leta | Od 1 do 5 let | Nad 5 let | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančna sredstva, namenjena trgovanju | 1.973.113 | 1.973.113 | 1.973.113 | - | - | - |
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 19.135 | 19.529 | -11 | 15.364 | 4.154 | - |
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 1.665.019 | 1.778.178 | 26.960 | 34.083 | 211.135 | 1.378.866 |
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 2.846.779 | 3.436.842 | 16.043 | 36.398 | 271.024 | 1.411.754 |
| - krediti bankam | 193.172 | 276.377 | 40.930 | 2.641 | 16.175 | 91.930 |
| - krediti strankam, ki niso banke | 8.653.348 | 10.113.955 | 430.462 | 327.451 | 1.511.475 | 4.603.080 |
| - druga finančna sredstva | 81.518 | 81.518 | 23.598 | 504 | 27.720 | 5.368 |
| Skupaj finančna sredstva | 15.441.508 | 17.692.653 | 2.511.106 | 401.128 | 2.053.067 | 7.496.547 |
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 5.597 | 5.597 | 637 | - | 1.699 | 3.261 |
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti bank in centralnih bank | 220.120 | 220.389 | 215.921 | - | 4.468 | - |
| - krediti bank in centralnih bank | 51.106 | 51.258 | - | - | 1.473 | 5.816 |
| - depoziti strank, ki niso banke | 12.293.708 | 12.326.162 | 11.253.264 | 226.523 | 612.041 | 227.619 |
| - izdani vrednostni papirji | 1.608.939 | 2.231.966 | 20.629 | 357 | 82.220 | 849.107 |
| - druge finančne obveznosti | 145.802 | 146.226 | 97.353 | 7.131 | 7.882 | 6.258 |
| Pogojne obveznosti, izpostavljene kreditnemu tveganju | 2.341.597 | 2.341.597 | 2.341.597 | - | - | - |
| Storitvene garancije | 738.702 | 738.702 | 35.939 | 74.545 | 184.329 | 373.653 |
| Skupaj finančne in pogojne obveznosti | 17.405.571 | 18.061.897 | 13.965.340 | 308.556 | 894.112 | 1.465.714 |
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in
| 523 | Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 | Pregled | Nagovor Uprave NLB | Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB | Ključni poudarki | Poslovno poročilo | Strategija | Dejavniki tveganj | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| vpogledne vloge pri bankah | 4.318.032 | 4.318.032 | 4.318.032 | - | - | - | ||||
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 16.643 | 17.515 | ||||||||
| Skupine | Upravljanje tveganj | Poročilo o trajnostnosti | Finančno poročilo v tisoč EUR | |||||||
| 4 | 4312.714 | 1544.600 | Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 1.023.012 | 1.063.468 | 11.640 | 38.854 | 241.365 | ||
| 632.002 | 139.607 | Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 1.966.169 | 2.202.821 | 6.764 | 30.167 | 154.110 | 1.057.182 | 954.598 | |
| - krediti bankam | 149.011 | 201.826 | 5.933 | 6.719 | 15.928 | 42.789 | 130.457 | |||
| - krediti strankam, ki niso banke | 7.148.283 | 8.487.918 | 405.580 | 212.509 | 1.284.363 | 3.621.788 | 2.963.678 | |||
| - druga finančna sredstva | 101.596 | 101.597 | 70.972 | 1.131 | 1.583 | 5.035 | 22.876 | |||
| Skupaj finančna sredstva | 14.722.746 | 16.393.177 | 4.818.925 | 289.423 | 1.710.063 | 5.358.950 | 4.215.816 | |||
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 3.210 | 3.210 | 1.234 | - | -1.976 | - | ||||
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti bank in centralnih bank | 147.002 | 147.442 | 127.726 | - | 15.330 | 4.142 | 244 | |||
| - krediti bank in centralnih bank | 82.797 | 83.851 | - | 1.654 | 1.967 | 80.230 | ||||
| - depoziti strank, ki niso banke | 11.881.563 | 11.919.187 | 10.985.068 | 97.176 | 540.607 | 278.051 | 18.285 | |||
| - izdani vrednostni papirji | 1.338.235 | 1.852.163 | - | 4.079 | 84.166 | 871.459 | 892.459 | |||
| - druge finančne obveznosti | 198.020 | 198.020 | 149.601 | 6.481 | 6.871 | 9.902 | 25.165 | |||
| Pogojne obveznosti, izpostavljene kreditnemu tveganju | 2.239.479 | 2.239.479 | 2.239.479 | - | - | - | ||||
| Storitvene garancije | 625.095 | 625.095 | 29.712 | 68.768 | 196.286 | 265.632 | 64.697 | |||
| Skupaj finančne in pogojne obveznosti | 16.515.401 | 17.068.447 | 13.532.820 | 176.504 | 844.914 | 1.433.129 | 1.081.080 |
| Od 1 do 3 mesecev | Od 3 do 6 mesecev | Od 6 mesecev do 1 leta | Od 1 do 5 let | Nad 5 let | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge | 4.039.581 | - | - | - | 4.039.581 |
| Finančna sredstva, namenjena trgovanju | 8.914 | - | - | 9.424 | 18.338 |
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 847 | -16.475 | 107 | -17.429 | Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa |
| 128.419 | 110.383 | 512.080 | 1.632.016 | 180.618 | 2.563.516 |
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 165.058 | 86.544 | 259.565 | 1.550.966 | 1.663.062 |
| 3.725.195 | - krediti bankam | 448.106 | 8.768 | 1.976 | 71 |
| - krediti strankam, ki niso banke | 714.525 | 734.669 | 3.003.291 | 7.045.144 | 4.866.020 |
| 16.363.649 | - druga finančna sredstva | 75.114 | 607 | 28.313 | 7.119 |
| 25.701 | 136.854 | Izvedene finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 77.771 | - | - |
| - | (6.353) | - | - | - | (6.353) |
| Skupaj finančna sredstva | 5.651.982 | 940.971 | 3.821.700 | 10.235.423 | 6.744.825 |
| 27.394.901 | Finančne obveznosti, namenjene trgovanju | 6.995 | - | - | 6.995 |
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | - | 2.850 | 6.028 | 755 | 9.633 |
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti bank in centralnih bank | 131.555 | - | 4.226 | 2181 | 136.000 |
| - krediti bank in centralnih bank | 1.688 | 1.857 | 16.663 | 48.258 | 52.146 |
| 120.612 | - depoziti strank, ki niso banke | 18.821.506 | 530.206 | 1.874.878 | 931.456 |
| 48.264 | 22.206.310 | - krediti strank, ki niso banke | 917 | 1.468 | 6.016 |
| 43.185 | 52.933 | 104.519 | - izdani vrednostni papirji | - | 524.638 |
| 1.084.301 | 1.608.939 | - druge finančne obveznosti | 204.834 | 8.949 | 12.726 |
| 29.561 | 40.655 | 296.725 | Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 3.592 | - |
| - | 3.592 | Pogojne obveznosti, izpostavljene kreditnemu tveganju | 3.392.507 | - | - |
| - | 3.392.507 | Storitvene garancije | 62.646 | 113.859 | 317.075 |
| 538.658 | 78.625 | 1.110.863 | Skupaj finančne in pogojne obveznosti | 22.626.240 | 656.339 |
| 2.234.434 | 2.122.002 | 1.357.680 | 28.996.695 | - | - |
| Od 1 do 3 mesecev | Od 3 do 6 mesecev | Od 6 mesecev do 1 leta | Od 1 do 5 let | Nad 5 let | Skupaj | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge | 6.103.561 | - | - | - | 6.103.561 | ||
| Finančna sredstva, namenjena trgovanju | 15.718 | - | - | - | 15.718 | ||
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 1.009 | 707 | 11.586 | 873 | 14.175 | ||
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 273.593 | 213.671 | 416.536 | 1.202.599 | 145.157 | ||
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 61.505 | 108.615 | 236.639 | 1.279.633 | 835.837 | ||
| - krediti bankam | 500.738 | 43.828 | 1.568 | 1.502 | 547.640 | ||
| - krediti strankam, ki niso banke | 646.236 | 537.884 | 2.594.804 | 6.883.875 | 3.071.802 | ||
| - druga finančna sredstva | 132.368 | 1.150 | 1.732 | 6.705 | 24.007 | ||
| Izvedene finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 47.614 | - | - | - | 47.614 | ||
| Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem | (10.207) | - | - | - | (10.207) | ||
| Skupaj finančna sredstva | 7.772.135 | 905.855 | 3.262.865 | 9.375.187 | 4.076.807 | 25.392.849 | |
| Finančne obveznosti, namenjene trgovanju | 13.217 | - | - | - | 13.217 | ||
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | - | - | 4.144 | 338 | 4.482 | ||
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti bank in centralnih bank | 75.815 | - | 15.134 | 4.332 | 95.283 | ||
| - krediti bank in centralnih bank | 1.065 | 1.210 | 9.820 | 15.602 | 140.419 | ||
| - depoziti strank, ki niso banke | 17.916.339 | 252.769 | 1.602.706 | 926.396 | 20.732.722 | ||
| - krediti strank, ki niso banke | 940 | 1.456 | 6.229 | 8.260 | 99.718 | ||
| - izdani vrednostni papirji | - | - | 828.840 | 509.395 | 1.338.235 | ||
| - druge finančne obveznosti | 280.669 | 6.498 | 7.318 | 21.482 | 357.116 | ||
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 3.540 | - | - | - | 3.540 | ||
| Pogojne obveznosti, izpostavljene kreditnemu tveganju | 3.196.771 | - | - | - | 3.196.771 | ||
| Storitvene garancije | 76.594 | 97.262 | 338.287 | 380.994 | 963.321 | ||
| Skupaj finančne in pogojne obveznosti | 21.564.950 | 359.195 | 1.979.494 | 2.190.050 | 851.135 | 26.944.824 |
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | 1.973.113 | - | - | 1.973.113 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančna sredstva, namenjena trgovanju | 11.649 | - | - | 9.424 | 21.073 | |||||
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | - | - | 15.247 | 3.888 | -19.135 | |||||
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 25.238 | 21.639 | 194.082 | 1.308.678 | 115.382 | 1.665.019 | ||||
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 10.091 | 21.104 | 218.825 | 1.154.075 | 1.442.685 | 2.846.779 | ||||
| - krediti bankam | 40.908 | 2.386 | 7.252 | 52.747 | 89.879 | |||||
| - krediti strankam, ki niso banke | 411.030 | 283.321 | 1.295.486 | 3.942.796 | 2.720.715 | 8.653.348 | ||||
| - druga finančna sredstva | 23.598 | 504 | 27.720 | 5.368 | 24.328 | 81.518 | ||||
| Izvedene finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 77.771 | - | - | - | 77.771 | |||||
| Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem | (8.761) | - | - | - | (8.761) | |||||
| Skupaj finančna sredstva | 2.564.637 | 328.954 | 1.758.612 | 6.467.552 | 4.402.413 | 15.522.167 | ||||
| Finančne obveznosti, namenjene trgovanju | 9.977 | - | - | - | 9.977 | |||||
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 637 | - | 1.699 | 3.261 | - | 5.597 | ||||
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti bank in centralnih bank | 215.896 | - | 4.224 | - | 220.120 | |||||
| - krediti bank in centralnih bank | - | - | 1.429 | 5.714 | 43.963 | 51.106 | ||||
| - depoziti strank, ki niso banke | 11.250.468 | 220.898 | 596.360 | 220.960 | 5.022 | 12.293.708 | ||||
| - izdani vrednostni papirji | - | - | - | 524.638 | 1.084.301 | 1.608.939 | ||||
| - druge finančne obveznosti | 97.210 | 6.855 | 6.660 | 5.873 | 29.204 | 145.802 | ||||
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 1.261 | - | - | - | 1.261 | |||||
| Pogojne obveznosti, izpostavljene kreditnemu tveganju | 2.341.597 | - | - | - | 2.341.597 | |||||
| Storitvene garancije | 35.939 | 74.545 | 184.329 | 373.653 | 70.236 | 738.702 | ||||
| Skupaj finančne in pogojne obveznosti | 13.952.985 | 302.298 | 794.701 | 1.134.099 | 1.232.726 | 17.416.809 |
| NLBOd 1 do 3 Od 3 mesecev | 31. 12. 2023 | Do 1 meseca | mesecev do 1 leta | Od 1 do 5 let | Nad 5 let | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah | 4.318.032 | - | - | - | - | 4.318.032 |
| Finančna sredstva, namenjena trgovanju | 17.957 | - | - | - | - | 17.957 |
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | - | 3.579 | 138 | 12.926 | 16.643 | |
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 11.142 | 36.942 | 235.185 | 630.105 | 109.638 | 1.023.012 |
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti - dolžniški vrednostni papirji | 5.003 | 24.216 | 125.394 | 1.033.656 | 777.900 | 1.966.169 |
| - krediti bankam | 5.912 | 6.409 | 8.999 | 35.329 | 92.362 | 149.011 |
| - krediti strankam, ki niso banke | 389.935 | 185.727 | 1.076.136 | 3.519.655 | 1.976.830 | 7.148.283 |
| - druga finančna sredstva | 70.971 | 1.131 | 1.583 | 5.035 | 22.876 | 101.596 |
| Izvedene finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 47.614 | - | - | - | 47.614 | |
| Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem | (12.514) | - | - | - | (12.514) | |
| Skupaj finančna sredstva | 4.854.052 | 254.425 | 1.450.876 | 5.223.918 | 2.992.532 | 14.775.803 |
| Finančne obveznosti, namenjene trgovanju | 17.510 | - | - | - | 17.510 | |
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | 1.234 | - | 1.976 | - | 3.210 | |
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti - depoziti bank in centralnih bank | 127.726 | - | 15.134 | 4.142 | - | 147.002 |
| - krediti bank in centralnih bank | - | - | 1.430 | 1.945 | 79.422 | 82.797 |
| - depoziti strank, ki niso banke | 10.983.368 | 95.065 | 521.103 | 277.829 | 4.198 | 11.881.563 |
| - izdani vrednostni papirji | - | - | 828.840 | 509.395 | 1.338.235 | |
| - druge finančne obveznosti | 149.456 | 6.224 | 5.736 | 10.078 | 26.526 | 198.020 |
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | 1.420 | - | - | - | 1.420 | |
| Pogojne obveznosti, izpostavljene kreditnemu tveganju | 2.239.479 | - | - | - | 2.239.479 | |
| Storitvene garancije | 29.712 | 68.768 | 196.286 | 265.632 | 64.697 | 625.095 |
| Skupaj finančne in pogojne obveznosti | 13.549.905 | 170.057 | 739.689 | 1.390.442 | 684.238 | 16.534.331 |
| Skupina | Od 1 do 3 mesecev | Od 3 mesecev do 1 leta | Od 1 do 5 let | Nad 5 let | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|
| Valutni izvedeni finančni instrumenti - Terminski (forward) posli - Odliv | (16.067) | (16.933) | (11.967) | - | (44.967) |
| Priliv | 16.083 | 16.951 | 11.991 | - | 45.025 |
| Zamenjave (swap) - Odliv | (205.990) | (61.926) | (40.455) | - | (308.371) |
| Priliv | 226.748 | 61.369 | 40.136 | - | - |
| Obrestni izvedeni finančni instrumenti - Obrestne in medvalutne obrestne zamenjave - Odliv | (3.671) | (6.379) | (40.775) | (103.678) | (20.035) |
| Priliv | 9.411 | 3.741 | 49.102 | 161.730 | - |
| Obrestne kapice in obrestna dna - Odliv | (84) | (35) | (195) | (296) | (2) |
| Priliv | 97 | 17 | 172 | 185 | 2 |
| Skupaj odliv | (225.812) | (85.273) | (93.392) | (103.974) | (20.037) |
| Skupaj priliv | 252.339 | 82.078 | 101.401 | 161.915 | 31.050 |
| Od 1 do 3 mesecev | Od 3 mesecev do 1 leta | Od 1 do 5 let | Nad 5 let | Skupaj | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (52.767) | (12.024) | (15.874) | (250) | (80.915) | |||
| Priliv | 52.821 | 12.035 | 15.890 | (250) | (80.996) | ||
| Zamenjave (swap) - Odliv | (264.488) | (150.003) | (77.229) | - | (491.720) | ||
| Priliv | 264.597 | 150.432 | 78.250 | - | (493.279) | ||
| Obrestni izvedeni finančni instrumenti - Obrestne in medvalutne obrestne zamenjave - Odliv | (1.000) | (5.613) | (27.240) | (51.905) | (22.798) | ||
| Priliv | 3.250 | 4.043 | 34.172 | 79.633 | 37.296 | ||
| Obrestne kapice in obrestna dna - Odliv | (211) | (51) | (768) | (586) | (6) | ||
| Priliv | 179 | 37 | 629 | 4163 | 1.264 | ||
| Skupaj odliv | (318.466) | (167.691) | (121.111) | (52.741) | (22.804) | ||
| Skupaj priliv | 320.847 | 166.547 | 128.941 | 80.299 | 37.299 |
| Valutni izvedeni finančni instrumenti - Terminski (forward) posli | Od 1 do 3 mesecev | Od 3 do 6 mesecev | Do 1 leta | Od 1 do 5 let | Nad 5 let | Skupaj | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Odliv | (15.131) | (16.840) | (11.583) | -- | (43.554) | - | ||||||
| Priliv | 15.147 | 16.857 | 11.604 | - | - | 43.608 | ||||||
| Zamenjave (swap) | Odliv | (293.177) | (102.241) | (69.072) | - | (464.490) | ||||||
| Priliv | 293.653 | 102.183 | 69.154 | - | - | 464.990 | ||||||
| Obrestni izvedeni finančni instrumenti - Obrestne in medvalutne obrestne zamenjave | Odliv | (3.749) | (6.724) | (41.751) | (107.834) | (20.606) | ||||||
| Priliv | 9.486 | 4.133 | 50.525 | 167.836 | 31.725 | |||||||
| Obrestne kapice in obrestna dna | Odliv | (84) | (35) | (195) | (296) | (2) | ||||||
| Priliv | 97 | 17 | 172 | 185 | 2 | |||||||
| Skupaj odliv | (312.141) | (125.840) | (122.601) | (108.130) | (20.608) | (689.320) | ||||||
| Skupaj priliv | 318.383 | 123.190 | 131.455 | 168.021 | 31.727 | 772.776 |
| Valutni izvedeni finančni instrumenti - Terminski (forward) posli | Od 1 do 3 mesecev | Od 3 do 6 mesecev | Do 1 leta | Od 1 do 5 let | Nad 5 let | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Odliv | (50.861) | (11.715) | (15.874) | (250) | - | (78.700) |
| Priliv | 50.894 | 11.726 | 15.890 | 250 | - | 78.760 |
| Zamenjave (swap) | Odliv | (310.781) | (279.104) | (131.949) | - | (721.834) |
| Priliv | 310.647 | 278.819 | 132.095 | - | - | (721.561) |
| Obrestni izvedeni finančni instrumenti - Obrestne in medvalutne obrestne zamenjave | Odliv | (1.455) | (5.763) | (29.050) | (57.044) | (23.651) |
| Priliv | 3.605 | 4.162 | 35.869 | 87.326 | 38.276 | 169.238 |
| Obrestne kapice in obrestna dna | Odliv | (211) | (51) | (768) | (586) | (6) |
| Priliv | 179 | 37 | 629 | 416 | 3 | 1.264 |
| Skupaj odliv | (363.308) | (296.633) | (177.641) | (57.880) | (23.657) | (919.119) |
| Skupaj priliv | 365.325 | 294.744 | 184.483 | 87.992 | 38.279 | 970.823 |
Ob prevzemanju operativnih tveganj NLB Skupina sled pripravljenost za prevzemanje operativnih tveganj nizka do zmerna. Tveganje se postopoma zmanjšuje tudi na način zmanjšanja kompleksnosti poslovanja v NLB Skupini, in sicer z.
NLB Skupini so za izvedbo kvalitativnega upravljanja operativnega tveganja vzpostavljeni sistem zbiranja podatkov o škodnih dogodkih ter identifikacija, ocenjevanje in obvladovanje tveganja. Slednje je v veljavi zlasti v strateških bančnih članicah. Bančne članice NLB Skupine spremljajo zgornjo mejo tolerance do operativnega tveganja, opredeljeno kot limit v vi škode preseže tolerančno mejo, je potrebna posebna obravnava največjih škodnih dogodkov in po potrebi izvajanje dodatnih ukrepov za preprečitev ali druge načine obvladovanja istega.
Dogodkov, ki ob preseganju zahtevata proces eskalacije poročanja in sprejem morebitnih dodatnih ukrepov obvladovanja tveganja. Poleg tega Banka določenih tveganj ne dopušča v svoji.
Določenih pomembnejših kazalnikov tveganj, ki bi kot sistem zgodnjega opozarjanja lahko nakazovali morebitno povečevanje operativnega tveganja, je Banka razvila posebno metodologijo, pa se obravnavajo na Odboru za operativna tveganja. Ta je bil imenovan kot najvišji odločitveni organ na področju upravljanja operativnega tveganja v NLB. Ustrezni odbori za operativna tveganja delujejo uprava družbe. Glavne naloge omenjenih organov so obravnava najpomembnejših operativnih tveganj in škodnih dogodkov ter spremljanje in zagotavljanje učinkovite podpore.
So sprejele ustrezne dokumente, ki so skladni s standardi NLB Skupine. Ti dokumenti se v bančnih članicah skladno z razvojem upravljanja operativnega tveganja redno posodabljajo. V.
Poročana nastala neto izguba na podlagi škodnih dogodkov v letu 2024 na ravni NLB Skupine je bila nižja kot leto poprej ter je ostala znotraj postavljene tolerančne meje za operativno tveganje, ki izhaja iz sodnih postopkov (npr. sodni postopki v zvezi s provizijo za odobritev kredita in zavarovalno premijo za kredit v Srbiji). Za druge realizirane izgube iz poslovanja s.
Za preprečitev oziroma minimizacijo tovrstnih dogodkov v prihodnje. V splošnem se veliko pozornosti namenja poročanju škodnih dogodkov, ukrepom za njihovo obvladovanje in opred.
Obravnave najpomembnejših ter največjih škodnih dogodkov je Banka vpeljala lestvico eskalacije poročanja večjih oz. pomembnejših škodnih dogodkov najvišjim ravnem odločanja v.
opozarjanja. Cilj je izboljšanje poslovnih in podpornih procesov ter na ta način omogočanje takojšnjega odziva. S celovito identifikacijo operativnih tveganj se ugotavljajo, ocenjujejo in upravljanju trenutno aktualnih tveganj kot rezultat procesa identifikacije tveganj, vključno z ESG tveganji. Poleg tega so vzpostavljeni ključni indikatorji tveganja (KRIs) na področju E tveganja se aktivno obvladujejo z ukrepi zmanjševanja. Na podlagi izvedene identifikacije operativnih tveganj se enkrat letno izdela profil operativne tveganosti Banke. Posebna pozorn imajo majhno verjetnost nastanka in zelo velik možen finančni vpliv. V ta namen je Banka razvila tudi metodologijo stresnega testiranja za področje operativnega tveganja kot kombinacija verjetnih dogodkov. Slednje se izdelajo na podlagi izkušenj in znanja strokovnjakov posameznih kritičnih področij. Največja izguba bi lahko izhajala iz naslednjih potencialnih dogodkov: denarja, kibernetski napadi in pravno tveganje. Za te scenarije so bile dodatno pregledane obstoječe kontrole, za ugotavljanje morebitnih pomanjkljivosti pa so bili opredeljeni blažilni ukrepi.
Upravljanje neprekinjenega poslovanja se v NLB Skupini izvaja z namenom obvladovanja tveganj, povezanih z epidemijami/pandemijami in neželenimi vplivi okolja. So pripravljeni načrti neprekinjenega poslovanja, ki omilijo posledice nesreč. Načrt aktivnosti, ki se pripravi vsako leto, je zasnovan tako, da zagotavlja neprekinjeno poslovanje. V letu 2023 smo sistem upravljanja neprekinjenega poslovanja nadgradili oz. optimizirali – implementacija DORA zahtev (»Digital Operational Resilience Act«). Upravljanje neprekinjenega poslovanja je vsakoletna redna analiza vpliva na poslovanje (BIA). Na njeni podlagi se preveri vzdržnost načrtov za organizacijske enote (združeni načrti za poslovne stave).
V letu 2023 so bili v NLB izvedeni testi ročnih postopkov, rezervne lokacije in IT rezervno lokacijo ter zunanje, pri katerih ni bilo ugotovljenih večjih neskladij. Za učinkovitejše delovanje sistema upravljanja so bile posredovane vse preventivne mere/ukrepi na področju upravljanja neprekinjenega poslovanja v smislu enotnega odziva NLB Skupine. Ob naravnih nesrečah (poplavah) in prekinitvah so bili sprejeti ukrepi, ki zagotavljajo poslovanje tudi v izrednih razmerah.
Upravljanje drugih vrst nefinančnih tveganj – kapitalsko in strateško tveganje, tveganje ugleda in dobičkonosnosti. Tveganja, ki so za profil tveganosti NLB Skupine prav tako pomembna, se redno ocenjujejo, spremljajo in upravljajo. Poleg tega je njihovo upravljanje integrirano v proces ocenjevanja notranje identifikacije in ocenjevanja posameznih vrst tveganj, ki izhajajo iz poslovnega modela Skupine ali drugih zunanjih okoliščin. Če je določeno tveganje ocenjeno kot materialno pomembno, se opredeli oz. alocira interni kapital, redno pa se spremlja tudi njegova poraba.
in obveznosti, merjenih po pošteni vrednosti. NLB Skupina za določitev poštene vrednosti uporablja različno podatke in predpostavke, uporabljene pri merjenju finančnih in nefinančnih sredstev ter obveznosti, merjenih po pošteni vrednosti. Tržni vhodni podatki izhajajo iz neodvisnih virov, ne pa iz vrednosti, ki imajo največjo vrednost tržni vhodni podatki, kadar so na voljo, najmanjšo vrednost pa netržni vhodni podatki.
NLB Skupina pri vrednotenju sredstev in obveznosti, merjenih po pošteni vrednosti, uporablja naslednje ravni:
| Finančna sredstva | Finančne obveznosti | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. raven | 2. raven | 3. raven | 1. raven | 2. raven | 3. raven |
| 9.424 | 532 | Letno poročilo NLB Skupine | 9.424 | - | 9.424 |
| - | 8.891 | 23 | - | 9.977 | - |
| Dolžniški instrumenti | 9.424 | - | 9.424 | - | 9.424 |
| Izvedeni finančni instrumenti | - | 8.891 | 23 | - | 11.626 |
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 2.004.786 | 557.464 | 1.266 | 2.563.516 | 1.598.780 |
| Dolžniški vrednostni papirji | 2.004.463 | 462.460 | - | 2.466.923 | 1.598.780 |
| Lastniški vrednostni papirji | 323 | 95.004 | 1.266 | 96.593 | -62.774 |
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 2.258 | - | 15.171 | 17.429 | - |
| Dolžniški vrednostni papirji | 1.000 | - | - | - | - |
| Lastniški vrednostni papirji | 1.258 | - | 15.171 | 16.429 | - |
| Krediti | - | - | - | - | -3.964 |
| Finančne obveznosti | Finančni instrumenti za trgovanje | -6.995 | - | 6.995 | - |
| Izvedeni finančni instrumenti | - | 6.995 | - | 9.977 | - |
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | - | 3.592 | - | 1.261 | - |
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | - | 9.633 | - | 4.960 | 6375.597 |
| Nefinančna sredstva | Naložbene nepremičnine | - | 6.918 | 19.214 | 26.132 |
| Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo | - | 2.849 | 8.187 | 11.036 | - |
| Med letom oslabljena nefinančna sredstva | Nadomestljiva vrednost opredmetenih osnovnih sredstev | - | - | 10.491 | 10.491 |
| Nadomestljiva vrednost v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov | - | - | - | - | 1.466 |
| Finančna sredstva | Finančni instrumenti za trgovanje | - | 533 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izvedeni finančni instrumenti | 15.698 | 20 | 15.718 | - | 17.937 | 20 | 17.957 | |||
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | -47.614 | - | 47.614 | - | 47.614 | |||||
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 1.452.046 | 798.154 | 1.356 | 2.251.556 | 955.638 | 67.071 | 3031.023.012 | |||
| Dolžniški vrednostni papirji | 1.451.824 | 712.570 | 70 | 2.164.464 | 955.638 | 6.446 | - | 962.084 | ||
| Lastniški vrednostni papirji | 222 | 85.584 | 1.286 | 87.092 | -60.625 | 303 | 60.928 | |||
| Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 5.317 | - | 8.858 | 14.175 | - | -16.643 | 16.643 | |||
| Dolžniški vrednostni papirji | 5.217 | - | - | 5.217 | - | - | ||||
| Lastniški vrednostni papirji | 100 | - | 8.858 | 8.958 | - | - | ||||
| Krediti | - | - | - | - | -7.785 | 7.785 | ||||
| Finančne obveznosti | Finančni instrumenti za trgovanje | - | 13.217 | - | 13.217 | - | 17.510 | - | 17.510 | |
| Izvedeni finančni instrumenti | - | 13.217 | - | 13.217 | - | 17.510 | - | 17.510 | ||
| Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju | -3.540 | - | 3.540 | - | 1.420 | - | 1.420 | |||
| Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | - | 4.482 | - | 4.482 | - | 1.976 | 1.234 | 3.210 | ||
| Nefinančna sredstva | Naložbene nepremičnine | -10.927 | 20.189 | 31.116 | -7.640 | - | 7.640 | |||
| Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo | -4.048 | 801 | 4.849 | -4.048 | - | 4.048 | ||||
| Med letom oslabljena nefinančna sredstva | Nadomestljiva vrednost opredmetenih osnovnih sredstev | - | -89 | 89 | - | - | ||||
| Nadomestljiva vrednost v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov | - | - | - | - | 1.646 | 1.646 |
Politika prenosov finančnih instrumentov med osnovnim instrumentom vrednotenja na 1. ravni
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | 31. 12. 2024 | NLB Skupina | NLB | |
|---|---|---|---|---|
| Dolžniški vrednostni papirji | (43.080) | 43.080 | (3.091) | 3.091 |
Finančne instrumente NLB predstavljajo:
Nefinančna sredstva na 2. ravni določanja poštene vrednosti v NLB Skupini in N...
Za potrebe vrednotenja obveznic, uvrščenih na 2. raven, NLB Skupina uporablja na donosu zasnovan način ocenjevanja vrednosti, ki temelji na oceni prihodnjih časovno opredeljenih...
Sredstva so bile uporabljene vrednosti netveganih krivulj donosnosti in pribitki nad krivuljo donosnosti (kreditni, likvidnostni in deželni). Za vrednotenje izvedenih finančnih instrumentov...
Pri vrednotenju naložbenih nepremičnin je cenitev tržne vrednosti nepremičnin opravljena po na donosu zasnovanem načinu ocenjevanja vrednosti, kjer se ocenjuje sedanja vrednost prihodnjih pričakovanih donosov...
Tržne najemnine so pridobljene iz različnih virov zbirk podatkov. NLB Skupina za vse naložbene nepremičnine razpolaga s tržnimi podatki...
Finančne instrumente, uvrščene na 3. raven hierarhije poštene vrednosti, predstavljajo:
Poštena vrednost terminskih poslov se izračuna po modelu diskontiranih denarnih tokov. Za vrednotenje opcij se uporabljajo modeli za vrednotenje (model Black-Scholes)...
Netržni vhodni podatek je poštena vrednost osnovnega instrumenta, ki je določena z modelom vrednotenja. Vir tržnih vhodnih podatkov je sistem Bloomberg...
Pri posojilih se pri opredelitvi pričakovanih denarnih tokov l...
| Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti | Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti | Finančni instrumenti za trgovanje | Skupaj finančna sredstva | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja 2023 | 17 | 2.236 | 1.256 | 7.519 | 11.028 | ||||
| Vrednotenje: | - v izkazu poslovnega izida | 3 | - | -1.362 | 1.365 | ||||
| - v drugem vseobsegajočem donosu | -5.768 | 49 | -5.817 | Tečajne razlike | - 21 | ||||
| - (173) | (152) | Povečanja | - | -150 | 150 | ||||
| Zmanjšanja | - (6.418) | (19) | - (6.437) | Odpisi | - (1.537) | ||||
| - | - | - (1.537) | Stanje 31. decembra 2023 | 20 | 701.286 | ||||
| 8.858 | 10.234 | Vrednotenje: | - v izkazu poslovnega izida | 3 | - | ||||
| 3.043 | 3.046 | - v drugem vseobsegajočem donosu | - | - (45) | - (45) | ||||
| Povečanja | - | 54 | 3.270 | 3.324 | Zmanjšanja | ||||
| - (70) | (29) | - (99) | Stanje 31. decembra 2024 | 23 | - 1.266 | ||||
| 15.171 | 16.460 | v tisoč EUR | Finančna sredstva, | Finančne obveznosti, | Finančni instrumenti | ||||
| merjena po pošteni vrednosti | prek drugega vseobsegajočega donosa | Skupaj finančna sredstva | Finančna sredstva, | obvezno merjena po pošteni vrednosti | prek poslovnega izida | ||||
| ki niso v posesti za trgovanje | Izvedeni finančni | Dolžniški | Lastniški | Lastniški | Krediti in druga | ||||
| Krediti in druge | NLB | instrumenti | vrednostni papirji | vrednostni papirji | vrednostni papirji | ||||
| Stanje 1. januarja 2023 | 17 | 2.026 | 269 | 7.519 | 7.892 | ||||
| 17.723 | 1.786 | Vrednotenje: | - v izkazu poslovnega izida | 3 | - | ||||
| 1.362 | 705 | 2.070 | (552) | - v drugem vseobsegajočem donosu | -5.768 | ||||
| 19 | - | 5.787 | - Tečajne razlike | - 21 | -(173) | ||||
| -(152) | -Povečanja | - | - 150 | 492 | 642 | ||||
| -Zmanjšanja | -(6.278) | - | -(1.304) | (7.582) | - Odpisi | ||||
| -(1.537) | - | - | -(1.537) | - Pripojitev odvisne družbe | - | ||||
| 15 | - Stanje 31. decembra 2023 | 20 | -303 | 8.858 | 7.785 | ||||
| 16.966 | 1.234 | Vrednotenje: | - v izkazu poslovnega izida | 3 | - | ||||
| -3.043 | 60 | 3.106 | (597) | - v drugem vseobsegajočem donosu | - | ||||
| - 13 | - | Povečanja | - | 54 | 3.270 | ||||
| 423 | 3.747 | -Zmanjšanja | - | - | (4.304) | ||||
| (4.304) | - Stanje 31. decembra 2024 | 23 | - 370 | 15.171 | 3.964 | ||||
| 19.528 | 637 |
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti v posesti za trgovanje
| 2024 | Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | 3.043 |
|---|---|---|
| 2023 | Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | -1.362 |
| Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik | (173) |
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa
| Finančna sredstva | Finančne obveznosti | merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa |
|---|---|---|---|
| Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti v posesti za trgovanje | 3 | - | - |
| Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje | - | 3.043 | 60 |
| Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik | - | (173) | - |
| Postavke drugega vseobsegajočega donosa | Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa | - | 19 |
| Naložbene nepremičnine | Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo | NLB Skupina | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Stanje 1. januarja | 20.189 | 23.447 | 801 | 11.201 |
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb | 65 | (14) | 6 | 11 |
| Zmanjšanja | (1.329) | (1.954) | (150) | (10.206) |
| Prenos z/(na) opredmetena osnovna sredstva | 70 | (86) | 7.441 | - |
| Prenos z/(na) nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo | (81) | - | - | - |
| Prenos z/(na) druga sredstva | - | 86 | - | - |
| Prenos iz/(na) naložbene nepremične | - | - | 81 | - |
| Vrednotenje na pošteno vrednost | 300 | (1.290) | 8 | (205) |
| Stanje 31. decembra | 19.214 | 20.189 | 8.187 | 801 |
| Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti | dolžniški vrednostni papirji | krediti bankam | krediti strankam, ki niso banke | druga finančna sredstva | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
| Finančna sredstva | 3.725.195 | 3.706.958 | 2.522.229 | 2.440.596 | 8.653.348 | 8.242.067 | 136.854 | 136.854 |
| Ocenjena poštena vrednost temelji na diskontiranih denarnih tokovih z upoštevanjem trenutne tržne obrestne mere za komitente s podobnim kreditnim tveganjem in s podobno preostalo zapadlostjo. |
Poštena vrednost depozitov čez noč je enaka njihovi knjigovodski vrednosti. Krediti strankam, ki niso banke. Pri izračunu poštenih vrednosti je NLB Skupina uporabila pristop ocenjenih diskontiranih denarnih tokov. To pomeni, da izračun temelji na pričakovanih pogodbenih denarnih tokovih, ki so diskontirani po trenutnih tržnih obrestnih merah za komitente s podobnim kreditnim tveganjem in podobno preostalo zapadlostjo.
Depoziti in krediti strank, ki niso banke. Poštena vrednost vpoglednih vlog in depozitov čez noč je izkazana v višini njihove odplačne (knjigovodske) vrednosti. Dejansko pa je njihova vrednost za NLB Skupino, ki te vloge prejema, odvisna od pričakovanega časovnega razporeda in višine dvigov teh depozitov, od višine trenutnih obrestnih mer na trgu in kreditnega tveganja same depozitne ustanove.
Vrednost dolžniških vrednostnih papirjev merjenih po odplačni vrednosti in izdanih vrednostnih papirjev temelji na objavljeni tržni ceni ali izračunu z uporabo metode diskontiranja bodočih denarnih tokov, z upoštevanjem trenutne tržne obrestne mere.
Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov. Za prevzete obveznosti, ki so v NLB Skupini črpane kmalu po odobritvi (črpane po tržnih pogojih), ter prevzete obveznosti za odobrene kreditne linije dobrim komitentom je poštena vrednost blizu nič. Poštena vrednost odobrenih kreditnih linij komitentom, ki so oslabljeni, se meri v višini oblikovanih rezervacij.
Druga finančna sredstva in obveznosti. Knjigovodska vrednost drugih finančnih sredstev in obveznosti je približek njihove poštene vrednosti, saj večino predstavljajo kratkoročne terjatve in obveznosti.
| Datum | Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti | 1. raven | 2. raven | 3. raven | Poštena vrednost |
|---|---|---|---|---|---|
| 31. 12. 2024 | Dolžniški vrednostni papirji | 3.067.440 | 632.269 | 7.249 | 3.706.958 |
| Krediti bankam | - | 458.651 | - | 458.651 | |
| Krediti strankam, ki niso banke | - | - | - | - | |
| Druga finančna sredstva | - | 136.854 | 136.854 | - | |
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti | - | - | - | - | |
| Depoziti bank in centralnih bank | -135.957 | - | - | 135.957 | |
| Krediti bank in centralnih bank | - | 120.065 | - | 120.065 | |
| Depoziti strank, ki niso banke | 22.194.577 | - | 22.194.577 | - | |
| Krediti strank, ki niso banke | - | -106.912 | 106.912 | - | |
| Izdani vrednostni papirji | 1.699.477 | - | - | 1.699.477 | |
| Druga finančna obveznosti | - | 296.725 | 296.725 | - |
| Datum | Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti | 1. raven | 2. raven | 3. raven | Poštena vrednost |
|---|---|---|---|---|---|
| 31. 12. 2023 | Dolžniški vrednostni papirji | 2.030.120 | 403.255 | 7.221 | 2.440.596 |
| Krediti bankam | - | -547.555 | - | 547.555 | |
| Krediti strankam, ki niso banke | - | 13.256.192 | - | 13.256.192 | |
| Druga finančna sredstva | - | 165.962 | 165.962 | - | |
| Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti | - | - | - | - | |
| Depoziti bank in centralnih bank | -95.657 | - | - | 95.657 | |
| Krediti bank in centralnih bank | - | 134.020 | - | 134.020 | |
| Depoziti strank, ki niso banke | 20.746.603 | - | 20.746.603 | - | |
| Krediti strank, ki niso banke | - | 101.649 | 101.649 | - | |
| Izdani vrednostni papirji | 1.363.301 | - | - | 1.363.301 | |
| Druga finančna obveznosti | - | 357.116 | 357.116 | - |
NLB Skupina prispeva k trajnostnemu poslovanju z vključevanjem upravljanja tveganj in ureditev notranjega upravljanja. Z uvedbo programa trajnostnega poslovanja NLB Skupine je Skupina integrirala elemente trajnostnega poslovanja v poslovni model Skupine za trajno korist komitentov Skupine in družbe.
Odbor za trajnostno poslovanje NLB Skupine nadzira integracijo dejavnikov ESG v poslovni model NLB Skupine. ESG tveganj v okviru obstoječih vrst tveganj. Skupina jih integrira in obvladuje znotraj vzpostavljenega okvira za obvladovanje kreditnega, likvidnostnega, tržnega in operativnega tveganja vključenosti v vse relevantne procese.
Obvladovanje ESG tveganj je vključeno v celosten proces odobravanja naložb na ravni Skupine in s tem povezano upravljanje kreditnega portfelja (ESMS). Poleg obravnavanja ESG tveganj v vseh relevantnih fazah procesa odobravanja posojil se ustrezna merila ESG upoštevajo tudi v postopku ocenjevanja oz. procesa identifikacije tveganj, s katero določi raven izpostavljenosti tranzicijskega in fizičnega tveganja, kateremu je Skupina izpostavljena.
V tem procesu se izvede identifikacija dejavnikov, ki vplivajo na finančno uspešnost Skupine na kratki, srednji in dolgi rok. Z vidika fizičnega tveganja sodita suša in poplava med najbolj relevantne naravne nesreče. Pogosti, a manj pomembni dolgoročni dejavniki tveganja lahko povečajo, še posebej če ne bodo pravočasno izvedene ustrezne spremembe politike. Kronično tveganje ni opredeljeno kot bistveno tveganje.
Na ravni kreditnega portfelja S kategorizacija, ki so izpostavljeni podnebnemu tveganju, pri čemer je vloga tranzicijskega tveganja pomembnejša. Na podlagi panožne segmentacije portfelja in s tem povezanih emisij poslovanja s pravnimi osebami razmeroma nizka. Skupina v skladu s svojo strategijo ne financira podjetij, ki pridobivajo fosilna goriva ali upravljajo elektrarne na premog.
Poleg tega se je do leta 2050 uskladila svoj kreditni in naložbeni portfelj s podnebno nevtralnimi emisijami. V začetnem sklopu ciljev NZBA se je NLB Skupina osredotočila na dejavnosti, katerih aktivnost vključuje proizvodnjo električne energije ter proizvodnjo železa in jekla, ter druge sektorje, kjer ima Banka znatne emisije in/ali izpostavljenost ter razpoložljive podatke. Sem spadajo stanovanjske hipoteke za sektorje, kot sta promet in kmetijstvo.
Z izvedbo obeh vaj je ECB ocenila, kako so banke pripravljene na pote.
NLB Skupina ima z nekaterimi bankami in podjetji sklenjene bilateralne sporazume o pobotu poravnav valutnih poslov, na podlagi katerih podjetjem na dan zapadlosti izvrši poravnava v eni valuti z enim samim (neto) denarnim tokom. Podobno je v primeru poravnave obrestnih zamenjav, kjer se na dan poravnave po posameznih denarnih tokovih in obveznosti niso pobotani, saj neto poravnava velja za posamezne denarne tokove in ne za celotni finančni instrument. Poleg navedenega vodi NLB Skupina nekatere standardizirane pogodbe s hišami oziroma centralnimi nasprotnimi strankami. S sistemom dnevne poravnave začetnih in gibljivih kritij so doseženi tako pobot in zavarovanje izpostavljenosti kot tudi poravnave rednih dnevnih finančnih instrumentov s tujimi bankami podpisane krovne ISDA pogodbe z dodatki ter slovensko različico okvirne pogodbe s podjetji, ki Banki omogočajo dnevno vrednotenje in izmenjavo.
| Vrednosti, ki niso pobotane v izkazu finančnega položaja | Finančna sredstva/obveznosti | Bruto vrednost | Izvršljive okvirne Zavarovanje finančnega | pogodbe in s finančnimi | Neto vrednost | sredstva/ podobni dogovori | instrumenti obveznosti |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izvedeni finančni instrumenti - sredstva | 86.653 | 5.359 | 79.335 | 1.958 | Izvedeni finančni instrumenti - obveznosti | 10.583 | 5.014 |
| Vrednosti, ki niso pobotane v izkazu finančnega položaja | Finančna sredstva/obveznosti | Bruto vrednost | Izvršljive okvirne Zavarovanje | finančnega | pogodbe in s finančnimi | Neto vrednost | sredstva/ podobni dogovori | instrumenti obveznosti |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izvedeni finančni instrumenti - sredstva | 63.283 | 4.992 | 52.103 | 6.188 | Izvedeni finančni instrumenti - obveznosti | 16.714 | 4.992 |
| Vrednosti, ki niso pobotane v izkazu finančnega položaja | Bruto vrednost | finančnega | Izvršljive okvirne Zavarovanje | sredstva/pogodbe in s finančnimi | Neto vrednost | Finančna sredstva/obveznosti | obveznosti |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izvedeni finančni instrumenti - sredstva | 89.397 | 5.681 | 79.335 | 4.381 | Izvedeni finančni instrumenti - obveznosti | 11.238 | 5.336 |
| Vrednosti, ki niso pobotane v izkazu finančnega položaja | Finančna sredstva/obveznosti | Bruto vrednost | Izvršljive okvirne Zavarovanjefinančnegapogodbe in s | finančnimi | Neto vrednost | sredstva/ podobni dogovori | instrumenti obveznosti |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izvedeni finančni instrumenti - sredstva | 65.551 | 5.013 | 54.346 | 6.192 | Izvedeni finančni instrumenti - obveznosti | 18.929 | 5.013 |
| Celotni neto prihodki | 448.318 | 178.806 | 619.035 | (823) | 1.282 | 10.917 | -1.257.535 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eksterni neto prihodki | 275.938 | 222.584 | 627.179 | 105.582 | 565 | 12.962 | - |
| Neto prihodki med segmenti | 172.380 | (43.778) | (8.144) | (106.405) | 717 | (2.045) | -12.725 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Celotni neto obrestni prihodki | 325.249 | 131.729 | 483.131 | (4.064) | 924 | (2.808) | - | |
| Eksterni neto obrestni prihodki | 157.483 | 180.490 | 492.294 | 104.083 | 407 | (596) | - | |
| Neto obrestni prihodki med segmenti | 167.766 | (48.761) | (9.163) | (108.147) | 517 | (2.212) | - | |
| Administrativni stroški | (160.250) | (69.651) | (252.733) | (12.043) | (7.355) | (53.417) | -(555.449) | |
| Amortizacija | (15.600) | (6.397) | (32.417) | (818) | (237) | (4.019) | -(59.488) | |
| Dobiček/(izguba) segmenta pred oslabitvami in rezervacijami | 272.468 | 102.758 | 333.885 | (13.684) | (6.310) | (46.519) | - | 642.598 |
| Drugi čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov | 2.990 | - | - | - | - | - | 2.990 | |
| Oslabitve in rezervacije | (28.118) | (7.576) | 4.073 | (706) | 2.174 | (7.286) | -(37.439) | |
| Dobiček/(izguba) iz rednega poslovanja | 247.340 | 95.182 | 337.958 | (14.390) | (4.136) | (53.805) | - | 608.149 |
| Lastnikov obvladujoče banke | 247.340 | 95.182 | 322.277 | (14.390) | (4.136) | (53.805) | - | 592.468 |
| Manjšinskih lastnikov | - | 15.681 | - | - | - | 15.681 | ||
| Davek iz dohodka | (77.916) | - | (77.916) | |||||
| Dobiček poslovnega leta | 514.552 |
| 4.748.021 | 3.911.138 | 12.454.973 | 6.390.862 | 28.658 | 487.054 | - | 28.020.706 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 14.661 | - | - | - | - | 14.661 |
|---|---|---|---|---|---|
| 9.879.695 | 2.428.556 | 10.407.559 | 1.789.151 | 2.312 | 230.049 | - | 24.737.322 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 35.099 | 11.939 | 41.496 | 807 | 2 | 4.048 | - | 93.391 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Celotni neto prihodki | 366.988 | 149.184 | 541.624 | 40.437 | (131) | 5.574 | - | 1.103.676 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eksterni neto prihodki | 246.811 | 204.868 | 541.098 | 95.748 | (578) | 5.349 | - | 1.093.296 |
| Neto prihodki med segmenti | 120.177 | (55.684) | 526 | (55.311) | 447 | 225 | - | -10.380 |
| Celotni neto obrestni prihodki | 264.707 | 106.462 | 423.249 | 37.752 | 1.540 | (376) | - | 833.334 |
| Eksterni neto obrestni prihodki | 147.803 | 161.103 | 429.464 | 94.023 | 1.444 | (503) | - | 833.334 |
| Neto obrestni prihodki med segmenti | 116.904 | (54.641) | (6.215) | (56.271) | 96 | 127 | - | - |
| Administrativni stroški | (141.132) | (63.955) | (223.239) | (9.202) | (13.230) | (12.740) | - | (463.498) |
| Amortizacija | (12.675) | (6.240) | (27.990) | (689) | (508) | (635) | - | (48.737) |
| Dobiček/(izguba) segmenta pred oslabitvami in rezervacijami | 213.181 | 78.989 | 290.395 | 30.546 | (13.869) | (7.801) | - | 591.441 |
| Drugi čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov | 1.072 | - | - | - | - | 1.072 | - | - |
| Oslabitve in rezervacije | (32.592) | 7.909 | 1.124 | 4.757 | 3.729 | 973 | - | (14.100) |
| Dobiček/(izguba) iz rednega poslovanja | 181.661 | 86.898 | 291.519 | 35.303 | (10.140) | (6.828) | - | 578.413 |
| Lastnikov obvladujoče banke | 181.661 | 86.898 | 278.896 | 35.303 | (10.140) | (6.828) | - | 565.790 |
| Manjšinskih lastnikov | - | - | 12.623 | - | - | - | - | 12.623 |
| Davek iz dohodka | (15.090) | - | (15.090) | - | - | - | - | - |
| Dobiček poslovnega leta | 550.700 | - | - | - | - | - | - | - |
| Sredstva segmenta | 3.778.767 | 3.376.370 | 11.058.835 | 7.232.457 | 47.097 | 435.940 | - | 25.929.466 |
| Naložbe v pridružene družbe in skupne podvige | 12.519 | - | - | - | - | 12.519 | - | - |
| Obveznosti segmenta | 9.381.016 | 2.512.801 | 9.329.079 | 1.540.000 | 3.419 | 227.680 | - | 22.993.995 |
| Povečanje nekratkoročnih sredstev | 19.775 | 9.826 | 40.239 | 505 | 4 | 4.099 | - | 74.448 |
| Prihodki | Neto prihodki | Dobiček/(izguba) | Davek iz dohodka iz rednega poslovanja | ||
|---|---|---|---|---|---|
| NLB Skupina | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Slovenija | 872.734 | 729.170 | 617.297 | 556.854 | |
| 545 | Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 | ||||
| Jugovzhodna Evropa | 770.095 | 663.042 | 626.954 | 538.752 | |
| 356.653 | 305.507 | (42.196) | (34.525) | ||
| Bosna in Hercegovina | 119.925 | 104.460 | 100.789 | 85.158 | |
| 47.928 | |||||
| Hrvaška | 2.914 | - | 3.039 | (557) | |
| 189 | (527) | (336) | - | ||
| Kosovo | 78.396 | 68.279 | 61.730 | 56.374 | |
| 40.786 | 39.797 | (3.924) | (3.995) | ||
| Črna gora | 68.936 | 62.625 | 56.720 | 51.658 | |
| 33.562 | 32.032 | (4.989) | (5.502) | ||
| Severna Makedonija | 126.627 | 111.599 | 105.436 | 90.233 | |
| 76.479 | 49.895 | (9.903) | (4.910) | ||
| Srbija | 373.297 | 316.079 | 299.240 | 255.886 | |
| 157.709 | 143.633 | (19.131) | (16.651) |
| Zahodna Evropa | 209103 | 559 | (2.310) | 762 | (2.627) | (31) | (12) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nemčija | -- | 29 | 51 | (160) | (402) | -- | -- | |
| Švica | 209 | 103530 | (2.361) | 922 | (2.225) | (31) | (12) | |
| Skupaj | 1.643.038 | 1.392.315 | 1.244.810 | 1.093.296 | 608.149 | 578.413 | (77.916) | (15.090) |
V stolpcu Prihodki so vključeni prihodki iz obresti in podobni prihodki, prihodki iz dividend in prihodki iz opravnin (provizij). V stolpcu Neto prihodki so vključeni čisti obrestni prihodki, prihodki iz dividend, čiste opravnine, učinki iz finančnih instrumentov, čiste tečajne razlike, učinki iz odprave pripoznanja sredstev, vplačila v sklad za reševanje in sistem zajamčenih vlog, čisti dobički/(izgube) ob spremembi pogojev odplačevanja finančnih sredstev in čisti poslovni prihodki ter čisti dobički iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo.
| Regija | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Število zaposlenih |
|---|---|---|---|
| Slovenija | 212.961 | 160.574 | 15.554.251 |
| Jugovzhodna Evropa | 238.335 | 223.185 | 12.462.052 |
| Bosna in Hercegovina | 40.195 | 38.861 | 2.156.231 |
| Hrvaška | 4.490 | - | 125.708 |
| Kosovo | 13.571 | 13.810 | 1.426.811 |
| Črna gora | 24.522 | 23.163 | 956.080 |
| Severna Makedonija | 36.567 | 34.276 | 2.168.629 |
| Srbija | 118.990 | 113.075 | 5.628.593 |
| Regija | Prihodki | Neto prihodki iz rednega poslovanja | Davek iz dohodka | Dobiček/(izguba) |
|---|---|---|---|---|
| Slovenija | 1.155.998 | 860.643 | 546 | -- |
| Jugovzhodna Evropa | 780.300 | 621.072 | 308.129 | (42.497) |
| Bosna in Hercegovina | 121.307 | 98.514 | 47.807 | (3.913) |
| Hrvaška | 2.914 | 1.672 | (385) | (366) |
| Kosovo | 78.654 | 59.608 | 40.952 | (3.924) |
| Črna gora | 71.505 | 56.360 | 33.557 | (4.989) |
| Severna Makedonija | 127.080 | 102.660 | 77.081 | (9.903) |
| Srbija | 378.840 | 302.258 | 159.494 | (19.416) |
Povezana oseba je podjetje ali posameznik, povezan z NLB Skupino na način, da j obvladujejo, skupno člani Nadzornega sveta NLB Skupina obvladujejo ali imajo pomemben vpliv.
| Stanje 1. januarja | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dani krediti | 1.855 | 2.173 | 444 | - | - | - |
| Prihodek iz obresti | 65 | 57 | 1817 | - | - | - |
| Prejeti depoziti | 2.367 | 2.556 | 1.153 | 926 | 272 | 218 |
| Povečanja | 4.742 | 2.617 | 1.036 | 1.440 | 539 | 496 |
| Zmanjšanja | (4.476) | (2.806) | (1.132) | (1.213) | (335) | (442) |
| Stanje 31. decembra | 2.633 | 2.367 | 1.057 | 1.153 | 476 | 272 |
| Odhodek za obresti | (33) | (33) | (7) | (6) | - | - |
| Druga finančna sredstva | 1 | - | - | - | - | - |
| Druge finančne obveznosti | 1 | 1 | - | - | - | - |
| Druge poslovne obveznosti | 15.028 | 11.066 | - | - | - | - |
| Izdane garancije, odobreni krediti | 302 | 287 | 796 | 4 | - | - |
| Prihodek iz prejetih opravnin | 22 | 19 | 9 | 8 | 3 | 3 |
| Drugi prihodki | 21 | 16 | - | - | - | - |
| Drugi odhodki | - | - | (122) | (94) | (1) | - |
| Člani Uprave in ostalo ključno poslovodstvo | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dani krediti Stanje 1. januarja | 1.854 | 2.172 | 444 | 469 | - | - |
| Povečanja | 1.648 | 1.203 | 326 | 307 | - | - |
| Zmanjšanja | (1.440) | (1.521) | (273) | (332) | - | - |
| Stanje 31. decembra | 2.062 | 1.854 | 497 | 444 | - | - |
| Prihodek iz obresti | 65 | 57 | 18 | 17 | - | - |
| Prejeti depoziti Stanje 1. januarja | 2.357 | 2.536 | 1.153 | 926 | 272 | 218 |
| Povečanja | 4.672 | 2.555 | 1.036 | 1.440 | 539 | 496 |
| Zmanjšanja | (4.396) | (2.734) | (1.132) | (1.213) | (335) | (442) |
| Stanje 31. decembra | 2.633 | 2.357 | 1.057 | 1.153 | 476 | 272 |
| Odhodek za obresti | (33) | (33) | (7) | (6) | - | - |
| Druga finančna sredstva | 1 | - | - | - | - | - |
| Druge finančne obveznosti | 1 | 1 | - | - | - | - |
| Druge finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida (pojasnilo 2.32.) | 4.960 | 1.975 | - | - | - | - |
| Druge poslovne obveznosti | 15.014 | 11.080 | - | - | - | - |
| Izdane garancije, odobreni krediti | 295 | 279 | 796 | 4 | - | 23 |
| Prihodek iz prejetih opravnin | 22 | 19 | 9 | 8 | 3 | 3 |
| Drugi prihodki | 21 | 16 | - | - | - | - |
| Drugi odhodki | - | - | (122) | (94) | (1) | (1) |
drugimi dohodki, ki se ne vštevajo v davčno osnovo. Skupščina Banke lahko določa in spreminja prejemke članov Nadzornega sveta neodvisno od Politike prejemkov in lahko katerikoli svoj sklep v zvezi s prejemki članov Nadzornega sveta kadarkoli spremeni, razveljavi ali nadomesti oz. v zvezi s prejemki članov Nadzornega sveta sprejme nov sklep.
Nazadnje je Skupščina banke prejemke članov nadzornega sveta spremenila na Skupščini NLB d.d. 19. 6. 2023. Uspešnost Uprave NLB d.d. se ugotavlja na podlagi finančnih in nefinančnih meril. Poleg plače, določene s pogodbo o zaposlitvi, ostalih prejemkov, povračila stroškov ter drugih ugodnosti, jim pripada tudi dodatek za uspešnost, ki je sestavljen iz kratkoročnega dodatka za uspešnost (v nadaljevanju: KDU) in dolgoročnega dodatka za uspešnost (v nadaljevanju: DDU).
Merila kratkoročne uspešnosti za KDU in DDU so sestavljena iz finančnih ciljev NLB Skupine, ciljev področja, ki so v pristojnosti posameznega člana uprave in osebnih ciljev. Za ugotavljanje uspešnosti posameznega člana uprave v obdobju naknadne uspešnosti (tj. za ugotavljanje izpolnjevanja meril dolgoročne uspešnosti za izplačilo DDU) se uporabljajo naslednji cilji a) relativni skupni delniški donos in (b) cilji, ki izhajajo iz dolgoročne strategije Banke in so povezani s trajnostnim poslovanjem, razvojem Banke, spodbujanjem.
| Člani | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Kratkoročne ugodnosti | 3.678 | 3.076 |
| Letno poročilo NLB Skupine za leto 2024 | 7.550 | 6.604 |
| Povračila stroškov | 9 | 9 |
| Dolgoročne ugodnosti - odpravnine | - | 189 |
| - druge ugodnosti | 17 | 53 |
| variabilni del prejemkov | 901 | 299 |
| Skupaj | 4.605 | 3.437 |
Kratkoročne ugodnosti vključujejo: - denarne ugodnosti (bruto plače, dodatna zavarovanja, regres in druge bonitete), - nedenarne ugodnosti (službeni avtomobili, zdravstvena oskrba, stanovanje in podobno). Povračila stroškov vključujejo prehrano med delom, prevoz na delo in z dela ter povračilo stroškov za uporabo lastnih ciljev vodij kontrolnih oz. nadzornih funkcij.
Cilje in kriterije oz. merila za ugotavljanje uspešnosti opredeljenih zaposlenih pa določi Uprava Banke. Članom uprave pripada KDU v višini sredstev posamezno obračunsko obdobje, ki lahko znaša največ tri povprečne bruto mesečne plače posameznega člana uprave. Ostalim opredeljenim zaposlenim pripada variabilni del prejemka.
| Član/Mandat | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Blaž Brodnjak | Kratkoročne ugodnosti: | |
| 01. 12. 2012 - bruto plače in regres | 753.098 | |
| - bonitete in druge kratkoročne ugodnosti | 14.405 | |
| Povračila stroškov | 550 | |
| Skupaj | 1.012.914 | |
| 2023 | 768.447 | |
| Peter Andreas Burkhardt | Kratkoročne ugodnosti: | |
| 18. 09. 2013 - bruto plače in regres | 678.405 | |
| - bonitete in druge kratkoročne ugodnosti | 48.283 | |
| Povračila stroškov | 1.504 | |
| Dolgoročne ugodnosti: | ||
| - druge ugodnosti | 2.904 | |
| - variabilni del prejemkov | 210.292 | |
| Skupaj | 941.387 | |
| 686.869 | ||
| Archibald Kremser | Kratkoročne ugodnosti: | |
| 31. 07. 2013 - bruto plače in regres | 718.973 | |
| - bonitete in druge kratkoročne ugodnosti | 35.699 | |
| Povračila stroškov | 1.434 | |
| Dolgoročne ugodnosti: | ||
| - druge ugodnosti | 2.904 | |
| - variabilni del prejemkov | 229.865 | |
| Skupaj | 988.875 | |
| 758.750 | ||
| Antonio Argir | Kratkoročne ugodnosti: | |
| 28. 04. 2022 - bruto plače in regres | 453.128 | |
| - bonitete in druge kratkoročne ugodnosti | 56.206 | |
| Povračila stroškov | 1.431 | |
| Dolgoročne ugodnosti: | ||
| - druge ugodnosti | 2.904 | |
| - variabilni del prejemkov | 73.114 | |
| Skupaj | 586.783 | |
| 490.465 | ||
| Andrej Lasič | Kratkoročne ugodnosti: | |
| 28. 04. 2022 - bruto plače in regres | 453.128 | |
| - bonitete in druge kratkoročne ugodnosti | 1.364 | |
| Povračila stroškov | 1.387 | |
| Dolgoročne ugodnosti: | ||
| - druge ugodnosti | 2.904 | |
| - variabilni del prejemkov | 73.114 | |
| Skupaj | 531.897 | |
| 395.545 | ||
| Hedvika Usenik | Kratkoročne ugodnosti: | |
| 28. 04. 2022 - bruto plače in regres | 453.128 | |
| - bonitete in druge kratkoročne ugodnosti | 12.336 | |
| Povračila stroškov | 1.325 | |
| Dolgoročne ugodnosti: | ||
| - druge ugodnosti | 2.904 | |
| - variabilni del prejemkov | 73.114 | |
| Skupaj | 542.807 | |
| 404.601 |
| Član/Mandat | 2024 | 2023 | plačilo za opravljanje funkcije | druge ugodnosti - boniteta | povračila stroškov |
|---|---|---|---|---|---|
| Primož Karpe | 110.400 | 103.680 | 11. 02. 2016 | 292 | 12.364 |
| David Eric Simon | 43.211 | 87.480 | 04. 08. 2016 - 17. 06. 2024 | -279 | 9.534 |
| Shrenik Dhirajlal Davda | 103.500 | 83.683 | 10. 06. 2019 | 292 | 13.300 |
| Mark William Lane Richards | 93.150 | 87.480 | 10. 06. 2019 | 292 | 11.984 |
| Verica Trstenjak | 38.410 | 73.254 | 15. 06. 2020 - 17. 06. 2024 | -279 | 1.048 |
| Sergeja Kočar | 34.572 | 23.659 | 17. 06. 2020 | 292 | 4.115 |
| Islam Osama Bahgat Zekry | 82.800 | 77.760 | 14. 06. 2021 | 292 | 10.621 |
| Tadeja Žbontar Rems | 54.265 | 44.774 | 22. 01. 2021 | 292 | 1.292 |
| Cvetka Selšek | 86.020 | 30.102 | 15. 08. 2023 | 292 | 2.431 |
| André Marc Richard | 93.150 | 33.063 | 15. 08. 2023 | 292 | 11.126 |
| Luka Vesnaver | 20.930 | - | 30. 09. 2024 | 292 | 1.463 |
| Natalia Olegovna Ansell | 12.190 | - | 08. 11. 2024 | - | 9.660 |
| Gregor Rok Kastelic | - | 38.025 | 10. 06. 2019 - 19. 06. 2023 | - | - |
| Andreas Klingen | - | 42.250 | 22. 06. 2015 - 19. 06. 2023 | - | - |
| Stanje 1. januarja | 10 | 1.057 | - | 201 |
|---|---|---|---|---|
| Povečanja | 119 | 1.161 | - | 2 |
| Zmanjšanja | (117) | (2.208) | - | (203) |
| Stanje 31. decembra | 552 |
| Povečanja | 6.753 | 10.378 | 3.338 | 6.902 |
|---|---|---|---|---|
| Zmanjšanja | (2.588) | (9.585) | (3.197) | (8.519) |
| Stanje 31. decembra | 10.333 | 6.168 | 1.596 | 1.451 |
| - | - | (48) | (36) |
|---|---|---|---|
| 7 | 7 | - | 1 |
|---|---|---|---|
| 1.642 | 1.460 | - | - |
|---|---|---|---|
| 2830 | - | - | - |
|---|---|---|---|
| - | 2 | - | - |
|---|---|---|---|
| 8 | 8 | - | - |
|---|---|---|---|
| (18.891) | (16.167) | - | - |
|---|---|---|---|
| 4253 | 5 | 5 | |
|---|---|---|---|
| (827) | (1.174) | - | - |
|---|---|---|---|
| NLBOdvisne družbe | Pridružene družbe | Skupni podvigi |
|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 |
| 2023 | Dani krediti | Stanje 1. januarja |
| 458.684 | 337.900 | 10982 - 201 |
| Povečanja | 1.466.812 | 660.088 |
| 1191.161 | 553 | Letno poročilo NLB Skupine |
| za leto 2024 | Pregled | Nagovor Uprave NLB |
| Nagovor predsednika Nadzornega sveta NLB | Ključni poudarki | Poslovno poročilo |
| Strategija | Dejavniki tveganj | -2 Zmanjšanja |
| (575.225) | (539.304) | (117) |
| (2.133) | - | (203) |
| Stanje 31. decembra | 1.350.271 | 458.684 |
| 12 | 10 | - |
| - | od tega po odplačni vrednosti | 1.345.680 |
| 450.213 | 1210 | - |
| - | od tega po pošteni vrednosti | 4.591 |
| 8.471 | - | - |
| Prihodki iz obresti | 38.472 | 19.938 |
| -63 | - | 1 |
| Oslabitve | (1.651) | 11 |
| - | 861 | - |
| 6 | Vrednotenje | 658 |
| 1.231 | - | - |
| Dani depoziti | Stanje 1. januarja | 21.762 |
| 223.492 | - | - |
| Povečanja | 1.646.007 | 1.120.256 |
| - | - | - |
| Zmanjšanja | (1.605.441) | (1.321.986) |
| - | - | - |
| Stanje 31. decembra | 62.328 | 21.762 |
| - | - | - |
| Prihodki iz obresti | 1.337 | 985 |
| - | - | - |
| Oslabitve | - | 43 |
| - | - | - |
| Drugi kapitalski instrumenti | Stanje 1. januarja | - |
| - | - | - |
| Povečanja | 19.930 | - |
| - | - | - |
| Stanje 31. decembra | 19.930 | - |
| - | - | - |
| Prejeti krediti | Stanje 1. januarja | - |
| 13.001 | - | - |
| Povečanja | 330.057 | 36.887 |
| - | - | - |
| Zmanjšanja | (330.057) | (49.888) |
| - | - | - |
| Stanje 31. decembra | - | - |
| - | - | - |
| Odhodki za obresti | (1.924) | (24) |
| - | - | - |
| Prejeti depoziti | Stanje 1. januarja | 104.949 |
| 165.778 | 6.168 | 5.375 |
| 395 | 40 | Povečanja |
| 93.033 | 722 | 87.107 |
| 211 | 6.753 | 10.378 |
| 94 | 418 | Zmanjšanja |
| (92.978.089) | (87.168.040) | (2.588) |
| (9.585) | (56) | (63) |
| Stanje 31. decembra | 160.582 | 104.949 |
| 10.333 | 6.168 | 433 |
| 395 | Odhodki za obresti | (6.136) |
| (5.205) | - | - |
| Izvedeni finančni instrumenti | Poštena vrednost | 2.090 |
| 54 | - | - |
| Pogodbena vrednost | 206.739 | 298.290 |
| - | - | - |
| Prihodki iz obresti | 101 | 25 |
| - | - | - |
| Odhodki za obresti | (474) | (208) |
| - | - | - |
| Druga finančna sredstva | 3.092 | 2.058 |
| 7 | 7 | - |
| Oslabitve | -3 | - |
| - | - | - |
| Druge finančne obveznosti | 4.545 | 4.615 |
| 1.394 | 1.340 | - |
| Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze | 100.348 | 87.094 |
| 2830 | - | - |
| Prihodki/(odhodki) iz rezervacij za garancije in odobrene kredite | 120 | (76) |
| -2 | - | - |
| Prejeti odobreni krediti in finančne garancije | 11.103 | 10.741 |
| - | - | - |
| Prihodki iz prejetih opravnin | 15.309 | 10.632 |
| 8 | 8 | - |
| Odhodki za dane opravnine | (4) | (5) |
| (15.240) | (12.698) | - |
| Drugi prihodki | 2.366 | 1.959 |
| 42 | 43 | 2 |
| 2 | Drugi odhodki | (6.352) |
| (5.087) | (820) | (1.137) |
| - | - | - |
| Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti v posesti za trgovanje | 2.811 | (1.898) |
| Dani krediti | Stanje 1. januarja | 13.384 | 17.595 | 13.384 | 17.595 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Povečanja | 2.670 | 2.731 | 2.670 | 2.731 | ||
| Zmanjšanja | (1.941) | (6.942) | (1.941) | (6.942) | ||
| Stanje 31. decembra | 14.113 | 13.384 | 14.113 | 13.384 | ||
| Prihodki iz obresti | - | 713 | - | 713 | ||
| Naložbe v vrednostne papirje | Stanje 1. januarja | 577.529 | 564.287 | 516.926 | 473.389 | |
| Tečajne razlike na otvoritvena stanja | 103 | (27) | - | - | ||
| Pridobitev odvisnih družb | - | - | 33.617 | - | ||
| Povečanja | 448.959 | 550.561 | 393.686 | 409.682 | ||
| Zmanjšanja | (287.713) | (548.065) | (209.996) | (410.346) | ||
| Vrednotenje | 9.583 | 10.773 | 8.341 | 10.584 | ||
| Stanje 31. decembra | 748.456 | 577.529 | 708.957 | 516.926 | ||
| Prihodki iz obresti | 12.825 | 7.131 | 11.543 | 5.692 | ||
| Odhodki za obresti | - | (21) | - | (21) | ||
| Druga finančna sredstva | 113 | 65 | 113 | 65 | ||
| Druge finančne obveznosti | 60 | 20 | 60 | 20 | ||
| Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze | 1.681 | 1.466 | 1.681 | 1.466 | ||
| Prihodek iz prejetih opravnin | 1.174 | 574 | 1.174 | 574 | ||
| Odhodek za dane opravnine | (27) | (28) | (27) | (28) | ||
| Drugi prihodki | 250 | 272 | 250 | 272 | ||
| Drugi odhodki | (5) | (5.009) | (5) | (5.009) | ||
| Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida | - | (656) | - | (656) | ||
| Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti v posesti za trgovanje | 19 | - | 19 | - |
| Znesek pomembnih transakcij | Število pomembnih transakcij | NLB Skupina in NLB sklenjenih med letom | Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze |
|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| -50.000 | -1 | v tisoč EUR | |
| Stanje vseh pomembnih poslov konec leta | Število pomembnih poslov | NLB Skupina in NLB | konec leta |
| 2024 | 2023 | Dani krediti | |
| Upravljanje tveganj | Poročilo o trajnostnosti | Finančno poročilo NLB Skupina in NLB razkrivata vse transakcije z največjim delničarjem, ki ima pomemben vpliv. | |
| 386.762 | 406.005 | Dolžniški vrednostni papirji merjeni po odplačni vrednosti | 63.912 |
| 64.132 | 1 | Prejeti krediti, vezane vloge in poslovni računi | 40.159 |
| 30.399 | 1 | Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze | 105.546 |
| 152.500 | 3 | 2 | v tisoč EUR |
| Prihodki iz obresti od danih kreditov | Prihodki iz opravnin | Prihodki iz obresti od dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti in neto učinki iz vrednotenja računovodske obravnave varovanj pred tveganji |
|---|---|---|
| 16.364 | 5551 | 2.151 |
| 18.489 | 2.411 |
Senior preferred obveznice NLB je 21. januarja 2025 izdala senior preferred obveznico XS2972971399.
Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana
Trg republike 2
1000 Ljubljana, Slovenija
Tel: +386 1
Podružnica Ljubljana
Trg republike 2
1000 Ljubljana, Slovenija
Podružnica Severozahodna in Osrednja Slovenija
Ljubljanska cesta 62
1230 Domžale, Slovenija
Podružnica Vzhodna Slovenija
Rudarska cesta 3
320 Velenje, Slovenija
Podružnica Jugovzhodna Slovenija
Seidlova cesta 3
8000 Novo mesto, Slovenija
Podružnica Jugozahodna Slovenija
Cesta Zore Perello - Godin
Poslovanje z mikro podjetji
Trg republike 2
1000 Ljubljana, Slovenija
Mobilno bančništvo
Trg republike 2
1000 Ljubljana, Slovenija
Poslovanje z malimi in srednjimi podjetji
Osrednjeslovenska cesta 62
1230 Domžale, Slovenija
Primorsko-Goriška regija
Cesta Zore Perello - Godina 7
6000 Koper, Slovenija
Podravsko-Pomurska regija
Titova cesta 2
2000 Maribor, Slovenija
Sav
Seidlova cesta 3
8000 Novo mesto, Slovenija
Svetovanje ustrezne strukture virov in čezmejno financiranje
Trg republike 2
1000 Ljubljana, Slovenija
Poslovanje s ključnimi komitenti
Poslovanje z velikimi podjetji
Trg republike 2
1000 Ljubljana, Slovenija
Investicijsko bančništvo in skrbniške storitve
Trg republike 2
1000 Ljubljana, Slovenija
Trgovinsko bančništvo
Trg republike 2
Beograd
Bulevar Mihajla Pupina 165v
11070 Novi Beograd, Srbija
E-mail: [email protected]
www.nlbkb.rs
NLB Banka AD Skopje
Vodnjanska 1
Milan Tepića 4
78000 Banja Luka, Republika Srbska, Bosna in Hercegovina
E-mail: h
Rr. Ukshin Hoti nr. 124
10000 Priština, Kosovo
E-mail: [email protected]
Omladinskih brigada 90b
11070 Novi Beograd, Srbija
E-mail: [email protected]
Vodnjanska 1
1000 Skopje, Severna Makedonija
E-mail: [email protected]
Šlandrova ulica 2
1231 Ljubljana - Črnuče, Slovenija
Flajšmanova ulica 3
1000 Ljubljana, Slovenija
E-mail: [email protected]
Kovinska ulica 5
10000 Zagreb, Hrvaška
E-mail: info@mob
Slovenska cesta 17
1000 Ljubljana, Slovenija
Beethovenstrasse 48
8002 Zürich
Tivolska cesta 48
1000 Ljubljana, Slovenija
E-mail: [email protected]
Blvd. Partizanski odredi 14A-1/2
1000 Skopje, Severna Makedonija
E-mail: [email protected]
Silberbornstrasse 14
D-60320 Frankfurt, Nemčija
Čopova 3
1000 Ljubljana, Slovenija
Bul. Džordža Vašingtona br. 102, I. sprat/20
81000 Podgorica, Črna gora
E-mail: [email protected]
Bulevar Mihajla Pupina 165v
11070 Novi Beograd, Srbija
E-mail: office@nlb
11070 Novi Beograd, Srbija
E-mail: [email protected]
www.nlbsrbija.co.rs
Bulevar Džordža Vašingtona 102, II sprat/38
81000 Podgorica, Črna gora
[email protected]
www.nlbrealestate.com
Vrhniška cesta 30
1354 Horjul, Slovenija
| AIB | Združenje organov izdaj |
|---|---|
| AJPES | Agencija Republike Slovenije za javnopr |
| ALMM | Dodatne metrike za spremljanje likvidnosti |
| AMLD VI | Šesta direktiva o preprečevanju pranja denarja |
| ARSO | Agencija Republike Slovenije za okolje |
| AT1 | Dodatni temeljni kapi |
| BCM | Upravljanje neprekinjenega poslovanja |
| b.t. | Bazična točka(-e) |
| BDP | Bruto domači proizvod |
| BEV | Akumulatorska električna vozila |
| BIA | Analiza vpliva na poslovanje |
| BiH | Bosna in |
| slovenska gospodarska zbornica | |
| CAPEX | Naložbe v osnovna sredstva, investicije |
| CAPM | Model določanja donosnosti lastniškega kapitala |
| CBCR | Poročanje po državah |
| CBR | Zahteva p |
| blažilnik | |
| CEO | Predsednik uprave |
| CET1 | Navaden lastniški temeljni kapital |
| CEU | Center za energetsko učinkovitost |
| CFO | Član uprave, zadolžen za finančno področje |
| CGPO | Član uprave varnosti |
| CMO | Član uprave, zadolžen za bančništvo na drobno in privatno bančništvo ter korporativno bančništvo |
| CRD | Direktiva o kapitalskih zahtevah |
| CRE | Poslovne nepremičnine |
| CRR | Uredba o kapitalskih zahtevah |
| CSR | Korporativna družbena odgovornost |
| CSRD | Direktiva glede poročanja o trajnostnosti (2022/2464/ EU) |
| CVA | Prilagoditve kreditnega vrednoten |
Oddelek za okolje, prehrano in podeželje – Združeno kraljestvo
Sistem jamstva za vloge
Ocen
Kapitalski blažilnik za druge sistemsko pomembne banke
Odloženi davek
Podatkovno skladišče
Izpostavljenost ob neplačilu
obnovo in razvoj
Evropska centralna banka
Pričakovana kreditna izguba
Ocena tveganja za integriteto in skladnost poslovanja
Emisijski faktor
Evropska investicijska banka
Energetska izkaznica stavb
Okolje, družba in upravljanje
Sistem upravljanja okoljskih in družbenih tveganj
Evropski standardi trajnostnega
EVE Občutljivost vrednosti lastniškega kapitala
Sistem zgodnjega zaznavanja poslabšanega poslovanja
Izobraževalni tabor za finančno pismenost
Zakon o finančno ukrepanje
Finančno nadzorni organ
Finančna uprava Republike Slovenije
Poštena vrednost prek drugega vseobsegajočega donosa
Merjeno po poš sredstev
Okvir zelenih obveznic
Splošna uredba o varstvu podatkov
Globalna potrdila o lastništvu
Glasgowska finančna zveza za razogljičenje (net-zero)
pogodbe
Standardi poročanja o trajnostnem razvoju
Hibridna električna vozila
Herfindahl-Hirschmanov indeks
Ogrevanje, prezračevanje in klimatizacija
Vozilo z motorjem z notranjim zgorevanjem
Združenje mednarodnih kapitalskih trgov
Mednarodno združenje za trg kapitala
Inštitut Jožef Stefan
Pristop na osnovi notranjih bonitetnih ocen
Vplivi, tveganja in priložnosti
Upravljanje obrestnega tveganja v bančni knjigi
Obrestne zamenjave
Informacijska tehnologija
Interna transferna cena
Jugovzhodna Evropa
Komercijalna Banka
Centralna klirinško depotna družba
Kratkoročni dodatek za uspeh likvidnostnega kritja
Verjetnosti neplačila v obdobju celotnega trajanja finančnega sredstva
Tveganje izgube v primeru neplačila
Londonska medbančna obrestna mera
Londonska borza
Razmerje med krediti in depoziti
Hipotekarni vrednostni papirji
Direktiva o trgih finančnih instrumentov
Mednarodna organizacija za operativnega poslovanja
Minimalna zahteva glede kapitala in kvalificiranih obveznosti
Mednarodni računovodski standard
Mednarodni standardi ocenjevanja vrednosti
Evropska klasifikacija dejavnosti
Direktiva o nefinančnem poročanju (2014/95/EU)
Negativno dobro ime, t.j. dobiček pri izpogajalnem nakupu
Ničelna kalorična vrednost NLB ali Banka NLB d.d.
Nedonosne izpostavljenosti
Slaba posojila
virov financiranja
Neto sedanja vrednost
Mednarodna bančna zveza za brezogljično bančništvo
Ničelne emisije
skoraj nič-energijska stavba
Celotna kap
CRS Skupni standardi poročanja
OEM Metoda originalne izpostavljenosti
Sistem upravljanja varnosti in zdravja pri delu
Odbor za mednarodne ra
Odstotna točka(-e)
Zahteva 1. stebra
Priporočilo o kapitalskih smernicah v okviru 2. stebra
Privredna banka Zag
Priključno hibridno električno vozilo
Finančno sredstvo s poslabšano kreditno kakovostjo
Prodajna mesta
Pogodba o nakupu električne ener
Direktiva o plačilnih storitvah
Reprezentativne poti koncentracije (emisijski scenarij)
Upravljanje naložbenih nepremičnin
onos na sredstva
Donosno
Odbor za tveganja
Republika Slovenija
Srbski dinar
Regulativni tehnični standardi
veganju prilagojena aktiva
Direktiva o razkritjih, povezanih s trajnostnostjo, v sektorju finančnih storitev (EU) 2019/2088
Znatno
Proces nadzorniškega pregledovanja in vrednotenja
Enotni mehanizem nadzora (Single Supervisory Mechanism)
K delavcev
Projektna skupina za finančna razkritja v zvezi s podnebjem
Tone ekvivalenta ogljikovega dioksida
Količnik skupnega kapitala
Skupna izpostavljenost tveganju
Skupna kapitalska zahteva
Finančna pobuda programa Združenih narodov za okolje
Načela OZN za odgovorno bančni
Svetovni gospodarski forum
Svetovne gospodarske napovedi
Emisije od vira do rezervoarja
Zagrebčka banka
Zakon o bančni
Zakon o plačilnih storitvah, storitvah izdajanja elektronskega denarja in plačilnih sistemih
Zakon o trgu finančnih instrumentov
Zakon za zaščito
NLB Skupina je zavezana varovanju okolja ter zmanjševanju obsega tiskanja in porabe papirja v vseh naših procesih. Vse deležnike vabimo, da se nam pridružite pri naših prizadevanjih in ne natisnete tega poročila.
NLB d.d., Ljubljana
nlb.si
NLB d.d. Produkcija: Saatchi & Saatchi Ljubljana
Fotografije: B klubov
Vse pravice pridržane: NLB d.d., Ljubljana
Ljubljana, april 2025
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.