AI assistant
NITCHITSU CO.,LTD. Annual Report 2020
Preview isn't available for this file type.
Download source file 有価証券報告書（通常方式）_20200624184009
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年６月26日 |
| 【事業年度】 | 第95期（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
| 【会社名】 | 株式会社ニッチツ |
| 【英訳名】 | NITCHITSU CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 廣瀬 靖夫 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区赤坂一丁目11番30号 |
| 【電話番号】 | （03）5561‐6200（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 代表取締役副社長社長補佐兼管理本部長 本多 修 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区赤坂一丁目11番30号 |
| 【電話番号】 | （03）5561‐6200（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 代表取締役副社長社長補佐兼管理本部長 本多 修 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E00035 70210 株式会社ニッチツ NITCHITSU CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2019-04-01 2020-03-31 FY 2020-03-31 2018-04-01 2019-03-31 2019-03-31 1 false false false E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember E00035-000 2020-06-26 jpcrp030000-asr_E00035-000:MasaoYamaguchiMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:CorporateSharedMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp030000-asr_E00035-000:MachineryBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MineralResourcesReportableSegmentsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp030000-asr_E00035-000:MaterialsBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp_cor:CorporateSharedMember E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row4Member E00035-000 2020-06-26 jpcrp_cor:Row1Member E00035-000 2020-06-26 jpcrp_cor:Row2Member E00035-000 2020-06-26 jpcrp_cor:Row3Member E00035-000 2020-06-26 jpcrp_cor:Row4Member E00035-000 2020-06-26 jpcrp030000-asr_E00035-000:YasuoHiroseMember E00035-000 2020-06-26 jpcrp030000-asr_E00035-000:OsamuHondaMember E00035-000 2020-06-26 jpcrp030000-asr_E00035-000:ShinichiMasuiMember E00035-000 2020-06-26 jpcrp030000-asr_E00035-000:SeijiTutumiMember E00035-000 2020-06-26 jpcrp030000-asr_E00035-000:GentaroOhisiMember E00035-000 2020-06-26 jpcrp030000-asr_E00035-000:ToshiyukiKawasakiMember E00035-000 2020-06-26 jpcrp030000-asr_E00035-000:MutuoNaritaMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 E00035-000 2020-06-26 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row5Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row6Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row7Member E00035-000 2020-06-26 E00035-000 2020-03-31 E00035-000 2019-03-31 E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 E00035-000 2018-03-31 E00035-000 2017-04-01 2018-03-31 E00035-000 2017-03-31 E00035-000 2016-04-01 2017-03-31 E00035-000 2016-03-31 E00035-000 2015-04-01 2016-03-31 E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:ForeignCurrencyTranslationAdjustmentMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:ForeignCurrencyTranslationAdjustmentMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:CapitalStockMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ReserveForReductionEntry1Member E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ReserveForSpecialDepreciationMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:GeneralReserveMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MaterialsBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MaterialsBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:CapitalStockMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ReserveForReductionEntry1Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E00035-000 2020-06-26 jpcrp030000-asr_E00035-000:HirokazuTuchiyaMember E00035-000 2020-06-26 jpcrp_cor:Row6Member E00035-000 2020-06-26 jpcrp_cor:Row5Member E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ReserveForSpecialDepreciationMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:GeneralReserveMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MachineryBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MineralResourcesReportableSegmentsMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:RealEstateBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E00035-000 2019-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MachineryBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2019-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MineralResourcesReportableSegmentsMember E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jpcrp_cor:UnallocatedAmountsAndEliminationMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MaterialsBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2019-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:RealEstateBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2015-04-01 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:RealEstateBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jpcrp_cor:DirectorsExcludingOutsideDirectorsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jpcrp_cor:CorporateAuditorsExcludingOutsideCorporateAuditorsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jpcrp_cor:OutsideDirectorsAndOtherOfficersMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row2Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row3Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row4Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row2Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row3Member E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:GeneralReserveMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ReserveForSpecialDepreciationMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:GeneralReserveMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:RealEstateBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MineralResourcesReportableSegmentsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MachineryBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jpcrp_cor:UnallocatedAmountsAndEliminationMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ReserveForSpecialDepreciationMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:GeneralReserveMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row8Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row9Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row10Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row11Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row12Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row13Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row14Member E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row15Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row5Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row6Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row7Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row8Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row9Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row10Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row11Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row12Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row13Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row14Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row15Member E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:ForeignCurrencyTranslationAdjustmentMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ReserveForReductionEntry1Member E00035-000 2019-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MaterialsBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MineralResourcesReportableSegmentsMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp030000-asr_E00035-000:MachineryBusinessReportableSegmentsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:CapitalStockMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ReserveForReductionEntry1Member E00035-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ReserveForSpecialDepreciationMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:ForeignCurrencyTranslationAdjustmentMember E00035-000 2019-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:CapitalStockMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ReserveForReductionEntry1Member E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E00035-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E00035-000 2020-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:ForeignCurrencyTranslationAdjustmentMember E00035-000 2018-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares
有価証券報告書（通常方式）_20200624184009
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第91期 | 第92期 | 第93期 | 第94期 | 第95期 | |
| 決算年月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | |
| 売上高 | （百万円） | 9,787 | 9,360 | 8,750 | 8,424 | 9,015 |
| 経常利益 | （百万円） | 427 | 472 | 347 | 137 | 169 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （百万円） | 146 | 179 | 16 | 55 | 40 |
| 包括利益 | （百万円） | △201 | 289 | 40 | △140 | △161 |
| 純資産額 | （百万円） | 11,326 | 11,488 | 11,401 | 11,106 | 10,904 |
| 総資産額 | （百万円） | 16,213 | 16,147 | 15,681 | 15,354 | 15,189 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 532.89 | 5,405.39 | 5,364.81 | 5,378.37 | 5,278.06 |
| １株当たり当期純利益金額 | （円） | 6.91 | 84.31 | 7.57 | 26.39 | 19.73 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 69.9 | 71.2 | 72.7 | 72.3 | 71.8 |
| 自己資本利益率 | （％） | 1.3 | 1.6 | 0.1 | 0.5 | 0.4 |
| 株価収益率 | （倍） | 24.9 | 24.3 | 260.3 | 68.2 | 64.0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | 861 | 991 | 437 | 195 | 464 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △314 | △150 | △368 | △138 | △243 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △347 | △242 | △303 | △170 | △20 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （百万円） | 3,578 | 4,177 | 3,942 | 3,883 | 4,084 |
| 従業員数 | （人） | 356 | 352 | 366 | 354 | 341 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」については、潜在株式がないため、記載しておりません。
３．当社は、2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。第92期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算定しております。
４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）を第94期の期首から適用しており、第93期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
５．当社は、第94期より、「株式給付信託（BBT）」を導入しており、当該信託が保有する当社株式を連結財務諸表において自己株式として計上しております。これに伴い、１株当たり純資産額の算定上、当該信託が保有する当社株式を期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。また、１株当たり当期純利益金額の算定上、当該信託が保有する当社株式を「普通株式の期中平均株式数」の計算において控除する自己株式に含めております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第91期 | 第92期 | 第93期 | 第94期 | 第95期 | |
| 決算年月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | |
| 売上高 | （百万円） | 9,021 | 8,718 | 8,055 | 7,697 | 8,246 |
| 経常利益 | （百万円） | 436 | 515 | 330 | 154 | 101 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | （百万円） | 180 | 305 | 15 | 144 | △2 |
| 資本金 | （百万円） | 1,100 | 1,100 | 1,100 | 1,100 | 1,100 |
| 発行済株式総数 | （千株） | 21,300 | 21,300 | 2,130 | 2,130 | 2,130 |
| 純資産額 | （百万円） | 10,416 | 10,775 | 10,680 | 10,494 | 10,270 |
| 総資産額 | （百万円） | 15,163 | 15,291 | 14,786 | 14,563 | 14,361 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 490.04 | 5,069.56 | 5,025.51 | 5,081.75 | 4,971.53 |
| １株当たり配当額 | （円） | 6.00 | 6.00 | 3.00 | 30.00 | 20.00 |
| （１株当たり中間配当額） | （3.00) | （3.00) | （3.00) | （25.00) | （15.00) | |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失金額（△） | （円） | 8.49 | 143.63 | 7.08 | 69.01 | △1.26 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 68.7 | 70.5 | 72.2 | 72.1 | 71.5 |
| 自己資本利益率 | （％） | 1.7 | 2.9 | 0.1 | 1.4 | △0.0 |
| 株価収益率 | （倍） | 20.3 | 14.3 | 278.2 | 26.1 | － |
| 配当性向 | （％） | 70.7 | 41.8 | 423.7 | 43.5 | － |
| 従業員数 | （人） | 318 | 314 | 325 | 310 | 298 |
| 株主総利回り | （％） | 79.0 | 95.7 | 93.6 | 87.5 | 65.3 |
| （比較指標：東証２部指数） | （％） | (93.4) | (127.9) | (153.8) | (144.5) | (111.4) |
| 最高株価 | （円） | 250 | 274 | 2,339 | 2,020 | 1,797 |
| （240） | ||||||
| 最低株価 | （円） | 154 | 155 | 1,962 | 1,640 | 1,231 |
| （190） |
（注） １． 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２． 第91期、第92期、第93期及び第94期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。
３． 第95期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４． 第95期の株価収益率については、当期純損失であるため記載しておりません。
５． 第95期の配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
６． 当社は、2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。第92期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算定しております。
７． 最高・最低株価は東京証券取引所（市場第二部）におけるものであります。
８． 2017年６月29日開催の第92回定時株主総会決議により、2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行いました。第93期の株価については、株式併合後の最高・最低株価を記載し（ ）にて株式併合前の最高・最低株価を記載しております。
９．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）を第94期の期首から適用しており、第93期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
10． 当社は、第94期より「株式給付信託（BBT）」を導入し、当該信託が保有する当社株式を財務諸表において自己株式として計上しております。これに伴い、１株当たり純資産額の算定上、当該信託が保有する当社株式を期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。また、１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上、当該信託が保有する当社株式を「普通株式の期中平均株式数」の計算において控除する自己株式に含めております。
２【沿革】
| 1929年９月 | 朝鮮において朝鮮鉱業開発株式会社創立 |
| 1940年１月 | 日窒鉱業開発株式会社と商号変更、国内鉱山開発にも注力 |
| 1945年８月 | 終戦により在外資産喪失（在外会社） |
| 1950年８月 | 国内資産を引き継ぎ日窒鉱業株式会社設立（資本金３千万円） |
| 1951年10月 | 東京証券取引所上場 |
| 1953年２月 | 大阪証券取引所上場 |
| 1964年４月 | 三扇工業株式会社（子会社）設立、江迎工場操業開始 |
| 1964年12月 | 東京都中央区に三扇コンサルタント株式会社を設立 |
| 1966年４月 | 埼玉県秩父郡に三扇運輸株式会社を設立 |
| 1966年４月 | 東京都中央区に東京熱化学工業株式会社を設立（現・連結子会社） |
| 1970年２月 | 埼玉県秩父郡に三扇機工株式会社を設立（現・連結子会社） |
| 1970年４月 | 三扇工業株式会社を吸収合併（現 機械本部） |
| 1973年２月 | 長崎県北松浦郡にハイシリカ工業株式会社を設立 |
| 1973年３月 | 松浦工場操業開始、鉱山部門を分離し日窒鉱山株式会社（子会社）設立 |
| 1973年４月 | 埼玉県秩父市に三扇土木株式会社を設立 |
| 1973年６月 | 日窒工業株式会社と商号変更 |
| 1983年10月 | 日窒鉱山株式会社を吸収合併（現 資源開発本部） |
| 1989年10月 | 日窒城陽採石株式会社及び鬼怒川資源株式会社を吸収合併（現 建材本部）すると共に、商号を株式会社ニッチツ（英文名 NITCHITSU CO.,LTD.）に変更 |
| 1991年12月 | 北海道夕張郡にニッシン建材株式会社を設立 |
| 2001年１月 | ニッシン建材株式会社を解散 |
| 2001年１月 | 三扇土木株式会社を譲渡 |
| 2001年４月 | ハイシリカ工業株式会社を吸収合併（現 ハイシリカ事業本部） |
| 2001年９月 | 三扇コンサルタント株式会社を譲渡 |
| 2003年４月 | 大阪証券取引所上場廃止 |
| 2005年８月 2020年６月 |
三扇運輸株式会社を譲渡 監査等委員会設置会社に移行 |
３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社、当社の子会社３社及び関連会社１社により構成されております。セグメントごとの主な事業内容と当社及び主要な関係会社の当該事業における位置付け等は次のとおりであります。
(1）機械関連事業
舶用機器、産業機器の製造・販売、機械装置の据付販売は当社が行っております。また、中国との合弁会社の江蘇金羊能源環境工程有限公司は空気予熱機及びそのエレメント、舶用機器及び産業機器等の製造・販売を行っており、当社はその一部を輸入し販売を行っております。なお、㈱ミンクスはコンピューターによる情報処理、各種コピーサービス、ＯＡ機器等の販売を行っており、当社はＯＡ機器の供給や役務の提供を受けております。
(2）資源関連事業
結晶質石灰石は当社が採掘・加工・販売を行い、珪砂については当社が仕入・販売を行っております。また、砂利、砂、砕石は当社が仕入・販売を行っており、ハイシリカ（精製珪石粉等）は当社が製造・仕入・販売を行っております。
(3）不動産関連事業
オフィスビルの賃貸は当社が行っており、管理は外部に委託しております。
(4）素材関連事業
耐熱塗料は東京熱化学工業㈱が製造・販売を行っております。
ライナテックス（高純度天然ゴム）は三扇機工㈱が仕入・加工・販売を行っており、製缶、機械の製造・販売も行っております。
［事業系統図］
以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金又は出資金（千円） | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合 （％） |
関係内容 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員の兼任 | 資金援助 | 営業上の取引 | 設備の賃貸借 | 業務提携等 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） | |||||||||
| 三扇機工㈱ | 埼玉県秩父市 | 20,000 | 素材関連事業 | 100.0 | 有 | 無 | ― | 無 | 無 |
| 東京熱化学工業㈱ | 埼玉県川越市 | 30,000 | 素材関連事業 | 100.0 | 有 | 無 | ─ | 無 | 無 |
| ㈱ミンクス | 長崎県松浦市 | 10,000 | 機械関連事業 | 100.0 | 有 | 無 | 当社へＯＡ機器等を供給しております。 | 有 | 無 |
| （持分法適用関連会社） | |||||||||
| 江蘇金羊能源環境工程有限公司 | 中国・江蘇省 | 千中国元 50,800 |
機械関連事業 | 35.60 | 無 | 無 | 当社へ製品を供給しております。 | 無 | 無 |
（注）「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 2020年３月31日現在 | |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） |
| 機械関連事業 | 202 |
| 資源関連事業 | 89 |
| 素材関連事業 | 39 |
| 報告セグメント計 | 330 |
| 全社（共通） | 11 |
| 合計 | 341 |
（注）１．従業員数は、就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。）であります。
２．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものであります。
(2）提出会社の状況
| 2020年３月31日現在 | |||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） |
| 298 | 45.0 | 11.9 | 4,211,652 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） |
| 機械関連事業 | 198 |
| 資源関連事業 | 89 |
| 素材関連事業 | － |
| 報告セグメント計 | 287 |
| 全社（共通） | 11 |
| 合計 | 298 |
（注）１．従業員数は、就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であります。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
- 全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものであります。
(3）労働組合の状況
当社の労働組合は各事業所別に組織されており、組合員数は2020年３月31日現在251名であります。また、連結子会社については、３社中１社で労働組合が組織されております（組合員数19名）。
なお、当社並びに上記連結子会社と労働組合との労使関係は極めて安定しております。
有価証券報告書（通常方式）_20200624184009
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1)会社の経営の基本方針
「ニッチツグループは、その経営の原点を、株主はじめ、取引先各位、地域社会との「パートナーシップ」に置き、たゆみ無い向上心の発揮を通じて、高度な産業生産財を提供し、もって、社会の発展に貢献することを究極の理念とします。」という企業理念を掲げています。
その上で、ニッチツグループ社員一人ひとりが行動するうえでの規範となる以下の行動基準を定めています。
「ニッチツグループの一員であることに誇りを持ち：－
①法と社会規範、社内規則を遵守し、公正・透明な事業活動を心がけます。
②安全、環境保全の重要性を認識の上、主体者意識を伴った、活力ある職場つくりを推進します。
③企業体質の強化に努め、企業情報については適時的確な開示を行います。
④自己責任・協調・相互信頼を基本に、常にグループ全体のシナジー効果を展望の上行動します。」
(2)経営戦略等
当社グループは、中核である舶用機器を中心とした機械関連事業を強化するとともに、資源関連事業、不動産関連事業及び素材関連事業等の多角化を通じて、グループの収益力向上と安定を図ってまいります。不透明で変化の激しい事業環境の中で、環境変化に柔軟に対応できる健全な財務体質の向上を経営の最重要課題としています。
(3)目標とする経営指標
当社グループでは、企業としての本来の事業活動の成果を示す「営業利益」を主要な経営指標と位置付けていますが、これに加え、「経常利益」「当期純利益」「営業利益率」などを、また、財務体質強化の観点からは、自己資本比率を主要な経営指標としています。
(4)経営環境及び対処すべき課題
新型コロナウイルスの世界的な感染拡大で世界経済は急減速しており、その当社への影響は現時点では測りかねますが、当社グループを巡る事業環境につきましては、当面は大変厳しい局面が続くものと予想されます。
当社グループは、次の課題に取り組み収益力の強化と安定した経営基盤の確立を図ってまいります。
①機械関連事業の舶用機器については足許の工事量は確保できており、外国人技能実習生の受入れ及び施工体制見直し等による生産性向上に努めます。ただ、世界経済の急減速により今後、国内造船所の建造ペースのスローダウン等が予想されるため、顧客ニーズに柔軟に対応しつつ、新型工事の取り込み等に注力し、受注の確保に努めます。また、産業機器部門では、赤字工事削減のため、見積精度の向上及び工程管理の徹底に努めます。
②資源関連事業の結晶質石灰石部門は、昨年の台風19号災害による操業停止により供給に支障をきたした顧客に対し、その信頼回復と取引回復に努めます。一昨年立ち上げた収支改善タスクフォースにより聖域なき改革に取り組み、黒字化を目指します。
③資源関連事業のハイシリカ部門では、汎用製品の海外生産委託及び国内工場での高付加価値製品への生産シフトを進め、収益の安定化と拡大を目指します。海外生産委託については、現地の治安悪化や新型コロナウイルスの感染拡大で作業が滞っていますが、状況を見極めながら進める予定です。
④素材関連事業の耐熱塗料部門は、当期黒字化しました。今後成長が期待される環境に配慮した水性塗料の開発を進め黒字の定着化に努めます。
⑤当社グループ全体で、設備の老朽化が進んでいることから同設備の計画的な更新を進め、効率的かつ安全な操業の確保に努めます。
⑥当社の将来の発展を見据えて、人材の確保と育成を行うための人事制度の改革、及び当社基幹システムの移行プロジェクト等基盤整備を引き続き進めます。
２【事業等のリスク】
当社グループの事業その他に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項を記載しております。なお、当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に最大限の努力をする所存であります。
以下の記載事項には、将来に関するものが含まれておりますが、当該事項は当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであり、事業等のリスクはこれらに限られるものではありません。
| リスク分類 | リスク項目 | リスクの内容 | リスクが顕在化した場合の影響 | リスク対策 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 事業 環境 |
市場動向 | 当社グループの事業分野のうち、機械関連事業は主として造船や重機、重電等の下請けであり、需要先業界の受注動向に影響を受けます。また、資源関連事業のハイシリカ部門は一般的に市況変動が大きく、かつ、恒常的な技術革新に伴うスペック(仕様)の変更等の激しいエレクトロニクス関連が主な需要分野であり、その市場動向の影響は不可避です。 | ・業績の悪化 | 機械関連事業については、顧客ニーズに柔軟に対応しつつ新型工事の取り込み等に注力し、受注の確保に努め、受注動向に左右され難い収益体質の確立を進めております。 資源関連事業のハイシリカ部門については、汎用製品の海外生産委託及び国内工場での高付加価値製品への生産シフトを進め、収益の安定化と拡大を目指すとともに、新分野の開拓にも取り組んでおります。 |
| 原材料の調達 | 当社グループは、機械関連事業の一部で鋼材支給を受ける以外は、原材料、副資材等を海外も含めた取引先から調達しており、商品市況の変動等による調達価格の上昇、あるいは何らかの事情による調達不能等のリスクを負っております。 | ・生産活動の停滞 ・製品の原価率の上昇 |
安定調達を実現するため、市場動向には常に注意を払うとともに、世界の特定の地域に調達先が偏在しないよう、調達先の多様化を進めております。 また、外貨建てで輸入している原材料については、為替の変動リスクを回避するため、デリバティブ取引（為替予約取引）を利用しております。 |
|
| 事業 運営 |
人材の確保 | 当社グループの製品の品質や生産物量は、各職場で長年培ってきた技術・技能を有する優秀な人材によるところが大ですが、定年退職等により一定の退職者が発生していくことは避けられません。そして、退職者からの技術・技能の伝承が十分になされなかった場合、当社グループの生産活動等に影響が及ぶ可能性があります。 | ・品質の低下 ・生産物量の減少 |
リファラル採用等、新たな採用活動に取り組むとともに、地域高校生に就業体験の機会を積極的に提供するなど人材の確保を進め、技術・技能の切れ目のない伝承に努めております。 |
| リスク分類 | リスク項目 | リスクの内容 | リスクが顕在化した場合の影響 | リスク対策 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 事業 運営 |
設備等の老朽化 | 当社グループの設備及び工場建屋の中には老朽化の進んだものもあります。これら設備及び建屋の老朽化がさらに進んだ場合、生産活動等に影響を及ぼす可能性があります。 | ・品質や生産効率の低下 | 予算会議での審議等に基づき、老朽化した設備等の計画的な更新を進め、効率的かつ安定した操業の確保に努めております。 |
| 鉱業関連 | 資源関連事業のうち、結晶質石灰石部門では秩父事業所において結晶質石灰石の採掘を行っておりますが、採掘原石の枯渇や白色度の低下により、出鉱量に影響が出る場合があります。 また、鉱山に関して、関連法令等の改正による公害防止等のための新たな費用負担が発生する可能性や、休廃止鉱山における自然災害等に起因する物的・人的被害発生防止のため、新たな対策工事費用等を負担する可能性があります。 |
・資源関連事業の業績の悪化 ・純利益の減少 |
長期計画に基づく鉱画の開発や白色度に左右されない製品開発を進め、出鉱量の安定化に努めております。 また、鉱害防止等のため、坑廃水処理設備の定期的なメンテナンスやリスクアセスメントを行っております。 |
|
| 事故、 災害等 |
重大な労働災害、 自然災害等 |
当社グループの工場や事業所等において、万一、重大な労働災害や地震、津波、台風等の自然災害に起因する人的・物的被害が発生した場合には、事業活動に支障が生じ、また、復旧対策や補償等のために多額の費用が発生する可能性があります。 | ・社会的評価の低下 ・生産活動の停滞 ・工場の操業停止 ・損害賠償責任の発生 |
労働災害については、拠点ごとに安全衛生管理計画を策定し、職場環境の整備・改善に努めるとともに、グループ横断的な会議を開催し、労働安全衛生に係るグループ内の意識向上を図っております。 また、万一、自然災害が発生した場合、周辺環境も含めた被害を最小限にするため、定期的な設備点検はもとより、防液堤の設置等の対策も進めております。 |
| 新型コロナウイルス感染症の拡大 | 新型コロナウイルス感染症の世界的な拡大より、国内を含め世界各地で物流や人の移動の停滞、需要の減少、生産活動の停滞、公共工事の停止等の影響が顕在化しております。 こうしたなか、当社グループを巡る事業環境につきましても、船舶や建築資材等をはじめとする関連市場の縮小、原材料の調達難等の事態が発生しております。 現時点では、新型コロナウイルス感染症の拡大が当社グループの経営に及ぼす定量的な影響は測りかねますが、感染症がさらに拡大した場合、あるいは収束までに長期を要することとなった場合、当社グループの経営に多大な影響を及ぼす可能性があります。 |
・生産活動の停滞 ・業績の悪化 |
拠点ごとに、欠勤者が発生した場合の業務体制、業務の一部休止を実施する場合の判断基準や継続業務等を明確化し、生産活動への影響を極力低減するよう努めております。 また、本社や一部のグループ会社の間接部門においては、時差出勤や交代制に基づく在宅勤務、コアタイム制を導入し、社員の安全確保と間接業務の遂行の両立に取り組んでおります。 |
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度の世界経済は、米中貿易摩擦を背景に、貿易・投資活動にブレーキが掛かったことから減速し、また、年明け以降は世界的な新型コロナウイルス感染拡大で、急減速しました。日本経済も10～12月期にマイナス成長に転じ、年明け以降は新型コロナウイルス感染拡大で落ち込みが加速しました。
造船業界では、硫黄酸化物（SOx）排出規制導入を控えて需要が低調となり、国内造船所の受注残が大幅に減少しました。
当社グループを取り巻く事業環境は、機械関連事業の舶用機器は、国内造船所のバラ積船の建造量増加を反映して需要が増加しましたが、年度末にかけて需要は弱含みとなりました。産業機器の需要は重電関連及び製鉄関連とも強含みに推移しました。資源関連事業については、住宅関連資材向け需要は低調だったものの、半導体、情報関連分野の需要は底堅く推移しました。賃貸ビル業においては、都内オフィスビルの平均空室率は引き続き低い水準で推移しております。
このような状況の中で、当社グループは、機械関連事業においては、増加した工事量に対応しつつ、業務効率化に努めました。資源関連事業の内、結晶質石灰石部門では、昨年10月の台風19号の災害により２ヵ月強操業が停止しましたが、現在、生産は災害前の状態に復帰しつつあり、黒字化のための事業立て直しに取り組んでおります。ハイシリカ（精製珪石粉等）部門においては、収益の安定化のため、原料調達の多様化や汎用製品の海外生産委託に取り組みました。このように全事業部門を通じて、売上高の確保とコスト削減、業務の効率化等による収益力の強化に努めました。
この結果、当連結会計年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
(イ）財政状態
当連結会計年度の資産合計は、前連結会計年度末に比べ１億６千４百万円減少し、151億８千９百万円となりました。
当連結会計年度の負債合計は、前連結会計年度末に比べ３千８百万円増加し、42億８千５百万円となりました。
当連結会計年度の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ２億２百万円減少し、109億４百万円となりました。
(ロ）経営成績
当連結会計年度の経営成績は、売上高90億１千５百万円（前連結会計年度比7.0％増）、営業利益１億５千７百万円（同10.2％増）経常利益１億６千９百万円（同23.1％増）、特別損益に、資源関連事業の結晶質石灰石部門の災害による損失５千８百万円及び株価下落に伴う投資有価証券評価損１千６百万円を特別損失として、災害に係る受取保険金４千４百万円を特別利益として計上したこと、更に解消が長期にわたる将来減算一時差異に係る繰延税金資産を６千５百万円取り崩し、法人税等調整額に計上したこと等から、親会社株主に帰属する当期純利益４千万円（同26.3％減）となりました。
セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
機械関連事業は、売上高62億４千５百万円（前連結会計年度比11.8％増）、セグメント利益２億４千万円（同0.0％増）となりました。
資源関連事業は、売上高18億７千５百万円（前連結会計年度比6.6％減）、セグメント損失１億９千７百万円（前連結会計年度はセグメント損失１億６千７百万円）となりました。
不動産関連事業は、売上高は１億４千２百万円（前連結会計年度比1.5％増）、セグメント利益は５千５百万円（同17.3％減）となりました。
素材関連事業は、売上高７億５千２百万円（前連結会計年度比8.7％増）、セグメント利益５千２百万円（前連結会計年度はセグメント損失４百万円）となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、40億８千４百万円となり、前連結会計年度末（38億８千３百万円）より２億円（前連結会計年度末比5.2％増）増加いたしました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、４億６千４百万円（同138.2％増）となりました。
これは主に堆積場安定化工事引当金の減少が８千７百万円、仕入債務の減少が６千９百万円あったものの、税金等調整前当期純利益が１億５千８百万円、減価償却費が３億８百万円、未払費用の増加が９千４百万円あったこと等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、２億４千３百万円（同75.7％増）となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出が２億８千６百万円あったこと等によるものであります。
（財務活動によるキャッシユ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、２千万円（同87.9%減）となりました。これは主に資金調達が６千万円あったものの、借入金の返済が３千９百万円、配当金の支払いが４千２百万円あったこと等によるものであります。
③生産、受注及び販売の実績
(イ）生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額（千円） | 前期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 機械関連事業 | 6,321,679 | 14.4 |
| 資源関連事業 | 1,391,598 | △17.5 |
| 素材関連事業 | 735,350 | 15.7 |
| 合計 | 8,448,627 | 7.7 |
（注）１．金額は、販売価格によっております。
２. セグメント間の取引については相殺消去しております。
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(ロ）受注実績
当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 受注高（千円） | 前期比（％） | 受注残高（千円） | 前期比（％） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 機械関連事業 | 6,142,218 | 7.7 | 2,479,640 | △2.6 |
| 素材関連事業 | 484,091 | 19.0 | 20,875 | △48.0 |
| 合計 | 6,626,310 | 8.5 | 2,500,515 | △3.4 |
（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(ハ）販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額（千円） | 前期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 機械関連事業 | 6,245,361 | 11.8 |
| 資源関連事業 | 1,875,157 | △6.6 |
| 不動産関連事業 | 142,093 | 1.5 |
| 素材関連事業 | 752,405 | 8.7 |
| 合計 | 9,015,018 | 7.0 |
（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．主な相手先別の販売実績及び総販売実績に対する割合は、次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（千円） | 割合（％） | 金額（千円） | 割合（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈱大島造船所 | 2,340,848 | 27.8 | 2,535,196 | 28.1 |
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。その詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載いたしております。なお、連結財務諸表の作成に当たっては、有価証券等の資産の評価などについて、過去の実績や当該取引の状況等を勘案し、合理的と考えられる見積りを行っておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があること、また新型コロナウイルスの世界的な感染拡大で不確実性が増しておりますことからこれらの見積りと異なる場合があります。
見積り及び仮定のうち、当社グループの連結財務諸表に重要な影響を与えるものは以下のとおりです。
有価証券
当グループは、その他有価証券のうち、取得価額に比べ実質価額が著しく下落したものにつきましては、回復可能性があると認められる場合を除き、減損処理を行っております。
時価のある有価証券につきましては、期末日における時価の簿価に対する下落率が50％以上の場合には、回復可能性はないものと判断し、30％以上50％未満の下落の場合には、回復可能性について検討を行い判断しております。
株式市場の低迷または新型コロナウイルスの影響による株価の変動等で評価損の計上が必要となる可能性があり、翌連結会計年度以降の財務諸表において認識する金額に影響を与える可能性があります。
固定資産の減損
当社グループは、減損損失を把握するにあたっては、当社は原則として事業部別に、子会社は会社別にグルーピングを実施しております。事業用資産については収益性の低下により、資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損処理しております。
回収可能価額の算定にあたっては、資産の耐用年数、将来キャッシュ・フロー、割引率について一定の仮定を設定しております。これらの仮定は、見積もりと判断により決定しておりますが、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大で不確実性が増しておりますことからこれらの見積もりと異なる場合、翌連結会計年度以降の財務諸表において認識する金額に影響を与える可能性があります。
繰延税金資産
当社グループは、財務諸表と税務上の資産、負債の金額に相違が発生する場合、将来減算一時差異に係る繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の認識は、課税所得が生ずる可能性の判断において、事業計画に基づいて課税所得を合理的に見積もり算定しております。
課税所得は、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大で不確実性が増しておりますことからこれらの見積もりと異なる場合があり、実際に発生した金額が見積もりと異なった場合、翌連結会計年度以降の財務諸表において認識する金額に影響を与える可能性があります。
受注損失引当金
当社グループは、受注契約に係る将来の損失に備えるため、連結会計年度末における受注契約に係る損失見込額を計上しております。損失見込額算定に当たっては翌連結会計年度以降に発生するコストを見積もりしております。
翌連結会計年度以降に発生するコストは、合理的な見積もりに基づいて算定しておりますが、実際に発生したコストが見積もりと異なる場合、翌連結会計年度以降の財務諸表において認識する金額に影響を与える可能性があります。
②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
(イ）経営成績等
1）財政状態
当連結会計年度末の総資産は、151億８千９百万円となり、前連結会計年度末比１億６千４百万円減少いたしました。これは、現金及び預金の増加がある一方、受取手形及び売掛金の減少、投資有価証券の減少があったこと等によるものであります。
負債合計は42億８千５百万円となり、前連結会計年度末比３千８百万円増加いたしました。これは、堆積場安定化工事引当金の減少がある一方、未払費用の増加、流動負債のその他に含まれている未払金の増加があったこと等によるものであります。
純資産合計は109億４百万円となり、前連結会計年度末比２億２百万円減少いたしました。これは、その他有価証券評価差額金の減少があったこと等によるものであります。この結果、自己資本比率は71.8％となりました。
2）経営成績
当連結会計年度は、機械関連事業の舶用機器や産業機器、資源関連事業のハイシリカ部門（半導体、情報通信関連分野）、ライナテックス（高純度天然ゴム）関連の売上が増加したこと等から、売上高は90億１千５百万円（前連結会計年度比7.0％増）、営業利益は１億５千７百万円（同10.2％増）となり、いずれも前連結会計年度を上回ることとなりました。
また、営業外損益は、営業外収益で持分法による投資利益や保険解約返戻金を計上したこと等により、前連結会計年度に比べ１千７百万円好転し、１千２百万円の利益（純額）となりました。特別損益につきましては、特別利益に災害に係る受取保険金４千４百万円等の計６千８百万円、特別損失に、災害による損失５千８百万円等の計７千９百万円を計上したことにより、前連結会計年度に比べ７百万円悪化し、１千万円の損失（純額）となりました。
この結果、経常利益は１億６千９百万円（前連結会計年度比23.1％増）、税金等調整前当期純利益は１億５千８百万円（同18.1％増）となりました。法人税等では、解消が長期にわたる将来減算一時差異に係る繰延税金資産を６千５百万円取り崩し、法人税等調整額に計上した結果、親会社株主に帰属する当期純利益は４千万円（同26.3％減）となりました。
(ロ）経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの経営に影響を与える大きな要因といたしましては、市場動向、原料確保、生産性の低下、収益の安定化と拡大、為替動向等があります。
また、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大で世界経済は急減速しており、その当社グループへの影響は現時点では測りかねますが、来期以降の当社グループの経営に影響を与える可能性があります。
市場動向につきましては、機械関連事業の舶用機器については足許の工事量は確保できており、外国人技能実習生の受け入れ及び施工体制見直し等による生産性向上に努めます。ただ、世界経済の急減速により今後、国内造船所の建造ペースのスローダウン等が予想されるため、顧客ニーズに柔軟に対応しつつ、新規工事の取り込み等に注力し、受注確保に努めます。
原料確保につきましては、資源関連事業に関し、結晶質石灰石部門においては良質原石の採掘及び新鉱画の開発、ハイシリカ部門においては原料調達の多様化等に取り組みます。
生産性の低下につきましては、老朽化が進んでいる設備の更新等による生産の効率化に取り組むとともに、人材の確保と育成に取り組みます。
収益の安定化と拡大につきましては、機械関連事業の産業機器では、赤字工事削減のため、見積精度の向上及び工程管理の徹底に努めます。資源関連事業のハイシリカ部門では、汎用製品の海外生産委託及び国内工場での高付加価値製品への生産シフトを進めます。
為替動向につきましては、当社グループの債務（原料及び製作品の調達）に外貨建てがあることから、債権の一部を外貨建てにすることで外貨建て債務に係る為替リスクの低減や為替予約の実施によるリスクヘッジに努めます。
(ハ）キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
1）キャッシュ・フロー計算書に係る分析
「第2「事業の状況」１．業績等の概要（２）キャッシュ・フロー」に記載いたしましたとおり、当連結会計年度の営業活動の結果、４億６千４百万円の資金が得られており、当社グループは、当該資金を、設備投資等投資活動や配当金の支払等財務活動の財源として活用いたしました。
投資活動により使用した資金は、前連結会計年度比１億５百万円増の２億４千３百万円となりました。その主な内容は、機械関連事業における長崎県松浦工場の生産体制の整備、拡充を目的とした設備投資にかかる資金支出であります。
財務活動により使用した資金は、前連結会計年度比１億５千万円減の２千万円となりました。これは、主に配当金の支払であります。
これらの結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は40億８千４百万円となり、前連結会計年度末比２億円増加いたしました。
2）資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの資金需要は、生産活動に必要な運転資金、生産性向上及び老朽化した設備の更新等を目的とした投資資金が主であります。
当社グループの事業活動に必要な運転資金及び投資資金につきましては、内部資金の活用及び金融機関からの借入れにより資金調達を行なっております。
手許資金につきましては、当連結会計年度末の現金及び現金同等物は40億８千４百万円であり、複数の金融機関との当座貸越枠とあわせて、十分な流動性を確保しております。
(ニ）経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループでは、企業としての本来の事業活動の成果を示す「営業利益」を主要な経営指標と位置付けていますが、これに加え、「経常利益」「当期純利益」「営業利益率」などを、また、財務体質強化の観点からは、自己資本比率を主要な経営指標としています。
(ホ）セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析、検討内容
機械関連事業
舶用機器は、国内造船所のバラ積船の建造量増加を反映して売上、受注とも増加しましたが、造船所からの値下げ要請や働き方改革による人員確保難等により採算が悪化しました。産業機器は、重電関連及び製鉄関連の需要が堅調で売上、受注とも増加しました。
この結果、機械関連事業全体では、売上高は62億４千５百万円（前連結会計年度比11.8％増）、セグメント利益は２億４千万円（同0.0％増）となりました。
セグメント資産は、受取手形及び売掛金、流動資産のその他に含まれている未収入金の減少等がある一方、現金及び預金、電子記録債権、仕掛品の増加等により、前連結会計年度末に比べ６千４百万円増加し、87億３千３百万円となりました。
資源関連事業
結晶質石灰石部門の売上は、昨年10月の台風19号災害による２ヵ月強の操業停止及び採掘原石の黄色化等により減少しました。
半導体封止材などの原料であるハイシリカ部門の売上は、光学関連及び液晶関連の需要が低調だったものの、半導体関連需要が底堅く、全体では増加しました。
この結果、資源関連事業全体では、売上高は18億７千５百万円（前連結会計年度比6.6％減）、セグメント損失は１億９千７百万円（前連結会計年度はセグメント損失１億６千７百万円）となりました。
セグメント資産は、現金及び預金、有形固定資産の増加等がある一方、受取手形及び売掛金、電子記録債権の減少等により、前連結会計年度末に比べ１千５百万円減少し、16億５千２百万円となりました。
不動産関連事業
賃貸ビル市況の活況が続く中、年度を通じて高稼働率を維持したことにより、売上高は１億４千２百万円（前連結会計年度比1.5％増）となりましたが、維持管理費等が増加したことから、セグメント利益は５千５百万円（同17.3％減）となりました。
セグメント資産は、有形固定資産の減少等により、前連結会計年度末に比べ１千４百万円減少し、24億４千万円となりました。
素材関連事業
耐熱塗料部門は、昨年、人事の刷新、組織の見直しを行い、収支改善に努めた結果、売上が減少したものの、黒字化しました。ライナテックス（高純度天然ゴム）関連は、製鉄及びセメント業界向け売上が増加したことに加え、これまで強化に取り組んできたエンジニアリング力を活かしたセメント関連の大型案件の受注もあり、大幅な増収増益となりました。
この結果、素材関連事業全体では、売上高は７億５千２百万円（前連結会計年度比8.7％増）、セグメント利益は５千２百万円（前連結会計年度はセグメント損失４百万円）となりました。
セグメント資産は、原材料及び貯蔵品の減少がある一方、現金及び預金、受取手形及び売掛金増加等により、前連結会計年度末に比べ５千７百万円増加し、８億３千２百万円となりました。
４【経営上の重要な契約等】
不動産賃貸契約
| 契約会社名 | 賃貸先 | 契約内容 | 契約期間 |
| --- | --- | --- | --- |
| ㈱ニッチツ （当社） |
㈱ファミリーマートほか６社 | 建物賃貸借契約 | 契約締結日から満２年から満３年 （更新可能） |
５【研究開発活動】
当社グループ（当社及び連結子会社）は、粉砕技術を活かした高純度の新製品の開発等の研究活動を推進しております。
当連結会計年度におけるグループ全体の研究開発費は11百万円であり、すべて当社の資源関連事業分野で行われたものであります。
（資源関連事業）
自社素材をベースとした環境関連資材の開発を進めるほか、精製珪石粉の高純度化研究開発を継続して行っております。
有価証券報告書（通常方式）_20200624184009
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループ（当社及び連結子会社）は、長期的に成長が期待できる製品分野に重点を置き、併せて省力化、合理化及び製品の品質向上のための投資を行っております。当連結会計年度は、全体で259百万円(完成ベース)の設備投資を実施いたしました。
機械関連事業においては、松浦工場のＣＮＣパイプ自動切断機等を中心に151百万円の設備投資を実施いたしました。
資源関連事業においては、秩父事業所のロードホールダンプ等を中心に89百万円の設備投資を実施いたしました。
不動産関連事業においては、4百万円の設備投資を実施いたしました。
素材関連事業においては、5百万円の設備投資を実施いたしました。
調整額（本社機能運営管理に使用する設備）においては、9百万円の設備投資を実施いたしました。
所要資金については、自己資金によっております。
なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
２【主要な設備の状況】
当社グループ（当社及び連結子会社）における主要な設備は、次のとおりであります。
(1)提出会社
| 2020年３月31日現在 |
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 （人） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 （千円） |
機械装置及び運搬具 （千円） |
土地 （千円） （面積千㎡） |
その他 （千円） |
合計 （千円） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 松浦工場 （長崎県松浦市） |
機械関連事業 | 舶用機器等生産設備 | 972,519 | 423,922 | 164,880 （150) |
101,311 | 1,662,633 | 188 |
| 江迎工場 （長崎県佐世保市） |
機械関連事業 | 鉄骨等生産設備 | 21,193 | 39,125 | 64,107 （59) |
69 | 124,496 | 10 |
| 鹿町工場 （長崎県佐世保市） |
資源関連事業 | ハイシリカ生産設備 | 128,410 | 44,678 | 33,900 （18) |
10,014 | 217,002 | 35 |
| 江迎工場 （長崎県佐世保市） |
資源関連事業 | ハイシリカ生産設備 | 46,144 | 57,901 | 20,308 （10) |
2,696 | 127,051 | 6 |
| 秩父事業所 （埼玉県秩父市） |
資源関連事業 | 石灰石加工設備 | 2,042 | 46,856 | 9,296 （10,685) |
91,156 | 149,352 | 48 |
| 賃貸ビル （東京都港区） |
不動産関連事業 | その他設備 | 490,800 | 1,637 | 1,943,737 （0) |
185 | 2,436,360 | - |
（注） 帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品及び建設仮勘定の合計であります。
なお、金額には消費税等を含めておりません。
(2)国内子会社
重要な設備はありません。
３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループ（当社及び連結子会社）の設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。設備計画は原則的に連結会社各社が個別に策定しておりますが、全体の投資規模等についてはグループ会議において提出会社を中心に検討を行っております。
なお、当連結会計年度後１年間の重要な設備の更新計画は次のとおりであります。
重要な設備の更新
| 会社名 事業所名 |
所在地 | セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達方法 | 着手及び完了予定年月 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 総額 (千円) |
既支払額 (千円) |
着手 | 完了 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当社 松浦工場 |
長崎県 松浦市 |
機械関連事業 | 横中ぐり盤 | 182,590 | 58,900 | 自己資金 | 2020年 ２月 |
2021年 ６月 |
| 当社 松浦工場 |
長崎県 松浦市 |
機械関連事業 | 天井クレーン | 98,300 | － | 自己資金 | 2020年 ８月 |
2021年 ５月 |
（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20200624184009
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 8,520,000 |
| 計 | 8,520,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （2020年３月31日） |
提出日現在発行数（株） （2020年６月26日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 2,130,000 | 2,130,000 | 東京証券取引所 市場第二部 |
単元株式数 100株 |
| 計 | 2,130,000 | 2,130,000 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （千株） |
発行済株式総数残高 （千株） |
資本金増減額（千円） | 資本金残高（千円） | 資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017年10月１日 （注） |
△19,170 | 2,130 | － | 1,100,000 | － | 793,273 |
（注) 発行済株式総数の減少は、2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行ったことによるものであります。
（５）【所有者別状況】
| 2020年３月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 15 | 13 | 40 | 24 | 3 | 1,054 | 1,149 | － |
| 所有株式数（単元） | － | 6,361 | 734 | 5,533 | 2,307 | 7 | 6,282 | 21,224 | 7,600 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 29.97 | 3.46 | 26.07 | 10.87 | 0.03 | 29.60 | 100 | － |
（注）１.「金融機関」には、「株式給付信託（BBT）」の信託財産として、資産管理サービス信託銀行㈱（信託E口）が所有する639単元が含まれております。
２.自己株式160株は「個人その他」に１単元、「単元未満株式の状況」に60株含まれております。
３.「その他の法人」の欄には、㈱証券保管振替機構名義の株式が６単元含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2020年３月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数（株） | 発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| ㈱みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町一丁目５番５号 | 105,700 | 4.96 |
| 三菱日立パワーシステムズ㈱ | 神奈川県横浜市西区みなとみらい三丁目３番１号 | 102,300 | 4.80 |
| 旭化成㈱ | 東京都千代田区有楽町一丁目１番２号 | 100,000 | 4.70 |
| 扇栄会 | 東京都港区赤坂一丁目11番30号 ㈱ニッチツ内 |
80,400 | 3.77 |
| ㈱常陽銀行 | 茨城県水戸市南町二丁目５番５号 | 80,400 | 3.77 |
| ㈱親和銀行 | 長崎県佐世保市島瀬町10番12号 | 80,300 | 3.77 |
| 日本マスタートラスト信託銀行㈱（退職給付信託・㈱池田泉州銀行口） | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 74,500 | 3.50 |
| 資産管理サービス信託銀行㈱ （信託Ｅ口） | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 晴海アイランドトリトンスクエアオフィスタワーＺ棟 | 63,900 | 3.00 |
| 大田 昭彦 | 東京都立川市 | 60,500 | 2.84 |
| ㈱証券ジャパン | 東京都中央区日本橋茅場町一丁目２番18号 | 60,000 | 2.82 |
| 計 | ― | 808,000 | 37.94 |
（注）１．所有株式数は表示単位未満を切捨て、所有株式数の割合は小数点第３位を四捨五入しております。
持株比率は、株式給付信託（BBT(=Board Benefit Trust)）の導入に際して設定した資産管理サービス信託銀行㈱（信託Ｅ口）が所有する当社株式も含めて算定しております。なお、当該株式は、連結財務諸表及び財務諸表においては自己株式として処理しております。
２．日本マスタートラスト信託銀行㈱の所有株式数は信託業務に係るものであります。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2020年３月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 100 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 2,122,300 | 21,223 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 7,600 | － | － |
| 発行済株式総数 | 2,130,000 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 21,223 | － |
（注）１. 「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、㈱証券保管振替機構名義の株式が600株（議決権の数6個）及び株式給付信託（BBT）に関して資産管理サービス信託銀行㈱（信託Ｅ口）が所有する当社株式63,900株（議決権の数639個）が含まれております。
２. 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式60株が含まれております。
②【自己株式等】
| 2020年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 株式会社ニッチツ | 東京都港区赤坂一丁目11番30号 | 100 | － | 100 | 0.00 |
| 計 | － | 100 | － | 100 | 0.00 |
（注） 株式給付信託（BBT）に関して資産管理サービス信託銀行㈱（信託Ｅ口）が所有する当社株式63,900株は、上記
自己株式等に含まれておりません。
（８）【役員・従業員株式所有制度の内容】
当社は、2018年６月28日開催の第93回定時株主総会の決議に基づき、退職慰労金制度に代わるものとして、株式報酬制度「株式給付信託（BBT（＝Board Benefit Trust））」（以下「本制度」という。）を導入しております。
①本制度の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託（以下、本制度に基づき設定される信託を「本信託」という。）を通じて取得され、取締役等に対して、当社が定める役員株式給付規程に従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭（以下「当社株式等」という。）が本信託を通じて給付される株式報酬制度です。
なお、取締役等が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として取締役等の退任時となります。
②本制度の対象者
当社取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。）及び執行役員のうち受益者要件を満たす者
③対象者に給付する予定の株式の総数または総額
未定（注）
（注）対象期間（2019年３月末日で終了する事業年度から2023年３月末日で終了する事業年度までの５事業年度、及
び、以降本制度が終了するまでの５事業年度毎の期間を、それぞれ「対象期間」という。）毎に、１億２千万円
を上限とした資金を信託に拠出することについて、2018年６月28日開催の第93回定時株主総会及び2020年６月26
日開催の第95回定時株主総会における決議を得ております。
＜ご参考：本制度の仕組み＞
| ①当社は、本議案につき承認を受けた枠組みの範囲内において、「役員株式給付規程」を制定します。 |
| ②当社は、本議案につき承認を受けた範囲内で金銭を信託します。 |
| ③本信託は、②で信託された金銭を原資として当社株式を、取引市場を通じて又は当社の自己株式処分を引き受ける方法により取得します。 |
| ④当社は、「役員株式給付規程」に基づき取締役等にポイントを付与します。 |
| ⑤本信託は、当社から独立した信託管理人の指図に従い、本信託勘定内の当社株式に係る議決権を行使しないこととします。 |
| ⑥本信託は、取締役等を退任した者のうち「役員株式給付規程」に定める受益者要件を満たした者（以下「受益者」という。）に対して、当該受益者に付与されたポイント数に応じた当社株式を給付します。ただし、取締役等が「役員株式給付規程」に定める要件を満たす場合には、ポイントの一定割合について、当社株式の時価相当の金銭を給付します。 |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（千円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | 8 | 13 |
| 当期間における取得自己株式 （注） |
－ | － |
（注） 当期間における取得自己株式には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他 | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 160 | － | 160 | － |
（注）1. 「保有自己株式数」には、資産管理サービス信託銀行㈱（信託E口）所有の当社株式63,900株は含めておりません。なお、当該株式は、連結財務諸表及び財務諸表において自己株式数として表示しております。
2. 当期間における保有自己株式数には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、利益配分にあたっては、企業体質の強化を図りつつ、業績に裏付けられた配当を安定的に継続することを基本に考えております。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
内部留保資金は、既存事業体質並びに財務体質の一層の強化に充てる考えであります。
期末の配当金につきましては、１株につき５円（年間配当金は中間配当金15円と合わせ１株につき20円）とさせていただきました。
当社は「取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
| 2019年11月８日 | 31,947 | 15 |
| 取締役会決議 | ||
| 2020年６月26日 | 10,649 | 5 |
| 定時株主総会決議 |
（注）１. 2019年11月８日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が所有する当社株式に対する配当金958千円が含まれております。
２. 2020年６月26日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が所有する当社株式に対する配当金319千円が含まれております。
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループは、コーポレート・ガバナンスの充実を、経営の最重要課題の一つと認識いたしております。その具体的取組の一環として、2005年３月に、当社グループとしての「企業理念」及び「行動規準」を制定しております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
（イ）企業統治の体制
当社は、コーポレート・ガバナンスの充実、経営の意思決定の機動性・迅速性向上を目的として、2020年６月26日開催の第95回定時株主総会の決議に基づき、監査等委員会設置会社へ移行いたしました。
企業統治の体制の概要は以下のとおりです。
１）取締役会
当社の取締役会は、取締役（監査等委員である取締役を除く。）６名、監査等委員である取締役３名（内、社外取締役２名）で構成されており、法令または定款で定められた事項のほか、事業経営にかかる基本的重要事項について「取締役会規則」の定めにより、取締役会にて決議する体制としております。
その他の業務執行に関する事項については、社内規程に基づき、業務執行取締役または執行役員に権限を委譲する範囲を明確にしており、機動的な意思決定を行う体制としております。
２）監査等委員会
当社の監査等委員会は、監査等委員である社外取締役２名を含む３名で構成され、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の職務の執行、その他当社グループ経営全般に関わる職務の執行状況の監督を行っております。
監査等委員は、取締役会のほか、経営会議、予算会議等の重要会議に出席するとともに、代表取締役社長との定期的な意見交換、内部監査部門である管理本部及び会計監査人との十分な連携体制を通じて、監査等委員会の監督機能の実効性を図っております。また、取締役の業務執行の監督の強化に資するため、常勤の監査等委員を１名選定しております。
３）指名諮問委員会
当社は、代表取締役、取締役候補者等の指名に係る取締役会の機能の独立性・客観性の確保を目的として、取締役会から独立した任意の委員会として、独立社外取締役及び代表取締役社長で構成される指名諮問委員会を設置し、取締役の指名、代表取締役、業務執行役員及び執行役員の選任・解任等について審議の上、取締役会へ助言・提言する体制となっております。
４）報酬諮問委員会
当社は、取締役及び執行役員の報酬等の決定に係る取締役会の機能の独立性・客観性の確保を目的として、取締役会から独立した任意の委員会として、独立社外取締役及び代表取締役社長で構成される報酬諮問委員会を設置し、取締役及び執行役員の個人別の報酬等の内容決定に関する方針、個人別の報酬等の内容等について審議の上、取締役会へ助言・提言する体制となっております。
５）経営会議
当社は、取締役及び執行役員を主な構成員とする経営会議を開催し、取締役会決議事項及び取締役社長決裁事項のうちそれぞれ所要のものについて事前に協議するとともに、全社的に情報を共有するべき事項について討議、意見交換を行っております。
６）内部統制推進委員会
内部統制システムの整備、推進を図るため、取締役及び管理本部総務部長並びに子会社社長をもって構成し、当社取締役社長を委員長とする「内部統制推進委員会」を設け、財務報告統制、コンプライアンス及びリスク管理について審議し、取締役会に報告または付議すべき事項を決定しております。
各機関の構成員は次のとおりであります。（◎は議長、委員長を表します。）
| 役職名 | 氏名 | 取締役会 | 監査等 委員会 |
指名諮問 委員会 |
報酬諮問 委員会 |
経営会議 | 内部統制推進委員会 |
| 代表取締役社長 | 廣 瀬 靖 夫 | ◎ | ○ | ○ | ◎ | ◎ | |
| 代表取締役副社長社長補佐兼管理本部長 | 本 多 修 | ○ | ○ | ○ | |||
| 常務取締役資源開発 本部担当兼管理本部付 |
松 井 愼 一 | ○ | ○ | ○ | |||
| 取締役 ハイシリカ事業本部長 |
堤 清 治 | ○ | ○ | ○ | |||
| 取締役 機械本部長 |
大 石 源太郎 | ○ | ○ | ○ | |||
| 取締役管理本部 総務部長 |
土 屋 裕 一 | ○ | ○ | ○ | |||
| 取締役 | 山 口 正 雄 | ○ | ○ | ○ | ○ | ||
| 社外取締役 | 川 﨑 俊 之 | ○ | ◎ | ◎ | ◎ | ○ | ○ |
| 社外取締役 | 成 田 睦 夫 | ○ | ○ | ○ | ○ | ○ | ○ |
| 執行役員機械本部副本部長兼舶用製造二部長 | 石 黒 正 浩 | ○ | |||||
| 執行役員管理本部 経営管理部長 |
山 本 宏 | ○ | |||||
| 執行役員管理本部 財務経理部長 |
宮 川 弘 和 | ○ |
企業統治の体制図については、以下のとおりであります。
③ 企業統治に関するその他の事項
（イ）内部統制システム整備の状況
当社取締役会は、会社法第399条の13第１項第１号ロ及びハ並びに会社法施行規則第110条の４に定める「株式会社の業務並びに当該株式会社及びその子会社から成る企業集団の業務の適正を確保するために必要な体制の整備」に関する「内部統制システムの基本方針」を以下のとおり定めております。
１) 取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・取締役及び使用人は、当社グループ共通の行動規範として別途制定した「企業理念」及び「行動規準」を企業行動の原点と認識の上、職務を執行する。
・内部統制システムの整備、推進を図るため、当社取締役及び管理本部総務部長並びに子会社社長をもって構成し、当社取締役社長を委員長とする「内部統制推進委員会」を設け、同委員会の下に財務報告統制、コンプライアンス及びリスク管理の三部会を設置する。
・内部統制推進委員会の事務局長は管理本部長または委員等の中から委員長が指名する者が兼任するものとし、必要に応じ委員会の開催を取締役社長の指揮の下、司る。
・内部統制推進委員会委員長は、各事業本部及び各グループ会社に「内部統制管理責任者」に任命した役職員を置き、当該事業本部またはグループ会社の構成員が日常業務の中で内部統制に係る意識向上並びにその遵守を徹底するよう努めさせる。
・当社グループにおけるコンプライアンスの徹底を図ることを目的に、ニッチツグループ・コンプライアンス規程を制定し、同規程に反社会的勢力との関係排除にグループを挙げて取り組む旨を明記するとともに、同勢力との関係排除のための体制を整備する。
・法令違反行為等の防止等を目的に、「内部通報規程」を制定し、その窓口として「コンプライアンス部会」の下、「ホットライン委員会」を設置する。
２) 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
・取締役の職務の執行に係る情報その他重要情報については、別途定める文書取扱規程に基づき、文書または電磁的媒体（以下「文書等」という。）に記録し、保存、管理する。
・株主総会議事録、取締役会議事録、内部統制推進委員会議事録の作成、保存、管理並びに管理本部長または社長が関与する稟議書の保存、管理は、管理本部総務部の所管とする。また、取締役は常時、これらの文書等を閲覧できる。
３) 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・取締役（監査等委員である取締役を除く。）は、保安規程、安全衛生管理規程、販売管理規程、購買管理規程、債権管理規程等を遵守の上、所管する本部内のあらゆるリスクに対する管理責任を負う。
・当社グループにおけるリスク管理の徹底を図ることを目的に、内部統制推進委員会の下にリスク管理部会を設置し、同部会を中心にリスク管理に係る諸問題について適時適切に対応する。
４) 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・当社は、その事業遂行に当たり事業本部制を採用するが、毎年度当初には、事業本部毎の予算策定を行い、以降、四半期毎にこれをレビューするグループ会議（予算会議）を開催するほか、取締役会規則に基づき定期的に、また必要に応じ臨時に取締役会を開催し、経営の健全性と効率性の双方を担保するため、法令、定款及び取締役会規則に定める重要事項の審議、報告を行う。
・当社は、取締役会の決議に基づき重要な業務執行の決定の一部を取締役社長に委任するとともに、取締役社長の意思決定の支援を行うことも目的として、取締役のほか執行役員等も参加する経営会議を設置している。同会議は、取締役会付議事項及び取締役社長決裁事項のうちそれぞれ所要のものについて事前に協議するとともに、全社的に情報を共有するべき事項について討議、意見交換を行い、効率向上のための情報共有化等を心がける。
５) 当社及びその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
・グループ構成員は、グループ共通の行動規範として定めた「企業理念」、「行動規準」に基づき、「コンプライアンス規程」、「関係会社管理指針」等諸規程に従い、業務を執行する。
・グループ会社は、毎年度当初に、会社毎の予算策定を行い、各代表者は、年度当初並びに四半期毎の予算会議等に参加し、予算並びに業務執行状況の報告を行う。
・グループ会社の役員（取締役、監査役）には、当社役職員も就任し、グループ全体として適正な業務運営が執行されるよう監視できる体制とする。
・当社の内部監査部門である管理本部は、当社監査等委員会及び会計監査人と連携し、各本部及びグル－プ会社の監査を行う。
６) 監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する事項
・監査等委員会の職務を補助すべき者には、取締役（監査等委員である取締役を除く。）と監査等委員が協議の上、適任と認められる取締役（監査等委員である取締役を除く。）もしくは管理本部経営管理部、総務部または財務経理部の職員を配置する。
７) 前号の取締役及び使用人の取締役からの独立性に関する事項及び監査等委員会の当該取締役及び使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
・前号の監査等委員会の職務を補助する者が、監査等委員会から補助すべき業務についての指定を受けた場合においては、当該業務の遂行に関し、取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの指揮命令は及ばない。なお、監査等委員の補助を行う使用人の人事に関する事項については、監査等委員会の意見を尊重する。
８) 取締役（当社の監査等委員である取締役を除く。）及び使用人等が当社の監査等委員会に報告をするための体制その他の監査等委員会への報告に関する体制
・取締役及び使用人等は、定期的または必要に応じて取締役会のほか、経営会議、予算会議等の重要会議を通じて担当業務の報告を行うとともに、グループのコンプライアンス及びリスクに係る情報については、監査等委員も構成員である「内部統制推進委員会」に報告を行う。また、「稟議規程」に基づき管理本部長または社長が関与する稟議書については、その全てを監査等委員会に回覧する。
・使用人は、当社グループ内において法令違反行為等が行われ、または行われようとしていることを知ったときは、直ちに当該法令違反行為等の内容等を報告する。
９) 前号の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
・当社及び当社グル－プ各社は、前号の法令違反行為等の報告をした者に対し、報告を行ったことを理由に不利益な取扱いを行うことを禁止する。
10) 監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる
費用または債務の処理に係る方針に関する事項
・監査等委員の職務の執行について生ずる費用については、必要に応じ予算措置を講じ、支払の請求があったときは、法令に従い適切に処理する。
11) その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・監査等委員会は、必要に応じ適宜各事業本部等を往査するほか、取締役、使用人に説明を求めることとし、内部監査部門である管理本部と連携し、また、会計監査人との間で定期的に情報及び意見の交換を行い、その監査結果の報告を受けるなど緊密な連携をとって監査成果の達成を図る。
（ロ）取締役の定数
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨定款に定めております。
（ハ） 取締役の選任の決議要件
当社は、株主総会において、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して選任いたします。取締役の選任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また、その決議については累積投票によらない旨を定款に定めております。
（ニ）自己株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは、資本政策の機動的な遂行を目的とするものであります。
（ホ）株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
（ヘ）取締役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役（取締役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の定める限度額の範囲内で、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役が職務の執行にあたり期待される役割を十分に発揮できることを目的とするものであります。
（ト）責任限定契約の内容の概要
当社は、監査等委員である各取締役との間で、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令に定める最低責任限度額であります。
（チ）中間配当
当社は、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を目的とするものであります。
④ 会社の支配に関する基本方針
当社は、ニッチツグループ企業理念の下、高度な産業生産財を提供し、もって、社会の発展に貢献することに努めるとともに、経営環境の変化に柔軟に対応できる健全な経営体質の強化を図ることで、当社の企業価値ひいては株主共同の利益の向上を実現できるものと考えております。
一方で当社は、株式の大量買付けについては、当社の企業価値ひいては株主共同の利益の向上に資するものであれば、これを否定するものではなく、最終的には株主の皆様の判断に委ねられるべきものであると認識しております。
当社は、いわゆる買収防衛策は定めておりませんが、当社の企業価値を毀損するおそれのある大量買付けや、株主の皆様がこれに応じるべきか否かを判断するために必要な情報や時間が確保されない大量買付けなど不適切な買収と判断される場合には、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保するため、法令、金融商品取引所の規則等が認める範囲内において適切に対処してまいります。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性9名 女性 －名 （役員のうち女性の比率－％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（株）
代表取締役
社長
廣瀬 靖夫
1955年２月９日生
| 1978年４月 | ㈱日本興業銀行（現㈱みずほ銀行）入行 |
| 2008年４月 | みずほ信託銀行㈱執行役員法人営業部長 |
| 2009年４月 | 同行常務執行役員 |
| 2012年６月 | 当社代表取締役専務取締役管理本部長 |
| 2014年６月 | 当社代表取締役副社長管理本部長兼ハイシリカ事業本部担当 |
| 2016年６月 | 当社代表取締役社長（現任） |
注３
7,300
代表取締役
副社長
社長補佐兼
管理本部長
本多 修
1958年３月４日生
| 1981年４月 | ㈱日本興業銀行（現㈱みずほ銀行）入行 |
| 2009年４月 | みずほ証券㈱執行役員人事部長 |
| 2011年６月 | 日本証券代行㈱代表取締役副社長 |
| 2012年６月 | 日本電子計算㈱取締役上席執行役員 |
| 2015年６月 | ㈱証券ジャパン代表取締役専務執行役員 |
| 2016年６月 | 同社専務執行役員 |
| 2017年６月 | 当社代表取締役専務取締役社長補佐兼ハイシリカ事業本部担当 |
| 2018年６月 2019年６月 |
当社代表取締役専務取締役社長補佐 当社代表取締役副社長 社長補佐兼管理本部長（現任） |
注３
2,600
常務取締役
資源開発本部担当兼
管理本部付
松井 愼一
1955年８月17日生
| 1979年４月 | ㈱青木建設入社 |
| 2003年12月 | ㈱シーザーパークホテルアンドリゾートアジア代表取締役社長 |
| 2007年４月 | 当社管理本部総務部副部長 |
| 2007年７月 | 当社管理本部総務部長 |
| 2010年６月 | 当社取締役管理本部総務部長 |
| 2016年６月 | 当社常務取締役管理本部長兼管理本部総務部長 |
| 2017年４月 2018年４月 2019年６月 |
当社常務取締役管理本部長 当社常務取締役管理本部長兼資源開発本部担当 当社常務取締役資源開発本部担当兼管理本部付（現任） |
注３
2,600
取締役
ハイシリカ事業本部長
堤 清治
1959年９月17日生
| 1984年４月 | 山一証券㈱入社 |
| 1998年４月 | ㈱親和銀行入行 |
| 2012年７月 | 当社ハイシリカ事業本部管理部長 |
| 2014年６月 | 当社ハイシリカ事業本部長代行兼管理部長 |
| 2014年10月 | 当社ハイシリカ事業本部長代行兼管理部長兼製造部長 |
| 2017年４月 | 当社ハイシリカ事業本部長兼管理部長 |
| 2018年６月 | 当社取締役ハイシリカ事業本部長兼管理部長 |
| 2019年４月 | 当社取締役ハイシリカ事業本部長（現任） |
注３
1,000
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（株）
取締役
機械本部長
大石 源太郎
1953年７月13日生
| 1972年４月 | ㈱宮住鉄工所入社 |
| 1977年１月 | 当社入社 |
| 1993年４月 | 当社機械本部製造部製造二課課長 |
| 2002年10月 | 当社機械本部舶用製造部次長 |
| 2004年10月 | 当社機械本部舶用製造部部長 |
| 2012年４月 | 当社機械本部副本部長兼舶用製造二部長 |
| 2018年４月 | 当社執行役員機械本部副本部長兼舶用製造二部長 |
| 2019年４月 2019年６月 |
当社執行役員機械本部副本部長 当社取締役機械本部長（現任） |
注３
800
取締役
管理本部総務部長
土屋 裕一
1957年12月24日生
| 1983年４月 | ㈱青木建設入社 |
| 2004年３月 | ㈱シーザーパークホテルアンドリゾートアジア入社 |
| 2007年９月 | 当社管理本部総務部課長 |
| 2008年４月 | 当社管理本部総務部次長 |
| 2016年４月 2017年４月 2020年６月 |
当社管理本部総務部副部長 当社管理本部総務部長 当社取締役管理本部総務部長 （現任） |
注３
－
取締役
（監査等委員）
山口 正雄
1958年５月21日生
| 1981年４月 | 当社入社 |
| 1995年４月 | 当社機械本部管理部課長 |
| 1998年４月 | 当社機械本部管理部管理課長兼経理課長 |
| 1999年４月 | 当社管理本部経理部課長兼関連事業本部付課長 |
| 2005年４月 2006年４月 2020年６月 |
当社管理本部財務経理部次長 当社管理本部財務経理部長 当社取締役（監査等委員）(現任) |
注４
1,100
取締役
（監査等委員）
川﨑 俊之
1951年９月17日生
| 1975年４月 | 旭化成工業㈱入社 |
| 2003年６月 | 同社経営戦略室長 |
| 2005年４月 | 旭化成ケミカルズ㈱合成ゴム事業部長 |
| 2008年４月 | 同社執行役員 |
| 2011年６月 | 旭化成㈱常勤監査役 |
| 2015年６月 2020年６月 |
当社取締役 当社取締役（監査等委員）(現任) |
注４
900
取締役
（監査等委員）
成田 睦夫
1956年５月12日生
| 1981年４月 | 旭化成工業㈱入社 |
| 2006年12月 | 旭化成ケミカルズ㈱川崎製造所合成ゴム製造部長 |
| 2011年４月 | 同社執行役員水島製造所長 |
| 2013年４月 | 同社取締役兼常務執行役員 |
| 2016年４月 | 旭化成㈱上席執行役員 |
| 2017年４月 | 同社常務執行役員兼製造技術統括部部長 |
| 2018年４月 | 同社常務執行役員兼製造統括本部長 |
| 2019年４月 2019年６月 2020年６月 |
同社顧問 当社取締役 当社取締役（監査等委員）(現任） |
注４
100
計
16,400
（注）１．2020年６月26日開催の定時株主総会において定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって
監査等委員会設置会社に移行しております。
２．取締役 川崎俊之及び成田睦夫は、社外取締役であります。
３．取締役（監査等委員を除く。)の任期は、2020年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から2021年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
-
監査等委員である取締役の任期は、2020年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
-
当社は、執行役員制度を導入しております。2020年６月26日現在の執行役員は次のとおりです。
| 地位 | 氏名 | 担当 |
| 執行役員 | 石 黒 正 浩 | 機械本部副本部長兼舶用製造二部長 |
| 執行役員 | 山 本 宏 | 管理本部経営管理部長 |
| 執行役員 | 宮 川 弘 和 | 管理本部財務経理部長 |
- 当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠の監査等委員である取締役１名を選任しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は次のとおりであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有株式数 （株） |
| --- | --- | --- | --- |
| 渡部 英人 | 1969年８月23日生 | 1998年４月 最高裁判所司法研修所司法修習生 2000年４月 弁護士登録（第二東京弁護士会） 2000年４月 弁護士法人星川法律事務所入所 |
－ |
当社は、取締役会の監督機能を強化するため監査等委員である社外取締役２名を選任しております。
社外取締役川﨑俊之は、旭化成株式会社及び同社グループ会社の監査役等を歴任しております。当社と同社グープとの間では、通常の商取引がありますが、その取引高は2019年度において当社及び同社グループのいずれから見ても、それぞれの売上高の１％未満であります。以上のことから、社外取締役としての独立性に問題はないと考えております。
社外取締役成田睦夫は、旭化成株式会社及び同社グループ会社の取締役等を歴任しております。当社と同社グループとの間では、通常の商取引がありますが、その取引高は2019年度において当社及び同社グループのいずれから見ても、それぞれの売上高の１％未満であります。以上のことから、社外取締役としての独立性に問題はないと考えております。
社外取締役を選任するための会社からの独立性については、当社の事業と利害関係を有しないことを第一義とすることに加えて、経営監督機能の強化に資する客観的意見等を中長期的観点からのものを含めて期待しうるかどうかといった点を重要な判断基準としております。
各社外取締役の選任状況に関する当社の考え方は以下のとおりであります。
| 氏名 | 当該社外取締役を選任している理由 |
| 川﨑 俊之 | 事業会社における業務執行や監査業務に関する豊富な経験と見識に基づき、当社の社外取締役としてその職務を適切に遂行できるものと判断し、選任しております。 |
| 成田 睦夫 | 事業会社における業務執行や製造責任者としての豊富な経験と見識に基づき、当社の社外取締役としてその職務を適切に遂行できるものと判断し、選任しております。 |
当社は社外取締役２名（いずれも東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届出）が独立的な立場から取締役の業務執行に対する経営監視機能を十分に果たすことが可能であると判断いたしております。
③ 社外取締役による監督または監査と内部監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、取締役会、経営会議や年度当初及び四半期毎の予算会議並びに会計監査人との報告会等重要会議に出席し、取締役及びグループ会社代表者等から直接、業務執行状況の報告を受けております。また、社外取締役は、内部監査部門である管理本部との定期的な情報交換会等により連携し、内部統制システムを含む経営全般の監視に努めております。
会計監査人と監査等委員または監査等委員会、社外取締役と内部監査部門は、必要に応じて協議を行い、意見交換・情報共有を行っており、十分な連携を確保しております。
（３）【監査の状況】
① 監査役監査及び監査等委員会監査の状況
当社の監査役監査は、監査役会の構成員たる監査役３名（内、社外監査役３名）が行っており、毎年度、監査役会において策定した監査計画に基づき、計画的に当該監査を実施し、その結果に基づき、適宜取締役会及び代表取締役等に対し意見表明を行っております。また、会計監査人との間では、定期的に情報及び意見の交換を行い、また、監査結果の報告を受けるなど緊密な連携をとっております。
なお、社外監査役の宮川弘和は事業会社の経理部長などを歴任し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
各監査役は毎年度各事業本部を定期的に往査し、社外取締役、内部監査部門である管理本部、子会社監査役、会計監査人等との連携のもと、予防監査に重点を置いた監査を行っております。
当事業年度において、社外監査役（常勤）の髙橋耕司は当事業年度において開催された監査役会28回のすべてに、社外監査役（常勤）の山本宏及び社外監査役の宮川弘和は2019年６月27日監査役就任後開催の監査役会21回のすべてにそれぞれ出席しております。
監査役会の主な検討事項として、当事業年度は内部統制システムのうち特にリスク管理体制の運用状況について、往査などを通じて確認し、必要に応じて助言を行っております。
また、常勤及び非常勤監査役の活動状況として、重要会議である取締役会、予算会議、コンプライアンス委員会、社外取締役・監査役・内部監査部門の連携を図る情報交換会などに出席するほか、重要な決裁書類・報告書類などを閲覧して、必要に応じて意見表明を行っております。
なお、当社は、2020年６月26日開催の第95回定時株主総会の決議に基づき、同日付をもって監査等委員会設置会社へ移行いたしました。
当社の監査等委員会は、常勤の監査等委員１名及び社外取締役である非常勤の監査等委員２名の３名で構成されております。
各監査等委員は、監査等委員会で定めた監査方針及び監査計画に基づき、計画的に監査を実施するとともに、取締役会、経営会議、予算会議等の重要会議への出席、重要書類の閲覧、業務執行取締役等からの職務の執行状況の聴取、子会社の役職員からの報告聴取等を通じて取締役の職務の執行の監督を行っております。
また、監査等委員である取締役山口正雄は、長年にわたり当社の財務経理部門に携わり豊富な経験と知識を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。
② 内部監査の状況
内部監査については、管理本部が担当し、同本部総務部、財務経理部及び経営管理部の各スタッフ（計12名）が、監査等委員、監査等委員会及び会計監査人と緊密に連携をとりながら、当社グループの内部監査を継続的に実施いたしております。また、監査等委員会及び内部監査部門である管理本部は定期的な情報交換会等により連携し、監査の実効性の向上を図っております。
③ 会計監査の状況
（イ）監査法人の名称
太陽有限責任監査法人
（ロ）継続監査期間
１年間
（ハ）業務を執行した公認会計士
柴田直子及び土居一彦
（ニ）監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務にかかる補助者は、公認会計士６名、その他４名であります。
（ホ）監査法人の選定方針と理由
監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき監査役会が、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、解任の旨及びその理由を報告いたします。
上記方針の下、さらに監査役会は太陽有限責任監査法人について、会計監査人に必要とされる専門性、独立性、品質管理体制及び当社の事業活動に対する理解に基づき監査する体制を有していること等を総合的に検討した結果、同監査法人を当社の会計監査人として選任することが適当であると判断したためであります。
なお、当社は、監査等委員会設置会社移行後においても移行前の当社監査役会が定めた方針を採用しております。
（ヘ）監査役及び監査役会による監査法人の評価
日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を踏まえ、会計監査人としての資格等に問題がないか、適正な監査を確保できる体制であるか、監査役会が定める会計監査人の解任または不再任の決定の方針に抵触していないか等を検討し、総合的に評価を実施しております。
（ト）監査法人の異動
当社の監査法人は次のとおり異動しております。
第94期（連結・個別） 有限責任監査法人トーマツ
第95期（連結・個別） 太陽有限責任監査法人
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりです。
(1) 異動に係る監査公認会計士等の名称
① 選任する監査公認会計士等の名称
太陽有限責任監査法人
② 退任する監査公認会計士等の名称
有限責任監査法人トーマツ
(2) 異動の年月日
2019年６月27日
(3) 退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
2018年６月28日
(4) 退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等又は内部統制監査報告書における意見等に関する事項
該当事項はありません。
(5) 異動の決定または異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人である有限責任監査法人トーマツは、2019年６月27日開催予定の第94回定時株主総会終結の時をもって任期満了となります。同監査法人の監査継続年数が17年と長期にわたっており、新たな視点での監査が必要な時期であること、また、同監査法人から、監査対応時間の増加を背景とする監査報酬の増額の可能性について説明があったこと等を契機として、複数の監査法人を対象として検討し、監査役会が会計監査人に必要とされる専門性、独立性、品質管理体制及び当社の事業活動に対する理解に基づき監査する体制を有していること等を総合的に勘案した結果、新たに会計監査人として太陽有限責任監査法人を選任したものであります。
(6) 上記(5)の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
④ 監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | |
| 提出会社 | 29,500 | - | 27,500 | － |
| 連結子会社 | - | - | － | － |
| 計 | 29,500 | - | 27,500 | － |
（注）当連結会計年度は、上記以外に前連結会計年度の監査に係る追加報酬3,500千円を有限責任監査法人トーマツに
支払っております。
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（ａ．を除く）
該当事項はありません。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会が会社法第399条第１項の同意を
した理由は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等が適切で
あるかどうかについて必要な検証を行い、報酬額は妥当と判断したためであります。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
当社は、2020年6月26日開催の第95回定時株主総会において、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社への移行を決議し、同日移行しました。当社が、監査等委員会設置会社移行後の当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針として定めた内容は以下の通りであります。
（イ）基本方針
役員の報酬額は、2020年６月26日開催の第95回定時株主総会において、監査等委員を除く取締役は年額２億１千万円以内（但し、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない。）、監査等委員である取締役は年額４千万円以内と決議されております。なお、定款で定める監査等委員を除く取締役の員数は10名以内、監査等委員である取締役の員数は５名以内であり、本有価証券報告書提出日現在の監査等委員を除く取締役は６名、監査等委員である取締役は３名であります。
また、個別の役員報酬については、総額の範囲内で、監査等委員を除く取締役については取締役会決議にて、監査等委員である取締役については同取締役間の協議にて決定しております。
これに加え当社は、監査等委員を除く取締役に対しては、株式報酬制度「株式給付信託（BBT（＝Board Benefit Trust））」（以下「本制度」といいます。）を導入しております。本制度につきましては、2020年６月26日開催の第95回定時株主総会において、上記の監査等委員を除く取締役に対する報酬限度額とは別枠で決議しております。
（ロ）監査等委員を除く取締役の報酬等の決定方法
当社は独立社外取締役及び代表取締役社長を構成員とする報酬諮問委員会を設置し、同委員会が監査等委員を除く取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定に関する方針及び各取締役の業績評価に基づく報酬等の内容について取締役会に対して助言・提言を行い、取締役会は当該助言・提言に基づき監査等委員を除く取締役の報酬等を決定しております。
（ハ）監査等委員を除く取締役及び監査等委員である取締役の報酬の構成
監査等委員を除く取締役の報酬は、固定報酬、業績連動報酬（連結業績連動報酬、事業本部業績連動報酬）、株式給付信託報酬で構成されており、監査等委員である取締役の報酬は固定報酬のみで構成されております。固定報酬は、役位毎に定めた報酬ランクによって決定し、業績連動報酬は、前事業年度の連結経常利益目標、連結当期純利益目標、事業本部営業利益目標の達成度等に従い支給額を算定しております。当該指標を選択しているのは、業務執行の成果を図る指標として適切と考えられるためであります。なお、当事業年度における業績連動報酬に係る指標の目標と実績は、次のとおりであります。
| 指標 | 目標(百万円) | 実績(百万円) |
| 2018年度連結経常利益 | 360 | 137 |
| 2018年度連結当期純利益 | 240 | 55 |
（ニ）株式給付信託報酬
当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託（以下、本制度に基づき設定される信託を「本信託」といいます。）を通じて取得され、監査等委員を除く取締役に対して、当社が定める役員株式給付規程に従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭（以下「当社株式等」といいます。）が本信託を通じて給付される株式報酬です。なお、取締役が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として取締役の退任時となります。
本制度は、当社の監査等委員を除く取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、同取締役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的とするものであります。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる役員の員数（人） | |||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 退職慰労金 | 株式給付信託 | |||
| 取締役（社外取締役を除く） | 98,441 | 79,320 | 4,950 | － | 14,171 | 6 |
| 監査役（社外監査役を除く） | 2,550 | 2,550 | － | － | － | 1 |
| 社外役員 | 35,250 | 35,250 | － | － | － | 7 |
（注）１．上記には、2019年6月27日開催の第94回定時株主総会終結の時をもって任期満了により退任した取締役2名
（内、社外取締役1名）及び監査役（内、社外監査役1名）を含んでおります。
２．取締役の報酬等の額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
３．上記報酬等の額には、2018年６月28日開催の第93回定時株主総会において株式報酬枠として決議された「株式給付信託(BBT（=Board Benefit Trust）)」に係る役員株式給付引当金繰入額14,171千円が含まれております。
４．当社は、2018年６月28日開催の第93回定時株主総会において、同株主総会終結の時をもって取締役及び監査役の役員退職慰労金制度を廃止し、同株主総会終結後、引き続き在任する取締役及び監査役に対しては、役員退職慰労金制度廃止までの在任期間に対応する役員退職慰労金を各氏の退任時に支給することを決議しております。
当該決議に基づき、2019年6月27日開催の第94回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役及び監査役に対し以下のとおり支給しております。
取締役２名 11,200千円（内、社外取締役１名 4,000千円）
監査役２名 18,600千円（内、社外監査役１名 1,800千円）
（５）【株式の保有状況】
①投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式に区分し、それ以外の専ら取引関係、協力関係等の維持・強化等を通じて当社の持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に資することを期待して保有する株式を純投資目的以外の投資株式に区分しております。
②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
個々の純投資目的以外の目的である投資株式については、毎年、保有目的、保有に伴う便益やリスクとの釣り合い、保有先企業との今後の関係等を取締役会にて検証しております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | 6 | 198,415 |
| 非上場株式以外の株式 | 15 | 852,038 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得 価額の合計額（千円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 1 | 2,276 | 取引先持株会を通じた取得によるもの |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | － | － |
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| ㈱めぶきフィナンシャルグループ | 981,630 | 981,630 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 無 |
| 215,958 | 277,801 | |||
| センコーグループホールディングス㈱ | 219,000 | 219,000 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 有 |
| 183,522 | 201,261 | |||
| 三井住友トラスト・ホールディングス㈱ | 31,300 | 31,300 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 無 |
| 97,781 | 124,448 | |||
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 763,000 | 763,000 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 無 |
| 94,306 | 130,701 | |||
| ㈱名古屋銀行 | 27,200 | 27,200 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 有 |
| 71,100 | 97,104 | |||
| ＤＯＷＡホールディングス㈱ | 19,530 | 19,530 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 有 |
| 55,250 | 71,089 | |||
| 西華産業㈱ | 38,600 | 38,600 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 有 |
| 41,842 | 52,341 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| 住友重機械工業㈱ | 15,200 | 15,200 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 無 |
| 29,655 | 54,492 | |||
| ダイビル㈱ | 24,800 | 24,800 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 有 |
| 22,121 | 26,040 | |||
| ㈱池田泉州ホールディングス | 109,150 | 109,150 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 無 |
| 17,791 | 30,998 | |||
| 日本電気硝子㈱ | 6,561 | 5,623 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。また、当社は日本電気硝子㈱の取引先持株会を通じて同社株式を継続的に取得しているため、株式数が増加しています。 | 無 |
| 9,501 | 16,504 | |||
| ㈱りそなホールディングス | 20,200 | 20,200 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 無 |
| 6,569 | 9,689 | |||
| ㈱武蔵野銀行 | 2,500 | 2,500 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 有 |
| 3,440 | 5,522 | |||
| ㈱ニコン | 3,000 | 3,000 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 無 |
| 2,994 | 4,683 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| ㈱名村造船所 | 1,000 | 1,000 | 取引関係、協力関係等の維持・強化等を目的として政策的に保有しております。なお、当事業年度中に開催した取締役会において取引状況等に基づき定量的な保有効果を把握しましたが、秘密保持の観点から当該効果の記載は困難です。 | 無 |
| 800 | 361 |
有価証券報告書（通常方式）_20200624184009
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。 (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の財務諸表について、太陽有限責任監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、同機構及び太陽有限責任監査法人等の行う研修等に参加しております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (2019年３月31日) |
当連結会計年度 (2020年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 4,154,618 | 4,323,496 |
| 受取手形及び売掛金 | ※３ 2,347,017 | 2,248,602 |
| 電子記録債権 | 240,553 | 303,492 |
| 商品及び製品 | 259,901 | 244,265 |
| 仕掛品 | ※５ 710,757 | ※５ 770,362 |
| 原材料及び貯蔵品 | 326,412 | 277,968 |
| その他 | 449,063 | 387,997 |
| 貸倒引当金 | △293 | △285 |
| 流動資産合計 | 8,488,033 | 8,555,899 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | ※１，※４ 7,085,000 | ※１，※４ 7,128,961 |
| 減価償却累計額 | △4,788,075 | △4,891,337 |
| 減損損失累計額 | △526,606 | △526,606 |
| 建物及び構築物（純額） | ※１，※４ 1,770,317 | ※１，※４ 1,711,017 |
| 機械装置及び運搬具 | ※１，※４ 9,330,068 | ※１，※４ 9,429,734 |
| 減価償却累計額 | △8,505,294 | △8,596,164 |
| 減損損失累計額 | △198,847 | △198,847 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | ※１，※４ 625,925 | ※１，※４ 634,722 |
| 工具、器具及び備品 | ※１，※４ 443,009 | ※１，※４ 460,308 |
| 減価償却累計額 | △376,945 | △391,693 |
| 減損損失累計額 | △11,959 | △11,959 |
| 工具、器具及び備品（純額） | ※１，※４ 54,104 | ※１，※４ 56,655 |
| 鉱業用地 | ※１ 138,753 | 138,753 |
| 減価償却累計額 | △125,599 | △125,599 |
| 減損損失累計額 | △7,787 | △7,787 |
| 鉱業用地（純額） | ※１ 5,366 | 5,366 |
| 一般用地 | ※１ 2,302,960 | ※１ 2,298,034 |
| 建設仮勘定 | 61,556 | 146,390 |
| 有形固定資産合計 | 4,820,230 | 4,852,186 |
| 無形固定資産 | 8,066 | 44,013 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 1,383,023 | 1,112,836 |
| 繰延税金資産 | 2,897 | 10,112 |
| その他 | ※２ 653,418 | ※２ 616,422 |
| 貸倒引当金 | △1,432 | △1,582 |
| 投資その他の資産合計 | 2,037,907 | 1,737,789 |
| 固定資産合計 | 6,866,205 | 6,633,988 |
| 資産合計 | 15,354,238 | 15,189,888 |
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (2019年３月31日) |
当連結会計年度 (2020年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | ※３ 743,664 | 693,902 |
| 短期借入金 | ※１ 1,244,690 | ※１ 1,250,160 |
| 未払費用 | 601,537 | 696,452 |
| 未払法人税等 | 28,859 | 29,091 |
| 賞与引当金 | 95,074 | 87,542 |
| 受注損失引当金 | ※５ 26,491 | ※５ 14,641 |
| その他 | 182,817 | 261,548 |
| 流動負債合計 | 2,923,135 | 3,033,338 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 80,000 | ※１ 94,800 |
| 繰延税金負債 | 203,011 | 232,184 |
| 役員退職慰労引当金 | 22,780 | 20,500 |
| 役員株式給付引当金 | 10,388 | 22,740 |
| 環境安全対策引当金 | 5,008 | 5,008 |
| 堆積場安定化工事引当金 | 87,239 | － |
| 退職給付に係る負債 | 652,407 | 641,243 |
| 資産除去債務 | 62,847 | 62,966 |
| その他 | 200,831 | 172,955 |
| 固定負債合計 | 1,324,514 | 1,252,398 |
| 負債合計 | 4,247,649 | 4,285,736 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,100,000 | 1,100,000 |
| 資本剰余金 | 811,257 | 811,257 |
| 利益剰余金 | 8,966,135 | 8,964,304 |
| 自己株式 | △120,008 | △118,359 |
| 株主資本合計 | 10,757,384 | 10,757,202 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 299,706 | 109,644 |
| 繰延ヘッジ損益 | 119 | 117 |
| 為替換算調整勘定 | 82,521 | 70,586 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △33,143 | △33,398 |
| その他の包括利益累計額合計 | 349,204 | 146,949 |
| 純資産合計 | 11,106,588 | 10,904,152 |
| 負債純資産合計 | 15,354,238 | 15,189,888 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 売上高 | 8,424,119 | 9,015,018 |
| 売上原価 | ※１，※３ 7,123,097 | ※１，※３ 7,661,292 |
| 売上総利益 | 1,301,021 | 1,353,725 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 1,158,509 | ※２ 1,196,713 |
| 営業利益 | 142,512 | 157,012 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 730 | 477 |
| 受取配当金 | 41,411 | 41,850 |
| 持分法による投資利益 | － | 14,602 |
| 保険解約返戻金 | － | 11,232 |
| 補助金収入 | 14,297 | 19,500 |
| その他 | 17,765 | 18,912 |
| 営業外収益合計 | 74,205 | 106,574 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 8,870 | 9,186 |
| 持分法による投資損失 | 2,301 | － |
| 休廃止鉱山管理費 | ※４ 64,610 | ※４ 80,920 |
| その他 | 3,088 | 3,735 |
| 営業外費用合計 | 78,870 | 93,842 |
| 経常利益 | 137,846 | 169,745 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※５ 32 | ※５ 11,461 |
| 受取保険金 | 7,184 | 44,541 |
| 投資有価証券売却益 | 68,026 | － |
| 関係会社清算益 | ※６ 36,191 | － |
| 堆積場安定化工事引当金戻入益 | － | 12,739 |
| 特別利益合計 | 111,434 | 68,742 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産処分損 | ※７ 6,016 | ※７ 1,690 |
| 減損損失 | ※８ 71,150 | ※８ 2,641 |
| 災害による損失 | － | ※９ 58,450 |
| 投資有価証券評価損 | 30,671 | 16,197 |
| その他 | 7,004 | 723 |
| 特別損失合計 | 114,842 | 79,703 |
| 税金等調整前当期純利益 | 134,438 | 158,783 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 32,737 | 27,415 |
| 法人税等調整額 | 46,388 | 90,603 |
| 法人税等合計 | 79,126 | 118,018 |
| 当期純利益 | 55,311 | 40,765 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 55,311 | 40,765 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 当期純利益 | 55,311 | 40,765 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △173,479 | △190,061 |
| 繰延ヘッジ損益 | 612 | △1 |
| 退職給付に係る調整額 | 4,529 | △255 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △27,684 | △11,935 |
| その他の包括利益合計 | ※ △196,022 | ※ △202,254 |
| 包括利益 | △140,710 | △161,489 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | △140,710 | △161,489 |
| 非支配株主に係る包括利益 | － | － |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,100,000 | 811,257 | 8,956,258 | △11,363 | 10,856,152 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △53,247 | △53,247 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 55,311 | 55,311 | |||
| 連結範囲の変動 | 10,346 | 10,346 | |||
| 自己株式の取得 | △119,806 | △119,806 | |||
| 自己株式の処分 | △2,533 | 11,162 | 8,629 | ||
| 自己株式処分差損の振替 | 2,533 | △2,533 | － | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 9,877 | △108,644 | △98,767 |
| 当期末残高 | 1,100,000 | 811,257 | 8,966,135 | △120,008 | 10,757,384 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 473,185 | △492 | 110,206 | △37,672 | 545,226 | 11,401,378 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △53,247 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 55,311 | |||||
| 連結範囲の変動 | 10,346 | |||||
| 自己株式の取得 | △119,806 | |||||
| 自己株式の処分 | 8,629 | |||||
| 自己株式処分差損の振替 | － | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △173,479 | 612 | △27,684 | 4,529 | △196,022 | △196,022 |
| 当期変動額合計 | △173,479 | 612 | △27,684 | 4,529 | △196,022 | △294,789 |
| 当期末残高 | 299,706 | 119 | 82,521 | △33,143 | 349,204 | 11,106,588 |
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,100,000 | 811,257 | 8,966,135 | △120,008 | 10,757,384 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △42,596 | △42,596 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 40,765 | 40,765 | |||
| 連結範囲の変動 | |||||
| 自己株式の取得 | △13 | △13 | |||
| 自己株式の処分 | 1,662 | 1,662 | |||
| 自己株式処分差損の振替 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | △1,831 | 1,649 | △182 |
| 当期末残高 | 1,100,000 | 811,257 | 8,964,304 | △118,359 | 10,757,202 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 299,706 | 119 | 82,521 | △33,143 | 349,204 | 11,106,588 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △42,596 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 40,765 | |||||
| 連結範囲の変動 | ||||||
| 自己株式の取得 | △13 | |||||
| 自己株式の処分 | 1,662 | |||||
| 自己株式処分差損の振替 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △190,061 | △1 | △11,935 | △255 | △202,254 | △202,254 |
| 当期変動額合計 | △190,061 | △1 | △11,935 | △255 | △202,254 | △202,436 |
| 当期末残高 | 109,644 | 117 | 70,586 | △33,398 | 146,949 | 10,904,152 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 134,438 | 158,783 |
| 減価償却費 | 323,218 | 308,326 |
| 減損損失 | 71,150 | 2,641 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 12,909 | △11,849 |
| 災害による損失 | － | 58,450 |
| 受取保険金 | △7,184 | △44,541 |
| 堆積場安定化工事引当金の増減額（△は減少） | △36,000 | △87,239 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △84,332 | △2,280 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 10,388 | 12,351 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △36,511 | △11,163 |
| 受取利息及び受取配当金 | △42,142 | △42,327 |
| 支払利息 | 8,870 | 9,186 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 2,301 | △14,602 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △32 | △11,461 |
| 有形固定資産処分損益（△は益） | 6,016 | 1,690 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 30,671 | 16,197 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △68,026 | － |
| 関係会社清算損益（△は益） | △36,191 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △7,847 | 35,476 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △140,941 | 4,475 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 20,391 | 41,186 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 18,086 | △69,054 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 26,849 | 94,744 |
| その他 | △15,089 | △12,144 |
| 小計 | 190,993 | 436,846 |
| 利息及び配当金の受取額 | 42,142 | 42,327 |
| 利息の支払額 | △8,697 | △9,014 |
| 保険金の受取額 | 7,184 | 21,530 |
| 法人税等の支払額 | △36,531 | △26,936 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 195,090 | 464,752 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 投資有価証券の取得による支出 | △4,685 | △4,603 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 117,764 | － |
| 非連結子会社の清算による収入 | 8,181 | 5,333 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △258,223 | △286,207 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 492 | 13,809 |
| その他 | △2,335 | 27,807 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △138,807 | △243,860 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 60,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △106,504 | △39,730 |
| 自己株式の売却による収入 | 8,629 | 1,662 |
| 自己株式の取得による支出 | △119,806 | △13 |
| 配当金の支払額 | △53,247 | △42,596 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △170,929 | △20,677 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,060 | 655 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △110,586 | 200,869 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,942,577 | 3,883,589 |
| 連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 51,597 | － |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 3,883,589 | ※ 4,084,458 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社の数 3社
主要な連結子会社名は、「第１ 企業の概況 ４ 関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
(2）主要な非連結子会社の名称等
非連結子会社名
該当事項はありません。
２．持分法の適用に関する事項
(1）持分法適用の関連会社数 1社
会社名
江蘇金羊能源環境工程有限公司
(2）持分法適用会社（江蘇金羊能源環境工程有限公司）は、決算日が連結決算日と異なるため、事業年度に係る財務諸表を使用しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
①有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
連結決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法に基づく原価法
②デリバティブ
時価法
③たな卸資産
商品・原材料
移動平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
製品・仕掛品
個別法に基づく原価法（一部移動平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定））
貯蔵品
最終仕入原価法
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産
定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法、鉱業用地及び坑内構築物については生産高比例法）
なお、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、３年間の均等償却
また、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物及び構築物 15年～50年
機械装置及び運搬具 ４年～12年
②無形固定資産
定額法（ただし、鉱業権については生産高比例法）
なお、ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
③長期前払費用
定額法
(3）重要な引当金の計上基準
①貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
②賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。
③受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末における受注契約に係る損失見込額を計上しております。
④工事損失引当金
工事契約に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末における工事契約に係る損失見込額を計上しております。
⑤役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、連結子会社の一部は内規に基づく当連結会計年度末要支給額を計上しております。
⑥役員株式給付引当金
取締役への当社株式の給付に備えるため、役員株式給付規程に基づく当連結会計年度末に負担すべき交付見込額を計上しております。
⑦環境安全対策引当金
保管するＰＣＢ廃棄物等の処理費用の支出に備えるため、当連結会計年度末における処理費用見込額を計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（７年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
(5）重要な収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
①当連結会計年度末までの進捗部分について、成果の確実性が認められる請負金額５千万円以上かつ工期３ヶ月超の工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
②その他の工事
工事完成基準
(6）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外関連会社に持分法を適用するにあたっては、資産及び負債、収益及び費用は在外関連会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(7）重要なヘッジ会計の方法
①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
なお、為替予約については振当処理の要件を充たしている場合には振当処理を、金利スワップについては特例処理の要件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
イ．ヘッジ手段 為替予約取引
ヘッジ対象 外貨建債権・債務及び外貨建予定取引
ロ．ヘッジ手段 金利スワップ
ヘッジ対象 借入金
③ヘッジ方針
当社及び連結子会社は、外貨建取引のうち、当社及び連結子会社に為替変動リスクが帰属する場合は、そのリスクヘッジのため、実需原則に基づき為替予約取引を行うものとしております。また、リスクヘッジの手段としてのデリバティブ取引は為替予約取引、金利スワップ取引を行うものとし、投機目的の取引及びレバレッジ効果の高いデリバティブ取引は行わない方針であります。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の損益がヘッジ手段の損益によって相当の相殺が行われたかのテストをし、また、ヘッジ対象が予定取引の場合は、取引予定日、売買予定物件、売買予定量等予定取引の主要な取引条件及び予定取引を実行する見込みが極めて高いこと等を確認しております。
なお、特例処理の適用要件を充たしている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなります。
(9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。
（未適用の会計基準等）
「収益認識に関する会計基準」等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準適用指針第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2）適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下「IAS 第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会計基準」）が開発され、公表されたものです。
企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
(2）適用予定日
2021年３月期の年度末から適用します。
（表示方法の変更）
(連結損益計算書）
前連結会計年度において、「特別利益」の「その他」に含めていた「受取保険金」は、「特別利益」の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「特別利益」の「その他」に表示していた7,184千円は、「受取保険金」7,184千円として組み替えております。
(連結キャッシュ・フロー計算書）
「営業活動によるキャッシュ・フロー」における「受取保険金」及び「保険金の受取額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「受取保険金」△7,184千円及び「保険金の受取額」7,184千円を独立掲記するとともに、「小計」198,177千円を190,993千円に変更しております。
（追加情報）
新型コロナウイルス感染症拡大の影響が一定期間続くとの仮定を置き、会計上の見積り（繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損）を行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症拡大による当社グループへの影響は現時点では測りかねますが、感染症がさらに拡大した場合、あるいは収束までに長期を要することとなった場合、来期以降の当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（連結貸借対照表関係）
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 877,389千円 | ( 374,345千円) | 840,192千円 | ( 349,392千円) |
| 機械装置及び運搬具 | 33,374 | ( 31,190 ) | 26,296 | ( 24,658 ) |
| 工具、器具及び備品 | 277 | ( － ) | 185 | ( － ) |
| 鉱業用地 | 0 | （ 0 ) | － | （ － ) |
| 一般用地 | 2,093,919 | ( 145,767 ) | 2,093,919 | ( 145,767 ) |
| 計 | 3,004,960 | ( 551,303 ) | 2,960,593 | ( 519,818 ) |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 302,490千円 | ( 300,050千円) | 303,360千円 | ( 300,000千円) |
| 長期借入金 | － | ( － ) | 5,800 | ( － ) |
| 計 | 302,490 | ( 300,050 ) | 309,160 | ( 300,000 ) |
上記のうち、（ ）内書は工場財団抵当及び鉱業財団抵当並びに当該債務を示しております。
※２ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 出資金 | 393,617千円 | 396,284千円 |
※３ 期末日満期手形
連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が前連結会計年度の期末残高に含まれております。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受取手形 | 212,277千円 | －千円 |
| 支払手形 | 3,000 | － |
※４ 国庫補助金等による圧縮記帳額は403,528千円であり、連結貸借対照表計上額はこの圧縮記帳額を控除しております。
なお、その内訳は建物及び構築物166,134千円、機械装置及び運搬具228,484千円、工具、器具及び備品8,909千円であります。
※５ 損失が見込まれる受注契約に係るたな卸資産と受注損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しております。損失の発生が見込まれる受注契約に係るたな卸資産のうち、受注損失引当金に対応する額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 仕掛品 | 26,491千円 | 14,641千円 |
（連結損益計算書関係）
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
| 24,289千円 | 29,404千円 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| 運賃諸掛 | 428,572千円 | 473,853千円 |
| 役員報酬 | 142,432 | 148,958 |
| 給料及び手当 | 191,395 | 191,654 |
| 賞与引当金繰入額 | 16,938 | 14,624 |
| 退職給付費用 | 6,559 | 8,969 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 6,485 | 2,387 |
| 役員株式給付引当金繰入額 | 10,388 | 14,171 |
※３ 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
| 11,542千円 | 11,204千円 |
※４ 休廃止鉱山管理費
休廃止鉱山の坑口等から排出される坑廃水を鉱山保安法に基づき恒常的に処理する環境対策費用等であります。
※５ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 機械装置及び運搬具 工具、器具及び備品 |
32千円 － |
機械装置及び運搬具 工具、器具及び備品 |
1,517千円 38 |
| 一般用地 | － | 一般用地 | 9,906 |
| 計 | 32 | 11,461 |
※６ 関係会社清算益
扇興産㈱の清算結了によるものであります。
※７ 固定資産処分損の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 機械装置及び運搬具 |
2,046千円 3,413 |
建物及び構築物 機械装置及び運搬具 |
244千円 1,429 |
| 工具、器具及び備品 | 557 | 工具、器具及び備品 | 16 |
| 計 | 6,016 | 計 | 1,690 |
※８ 減損損失
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| 場所 | 用途 | 種類 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 東京熱化学工業㈱ | 埼玉県川越市 | 事業用資産 | 建物及び構築物 機械装置及び運搬具 一般用地、その他 無形固定資産 |
当社グループは、減損損失を把握するにあたっては、当社は原則として事業部別に、子会社は会社別にグルーピングを実施しております。
当連結会計年度において、事業用資産については収益性の低下により、資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（71,150千円）として特別損失に計上しております。
その内訳は、建物及び構築物22,569千円、機械装置及び運搬具1,781千円、一般用地41,427千円、その他2,895千円、無形固定資産2,475千円であります。
なお、回収可能価額の算定にあたっては、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを4.27％で割り引いて算定しております。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| 場所 | 用途 | 種類 | |
| 当 社 | 北海道札幌市 | 遊休土地 | 一般用地 |
| 埼玉県比企郡 | 遊休土地 | 一般用地 | |
| 長崎県佐世保市 | 遊休土地 | 一般用地 |
当社グループは、減損損失を把握するにあたっては、当社は原則として事業部別に、子会社は会社別にグルーピングを実施しております。
当連結会計年度において、事業の用に供してない遊休土地のうち、時価が著しく下落した資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（2,641千円）として特別損失に計上しております。
なお、回収可能価額の算定にあたっては、路線価等を基にした正味売却価額によっております。
※９ 災害による損失
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
2019年10月に発生した台風19号による被害が発生し、災害による損失58,450千円を特別損失に計上しております。その内訳は、操業停止期間中の固定費39,546千円、たな卸資産処分損16,561千円、災害復旧費用等2,341千円であります。
（連結包括利益計算書関係）
※その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | △207,477千円 | △274,790千円 |
| 組替調整額 | △37,355 | 16,197 |
| 税効果調整前 | △244,832 | △258,592 |
| 税効果額 | 71,353 | 68,530 |
| その他有価証券評価差額金 | △173,479 | △190,061 |
| 繰延ヘッジ損益： | ||
| 当期発生額 | 888 | △2 |
| 税効果調整前 | 888 | △2 |
| 税効果額 | △275 | 0 |
| 繰延ヘッジ損益 | 612 | △1 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 当期発生額 | △3,418 | △11,291 |
| 組替調整額 | 9,944 | 10,923 |
| 税効果調整前 | 6,526 | △368 |
| 税効果額 | △1,996 | 112 |
| 退職給付に係る調整額 | 4,529 | △255 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額： | ||
| 当期発生額 | △27,684 | △11,935 |
| その他の包括利益合計 | △196,022 | △202,254 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数（株） | 当連結会計年度増加株式数（株） | 当連結会計年度減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 2,130,000 | － | － | 2,130,000 |
| 合計 | 2,130,000 | － | － | 2,130,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）１．２．３． | 4,785 | 64,867 | 4,700 | 64,952 |
| 合計 | 4,785 | 64,867 | 4,700 | 64,952 |
（注）１．普通株式の自己株式の株式数の増加64,867株は、資産管理サービス信託銀行㈱（信託Ｅ口）の取得による64,800株及び単元未満株式の買取による増加67株によるものであります。
２．普通株式の自己株式の株式数の減少4,700株は、第三者割当による自己株式の処分（資産管理サービス信託銀行㈱（信託Ｅ口））によるものであります。
３．普通株式の自己株式の当連結会計年度末株式数には、資産管理サービス信託銀行㈱（信託Ｅ口）が所有する株式64,800株が含まれております。 ２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018年11月９日 取締役会 |
普通株式 | 53,247 | 25.0 | 2018年９月30日 | 2018年12月４日 |
（注）配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が保有する当社株式に対する配当金662千円が含まれております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 10,649 | 5.0 | 2019年３月31日 | 2019年６月28日 |
（注）配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が保有する当社株式に対する配当金324千円が含まれております。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数（株） | 当連結会計年度増加株式数（株） | 当連結会計年度減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 2,130,000 | － | － | 2,130,000 |
| 合計 | 2,130,000 | － | － | 2,130,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）１．２．３． | 64,952 | 8 | 900 | 64,060 |
| 合計 | 64,952 | 8 | 900 | 64,060 |
（注）１．普通株式の自己株式の株式数の増加８株は、単元未満株式の買取によるものであります。
２．普通株式の自己株式の株式数の減少900株は、資産管理サービス信託銀行㈱（信託Ｅ口）から対象者への株式給付によるものであります。
３．普通株式の自己株式の当連結会計年度末株式数には、資産管理サービス信託銀行㈱（信託Ｅ口）が所有する株式63,900株が含まれております。 ２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年６月27日 定時株主総会（注１） |
普通株式 | 10,649 | 5.0 | 2019年３月31日 | 2019年６月28日 |
| 2019年11月８日 取締役会（注２） |
普通株式 | 31,947 | 15.0 | 2019年９月30日 | 2019年12月３日 |
（注）１．配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が保有する当社株式に対する配当金324千円が含まれて
おります。
２．配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が保有する当社株式に対する配当金958千円が含まれて
おります。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 10,649 | 5.0 | 2020年３月31日 | 2020年６月29日 |
（注）配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が保有する当社株式に対する配当金319千円が含まれております。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 4,154,618 | 千円 | 4,323,496 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △271,029 | △239,038 | ||
| 現金及び現金同等物 | 3,883,589 | 4,084,458 |
（リース取引関係）
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
該当事項はありません。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| （単位：千円） |
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 48,218 | 20,090 |
| １年超 | 20,090 | － |
| 合計 | 68,309 | 20,090 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、原則として短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行等金融機関からの借入により行っております。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの債権管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を半期ごとに把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払費用並びに未払法人税等は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。また、その一部については、原材料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引）を利用してヘッジしております。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。このうち長期のものの一部については、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、支払金利の変動リスクを回避して支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限等を定めた社内規程に基づき、管理本部による事前審査等を経て、社長等の決裁により実行しており、あわせて取引残高・損益状況について取締役会に定期的に報告することとしております。また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、信用度の高い国内の金融機関とのみ取引を行っております。
また、営業債務の支払及び借入金の返済等については、資金調達面での流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注２）参照）。
前連結会計年度（2019年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円）（※１） |
時価（千円）（※１） | 差額（千円） | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 4,154,618 | 4,154,618 | － | |
| (2）受取手形及び売掛金 | 2,347,017 | 2,347,017 | － | |
| (3）電子記録債権 | 240,553 | 240,553 | － | |
| (4）投資有価証券 その他有価証券 |
1,185,407 | 1,185,407 | － | |
| (5）支払手形及び買掛金 | （743,664） | （743,664） | － | |
| (6）短期借入金 | （1,210,000） | （1,210,000） | － | |
| (7）長期借入金（※２） | （114,690） | （115,194） | △504 | |
| (8）デリバティブ取引 | 172 | 172 | － |
(※１)負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
(※２)１年内返済予定の長期借入金34,690千円を含めております。
当連結会計年度（2020年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円）（※１） |
時価（千円）（※１） | 差額（千円） | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 4,323,496 | 4,323,496 | － | |
| (2）受取手形及び売掛金 | 2,248,602 | 2,248,602 | － | |
| (3）電子記録債権 | 303,492 | 303,492 | － | |
| (4）投資有価証券 その他有価証券 |
915,221 | 915,221 | － | |
| (5）支払手形及び買掛金 | （693,902） | （693,902） | － | |
| (6）短期借入金 | （1,210,000） | （1,210,000） | － | |
| (7）未払費用 | （696,452） | （696,452） | － | |
| (8）未払法人税等 | （29,091） | （29,091） | － | |
| (9）長期借入金（※２） | （134,960） | （135,171） | △211 | |
| (10）デリバティブ取引 | 169 | 169 | － |
(※１)負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
(※２)１年内返済予定の長期借入金40,160千円を含めております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5)支払手形及び買掛金、(6)短期借入金、(7)未払費用、並びに(8)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(10)デリバティブ取引
デリバティブ取引の時価については、取引金融機関から提示された価格に基づいております。なお、振当処理の要件を充たしている為替予約については振当処理を実施しております。
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
| 区分 | 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 197,615 | 197,615 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（4）投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2019年３月31日）
| １年以内 (千円） |
１年超 ５年以内 (千円） |
５年超 10年以内 (千円） |
10年超 (千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 4,154,618 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 2,347,017 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 240,553 | － | － | － |
| 合計 | 6,742,190 | － | － | － |
当連結会計年度（2020年３月31日）
| １年以内 (千円） |
１年超 ５年以内 (千円） |
５年超 10年以内 (千円） |
10年超 (千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 4,323,496 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 2,248,602 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 303,492 | － | － | － |
| 合計 | 6,875,591 | － | － | － |
- 短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2019年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,210,000 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 34,690 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | － |
| 合計 | 1,244,690 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | － |
当連結会計年度（2020年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,210,000 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 40,160 | 40,160 | 34,640 | 20,000 | － | － |
| 合計 | 1,250,160 | 40,160 | 34,640 | 20,000 | － | － |
（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（2019年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（千円） | 取得原価 （千円） |
差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 836,347 | 394,478 | 441,869 |
| (2）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 836,347 | 394,478 | 441,869 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 333,746 | 379,287 | △45,541 |
| (2）その他 | 15,313 | 15,316 | △3 | |
| 小計 | 349,059 | 394,604 | △45,544 | |
| 合計 | 1,185,407 | 789,082 | 396,325 |
当連結会計年度（2020年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（千円） | 取得原価 （千円） |
差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 511,566 | 243,540 | 268,025 |
| (2）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 511,566 | 243,540 | 268,025 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 388,341 | 518,631 | △130,289 |
| (2）その他 | 15,312 | 15,316 | △4 | |
| 小計 | 403,654 | 533,948 | △130,293 | |
| 合計 | 915,221 | 777,489 | 137,732 |
（注）表中の「取得原価」は、減損処理後の帳簿価額であります。
２．売却したその他有価証券
前連結会計年度（2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| 種類 | 売却額（千円） | 売却益の合計額 （千円） |
売却損の合計額 （千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式 | 117,764 | 68,026 | － |
当連結会計年度（2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
３．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（2018年４月１日 至 2019年３月31日）
当連結会計年度において、その他有価証券で時価のあるものについて、30,671千円の減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得価額に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、個別銘柄毎に、過去２年間にわたり30％以上下落した状態である場合には「回復する見込みがない」と判断し、減損処理を行います。
当連結会計年度（2019年４月１日 至 2020年３月31日）
当連結会計年度において、その他有価証券で時価のあるものについて、16,197千円の減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得価額に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、個別銘柄毎に、過去２年間にわたり30％以上下落した状態である場合には「回復する見込みがない」と判断し、減損処理を行います。
（デリバティブ取引関係）
１.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度（2019年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） |
契約額等の うち１年超 （千円） |
時価 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 為替予約等の振当処理 | （為替予約取引） | ||||
| 買建 米ドル |
買掛金 | 10,939 | － | 172 |
（注）時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度（2020年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） |
契約額等の うち１年超 （千円） |
時価 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 為替予約等の振当処理 | （為替予約取引） | ||||
| 買建 米ドル |
買掛金 | 31,602 | － | 169 |
（注）時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の国内連結子会社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 退職給付債務の期首残高 | 688,919千円 | 652,407千円 |
| 勤務費用 | 40,866 | 41,621 |
| 利息費用 | 2,715 | 2,572 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 3,418 | 11,291 |
| 退職給付の支払額 | △83,513 | △66,648 |
| 退職給付債務の期末残高 | 652,407 | 641,243 |
(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 積立型制度の退職給付債務 | －千円 | －千円 |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 652,407 | 641,243 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 652,407 | 641,243 |
| 退職給付に係る負債 | 652,407 | 641,243 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 652,407 | 641,243 |
(3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 勤務費用 | 40,866千円 | 41,621千円 |
| 利息費用 | 2,715 | 2,572 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 3,418 | 10,923 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 47,001 | 55,117 |
(4）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 数理計算上の差異 | 6,526千円 | △368千円 |
(5）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 未認識数理計算上の差異 | 47,757千円 | 48,125千円 |
(6）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 割引率 | 0.4％ | 0.4％ |
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 退職給付に係る負債 | 199,898千円 | 195,754千円 | |
| 減価償却費損金算入限度超過額 | 161,117 | 145,920 | |
| 土地減損損失 | 73,683 | 74,040 | |
| 繰越欠損金 | 14,525 | 42,558 | |
| 投資有価証券評価損 | 31,791 | 30,671 | |
| 賞与引当金 | 29,210 | 26,899 | |
| 資産除去債務 | 20,089 | 20,129 | |
| 長期未払金 | 23,521 | 14,402 | |
| 固定資産等の未実現利益 | 13,188 | 13,188 | |
| 役員退職慰労引当金 | 7,745 | 6,970 | |
| 役員株式給付引当金 | 3,179 | 6,958 | |
| 未払費用 | 6,550 | 6,646 | |
| 敷金償却 | 4,697 | 4,697 | |
| その他 | 51,245 | 18,203 | |
| 繰延税金資産小計 | 640,443 | 607,041 | |
| 評価性引当額（注） | △166,169 | △230,002 | |
| 繰延税金資産合計 | 474,274 | 377,038 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 圧縮記帳積立金 | △566,669 | △561,812 | |
| その他有価証券評価差額金 | △96,618 | △28,087 | |
| 特別償却準備金 | △8,861 | △7,054 | |
| その他 | △2,237 | △2,155 | |
| 繰延税金負債合計 | △674,387 | △599,110 | |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | △200,113 | △222,072 |
（注） 評価性引当額が63,833千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において一時差異のスケジュールの結果、長期未払金、役員株式給付引当金、減価償却費損金算入限度超過額、ゴルフ会員権保証引当金の内、解消が長期にわたる将来減算一時差異に係る繰延税金資産65,332千円を取り崩したことによるものであります。
（表示方法の変更）
前連結会計年度において、独立掲記しておりました繰延税金資産の「たな卸資産評価損」、「受注損失引当金」は当連結会計年度では重要性が低下したため、当連結会計年度より繰延税金資産の「その他」として表示しております。
前連結会計年度において、繰延税金資産の「その他」に含めて表示しておりました繰延税金資産の「敷金償却」は、重要性が増加したため、当連結会計年度より独立掲記して表示しております。
前連結会計年度において、独立掲記しておりました繰延税金資産の「堆積場安定化工事引当金」は当連結会計年度では発生していないため、当連結会計年度より繰延税金資産の「その他」として表示しております。
この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組み替えを行っております。
この結果、前連結会計年度において繰延税金資産の「堆積場安定化工事引当金」に表示していた26,695千円、「たな卸資産評価損」に表示していた5,436千円、「受注損失引当金」に表示していた8,106千円及び「その他」に表示していた15,704千円は、当連結会計年度より繰延税金資産の「敷金償却」4,697千円及び「その他」51,245千円として組み替えております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.60％ | 30.6％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.16 | 1.51 | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △9.77 | △1.59 | |
| 評価性引当額の増減額 | 29.75 | 41.26 | |
| 住民税均等割 | 6.44 | 4.62 | |
| 持分法投資損益 | 0.52 | △2.81 | |
| その他 | 0.16 | 0.75 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 58.86 | 74.33 |
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
当社及び当社グループは、事務所及び倉庫等の事業用資産の一部について土地所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、当該不動産賃貸借契約における賃借期間終了時の原状回復義務に関し資産除去債務を計上しております。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
資産除去債務の金額の算定にあたっては、使用見込期間を７年から40年と見積り、割引率は0.8％から2.3％を使用しております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 期首残高 | 62,413千円 | 62,847千円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | － | － |
| 時の経過による調整額 | 434 | 118 |
| 期末残高 | 62,847 | 62,966 |
（賃貸等不動産関係）
当社では、東京都に賃貸オフィスビル（土地を含む）、北海道や長崎県などに遊休不動産（遊休土地）を有しております。前連結会計年度における賃貸オフィスビルの賃貸損益は66,700千円（賃貸収益は売上高に、賃貸費用は売上原価に計上）であります。当連結会計年度における賃貸オフィスビルの賃貸損益は55,132千円（賃貸収益は売上高に、賃貸費用は売上原価に計上）、遊休不動産の損益は、売却益9,906千円（特別利益に計上）であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
| （単位：千円） |
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額 | |||
| 期首残高 | 2,571,103 | 2,553,741 | |
| 期中増減額 | △17,361 | △17,808 | |
| 期末残高 | 2,553,741 | 2,535,933 | |
| 期末時価 | 2,778,517 | 2,792,847 |
(注) １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除しております。
２．前連結会計年度増減額のうち主な減少額は次のとおりであります。
賃貸オフィスビルの減価償却費 17,685千円
当連結会計年度増減額のうち主な減少額は次のとおりであります。
賃貸オフィスビルの減価償却費 16,798千円
遊休不動産の売却 2,284千円
３．前連結会計年度の期末の時価は、賃貸オフィスビルについては社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額、遊休不動産については路線価等に基づく金額であります。
当連結会計年度の期末の時価は、賃貸オフィスビルについては「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）、遊休不動産については路線価等に基づく金額であります。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、各事業本部が取り扱う製品・サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社は、事業本部を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、「機械関連事業」、「資源関連事業」、「不動産関連事業」及び「素材関連事業」の４つを報告セグメントとしております。
「機械関連事業」は、舶用機器の設計・製作、空気予熱機ほかの一般産業機械等の設計・製作、プラント関連機器の製作及び機械装置の据付・施工・監理を行っております。「資源関連事業」は、結晶質石灰石の採掘・加工・販売、珪砂の仕入・販売、砂利・砂・砕石の仕入・販売及びハイシリカ（精製珪石粉等）の製造・仕入・販売を行っております。「不動産関連事業」は、ビルの賃貸業を行っております。「素材関連事業」は、耐熱塗料の製造・販売及びライナテックス（高純度天然ゴム）の仕入・加工・販売等を行っております。 ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| （単位：千円） | |||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
連結 財務諸表 計上額 （注）２ |
|||||
| 機械関連 事業 |
資源関連 事業 |
不動産関連 事業 |
素材関連 事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 5,585,328 | 2,006,613 | 140,055 | 692,121 | 8,424,119 | - | 8,424,119 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 23,610 | 212 | - | 5,403 | 29,225 | △29,225 | - |
| 計 | 5,608,939 | 2,006,825 | 140,055 | 697,524 | 8,453,344 | △29,225 | 8,424,119 |
| セグメント利益又は損失（△） | 240,387 | △167,931 | 66,700 | △4,508 | 134,648 | 7,863 | 142,512 |
| セグメント資産 | 8,669,040 | 1,667,446 | 2,454,699 | 774,952 | 13,566,139 | 1,788,099 | 15,354,238 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 240,957 | 47,719 | 17,685 | 14,039 | 320,402 | 2,816 | 323,218 |
| 持分法適用会社への投資額 | 393,617 | - | - | - | 393,617 | - | 393,617 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 132,237 | 106,843 | 346 | 20,351 | 259,778 | 142 | 259,920 |
（注）１．調整額は、以下のとおりであります。
（1）セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去10,680千円、全社費用△2,816千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（2）セグメント資産の調整額は、全社資産1,788,099千円であります。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない余資運用資金（現預金）、長期投資資金（投資有価証券）及び管理部門に係る資産等であります。
（3）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額142千円は、本社機能運営管理に使用する工具器具備品であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| （単位：千円） | |||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
連結 財務諸表 計上額 （注）２ |
|||||
| 機械関連 事業 |
資源関連 事業 |
不動産関連 事業 |
素材関連 事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 6,245,361 | 1,875,157 | 142,093 | 752,405 | 9,015,018 | － | 9,015,018 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 41,499 | 159 | － | 5,050 | 46,709 | △46,709 | － |
| 計 | 6,286,861 | 1,875,316 | 142,093 | 757,456 | 9,061,727 | △46,709 | 9,015,018 |
| セグメント利益又は損失（△） | 240,492 | △197,476 | 55,132 | 52,150 | 150,299 | 6,713 | 157,012 |
| セグメント資産 | 8,733,736 | 1,652,259 | 2,440,453 | 832,010 | 13,658,460 | 1,531,428 | 15,189,888 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 225,345 | 52,775 | 16,798 | 10,039 | 304,959 | 3,366 | 308,326 |
| 持分法適用会社への投資額 | 396,284 | － | - | － | 396,284 | － | 396,284 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 220,977 | 123,265 | 4,044 | 12,542 | 360,830 | 20,939 | 381,769 |
（注）１．調整額は、以下のとおりであります。
（1）セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去10,080千円、全社費用△3,366千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（2）セグメント資産の調整額は、全社資産1,531,428千円であります。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない余資運用資金（現預金）、長期投資資金（投資有価証券）及び管理部門に係る資産等であります。
（3）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額20,939千円は、本社機能運営管理に使用する工具器具備品及びソフトウエア仮勘定であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
製品及びサービスの区分が報告セグメント区分と同一であるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| ㈱大島造船所 | 2,340,848 | 機械関連事業 |
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
製品及びサービスの区分が報告セグメント区分と同一であるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| ㈱大島造船所 | 2,535,196 | 機械関連事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| （単位：千円） | ||||||
| 機械関連事業 | 資源関連事業 | 不動産関連事業 | 素材関連事業 | 全社・消去 | 合計 | |
| 減損損失 | － | － | － | 71,150 | － | 71,150 |
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| （単位：千円） | ||||||
| 機械関連事業 | 資源関連事業 | 不動産関連事業 | 素材関連事業 | 全社・消去 | 合計 | |
| 減損損失 | 581 | － | － | － | 2,060 | 2,641 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
前連結会計年度
（自 2018年４月１日
至 2019年３月31日）
当連結会計年度
（自 2019年４月１日
至 2020年３月31日）
| １株当たり純資産額 | 5,378.37円 |
| １株当たり当期純利益金額 | 26.39円 |
| １株当たり純資産額 | 5,278.06円 |
| １株当たり当期純利益金額 | 19.73円 |
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
（注）１．当社は、１株当たり当期純利益の算定上の基礎となる普通株式の期中平均株式数については、株式給付信
託（BBT）が保有する当社株式を控除しております。控除した当該自己株式の期中平均株式数は64,176株で
あります。
- １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 親会社株主に帰属する当期純利益金額 （千円） |
55,311 | 40,765 |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） | 55,311 | 40,765 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 2,095 | 2,065 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,210,000 | 1,210,000 | 0.68 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 34,690 | 40,160 | 0.80 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | － | － | － | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 80,000 | 94,800 | 0.83 | 2023年 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | － | － | － | － |
| その他有利子負債 | － | － | － | － |
| 合計 | 1,324,690 | 1,344,960 | － | － |
（注）１．「平均利率」については、期末借入残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 40,160 | 34,640 | 20,000 | － |
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（千円） | 2,101,151 | 4,311,540 | 6,406,086 | 9,015,018 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益金額又は税金等調整前四半期純損失金額（△）（千円） | 73,766 | 26,537 | △17,420 | 158,783 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円） | 51,493 | 17,767 | △13,479 | 40,765 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） | 24.94 | 8.60 | △6.53 | 19.73 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） | 24.94 | △16.33 | △15.13 | 26.26 |
（注） 当社は、「株式給付信託（BBT）」を導入しており、当該信託が保有する当社株式を連結財務諸表において自己株式として計上しております。１株当たり四半期（当期）純利益金額の算定上、当該信託が保有する当社株式を「普通株式の期中平均株式数」の計算において控除する自己株式に含めております。
有価証券報告書（通常方式）_20200624184009
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 3,851,185 | 3,991,283 |
| 受取手形 | ※４ 863,469 | 530,897 |
| 電子記録債権 | 235,536 | 293,471 |
| 売掛金 | ※２ 1,308,208 | ※２ 1,496,485 |
| 商品及び製品 | 237,215 | 229,834 |
| 仕掛品 | 704,477 | 762,478 |
| 原材料及び貯蔵品 | 197,030 | 166,192 |
| 前払費用 | 55,428 | 54,815 |
| 未収入金 | ※２ 353,711 | ※２ 323,291 |
| その他 | 23,357 | 5,369 |
| 貸倒引当金 | △276 | △264 |
| 流動資産合計 | 7,829,345 | 7,853,856 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | ※１，※５ 1,326,650 | ※１，※５ 1,287,887 |
| 構築物 | ※１，※５ 393,499 | ※１，※５ 375,490 |
| 機械及び装置 | ※１，※５ 586,991 | ※１，※５ 594,129 |
| 車両運搬具 | ※１，※５ 16,949 | ※５ 19,992 |
| 工具、器具及び備品 | ※１，※５ 53,359 | ※１，※５ 55,568 |
| 鉱業用地 | ※１ 5,366 | 5,366 |
| 一般用地 | ※１ 2,335,363 | ※１ 2,330,437 |
| 建設仮勘定 | 61,556 | 146,006 |
| 有形固定資産合計 | 4,779,736 | 4,814,879 |
| 無形固定資産 | ||
| 諸権利 | 2,992 | 2,992 |
| ソフトウエア | 4,352 | 8,604 |
| その他 | - | 24,977 |
| 無形固定資産合計 | 7,345 | 36,574 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 1,301,255 | 1,050,454 |
| 関係会社株式 | 284,640 | 284,640 |
| 出資金 | 12,036 | 12,036 |
| 関係会社出資金 | 106,154 | 106,154 |
| 長期前払費用 | 169,539 | 129,031 |
| その他 | 74,416 | 75,422 |
| 貸倒引当金 | △1,432 | △1,582 |
| 投資その他の資産合計 | 1,946,609 | 1,656,157 |
| 固定資産合計 | 6,733,690 | 6,507,611 |
| 資産合計 | 14,563,035 | 14,361,467 |
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形 | ※４ 204,665 | 161,150 |
| 買掛金 | ※２ 496,396 | ※２ 496,600 |
| 短期借入金 | ※１ 1,244,690 | ※１ 1,250,160 |
| 未払金 | ※２ 121,146 | ※２ 208,089 |
| 未払費用 | ※２ 580,240 | ※２ 668,957 |
| 未払法人税等 | 26,300 | 11,962 |
| 前受金 | 20,897 | 18,632 |
| 預り金 | 24,132 | 18,783 |
| 賞与引当金 | 80,145 | 73,401 |
| 受注損失引当金 | 26,481 | 14,641 |
| 流動負債合計 | 2,825,096 | 2,922,379 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 80,000 | ※１ 94,800 |
| 繰延税金負債 | 225,858 | 254,786 |
| 退職給付引当金 | 596,959 | 581,206 |
| 役員株式給付引当金 | 10,388 | 22,740 |
| 環境安全対策引当金 | 5,008 | 5,008 |
| 堆積場安定化工事引当金 | 87,239 | - |
| 資産除去債務 | 37,601 | 37,613 |
| 受入保証金 | 123,963 | 124,976 |
| その他 | ※３ 76,868 | ※３ 47,068 |
| 固定負債合計 | 1,243,886 | 1,168,198 |
| 負債合計 | 4,068,983 | 4,090,578 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,100,000 | 1,100,000 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 793,273 | 793,273 |
| 資本剰余金合計 | 793,273 | 793,273 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 275,000 | 275,000 |
| その他利益剰余金 | ||
| 圧縮記帳積立金 | 1,285,192 | 1,274,176 |
| 特別償却準備金 | 20,098 | 16,000 |
| 別途積立金 | 6,213,790 | 6,213,790 |
| 繰越利益剰余金 | 646,237 | 616,152 |
| 利益剰余金合計 | 8,440,319 | 8,395,119 |
| 自己株式 | △120,008 | △118,359 |
| 株主資本合計 | 10,213,584 | 10,170,033 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 280,348 | 100,738 |
| 繰延ヘッジ損益 | 119 | 117 |
| 評価・換算差額等合計 | 280,468 | 100,855 |
| 純資産合計 | 10,494,052 | 10,270,889 |
| 負債純資産合計 | 14,563,035 | 14,361,467 |
②【損益計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 売上高 | ※１ 7,697,374 | ※１ 8,246,581 |
| 売上原価 | ※１ 6,605,123 | ※１ 7,154,957 |
| 売上総利益 | 1,092,250 | 1,091,623 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１，※２ 959,864 | ※１，※２ 1,003,495 |
| 営業利益 | 132,385 | 88,128 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息及び受取配当金 | ※１ 55,688 | ※１ 46,990 |
| その他 | ※１ 42,444 | ※１ 59,609 |
| 営業外収益合計 | 98,133 | 106,599 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 8,870 | 9,186 |
| その他 | 66,905 | 83,875 |
| 営業外費用合計 | 75,775 | 93,061 |
| 経常利益 | 154,743 | 101,666 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※３ 32 | ※３ 11,361 |
| 受取保険金 | 7,184 | 44,541 |
| 投資有価証券売却益 | 68,026 | - |
| 関係会社清算益 | ※１，※４ 17,317 | - |
| 堆積場安定化工事引当金戻入益 | - | 12,739 |
| 特別利益合計 | 92,560 | 68,642 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産処分損 | ※１，※５ 6,004 | ※５ 1,690 |
| 減損損失 | - | 2,641 |
| 固定資産圧縮損 | 7,004 | - |
| 災害による損失 | - | ※６ 58,450 |
| 投資有価証券評価損 | 30,671 | 10,320 |
| その他 | - | 723 |
| 特別損失合計 | 43,680 | 73,826 |
| 税引前当期純利益 | 203,623 | 96,482 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 24,936 | 7,010 |
| 法人税等調整額 | 34,045 | 92,074 |
| 法人税等合計 | 58,982 | 99,085 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 144,641 | △2,603 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 圧縮記帳積立金 | 特別償却準備金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||
| 当期首残高 | 1,100,000 | 793,273 | 275,000 | 1,297,045 | 22,905 | 6,213,790 | 542,718 | 8,351,459 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 特別償却準備金の積立 | 2,916 | △2,916 | － | |||||
| 圧縮記帳積立金の取崩 | △11,852 | 11,852 | － | |||||
| 特別償却準備金の取崩 | △5,723 | 5,723 | － | |||||
| 剰余金の配当 | △53,247 | △53,247 | ||||||
| 当期純利益 | 144,641 | 144,641 | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 自己株式の処分 | △2,533 | － | ||||||
| 自己株式処分差損の振替 | 2,533 | △2,533 | △2,533 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | △11,852 | △2,806 | － | 103,519 | 88,860 |
| 当期末残高 | 1,100,000 | 793,273 | 275,000 | 1,285,192 | 20,098 | 6,213,790 | 646,237 | 8,440,319 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △11,363 | 10,233,368 | 447,345 | △416 | 446,929 | 10,680,297 |
| 当期変動額 | ||||||
| 特別償却準備金の積立 | － | － | ||||
| 圧縮記帳積立金の取崩 | － | － | ||||
| 特別償却準備金の取崩 | － | － | ||||
| 剰余金の配当 | △53,247 | △53,247 | ||||
| 当期純利益 | 144,641 | 144,641 | ||||
| 自己株式の取得 | △119,806 | △119,806 | △119,806 | |||
| 自己株式の処分 | 11,162 | 8,629 | 8,629 | |||
| 自己株式処分差損の振替 | － | － | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △166,996 | 535 | △166,460 | △166,460 | ||
| 当期変動額合計 | △108,644 | △19,783 | △166,996 | 535 | △166,460 | △186,244 |
| 当期末残高 | △120,008 | 10,213,584 | 280,348 | 119 | 280,468 | 10,494,052 |
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 圧縮記帳積立金 | 特別償却準備金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||
| 当期首残高 | 1,100,000 | 793,273 | 275,000 | 1,285,192 | 20,098 | 6,213,790 | 646,237 | 8,440,319 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 特別償却準備金の積立 | 1,766 | △1,766 | － | |||||
| 圧縮記帳積立金の取崩 | △11,016 | 11,016 | － | |||||
| 特別償却準備金の取崩 | △5,864 | 5,864 | － | |||||
| 剰余金の配当 | △42,596 | △42,596 | ||||||
| 当期純損失 | △2,603 | △2,603 | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 自己株式の処分 | ||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | △11,016 | △4,098 | － | △30,085 | △45,199 |
| 当期末残高 | 1,100,000 | 793,273 | 275,000 | 1,274,176 | 16,000 | 6,213,790 | 616,152 | 8,395,119 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △120,008 | 10,213,584 | 280,348 | 119 | 280,468 | 10,494,052 |
| 当期変動額 | ||||||
| 特別償却準備金の積立 | － | － | ||||
| 圧縮記帳積立金の取崩 | － | － | ||||
| 特別償却準備金の取崩 | － | － | ||||
| 剰余金の配当 | △42,596 | △42,596 | ||||
| 当期純損失 | △2,603 | △2,603 | ||||
| 自己株式の取得 | △13 | △13 | △13 | |||
| 自己株式の処分 | 1,662 | 1,662 | 1,662 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △179,610 | △1 | △179,612 | △179,612 | ||
| 当期変動額合計 | 1,649 | △43,550 | △179,610 | △1 | △179,612 | △223,162 |
| 当期末残高 | △118,359 | 10,170,033 | 100,738 | 117 | 100,855 | 10,270,889 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法に基づく原価法
(2）その他有価証券
①時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
②時価のないもの
移動平均法に基づく原価法
２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1）商品・原材料
移動平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(2）製品・仕掛品
個別法に基づく原価法（一部移動平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定））
(3）貯蔵品
最終仕入原価法
４．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産
定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法、鉱業用地及び坑内構築物については生産高比例法）
なお、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、３年間の均等償却
(2）無形固定資産
定額法（ただし、鉱業権については生産高比例法）
なお、ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
(3）長期前払費用
定額法
５．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(3）受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末における受注契約に係る損失見込額を計上しております。
(4）工事損失引当金
工事契約に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末における工事契約に係る損失見込額を計上しております。
(5）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（７年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
(6）役員株式給付引当金
取締役への当社株式の給付に備えるため、役員株式給付規程に基づく当事業年度末に負担すべき交付見込額を計上しております。
(7）環境安全対策引当金
保管するＰＣＢ廃棄物等の処理費用の支出に備えるため、当事業年度末における処理費用見込額を計上しております。
- 収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
①当事業年度末までの進捗部分について、成果の確実性が認められる請負金額５千万円以上かつ工期３ヶ月超の工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
②その他の工事
工事完成基準
７．ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
なお、為替予約については振当処理の要件を充たしている場合には振当処理を、金利スワップについては特例処理の要件を充たしている場合には特例処理を採用しております。 ８．その他財務諸表作成のための重要な事項
(1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(2）消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。
（表示方法の変更）
（損益計算書）
前事業年度において、「特別利益」の「その他」に含めていた「受取保険金」は、「特別利益」の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「その他」に表示していた7,184千円は、「受取保険金」7,184千円として組み替えております。
（追加情報）
新型コロナウイルス感染症拡大の影響が一定期間続くとの仮定を置き、会計上の見積り（繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損）を行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症拡大による当社への影響は現時点では測りかねますが、感染症がさらに拡大した場合、あるいは収束までに長期を要することとなった場合、来期以降の当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（貸借対照表関係）
※１ 担保資産及び担保付債務
（1）担保に供している資産
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 867,553千円 | 830,878千円 |
| 構築物 | 9,835 | 9,313 |
| 機械及び装置 | 33,374 | 26,296 |
| 車両運搬具 | 0 | － |
| 工具、器具及び備品 | 277 | 185 |
| 鉱業用地 | 0 | － |
| 一般用地 | 2,093,919 | 2,093,919 |
| 計 | 3,004,960 | 2,960,593 |
（2）担保付債務
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 302,490千円 | 303,360千円 |
| 長期借入金 | － | 5,800 |
| 計 | 302,490 | 309,160 |
※２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 492千円 | 24,940千円 |
| 短期金銭債務 | 3,963 | 46,181 |
※３ 取締役及び監査役に対する長期金銭債務
取締役及び監査役に対する長期金銭債務は、2018年６月28日開催の第93回定時株主総会において承認可決された取締役及び監査役の退職慰労金制度廃止にともなう打切り支給にかかる債務であります。
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 長期金銭債務 | 76,868千円 | 47,068千円 |
※４ 期末日満期手形
期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受取手形 | 202,688千円 | －千円 |
| 支払手形 | 3,000 | － |
※５ 国庫補助金等による圧縮記帳額は403,022千円であり、貸借対照表計上額はこの圧縮記帳額を控除しております。
なお、その内訳は建物62,333千円、構築物103,595千円、機械及び装置226,485千円、車両運搬具1,699千円、工具、器具及び備品8,909千円であります。
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 売上高等 仕入高等 営業取引以外の取引高 |
452千円 62,953 43,011 |
20,556千円 105,548 16,680 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| 運賃諸掛 | 419,611千円 | 464,788千円 |
| 役員報酬 | 120,690 | 122,070 |
| 給料及び手当 | 126,413 | 134,273 |
| 賞与引当金繰入額 | 10,153 | 8,215 |
| 退職給付費用 | 5,998 | 5,546 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 4,205 | － |
| 役員株式給付引当金繰入額 | 10,388 | 14,171 |
| 減価償却費 | 3,278 | 3,811 |
| おおよその割合 | ||
| 販売費 | 55％ | 56％ |
| 一般管理費 | 45 | 44 |
※３ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 機械及び装置 | 21千円 | 機械及び装置 | 531千円 |
| 車両運搬具 工具、器具及び備品 一般用地 |
10 － － |
車両運搬具 工具、器具及び備品 一般用地 |
885 38 9,906 |
| 計 | 32 | 計 | 11,361 |
※４ 関係会社清算益
扇興産㈱の清算結了によるものであります。
※５ 固定資産処分損の内容は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 建物 | 1,850千円 | 建物 | 244千円 |
| 構築物 | 195 | 構築物 | － |
| 機械及び装置 車両運搬具 |
3,401 0 |
機械及び装置 車両運搬具 |
1,429 0 |
| 工具、器具及び備品 | 557 | 工具、器具及び備品 | 16 |
| 計 | 6,004 | 計 | 1,690 |
※６ 災害による損失
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
2019年10月に発生した台風19号による被害が発生し、災害による損失58,450千円を特別損失に計上しております。その内訳は、操業停止期間中の固定費39,546千円、たな卸資産処分損16,561千円、災害復旧費用等2,341千円であります。
（有価証券関係）
子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式284,640千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式284,640千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 退職給付引当金 | 182,669千円 | 177,849千円 | |
| 減価償却費損金算入限度超過額 | 151,173 | 137,545 | |
| 土地減損損失 | 59,598 | 59,955 | |
| 投資有価証券評価損 | 29,553 | 29,553 | |
| 繰越欠損金 | - | 25,197 | |
| 賞与引当金 | 24,524 | 22,460 | |
| 長期未払金 | 23,521 | 14,402 | |
| 資産除去債務 | 11,505 | 11,509 | |
| 役員株式給付引当金 | 3,179 | 6,958 | |
| 未払費用 | 5,891 | 6,022 | |
| 敷金償却 | 4,697 | 4,697 | |
| その他 | 47,592 | 14,657 | |
| 繰延税金資産小計 | 543,907 | 510,810 | |
| 評価性引当額 | △107,255 | △172,910 | |
| 繰延税金資産計 | 436,652 | 337,900 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 圧縮記帳積立金 | △566,669 | △561,812 | |
| その他有価証券評価差額金 | △86,645 | △23,499 | |
| 特別償却準備金 | △8,861 | △7,054 | |
| その他 | △333 | △319 | |
| 繰延税金負債計 | △662,510 | 592,686 | |
| 繰延税金負債の純額 | △225,858 | △254,786 |
（注） 評価性引当額が65,654千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において一時差異のスケジュールの結果、長期未払金、役員株式給付引当金、減価償却費損金算入限度超過額、ゴルフ会員権保証引当金の内、解消が長期にわたる将来減算一時差異に係る繰延税金資産65,332千円を取り崩したことによるものであります。
（表示方法の変更）
前事業年度において、独立掲記しておりました繰延税金資産の「未払事業税」「受注損失引当金」は当事業年度では重要性が低下したため、当事業年度より「その他」として表示しております。
前事業年度において、「その他」に表示しておりました繰延税金資産の「役員株式給付引当金」は当事業年度では重要性が増加したため、当事業年度より独立掲記しております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「堆積場安定化工事引当金」は当事業年度では発生していないため、当事業年度より「その他」として表示しております。
この結果、前事業年度において繰延税金資産の「堆積場安定化工事引当金」に表示していた26,695千円、「未払事業税」に表示していた4,703千円、「受注損失引当金」に表示していた8,103千円は、当事業年度より繰延税金資産の「その他」47,592千円として組み替えております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.60％ | 30.60％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.61 | 1.22 | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △6.06 | △4.43 | |
| 評価性引当額の増減額 | 0.19 | 68.56 | |
| 住民税均等割 | 4.10 | 7.25 | |
| その他 | △0.47 | △0.49 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 28.97 | 102.70 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位：千円）
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 建物 | 1,326,650 | 33,968 | 128 | 72,602 | 1,287,887 | 3,279,632 |
| 構築物 | 393,499 | 11,404 | － | 29,413 | 375,490 | 1,459,687 | |
| 機械及び装置 | 586,991 | 172,983 | 449 | 165,395 | 594,129 | 8,111,541 | |
| 車両運搬具 | 16,949 | 12,856 | 0 | 9,812 | 19,992 | 271,397 | |
| 工具、器具及び備品 | 53,359 | 21,503 | 60 | 19,234 | 55,568 | 342,198 | |
| 鉱業用地 | 5,366 | － | － | － | 5,366 | 125,599 | |
| 一般用地 | 2,335,363 | － | 4,925 (2,641） |
－ | 2,330,437 | － | |
| 建設仮勘定 | 61,556 | 337,165 | 252,715 | － | 146,006 | － | |
| 計 | 4,779,736 | 589,881 | 258,279 (2,641) |
296,458 | 4,814,879 | 13,590,056 | |
| 無形固定資産 | 諸権利 | 2,992 | - | － | － | 2,992 | － |
| ソフトウエア | 4,352 | 5,883 | － | 1,631 | 8,604 | － | |
| ソフトウエア 仮勘定 |
－ | 30,861 | 5,883 | － | 24,977 | － | |
| 計 | 7,345 | 36,745 | 5,883 | 1,631 | 36,574 | － |
（注）１．当期増加額の主なもの 建物 松浦工場 J棟搬入／搬出口鋼製扉 27,476千円
機械及び装置 秩父事業所 ロードホールダンプ 49,609千円
松浦工場 CNCパイプ自動切断機 29,150千円
２．当期減少額のうち主な内容は次のとおりであります。
建設仮勘定 本勘定振替 258,599千円
一般用地 長崎県佐世保市 土地売却 2,284千円
３．（ ）内の金額は、減損損失計上額を内数で記載してあります。
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 1,708 | 414 | 276 | 1,846 |
| 賞与引当金 | 80,145 | 73,401 | 80,145 | 73,401 |
| 受注損失引当金 | 26,481 | 14,641 | 26,481 | 14,641 |
| 役員株式給付引当金 | 10,388 | 14,171 | 1,820 | 22,740 |
| 環境安全対策引当金 | 5,008 | － | － | 5,008 |
| 堆積場安定化工事引当金 | 87,239 | － | 87,239 | － |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200624184009
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日 ３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ―――――― |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 当社の公告方法は電子公告とします。 http://www.nitchitsu.co.jp ただし、事故その他やむをえない事由によって電子公告による公告ができない場合は、日本経済新聞に掲載して行います。 |
| 株主に対する特典 | なし |
（注） 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利並びに株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20200624184009
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第94期）（自 2018年４月1日 至 2019年３月31日）2019年６月27日関東財務局長に提出。
(2）内部統制報告書及びその添付書類
2019年６月27日関東財務局長に提出。
(3)四半期報告書及び確認書
（第95期第１四半期）（自 2019年４月1日 至 2019年６月30日）2019年８月14日関東財務局長に提出。
（第95期第２四半期）（自 2019年７月1日 至 2019年９月30日）2019年11月12日関東財務局長に提出。
（第95期第３四半期）（自 2019年10月1日 至 2019年12月31日）2020年２月13日関東財務局長に提出。
(4)臨時報告書
2019年５月24日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４（監査公認会計士等の異動）に基づく臨時報告書であ
ります。
2019年６月28日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時
報告書であります。
有価証券報告書（通常方式）_20200624184009
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。