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Nippon Crucible co.,Ltd.
Registration Form • Jun 30, 2023
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Download Source File 訂正有価証券報告書（通常方式）_20230630154320
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書（2023年６月30日付け訂正報告書の添付インラインXBRL） |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 令和元年６月28日 |
| 【事業年度】 | 第179期（自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
| 【会社名】 | 日本坩堝株式会社 |
| 【英訳名】 | Nippon Crucible Co., Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 大久保 正志 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都渋谷区恵比寿一丁目21番３号 |
| 【電話番号】 | 03(3443)5551（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経理部長 広野 玲緒奈 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都渋谷区恵比寿一丁目21番３号 |
| 【電話番号】 | 03(3443)5551（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経理部長 広野 玲緒奈 |
| 【縦覧に供する場所】 | 日本坩堝株式会社 大阪支店 （大阪府東大阪市稲田上町一丁目２番22号） 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） ※当社大阪支店は、会社法第911条第３項第３号に掲げる支店として同項の規定により登記されているものではありませんが、特に便宜をはかるため備え置き、公衆の縦覧に供することといたしました。 |
E01131 53550 日本坩堝株式会社 Nippon Crucible Co., Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2018-04-01 2019-03-31 FY 2019-03-31 2017-04-01 2018-03-31 2018-03-31 2 true S100GCSD true false E01131-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E01131-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E01131-000 2019-03-31 jpcrp_cor:UnallocatedAmountsAndEliminationMember E01131-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E01131-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row2Member E01131-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row3Member E01131-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row4Member E01131-000 2018-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E01131-000 2018-03-31 jpcrp_cor:Row2Member E01131-000 2018-03-31 jpcrp_cor:Row3Member E01131-000 2018-03-31 jpcrp_cor:Row4Member E01131-000 2019-06-28 jpcrp_cor:Row1Member E01131-000 2019-06-28 jpcrp_cor:Row2Member E01131-000 2019-06-28 jpcrp_cor:Row3Member E01131-000 2019-06-28 jpcrp_cor:Row4Member 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訂正有価証券報告書（通常方式）_20230630154320
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第175期 | 第176期 | 第177期 | 第178期 | 第179期 | |
| 決算年月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 | 平成31年３月 | |
| 売上高 | (千円) | 8,167,072 | 7,967,824 | 7,822,675 | 9,097,181 | 9,721,402 |
| 経常利益 | (千円) | 324,051 | 291,741 | 406,406 | 586,153 | 601,513 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | (千円) | 166,149 | 147,076 | 290,159 | 387,825 | 404,594 |
| 包括利益 | (千円) | 278,845 | 42,706 | 329,428 | 493,050 | 275,106 |
| 純資産額 | (千円) | 3,681,676 | 3,664,307 | 3,939,603 | 4,351,158 | 4,531,602 |
| 総資産額 | (千円) | 9,369,454 | 8,977,220 | 9,772,202 | 10,996,562 | 11,307,100 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 2,715.16 | 2,710.54 | 2,914.26 | 3,219.06 | 3,352.64 |
| １株当たり当期純利益金額 | (円) | 122.90 | 108.79 | 214.64 | 286.90 | 299.33 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 39.2 | 40.8 | 40.3 | 39.6 | 40.1 |
| 自己資本利益率 | (％) | 4.7 | 4.0 | 7.6 | 9.4 | 9.1 |
| 株価収益率 | (倍) | 15.1 | 14.3 | 8.2 | 11.7 | 9.8 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 509,957 | 436,151 | 582,393 | 738,066 | 580,435 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △131,981 | △106,044 | △848,682 | △411,681 | △492,964 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △488,211 | △421,971 | 432,328 | △305,269 | △27,107 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (千円) | 1,314,563 | 1,223,065 | 1,389,139 | 1,410,677 | 1,471,545 |
| 従業員数 | (名) | 200 | 200 | 201 | 228 | 229 |
| （ほか、平均臨時雇用者数） | (61) | (59) | (56) | (54) | (55) |
（注）１ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 従業員数は、就業人員を表示しております。
４ 第178期の従業員数の増加は、主に眞保炉材工業株式会社を新たに連結子会社としたためであります。
５ 平成30年10月１日付で普通株式10株につき普通株式１株の割合で株式併合を行っています。第175期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算定しています。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第175期 | 第176期 | 第177期 | 第178期 | 第179期 | |
| 決算年月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 | 平成31年３月 | |
| 売上高 | (千円) | 7,808,199 | 7,736,626 | 7,690,290 | 8,231,524 | 8,894,764 |
| 経常利益 | (千円) | 215,207 | 258,365 | 327,478 | 459,741 | 450,124 |
| 当期純利益 | (千円) | 92,624 | 157,312 | 237,750 | 337,358 | 323,926 |
| 資本金 | (千円) | 704,520 | 704,520 | 704,520 | 704,520 | 704,520 |
| 発行済株式総数 | (株) | 14,090,400 | 14,090,400 | 14,090,400 | 14,090,400 | 1,409,040 |
| 純資産額 | (千円) | 2,816,388 | 2,850,088 | 3,099,899 | 3,463,531 | 3,621,864 |
| 総資産額 | (千円) | 7,916,554 | 7,719,216 | 8,505,774 | 9,449,763 | 9,769,036 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 2,083.33 | 2,108.25 | 2,293.10 | 2,562.38 | 2,679.58 |
| １株当たり配当額 | (円) | 4.00 | 4.00 | 6.00 | 7.00 | 70.00 |
| （内１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益金額 | (円) | 68.51 | 116.37 | 175.87 | 249.56 | 239.65 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 35.6 | 36.9 | 36.4 | 36.7 | 37.1 |
| 自己資本利益率 | (％) | 3.3 | 5.6 | 8.0 | 10.3 | 9.1 |
| 株価収益率 | (倍) | 27.0 | 13.4 | 10.0 | 13.5 | 12.2 |
| 配当性向 | (％) | 58.4 | 34.4 | 34.1 | 28.1 | 29.2 |
| 従業員数 | (名) | 152 | 157 | 160 | 159 | 161 |
| （ほか、平均臨時雇用者数） | (42) | (41) | (36) | (32) | (31) | |
| 株主総利回り | (％) | 122.7 | 106.5 | 122.7 | 232.5 | 208.4 |
| （比較指標：TOPIX） | (％) | (128.3) | (112.0) | (125.7) | (142.7) | (132.3) |
| 最高株価 | (円) | 215 | 233 | 188 | 358 | 3,140 (354) |
| 最低株価 | (円) | 144 | 126 | 128 | 165 | 2,750 (296) |
（注）１ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 従業員数は、就業人員を表示しております。
４ 平成30年10月１日付で普通株式10株につき普通株式１株の割合で株式併合を行っています。第175期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額及び株主総利回りを算定しています。
５ 最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第二部）におけるものであります。第179期の株価については株式併合後の最高株価及び最低株価を記載しており、( )内に株式併合前の最高株価及び最低株価を記載しております。
２【沿革】
| 明治18年１月 | 黒鉛坩堝製造の目的をもって大日本坩堝会社開業（当社創業の年） |
| 29年４月 | 合資会社大日本坩堝製造所設立 |
| 39年12月 | 帝国坩堝株式会社設立（当社設立の年） |
| 40年２月 | 帝国坩堝株式会社を日本坩堝株式会社と改称 |
| 40年４月 | 日本坩堝株式会社、合資会社大日本坩堝製造所及び大阪坩堝株式会社の三社 |
| 合併し、日本坩堝株式会社として発足（資本金20万円） | |
| 大正８年３月 | 大阪工場を新設（東大阪市） |
| 昭和12年11月 | 日本耐火器製造株式会社を合併 |
| 19年５月 | 井上坩堝株式会社を合併 |
| 21年４月 | 御船鉱山鉱業所を新設（愛知県豊田市） |
| 25年４月 | 当社株式を東京証券取引所に上場 |
| 36年12月 | 中央窯業株式会社を子会社とする（現・連結子会社） |
| 37年８月 | 築炉工機株式会社を買収し、日坩築炉工業株式会社と商号変更して子会社とする |
| 41年12月 | 不定形耐火物生産工場として御船工場（現・豊田工場）を新設（愛知県豊田市） |
| 49年９月 | アジア耐火株式会社を子会社とする（現・連結子会社） |
| 50年６月 | 日坩組運送株式会社（日坩運輸株式会社）を子会社とする |
| 50年８月 | ドイツに合弁会社RUMICO FEUERFESTE BAUSTOFFE GmbHを設立（現・関連会社） |
| 平成10年２月 | 第157回定時株主総会において決算期を３月31日に変更 |
| 10年８月 | 日坩築炉工業株式会社より営業全部の譲受 |
| 16年５月 | 英国モルガナイト クルシブル リミテッド社と共同出資による日本モルガン・クルシブル株式会社を設立 |
| 17年10月 | 正英工業燃焼設備（上海）有限公司に出資（現、正英日坩工業燃焼設備（上海）有限公司・持分法適用関連会社） |
| 23年５月 | 中国に日坩商貿（上海）有限公司を設立（現・非連結子会社） |
| 25年４月 27年12月 |
日坩運輸株式会社を合併 日本モルガン・クルシブル株式会社を合併 |
| 29年４月 29年６月 |
ＳＲホールディングス株式会社を子会社とする。ＳＲホールディングス株式会社の子会社である眞保炉材工業株式会社（現・連結子会社）が孫会社となる 眞保炉材工業株式会社を吸収合併存続会社、ＳＲホールディングス株式会社を吸収合併消滅会社とする吸収合併 |
３【事業の内容】
当社グループは、当社及び子会社４社、関連会社２社により構成され、耐火物等事業（黒鉛坩堝・定形耐火物及び不定形耐火物の製造販売、鋳物材料の仕入販売）、エンジニアリング事業（各種工業炉の設計施工及び付帯する機器類の販売、築炉工事請負等）及び不動産事業（建物・駐車場賃貸、太陽光発電事業）を行っております。
当該事業における当社及び子会社、関連会社の位置づけは次のとおりであります。
グループ各社の主な事業の内容は次のとおりであります。
１ 親会社
| 日本ルツボ㈱…………………………………… | 耐火物等事業（黒鉛坩堝・定形耐火物及び不定形耐火物の製造販売、鋳物材料の仕入販売）、エンジニアリング事業（各種工業炉の設計施工及び付帯する機器類の販売）及び不動産事業（建物、駐車場賃貸、太陽光発電事業） |
２ 連結子会社
| 中央窯業㈱……………………………………… | 耐火物等事業（耐火物の製造販売） |
| アジア耐火㈱…………………………………… | 耐火物等事業（不定形耐火物の製造販売） |
| 眞保炉材工業㈱…………………………………… | エンジニアリング事業（築炉工事） |
３ 非連結子会社
| 日坩商貿（上海）有限公司…………………… | 耐火物等事業（耐火物の販売） |
４ 持分法適用関連会社
| 正英日坩工業燃焼設備（上海）有限公司…… | エンジニアリング事業（燃焼設備機器の製造販売） |
５ 持分法非適用関連会社
| ルミコ社（ドイツ）…………………………… | 耐火物等事業（不定形耐火物の製造販売） |
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金又は出資金 | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合 （％） |
関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） | |||||
| 中央窯業株式会社 | 愛知県春日井市 | 20,000千円 | 耐火物等事業 | 直接所有 100 |
当社が製品を全量買取販売しております。 金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。 （107,000千円） 役員の兼任５名 |
| アジア耐火株式会社 | 埼玉県上尾市 | 30,000千円 | 耐火物等事業 | 直接所有 100 |
当社製品の一部外注委託及び同社製品の一部購入販売をしております。 役員の兼任５名 |
| 眞保炉材工業株式会社 | 東京都大田区 | 30,000千円 | エンジニアリング事業 | 直接所有 100 |
築炉工事 役員の兼任４名 |
| （持分法適用関連会社） | |||||
| 正英日坩工業燃焼設備（上海）有限公司 | 中国・上海市 | 33,726千元 | エンジニアリング事業 | 直接所有 20.0 |
燃焼設備機器の販売 役員の兼任１名 |
（注）１ 「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
２ 上記のうち中央窯業㈱は特定子会社に該当いたします。
３ 有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
４ 中央窯業株式会社、アジア耐火株式会社、眞保炉材工業株式会社は、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合がそれぞれ100分の10以下であるため主要な損益情報等の記載を省略しております。
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 平成31年３月31日現在 | ||
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| 耐火物等 | 165 | (49) |
| エンジニアリング | 45 | (5) |
| 不動産事業 | － | (－) |
| 全社（共通） | 19 | (1) |
| 合計 | 229 | (55) |
（注）１ 従業員数は、当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含む就業人員数であります。
２ 従業員数の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人数であります。
３ 全社（共通）は、総務及び経理等の管理部門であります。
(2）提出会社の状況
| 平成31年３月31日現在 | ||||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） | |
| 161 | (31) | 42.6 | 14.2 | 6,864,506 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| 耐火物等 | 123 | (27) |
| エンジニアリング | 19 | (3) |
| 不動産事業 | － | (－) |
| 全社（共通） | 19 | (1) |
| 合計 | 161 | (31) |
（注）１ 従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員数であります。
２ 従業員数の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人数であります。
３ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
４ 全社（共通）は、総務及び経理等の管理部門であります。
(3）労働組合の状況
当社グループには、当社の大阪工場（技術部門含む）、豊田工場の従業員により組織され、ＵＡゼンセン（全国繊維化学食品流通サービス一般労働組合同盟）に所属している労働組合があり、労使間の協調を保ちつつ健全な歩みを続け、今日に至っております。
なお平成31年３月31日現在における組合員数は、71人であります。
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第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
(1)当社グループは、「生産性の向上による確固たる収益基盤の確立」「新製品の開発、海外も含めた新市場・新分野への取り組み強化」を中期的な重点課題として掲げ、経営環境の変化に柔軟に対応しつつ、競争力、収益力、成長力のある企業体質の確立を目指してまいります。
鋳造市場向けでは、主な取引先である自動車関連産業に対するシェアの維持・拡大のため、有望な誘導炉市場への取組強化と、主力製品である黒鉛ルツボおよび不定形耐火物の更なる品質向上と新たな用途開発に努めます。また、次世代自動車および電子デバイス分野に対応した金属粉末溶解市場への展開や環境問題に適合した省エネ耐火物の開発と販路拡大も積極的に行います。
鉄鋼市場向けでは、更なる品質向上ときめ細かな対応により、国内市場シェアの維持に努めてまいります。
溶解炉・環境関連市場向けでは、アルミ市場向け溶解兼保持炉「MK炉」「NM炉」の拡販、炉内の酸化物発生を大幅に抑えることができる新型溶解炉「フリーダム」の積極販売、および溶解炉の炉修工事の受注拡大を進めます。焼却炉関連では、民間および自治体の設備投資動向を的確に捉え、炉修工事を中心とした受注拡大に取組みます。さらに、平成29年４月に連結子会社化した眞保炉材工業株式会社との事業連携を強化してまいります。
海外市場向けでは、日坩商貿（上海）有限公司を核とした中国市場の深耕およびアジア市場・北米市場への積極的な販売展開と、海外への技術供与によるロイヤリティ収入の増加に努めてまいります。
不動産事業では、本社ビルの賃貸事業と太陽光発電事業に加え、平成29年４月より開始した大阪倉庫の賃貸事業により安定的な収益確保に努めます。
経営管理面では、ガバナンス体制およびリスク管理体制の強化に努めるとともに、人材育成、働き方改革の推進、関係会社の経営効率化にも積極的に取組んでまいります。
(2)当社は、平成26年６月27日開催の当社第174回定時株主総会において、株主の皆様のご承認をいただき、企業価値・株主共同の利益向上の観点から、「当社株券等の大規模買付行為に関する対応策（買収防衛策）」（以下、「現プラン」といいます。）を継続しております。
現プランは、平成29年６月28日開催の当社定時株主総会（以下、「本定時株主総会」といいます。）終結の時をもって有効期間が満了することから、当社は、現プランの継続承認後の情勢変化及び買収防衛策に関する議論の動向等を勘案し、当社の企業価値・株主共同の利益向上の観点から、継続の是非も含め、その在り方について検討してまいりました。
かかる検討の結果、株主の皆様が適切な判断をするために必要かつ十分な情報及び時間の確保、買付者等との交渉機会の確保等の観点から、現プランはなお有用であると判断し、平成29年５月11日開催の当社取締役会において、現プランを継続（以下、継続後の「当社株券等の大規模買付行為に関する対応策（買収防衛策）」を「本プラン」といいます。）することを決議しました。本プランについては、平成29年６月28日開催の当社定時株主総会において、関連議案が承認されております。
１．当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
当社は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者としては、当社の経営理念及び企業価値の源泉並びに当社を支えるステークホルダー（利害関係者）との信頼関係を十分に理解し、当社の企業価値ひいては株主共同の利益の中長期的な確保・向上に資する者が望ましいと考えております。
当社は、金融商品取引所に株式を上場しておりますので、当社の株式は株主及び投資家の皆様による自由な取引が原則であり、当社の支配権の移転を伴う買収提案についての判断は、最終的には当社の株主の皆様全体の意思に基づき行われるものと考えており、当社株式に対する大規模買付行為があった場合においても、これが当社の企業価値の向上及び株主共同の利益に資するものであれば、これを否定するものではありません。
しかしながら、当社の株式の大規模買付行為の中には、当社の持続的な企業価値向上のために必要不可欠な取引先、債権者、従業員等のステークホルダー（利害関係者）との良好な関係を損ねるおそれのあるもの、株主に対して当社株式の売却を事実上強要するおそれのあるもの、当社や株主に対して当該行為に係る提案内容や代替案等を検討するための十分な時間や情報を提供しないもの等、当社の企業価値及び株主共同の利益に資さないものも少なくありません。
当社はこのような大規模買付行為や買付提案を行う者は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者として不適切であり、このような者による買付行為に対しては、必要かつ相当な対抗措置をとることにより、当社の企業価値ひいては株主の皆様の共同の利益を確保する必要があると考えております。
２．基本方針の実現に資する取組みについて
（1）企業価値・株主共同利益の源泉
当社は、明治18年（1885年）の創業以来、耐火物及び工業炉のメーカーとして134年間、国内外の鋳造業界、鉄鋼業界を中心とした市場に対し製品を供給してまいりました。当社が長年にわたり継続企業（ゴーイングコンサーン）として存続してきた理由は、取引先、債権者、従業員等のステークホルダー（利害関係者）との長期的な信頼関係を基盤とし、販売、研究開発、品質改善、コストダウン、新製品開発など顧客の要求に応える継続的な努力により常に企業価値の向上を目指してきたことによるものと考え、今後も更なる企業価値及び株主共同の利益の向上に努めてまいります。
当社は、「創造性豊かな活力に満ちた役職員により、伝統を守りつつ、いかなる時代、いかなる環境にも適合する会社を、目指す」ことを経営理念とし、株主をはじめとするすべてのステークホルダー（利害関係者）の期待に応え、会社の持続的な成長と中長期的な企業価値向上を経営の最重要課題として取組んでおります。そのために、内部統制システムの整備・強化を図り、経営の透明性・公平性を確保し、迅速な意思決定による経営の効率化を高めるべく、コーポレートガバナンスの充実に取組んでおります。
新中期計画（平成31年４月～令和４年３月）においては、「生産性の向上による確固たる収益基盤の確立」「新製品の開発、海外も含めた新市場・新分野への取り組み強化」を中期的な重点課題として掲げ、経営環境の変化に柔軟に対応しつつ、競争力、収益力、成長力のある企業体質の確立を目指してまいります。
鋳造市場向けでは、主な取引先である自動車関連産業に対するシェアの維持・拡大のため、有望な誘導炉市場への取組強化と、主力製品である黒鉛ルツボおよび不定形耐火物の更なる品質向上と新たな用途開発に努めます。また、次世代自動車および電子デバイス分野に対応した金属粉末溶解市場への展開や環境問題に適合した省エネ耐火物の開発と販路拡大も積極的に行います。
鉄鋼市場向けでは、更なる品質向上ときめ細かな対応により、国内市場シェアの維持に努めてまいります。
溶解炉・環境関連市場向けでは、アルミ市場向け溶解兼保持炉「MK炉」「NM炉」の拡販、炉内の酸化物発生を大幅に抑えることができる新型溶解炉「フリーダム」の積極販売、および溶解炉の炉修工事の受注拡大を進めます。焼却炉関連では、民間および自治体の設備投資動向を的確に捉え、炉修工事を中心とした受注拡大に取組みます。さらに、平成29年４月に連結子会社化した眞保炉材工業株式会社との事業連携を強化してまいります。
海外市場向けでは、日坩商貿（上海）有限公司を核とした中国市場の深耕およびアジア市場・北米市場への積極的な販売展開と、海外への技術供与によるロイヤリティ収入の増加に努めてまいります。
不動産事業では、本社ビルの賃貸事業と太陽光発電事業に加え、平成29年４月より開始した大阪倉庫の賃貸事業により安定的な収益確保に努めます。
経営管理面では、ガバナンス体制およびリスク管理体制の強化に努めるとともに、人材育成、働き方改革の推進、関係会社の経営効率化にも積極的に取組んでまいります。
（2）コーポレート・ガバナンスへの取組み
当社は、株主をはじめとするステークホルダー重視の観点から、経営が健全、適切且つ効率的に運営されているかを監視、統制する仕組みを構築するため、取締役会、監査役会のほかに内部監査室を設置し、経営における透明性を高め、公正性の維持・向上に努めています。
当社は、平成27年６月の定時株主総会において、経営の透明性・客観性を高める観点から社外取締役１名を選任し、社外取締役１名、社外監査役３名の社外役員体制により、取締役の業務執行の監督機能を強化し、コーポレートガバナンスが十分に機能する体制を構築しております。
取締役会については、原則として毎月１回定例開催（必要に応じて臨時開催）し、経営の基本方針の策定および具体的な経営戦略や経営計画等について建設的な議論を行い、重要な業務執行の決定を行う場合には戦略的な方向付けを踏まえております。
監査役会は常勤の監査役１名、非常勤の監査役２名（３名全員が社外監査役）で構成され、各監査役は取締役とは職責を異にする独立機関であることを十分に認識し、取締役会においても積極的且つ活発な発言をしています。さらに常勤の監査役は取締役会のほか、社内の重要な会議に必ず出席するほか、重要な決裁文書を閲覧し、取締役、使用人から報告を受けるなど、取締役の業務の執行を監視しております。
また、当社は、取締役会の機能向上を図るため、取締役会全体の実効性に関する分析・評価を行い、取締役会の実効性の確保・強化に努めております。
加えて、取締役・経営幹部の人事・報酬などの重要な事項の検討に当たって取締役会が適切な関与・助言を得るための機関として、諮問委員会を設置しております。
３．本プランの目的
本プランは、当社株式の大規模買付行為を行おうとする者が遵守すべきルールを明確にし、株主の皆様が適切な判断をするために必要かつ十分な情報および時間を確保するとともに、大規模買付行為を行おうとする者との交渉の機会を確保することにより、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保し、向上させることを目的として導入したものです。
本プランは、以下のとおり、当社株券等の大規模買付行為を行おうとする者が遵守すべきルールを策定するとともに、一定の場合には当社が対抗措置をとることによって大規模買付行為を行おうとする者に損害が発生する可能性があることを明らかにし、これらを適切に開示することにより、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を毀損する当社株券等の大規模買付行為を行おうとする者に対して、警告を行うものです。
なお、本プランにおいては、対抗措置の発動等にあたって、当社取締役会の恣意的判断を排除するため、独立委員会規程に従い、当社社外取締役、当社社外監査役、または社外の有識者（実績のある会社経営者、官庁出身者、弁護士、公認会計士もしくは学識経験者またはこれらに準じる者）で、当社の業務執行を行う経営陣から独立した者のみから構成される独立委員会（以下「独立委員会」といいます。）の勧告を最大限尊重するとともに、株主の皆様に適時に情報開示を行うことにより透明性を確保することとしています。現在の独立委員会委員である本林徹氏、茂木康三郎氏、草野成郎氏は、本プランの継続後も引き続き独立委員会委員に就任する予定です。また、新たに当社社外取締役である岩谷誠治氏が本プランの継続後、独立委員会委員に就任する予定です。
４．本プランの内容（基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するための取組み）
(1)本プランに係る手続き
①対象となる大規模買付等
本プランは以下の(ⅰ)または(ⅱ)に該当する行為もしくはこれに類似する行為またはこれらの提案（ただし、当社取締役会が承認したものを除きます。かかる行為を、以下「大規模買付等」といいます。）がなされる場合を適用対象とします。大規模買付等を行い、または行おうとする者（以下「買付者等」といいます。）は、予め本プランに定められる手続きに従わなければならないものとします。
(ⅰ)当社が発行者である株券等について、保有者の株券等保有割合が20％以上となる買付けその他の取得
(ⅱ)当社が発行者である株券等について、公開買付けを行う者の株券等所有割合及びその特別関係者の株券等所有割合の合計が20％以上となる公開買付け
②「意向表明書」の当社への事前提出
買付者等におきましては、大規模買付等の実行に先立ち、当社取締役会に対して、当該買付者等が大規模買付等に際して本プランに定める手続きを遵守する旨の誓約文言等を記載した書面（以下「意向表明書」といいます。）を当社の定める書式により日本語で提出していただきます。
具体的には、「意向表明書」には、以下の事項を記載していただきます。
(ⅰ)買付者等の概要
(イ)氏名または名称及び住所または所在地
(ロ)代表者の役職及び氏名
(ハ)会社等の目的及び事業の内容
(ニ)大株主または大口出資者（所有株式または出資割合上位10名）の概要
(ホ)国内連絡先
(ヘ)設立準拠法
(ⅱ)買付者等が現に保有する当社の株券等の数、及び意向表明書提出前60日間における買付者等の当社の株券等の取引状況
(ⅲ)買付者等が提案する大規模買付等の概要（買付者等が大規模買付等により取得を予定する当社の株券等の種類及び数、並びに大規模買付等の目的（支配権取得もしくは経営参加、純投資もしくは政策投資、大規模買付等の後の当社の株券等の第三者への譲渡等、または重要提案行為等その他の目的がある場合には、その旨及び内容。なお、目的が複数ある場合にはそのすべてを記載していただきます。）を含みます。）
③「本必要情報」の提供
上記②の「意向表明書」をご提出いただいた場合には、買付者等におきましては、以下の手順に従い、当社に対して、大規模買付等に対する株主の皆様のご判断のために必要かつ十分な情報（以下「本必要情報」といいます。）を提供していただきます。
まず、当社は、買付者等に対して、「意向表明書」を提出していただいた日から10営業日（初日不算入）以内に、当初提出していただくべき情報を記載した「情報リスト」を上記②(ⅰ)(ホ)の国内連絡先に発送いたしますので、買付者等には、かかる「情報リスト」に従って十分な情報を当社に提出していただきます。
また、上記の「情報リスト」に従い買付者等から提供していただいた情報では、株主の皆様のご判断及び当社取締役会の評価・検討等のために不十分であると当社取締役会が合理的に判断する場合には、買付者等には当社取締役会が別途請求する追加の情報を提供していただきます。
なお、大規模買付等の内容および態様等にかかわらず、以下の各項目に関する情報は、原則として「情報リスト」の一部に含まれるものとします。
(ⅰ)買付者等及びそのグループ（共同保有者、特別関係者及びファンドの場合は各組合員その他の構成員を含みます。）の詳細（沿革、具体的名称、資本構成、事業内容、財務内容、役員の氏名及び職歴、反社会的勢力との関係等を含みます。）
(ⅱ)大規模買付等の目的（「意向表明書」において開示していただいた目的の詳細）、方法及び内容（経営参画の意思の有無、大規模買付等の対価の種類及び金額、大規模買付等の時期、関連する取引の仕組み、買付予定の株券等の数及び買付等を行った後における株券等所有割合、大規模買付等の方法の適法性、大規模買付等の実行の可能性等を含みます。）
(ⅲ)大規模買付等の対価の算定根拠（算定の前提事実・仮定、算定方法、算定に用いた数値情報及び大規模買付等に係る一連の取引により生じることが予想されるシナジーの内容、算定の際に第三者の意見を聴取した場合における当該第三者の名称、意見の概要および当該意見を踏まえて金額を決定するに至った経緯を含みます。）
(ⅳ)大規模買付等の資金の裏付け（資金の提供者（実質的提供者を含みます。）の具体的名称、調達方法及び関連する取引の内容を含みます。）
(ⅴ)大規模買付等に際しての第三者との間における意思連絡の有無及び意思連絡がある場合はその内容及び当該第三者の概要
(ⅵ)買付者等が既に保有する当社の株券等に関する貸借契約、担保契約、売戻契約、売買の予約その他の重要な契約または取決め（以下「担保契約等」といいます。）がある場合には、その契約の種類、契約の相手方及び契約の対象となっている株券等の数量等の当該担保契約等の具体的内容
(ⅶ)買付者等が大規模買付等において取得を予定する当社の株券等に関し担保契約等の締結その他第三者との間の合意の予定がある場合には、予定している合意の種類、契約の相手方及び契約の対象となっている株券等の数量等の当該合意の具体的内容
(ⅷ)大規模買付等の後における当社及び当社グループの経営方針、事業計画、資本政策及び配当政策
(ⅸ)大規模買付等の後における当社の従業員、取引先、及び顧客その他の当社に係る利害関係者の処遇等の方針
(ⅹ)当社の他の株主との利益相反を回避するための具体的方策
(xi)その他独立委員会が合理的に必要と判断する情報
なお、当社取締役会は買付者等から意向表明書が提出された事実とその概要及び本必要情報の概要その他の情報のうち株主の皆様のご判断に必要であると認められる情報がある場合には、適切と判断する時点で開示いたします。
当社取締役会は、買付者等より提出を受けた全ての情報を独立委員会に提供し、独立委員会は、提供された内容が本必要情報として不十分であると判断した場合には、取締役会を通して、買付者等に対して、本必要情報を追加的に提出するよう求めることがあります。
また、独立委員会が買付者等による本必要情報の提供が十分になされたと認めた場合には、当社取締役会は、その旨を買付者等に通知（以下「情報提供完了通知」といいます。）するとともに、速やかにその旨を開示いたします。
④取締役会評価期間の設定等
当社取締役会は、情報提供完了通知を行った後、原則として最大90日間の範囲内で、当社取締役会による評価、検討、交渉、意見形成及び代替案立案のための期間（以下「取締役会評価期間」といいます。）を設定します。
ただし、取締役会評価期間は取締役会が必要と認める場合又は独立委員会の勧告を受けた場合には１回に限り延長できるものとし、その場合は、具体的延長期間及び当該延長が必要とされる理由を買付者等に通知すると共に株主の皆様に開示いたします。また、延長の期間は原則として最大30日間とします。
当社取締役会は、取締役会評価期間内において、必要に応じて適宜外部専門家等の助言を得ながら、買付者等から提供された本必要情報を十分に評価・検討し、当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上の観点から、買付者等による大規模買付等の内容の検討等を行うものとします。当社取締役会は、これらの検討等を通じて、大規模買付等に関する当社取締役会としての意見を慎重にとりまとめ、買付者等に通知するとともに、適時かつ適切に株主の皆様に開示いたします。また、必要に応じて、買付者等との間で大規模買付等に関する条件・方法について交渉し、さらに当社取締役会として、株主の皆様に代替案を提示することもあります。当社取締役会は、買付者等より意向表明書、本必要情報の提出を受け、取締役会評価期間開始と同時に、独立委員会に対し、対抗措置の発動の是非について諮問します。
⑤対抗措置の発動に関する独立委員会の勧告
独立委員会は、取締役会評価期間内に、上記④の当社取締役会による評価、検討、交渉、意見形成及び代替案立案と並行して、以下の手続きに従い、当社取締役会に対して対抗措置の発動の是非に関する勧告を行うものとします。独立委員会の判断が、当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上に資するようになされることを確保するために、独立委員会は、当社の費用で、当社の業務執行を行う経営陣から独立した第三者（投資銀行、証券会社、フィナンシャル・アドバイザー、公認会計士、弁護士、コンサルタントその他の専門家を含みます。）の助言を得ることができるものとします。なお、独立委員会が当社取締役会に対して以下の(ⅰ)または(ⅱ)に定める勧告をした場合には、当社取締役会は、当該勧告の事実とその概要その他当社取締役会が適切と判断する事項について、速やかに情報開示いたします。
(ⅰ)独立委員会が対抗措置の発動を勧告する場合
独立委員会は、買付者等が本プランに規定する手続きを遵守しない場合または当社の企業価値・株主共同の利益を損なうことが明白である場合で、対抗措置の発動が相当であると認められる場合には、当社取締役会に対して、対抗措置の発動を勧告します。なお、大規模買付等が下記の(イ)から(ト)に掲げるいずれかの類型に該当する場合には、原則として、当該大規模買付等は当社の企業価値・株主共同の利益を損なうものである場合に該当するものとします。
(イ)買付者等が真に会社経営に参加する意思がないにもかかわらず、ただ株価をつり上げて高値で当社の株券等を当社または当社関係者に引き取らせる目的での当社の株券等の取得（いわゆるグリーンメーラー）であると判断される場合
(ロ)当社の会社経営を一時的に支配して当社または当社グループ会社の事業経営上必要な知的財産権、ノウハウ、企業秘密情報、主要取引先または顧客等の当社または当社グループ会社の資産を当該買付者等またはそのグループ会社等に移転する目的での当社の株券等の取得であると判断される場合
(ハ)当社の会社経営を支配した後に、当社または当社グループ会社の資産を当該買付者等またはそのグループ会社等の債務の担保や弁済原資として流用する目的での当社の株券等の取得であると判断される場合
(ニ)当社の会社経営を一時的に支配して、当社または当社グループ会社の事業に当面関係していない不動産、有価証券等の高額資産等を売却等により処分させ、その処分利益をもって一時的に高配当をさせるかあるいはかかる一時的高配当による株価の急上昇の機会を狙って当社の株券等の高価売り抜けをする目的での当社の株券等の取得であると判断される場合
(ホ)買付者等の提案する当社の株券等の買付方法が、いわゆる強圧的二段階買収（最初の買付けで当社の株券等の全部の買付けを勧誘することなく、二段階目の買付条件を不利に設定し、あるいは明確にしないで、公開買付け等の株券等の買付等を行うことをいいます。）等の、株主の皆様の判断の機会または自由を制約し、事実上、株主に当社の株券等の売却を強要するおそれがあると判断される場合
(ヘ)買付者等の提案する当社の株券等の買付条件（買付対価の種類および金額、当該金額の算定根拠、取得の時期及び方法、違法性の有無、実現可能性、大規模買付等の後の経営方針又は事業計画、大規模買付等の後における当社の他の株主、従業員、顧客、取引先その他の当社に係る利害関係者に対する方針等を含むがこれらに限られません。）が、当社の本源的価値に照らして不十分または不適当なものであると判断される場合
(ト)当社の企業価値を生み出す上で必要不可欠な当社の従業員、顧客、取引先その他の利害関係者との関係や、当社の技術力、ブランド力または企業文化を毀損する等により、当社の企業価値・株主共同の利益に反する重大なおそれがあると判断される場合
なお、独立委員会は、対抗措置の発動が相当であると判断する場合でも、対抗措置の発動について株主総会の決議を得ることが相当であると判断するときは、取締役会に、株主総会の招集、対抗措置に関する議案の付議を勧告するものとします。
(ⅱ)独立委員会が対抗措置の不発動を勧告する場合
独立委員会は、買付者等の大規模買付等の内容が、本プランに定める手続に従ったものであり、かつ、企業価値を毀損しもしくは株主共同の利益を損なうものとはいえないと判断した場合、または、それ以外の場合でも対抗措置を発動することが相当でないと判断した場合は、当社取締役会に対して、対抗措置の不発動を勧告します。
但し、独立委員会は、一旦対抗措置の不発動を勧告した後も、当該勧告の判断の前提となった事実関係等に変動が生じ、買付者等による大規模買付等が上記(ⅰ)の要件を充足することとなった場合には、対抗措置を発動することを当社取締役会に勧告することができるものとします。
⑥取締役会の決議、株主総会の決議
当社取締役会は、⑤に定める独立委員会の勧告を最大限尊重して、速やかに対抗措置の発動または不発動の決議を行うものとします。
また、当社取締役会は、独立委員会から対抗措置の発動に係る株主総会の招集及び議案の付議を勧告された場合には、実務上可能な限り最短の時間で株主総会を開催し、対抗措置に関する議案を付議するものとします。当該株主総会で対抗措置の発動を認める決議がなされた場合には、取締役会は、当該決議に従い、対抗措置に必要な手続を遂行します。当該株主総会で対抗措置の発動を認めない決議がなされた場合には、取締役会は、当該決議に従うものとします。
当社取締役会は、上記の決議を行った場合には、その内容が対抗措置の発動であるか不発動であるかを問わず、速やかに当該決議の概要その他当社取締役会が適切と判断する事項について、情報開示を行います。
⑦対抗措置の中止または発動の停止
当社取締役会が上記⑥の手続きに従い対抗措置の発動を決議した後または発動後においても、(ⅰ)買付者等が大規模買付等を中止した場合または(ⅱ)対抗措置を発動するか否かの判断の前提となった事実関係等に変動が生じ、発動した対抗措置を維持することが相当でないと考えられる状況に至った場合には、当社取締役会は、独立委員会の勧告に基づき、または勧告の有無もしくは勧告の内容にかかわらず、対抗措置の中止または発動の停止を行うものとします。
当社取締役会は、上記決議を行った場合、速やかに、当該決議の概要その他当社取締役会が適切と判断する事項について、情報開示を行います。
⑧大規模買付等の開始
買付者等は、上記①から⑥に規定する手続きを遵守するものとし、当社取締役会または株主総会が⑥記載の対抗措置の不発動の決議を行うまでは、大規模買付等を開始することはできないものとします。
(2)本プランにおける対抗措置の具体的内容
当社取締役会が上記(1)⑥に記載の決議に基づき発動する対抗措置としては、原則として、新株予約権（以下「本新株予約権」といいます。）の無償割当てを行うこととします。ただし、会社法その他の法令および当社の定款上認められるその他の対抗措置を発動することが適当と判断される場合には当該その他の対抗措置を用いることもあります。
本新株予約権の無償割当ての概要は、下記に記載のとおりといたします。
１．本新株予約権の数
本新株予約権の無償割当てに関する取締役会決議または株主総会決議（以下「本新株予約権無償割当て決議」といいます。）において別途定める一定の日（以下「割当期日」といいます。）における当社の最終の発行済株式総数（但し、同時点において当社の有する当社株式の数を控除します。）と同数とします。
２．割当て対象株主
割当期日における当社の最終の株主名簿に記録された当社以外の株主に対し、その有する当社株式１株につき本新株予約権１個の割合で、本新株予約権を割り当てます。
３．本新株予約権の無償割当ての効力発生日
本新株予約権無償割当て決議において別途定める日とします。
４．本新株予約権の目的である株式の数
本新株予約権１個の目的である当社株式の数（以下「対象株式数」といいます。）は、原則として１株とします。
５．本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
本新株予約権の行使に際してする出資の目的は金銭とし、本新株予約権の行使に際して出資される財産の当社株式１株当たりの価額は、１円を下限とし当社株式１株の時価の２分の１の金額を上限とする金額の範囲内で本新株予約権無償割当て決議において別途定める価額とします。なお、「時価」とは、本新株予約権無償割当て決議に先立つ90日間（取引が成立しない日を除きます。）の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の各日の終値の平均値（気配表示を含みます。）に相当する金額とし、１円未満の端数は切り上げるものとします。
６．本新株予約権の行使期間
本新株予約権無償割当て決議において別途定める日を初日（以下、かかる行使期間の初日を「行使期間開始日」といいます。）とし、１ヶ月間から３ヶ月間までの範囲で本新株予約権無償割当て決議において別途定める期間とします。但し、下記９．の規定に基づき当社が本新株予約権を取得する場合、当該取得に係る本新株予約権の行使期間は、当該取得日の前日までとします。また、行使期間の最終日が行使に際して払い込まれる金銭の払込取扱場所の休業日にあたるときは、その前営業日を最終日とします。
７．本新株予約権の行使条件
(Ⅰ)特定大量保有者[1]、(Ⅱ)特定大量保有者の共同保有者、(Ⅲ)特定大量買付者[2]、(Ⅳ)特定大量買付者の特別関係者、もしくは(Ⅴ)上記(Ⅰ)ないし(Ⅳ)に該当する者から本新株予約権を当社取締役会の承認を得ることなく譲り受けもしくは承継した者、または、(Ⅵ)上記(Ⅰ)ないし(Ⅴ)に該当する者の関連者[3]（以下、(Ⅰ)ないし(Ⅵ)に該当する者を「非適格者」と総称します。）は、原則として本新株予約権を行使することができません。また、外国の適用法令上、本新株予約権の行使にあたり所定の手続が必要とされる非居住者も、原則として本新株予約権を行使することができません（但し、非居住者の保有する本新株予約権も適用法令に従うことを条件として、下記９．(2)のとおり、当社による当社株式を対価とする取得の対象となります。）。さらに、本新株予約権の行使条件を充足していること等についての表明保証条項、補償条項その他の誓約文言を含む当社所定の書式による誓約書を提出しない者も、本新株予約権を行使することができません。
８．本新株予約権の譲渡
本新株予約権の譲渡による取得については、当社取締役会の承認を要します。
９．当社による本新株予約権の取得
(1) 当社は、行使期間開始日の前日までの間いつでも、当社が本新株予約権を取得することが適切であると当社取締役会が認める場合には、当社取締役会が別途定める日の到来日をもって、全ての本新株予約権を無償で取得することができるものとします。
(2) 当社は、当社取締役会が別途定める日の到来日をもって、非適格者以外の者が有する本新株予約権のうち当該当社取締役会が定める日の前日までに未行使のもの全てを取得し、これと引換えに、本新株予約権１個につき対象株式数に相当する数の当社株式を交付することができます。
また、かかる取得がなされた日以降に、本新株予約権を有する者のうち非適格者以外の者が存在すると当社取締役会が認める場合には、上記の取得がなされた日より後の当社取締役会が定める日の到来日をもって、当該者の有する本新株予約権のうち当該当社取締役会が定める日の前日までに未行使のものを全て取得し、これと引換えに、本新株予約権１個につき対象株式数に相当する数の当社株式を交付することができるものとし、その後も同様とします。
(3) (1)及び(2)のほか、本新株予約権の取得に関する事項については、必要に応じ、本新株予約権無償割当て決議において定めることがあります。
10．合併、吸収分割、新設分割、株式交換及び株式移転の場合の新株予約権の交付
本新株予約権無償割当て決議において別途定めるものとします。
11．新株予約権証券の発行
本新株予約権に係る新株予約権証券は発行しません。
12．その他
上記に定めるほか、本新株予約権の内容の詳細は、本新株予約権無償割当て決議において別途定めるものとします。
当社取締役会は、対抗措置の発動を決議した後または発動後においても、上記(1)⑦に記載のとおり、対抗措置の中止または発動の停止を決定することがあります。当社取締役会は、本新株予約権の無償割当てについて設定した基準日に係る権利落ち日の前日までにおいては本新株予約権の無償割当てを中止し、本新株予約権の無償割当ての効力発生日以後本新株予約権の行使期間の開始日の前日までにおいては当社が無償で本新株予約権を取得する等の方法で、対抗措置の発動を停止することができるものとします。
(3)本プランの有効期間、廃止および変更
本プランの有効期間は令和２年６月開催予定の当社定時株主総会終結の時までとします。
ただし、かかる有効期間の満了前であっても、当社の株主総会において本プランの変更または廃止の決議がなされた場合には、本プランは当該決議に従い、その時点で変更または廃止されるものとします。また、当社の株主総会で選任された取締役で構成される取締役会により本プランの廃止の決議がなされた場合には、本プランはその時点で廃止されるものとします。
なお、当社取締役会は、会社法、金融商品取引法、その他の法令もしくは金融商品取引所規則の変更またはこれらの解釈・運用の変更、または税制、裁判例等の変更により合理的に必要と認められる範囲で独立委員会の承認を得た上で、本プランを修正し、または変更する場合があります。
当社は、本プランが廃止または変更された場合には、当該廃止または変更の事実及び変更の場合には変更内容その他取締役会が適切と認める事項について、情報開示を行います。
５．本プランの合理性
(1)買収防衛策に関する指針の要件をすべて充足していること
本プランは、経済産業省及び法務省が平成17年５月27日に発表した「企業価値・株主共同の利益の確保または向上のための買収防衛策に関する指針」の定める三原則（企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則、事前開示・株主意思の原則、必要性・相当性確保の原則）をすべて充足しています。
(2)当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上の目的をもって導入されていること
本プランは、上記３．に記載のとおり、当社株券等に対する買付等がなされた際に、当該買付等に応じるべきか否かを株主の皆様がご判断し、あるいは当社取締役会が代替案を提示するために必要な情報や時間を確保し、株主の皆様のために買付者等と協議・交渉を行うこと等を可能とすることにより、当社の企業価値・株主共同の利益を確保し、向上させるという目的をもって導入されるものです。
(3)株主意思を重視するものであること
当社は、本プランにつき株主の皆様の意思を反映させるため、本定時株主総会において、本プランへの継続に関する議案につき株主の皆様のご承認をいただくこととし、かかるご承認がいただけない場合には、本プランへの継続はなされません。また、上記４．(3)に記載したとおり、本プランには、その有効期間を約３年間とするいわゆるサンセット条項が付されており、また、本定時株主総会後においても当社株主総会において本プランの変更または廃止の決議がなされた場合には、本プランは当該決議に従い変更または廃止されることになり、株主の皆様のご意思が十分反映される仕組みとなっています。
(4)独立性の高い社外者の判断の重視と情報開示
当社は、取締役会の恣意的判断を排除するため、対抗措置の発動等を含む本プランの運用に関する決議及び勧告を客観的に行う取締役会の諮問機関として独立委員会を設置しております。
独立委員会は、当社の業務執行を行う経営陣から独立している当社の社外取締役、社外監査役または社外の有識者（実績のある会社経営者、官庁出身者、弁護士、公認会計士もしくは学識経験者等）から選任される委員３名以上により構成されております。
また、当社は、必要に応じ独立委員会の判断の概要について株主の皆様に情報開示を行うこととし、当社の企業価値・株主共同の利益に資するよう本プランの透明な運営が行われる仕組みを確保しています。
(5)合理的な客観的発動要件の設定
本プランは、上記４．(1)⑤及び⑥に記載のとおり、合理的かつ客観的な発動要件が充足されなければ発動されないように設定されており、当社取締役会による恣意的な発動を防止するための仕組みを確保しています。
(6)デッドハンド型又はスローハンド型買収防衛策ではないこと
上記４．(3)に記載のとおり、本プランは、当社の株主総会で選任された取締役で構成される取締役会により、いつでも廃止することができるものとされております。従って、本プランは、デッドハンド型買収防衛策（取締役会の構成員の過半数を交代させても、なお発動を阻止できない買収防衛策）ではありません。
また、当社は期差任期制を採用していないため、本プランはスローハンド型（取締役会の構成の交代を一度に行うことができないため、その発動を阻止するのに時間を要する買収防衛策）でもありません。
６．株主の皆様への影響
(1)本プランの継続時に株主及び投資家の皆様に与える影響
本プランの継続時には、本新株予約権の無償割当て自体は行われません。従って、本プランがその継続時に株主及び投資家の皆様の有する当社株式に係る法的権利及び経済的利益に対して直接具体的な影響を与えることはありません。
(2)本新株予約権の無償割当て時に株主の皆様に与える影響
当社取締役会または株主総会が対抗措置の発動を決定し、本新株予約権の無償割当てを行う場合には、別途定める割当て期日における株主名簿に記録された株主の皆様に対し、その保有する株式１株につき本新株予約権１個の割合で、本新株予約権が無償にて割り当てられます。このような仕組み上、本新株予約権の無償割当て時においても、株主及び投資家の皆様が保有する当社株式１株当たりの経済的価値の希釈化は生じるものの保有する当社株式全体の経済的価値の希釈化は生じず、また当社株式１株当たりの議決権の希釈化は生じないことから、株主及び投資家の皆様の有する当社株式に係る法的権利及び経済的価値に対して直接具体的な影響を与えることは想定しておりません。
ただし、買付者等につきましては、この対抗措置の発動により、結果的に、法的権利または経済的利益に何らかの影響が生じる場合があります。
なお、本新株予約権の無償割当ての決議をした場合であっても、上記４．(1)⑦に記載の手続き等に従い当社取締役会が発動した対抗措置の中止または発動の停止を決定した場合には、当社株式の株価に相応の変動が生じる可能性があります。例えば、本新株予約権の無償割当てを受けるべき株主が確定した後において、当社が本新株予約権の無償割当てを中止し、または本新株予約権を無償取得した場合には、株主及び投資家の皆様が保有する当社株式１株当たりの経済的価値の希釈化は生じないことになるため、当社株式１株当たりの経済的価値の希釈化が生じることを前提にして売買を行った投資家の皆様は、株価の変動により損害を被る可能性がある点にご留意ください。
また、本新株予約権の行使または取得に関して差別的条件を付す場合には、当該行使または取得に際して、買付者等の法的権利、経済的利益に影響が生じることが想定されますが、この場合であっても、買付者等以外の株主及び投資家の皆様の有する当社株式に係る法的権利及び経済的利益に対して直接具体的な影響を与えることは想定しておりません。
(3)本新株予約権の無償割当てに伴って株主の皆様に必要となる手続き
当社取締役会または株主総会が本新株予約権の無償割当ての決議を行った場合には、割当て期日を定め、これを公告します。
なお、割当て期日における最終の株主名簿に記録された株主の皆様は、当該新株予約権の無償割当ての効力発生日において、当然に新株予約権者となるため、申込みの手続きは不要です。
以上のほか、割当て方法、行使の方法及び当社による取得の方法等の詳細については、本新株予約権の無償割当てに関する当社取締役会または株主総会の決議が行われた後、当社は、その手続きの詳細に関して、適用ある法令および金融商品取引所規則に基づき、適時かつ適切に開示または通知を行いますので当該開示または通知の内容をご確認ください。
２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）当社グループは、製品構成上で自動車関連の耐火物製品のシェアが高いことから、当社グループの業績は、自動車産業の動向により影響を受ける可能性があります。
(2）当社グループは、主要原料の多くを海外に依存しており、原料価格の上昇や為替の変動が、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(3）当社グループが保有している投資有価証券の価値が、投資先の業績不振、証券市場における市況の悪化等で変動した場合は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(4）当社グループは、売上の一部に不動産事業がありますが、賃貸ビルに関しテナントの退去等に伴う売上減少が損益に影響を与える可能性があります。
(5）当社グループは、電力供給量の不足が自社工場の生産性の低下及び取引先の生産量の減少に影響を与える可能性があります。それにより、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
業績等の概要
(1)業績
当連結会計年度の売上高は97億２千１百万円と前年同期比6.9％増加しました。利益面では、営業利益は５億５千８百万円（前年同期比0.7％減）、経常利益は６億２百万円(前年同期比2.6％増)、親会社株主に帰属する当期純利益は４億５百万円（前年同期比4.3％増）となりました。
①事業の分野別業績
鋳造市場向けは、自動車関連産業の堅調さを受け、売上高は43億２千万円（売上高比率44.4％）と前年同期比5.9％増加いたしました。
鉄鋼市場向けは、高炉工事の受注増等により、売上高は15億１千２百万円（売上高比率15.6％）と前年同期比10.8％増加いたしました。
溶解炉・環境関連市場向けは、築炉製品の受注増等により、売上高は28億４千６百万円（売上高比率29.3％）と前年同期比5.5％増加いたしました。
海外市場向けは、北米・タイ向け出荷の増加等により、売上高６億４千５百万円（売上高比率6.6％）と前年同期比15.2％増加いたしました。
不動産事業は、売上高３億９千７百万円（売上高比率4.1％）と前年同期比0.4％増加いたしました。
②事業の種類別セグメントの業績
セグメント別の売上高は、耐火物事業の売上高は62億８千２百万円（売上高比率64.6％）と前年同期比6.9％増加し、営業利益は５億８千２百万円（前年同期比2.2％減）となりました。溶解炉・環境関連市場向けのエンジニアリング事業の売上高は30億４千２百万円（売上高比率31.3％）と前年同期比7.7％増加し、営業利益は３億１百万円（前年同期比9.9％増）となりました。不動産事業の売上高は３億９千７百万円（売上高比率4.1％）と前年同期比0.4％増加し、営業利益は２億１千２百万円（前年同期比2.0％増）となりました。
(2)キャッシュ・フロー
当連結会計年度における現金及び現金同等物は、前期末比６千１百万円増加し、14億７千２百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益５億８千１百万円、減価償却費３億２千３百万円、売上債権の増加１億３千万円、たな卸資産の増加１億１千６百万円、仕入債務の増加５千２百万円などにより５億８千万円の収入となりました。（前年同期は７億３千８百万円の収入）
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得３億９千７百万円、無形固定資産の取得９千万円などにより４億９千３百万円の支出となりました。（前年同期は４億１千２百万円の支出）
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済３億９千９百万円、セール・アンド・リースバックによる収入３億４千７百万円などにより２千７百万円の支出となりました。（前年同期は３億５百万円の支出）
生産、受注及び販売の状況
(1）生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 耐火物等 | 4,144,763 | 10.6 |
| エンジニアリング | 2,358,646 | 12.1 |
| 合計 | 6,503,409 | 11.2 |
（注）１ 金額は、製造原価によっており、セグメント間の取引については、相殺消去をしておりません。
２ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３ 不動産事業については、その性質上、該当事項がないため記載しておりません。
(2）受注状況
当連結会計年度における受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 受注高（千円） | 前年同期比（％） | 受注残高（千円） | 前年同期比（％） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 耐火物等 | 6,420,339 | 8.1 | 376,942 | 50.2 |
| エンジニアリング | 3,076,856 | 4.2 | 408,211 | 26.2 |
| 合計 | 9,497,195 | 6.8 | 785,153 | 36.7 |
（注）１ セグメント間の取引については、相殺消去をしておりません。
２ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３ 不動産事業については、その性質上、該当事項がないため記載しておりません。
(3）販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 耐火物等 | 6,282,045 | 6.9 |
| エンジニアリング | 3,042,024 | 7.7 |
| 不動産事業 | 397,333 | 0.4 |
| 合計 | 9,721,402 | 6.9 |
（注）１ セグメント間の取引については、相殺消去しております。
２ 最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 販売高（千円） | 割合（％） | 販売高（千円） | 割合（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 日新製鋼（株） | 911,061 | 10.0 | － | － |
３ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
４ 日新製鋼（株）は、平成31年４月１日付で日鉄日新製鋼（株）に商号変更しております。
５ 当連結会計年度は、総販売実績に対する販売割合が100分の10未満であるため記載を省略しております。
財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(1）財政状態
当社グループは、適切な流動性の維持、事業活動のための資金確保及び健全なバランスシートの維持を財務方針としております。
当連結会計年度末の流動資産は、前連結会計年度末比２億８千９百万円（4.5％）増加し、67億３千８百万円となりました。主として、売掛金の増加によるものです。
当連結会計年度末の固定資産は、前連結会計年度末比２千１百万円（0.5％）増加し、45億６千９百万円となりました。大型ＣＩＰ導入に伴いリース資産が増加しております。
これらの要因により、当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末比３億１千１百万円（2.8％）増加し、113億７百万円となりました。
当連結会計年度末の流動負債は、前連結会計年度末比６千５百万円（1.6％）増加し、40億８千万円となりました。主として、電子記録債務の増加によるものです。
当連結会計年度末の固定負債は、前連結会計年度末比６千５百万円（2.5％）増加し、26億９千６百万円となりました。主として、大型ＣＩＰ導入によるリース債務の増加によるものです。
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末比１億８千万円（4.1％）増加し、45億３千２百万円となりました。
この結果、自己資本比率は、前連結会計年度末の39.6％から40.1％となりました。期末発行済株式数に基づく１株当たり純資産額は、前連結会計年度末比133.58円増加し3,352.64円となりました。
(2）経営成績
当連結会計年度におけるわが国経済は、堅調な企業収益を背景に緩やかな回復基調で推移しました。しかしながら、先行きに関しては、米中貿易摩擦の影響や中国経済の減速懸念等から製造業を中心に企業の業況判断に慎重さがみられるなど、不透明な状況にあります。
当社グループを取り巻く関連業界におきましては、主要取引先である自動車関連産業は、国内生産台数・販売台数が前年度比微増と、総じて堅調に推移しております。
鉄鋼産業は、国内粗鋼生産量の前年比減が続くなかで、中国の粗鋼生産は引き続き高水準を維持しており、また米国の鉄鋼輸入制限措置などの需要下振れリスク要因もあって、先行きは予断を許さない状況にあります。
このような状況のなか、当社グループは営業と技術が一体となり、主力製品や新製品の拡販活動を積極的に推進してまいりました。その結果、当連結会計年度の売上高は97億２千１百万円と前年同期比6.9％増加しました。
また、１株当たり当期純利益は、299.33円、自己資本利益率は、9.1％となりました。
なお、キャッシュ・フローの状況、分野別セグメント別売上及び営業利益の概況につきましては、第２［事業の状況］３［経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析］［業績等の概要］［(1)業績］及び［(2)キャッシュ・フロー］に記載しております。
４【経営上の重要な契約等】
(1）当社の技術援助契約
| 相手会社 | 技術援助の内容及び対価 | 契約期間 |
| --- | --- | --- |
| ドイツ ルミコ社 |
高炉用出銑樋材（ラミング材）の製造ノウハウ 販売額に対する一定率の援助料 |
平成30年1月より 令和元年12月まで |
| ドイツ ルミコ社 |
高炉用出銑樋材（流し込み材）の製造ノウハウ 販売額に対する一定率の援助料 |
平成30年1月より 令和元年12月まで |
| メキシコ カンパニア ナショナル デ アブラシボス社 |
高炉出銑口用マッド材の製造・販売ノウハウ（メキシコ市場） 販売額に対する一定率の援助料 |
平成29年７月より 令和９年７月まで |
| ブラジル サンゴバン セラミカス エ プラスティコス社 |
高炉用出銑樋材（流し込み材）の製造ノウハウ 販売額に対する一定率の援助料 |
平成29年８月より 令和４年８月まで |
| アメリカ ＪＷＭ コエネン社 |
急速溶解炉の製造販売権 生産炉の溶解能力に対する一定率の援助料 但し減率方式 |
平成30年10月より 令和元年10月まで |
| 中国 正英日坩工業燃焼設備（上海）有限公司 |
不定形耐火物（誘導炉ドライ材を除く）の製造ノウハウ 販売額に対する一定率の援助料 |
平成27年８月より10年間 |
| 中国 正英日坩工業燃焼設備（上海）有限公司 |
搬送取鍋の製造ノウハウ 販売数に対する一定額の援助料 |
平成30年12月より10年間 |
| 中国 正英日坩工業燃焼設備（上海）有限公司 |
プレキャスト耐火物の製造ノウハウ 販売額に対する一定率の援助料 |
平成31年４月より10年間 |
| 中国 瀋陽金安鋳造材料有限公司 |
不定形耐火物（誘導炉ドライ材を除く）の製造ノウハウ 販売額に対する一定率の援助料 |
平成24年4月より10年間 |
| 中国 啓東久精耐火材料有限公司 |
ハイアルミナ煉瓦の製造ノウハウ 販売額に対する一定率の援助料 |
平成25年12月より10年間 |
| タイ 正英ＭＦＧ（タイランド）社 |
ルツボ式連続溶解保持炉（メルキーパー）の製造ノウハウ 販売額に対する一定率の援助料 |
平成27年６月より５年間 |
（注） 上記契約に関する当期の受取ロイヤリティーは63,845千円であります。
(2）当社の技術導入契約
| 相手会社 | 技術導入の内容及び対価 | 契約期間 |
| --- | --- | --- |
| アメリカ ヴェスヴィアス社 |
プレミア不定形耐火物の製造技術 販売額に対する一定率の援助料及び一定額の援助料 |
平成31年１月より 令和元年12月まで |
| アメリカ アライドミネラル社 |
誘導電気炉用ドライ不定形耐火材の製造・販売・施工技術 販売額の金額に応じて一定率の援助料 但し減率方式 |
平成26年12月より５年間 |
| アメリカ Ｅ－ｊａｙサーモプロダクツ社 |
耐火ラミネート製品の製造・販売・技術 販売額に対する一定率の援助料 |
平成26年３月より５年間 |
（注） 上記契約に関する当期の支払額は11,019千円であります。
５【研究開発活動】
当社グループは、高機能化する金属やガラスなどの高温溶解プロセス向けに要求品質に適合したルツボなどの容器や、定形および不定形耐火物、その設備・プロセスの研究開発を行っております。
主な取引先である自動車及び関連産業、機械、重機に使用されるアルミニウムや鉄および電気・電子を中心とした銅や関連金属などの鋳造市場、高炉・電炉などの鉄鋼市場、環境・リサイクル市場を対象とした製品の開発改良を行っております。日本国内だけではなく、中国および東南アジア、北米を中心にそれぞれの国の要求品質にあった製品開発を行い輸出に繋げております。また、技術供与によるロイヤリティーを確保するための技術開発も継続的に進めております。
鋳造市場においては、弊社の代表的製品である黒鉛ルツボ「フェニックス」について他社との差別化を図る材質改良を継続するとともに、省エネ型縦溝付ルツボ「ゼブラックス（ZEBRAX）」の一層の改良を行い、積極的に拡販を進めております。これら製品の製造工程においては、大型CIP(冷間等方圧加圧装置)の新規導入により、生産性、品質性能が大幅に向上しております。また、ルツボに通電させることでCO2削減効果（地球環境対策）とともに高い溶湯温度制御性を有する「エレクリンキーパー」について、有力顧客と連携し更なる省エネ化・低コスト化を図った改良を継続実施しております。
不定形耐火物では、環境にやさしい炉材の開発に注力し、将来の環境規制を先取りし時機を逸さない研究開発活動を行っております。自動車で進むダウンサイジングに使用される耐熱合金製のターボチャージャー翼やそのハウジング製造には高機能の誘導炉用不定形耐火物や定形ルツボなどが必要であり、こうした顧客ニーズに応えるべく一層の品質安定化、新規開発を進めております。
当市場では、炉内の酸化物発生を大幅に抑え、酸化物清掃作業の回数を削減できる新型溶解炉「Ｆｒｅｅｄｏｍ(フリーダム)」の販売を一昨年開始いたしましたが、新機能を付与するなどの改良を行い、拡販を進めております。また、従来から販売している省エネやメンテナンス性を徹底追求した「ＮＭ炉」も引き続き高い評価をいただいております。取鍋の分野でも、CO2削減効果や高い温度制御性という特徴を持つ電気での取鍋加熱装置「エレマックス」を更に改良し、ガス加熱方式に比べ格段の省エネ性を実現するとともに、作業現場の酷暑対策に貢献しております。
鉄鋼市場では、高炉からの高温の溶解金属を受ける出銑樋およびその周辺で使用される製銑用不定形材およびタンディッシュなどで使用される製鋼用不定形材について、要求の厳しい国内顧客にきめ細かく対応するとともに、徹底した品質管理と継続的な技術開発を行っております。こうして国内で培った最新技術と品質管理手法を、海外の技術供与先ならびに現地顧客へ紹介・提供し、ロイヤリティー収入に繋げております。
環境・リサイクル・再生エネルギー市場では、焼却炉・溶融炉向けに技能経験が浅くとも施工が可能な不定形耐火物が改めて脚光を浴びており、従来製品の機能向上に向けた開発も進めております。また築炉作業の工数低減に寄与できる炉材・工法の開発にも注力しております。
原子力発電所で発生した低放射性廃棄物処理を目的とした特殊ルツボ（キャニスタ）についても、引き続き品質のレベルアップに努めております。
研究開発活動については、製品開発部、鋳造技術部、エンジニアリング部門、工場部門の技術課が連携し、高い顧客満足を得るための取組を進めております。
当連結会計年度の主な活動は次のとおりであります。
(1) 耐火物等事業
①省エネ、省メンテ性を加味した関連製品の開発改良
・環境対策不定形耐火物
・高断熱不定形材
・縦溝付き省エネルツボ（製品名：ゼブラックス）
・エレクリンキーパー用ルツボ
②黒鉛ルツボの性能向上と品質安定（製品名：フェニックス）
③浸漬型溶融金属保温チューブの改良（製品名：サーモチューブ）
④放射性廃棄物処理用高性能特殊ルツボの高品質化と安定生産の継続（製品名：キャニスタ）
⑤特殊耐熱性合金用、鋳鋼および新合金、高周波誘導炉ルツボの改良
（製品名：ホワイトフェニックス、アルミナルツボ、ジルコニアルツボ、
プリシェイプルツボ、ゲルキャストルツボなど）
⑥高炉用不定形耐火物の性能向上
当連結会計年度における耐火物等事業の研究開発費の金額は、86,391千円です。
(2) エンジニアリング事業
①軽作業、高品位、低コストアルミニウム連続溶解兼保持炉の開発改良
（製品名：無酸化炉Freedom）
②電気式取鍋加熱装置の開発（製品名：エレマックス）
③省エネ、省メンテ性アルミニウム連続溶解兼保持炉の開発改良（製品名：ＮＭ炉）
④省エネ型アルミニウム溶解兼保持ルツボ炉（製品名：ＭＫ炉）
⑤焼却炉用耐火物開発とエンジニアリング活動(ゴミ焼却炉、灰溶融炉等)。
⑥直接通電式アルミニウム保持ルツボ炉(製品名：エレクリンキーパー)
当連結会計年度におけるエンジニアリング事業の研究開発費の金額は、35,111千円です。
なお、当連結会計年度の研究開発費の総額は、121,501千円であります。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20230630154320
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度における設備投資の総額は480,282千円であります。
その主なものは、全社生産・販売・会計システム、大阪工場大型ＣＩＰ設備、ならびに大阪工場および豊田工場の設備更新であります。
２【主要な設備の状況】
(1）提出会社
| 平成31年３月31日現在 |
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 合計 （千円） |
従業員数 （人） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 （千円） |
機械装置及び運搬具 （千円） |
工具、器具及び備品 （千円） |
土地 （千円） (面積千㎡) |
リース資産 （千円） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 （東京都渋谷区） |
不動産事業及び全社共通 | 本社 賃貸ビル |
631,465 | 31,801 | 10,236 | 82 (0.9) |
13,713 | 687,297 | 8 (1) |
| 大阪工場 （大阪府東大阪市） |
不動産事業 | 不動産賃貸 | 661,653 | － | － | 2,800 (7) |
－ | 664,453 | - (-) |
| 大阪工場 （大阪府東大阪市） |
耐火物等 | 耐火物等生産加工設備 | 60,317 | 99,472 | 12,816 | 7,830 (19) |
390,207 | 570,642 | 39 (10) |
| 豊田工場 （愛知県豊田市） |
不動産事業 | 太陽光発電 設備 |
11,300 | 295,668 | － | 22,146 (77) |
－ | 329,114 | - (-) |
| 豊田工場 （愛知県豊田市） |
耐火物等 | 不定形耐火物生産加工設備 | 104,298 | 58,521 | 16,644 | 57,027 (49) |
5,870 | 242,360 | 33 (9) |
| 築炉事業部・東京 （埼玉県熊谷市） |
エンジニアリング | 工業窯炉施工設計設備 | 3,649 | 415 | 0 | － | － | 4,064 | 4 (-) |
| 築炉事業部・大阪 （大阪府東大阪市） |
エンジニアリング | 工業窯炉施工設計設備 | 1,830 | 402 | 0 | － | － | 2,232 | 7 (2) |
(2）国内子会社
| 平成31年３月31日現在 |
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 合計 （千円） |
従業員数 （人） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 （千円） |
機械装置及び運搬具 （千円） |
工具、器具及び備品 （千円） |
土地 （千円） (面積千㎡) |
リース資産 （千円） |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 中央窯業㈱ | 愛知県春日井市 | 耐火物等 | 耐火物等生産加工設備 | 68,046 | 70,638 | 4,643 | 9,827 (8) |
－ | 153,154 | 25 (21) |
| アジア耐火㈱ | 埼玉県上尾市 | 耐火物等 | 不定形耐火物生産加工設備 | 13,888 | 16,168 | 269 | 3,495 (2) |
－ | 33,820 | 17 (1) |
| 眞保炉材工業㈱ | 東京都大田区 | エンジニアリング | 築炉工事生産加工設備 | 4,433 | 1,324 | 1,236 | 14,975 (2) |
7,068 | 29,036 | 26 (2) |
（注）１ 金額には消費税等は含んでおりません。
２ 従業員数の（ ）は臨時従業員数を外書しております。
３【設備の新設、除却等の計画】
(1）重要な設備の新設等
当社グループ（当社及び連結子会社）の設備投資計画については、原則的に連結会社各社が個別に策定しておりますが、グループ全体で重複投資にならないよう、提出会社を中心に調整を図っております。
当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、改修等については、それぞれ最適な手段を選択することとしておりますが、今後予定されている設備投資計画には、特筆すべきものはありません。
(2）重要な設備の除却等
経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20230630154320
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 4,000,000 |
| 計 | 4,000,000 |
（注） 平成30年６月28日開催の第178回定時株主総会決議により、平成30年10月１日付で当社普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。これにより、発行可能株式総数は36,000,000株減少し、4,000,000株となっております。
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （平成31年３月31日） |
提出日現在発行数（株） （令和元年６月28日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 1,409,040 | 1,409,040 | 東京証券取引所 （市場第二部） |
単元株式数 100株 |
| 計 | 1,409,040 | 1,409,040 | － | － |
（注）１ 平成30年６月28日開催の第178回定時株主総会決議により、平成30年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。これにより、発行済株式総数は12,681,360株減少し、1,409,040株となっております。
２ 平成30年６月28日開催の第178回定時株主総会決議により、平成30年10月１日付で単元株式数を1,000株から100株に変更しております。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成30年10月１日 | △12,681,360 | 1,409,040 | － | 704,520 | － | 56,076 |
（注） 平成30年６月28日開催の第178回定時株主総会決議により、平成30年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。これにより、発行済株式総数は12,681,360株減少し、1,409,040株となっております。
（５）【所有者別状況】
| 平成31年３月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 15 | 13 | 59 | 11 | － | 973 | 1,071 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 2,429 | 656 | 2,984 | 253 | － | 7,752 | 14,074 | 1,640 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 17.26 | 4.66 | 21.20 | 1.80 | － | 55.08 | 100.00 | － |
（注）自己株式57,387株は、「個人その他」に573単元、「単元未満株式の状況」に87株含めて記載しております。
（６）【大株主の状況】
| 平成31年３月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 岡田民雄 | 埼玉県蕨市 | 66 | 4.85 |
| 株式会社みずほ銀行 （常任代理人 資産管理サービス信託銀行株式会社） |
東京都千代田区大手町１－５－５ （東京都中央区晴海１－８－12） |
65 | 4.80 |
| 柏屋商事株式会社 | 千葉県野田市野田339 | 55 | 4.06 |
| 日本坩堝従業員持株会 | 東京都渋谷区恵比寿１－21－３ | 44 | 3.23 |
| 野村信託銀行株式会社（信託口） | 東京都千代田区大手町２－２－２ | 43 | 3.19 |
| 野間一 | 愛媛県今治市 | 42 | 3.10 |
| 東京海上日動火災保険株式会社 | 東京都千代田区丸の内１－２－１ | 28 | 2.07 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１－６－１ | 27 | 1.98 |
| 日本精鉱株式会社 | 東京都新宿区下宮比町３－２ | 25 | 1.87 |
| 三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内２－５－２ | 25 | 1.84 |
| 計 | ― | 420 | 31.05 |
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 平成31年３月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 57,300 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 1,350,100 | 13,501 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 1,640 | － | － |
| 発行済株式総数 | 1,409,040 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 13,501 | － |
（注）１ 平成30年６月28日開催の第178回定時株主総会決議により、平成30年10月１日付で当社普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。これにより、発行済株式総数は12,681,360株減少し、1,409,040株となっております。
２ 平成30年６月28日開催の第178回定時株主総会決議により、平成30年10月１日付で単元株式数を1,000株から100株に変更しております。
②【自己株式等】
| 平成31年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| （自己保有株式） 日本坩堝株式会社 |
東京都渋谷区恵比寿 １－21－３ |
57,300 | － | 57,300 | 4.07 |
| 計 | ― | 57,300 | － | 57,300 | 4.07 |
２【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得 |
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
会社法155条第９号による普通株式の取得
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 取締役会（平成30年11月８日）での決議状況 （取得日 平成30年11月８日） |
35 | 買取単価に買取対象の株式の終値を乗じた金額 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 35 | 43,808 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | － |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | － | － |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合(％) | － | － |
（注）１．平成30年10月１日付の株式併合により生じた１株に満たない端数の処理につき、会社法第235条第２項、第234条第４項及び第５項の規定に基づく自己株式の買取りを行ったものです。
２．買取単価は、買取日の株式会社東京証券取引所における当社株式の終値であります。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | － | － |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
（注）当期間における保有自己株式には、令和元年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額（円） | 株式数（株） | 処分価額の総額（円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他 （株式併合による減少） |
516,174 | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 57,387 | － | 57,387 | － |
（注）１．平成30年６月28日開催の第178回定時株主総会の決議により、平成30年10月１日付で普通株式10株を１株とする株式併合を行っております。
２．当期間における保有自己株式には、令和元年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３【配当政策】
当社の利益配当政策は、業績の状況、配当性向、企業体質強化のための内部留保などを総合的に判断し、業績に応じた適正な利益配分を継続的に行うことを基本方針としております。
当社は中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当ができる旨を定款に定めております。配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、中間配当は見送らせていただきましたが、当期の業績及び当社を取り巻く経済環境などを勘案しまして、１株につき70円の配当とさせていただきました。なお当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
| 令和元年６月27日 | 94,616 | 70 |
| 定時株主総会決議 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、経営理念のもと、株主をはじめとするすべてのステークホルダーの期待に応え、会社の持続的な成長と企業価値向上を経営の最重要課題として取組んでおります。そのために、内部統制システムの整備・強化を図り、経営の透明性・公平性を確保し、迅速な意思決定による経営の効率化を高めるべく、コーポレート・ガバナンスの充実に取組んでおります。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は、株主をはじめとするステークホルダー重視の観点から、経営が健全、適切且つ効率的に運営されているかを監視、統制する仕組みを構築するため、取締役会、監査役会のほかに内部監査室を設置し、経営における透明性を高め、公正性の維持・向上に努めています。
取締役会については、原則として毎月１回定例開催（必要に応じて臨時開催）し、経営の基本方針の策定および具体的な経営戦略や経営計画等について建設的な議論を行い、重要な業務執行の決定を行う場合には戦略的な方向付けを踏まえております。
監査役会は常勤の監査役１名、非常勤の監査役２名（３名全員が社外監査役）で構成され、各監査役は取締役とは職責を異にする独立機関であることを十分に認識し、取締役会においても積極的且つ活発な発言をしています。さらに常勤の監査役は取締役会のほか、社内の重要な会議に必ず出席するほか、重要な決裁文書を閲覧し、取締役、使用人から報告を受けるなど、取締役の業務の執行を監視しております。
また、当社は、取締役会の機能向上を図るため、取締役会全体の実効性に関する分析・評価を行い、取締役会の実効性の確保・強化に努めております。
加えて、取締役・経営幹部の人事・報酬などの重要な事項の検討に当たって取締役会が適切な関与・助言を得るための機関として、諮問委員会を設置しております。諮問委員会は、社外取締役岩谷誠治、社外監査役山本博之・茂木康三郎・草野成郎、および取締役社長大久保正志（委員長）で構成しております。平成31年３月の諮問委員会では役員人事・役員退職金等について、令和元年６月の諮問委員会では役員人事・報酬等について、諮問しております。
また当社は、取締役会による業務執行の基本方針を基に、経営に関する重要な事項を審議し、経営方針の徹底、経営計画の予実管理、経営課題に係る対策協議及び重要な日常業務等を審議するため、経営会議を随時開催しております。
コーポレート・ガバナンス体制
③ 企業統治に関するその他の事項
当社およびその子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するため、当社の経営理念および内部統制システムの推進体制を当社およびグループで共有し、グループ全体のコンプライアンス体制の構築に努めております。また、グループ会社の取締役・監査役を兼務する当社役員が業務執行の状況を把握するとともに、十分な管理監督・監査を行っております。内部監査室および管理部門、監査役は、グループ各社の事業状況、財務状況、その他重要な事項について定期的な報告を受け、連携して業務の適正性を確保しております。内部通報制度は、グループ各社にも適用しております。
また当社は、グループの事業活動に伴う多様なリスクの発生を防ぎ、リスクの顕在化時に生じる損失を最小限に留めることを目的として、リスク管理規程を定め、リスク管理体制の強化を図っております。当社の経営に重大な影響を与える可能性のある不測の事態が発生した場合に備え、社長を本部長とするリスク管理委員会を設置して対応を行い、損害・影響等を最小限に留める体制を整備しております。加えて、「日本ルツボＢＣＰ」を策定し、大規模地震や火災を想定した非常時の訓練を実施するとともに、策定内容と緊急時の体制については毎年見直しをしております。
④ 責任限定契約の内容の概要
当社は、社外取締役及び各社外監査役との間で会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額といたします。
⑤ 取締役の定数及び取締役の選任決議の要件
当社の取締役は、15名以内とする旨を定款に定めております。また、取締役の選任要件については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行なう旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。
⑥ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。
これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を可能にすることを目的とするものであります。
⑦ 中間配当
当社は、取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑧ 自己の株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経済情勢の変化に機動的に対応し、効率的な経営を遂行することを目的とするものであります。
⑨ 取締役及び監査役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であったものを含む。）及び監査役（監査役であったものを含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性10名 女性－名 （役員のうち女性の比率－％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
代表取締役社長
大久保 正 志
昭和26年３月31日生
| 昭和48年４月 | 当社入社 |
| 平成８年３月 | 当社経理部長 |
| 平成10年10月 | 当社管理部長 |
| 平成16年６月 | 当社執行役員統括本部副本部長兼管理部長 |
| 平成17年６月 | 当社取締役経理部長 |
| 平成19年７月 | 当社取締役経理部長兼経営企画室長 |
| 平成22年４月 | 当社常務取締役経理部長兼経営企画室長 |
| 平成23年６月 | 当社代表取締役社長（現任） |
注３
11
常務取締役
技術部門統括
大 橋 秀 明
昭和28年12月15日生
| 昭和51年４月 | 当社入社 |
| 平成16年４月 | 当社技術生産本部副本部長兼開発室長 |
| 平成16年６月 | 当社執行役員技術生産本部副本部長兼開発室長 |
| 平成18年10月 | 当社執行役員大阪工場長 |
| 平成19年７月 | 当社執行役員第一技術生産本部長兼大阪工場長 |
| 平成21年７月 | 当社執行役員開発部長 |
| 平成23年４月 | 当社執行役員技術開発部長 |
| 平成23年６月 | 当社取締役技術開発部長 |
| 平成28年４月 | 当社取締役技術センター長 |
| 平成30年４月 | 当社常務取締役技術部門統括（現任） |
注３
6
取締役
鉄鋼部門長兼調達部長兼
豊田工場長
小 松 俊 夫
昭和34年１月29日生
| 昭和57年３月 | 当社入社 |
| 平成23年４月 | 当社豊田工場長兼御船鉱山鉱業所長 |
| 平成25年１月 | 当社調達部長兼技術開発部技術部長 |
| 平成25年４月 | 当社調達部長兼技術センター技術部長 |
| 平成25年６月 | 当社執行役員調達部長兼技術センター技術部長 |
| 平成29年６月 | 当社取締役鉄鋼部門長兼調達部長 |
| 平成30年４月 | 当社取締役鉄鋼部門長兼調達部長兼豊田工場長（現任） |
注３
1
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
経理部長兼経営企画室長
広 野 玲緒奈
昭和35年５月９日生
| 昭和59年４月 | 株式会社富士銀行（現：株式会社みずほ銀行）入行 |
| 平成18年７月 | 株式会社みずほ銀行船橋支店長 |
| 平成20年２月 | 株式会社みずほコーポレート銀行（現：株式会社みずほ銀行）金融・公共法人管理部長 |
| 平成21年４月 | 同行高松営業部長 |
| 平成27年６月 | 当社経理部長 |
| 平成28年４月 | 当社執行役員管理部長兼経営企画室長 |
| 平成29年６月 | 当社取締役管理部長兼経営企画室長 |
| 平成31年４月 | 当社取締役経理部長兼経営企画室長（現任） |
注３
1
取締役大阪工場長
岡 信 幸
昭和33年７月10日生
| 昭和57年４月 | 当社入社 |
| 平成25年１月 | 当社大阪工場長 |
| 平成27年６月 | 当社執行役員大阪工場長 |
| 令和元年６月 | 当社取締役大阪工場長（現任） |
注３
1
取締役営業部長
西 村 有 司
昭和47年８月29日生
| 平成９年４月 | 当社入社 |
| 平成20年４月 | 当社東京支店長 |
| 平成29年６月 | 当社営業部長 |
| 平成30年４月 | 当社執行役員営業部長 |
| 令和元年６月 | 当社取締役営業部長（現任） |
注３
0
取締役
岩 谷 誠 治
昭和39年９月２日生
| 昭和62年４月 | 株式会社資生堂入社 |
| 平成２年10月 | 監査法人朝日新和会計社（現：有限責任あずさ監査法人）入社 |
| 平成13年６月 | 岩谷誠治公認会計士事務所代表（現任） |
| 平成27年６月 | 当社取締役（現任） |
注３
－
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
常勤監査役
山 本 博 之
昭和32年８月31日生
| 昭和56年４月 | 株式会社富士銀行（現：株式会社みずほ銀行）入行 |
| 平成18年４月 | 同行米州審査部長 |
| 平成23年４月 | シャープ株式会社海外ソーラーシステム事業本部事業企画部長 |
| 平成27年４月 | 同社コーポレート統括本部財務部長 |
| 平成28年12月 | 同社退社 |
| 平成29年６月 | 当社常勤監査役（現任） |
注４
0
監査役
茂 木 康三郎
昭和21年７月22日生
| 昭和47年11月 | 利根コカ・コーラボトリング株式会社入社 |
| 平成５年３月 | 同社取締役 |
| 平成11年３月 | 同社代表取締役常務取締役 |
| 平成13年３月 | 同社代表取締役専務取締役 |
| 平成17年３月 | 同社代表取締役専務執行役員 |
| 平成17年５月 | 柏屋商事株式会社取締役（現任） |
| 平成17年10月 | 当社監査役（現任） |
| 平成19年３月 | 利根コカ・コーラボトリング株式会社代表取締役社長 |
| 平成21年４月 | 利根コカ・コーラボトリング株式会社取締役会長 |
| 平成24年６月 | 双葉電子工業株式会社社外取締役 |
注４
9
監査役
草 野 成 郎
昭和19年３月25日生
| 昭和42年４月 | 東京ガス株式会社入社 |
| 平成10年６月 | 同社取締役総合企画部長 |
| 平成12年６月 | 同社常務取締役（監査部、総合企画部担当） |
| 平成14年６月 | 同社取締役常務執行役員（エネルギー営業本部長） |
| 平成15年６月 | 同社代表取締役副社長執行役員（エネルギー営業本部長） |
| 平成19年４月 | 東京ガス・エンジニアリング株式会社代表取締役会長 |
| 平成20年４月 | 北海道ガス株式会社取締役会長 |
| 平成22年６月 | 当社監査役（現任） |
| 平成23年６月 | 株式会社キッツ社外取締役 |
注４
1
計
30
（注）１ 取締役岩谷誠治氏は、社外取締役であります。
２ 常勤監査役山本博之氏、監査役茂木康三郎氏及び監査役草野成郎氏は、社外監査役であります。
３ 令和元年６月27日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
４ 平成29年６月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は１名、社外監査役は３名であります。
社外取締役岩谷誠治氏は、当社の主要取引先又は主要株主での業務執行者に該当せず、また当社との人的関係について該当事項はありません。
社外監査役山本博之氏は、株式会社みずほ銀行及びシャープ株式会社での職務を歴任しております。当社は株式会社みずほ銀行との間に定常的な銀行取引があります。当社との人的関係について該当事項はありません。
社外監査役茂木康三郎氏は、当社の主要取引先又は主要株主での業務執行者に該当せず、また当社との人的関係について該当事項はありません。
社外監査役草野成郎氏は、当社の主要取引先又は主要株主での業務執行者に該当せず、また当社との人的関係について該当事項はありません。
当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、その選任に際しては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行するに十分な独立性を確保できることを前提に判断しております。
社外取締役及び社外監査役の所有株式数については、① 役員一覧に記載しております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
当社は、経営の意思決定機能と、執行役員による業務執行を管理監督する機能を持つ取締役会について、取締役１名を社外取締役、監査役３名中の３名を社外監査役とすることで経営への監視機能を強化しております。コーポレート・ガバナンスにおいて、外部からの客観的、中立の経営監視の機能が重要と考えており、取締役会では社外取締役、社外監査役が積極的に議論に参加し発言を行うなど、その責務を十分果たしております。
監査役会は経営と独立した機関として機能しており、会計監査人と連携して往査の立ち会いを行うとともに、期末決算、四半期決算において、会計監査人より監査スケジュール、内容及び監査の結果について報告を受けております。また内部統制においても、監査の状況について意見交換を行い、業務の適正性を確認しております。
（３）【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役監査につきましては、取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合するよう、また、損失の危険を防止するため内部監査室、会計監査人と連携をはかりながら、問題点の有無をチェックし、事前防止に努めております。内部統制についても、内部監査室と監査の進捗度合いや問題意識の共有など情報交換を行っております。事業所及び子会社の監査についても連携して行っております。
なお、常勤監査役山本博之氏は、銀行や事業会社での経験を通じて、会計や経営全般に関する豊富な知識を有しております。また茂木康三郎、草野成郎の各氏は、事業会社での経験を通じて、諸規則及び経営全般に関する豊富な知識を有しております。
② 内部監査の状況
内部監査室は代表取締役社長直属の組織として設置され、専任１名で構成されております。
当社事業所を定期的に巡回監査するほか、必要に応じ子会社の帳簿監査、現地視察等を行っております。会計監査人の実地棚卸立会等に際しては、経理部員及び監査役も立会い、会計監査人の指摘事項等への対応の徹底を図る体制にしております。
③ 会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
ｂ．業務を執行した公認会計士
小野 敏幸
滝沢 勝己
ｃ．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士８名、会計士試験合格者４名、その他６名であり、その他は、税理士、システム監査担当者等であります。
ｄ．監査法人の選定方針と理由
監査役会は、監査の独立性と品質管理の適正性を検証のうえ、監査法人を選定しております。
ｅ．監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役会は、会計監査人である有限責任監査法人トーマツについて、監査の品質管理体制、独立性、外部レビュー結果及びその対応状況、監査計画、監査チーム体制を検討、更に監査の職務遂行状況、監査報告書/四半期レビュー結果報告等を総合的な観点から評価した結果、再任が適切と判断いたしました。
④監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | |
| 提出会社 | 26,000 | － | 26,000 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 26,000 | － | 26,000 | － |
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（ａ．を除く）
該当事項はありません。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
当社は、監査公認会計士等に対する監査報酬について、当社及び連結子会社の規模、特性、監査日数等を検討し、監査法人との協議のうえ報酬額を決定しております。
ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、上記に加え、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況および報酬見積りの算出根拠等が適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会社法399条第１項の同意の判断をいたしました。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に関する事項
役員の報酬につきましては、毎月定額で支給する基本報酬と各事業年度の業績等に応じて決定される賞与にて構成されております。業績連動報酬は採用しておりません。
報酬については、株主総会の決議による報酬限度額の範囲内で、各役員の役割と責任に応じた金額としており、事前に社外役員4名と取締役社長で構成する諮問委員会に諮り適切な関与・助言を得た上で、取締役会で決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる 役員の員数 （人） |
||
| 基本報酬 | 賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役（社外取締役を除く） | 115,900 | 89,400 | 16,900 | 9,600 | 6 |
| 監査役（社外監査役を除く） | － | － | － | － | － |
| 社外役員 | 19,900 | 16,800 | 1,600 | 1,500 | 4 |
（注）１ 取締役の報酬限度額は平成19年6月28日開催の第167回定時株主総会において、年額１億６千万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）と決議いただいております。
２ 監査役の報酬限度額は平成19年6月28日開催の第167回定時株主総会において、年額４千万円以内と決議いただいております。
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、純投資目的の投資株式は保有しておりません。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ. 保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
政策保有株式については、取引先との安定的な関係を構築し、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に資すると判断される場合に保有しております。
毎年、取締役会において個別の政策保有株式について、保有の意義や経済合理性等を検証し、保有の意義が乏しいと判断された株式については、保有先企業の状況を勘案したうえで段階的に売却を進めてまいります。
179期においては、５銘柄が持株会を通じた買い付けにより株式数が増加しており、その取得価額の合計額は5,707千円であります。
ｂ. 銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | 4 | 95,920 |
| 非上場株式以外の株式 | 24 | 560,845 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得 価額の合計額（千円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 5 | 5,707 | 持株会を通じた買い増し |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | － | － |
ｃ. 特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| 美濃窯業㈱ | 255,000 | 255,000 | 耐火物および耐火材料等の取引を行っており、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 有 |
| 129,540 | 142,800 | |||
| ㈱大紀アルミニウム工業所 | 186,000 | 186,000 | 請負工事、耐火材料等の取引を行っており、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 有 |
| 123,504 | 138,570 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| 日本精鉱㈱ | 22,800 | 22,800 | 同社グループ会社と耐火物および耐火材料等の取引を行っており、良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 有 |
| 51,984 | 82,992 | |||
| ㈱クボタ | 21,538 | 20,830 | 耐火物および耐火材料等の取引を行っており、事業上の関係を勘案し、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、持株会を通じて継続取得しております。 | 無 |
| 34,450 | 38,785 | |||
| 日立金属㈱ | 29,682 | 28,575 | 請負工事、耐火材料等の取引を行っており、事業上の関係を勘案し、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、持株会を通じて継続取得しております。 | 無 |
| 38,171 | 35,947 | |||
| ヒューリック㈱ | 25,700 | 25,700 | 同社は不動産事業を積極的に展開しており、そのノウハウを参考に弊社の不動産事業の強化を図る観点から、継続して保有しております。 | 有 |
| 27,910 | 29,838 | |||
| ㈱淀川製鋼所 | 8,992 | 8,657 | 耐火物および耐火材料等の取引を行っており、事業上の関係を勘案し、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、持株会を通じて継続取得しております。 | 無 |
| 18,470 | 24,828 | |||
| マツダ㈱ | 17,600 | 17,600 | 請負工事、不定形耐火物等の取引を行っており、事業上の関係を勘案し、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 無 |
| 21,798 | 24,754 | |||
| ㈱ナガホリ | 70,000 | 70,000 | 貴金属精錬等の事業を行う同社は、当社の事業と関係性があることから、良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 有 |
| 15,050 | 17,500 | |||
| トピー工業㈱ | 5,423 | 5,182 | 鉄鋼、鋳造を扱う輸送機器部品の総合メーカーである同社は、弊社耐火物事業と関係性があることから、持株会を通じて継続取得しております。 | 有 |
| 12,007 | 16,064 | |||
| 三菱自動車㈱ | 21,596 | 19,472 | 築炉工事、不定形耐火物等の取引を行っており、事業上の関係を勘案し、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、持株会を通じて継続取得しております。 | 無 |
| 12,698 | 14,818 | |||
| ㈱三井住友フィナンシャルグループ | 2,877 | 2,877 | 資金の借入等の取引を行っており、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 有 |
| 11,151 | 12,826 | |||
| ＪＦＥホールディングス㈱ | 5,546 | 5,546 | 耐火物および耐火材料等の取引を行っており、事業上の関係を勘案し、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 無 |
| 10,418 | 11,888 | |||
| 東海カーボン㈱ | 7,000 | 7,000 | 同社グループ会社と耐火物および耐火材料等の取引を行っており、良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 無 |
| 9,674 | 11,557 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| 新日鐵住金㈱ | 5,736 | 3,855 | 耐火物および耐火材料等の取引を行っており、事業上の関係を勘案し、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 無 |
| 11,208 | 9,007 | |||
| ㈱伊予銀行 | 10,300 | 10,300 | 資金の借入等の取引を行っており、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 有 |
| 6,036 | 8,250 | |||
| ㈱大垣共立銀行 | 3,000 | 3,000 | 子会社において資金の借入等の取引を行っており、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 有 |
| 6,900 | 8,034 | |||
| デンカ㈱ | 2,000 | 2,000 | 不定形耐火物等の取引を行っており、事業上の関係を勘案し、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 有 |
| 6,380 | 7,130 | |||
| 東京ガス㈱ | 2,000 | 2,000 | 環境・エネルギーの総合メーカーである同社は、弊社エンジニアリング事業と関係性があることから、継続して保有しております。 | 無 |
| 5,987 | 5,643 | |||
| ㈱武蔵野銀行 | 1,345 | 1,345 | 子会社において資金の借入等の取引を行っておりますが、借入の返済を予定しており、今年度中の売却も含めて検討を進めてまいります。 | 有 |
| 2,971 | 4,512 | |||
| 日新製鋼㈱ | － | 2,650 | 耐火物および耐火材料等の取引を行っており、事業上の関係を勘案し、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 無 |
| － | 3,368 | |||
| 東邦亜鉛㈱ | 500 | 500 | 不定形耐火物等の取引を行っており、事業上の関係を勘案し、同社との良好な関係の維持、強化を図るため、継続して保有しております。 | 有 |
| 1,565 | 2,530 | |||
| ㈱ＧＳＩクレオス | 1,298 | 1,298 | 当社エンジニアリング事業において、環境関連事業を営む同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 有 |
| 1,504 | 2,048 | |||
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 6,443 | 6,443 | 資金の借入等の取引を行っており、同社との良好な関係の維持・強化を図るため、継続して保有しております。 | 有 |
| 1,104 | 1,233 | |||
| 東京窯業㈱ | 1,000 | 1,000 | 保有意義が乏しいことから、同社の意向も十分に踏まえたうえで、今年度中の売却も含めて検討してまいります。 | 有 |
| 365 | 425 |
（注）１ 新日鐵住金（株）は、平成31年４月１日付で日本製鉄（株）に商号変更しております。
２ 日新製鋼（株）株式は、新日鐵住金（株）株式との株式交換により減少しております。
みなし保有株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 247,000 | 247,000 | 退職給付信託契約に基づく 議決権行使の指図権限 |
有 |
| 42,311 | 47,276 |
（注）貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算していません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20230630154320
第５【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成30年４月１日から平成31年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成30年４月１日から平成31年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、経理の状況を正しく作成できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、また社内規程やマニュアル等を整備し運用しております。
１【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (平成30年３月31日) |
当連結会計年度 (平成31年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,533,824 | 1,594,694 |
| 受取手形及び売掛金 | ※４,※５ 3,144,312 | ※４,※５ 3,224,162 |
| 電子記録債権 | ※５ 130,162 | ※５ 180,265 |
| 商品及び製品 | 517,008 | 590,565 |
| 仕掛品 | 313,504 | 314,192 |
| 原材料及び貯蔵品 | 578,437 | 619,791 |
| 未収入金 | ※３ 192,356 | ※３ 160,510 |
| その他 | ※３ 39,438 | ※３ 54,086 |
| 貸倒引当金 | △10 | △10 |
| 流動資産合計 | 6,449,031 | 6,738,255 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物（純額） | ※１,※３ 1,610,414 | ※１,※３ 1,560,879 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | ※１ 615,213 | ※１ 574,409 |
| 工具、器具及び備品（純額） | ※１ 44,670 | ※１ 45,844 |
| 土地 | ※３ 119,850 | ※３ 119,850 |
| リース資産（純額） | ※１ 127,729 | ※１ 404,219 |
| 建設仮勘定 | 108,216 | － |
| 有形固定資産合計 | 2,626,092 | 2,705,201 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 305,374 | 283,562 |
| その他 | 40,940 | 106,724 |
| 無形固定資産合計 | 346,314 | 390,286 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 755,363 | 660,292 |
| 関係会社出資金 | 316,628 | 267,389 |
| 繰延税金資産 | 330,789 | 362,742 |
| 保険積立金 | 21,540 | 6,424 |
| その他 | ※３ 151,930 | ※３ 176,783 |
| 貸倒引当金 | △1,125 | △272 |
| 投資その他の資産合計 | 1,575,125 | 1,473,358 |
| 固定資産合計 | 4,547,531 | 4,568,845 |
| 資産合計 | 10,996,562 | 11,307,100 |
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (平成30年３月31日) |
当連結会計年度 (平成31年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | ※５ 797,658 | ※５ 741,376 |
| 電子記録債務 | ※５ 903,621 | ※５ 1,012,042 |
| 短期借入金 | ※２ 1,455,070 | ※２ 1,477,914 |
| リース債務 | 46,366 | 67,624 |
| 未払法人税等 | 98,077 | 99,180 |
| 賞与引当金 | 229,993 | 217,745 |
| 役員賞与引当金 | 22,740 | 24,350 |
| その他 | 461,211 | 439,442 |
| 流動負債合計 | 4,014,736 | 4,079,673 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※２ 1,629,682 | ※２ 1,438,568 |
| リース債務 | 107,170 | 320,137 |
| 役員退職慰労引当金 | 74,733 | 91,667 |
| 退職給付に係る負債 | 617,563 | 636,230 |
| 資産除去債務 | 8,500 | 8,500 |
| その他 | 193,020 | 200,723 |
| 固定負債合計 | 2,630,668 | 2,695,825 |
| 負債合計 | 6,645,404 | 6,775,498 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 704,520 | 704,520 |
| 資本剰余金 | 60,700 | 60,700 |
| 利益剰余金 | 3,406,609 | 3,716,585 |
| 自己株式 | △69,679 | △69,723 |
| 株主資本合計 | 4,102,150 | 4,412,082 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 252,281 | 180,835 |
| 為替換算調整勘定 | △3,273 | △61,315 |
| その他の包括利益累計額合計 | 249,008 | 119,520 |
| 純資産合計 | 4,351,158 | 4,531,602 |
| 負債純資産合計 | 10,996,562 | 11,307,100 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日) |
|
| 売上高 | 9,097,181 | 9,721,402 |
| 売上原価 | ※１ 6,595,787 | ※１ 7,172,235 |
| 売上総利益 | 2,501,394 | 2,549,167 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 荷造運搬費 | 215,597 | 230,338 |
| 役員報酬 | 141,610 | 148,396 |
| 給料及び手当 | 457,748 | 480,824 |
| 賞与引当金繰入額 | 97,090 | 92,082 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 22,490 | 24,910 |
| 退職給付費用 | 44,813 | 43,561 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 14,783 | 16,933 |
| 研究開発費 | ※２ 124,196 | ※２ 121,501 |
| その他 | 820,923 | 832,688 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 1,939,250 | 1,991,233 |
| 営業利益 | 562,144 | 557,934 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 443 | 87 |
| 受取配当金 | 19,624 | 22,175 |
| 受取家賃 | 18,729 | 21,201 |
| 持分法による投資利益 | 17,708 | 18,108 |
| 為替差益 | － | 9,698 |
| その他 | 16,843 | 10,351 |
| 営業外収益合計 | 73,347 | 81,620 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 41,426 | 36,679 |
| 為替差損 | 4,622 | － |
| その他 | 3,290 | 1,362 |
| 営業外費用合計 | 49,338 | 38,041 |
| 経常利益 | 586,153 | 601,513 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※３ 636 | － |
| 投資有価証券売却益 | 1,543 | － |
| 受取保険金 | － | 60,033 |
| 特別利益合計 | 2,179 | 60,033 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | ※４ 28,748 | ※４ 7,666 |
| 関係会社株式売却損 | 5,943 | － |
| 災害による損失 | － | ※５ 63,617 |
| 賃貸借契約解約損 | － | 8,902 |
| 特別損失合計 | 34,691 | 80,185 |
| 税金等調整前当期純利益 | 553,641 | 581,361 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 155,685 | 178,809 |
| 法人税等調整額 | 10,131 | △2,042 |
| 法人税等合計 | 165,816 | 176,767 |
| 当期純利益 | 387,825 | 404,594 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 387,825 | 404,594 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日) |
|
| 当期純利益 | 387,825 | 404,594 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 108,574 | △71,446 |
| 繰延ヘッジ損益 | 99 | － |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △3,448 | △58,042 |
| その他の包括利益合計 | ※ 105,225 | ※ △129,488 |
| 包括利益 | 493,050 | 275,106 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 493,050 | 275,106 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 704,520 | 60,700 | 3,099,894 | △69,294 | 3,795,820 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △81,110 | △81,110 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 387,825 | 387,825 | |||
| 自己株式の取得 | △385 | △385 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | ||||
| 当期変動額合計 | － | － | 306,715 | △385 | 306,330 |
| 当期末残高 | 704,520 | 60,700 | 3,406,609 | △69,679 | 4,102,150 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 143,707 | △99 | 175 | 143,783 | 3,939,603 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △81,110 | ||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 387,825 | ||||
| 自己株式の取得 | △385 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 108,574 | 99 | △3,448 | 105,225 | 105,225 |
| 当期変動額合計 | 108,574 | 99 | △3,448 | 105,225 | 411,555 |
| 当期末残高 | 252,281 | － | △3,273 | 249,008 | 4,351,158 |
当連結会計年度（自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 704,520 | 60,700 | 3,406,609 | △69,679 | 4,102,150 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △94,618 | △94,618 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 404,594 | 404,594 | |||
| 自己株式の取得 | △44 | △44 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 309,976 | △44 | 309,932 |
| 当期末残高 | 704,520 | 60,700 | 3,716,585 | △69,723 | 4,412,082 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 252,281 | △3,273 | 249,008 | 4,351,158 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △94,618 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 404,594 | |||
| 自己株式の取得 | △44 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △71,446 | △58,042 | △129,488 | △129,488 |
| 当期変動額合計 | △71,446 | △58,042 | △129,488 | 180,444 |
| 当期末残高 | 180,835 | △61,315 | 119,520 | 4,531,602 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 553,641 | 581,361 |
| 減価償却費 | 321,365 | 323,078 |
| のれん償却額 | 21,812 | 21,812 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2,011 | △853 |
| 受取利息及び受取配当金 | △20,067 | △22,262 |
| 受取保険金 | － | △60,033 |
| 支払利息 | 41,426 | 36,679 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △17,708 | △18,108 |
| 賃貸借契約解約損 | － | 8,902 |
| 災害損失 | － | 63,617 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △313,912 | △129,953 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △138,117 | △115,599 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 290,256 | 52,139 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 46,859 | △12,248 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △59,317 | 16,934 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,615 | 1,610 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △11,525 | 18,667 |
| 固定資産除却損 | 28,748 | 7,666 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △636 | － |
| 保険積立金の増減額（△は増加） | 2,117 | 15,116 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 95,016 | 31,846 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 51,028 | △2,887 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 62,168 | △40,595 |
| その他 | △74,924 | △37,023 |
| 小計 | 881,834 | 739,866 |
| 利息及び配当金の受取額 | 20,067 | 22,262 |
| 利息の支払額 | △39,594 | △36,521 |
| 法人税等の支払額 | △124,241 | △178,509 |
| 災害損失の支払額 | － | △35,596 |
| 保険金の受取額 | － | 60,033 |
| 持分法適用会社からの配当金の受取額 | － | 8,900 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 738,066 | 580,435 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △404,204 | △396,600 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 4,563 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,666 | △89,787 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △19,080 | △5,881 |
| 関係会社出資金の売却による収入 | 8,209 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 33,755 | 1 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 704 | － |
| 短期貸付けによる支出 | △845 | △695 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 30 | － |
| 定期預金の預入による支出 | △30,147 | △2 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △411,681 | △492,964 |
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日) |
|
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △254,000 | 6,000 |
| 長期借入れによる収入 | 620,000 | 225,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △526,353 | △399,270 |
| 自己株式の取得による支出 | △385 | △44 |
| 配当金の支払額 | △81,110 | △94,618 |
| リース債務の返済による支出 | △63,421 | △110,856 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | － | 346,681 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △305,269 | △27,107 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 422 | 504 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 21,538 | 60,868 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,389,139 | 1,410,677 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 1,410,677 | ※ 1,471,545 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社
3社 中央窯業株式会社
アジア耐火株式会社
眞保炉材工業株式会社
(2）非連結子会社
1社 日坩商貿（上海）有限公司
連結の範囲から除外した上記の非連結子会社は小規模会社であり、総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼしておりません。
２．持分法の適用に関する事項
(1）持分法を適用した関連会社
1社 正英日坩工業燃焼設備（上海）有限公司
(2）持分法を適用していない非連結子会社１社及び関連会社１社（ルミコ社）
持分法非適用の非連結子会社及び関連会社は、それぞれ当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等の観点からみて、いずれも小規模であり、全体としても連結財務諸表に重要な影響を及ぼしておりません。
(3）持分法適用会社の正英日坩工業燃焼設備（上海）有限公司の決算日は12月31日であり、連結財務諸表の作成に当たっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の事業年度は、連結会計年度と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
② デリバティブ取引
時価法を採用しております。
③ たな卸資産
商品、製品、仕掛品は総平均法による原価法（ただし、未成工事支出金は個別法による原価法、貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）、原材料、貯蔵品は移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）により評価しております。 (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
有形固定資産の減価償却は、原則として定率法によっております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）、連結子会社が所有する一部資産及び平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産につきましては、３年間で均等償却する方法によっております。
② 無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産の減価償却は、定額法によっております。なお、ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
③ リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。 (3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売掛金等の債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員賞与支払に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度負担分を計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支払に備えるため、当連結会計年度末における支給見込額に基づき計上しております。
④ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職金規程に基づく当連結会計年度末要支給額を計上しております。 (4）退職給付に係る会計処理の方法
退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。 (5）重要な収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
イ 当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）を適用しております。
ロ その他の工事
工事完成基準を適用しております。 (6）重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。ただし、特例処理の要件を満たす金利スワップについては、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段……デリバティブ取引（金利スワップ取引）
ヘッジ対象……借入金の金利
③ ヘッジ方針
支払利息の固定化を目的としたもので、投機目的のデリバティブ取引は行っておりません。
④ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であるため、有効性の評価は省略しております。
(7）のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、15年間の定額法により償却を行っております。 (8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。 (9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、平成26年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は平成30年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
令和４年３月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
（表示方法の変更）
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）を当連結会計年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」115,036千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」330,789千円に含めて表示しております。
（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「未払消費税等の増減額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた62,168千円は、「未払消費税等の増減額」62,168千円として組み替えております。
（連結貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
|
| 減価償却累計額 | 6,346,758千円 | 6,563,999千円 |
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 1,393,467千円 | 1,364,965千円 |
| 土地 | 39,835 | 39,835 |
| 計 | 1,433,302 | 1,404,800 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 930,000千円 | 936,000千円 |
| 長期借入金（一年内返済分を含む） | 954,100 | 790,500 |
| 計 | 1,884,100 | 1,726,500 |
※３ 不動産信託にかかる主な資産で各々の科目に含まれているものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 未収入金 | 84,028千円 | 88,734千円 |
| 流動資産（その他） | 8,201 | 25,762 |
| 建物及び構築物 | 644,201 | 610,480 |
| 土地 | 82 | 82 |
| 投資その他の資産（その他） | 86,412 | 91,312 |
※４ 手形債権流動化による受取手形の譲渡高及び支払留保額
| 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 譲渡済手形債権支払留保額 | 94,423千円 | 63,160千円 |
| 受取手形債権流動化による譲渡高 | 303,791 | 207,917 |
※５ 連結会計年度末日満期手形
連結会計年度末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしております。
なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務が連結会計年度末日残高に含まれております。
| 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受取手形 | 17,826千円 | 32,204千円 |
| 電子記録債権 | 1,769 | 9,030 |
| 支払手形 | 7,656 | 11,475 |
| 電子記録債務 | 36,575 | 46,376 |
（連結損益計算書関係）
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|
| 51,590千円 | 56,782千円 |
※２ 一般管理費に含まれる研究開発費の総額
| 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|
| 研究開発費 | 124,196千円 | 121,501千円 |
※３ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 219千円 | －千円 |
| 機械装置及び運搬具 | 121 | － |
| 投資その他の資産（その他） | 245 | － |
| 計 | 636 | － |
※４ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 13,793千円 | 6,645千円 |
| 機械装置及び運搬具 | 2,962 | 741 |
| 工具、器具及び備品 | 121 | 280 |
| 投資その他の資産（その他） | 0 | － |
| 解体撤去費用等 | 11,872 | － |
| 計 | 28,748 | 7,666 |
※５ 災害による損失
平成30年９月の台風による損害額であり、その内訳は建物・設備等の原状回復費用61,682千円、棚卸資産の毀損等による損失1,935千円であります。
（連結包括利益計算書関係）
※その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | 157,321千円 | △100,553千円 |
| 組替調整額 | △1,543 | △1 |
| 税効果調整前 | 155,778 | △100,554 |
| 税効果額 | △47,204 | 29,108 |
| その他有価証券評価差額金 | 108,574 | △71,446 |
| 繰延ヘッジ損益： | ||
| 当期発生額 | 143 | － |
| 税効果調整前 | 143 | － |
| 税効果額 | △44 | － |
| 繰延ヘッジ損益 | 99 | － |
| 持分法適用会社に対する持分相当額： | ||
| 当期発生額 | △3,979 | △58,042 |
| 組替調整額 | 531 | － |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △3,448 | △58,042 |
| その他の包括利益合計 | 105,225 | △129,488 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数 （株） |
当連結会計年度 増加株式数 （株） |
当連結会計年度 減少株式数 （株） |
当連結会計年度末 株式数 （株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 14,090,400 | － | － | 14,090,400 |
| 合計 | 14,090,400 | － | － | 14,090,400 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 572,022 | 1,504 | － | 573,526 |
| 合計 | 572,022 | 1,504 | － | 573,526 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加1,504株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。 ２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成29年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 81,110 | 6.00 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月29日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成30年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 94,618 | 利益剰余金 | 7.00 | 平成30年３月31日 | 平成30年６月29日 |
当連結会計年度（自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数 （株） |
当連結会計年度 増加株式数 （株） |
当連結会計年度 減少株式数 （株） |
当連結会計年度末 株式数 （株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 14,090,400 | － | 12,681,360 | 1,409,040 |
| 合計 | 14,090,400 | － | 12,681,360 | 1,409,040 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 573,526 | 35 | 516,174 | 57,387 |
| 合計 | 573,526 | 35 | 516,174 | 57,387 |
（注）１．平成30年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。発行済株式総数の減少12,681,360株は当該株式併合によるものであります。
２．自己株式の株式数の増加35株は、株式併合に伴う単元未満株式の買取りによる増加であり、減少516,174株は、株式併合による減少であります。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成30年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 94,618 | 7.00 | 平成30年３月31日 | 平成30年６月29日 |
（注） 平成30年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。「１株当たり配当額」につきましては、当該株式併合前の金額を記載しております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 令和元年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 94,616 | 利益剰余金 | 70.00 | 平成31年３月31日 | 令和元年６月28日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 1,533,824 | 千円 | 1,594,694 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △123,147 | △123,149 | ||
| 現金及び現金同等物 | 1,410,677 | 1,471,545 |
（リース取引関係）
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
(1)所有権移転ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
耐火物事業における生産設備（「機械装置及び運搬具」）であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
(2) 所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
（ア）有形固定資産
耐火物事業における生産設備（「機械装置及び運搬具」）であります。
（イ）無形固定資産
ソフトウエアであります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| （単位：千円） |
| 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | － | 636 |
| １年超 | － | 2,491 |
| 合計 | － | 3,127 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画等長期的な資金及び短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが６ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後８年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項
(6)重要なヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、営業債権について、各事業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、同様の管理を行っております。
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとんどないと認識しております。
② 市場リスク（金利等の変動リスク）の管理
当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、担当部署が決裁担当者の承認を得て行っております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度（平成30年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 1,533,824 | 1,533,824 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 3,144,312 | ||
| (3）電子記録債権 | 130,162 | ||
| 貸倒引当金(*) | △10 | ||
| 3,274,464 | 3,274,464 | － | |
| (4）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 659,443 | 659,443 | － |
| 資産計 | 5,467,731 | 5,467,731 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 797,658 | 797,658 | － |
| (2）電子記録債務 | 903,621 | 903,621 | － |
| (3）短期借入金 | 1,204,102 | 1,204,102 | － |
| (4) 長期借入金 | 1,880,650 | 1,980,498 | 99,848 |
| 負債計 | 4,786,031 | 4,885,879 | 99,848 |
(*)受取手形及び売掛金ならびに電子記録債権に対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度（平成31年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 1,594,694 | 1,594,694 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 3,224,162 | ||
| (3）電子記録債権 | 180,265 | ||
| 貸倒引当金(*) | △10 | ||
| 3,404,417 | 3,404,417 | － | |
| (4）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 564,372 | 564,372 | － |
| 資産計 | 5,563,483 | 5,563,483 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 741,376 | 741,376 | － |
| (2）電子記録債務 | 1,012,042 | 1,012,042 | － |
| (3）短期借入金 | 1,066,000 | 1,066,000 | － |
| (4) 長期借入金 | 1,850,482 | 1,862,008 | 11,526 |
| 負債計 | 4,669,900 | 4,681,426 | 11,526 |
(*)受取手形及び売掛金ならびに電子記録債権に対応する貸倒引当金を控除しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。但し、変動金利による長期借入金については、金利が一定期間ごとに更改される条件となっているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価額によっております。なお、変動金利による一部の長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており（下記 デリバティブ取引参照）、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、１年以内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて時価を表示しております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引の時価について、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
ただし、金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、それらの時価は借入金の時価に含めて記載しております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| （単位：千円） |
| 区分 | 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 95,920 | 95,920 |
| 関係会社出資金 | 316,628 | 267,389 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成30年３月31日）
| １年以内 (千円） |
１年超 ５年以内 (千円） |
５年超 10年以内 (千円） |
10年超 (千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 1,533,824 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 3,144,312 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 130,162 | － | － | － |
| 合計 | 4,808,298 | － | － | － |
当連結会計年度（平成31年３月31日）
| １年以内 (千円） |
１年超 ５年以内 (千円） |
５年超 10年以内 (千円） |
10年超 (千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 1,594,694 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 3,224,162 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 180,265 | － | － | － |
| 合計 | 4,999,121 | － | － | － |
４. 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成30年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,204,102 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 250,968 | 363,514 | 513,006 | 260,492 | 177,170 | 315,500 |
| 合計 | 1,455,070 | 363,514 | 513,006 | 260,492 | 177,170 | 315,500 |
当連結会計年度（平成31年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,066,000 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 411,914 | 561,406 | 304,492 | 217,170 | 182,800 | 172,700 |
| 合計 | 1,477,914 | 561,406 | 304,492 | 217,170 | 182,800 | 172,700 |
（有価証券関係）
前連結会計年度（平成30年３月31日）
１．その他有価証券
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（千円） | 取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 635,358 | 269,975 | 365,383 |
| 小計 | 635,358 | 269,975 | 365,383 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 24,085 | 28,916 | △4,831 |
| 小計 | 24,085 | 28,916 | △4,831 | |
| 合計 | 659,443 | 298,891 | 360,552 |
（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額95,920千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．売却したその他有価証券
| 種類 | 売却額（千円） | 売却益の合計額 （千円） |
売却損の合計額 （千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）株式 | － | － | － |
| (2）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － |
| ② 社債 | － | － | － |
| ③ その他 | － | － | － |
| (3）その他 | 33,755 | 1,543 | － |
| 合計 | 33,755 | 1,543 | － |
３．減損処理を行った有価証券
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成31年３月31日）
１．その他有価証券
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（千円） | 取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 499,639 | 226,764 | 272,875 |
| 小計 | 499,639 | 226,764 | 272,875 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 64,733 | 79,201 | △14,468 |
| 小計 | 64,733 | 79,201 | △14,468 | |
| 合計 | 564,372 | 305,965 | 258,407 |
（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額95,920千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．売却したその他有価証券
| 種類 | 売却額（千円） | 売却益の合計額 （千円） |
売却損の合計額 （千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）株式 | 1 | 1 | － |
| (2）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － |
| ② 社債 | － | － | － |
| ③ その他 | － | － | － |
| (3）その他 | － | － | － |
| 合計 | 1 | 1 | － |
３．減損処理を行った有価証券
該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）
- ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度（平成30年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年超 （千円） |
時価 (千円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ | 長期借入金 | 1,110,400 | 952,800 | （注）１ |
| 合計 | 1,110,400 | 952,800 | － |
(注)１．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当期長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成31年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年超 （千円） |
時価 (千円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ | 長期借入金 | 952,800 | 795,200 | （注）１ |
| 合計 | 952,800 | 795,200 | － |
(注)１．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当期長期借入金の時価に含めて記載しております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社は、退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。
なお、提出会社においては、退職給付信託を設定しております。
当社及び連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度
(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 629,088千円 | 617,563千円 |
| 退職給付費用 | 99,834 | 106,680 |
| 退職給付の支払額 | △111,359 | △88,013 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 617,563 | 636,230 |
(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 積立型制度の退職給付債務 | 835,289千円 | 849,689千円 |
| 年金資産 | △217,726 | △213,459 |
| 617,563 | 636,230 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | － | － |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 617,563 | 636,230 |
| 退職給付に係る負債 | 617,563 | 636,230 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 617,563 | 636,230 |
(3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前連結会計年度99,834千円 当連結会計年度106,680千円
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 役員退職慰労引当金 | 23,279千円 | 28,609千円 | |
| 退職給付に係る負債 | 298,917 | 305,153 | |
| 貸倒引当金 | 355 | 76 | |
| 賞与引当金 | 72,472 | 68,454 | |
| ゴルフ会員権評価損 | 15,946 | 15,946 | |
| 株式評価損 | 6,726 | 5,758 | |
| 関係会社出資金評価損 | 8,387 | 8,387 | |
| たな卸資産評価損 | 15,832 | 17,423 | |
| 未払事業税 | 8,379 | 9,534 | |
| 資産除去債務 | 2,603 | 2,603 | |
| その他 | 53,507 | 38,113 | |
| 繰延税金資産小計 | 506,403 | 500,055 | |
| 評価性引当額 | △63,300 | △59,312 | |
| 繰延税金資産合計 | 443,103 | 440,743 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △107,108 | △78,001 | |
| 在外関係会社の留保利益 | △5,206 | － | |
| 繰延税金負債合計 | △112,314 | △78,001 | |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | 330,789 | 362,742 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 | |
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
当社グループは、事務所等の不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了による原状回復義務に関し資産除去債務を計上しております。
なお、一部については、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当連結会計年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。
この見積りにあたり、使用見込期間は、不動産賃借契約開始からの平均退去年数である15年を用いております。
ロ 当該資産除去債務の金額の算定方法
支出発生までの見込期間にわたり、割引計算をしております。
ハ 当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 期首残高 | 8,500千円 | 8,500千円 |
| 期末残高 | 8,500 | 8,500 |
（賃貸等不動産関係）
当社は、東京都において、賃貸収益を得ることを目的として賃貸用のオフィスビル（土地を含む）を有しております。また、大阪府において、賃貸倉庫（土地を含む）を有しております。
当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
| （単位：千円） |
| 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額 | |||
| 期首残高 | 1,258,725 | 1,338,459 | |
| 期中増減額 | 79,734 | △63,444 | |
| 期末残高 | 1,338,459 | 1,275,015 | |
| 期末時価 | 4,510,376 | 4,642,000 |
(注) １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は空調設備（146,240千円）であり、主な減少額は減価償却費（62,020千円）であります。
当連結会計年度の主な減少額は減価償却費（63,444千円）であります。
３．期末の時価は、鑑定評価額及び固定資産税評価額を基に合理的に調整した価額を使用しております。また、一部の建物等の償却性資産については、適正な帳簿価額をもって時価とみなしております。
また、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する損益は、次のとおり（賃貸収益は売上高に、賃貸費用は売上原価に計上）であります。
| （単位：千円） |
| 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 賃貸等不動産 | ||
| 賃貸収益 | 285,333 | 288,285 |
| 賃貸費用 | 130,954 | 128,067 |
| 差額 | 154,379 | 160,218 |
| その他（売却損益等） | － | － |
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社は、セグメントを構成単位とした「耐火物等事業」、「エンジニアリング事業」、「不動産事業」の３事業を報告セグメントとしております。
「耐火物等事業」は、黒鉛坩堝・定形耐火物及び不定形耐火物の製造販売、「エンジニアリング事業」は、各種工業炉の設計施工及び付帯する機器類の販売、「不動産事業」は建物、駐車場賃貸、太陽光発電事業を行っております。
これらの構成単位は、国内において包括的な戦略のもと事業を展開しており、それぞれ分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| （単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
連結財務諸表 計上額 （注）２ |
||||
| 耐火物等 | エンジニア リング |
不動産事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 5,877,339 | 2,824,268 | 395,574 | 9,097,181 | － | 9,097,181 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 52,928 | － | － | 52,928 | △52,928 | － |
| 計 | 5,930,267 | 2,824,268 | 395,574 | 9,150,109 | △52,928 | 9,097,181 |
| セグメント利益 | 595,129 | 274,278 | 207,718 | 1,077,125 | △514,981 | 562,144 |
| セグメント資産 | 5,251,302 | 1,860,043 | 1,850,393 | 8,961,738 | 2,034,824 | 10,996,562 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 172,371 | 13,101 | 98,645 | 284,117 | 37,248 | 321,365 |
| のれん償却額 | － | 21,812 | － | 21,812 | － | 21,812 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 254,865 | 3,160 | 146,240 | 404,265 | － | 404,265 |
（注）１．調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額△514,981千円は、主に報告セグメントに帰属しない本社部門の人件費及び経費であります。
(2) セグメント資産の調整額2,034,824千円は、全社資産及びセグメント間消去等を含んでおります。全社資産は主に報告セグメントに帰属しない共用資産、投資その他の資産が含まれております。
(3) その他の項目の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない全社資産の減価償却費であります。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日）
| （単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
連結財務諸表 計上額 （注）２ |
||||
| 耐火物等 | エンジニア リング |
不動産事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 6,282,045 | 3,042,024 | 397,333 | 9,721,402 | － | 9,721,402 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 84,750 | － | － | 84,750 | △84,750 | － |
| 計 | 6,366,795 | 3,042,024 | 397,333 | 9,806,152 | △84,750 | 9,721,402 |
| セグメント利益 | 581,743 | 301,476 | 211,972 | 1,095,191 | △537,257 | 557,934 |
| セグメント資産 | 5,719,696 | 1,829,028 | 1,756,189 | 9,304,913 | 2,002,187 | 11,307,100 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 181,034 | 9,068 | 101,680 | 291,782 | 31,296 | 323,078 |
| のれん償却額 | － | 21,812 | － | 21,812 | － | 21,812 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 376,723 | 6,712 | － | 383,435 | 96,847 | 480,282 |
（注）１．調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額△537,257千円は、主に報告セグメントに帰属しない本社部門の人件費及び経費であります。
(2) セグメント資産の調整額2,002,187千円は、全社資産及びセグメント間消去等を含んでおります。全社資産は主に報告セグメントに帰属しない共用資産、投資その他の資産が含まれております。
(3) その他の項目の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない全社資産の減価償却費であります。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自平成29年４月１日 至平成30年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
製品及びサービスごとの情報は「セグメント情報」の「３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報」に同様の記載をしているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| 日新製鋼（株） | 911,061 | 耐火物等 |
当連結会計年度（自平成30年４月１日 至平成31年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
製品及びサービスごとの情報は「セグメント情報」の「３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報」に同様の記載をしているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| （単位：千円） | ||||||
| 耐火物等 | エンジニアリング | 不動産事業 | 計 | 全社・消去 | 計 | |
| 当期末残高 | － | 305,374 | － | 305,374 | － | 305,374 |
（注）のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しています。
当連結会計年度（自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日）
| （単位：千円） | ||||||
| 耐火物等 | エンジニアリング | 不動産事業 | 計 | 全社・消去 | 計 | |
| 当期末残高 | － | 283,562 | － | 283,562 | － | 283,562 |
（注）のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しています。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日）
該当事項はありません。
（関連当事者情報）
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る）等
前連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日）
該当事項はありません。
(イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日）
該当事項はありません。
(ウ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
前連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
前連結会計年度
（自 平成29年４月１日
至 平成30年３月31日）
当連結会計年度
（自 平成30年４月１日
至 平成31年３月31日）
| １株当たり純資産額 | 3,219.06円 |
| １株当たり当期純利益金額 | 286.90円 |
| １株当たり純資産額 | 3,352.64円 |
| １株当たり当期純利益金額 | 299.33円 |
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式がないため、記載しておりません。
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式がないため、記載しておりません。
（注）１．当社は、平成30年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算定しております。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） | 387,825 | 404,594 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） | 387,825 | 404,594 |
| 期中平均株式数（千株） | 1,352 | 1,352 |
３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成30年３月31日） |
当連結会計年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 純資産の部の合計額（千円） | 4,351,158 | 4,531,602 |
| 純資産の部の合計から控除する金額（千円） | － | － |
| （うち非支配株主持分）（千円） | (－) | (－) |
| 普通株式に係る期末の純資産額（千円） | 4,351,158 | 4,531,602 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（千株） | 1,352 | 1,352 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,204,102 | 1,066,000 | 0.9 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 250,968 | 411,914 | 0.9 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 46,366 | 67,624 | － | ― |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 1,629,682 | 1,438,568 | 1.1 | 令和２年～令和８年 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 107,170 | 320,137 | － | 令和２年～令和９年 |
| その他有利子負債 | － | － | － | ― |
| 合計 | 3,238,288 | 3,304,243 | － | ― |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、一部のリース契約において、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 561,406 | 304,492 | 217,170 | 182,800 |
| リース債務 | 63,107 | 60,553 | 48,918 | 47,988 |
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（千円） | 2,439,727 | 4,794,103 | 7,146,403 | 9,721,402 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益金額（千円） | 172,769 | 326,569 | 400,927 | 581,361 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（千円） | 111,168 | 218,699 | 270,326 | 404,594 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 82.24 | 161.80 | 199.99 | 299.33 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額（円） | 82.24 | 79.55 | 38.20 | 99.34 |
（注）当社は、平成30年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っており、当連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益を算定しております。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20230630154320
２【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (平成30年３月31日) |
当事業年度 (平成31年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 879,327 | 869,947 |
| 受取手形 | ※６ 238,963 | ※６ 359,007 |
| 電子記録債権 | ※６ 130,162 | ※６ 171,834 |
| 売掛金 | ※２ 2,694,973 | ※２ 2,688,042 |
| 商品及び製品 | 485,616 | 546,831 |
| 仕掛品 | 216,632 | 224,849 |
| 原材料及び貯蔵品 | 479,809 | 527,780 |
| 前払費用 | 13,151 | 15,529 |
| 未収入金 | ※２,※４ 186,883 | ※２,※４ 160,618 |
| その他 | ※４ 22,981 | ※４ 34,202 |
| 貸倒引当金 | △10 | △10 |
| 流動資産合計 | 5,348,487 | 5,598,629 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | ※１,※４ 1,459,496 | ※１,※４ 1,401,761 |
| 構築物 | ※１,※４ 68,291 | ※１,※４ 72,751 |
| 機械及び装置 | ※１ 521,622 | 486,279 |
| 車両運搬具 | 68 | 0 |
| 工具、器具及び備品 | 39,350 | 39,696 |
| 土地 | ※１,※４ 91,553 | ※１,※４ 91,553 |
| リース資産 | 115,311 | 397,151 |
| 建設仮勘定 | 108,216 | － |
| 有形固定資産合計 | 2,403,907 | 2,489,191 |
| 無形固定資産 | ||
| 借地権 | 3,871 | 3,871 |
| ソフトウエア | 2,876 | 83,913 |
| ソフトウエア仮勘定 | 4,666 | － |
| リース資産 | 23,103 | 12,639 |
| 電話加入権 | 4,083 | 4,083 |
| 水道施設利用権 | 445 | 411 |
| 無形固定資産合計 | 39,044 | 104,918 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 751,270 | 656,765 |
| 関係会社株式 | 447,850 | 447,850 |
| 出資金 | 10,926 | 10,926 |
| 関係会社出資金 | 76,909 | 76,909 |
| 繰延税金資産 | 243,354 | 265,995 |
| 保険積立金 | 16,991 | 1,875 |
| その他 | ※４ 111,878 | ※４ 115,978 |
| 貸倒引当金 | △853 | － |
| 投資その他の資産合計 | 1,658,325 | 1,576,298 |
| 固定資産合計 | 4,101,276 | 4,170,407 |
| 資産合計 | 9,449,763 | 9,769,036 |
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (平成30年３月31日) |
当事業年度 (平成31年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 電子記録債務 | ※６ 903,621 | ※６ 1,012,042 |
| 買掛金 | ※２ 760,156 | ※２ 718,691 |
| 短期借入金 | ※１ 1,263,600 | ※１ 1,327,600 |
| リース債務 | 46,366 | 67,624 |
| 未払金 | 40,928 | 57,433 |
| 未払費用 | 118,165 | 116,295 |
| 未払法人税等 | 74,151 | 53,888 |
| 前受収益 | 25,347 | 25,905 |
| 預り金 | 8,025 | 8,554 |
| 賞与引当金 | 178,400 | 157,800 |
| 役員賞与引当金 | 18,200 | 18,500 |
| 代理店保証金 | 112,268 | 112,279 |
| その他 | 90,935 | 32,203 |
| 流動負債合計 | 3,640,162 | 3,708,814 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※１ 1,536,050 | ※１ 1,385,250 |
| リース債務 | 93,792 | 313,041 |
| 退職給付引当金 | 469,147 | 470,304 |
| 役員退職慰労引当金 | 61,533 | 73,467 |
| 長期預り敷金保証金 | 177,048 | 187,796 |
| 資産除去債務 | 8,500 | 8,500 |
| 固定負債合計 | 2,346,070 | 2,438,358 |
| 負債合計 | 5,986,232 | 6,147,172 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 704,520 | 704,520 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 56,076 | 56,076 |
| 資本剰余金合計 | 56,076 | 56,076 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 163,380 | 163,380 |
| その他利益剰余金 | ||
| 配当準備積立金 | 10,000 | 10,000 |
| 別途積立金 | 780,661 | 780,661 |
| 繰越利益剰余金 | 1,567,440 | 1,796,749 |
| 利益剰余金合計 | 2,521,481 | 2,750,790 |
| 自己株式 | △69,679 | △69,723 |
| 株主資本合計 | 3,212,398 | 3,441,663 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 251,133 | 180,201 |
| 評価・換算差額等合計 | 251,133 | 180,201 |
| 純資産合計 | 3,463,531 | 3,621,864 |
| 負債純資産合計 | 9,449,763 | 9,769,036 |
②【損益計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
当事業年度 (自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日) |
|
| 売上高 | ※１ 8,231,524 | ※１ 8,894,764 |
| 売上原価 | ※１ 6,096,977 | ※１ 6,741,810 |
| 売上総利益 | 2,134,547 | 2,152,954 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 1,716,299 | ※１,※２ 1,762,771 |
| 営業利益 | 418,248 | 390,183 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 423 | 73 |
| 受取配当金 | ※１ 52,876 | ※１ 55,838 |
| 受取家賃 | 18,533 | 20,996 |
| 為替差益 | － | 9,698 |
| その他 | 13,703 | 8,262 |
| 営業外収益合計 | 85,535 | 94,867 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 37,628 | 33,672 |
| 為替差損 | 4,622 | － |
| その他 | 1,792 | 1,254 |
| 営業外費用合計 | 44,042 | 34,926 |
| 経常利益 | 459,741 | 450,124 |
| 特別利益 | ||
| 投資有価証券売却益 | 1,543 | － |
| 関係会社株式売却益 | 6,367 | － |
| 受取保険金 | － | 57,080 |
| 特別利益合計 | 7,910 | 57,080 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | 11,746 | 433 |
| 災害による損失 | － | ※３ 61,206 |
| 特別損失合計 | 11,746 | 61,639 |
| 税引前当期純利益 | 455,905 | 445,565 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 120,000 | 115,000 |
| 法人税等調整額 | △1,453 | 6,639 |
| 法人税等合計 | 118,547 | 121,639 |
| 当期純利益 | 337,358 | 323,926 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 配当準備積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 704,520 | 56,076 | 56,076 | 163,380 | 10,000 | 780,661 | 1,311,192 | 2,265,233 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △81,110 | △81,110 | ||||||
| 当期純利益 | 337,358 | 337,358 | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | 256,248 | 256,248 |
| 当期末残高 | 704,520 | 56,076 | 56,076 | 163,380 | 10,000 | 780,661 | 1,567,440 | 2,521,481 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △69,294 | 2,956,535 | 143,463 | △99 | 143,364 | 3,099,899 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △81,110 | △81,110 | ||||
| 当期純利益 | 337,358 | 337,358 | ||||
| 自己株式の取得 | △385 | △385 | △385 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 107,670 | 99 | 107,769 | 107,769 | ||
| 当期変動額合計 | △385 | 255,863 | 107,670 | 99 | 107,769 | 363,632 |
| 当期末残高 | △69,679 | 3,212,398 | 251,133 | － | 251,133 | 3,463,531 |
当事業年度（自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 配当準備積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 704,520 | 56,076 | 56,076 | 163,380 | 10,000 | 780,661 | 1,567,440 | 2,521,481 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △94,618 | △94,618 | ||||||
| 当期純利益 | 323,926 | 323,926 | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | 229,308 | 229,308 |
| 当期末残高 | 704,520 | 56,076 | 56,076 | 163,380 | 10,000 | 780,661 | 1,796,749 | 2,750,790 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △69,679 | 3,212,398 | 251,133 | 251,133 | 3,463,531 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △94,618 | △94,618 | |||
| 当期純利益 | 323,926 | 323,926 | |||
| 自己株式の取得 | △44 | △44 | △44 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △70,932 | △70,932 | △70,932 | ||
| 当期変動額合計 | △44 | 229,264 | △70,932 | △70,932 | 158,332 |
| 当期末残高 | △69,723 | 3,441,663 | 180,201 | 180,201 | 3,621,864 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式……移動平均法による原価法を採用しております。
その他有価証券
時価のあるもの……事業年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの……移動平均法による原価法を採用しております。
(2) デリバティブの評価基準及び評価方法
デリバティブ…………時価法を採用しております。
(3) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
商品、製品、仕掛品は総平均法による原価法（ただし、未成工事支出金は個別法による原価法、貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）、原材料、貯蔵品は移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）により評価しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
有形固定資産の減価償却は、原則として定率法によっております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）及び平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額固定資産につきましては、３年間で均等償却する方法によっております。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産の減価償却は、定額法によっております。なお、ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3) リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売掛金等の債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員賞与支払に備えるため、支給見込額のうち、当事業年度負担分を計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支払に備えるため、当事業年度末における支給見込額に基づき計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職金規程に基づく期末要支給額を計上しております。
４．収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
イ 当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）を適用しております。
ロ その他の工事
工事完成基準を適用しております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) ヘッジ会計の処理
原則として繰延ヘッジ処理によっております。ただし、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特例処理を採用しております。
(2) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（表示方法の変更）
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」78,854千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」243,354千円に含めて表示しております。
（貸借対照表関係）
※１ 担保に供している資産及び担保に係る債務
担保に供している資産
| 前事業年度 （平成30年３月31日） |
当事業年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 1,317,993千円 | 1,287,995千円 |
| 構築物 | 11,194 | 10,861 |
| 土地 | 26,513 | 26,513 |
| 計 | 1,355,700 | 1,325,369 |
担保に係る債務
| 前事業年度 （平成30年３月31日） |
当事業年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 810,000千円 | 826,000千円 |
| 長期借入金（一年内返済分を含む） | 954,100 | 790,500 |
| 計 | 1,764,100 | 1,616,500 |
※２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
| 前事業年度 （平成30年３月31日） |
当事業年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 55,790千円 | 41,820千円 |
| 短期金銭債務 | 282,352 | 302,250 |
３ 保証債務
子会社の金融機関等からの借入債務に対し、保証を行っております。
| 前事業年度 （平成30年３月31日） |
当事業年度 （平成31年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 中央窯業株式会社 | 121,000千円 | 中央窯業株式会社 | 107,000千円 |
※４ 不動産信託にかかる主な資産で各々の科目に含まれているものは、次のとおりであります。
| 前事業年度 （平成30年３月31日） |
当事業年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 未収入金 | 84,028千円 | 88,734千円 |
| 流動資産（その他） | 8,201 | 25,762 |
| 建物 | 641,858 | 608,469 |
| 構築物 | 2,343 | 2,011 |
| 土地 | 82 | 82 |
| 投資その他の資産（その他） | 86,412 | 91,312 |
※５ 手形債権流動化による受取手形の譲渡高及び支払留保額
| 前事業年度 （平成30年３月31日） |
当事業年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 譲渡済手形債権支払留保額 | 94,423千円 | 63,160千円 |
| 受取手形債権流動化による譲渡高 | 303,791 | 207,917 |
※６ 事業年度末日満期手形
事業年度末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしております。
なお、当事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の事業年度末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務が事業年度末日残高に含まれております。
| 前事業年度 （平成30年３月31日） |
当事業年度 （平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受取手形 | 16,584千円 | 27,773千円 |
| 電子記録債権 | 1,769 | 9,030 |
| 電子記録債務 | 36,575 | 46,376 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当事業年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | 100,143千円 | 120,955千円 |
| 仕入高 販売費及び一般管理費 |
1,088,859 4,960 |
1,200,112 4,501 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 16,000 | 33,900 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度63％、当事業年度62％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度37％、当事業年度38％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
当事業年度 （自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日） |
|
| 荷造運搬費 | 215,550千円 | 224,528千円 |
| 給料及び手当 | 408,461 | 432,893 |
| 賞与引当金繰入額 | 90,700 | 81,300 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 17,700 | 18,100 |
| 退職給付費用 | 39,422 | 39,911 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 8,233 | 11,933 |
| 減価償却費 | 41,813 | 39,278 |
| その他 | 894,420 | 914,828 |
※３ 災害による損失
平成30年９月の台風による損害額であり、その内訳は建物・設備等の原状回復費用59,271千円、棚卸資産の毀損等による損失1,935千円であります。
（有価証券関係）
前事業年度（平成30年３月31日）
子会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式447,850千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成31年３月31日）
子会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式447,850千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （平成30年３月31日） |
当事業年度 （平成31年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 退職給付引当金 | 249,064千円 | 249,418千円 | |
| 役員退職慰労引当金 | 18,842 | 22,496 | |
| 貸倒引当金 | 264 | 3 | |
| 賞与引当金 | 55,054 | 48,318 | |
| ゴルフ会員権評価損 | 15,946 | 15,946 | |
| 株式評価損 | 6,726 | 5,758 | |
| 関係会社出資金評価損 | 8,387 | 8,387 | |
| たな卸資産評価損 | 15,455 | 17,011 | |
| 資産除去債務 | 2,603 | 2,603 | |
| その他 | 37,327 | 30,174 | |
| 繰延税金資産小計 | 409,668 | 400,114 | |
| 評価性引当額 | △59,382 | △56,466 | |
| 繰延税金資産合計 | 350,286 | 343,647 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △106,932 | △77,652 | |
| 繰延税金負債合計 | △106,932 | △77,652 | |
| 繰延税金資産の純額 | 243,354 | 265,995 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 (平成30年３月31日) |
当事業年度 (平成31年３月31日) |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.9％ | 30.6％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.0 | 1.5 | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △1.6 | △2.0 | |
| 役員賞与 | 0.9 | 1.2 | |
| 住民税均等割 | 0.7 | 0.8 | |
| 評価性引当額の増減 | △1.2 | △0.7 | |
| 税額控除 | △4.5 | △5.5 | |
| その他 | △0.2 | 1.4 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 26.0 | 27.3 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| （単位：千円） |
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 建物 | 1,459,495 | 17,346 | － | 75,080 | 1,401,761 | 1,445,443 |
| 構築物 | 68,291 | 12,840 | － | 8,381 | 72,751 | 270,597 | |
| 機械及び装置 | 521,622 | 52,574 | 210 | 87,708 | 486,279 | 2,206,943 | |
| 車両運搬具 | 68 | － | － | 68 | 0 | 14,333 | |
| 工具、器具及び備品 | 39,350 | 25,513 | 223 | 24,945 | 39,696 | 572,807 | |
| 土地 | 91,553 | － | － | － | 91,553 | － | |
| リース資産 | 115,311 | 337,780 | － | 55,939 | 397,151 | 382,549 | |
| 建設仮勘定 | 108,216 | 233,800 | 342,016 | － | － | － | |
| 計 | 2,403,907 | 679,853 | 342,448 | 252,121 | 2,489,191 | 4,892,672 | |
| 無形固定資産 | 借地権 | 3,871 | － | － | － | 3,871 | － |
| ソフトウエア | 2,876 | 89,787 | － | 8,751 | 83,913 | － | |
| ソフトウエア仮勘定 | 4,666 | 89,787 | 94,453 | － | － | － | |
| リース資産 | 23,102 | 7,301 | － | 17,764 | 12,639 | － | |
| 電話加入権 | 4,083 | － | － | － | 4,083 | － | |
| 水道施設利用権 | 445 | － | － | 34 | 411 | － | |
| 計 | 39,044 | 186,876 | 94,453 | 26,549 | 104,918 | － |
（注）１．「リース資産」の「当期増加額」の主なものは、大阪工場 ＣＩＰ装置334,000千円であります。
２．「ソフトウエア」の「当期増加額」の主なものは、本社 OBIC3.0版システム（附属ソフトウエア含む）
72,068千円であります。
【引当金明細表】
（単位：千円）
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 863 | － | 853 | 10 |
| 賞与引当金 | 178,400 | 157,800 | 178,400 | 157,800 |
| 役員賞与引当金 | 18,200 | 18,500 | 18,200 | 18,500 |
| 役員退職慰労引当金 | 61,534 | 11,933 | － | 73,467 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
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第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ３月31日、９月30日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行なう。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告により公告することができない場合は、日本経済新聞に掲載して行なう。 公告掲載URL http://www.rutsubo.com/ir/koukoku/index.html |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
（注） 当社の単元未満株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨を定款に定めております。
１．会社法第189条第２項各号に掲げる権利
２．会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
３．株主の有する株式数に応じて募集株式および募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第178期）（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）平成30年６月29日関東財務局長に提出。
(2）内部統制報告書及びその添付書類
平成30年６月29日関東財務局長に提出。
(3）四半期報告書及び確認書
（第179期第１四半期）（自 平成30年４月１日 至 平成30年６月30日）平成30年８月10日関東財務局長に提出
（第179期第２四半期）（自 平成30年７月１日 至 平成30年９月30日）平成30年11月９日関東財務局長に提出
（第179期第３四半期）（自 平成30年10月１日 至 平成30年12月31日）平成31年２月８日関東財務局長に提出
(4）臨時報告書
平成30年７月３日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。