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NIPPON CERAMIC CO.,LTD. Annual Report 2019
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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年３月26日 |
| 【事業年度】 | 第45期（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
| 【会社名】 | 日本セラミック株式会社 |
| 【英訳名】 | NIPPON CERAMIC CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 谷口 真一 |
| 【本店の所在の場所】 | 鳥取県鳥取市広岡176番地17 |
| 【電話番号】 | （０８５７）５３－３６００（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部担当執行役員 本城 圭 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 鳥取県鳥取市広岡176番地17 |
| 【電話番号】 | （０８５７）５３－３６００（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部担当執行役員 本城 圭 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
（注）当事業年度より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。
E01988 69290 日本セラミック株式会社 NIPPON CERAMIC CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2019-01-01 2019-12-31 FY 2019-12-31 2018-01-01 2018-12-31 2018-12-31 1 false false false E01988-000 2019-01-01 2019-12-31 jpcrp_cor:DirectorsExcludingAuditAndSupervisoryCommitteeMembersAndOutsideDirectorsMember E01988-000 2019-01-01 2019-12-31 jpcrp_cor:DirectorsAppointedAsAuditAndSupervisoryCommitteeMembersExcludingOutsideDirectorsMember E01988-000 2019-01-01 2019-12-31 jpcrp_cor:OutsideDirectorsAndOtherOfficersMember E01988-000 2020-03-26 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E01988-000 2019-12-31 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E01988-000 2019-12-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E01988-000 2019-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01988-000 2019-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E01988-000 2019-12-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01988-000 2019-12-31 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有価証券報告書（通常方式）_20200325164644
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第41期 | 第42期 | 第43期 | 第44期 | 第45期 | |
| 決算年月 | 2015年12月 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 | 2019年12月 | |
| 売上高 | （百万円） | 20,173 | 19,525 | 19,765 | 19,509 | 18,575 |
| 経常利益 | （百万円） | 2,571 | 3,140 | 3,430 | 4,114 | 3,570 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （百万円） | 1,724 | 2,106 | 2,401 | 2,929 | 2,722 |
| 包括利益 | （百万円） | 167 | 842 | 3,045 | 1,639 | 2,297 |
| 純資産額 | （百万円） | 44,473 | 48,245 | 52,792 | 52,972 | 51,769 |
| 総資産額 | （百万円） | 56,771 | 55,315 | 57,253 | 57,108 | 55,635 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 1,860.69 | 1,819.18 | 1,865.05 | 1,876.48 | 1,870.45 |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 74.77 | 88.32 | 90.37 | 107.64 | 101.06 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | 61.78 | 75.87 | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 74.4 | 83.7 | 88.7 | 89.4 | 89.7 |
| 自己資本利益率 | （％） | 4.0 | 4.8 | 4.9 | 5.8 | 5.4 |
| 株価収益率 | （倍） | 25.7 | 22.6 | 32.1 | 21.9 | 26.9 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | 2,136 | 3,725 | 4,896 | 3,536 | 4,073 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | 7,327 | 4,047 | △933 | △1,320 | △162 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △1,857 | △1,972 | △1,612 | △1,447 | △3,499 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （百万円） | 14,268 | 19,485 | 21,725 | 22,279 | 22,617 |
| 従業員数 | （人） | 1,728 | 1,485 | 1,378 | 1,370 | 1,422 |
| （外、平均臨時雇用者数） | (2,350) | (2,057) | (2,062) | (1,885) | (1,813) |
（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
２．第43期、第44期並びに第45期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を当連結会計年度の期首から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第41期 | 第42期 | 第43期 | 第44期 | 第45期 | |
| 決算年月 | 2015年12月 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 | 2019年12月 | |
| 売上高 | （百万円） | 17,482 | 16,819 | 17,220 | 17,295 | 15,736 |
| 経常利益 | （百万円） | 1,622 | 1,511 | 2,281 | 2,820 | 2,574 |
| 当期純利益 | （百万円） | 639 | 842 | 1,633 | 1,963 | 1,842 |
| 資本金 | （百万円） | 10,241 | 10,241 | 10,994 | 10,994 | 10,994 |
| 発行済株式総数 | （千株） | 26,312 | 26,312 | 27,231 | 27,231 | 27,231 |
| 純資産額 | （百万円） | 35,232 | 39,087 | 42,410 | 42,672 | 41,007 |
| 総資産額 | （百万円） | 47,057 | 45,619 | 46,412 | 46,503 | 44,501 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 1,551.57 | 1,536.12 | 1,558.13 | 1,567.77 | 1,537.48 |
| １株当たり配当額 | （円） | 60.00 | 50.00 | 50.00 | 70.00 | 70.00 |
| （うち１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 27.71 | 35.32 | 61.47 | 72.14 | 68.40 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | 22.78 | 30.22 | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 74.8 | 85.7 | 91.4 | 91.8 | 92.1 |
| 自己資本利益率 | （％） | 1.8 | 2.3 | 4.0 | 4.6 | 4.4 |
| 株価収益率 | （倍） | 69.3 | 56.6 | 47.1 | 32.6 | 39.7 |
| 配当性向 | （％） | 216.5 | 141.6 | 81.3 | 97.0 | 102.3 |
| 従業員数 | （人） | 303 | 242 | 246 | 248 | 257 |
| （外、平均臨時雇用者数） | (11) | (44) | (39) | (42) | (49) | |
| 株主総利回り | （％） | 110.8 | 118.0 | 171.0 | 144.5 | 168.6 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | （％） | (112.1) | (112.4) | (137.4) | (115.5) | (136.4) |
| 最高株価 | （円） | 2,033 | 2,229 | 3,360 | 3,295 | 3,195 |
| 最低株価 | （円） | 1,490 | 1,658 | 1,970 | 2,118 | 2,198 |
（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
２．第41期の１株当たり配当額には、創立40周年の記念配当40円を含んでおります。
３．第42期の１株当たり配当額には、特別配当10円を含んでおります。
４．第43期の１株当たり配当額には、特別配当10円を含んでおります。
５．第44期の１株当たり配当額には、特別配当20円を含んでおります。
６．第45期の１株当たり配当額には、特別配当20円を含んでおります。
７．第43期、第44期並びに第45期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
８．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
９．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を当事業年度の期首から適用しており、前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
２【沿革】
| 1975年６月 | 日本セラミック㈱を設立。（鳥取県鳥取市安長380番地１） 超音波センサを開発し、販売開始。 |
| 1975年11月 | 三洋電機㈱と共同開発したテレビ遠隔操作器具の量産開始。（超音波センサ使用） |
| 1975年11月 | 超音波送受信具の日本特許取得。 |
| 1978年12月 | 防犯、警備用超音波センサを開発、アメリカ市場との取引開始。 |
| 1979年12月 | 焦電型赤外線センサを開発。 |
| 1980年７月 | 鳥取県鳥取市雲山372番地４に本社、工場を移転。 |
| 1982年７月 | 超音波送受信具の米国特許を取得。 |
| 1982年８月 | （社）日本電子工業振興協会より防犯防災用赤外線センサの開発委託を受ける。（以後３年間継続） |
| 1983年７月 | 鳥取県鳥取市南栄町15番地２に本社を移転、工場増設。 |
| 1984年３月 | 焦電型赤外線センサの米国特許を取得。 |
| 1985年９月 | （社）日本電子工業振興協会より酸素センサの開発普及委託を受ける。（以後３年間継続） |
| 1985年12月 | 東京営業所を設置。 |
| 1986年９月 | 中国上海市に合弁会社上海日セラセンサ有限公司を設立。（当社出資比率50％ 現在55％） |
| 1986年11月 | 研究所を設置。（八頭郡八東町安井宿 現在：八頭郡八頭町安井宿） |
| 1988年７月 | ガラス破壊検知センサを開発。 |
| 1989年１月 | 高品質ソフトフェライトの量産開始。 |
| 1989年２月 | ３スペクトルの炎センサを開発。 |
| 1989年７月 | 東南アジアの販売拠点として香港に香港駐在所を設置。 |
| 1989年９月 | 本社工場を増築。 |
| 1990年11月 | 大阪証券取引所市場第二部（特別指定銘柄）へ株式を上場。 |
| 1991年５月 | 大阪営業所を設置。（現在：大阪市淀川区） |
| 1991年９月 | 中国上海市に合弁会社上海日セラ磁性器材有限公司を設立。（当社出資比率50％ 現在90％） |
| 1992年６月 | 大阪証券取引所市場第二部へ指定替。 |
| 1992年11月 | 北米の販売拠点として米国ニューヨーク州に米国駐在所を設置。 |
| 1994年５月 | CHARTLAND SENSOR LTD.（現：NICERA EUROPEAN WORKS LTD.）の株式を全株取得。（英国サザンプトン） |
| 1995年６月 | 中国江蘇省昆山市に独資会社昆山日セラ電子器材有限公司を設立。（当社出資比率100％） |
| 1997年９月 | ＩＳＯ9001認証取得。 |
| 1998年３月 | 鳥取県鳥取市に子会社日セラテック㈱を設立。（当社出資比率100％） |
| 1998年３月 | 鳥取県鳥取市に子会社日セラ電子㈱（現：日セラマーケティング㈱）を設立。（当社出資比率100％） |
| 1998年５月 | 香港に子会社NICERA HONG KONG LTD.を設立。（当社出資比率100％）同時に香港駐在所を廃止。 |
| 1998年11月 | 米国カリフォルニア州に子会社NICERA AMERICA CORP.を設立。（当社出資比率100％）同時に米国駐在所を廃止。 |
| 1999年11月 | 広島証券取引所へ株式を上場。 |
| 2000年３月 | 東京証券取引所と広島証券取引所との合併により東京証券取引所市場第二部へ株式上場。 |
| 2000年12月 | 東京証券取引所及び大阪証券取引所の市場第一部へ指定替。 |
| 2001年１月 | フィリピンスービックベイに子会社NICERA PHILIPPINES INC.を設立。（当社出資比率100％） |
| 2001年１月 | ＱＳ9000認証取得。 |
| 2001年12月 | 中国福建省厦門市に独資会社厦門日セラ電器有限公司を設立。 |
| 2007年12月 | 新社屋「日セラテクニカルセンタ」完成。（鳥取県鳥取市広岡176番地17） |
| 2008年１月 | 雲山工場の事業部門を日セラテクニカルセンタへ移転。 |
| 2008年１月 | 本店所在地を変更。（鳥取県鳥取市広岡176番地17）同時に本社工場を南栄工場（現在：南栄事業所）に名称変更。 |
| 2008年11月 | 子会社昆山日セラ電子器材有限公司（当社出資比率100％）と子会社厦門日セラ電器有限公司（当社出資比率100％）の合併。（存続会社昆山日セラ電子器材有限公司） |
| 2009年４月 | 日セラ先進技術開発研究所を新設。（鳥取県鳥取市広岡204番地８） |
| 2009年５月 | 日セラテクニカルセンタ生産棟を増設。（鳥取県鳥取市広岡176番地19） |
| 2011年１月 | 子会社NICERA PHILIPPINES INC.に新工場を増設。（フィリピンスービックベイ） |
| 2014年７月 | 東京営業所を移転。（東京都港区） |
３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社（日本セラミック㈱）と子会社合わせて11社により構成され、各種センサ製品や、モジュール製品などの電子部品並びにその関連製品の研究開発及び製造販売を主たる事業として行っております。
なお、当社グループは単一事業であるため、セグメント別の記載を省略しております。
［事業系統図］
事業系統図によって示すと次のとおりであります。
※連結子会社である上海日セラ磁性器材有限公司、日セラテック㈱及び日セラマーケティング㈱は休眠会社であるため記載しておりません。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合 （％） |
関係内容 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） | ||||||
| NICERA EUROPEAN WORKS LTD. | イギリス サザンプトン |
1,466 | 千英ポンド | 当社及び関係会社の製品の販売 | 100 | 当社製品等の仕入販売 |
| 昆山日セラ電子器材有限公司 （注）１ |
中華人民共和国 江蘇省昆山市 |
499,822 | 千人民元 | 電子部品並びに関連製品の製造販売 | 100 | 当社製品等の仕入販売 役員の兼任１名 |
| NICERA HONG KONG LTD. | 香港 | 150 | 千香港ドル | 当社及び関係会社の製品の販売 | 100 | 当社製品等の仕入販売 役員の兼任１名 |
| NICERA AMERICA CORP. | アメリカ カリフォルニア州 |
100 | 千米ドル | 当社及び関係会社の製品の販売 | 100 | 当社製品等の仕入販売 |
| NICERA PHILIPPINES INC. （注）１ |
フィリピン スービックベイ |
25,000 | 千比ペソ | 電子部品並びに関連製品の製造 | 100 | 当社製品等の仕入販売 資金援助 |
| 上海日セラ磁性器材有限公司 （注）１ |
中華人民共和国 上海市 |
134,026 | 千人民元 | 電子部品並びに関連製品の製造販売 | 90 | （注）３ |
| 上海日セラセンサ有限公司 （注）１ |
中華人民共和国 上海市 |
147,808 | 千人民元 | 電子部品並びに関連製品の製造販売 | 55 | 当社製品等の仕入販売 役員の兼任１名 |
| 昆山科尼電子器材有限公司 （注）２ |
中華人民共和国 江蘇省昆山市 |
13,196 | 千人民元 | 電子部品並びに関連製品の製造 | 75 (75) |
上海日セラセンサ有限公司赤外線センサ製品及びモジュール製品の組立加工 役員の兼任１名 |
| その他２社 |
（注）１．特定子会社に該当しております。
２．議決権の所有割合の（ ）内は、間接所有割合で内数であります。
３．上海日セラ磁性器材有限公司は生産活動を停止し実質的に休眠状態であります。
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 2019年12月31日現在 |
| 従業員数（人） | 1,422（1,813） |
（注）１．従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除く。）であり、臨時雇用者数（契約社員、嘱託、パートタイマー、派遣社員及びアルバイト）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．当社グループは、単一事業であるため、セグメント別の記載を省略しております。
(2）提出会社の状況
| 2019年12月31日現在 | ||||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） | |
| 257 | （49） | 43.0 | 16.3 | 4,062,140 |
（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除く。）であり、臨時雇用者数（契約社員、嘱託、パートタイマー、派遣社員及びアルバイト）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．当社は、単一事業であるため、セグメント別の記載を省略しております。
(3）労働組合の状況
労働組合は結成されておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20200325164644
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
(1）経営の基本方針
当社は、ステークホルダーの満足度を継続的に高めることをモットーに、真価のある製品を造り、その製品を社会に納めることにより人類に貢献すると同時に企業価値を向上させながら、経営の真髄を極めるべく精進していくことを経営の基本方針としております。
この基本方針を実現するための基本政策として、
① 当社が培ってきた電子部品メーカーとしての技術的ノウハウ、人的ノウハウ及び国内、海外での生産で培ってきた生産ノウハウを併せ持つ社会的存在価値のあるメーカーとして常に新しい事業分野を開拓する。
② 当社が世界的にトップシェアの位置にあるセンサ分野では、更なるシェアの向上と新しい用途開発を強力に推進していく。
③ 現在当社が生産しているセンサ製品などを最大限利用した人々に優しい、便利で安全、且つ、親切な製品の開発を進める。
④ 製品の設計段階からコスト分析を徹底し、生産は国内外を問わず、その時代で競争力のある地域で行う。
⑤ 有限な資源を有効活用し、環境に過剰な負荷の掛からない事業活動を推進する。
以上を掲げて推進しております。
(2）目標とする経営指標
自己資本比率 60％以上
経常利益率 20％以上
ＲＯＥ（株主資本利益率） ８％
① 当社は、当社クラスの規模の会社では大規模会社に比べ経済状況等外部要因が経営に与える影響が大きく、そのため純資産はできるだけ充実させる必要があると考えております。その基準として自己資本比率60％以上という目標を掲げております。
② 当社としては事業環境が大変厳しい中、創業時のベンチャー精神に立ち戻った事業活動が必要と考えており、先ずは経常利益率20％以上という目標を掲げております。
なお、当社といたしましては自己資本の充実を目指すことで財務的安定性を確保する一方で、資本の更なる有効活用を通じて資本効率にかかる指標の向上も目指して、利益配分の基本方針のもと適切な還元を行っていきたいと考えております。
(3）中長期的な会社の経営戦略
経済活動が地球規模で行われることによって、天災人災を問わず一地域の出来事が世界全体に影響を与えるようになっていることや、低成長経済の中ではますます低価格化が好まれることもあり、事業環境は極めて厳しい状況となっております。この様な状況の中で存続していくには、市場が要求する新製品への取り組み及び用途の拡大に一層傾注し、より付加価値の高い製品の市場投入、世界的シェアの維持拡大、継続的なコスト削減とリスク分散可能な生産体制の構築が必要であり、また成長のためには当社コア事業とシナジー効果のある他社との事業・資本提携及び買収、或いは新規事業分野への進出を加速化することも必要であると考えております。
① 生産体制
お客様の要求を実現すると共に、当社グループへ利益をもたらす地域で行うことを基本に考えており、従来から海外生産に積極的に取り組んで参りました。その結果、当社グループの生産の中心はフィリピン及び中国になっております。一方で、国内においても、近年のグローバルな市場環境の変化に伴い、最新鋭の自動化生産設備の導入などを行い、生産体制を強化しております。量産に向けた開発製品の生産体制の確立・構築、車載関連製品の生産及び品質管理など、マザー工場としての役割を果たしながら、グループ全体の更なる効率化を追求し継続的な改善活動を行っていきます。
② 新製品の開発
市場での競争力を高めていくために、新製品、センサ等の当社グループ製品を組み込んだモジュール品の開発を常に続けており、そのために研究所及び事業部門の中に技術部署を設けております。技術部署は市場に直結する主要製品部門毎に設置し、顧客ニーズを汲み取りながら新製品の開発、改良に取り組み、市場に提供して参ります。研究所におきましては、現在の主要製品とは別に今後当社グループの核となる製品の開発に取り組んでおります。
③ 営業体制
当社営業部門において、製品ごとに専門性を有した営業担当者を振り分けることで、営業・技術が一体となってお客様のグローバル化に伴うご要望に対応し、その満足度向上に資することで、収益の拡大を図って参ります。
④ 経営管理体制
投下可能な資本を如何にしてリターンの高い事業分野に投下し、継続的な成長を達成できるかが、企業価値の長期的な向上を図る上で重要な課題であると認識しております。ついては前述経営指標の達成を目指すと共に投下資本利益率、資本コスト及びキャッシュ・フローを強く意識した経営管理を行っており、いわゆる、企業価値経営を重視しております。
２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下の様なものがありますが、これに限定されるものではありません。
なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）当社グループの製品は家電業界や自動車業界などの顧客企業を通じ全世界へ供給されます。また海外顧客への販売並びに海外子会社による生産など、当社グループの事業活動はグローバルに展開されているため世界各国、地域の自然災害、政治経済状況の変化に伴う影響、個人消費動向、大幅な為替変動などの影響をうける可能性があります。
(2）当社グループでは全ての事業活動において環境を重視し、企業をとりまく様々な法令に従っております。これらの法令等に違反した場合は当社グループの信用を失うだけでなく、業績、財務状況に悪影響を及ぼす場合があります。
(3）当社グループで研究開発によって得られた成果については、特許、その他の知的財産権によって保護を進めておりますが第三者からその権利を侵害された場合、或いは当社が第三者の所有する知的財産権を侵害した場合は当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす場合があります。
(4）当社グループでは新製品の開発、生産能力の増強のため、研究開発、工場建設、生産設備等への投資を進める必要がありますが、これらにより、経費、償却費負担が増加します。また、これらの投資計画は当社グループ製品の高度化や顧客企業の開発計画の長期化などにより量産までの期間が長期化する先行投資的な状況にあり、投資による費用負担と量産品による売上回収期間にずれが生じることにより当社グループの業績、財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
(5）当社グループの主要な原材料は、セラミックなどの素材原料、電子部品などであります。為替や資源価格の変動により原材料価格も常に変動しており、当社グループでは、これらを極力コストダウンなどにより吸収していく計画でありますが、これら原材料価格の動向が当社グループの経営成績に影響を与える可能性があります。
(6）当社グループの製品をより多くの企業、分野において使用して頂けるよう事業活動を行っておりますが、利用範囲が拡大するに従い競合会社との企業競争が激化する製品分野も存在し販売価格の下落を伴う可能性があります。当社グループでは、採算の取れるアイテムの選択、新材質の開発等により採算を確保していく方針ですが、予測し難い業界動向による製品価格の下落が当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(7）当社グループは、製造業として欠陥のある製品を世に送り出すことはあってはならないという考えから厳密な品質管理や検査などを行い、必要であれば顧客企業と詳細な仕様を合意の上で製品を生産出荷しておりますが、将来において全ての製品に欠陥は一切なく、製品の欠陥に基づく顧客企業からの損害賠償請求も発生しないという保証はありません。万が一リコールや損害賠償請求などが発生した場合は当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度の世界経済は、保護主義的な政策の広がりから米中間の貿易摩擦が実体経済への直接的な影響が懸念され始めたことや、欧州の低迷や中国の経済成長率の鈍化が鮮明になってきたことなど、全体的に停滞感が増加しました。わが国においては、雇用環境が安定的に推移しておりますが、世界経済の停滞に伴い企業業績に足踏みが見られることや、消費増税が短期的な消費動向に影響している事から需要が長期的に弱含むことなどが懸念されます。
この様な状況の中で当社グループでは、品質・信頼性の高いセンサやモジュール製品の開発並びに拡販に努め、生産現場の改善活動を通じた原価低減により利益率の向上に注力してまいりました。市場の動向としましては、自動車の電動化推進に伴い電流センサの売上が増加し、国内顧客企業向けの各種製品の売上については対前年比で横ばいに推移しましたが、世界的な自動車販売台数の減少による顧客の在庫調整や低価格品の増加に伴い超音波センサの売上が減少し、中国・アジア圏の景況感の悪化や、人民元が円高に推移したことに伴い同地域で生産・消費される製品向けのセンサ製品や磁性製品の出荷売上が減少しました。
この様な状況の結果、売上高は18,575百万円（前年同期比4.8％減）となりました。利益面におきましては、売上高の減少や先行開発費用がやや増加したことなどにより営業利益は3,169百万円（前年同期比14.7％減）となりました。経常利益は受取利息が減少したものの為替差損の金額も減少したことから3,570百万円（前年同期比13.2％減）、親会社株主に帰属する当期純利益は固定資産売却益の増加や、事業構造改善費用が当期発生しなかったことなどから2,722百万円（前年同期比7.1％減）となりました。
当連結会計年度末の流動資産は、前連結会計年度末に比べ1,327百万円減少し44,094百万円となりました。固定資産は、前連結会計年度に比べ145百万円減少し11,540百万円となりました。これらにより資産合計は、前連結会計年度末に比べ1,472百万円減少し55,635百万円となりました。
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ270百万円減少し3,865百万円となりました。
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末に比べ1,202百万円減少し51,769百万円となりました。
② キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フローにつきましては、税金等調整前当期純利益が3,632百万円、減価償却費918百万円、たな卸資産の減少442百万円、仕入債務の増加228百万円などの収入要因がありましたが、売上債権の増加158百万円や法人税等の支払額1,003百万円などにより全体では4,073百万円の収入（前連結会計年度は3,536百万円の収入）となりました。前連結会計年度と比べて536百万円の収入増となりましたが、その主な要因は税金等調整前当期純利益が373百万円減少したものの、売上債権の減少により469百万円の収入、仕入債務の増加により630百万円の収入、法人税の支払額が増加したことによる124百万円の支出などであります。
投資活動によるキャッシュ・フローにつきましては、定期預金の払戻による収入（純額）988百万円、有形固定資産の取得による支出1,276百万円などにより全体で162百万円の支出（前連結会計年度は1,320百万円の支出）となりました。前連結会計年度と比較して1,158百万円の収入増加となりましたが、その主な要因は定期預金の払戻による収入が純額で1,497百万円増加、有形固定資産の取得による支出が444百万円増加したことなどであります。
財務活動によるキャッシュ・フローにつきましては、自己株式の取得による支出1,521百万円、配当金の支払額1,904百万円などにより全体で3,499百万円の支出（前連結会計年度は1,447百万円の支出）となりました。支出額が前連結会計年度に比べ2,052百万円増加しましたが、その主な要因は自己株式の取得による支出が1,519百万円増加、配当金の支払額が544百万円増加したことなどであります。
以上の項目に換算差額を調整した結果、当連結会計年度末の現金及び現金同等物は338百万円増加し残高は22,617百万円となりました。
③ 生産、受注及び販売の実績
当社グループは、電子部品並びにその関連製品の製造販売を主たる目的とした単一事業であるため、セグメント別の記載を省略しております。
ａ．生産実績
当連結会計年度における生産実績は次のとおりであります。
| 当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
前年同期比（％） | |
| --- | --- | --- |
| 電子部品並びに関連製品の製造販売（百万円） | 18,286 | 94.6 |
| 合計（百万円） | 18,286 | 94.6 |
（注）１．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
ｂ．受注実績
当連結会計年度における受注状況は次のとおりであります。
| 受注高 （百万円） |
前年同期比 （％） |
受注残高 （百万円） |
前年同期比 （％） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 電子部品並びに関連製品の製造販売 | 17,927 | 93.0 | 2,390 | 78.7 |
| 合計 | 17,927 | 93.0 | 2,390 | 78.7 |
（注）１．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
ｃ．販売実績
当連結会計年度における販売実績は次のとおりであります。
| 当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
前年同期比（％） | |
| --- | --- | --- |
| 電子部品並びに関連製品の製造販売（百万円） | 18,575 | 95.2 |
| 合計（百万円） | 18,575 | 95.2 |
（注）１．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。なお、当連結会計年度においては10％未満のため記載を省略しております。
| 相手先 | 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（百万円） | 割合（％） | 金額（百万円） | 割合（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| オーデリック㈱ | 2,022 | 10.4 | ― | ― |
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づいて作成されております。その作成にあたりましては、資産・負債及び収益・費用の報告数値に影響を与える見積りを必要とします。そのため、これらの見積りについては過去の実績や状況に応じ合理的に判断しておりますが、実際の結果は見積りに不確実性があるため、異なる場合があります。
当社グループの財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項） ４．会計方針に関する事項」に記載しております。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度の売上高は18,575百万円で前連結会計年度に比べ934百万円の減収となりました。売上総利益は、前連結会計年度に比べ504百万円減益の5,332百万円となりました。なお、売上原価率は71.3％で前連結会計年度に比べ1.2ポイント増加しました。
販売費及び一般管理費は、前連結会計年度に比べて41百万円増加し2,162百万円となりました。
経常利益は、営業利益が546百万円減少したこと等により前連結会計年度に比べ543百万円減少し3,570百万円となりました。
親会社株主に帰属する当期純利益は、特別利益が116百万円増加したこと、経常利益が減少したことや法人税等合計が188百万円減少したことにより、前連結会計年度に比べ206百万円減少し2,722百万円となりました。
以上の結果、目標とする経営指標と当連結会計年度の実績は下記の様になりました。
| 指標 | 当連結会計年度 | 目標値 |
| --- | --- | --- |
| 自己資本比率 | 89.7％ | 60％以上 |
| 経常利益率 | 19.2％ | 20％以上 |
| ＲＯＥ（株主資本利益率） | 5.4％ | 8％ |
③ 財政状態の分析
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年2月16日）等を当連結会計年度の期首から適用しており、財政状態については遡及処理後の前連結会計年度末の数値で比較を行っております。
ａ．資産
当連結会計年度末の流動資産は、前連結会計年度末に比べ1,327百万円減少し44,094百万円となりました。その主な要因は、受取手形及び売掛金が558百万円増加したこと、現金及び預金が941百万円、電子記録債権が423百万円、たな卸資産が483百万円それぞれ減少したことなどであります。
固定資産は、前連結会計年度に比べ145百万円減少し11,540百万円となりました。その主な要因は、繰延税金資産が141百万円増加したこと、有形固定資産が減価償却等により125百万円減少したこと、期末時価評価に伴い投資有価証券が116百万円減少したことなどであります。
これらにより資産合計は、前連結会計年度末に比べ1,472百万円減少し55,635百万円となりました。
ｂ．負債
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ270百万円減少し3,865百万円となりました。その主な要因は、支払手形及び買掛金が209百万円増加したこと、設備関係支払手形が188百万円、未払金が226百万円、未払法人税が129百万円減少したことなどであります。
ｃ．純資産
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末に比べ1,202百万円減少し51,769百万円となりました。その主な要因は、利益剰余金が親会社株主に帰属する当期純利益により817百万円増加したこと、自己株式が新規取得により1,521百万円増加、為替換算調整勘定が387百万円減少したことなどであります。
④ 経営戦略
今後の経済見通しにつきましては、一時的な停滞はあるものの急激な落ち込みはないものと考えられますが、保護主義による世界経済の失速の懸念が強く先行きの見通しが厳しい物であることから、値下げ要求や競争激化なども含めて当社グループを取り巻く事業環境も大きく改善する事は難しいと判断しております。
そのような状況の中、当社グループでは
イ．需要が見込まれる自動車関連、省エネ関連分野に対して品質の強化と安定した供給体制構築に努めます。
ロ．センサ製品などの開発と量産を進め、新たな業界への拡販に努めます。
ハ．リードタイムの短縮など原価改善を継続し、安定的な利益を確保した上でより強固な経営基盤の構築に努めます。
⑤ 資本の財源及び資金の流動性
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、原材料の購入費用及び人件費のほか、製造費、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は主として生産能力の拡充や効率化、新製品開発などに必要な設備投資や、研究開発に対する投資によるものであり、加えて事業の買収資金等も投資資金として位置付けております。
当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。短期運転資金は営業キャッシュ・フローによる自己資金によって賄うことを基本としており、大型の投資案件や長期運転資金の必要性が生じた場合は自己資金を基本としつつ市場からの調達あるいは金融機関からの借入などその時の事業環境に応じて柔軟に対応していく方針です。
４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
当社グループの研究開発活動は、当社（提出会社）が中心となって行っております。当社での研究開発体制は、各製品の技術部署において主として省エネ用途として需要を見込んでおります家電業界向け赤外線センサやＬＥＤ照明用モジュール品、自動車業界向け超音波センサや電流センサの開発・改良、当社のセンサ素子やセラミック素材を利用した応用製品の開発を継続的に行っており、これら製品に属する開発活動に伴う発生費用は、原価処理を行っております。また、今後の事業拡大のための新製品の研究開発は研究所や開発テーマ毎に設定したプロジェクトグループにおいて行っており、これらを販売管理費の研究開発費として処理をしております。当連結会計年度の研究開発費の総額は原価及び販売管理費において費用計上された金額を合わせた863百万円であります。
有価証券報告書（通常方式）_20200325164644
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度中において実施致しました当社グループの設備投資の総額は907百万円となりました。所要資金は自己資金によっております。
なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
また、当社グループは、電子部品並びにその関連製品の研究開発及び製造販売を主たる目的とした単一事業であるため、セグメント別の記載を省略しております。
２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
なお、当社グループは単一事業であるため、セグメント別の記載を省略しております。
(1）提出会社
| 2019年12月31日現在 |
| 事業所名 （所在地） |
主要な事業の内容 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 （人） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 （百万円） |
機械装置及び運搬具 （百万円） |
土地 （百万円） （面積㎡） |
リース資産 （百万円） |
その他 （百万円） |
合計 （百万円） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社テクニカルセンタ （鳥取県鳥取市） |
電子部品並びにその関連製品の研究開発及び製造、会社統括業務他 | 各種生産設備、統括業務施設 | 1,321 | 208 | 1,038 (28,847.01) |
－ | 23 | 2,591 | 145 (31) |
| 先進技術開発研究所 （鳥取県鳥取市） |
ＭＥＭＳ技術による生産及び研究開発 | 生産設備、研究開発用設備 | 504 | 0 | 207 (5,777.72) |
ー | 0 | 713 | 13 (3) |
(2）在外子会社
| 2019年12月31日現在 |
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
主要な事業の内容 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 （人） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 （百万円） |
機械装置及び運搬具 （百万円） |
土地 （百万円） （面積㎡） |
リース資産 （百万円） |
その他 （百万円） |
合計 （百万円） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| NICERA PHILIPPINES INC. | 本社工場 （フィリピンスービック） |
電子部品並びにその関連製品の製造 | 各種生産設備 | 1,080 | 1,159 | － [21,977.00] |
－ | 27 | 2,267 | 617 (1,635) |
（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含まれておりません。
２．従業員数の（ ）は、臨時従業員数を外書しております。
３．賃借している土地の面積については、［ ］で外書しております。
３【設備の新設、除却等の計画】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200325164644
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 80,000,000 |
| 計 | 80,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （2019年12月31日） |
提出日現在発行数 （株） （2020年３月26日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 27,231,257 | 27,231,257 | 東京証券取引所 市場第一部 |
単元株式数は100株 |
| 計 | 27,231,257 | 27,231,257 | － | － |
(2) 【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （株） |
発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額 （百万円） |
資本金残高 （百万円） |
資本準備金増減額 （百万円） |
資本準備金残高（百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017年１月１日～ 2017年12月31日 （注） |
918,855 | 27,231,257 | 752 | 10,994 | 752 | 12,606 |
（注）新株予約権の行使による増加であります。
(5) 【所有者別状況】
| 2019年12月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況（株） | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 （人） |
- | 44 | 33 | 54 | 156 | 4 | 4,429 | 4,720 | － |
| 所有株式数 （単元） |
- | 76,270 | 3,178 | 53,852 | 94,087 | 5 | 44,666 | 272,058 | 25,457 |
| 所有株式数の割合（％） | - | 28.04 | 1.17 | 19.79 | 34.58 | 0.00 | 16.42 | 100.00 | － |
（注）自己株式559,634株は、「個人その他」に5,596単元及び「単元未満株式の状況」に34株を含めて記載しております。
(6) 【大株主の状況】
| 2019年12月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 谷口興産㈲ | 鳥取県鳥取市国府町新通り3-355-1 | 3,783 | 14.18 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行㈱（信託口） | 東京都中央区晴海1-8-11 | 1,946 | 7.30 |
| 日本マスタートラスト信託銀行㈱（信託口） | 東京都港区浜松町2-11-3 | 1,634 | 6.13 |
| 日セラ興産㈱ | 鳥取県鳥取市国府町新通り3-362-2 | 1,113 | 4.18 |
| ㈱山陰合同銀行 （常任代理人資産管理サービス信託銀行㈱） |
島根県松江市魚町10 （東京都中央区晴海1-8-12） |
1,084 | 4.07 |
| ＣＨＡＳＥ ＮＯＭＩＮＥＥＳ ＲＥ ＪＡＳＤＥＣ ＴＲＥＡＴ Ｙ ＣＬＩＥＮＴ Ａ／Ｃ（ＧＥＮＥＲＡＬ） （常任代理人㈱三菱ＵＦＪ銀行） |
CHASESIDE, BOURNEM OUTH, DORSET. BH7 7DB UK （東京都千代田区丸の内2-7-1） |
1,000 | 3.75 |
| ＪＰ ＭＯＲＧＡＮ ＣＨＡＳＥ ＢＡＮＫ ３８５６３２ （常任代理人㈱みずほ銀行決済営業部） |
25 BANK STREET, CANARY WHARF, LONDON, E14 5JP, UK （東京都港区港南2-15-1） |
976 | 3.66 |
| ＳＴＡＴＥ ＳＴＲＥＥＴ ＢＡＮＫ ＡＮＤ ＴＲＵＳＴ ＣＯＭＰＡＮＹ ５０５０２５ （常任代理人㈱みずほ銀行決済営業部） |
P.O. BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101 U.S.A. （東京都港区港南2-15-1） |
691 | 2.59 |
| ＮＯＲＴＨＥＲＮ ＴＲＵＳＴ ＣＯ．（ＡＶＦＣ） ＲＥ ＨＣＲ００ （常任代理人香港上海銀行東京支店カストディ業務部） |
50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT, UK （東京都中央区日本橋3-11-1） |
546 | 2.05 |
| ＴＨＥ ＢＡＮＫ ＯＦ ＮＥＷ ＹＯＲＫ ＭＥＬＬＯＮ １４００５１ （常任代理人㈱みずほ銀行決済営業部） |
240 GREENWICH STREET, NEW YORK, NY 10286 U.S.A. （東京都港区港南2-15-1） |
470 | 1.77 |
| 計 | － | 13,248 | 49.67 |
（注）１．発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、少数点以下第３位を四捨五入しております。
２．公衆の縦覧に供されている大量保有報告書に記載されているものの、2019年12月31日現在における実質所有株式数の確認が出来ないため、上記大株主の状況には含めていない大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
①ブラックロック・ジャパン㈱及びその共同保有者２社から2019年７月５日付（報告義務発生日 2019年６月28日）の大量保有報告書の変更報告書
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 （株） |
株券等保有割合（％） |
| --- | --- | --- | --- |
| ブラックロック・ジャパン㈱ | 東京都千代田区丸の内1-8-3 | 242,200 | 0.89 |
| ブラックロック・アセット・マネジメント・アイルランド・リミテッド | アイルランド共和国 ダブリン ボールスブリッジ ボールスブリッジパーク２ １階 | 601,027 | 2.21 |
| ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ．エイ． | 米国 カリフォルニア州 サンフランシスコ市 ハワード・ストリート 400 | 142,000 | 0.52 |
| 計 | 985,227 | 3.62 |
②三井住友信託銀行㈱及びその共同保有者２社から2019年12月５日付（報告義務発生日 2019年11月29日）の大量保有報告書の変更報告書
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 （株） |
株券等保有割合（％） |
| --- | --- | --- | --- |
| 三井住友信託銀行㈱ | 東京都千代田区丸の内1-4-1 | 33,300 | 0.12 |
| 三井住友トラスト・アセットマネジメント㈱ | 東京都港区芝公園1-1-1 | 1,163,600 | 4.27 |
| 日興アセットマネジメント㈱ | 東京都港区赤坂9-7-1 | 858,800 | 3.15 |
| 計 | 2,055,700 | 7.55 |
③ベイリー・ギフォード・アンド・カンパニーから2019年12月18日付（報告義務発生日 2019年12月13日）の大量保有報告書の変更報告書
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 （株） |
株券等保有割合（％） |
| --- | --- | --- | --- |
| ベイリー・ギフォード・アンド・カンパニー | カルトン・スクエア、１グリーンサイド・ロウ、エジンバラ EH1 3AN スコットランド | 1,067,900 | 3.92 |
(7) 【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2019年12月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 559,600 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 26,646,200 | 266,462 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 25,457 | － | － |
| 発行済株式総数 | 27,231,257 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 266,462 | － |
②【自己株式等】
| 2019年12月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 日本セラミック㈱ | 鳥取県鳥取市広岡176番地17 | 559,600 | - | 559,600 | 2.05 |
| 計 | － | 559,600 | - | 559,600 | 2.05 |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 取締役会（2019年２月８日）での決議状況 （取得期間 2019年２月12日～2019年４月30日） |
90,000 | 200,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 46,200 | 129,305,900 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | 43,800 | 70,694,100 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | 48.7 | 35.3 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合(％) | 48.7 | 35.3 |
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 取締役会（2019年５月10日）での決議状況 （取得期間 2019年５月13日～2019年７月31日） |
100,000 | 300,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 100,000 | 287,375,900 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | 12,624,100 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | － | 4.2 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合(％) | － | 4.2 |
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 取締役会（2019年５月30日）での決議状況 （取得期間 2019年６月３日～2019年７月31日） |
100,000 | 300,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 100,000 | 279,622,800 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | 20,377,200 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | － | 6.8 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合(％) | － | 6.8 |
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 取締役会（2019年６月28日）での決議状況 （取得期間 2019年７月１日～2019年７月31日） |
100,000 | 300,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 100,000 | 297,949,600 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | 2,050,400 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | － | 0.7 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合(％) | － | 0.7 |
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 取締役会（2019年８月２日）での決議状況 （取得期間 2019年８月５日～2019年９月30日） |
200,000 | 600,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 200,000 | 525,317,600 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | 74,682,400 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | － | 12.4 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合(％) | － | 12.4 |
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 取締役会（2020年２月７日）での決議状況 （取得期間 2020年２月10日～2020年６月30日） |
400,000 | 1,000,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | － | － |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | － |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | － | － |
| 当期間における取得自己株式 | 400,000 | 938,248,800 |
| 提出日現在の未行使割合(％) | － | 6.2 |
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 取締役会（2020年３月６日）での決議状況 （取得期間 2020年３月９日～2020年６月30日） |
500,000 | 1,000,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | － | － |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | － |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | － | － |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合(％) | 100.0 | 100.0 |
（注）「当期間における取得自己株式」欄には、2020年３月９日からこの有価証券報告書提出日までの取得自己株式は含めておりません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | 605 | 1,710,772 |
| 当期間における取得自己株式 | 57 | 145,008 |
（注）当期間における取得自己株式には、2020年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数 （株） |
処分価額の総額 （円） |
株式数 （株） |
処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他 | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 559,634 | － | 839,491 | － |
（注）１．当期間における処理自己株式数には、2020年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡による株式は含まれておりません。
２．当期間における保有自己株式数には、2020年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び売渡による株式は含まれておりません。
３．当期間における保有自己株式数には、2020年３月１日から有価証券報告書提出日までに取得した株式数は含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、収益力の向上に努め、事業の発展の基礎となる財務体質の強化、今後の投資のための内部留保の充実を進めると共に、株主の皆様へは経営環境を配慮して按分した利益配分を行うこととしております。
この方針に基づき決算状況を勘案した適切な株主還元の決定を行っていく考えであり、従来から株式分割、増配、記念配当、自社株購入等を適宜実施して参りました。
内部留保金につきましては、企業価値を更に高めるため、新製品の開発、製品改良、生産設備の合理化等に投資して参ります。
当期の配当金につきましては、上記方針を踏まえ普通配当を１株当たり50円、業績が堅調に推移したことと配当性向などを総合的に勘案し特別配当を１株当たり20円、合わせて１株当たり70円としております。（中間配当は実施せず期末配当のみ。）
当社は、剰余金の配当の基準日を中間配当と期末配当の年２回としておりますが、従来より当社は年１回期末配当のみを実施しております。
当社は、「会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度の剰余金の配当は次のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり配当額（円） | |
| 2020年２月７日 | 取締役会決議 | 1,867 | 70 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は「ステークホルダーの満足度を継続的に高める」ことをモットーに「真価のある製品を社会に納め人類に貢献する」ことを経営理念とし、「ハイテクソードの創造により社会に貢献しよう」を社会的使命に掲げ、経営を推進しております。その推進にあたり、今後も社会的責任を果たし、企業価値を向上させていくために、当社では迅速、且つ、的確な経営判断、業務執行判断を行える体制の確立を目指すと共に、取締役による業務執行状況の監督及び監査等委員である取締役による適法性監査を通じ、経営のチェック機能を強化していくことで、コーポレート・ガバナンスの充実に取り組んでおります。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
ａ．会社の機関の基本説明
当社は、株主総会で選任された自社業務に精通する取締役が取締役会で的確な経営判断を行い、また、取締役相互間の監督、業務執行状況のチェックを行うことがコーポレート・ガバナンスの第一と考え、取締役会、監査等委員会制度を採用しております。
ｂ．会社の機関の内容
当社は、意思決定の迅速化と監督機能の強化を図るため、2002年４月より執行役員制度を導入することにより、同一人が業務執行機能と監督機能を併せ持つという矛盾を解消し取締役機能の強化を図っております。また、監査等委員である取締役を除く取締役の任期は１年として、各取締役の活動を毎期の定時株主総会に諮ることにより取締役としての活動の活性化を図っております。
取締役会は、代表取締役社長の谷口真一を長として、藤原英機、川﨑晴子、市川和人、田村康明、瀬古智昭、池原浩一の７名で構成されております。このうち、田村氏、瀬古氏、池原氏は社外取締役であります。
監査等委員会は、委員長の常勤監査等委員である市川和人のほか、田村康明（非常勤）、瀬古智昭（非常勤）、池原浩一（非常勤）の４名で構成されております。
取締役は、業務の流れを迅速に捉え的確に判断を行える様、事業部門長以上が参加し毎朝開かれる連絡会に出席し、取締役会としての付議事項がない場合でも業務執行状況を確認しております。これらの活動の中から重要な点につきましては取締役会を開催し、協議、決議を行っております。
内部統制につきましては、事業部門長以上が参加し毎朝開かれる連絡会において、他事業部門の状況から全社に問題点を水平展開できる体制をとっております。また、監査等委員監査、公認会計士監査と併せ内部監査室においても監査等委員である取締役と連携し、各事業部門の運用状況を確認しております。
当社の企業統治の模式図は以下のとおりであります。
③ 企業統治に関するその他の事項
ａ．内部統制システムの整備の状況
イ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
・株主総会議事録、取締役会議事録、連絡会議事録、稟議書、印鑑申請書及び経理関係資料等の重要資料は、法令及び社内文書管理規程に従い保存・管理し、必要となる関係者が閲覧できる体制とします。
・情報セキュリティポリシーに基づき、当社が保有する全ての情報資産の保護に努め、情報漏洩リスクに対して対策を講じることにより、常に社会からの信頼を得られる体制とします。
・個人情報については、法令及び当社プライバシーポリシーに基づき、適法かつ公正な手段によって個人情報を取得し、個人情報の保護及び適正な管理方法について、日常業務における個人情報の適正な取扱いを徹底管理します。
ロ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・稟議規程、売掛金（与信管理）規程等のリスクに関する社内規程は、必要に応じリスク管理の観点から見直します。
・投資リスクに関しましては、稟議規程に基づき投資部門が起案すると共に、管理部門、事業関連部門が意思決定に参加しリスクの軽減を図ります。内部監査室、関係会社管理室においては内部監査、関係会社の業務状況からリスクの洗い出し、また、その対策をまとめ社長へ報告すると共に、各事業部門に対して解決への助言を行います。
・リスク管理規程により、当社及び関係会社グループにおいて、発生しうるリスクの発生防止に係る管理体制の整備、並びに発生した場合の対応等について、的確な管理・運営を行います。
ハ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・執行役員制度を導入し取締役と執行役員の業務を極力分離し、取締役機能の強化、効率化を図ります。
・取締役会では重要事項の決定、取締役の実行状況の監督を行うほか、各事業部門長は毎週事業部門の業務進捗状況を取締役に報告、審議すると共に、毎朝行われる連絡会には取締役も参加し日常の業務状況を確認します。また、必要に応じて随時経営会議を実施し、経営の全般的執行についての方針並びに計画の立案、その他調査・検討・企画・管理・連絡・調整等を行います。
ニ．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・取締役会規程、経営会議規程、役員執務規程、職務権限規程、業務分掌規程等社内に定める個別規程によって各業務の手順を定めることにより、使用人の職務の執行が法令、定款に適合することを確保します。
・毎朝行われる連絡会に取締役を含む事業部門長が出席し、各事業部門の業務状況、問題点を協議し全社に水平展開できる体制をとります。
・取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人は、重大な法令及び社内規程の違反に関して発見した場合には、直ちに監査等委員会に報告すると共に、遅滞なく取締役会において報告します。
・専門家（公認会計士、税理士、弁護士等）に、業務の適法性につき相談し、その確保を図ります。
・内部監査室においては、適正性確保の観点より社内規程への適合状況及び業務執行状況を確認します。
・市民社会に脅威を及ぼす反社会的勢力に対しては、一切の取引関係を遮断し、当社反社会的勢力排除方針に基づき、警察及び暴力追放を推進する外部機関と連携して、組織一丸となって対応します。
ホ．親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
・関係会社管理室は、関係会社管理規程に基づき、当社及び関係会社グループの業務の適正性を確保するよう、関係会社での重要な投資案件については事前に当社の承認を受けてから行う等により、各社を管理します。
・会計監査人、監査等委員会、内部監査室及び経理部等関係者は、定期に打ち合わせることで日頃から連携し、当社及び関係会社グループにおけるコンプライアンス体制、その他問題点の把握を行います。
ヘ．監査等委員会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
監査等委員会がその職務を補助する使用人の設置を求めた場合、監査等委員である取締役と取締役（監査等委員である取締役を除く。）が協議し使用人の設置を行います。監査等委員会を補助する使用人の人数、職位、他部署との兼務とするかどうかは監査等委員である取締役と取締役（監査等委員である取締役を除く。）が協議し決定します。
ト．監査等委員会を補助する使用人の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性に関する事項
監査等委員会を補助する使用人の独立性を確保するため、当該使用人の人事考課、異動、懲戒、解雇については監査等委員会の事前の同意を必要とします。
チ．監査等委員会の使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
監査等委員会を補助する使用人が監査等委員である取締役から指示を受けた場合は、その指示に基づき実行し、直接監査等委員会に報告するものとします。
リ．取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人が監査等委員会に報告するための体制
・常勤の監査等委員である取締役は取締役会のほか必要に応じて経営会議、毎朝行われる連絡会等の社内諸会議に出席します。
・取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人は会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事実を発見したときは、直ちに監査等委員会に報告すると共に、監査等委員会からその業務の執行に関して報告、資料の提供等を求められた場合は、速やかに対応するものとします。
・監査等委員会は稟議書、その他業務執行に関する文書を閲覧し、取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人に対してその説明を求めることができます。
・監査等委員である取締役は定期的に監査等委員会において、会計監査人からの監査報告を受けるほか、取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人の執行に関して監査等委員会に報告すべき事項等の監査状況について、情報・意見交換を行います。
ヌ．監査等委員会に報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
法令及び社内規程違反行為、財務報告の信頼性に重大な影響を与える行為、企業倫理違反行為、その他会社の社会的信用を失墜及び低下させる行為につき、これを早期に把握し是正を図るため、監査等委員会がこれを発見した者から報告を受けることができるよう、内部通報規程を整備しています。なお、監査等委員会に報告をした者に対して、当該報告を行ったことを理由としたいかなる不利益な処遇を行いません。
ル．監査等委員である取締役の当該職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続き、その他費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
当社は、監査等委員がその職務の執行について当社に対し会社法第399条の２第４項に基づく費用の前払等の請求をしたときは、当社内規程とも照らし合わせ、当該請求に係る費用又は債務が当該監査等委員である取締役の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、同規程に基づき、速やかに当該費用又は債務を処理するものとします。
ヲ．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・監査等委員会は内部監査室、会計監査人と連携し情報を共有し、迅速に問題点を把握していく体制とします。
・監査等委員会にて承認された監査等委員会監査計画に基づき、当社及び関係会社グループ全体に対して監査が行われるにあたり、取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人は資料提出等これに協力します。
・監査等委員会は代表取締役と定期的に懇談し、当社及び関係会社グループにおける業務執行の適正性確保、並びにコンプライアンス体制、その他問題点の確認のため、意見交換を行います。
ｂ．業務の適正を確保するための体制の運用状況の概要
イ．取締役の職務執行
取締役は、執行役員制度導入による取締役機能の強化から、法令、定款、社内規程に則って職務を遂行しております。当事業年度においては、取締役会を11回、連絡会を毎朝開催しております。また、事業部門長は業務進捗状況を毎週取締役に報告しております。
ロ．コンプライアンス
会計監査人、監査等委員である取締役、内部監査室等関係者により、コンプライアンスの観点から定期に打ち合わせております。当事業年度においては四半期ごとのほか、必要に応じて随時開催しております。また、未然に法令違反を防止するため、内部通報制度を設けております。
ハ．監査等委員である取締役の職務執行
監査等委員会が定めた監査計画に基づき、監査等委員である取締役が取締役会等重要な会議に出席し、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の職務執行状況を監視するほか、内部統制の整備運用状況に関して、監査等委員会にて各監査等委員である取締役が情報交換を行い、会計監査人、内部監査室と定期に打ち合わせております。
当事業年度においては、監査等委員会を12回、会計監査人との定期打ち合わせを四半期ごとに、内部監査室とは必要に応じて随時開催し、社外の監査等委員である取締役による往査を実施しております。
ｃ．リスク管理体制の整備の状況
リスク管理規程等リスクに関する規程に基づき、的確な管理運営を行っております。
当事業年度においては、当社及び関係会社グループに係るリスクに対して、各社からの報告内容を取締役が確認するほか、重要な投資案件については、取締役会に諮り協議しております。
④ 取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）の責任限定契約
当社は、会社法第427条第１項に基づき、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）との間で、会社法第423条第１項の賠償責任について、善意かつ重大な過失がない場合には賠償責任を法令が定める限度額までとする責任限定契約を締結しております。
⑤ 会計監査人の責任限定契約
当社は、会計監査人との間で、会社法第423条第１項の賠償責任について、善意かつ重大な過失がない場合には賠償責任を法令が定める限度額までとする責任限定契約を締結しております。
⑥ 取締役の定数
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨定款で定めております。
⑦ 取締役選任の決議要件
当社の取締役の選任決議は、監査等委員とそれ以外の取締役とを区別して、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって決する旨、また、累積投票によらない旨定款に定めております。
⑧ 取締役会で決議できる株主総会決議事項
ａ．剰余金の配当等の決定機関
当社は、会社法第459条第１項各号に定める剰余金の配当等の事項について、法令に別段定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
ｂ．自己の株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
⑨ 株主総会の特別決議の要件
当社は、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
(2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性6名 女性1名（役員のうち女性の比率14.3％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
代表取締役社長
谷口 真一
1973年２月26日
| 1996年７月 | 当社入社 |
| 2002年３月 | 当社取締役に就任 |
| 2002年４月 | 当社執行役員（現任） |
| 2003年１月 | 上海日セラセンサ有限公司総経理に就任 |
| 2006年３月 | 当社専務取締役に就任 |
| 2009年３月 | 当社代表取締役に就任 |
| 2011年４月 | 統括総務部担当 |
| 2012年２月 | 経営企画室担当 |
| 2014年２月 | 当社代表取締役社長に就任（現任） |
| 2014年３月 | 昆山日セラ電子器材有限公司董事長に就任 （現任） 上海日セラ磁性器材有限公司董事長に就任 （現任） |
| 2018年３月 | 磁性材応用事業部担当 |
| 2019年３月 | 統括総務担当（現任） |
(注)４
448
取締役
藤原 英機
1961年11月18日
| 1992年６月 | 当社入社 |
| 2000年４月 | モジュール事業部 技術グループ部長 |
| 2007年４月 | 当社執行役員（現任） モジュール事業部担当 |
| 2016年３月 | 当社取締役に就任（現任） |
| 2017年１月 | 赤外線センサ事業部、モジュール事業部、ＭＥＭＳ研究部、ＭＩ統括営業部担当 |
| 2018年７月 | 赤外線センサ事業部、ＭＩ統括営業部担当（現任） |
(注)４
1
取締役
川﨑 晴子
1964年11月８日
| 1987年４月 | ㈱山陰合同銀行入行 |
| 2013年３月 | 当社取締役に就任（現任） |
| 2014年１月 | ㈱山陰合同銀行退行 |
| 2018年３月 | 経営企画室担当 |
| 2019年１月 | 統括総務経営企画室担当（現任） |
(注)４
454
取締役
（常勤監査等委員）
市川 和人
1963年12月25日
| 1987年３月 | 当社入社 |
| 2012年６月 | センサ事業部 資材部長 |
| 2014年12月 | 超音波センサ事業部 製造部長 |
| 2015年12月 | 超音波センサ事業部 改善推進部長 |
| 2016年３月 | 当社取締役（監査等委員）就任（現任） |
(注)５
0
取締役
（監査等委員）
田村 康明
1934年１月16日
| 1970年４月 | 田村康明法律事務所開設（現任） |
| 1988年４月 | 鳥取県弁護士会会長、日本弁護士連合会理事 |
| 2012年４月 | 日本弁護士連合会選挙管理委員（現任） |
| 2013年３月 | 当社監査役に就任 |
| 2014年３月 | 当社取締役に就任 |
| 2016年３月 | 当社取締役（監査等委員）就任（現任） |
(注)５
-
取締役
（監査等委員）
瀬古 智昭
1971年２月15日
| 1992年10月 | 監査法人トーマツ（現：有限責任監査法人トーマツ）入所 |
| 2006年４月 | 鳥取ひまわり基金法律事務所入所（現：鳥取あおぞら法律事務所）（現任） |
| 2014年３月 | 当社監査役に就任 |
| 2016年３月 | 当社取締役（監査等委員）就任（現任） |
(注)５
-
取締役
（監査等委員）
池原 浩一
1978年１月５日
| 2001年10月 | 新日本監査法人（現：ＥＹ新日本有限責任監査法人）入所 |
| 2005年５月 | 公認会計士登録 |
| 2011年１月 | 池原公認会計士事務所開業（現任） |
| 2011年３月 | 税理士登録 |
| 2015年３月 | 当社監査役に就任 |
| 2016年３月 | 当社取締役（監査等委員）就任（現任） |
(注)５
-
計
903
（注）１．田村康明、瀬古智昭及び池原浩一の３名は、社外取締役であります。
２．当社の監査等委員会については次のとおりであります。
委員長 市川和人、委員 田村康明、委員 瀬古智昭、委員 池原浩一
なお、市川和人は、常勤の監査等委員であります。常勤の監査等委員を選定している理由は、常勤の監査等委員を選定することにより業務執行取締役の監査等がより一層強化されると考えられるからであります。
３．取締役 川﨑晴子は、代表取締役社長 谷口真一の実姉であります。
４．2020年３月26日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
５．2020年３月26日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
６．当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しております。執行役員は７名で次のとおりであります。
| 地位 | 氏名 | 担当又は主な職業 |
| --- | --- | --- |
| ＊執行役員 | 谷口 真一 | 統括総務担当 |
| ＊執行役員 | 藤原 英機 | 赤外線センサ事業部、ＭＩ統括営業部担当 |
| 執行役員 | 藤原 佐和子 | 統括総務経営企画室、日セラマーケティング㈱担当 統括総務経営企画室長 |
| 執行役員 | 本城 圭 | 統括総務経理部担当 統括総務経理部長 |
| 執行役員 | 徳吉 哲夫 | センサモジュール事業部開発部担当 センサモジュール事業部開発部長 |
| 執行役員 | 近藤 純 | 赤外線センサ事業部営業部、欧米、NICERA EUROPEAN WORKS LTD.、 NICERA AMERICA CORP.担当 赤外線センサ事業部営業部長 |
| 執行役員 | 高口 誠 | センサモジュール事業部、超音波センサ事業部、磁性材応用事業部、 センサ素子開発部、NICERA HONG KONG LTD.担当 センサモジュール事業部長、磁性材応用事業部長 |
＊印の執行役員は取締役を兼務しております。
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は３名であります。
当社は、株主総会で選任された自社業務に精通する取締役が取締役会で的確な経営判断を行い、また、他の取締役の監督、業務執行状況のチェックを行うことがコーポレート・ガバナンスの第一と考えており、そのため取締役会、監査等委員会制度を採用しております。
また、社外取締役の選任にあたり、東京証券取引所の独立役員に関する独立性基準等を参考に、専門的な知識・経験を有し、企業経営に対し客観的な助言ができる人材、幅広い識見をもって監督並びに監査を遂行できる人材など総合的な判断に基づき、選任しております。
社外取締役田村康明氏は、長年弁護士をされており、法律の専門家としての幅広い知識・経験等をもって当社の取締役会における意思決定の適正性を確保することができる能力を有しております。なお、同氏は田村康明法律事務所の弁護士でありますが、当社と同事務所との間には特別の利害関係はありません。また、東京証券取引所が指定を義務付ける独立役員であります。
社外取締役瀬古智昭氏は、公認会計士・弁護士として会計及び法律に精通されており、その専門的な知識・経験等をもって当社の取締役会における意思決定の適正性を確保することができる能力を有しております。なお、同氏は鳥取あおぞら法律事務所の弁護士でありますが、当社と同事務所との間には特別の利害関係はありません。また、東京証券取引所が指定を義務付ける独立役員であります。
社外取締役池原浩一氏は、公認会計士として会計事務に精通され、会計財務面から会計業務を判断できる能力を有しており、その専門的な知識・経験等をもって当社の取締役会における意思決定の適正性を確保することができる能力を有しております。なお、同氏は池原公認会計士事務所の所長を兼務しておりますが、当社と同事務所との間には特別の利害関係はありません。また、東京証券取引所が指定を義務付ける独立役員であります。
③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
当社の社外取締役は、代表取締役、内部監査室、会計監査人と定期的かつ適時に情報交換を行うことで、相互に緊密な連携を保ち、監査及び経営監督の実効性の向上に努めております。
ａ．内部監査室から定期的に内部監査結果の報告を受け、意見及び情報交換を行っております。
ｂ．取締役会に出席し、重要事項の報告を受ける体制をとっております。
ｃ．会計監査人からは監査計画及び監査結果の報告を受けるなどの連携を図っております。
(3) 【監査の状況】
① 監査等委員監査の状況
当社の監査等委員会は、社外取締役３名を含む４名の監査等委員である取締役で構成しております。
監査等委員である取締役は取締役会、その他重要な会議に出席するほか重要書類を点検し、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の業務について法令に違反する行為は無いか、不正行為は無いかなどを監査しております。また、会計監査人に対しては会計監査人の独立性を監視すると共に会計監査人の監査の方法を点検しております。
取締役（監査等委員）田村康明氏は長年弁護士をされており、法律の専門家としての幅広い知識・経験等を有しております。取締役（監査等委員）瀬古智昭氏は公認会計士・弁護士として会計及び法律に精通しており、その専門的な知識を有しております。取締役（監査等委員）池原浩一氏は、公認会計士として会計事務に精通し、会計財務面から会計業務を判断できる能力を有しております。
② 内部監査の状況
内部監査につきましては、専従のメンバーはおりませんが内部監査室を兼務する者が、業務の遂行状況から随時各事業部門へ報告を求め内部諸規程に準拠して活動しているかを監査しております。また、当社グループ全体に対する金融商品取引法における内部統制監査及び評価を行い、会社の健全な運営に資するようにしております。
なお、内部監査室、監査等委員及び会計監査人は相互に緊密な連携を保ち、効果的な監査を実施するよう随時情報交換を行うなど、機能の相互補完を図っております。
③ 会計監査の状況
ａ，監査法人の名称
当社は、ＰｗＣ京都監査法人と監査契約を結び、会社法及び金融商品取引法に基づく監査を受けております。
ｂ．業務を執行した公認会計士
松永 幸廣
野村 尊博
ｃ．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士３名、会計士試験合格者等２名、その他８名であります。
ｄ．監査法人の選定方法と理由
独立性及び専門性、品質管理体制、監査報酬等を総合的に勘案した結果、適任と判断したためです。
ｅ．監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
監査等委員及び監査等委員会は、会計監査人に対して評価を行っております。この評価については、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証すると共に、会計監査人からその職務執行について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。また、会計監査人から「職務の執行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（2005年10月28日企業会計審議会）等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。その結果、会計監査人の監査方法及び結果は相当であると認めます。
ｆ．監査法人の異動
当社の監査法人は次のとおり異動しております。
前連結会計年度及び前事業年度 太陽有限責任監査法人
当連結会計年度及び当事業年度 ＰｗＣ京都監査法人
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
異動に係る監査公認会計士等の氏名又は名称
太陽有限責任監査法人
ＰｗＣ京都監査法人
異動の年月日 2019年３月28日
監査公認会計士等であった者が監査公認会計士等でなくなった場合（概要）
異動監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
2018年３月29日
異動監査公認会計士等が作成した監査報告書又は内部統制監査報告書等における意見等
該当事項はありません。
異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人である太陽有限責任監査法人は、2019年３月28日開催予定の第44期定時株主総会の終結の時をもって任期満了となります。監査等委員会は、当社の事業規模に適した監査対応と監査費用の相当性について、以前より他の監査法人と比較検討してまいりましたが、現会計監査人の監査継続年数が12年と長期にわたること並びに監査報酬の改定に鑑み、これを契機として独立性及び専門性、品質管理体制、監査報酬等を総合的に勘案した結果、その後任として新たにＰｗＣ京都監査法人を会計監査人として選任するものであります。
（注）2018年７月２日付で、優成監査法人（消滅法人）は太陽有限責任監査法人（存続法人）と合併しております。
上記の理由及び経緯に対する監査報告書又は内部統制監査報告書等の記載事項に係る異動監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
④ 監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | |
| 提出会社 | 18 | － | 25 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 18 | － | 25 | － |
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（ａ．を除く）
該当事項はありません。
ｃ．その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
該当事項はありません。
ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
会計監査人の監査計画の内容、職務執行状況や報酬見積りの算出根拠を検討した結果、会計監査人の報酬等の額につき、会社法第399条第1項及び同条第3項の同意を行っております。
(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
2016年3月開催の第41期定時株主総会において、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬限度額は年額160百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）、監査等委員である取締役の報酬限度額は年額40百万円以内と決議いただいております。当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬額については、株主総会で決議された報酬総額の範囲内において、当期純利益を基本に報酬原資の増減を行います。その原資の中で、代表取締役が各取締役の業績等への貢献度、計画の達成状況、業界あるいは同規模の他企業の水準等を勘案のうえ配分を検討し取締役会にて決定します。監査等委員である取締役については、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内において、監査等委員である取締役の協議によって決定します。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （百万円） |
報酬等の種類別の総額（百万円） | 対象となる 役員の員数 （人） |
||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | ストックオプション | |||
| 取締役 （監査等委員及び社外取締役を除く。） |
66 | 39 | 27 | － | 4 |
| 取締役（監査等委員） （社外取締役を除く。） |
8 | 6 | 2 | － | 1 |
| 社外役員 | 4 | 3 | 0 | － | 3 |
（注）１．業績連動報酬には、当事業年度における役員賞与引当金繰入額を記載しております。
２．別枠で2012年３月29日開催の第37期定時株主総会決議においてストックオプション報酬額として年額50百万円以内と決議いただいております。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
役員ごとの連結報酬等の総額につきましては、１億円以上を支給している役員が存在しないため記載を省略しています。
(5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が専ら株式の価値の変動又は配当の受領によって利益を得ることを目的と判断されるものを純投資目的である投資株式とし、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。
なお、当事業年度末において純投資目的である投資株式は保有しておりません。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社の企業価値向上に資することを目的として、取引関係・協力関係の維持、事業及び営業戦略を含め、当社株主の利益に繋がると考える場合のみ保有することを基本方針としております。こうした株式については、中長期的な経済合理性や将来の見通しを、取締役会において毎年検証し、保有の妥当性が認められないと考えられる場合には縮減するなど、今後の状況変化に応じ見直していきます。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 1,113 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得 価額の合計額（百万円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | ― |
| 非上場株式以外の株式 | － | － | ― |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | － | － |
ｃ．特定投資株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| ㈱山陰合同銀行 | 1,407,000 | 1,407,000 | 取引金融機関であり安定的な取引関係を構築するため。 | 有 |
| 942 | 1,083 | |||
| オーデリック㈱ | 39,000 | 39,000 | 取引関係等の円滑維持のため。 | 有 |
| 170 | 146 |
（注）定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、保有先会社との取引状況及び当社の事業戦略等の観点のほか、資本コストに見合っているかの検証、その他の経済合理性等の観点も踏まえて検証しております。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当する株式はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200325164644
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年１月１日から2019年12月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年１月１日から2019年12月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣ京都監査法人により監査を受けております。
１【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (2018年12月31日) |
当連結会計年度 (2019年12月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 35,398 | 34,456 |
| 受取手形及び売掛金 | ※１ 2,946 | ※１ 3,505 |
| 電子記録債権 | 1,811 | 1,387 |
| たな卸資産 | ※２ 4,980 | ※２ 4,496 |
| その他 | 298 | 249 |
| 貸倒引当金 | △13 | △1 |
| 流動資産合計 | 45,422 | 44,094 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | 9,693 | 9,393 |
| 減価償却累計額 | △4,940 | △4,877 |
| 建物及び構築物（純額） | 4,753 | 4,516 |
| 機械装置及び運搬具 | 10,587 | 10,691 |
| 減価償却累計額 | △8,804 | △8,870 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 1,782 | 1,820 |
| 土地 | 3,186 | 3,186 |
| 建設仮勘定 | 31 | 131 |
| その他 | 1,650 | 1,612 |
| 減価償却累計額 | △1,486 | △1,475 |
| その他（純額） | 163 | 137 |
| 有形固定資産合計 | 9,918 | 9,792 |
| 無形固定資産 | ||
| 土地使用権 | 407 | 373 |
| その他 | 39 | 30 |
| 無形固定資産合計 | 447 | 403 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 1,230 | 1,113 |
| 繰延税金資産 | 54 | 195 |
| その他 | 124 | 122 |
| 貸倒引当金 | △88 | △87 |
| 投資その他の資産合計 | 1,320 | 1,344 |
| 固定資産合計 | 11,686 | 11,540 |
| 資産合計 | 57,108 | 55,635 |
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (2018年12月31日) |
当連結会計年度 (2019年12月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 2,194 | 2,404 |
| 設備関係支払手形 | 266 | 78 |
| 未払金 | 538 | 311 |
| 未払法人税等 | 579 | 450 |
| 賞与引当金 | 19 | 18 |
| 役員賞与引当金 | 30 | 30 |
| その他 | 262 | 300 |
| 流動負債合計 | 3,891 | 3,593 |
| 固定負債 | ||
| 退職給付に係る負債 | 201 | 225 |
| その他 | 43 | 46 |
| 固定負債合計 | 244 | 272 |
| 負債合計 | 4,136 | 3,865 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 10,994 | 10,994 |
| 資本剰余金 | 13,319 | 13,319 |
| 利益剰余金 | 25,370 | 26,188 |
| 自己株式 | △22 | △1,543 |
| 株主資本合計 | 49,663 | 48,959 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 187 | 106 |
| 為替換算調整勘定 | 1,074 | 687 |
| 退職給付に係る調整累計額 | 150 | 135 |
| その他の包括利益累計額合計 | 1,411 | 928 |
| 非支配株主持分 | 1,897 | 1,881 |
| 純資産合計 | 52,972 | 51,769 |
| 負債純資産合計 | 57,108 | 55,635 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| 売上高 | 19,509 | 18,575 |
| 売上原価 | ※１,※２ 13,673 | ※１,※２ 13,243 |
| 売上総利益 | 5,836 | 5,332 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 発送運賃 | 335 | 343 |
| 販売手数料 | 56 | 40 |
| 役員報酬 | 82 | 78 |
| 貸倒引当金繰入額 | 11 | △0 |
| 給料及び賞与 | 548 | 541 |
| 旅費及び交通費 | 71 | 76 |
| 減価償却費 | 132 | 142 |
| 支払手数料 | 72 | 102 |
| 研究開発費 | 189 | 234 |
| 租税公課 | 237 | 229 |
| その他 | 382 | 371 |
| 販売費及び一般管理費合計 | ※２ 2,120 | ※２ 2,162 |
| 営業利益 | 3,715 | 3,169 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 341 | 318 |
| 受取配当金 | 42 | 43 |
| 受取地代家賃 | 108 | 108 |
| その他 | 28 | 26 |
| 営業外収益合計 | 520 | 497 |
| 営業外費用 | ||
| 為替差損 | 65 | 36 |
| 賃貸収入原価 | 51 | 58 |
| 売上債権売却損 | 2 | - |
| その他 | 2 | 1 |
| 営業外費用合計 | 122 | 96 |
| 経常利益 | 4,114 | 3,570 |
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※３ 8 | ※３ 85 |
| 投資有価証券売却益 | 0 | - |
| 補助金収入 | - | 40 |
| 特別利益合計 | 8 | 125 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | ※４ 35 | ※４ 25 |
| 固定資産圧縮損 | - | 38 |
| 事業構造改善費用 | ※５ 69 | - |
| 和解金 | 12 | - |
| 特別損失合計 | 117 | 63 |
| 税金等調整前当期純利益 | 4,005 | 3,632 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 925 | 902 |
| 法人税等調整額 | 59 | △105 |
| 法人税等合計 | 984 | 796 |
| 当期純利益 | 3,020 | 2,835 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 90 | 113 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,929 | 2,722 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| 当期純利益 | 3,020 | 2,835 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △339 | △81 |
| 為替換算調整勘定 | △1,039 | △441 |
| 退職給付に係る調整額 | △2 | △14 |
| その他の包括利益合計 | ※ △1,381 | ※ △538 |
| 包括利益 | 1,639 | 2,297 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 1,678 | 2,239 |
| 非支配株主に係る包括利益 | △39 | 58 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
| （単位：百万円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 10,994 | 13,319 | 23,808 | △20 | 48,102 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △1,360 | △1,360 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,929 | 2,929 | |||
| 自己株式の取得 | △1 | △1 | |||
| その他 | △6 | △6 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 1,562 | △1 | 1,561 |
| 当期末残高 | 10,994 | 13,319 | 25,370 | △22 | 49,663 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 527 | 1,983 | 152 | 2,662 | 2,027 | 52,792 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △1,360 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,929 | |||||
| 自己株式の取得 | △1 | |||||
| その他 | △6 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △339 | △908 | △2 | △1,250 | △130 | △1,381 |
| 当期変動額合計 | △339 | △908 | △2 | △1,250 | △130 | 179 |
| 当期末残高 | 187 | 1,074 | 150 | 1,411 | 1,897 | 52,972 |
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
| （単位：百万円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 10,994 | 13,319 | 25,370 | △22 | 49,663 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △1,905 | △1,905 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,722 | 2,722 | |||
| 自己株式の取得 | △1,521 | △1,521 | |||
| その他 | - | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | - | - | 817 | △1,521 | △703 |
| 当期末残高 | 10,994 | 13,319 | 26,188 | △1,543 | 48,959 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 187 | 1,074 | 150 | 1,411 | 1,897 | 52,972 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △1,905 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,722 | |||||
| 自己株式の取得 | △1,521 | |||||
| その他 | - | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △81 | △387 | △14 | △483 | △15 | △498 |
| 当期変動額合計 | △81 | △387 | △14 | △483 | △15 | △1,202 |
| 当期末残高 | 106 | 687 | 135 | 928 | 1,881 | 51,769 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 4,005 | 3,632 |
| 減価償却費 | 911 | 918 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4 | △12 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △2 | △1 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 7 | 9 |
| 受取利息及び受取配当金 | △384 | △362 |
| 為替差損益（△は益） | 80 | 6 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △0 | - |
| 固定資産売却損益（△は益） | △8 | △85 |
| 固定資産除却損 | 35 | 25 |
| 補助金収入 | - | △40 |
| 固定資産圧縮損 | - | 38 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △627 | △158 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 310 | 442 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △402 | 228 |
| その他 | 145 | 27 |
| 小計 | 4,074 | 4,669 |
| 利息及び配当金の受取額 | 387 | 366 |
| 補助金の受取額 | - | 40 |
| 事業構造改善費用の支払額 | △46 | - |
| 法人税等の支払額 | △878 | △1,003 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,536 | 4,073 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | △15,914 | △12,972 |
| 定期預金の払戻による収入 | 15,405 | 13,961 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △831 | △1,276 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 23 | 119 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △10 | △4 |
| 無形固定資産の売却による収入 | - | 10 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1 | - |
| その他 | 4 | 0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,320 | △162 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 自己株式の取得による支出 | △1 | △1,521 |
| 配当金の支払額 | △1,360 | △1,904 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △85 | △73 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,447 | △3,499 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △214 | △73 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 554 | 338 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 21,725 | 22,279 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 22,279 | ※ 22,617 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
すべての子会社10社を連結の範囲に含めております。
連結子会社名
NICERA EUROPEAN WORKS LTD.
昆山日セラ電子器材有限公司
日セラテック㈱
日セラマーケティング㈱
NICERA HONG KONG LTD.
NICERA AMERICA CORP.
NICERA PHILIPPINES INC.
上海日セラ磁性器材有限公司
上海日セラセンサ有限公司
昆山科尼電子器材有限公司
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
② たな卸資産
商品、製品、仕掛品、原材料
当社及び国内連結子会社は主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）、在外連結子会社は移動平均法による低価法
貯蔵品
主として最終仕入原価法
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
当社及び国内連結子会社は定率法
但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
在外連結子会社は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物
４年～50年
機械装置及び運搬具
２年～10年
その他（工具、器具及び備品）
２年～10年
② 無形固定資産
定額法を採用しております。ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。一部の在外連結子会社の土地使用権については、土地使用契約期間に基づいております。
(3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
当社及び連結子会社は売掛金等債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見積額を計上しております。
② 賞与引当金
当社及び国内連結子会社は従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。
③ 役員賞与引当金
当社は、役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（30年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
③ 小規模企業等における簡便法の採用
当社及び国内連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る連結会計年度末自己都合要支給額（特定退職金共済制度により支給される部分を除く）を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金及び随時引き出し可能な預金のほか、容易に換金可能であり、且つ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
(6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（未適用の会計基準等）
収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2018年３月30日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2018年３月30日）
(1）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2）適用予定日
2022年12月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
（表示方法の変更）
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」174百万円は、「固定負債」の「繰延税金負債」120百万円と相殺して、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」54百万円として表示しており、変更前と比べて総資産が120百万円減少しております。
（連結貸借対照表）
前連結会計年度において、「受取手形及び売掛金」に含めていた「電子記録債権」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「受取手形及び売掛金」に表示していた4,757百万円は、「受取手形及び売掛金」2,946百万円、「電子記録債権」1,811百万円として組み替えております。
（連結貸借対照表関係）
※１．連結会計年度末日満期手形
手形交換日をもって決済処理しております。従って、連結会計年度末日は金融機関の休業日のため連結会計年度末日満期手形が以下の科目に含まれております。
| 前連結会計年度 （2018年12月31日） |
当連結会計年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受取手形及び売掛金 | 26百万円 | 21百万円 |
※２．たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2018年12月31日） |
当連結会計年度 （2019年12月31日） |
|
| 商品及び製品 | 1,895百万円 | 1,710百万円 |
| 仕掛品 | 1,021 | 963 |
| 原材料及び貯蔵品 | 2,063 | 1,822 |
３．当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2018年12月31日） |
当連結会計年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当座貸越極度額の総額 | 3,000百万円 | 3,000百万円 |
| 借入実行残高 | － | － |
| 差引額 | 3,000 | 3,000 |
（連結損益計算書関係）
※１．期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
| △268百万円 | 185百万円 |
※２．一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| 一般管理費 | 189百万円 | 234百万円 |
| 当期製造費用 | 573 | 629 |
| 計 | 762 | 863 |
※３．固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | －百万円 | 85百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 1 | 0 |
| 土地 | 7 | － |
| その他（工具、器具及び備品） | － | 0 |
| 計 | 8 | 85 |
※４．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 2百万円 | 0百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 24 | 17 |
| その他（工具、器具及び備品） | 9 | 6 |
| 計 | 35 | 25 |
※５．事業構造改善費用
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
事業構造改善費用は、一部連結子会社の事業構造改革の実行に伴い発生したものであります。
| 内訳 | 金額（百万円） |
| --- | --- |
| 棚卸廃棄損 | 69 |
| 計 | 69 |
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
該当事項はありません。
（連結包括利益計算書関係）
※その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | △487百万円 | △116百万円 |
| 組替調整額 | △0 | － |
| 税効果調整前 | △488 | △116 |
| 税効果額 | 149 | 35 |
| その他有価証券評価差額金 | △339 | △81 |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 当期発生額 | △1,039 | △441 |
| 組替調整額 | － | － |
| 為替換算調整勘定 | △1,039 | △441 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 当期発生額 | 2 | △9 |
| 組替調整額 | △5 | △5 |
| 税効果調整前 | △2 | △14 |
| 税効果額 | － | － |
| 退職給付に係る調整額 | △2 | △14 |
| その他の包括利益合計 | △1,381 | △538 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数（千株） | 当連結会計年度増加株式数（千株） | 当連結会計年度減少株式数（千株） | 当連結会計年度末株式数（千株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 27,231 | － | － | 27,231 |
| 合計 | 27,231 | － | － | 27,231 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 12 | 0 | － | 12 |
| 合計 | 12 | 0 | － | 12 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものです。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018年２月９日 取締役会 |
普通株式 | 1,360 | 50 | 2017年12月31日 | 2018年３月13日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年２月８日 取締役会 |
普通株式 | 1,905 | 利益剰余金 | 70 | 2018年12月31日 | 2019年３月12日 |
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数（千株） | 当連結会計年度増加株式数（千株） | 当連結会計年度減少株式数（千株） | 当連結会計年度末株式数（千株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 27,231 | － | － | 27,231 |
| 合計 | 27,231 | － | － | 27,231 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 12 | 546 | － | 559 |
| 合計 | 12 | 546 | － | 559 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、取締役会決議による取得（546千株）及び単元未満株式の買取り（0千株）によるものです。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年２月８日 取締役会 |
普通株式 | 1,905 | 70 | 2018年12月31日 | 2019年３月12日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年２月７日 取締役会 |
普通株式 | 1,867 | 利益剰余金 | 70 | 2019年12月31日 | 2020年３月10日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 35,398百万円 | 34,456百万円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △13,119 | △11,839 |
| 現金及び現金同等物 | 22,279 | 22,617 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、運営に必要な資金を通常の営業キャッシュ・フローから調達することを基本としております。一時的な余資は主に短期的な預金などで運用し、設備投資などで一時的に多額の資金が必要な場合は、その時点での経営環境によって市場或いは銀行借入により調達を行うこともあります。デリバティブ、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスクと管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては会社規程に従い、取引先ごとの期日及び残高を管理すると共に、定期的な与信の見直し、顧客財務状況の確認を行いリスク軽減に努めております。
投資有価証券は、安全性の高い短期金融商品や上場株式、業務上の関係を有する企業の株式及び投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されており、定期的に市場価格や発行体の財務状況などを把握することで管理を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金と未払金は、そのほとんどが１年以内の支払期日であり流動性リスクに晒されておりますが、適時流動性預金残高の管理と資金繰りを把握することによってリスクを軽減しております。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度（2018年12月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 35,398 | 35,398 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 2,946 | 2,946 | － |
| (3）電子記録債権 | 1,811 | 1,811 | － |
| (4）投資有価証券 | 1,230 | 1,230 | － |
| 資産計 | 41,386 | 41,386 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 2,194 | 2,194 | － |
| (2）設備関係支払手形 | 266 | 266 | － |
| (3）未払金 | 538 | 538 | － |
| (4）未払法人税等 | 579 | 579 | － |
| 負債計 | 3,579 | 3,579 | － |
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金、(3）電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4）投資有価証券
時価は、株式等は取引所の価格、取引金融機関等から提示された価格によっております。保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1）支払手形及び買掛金、(2）設備関係支払手形、(3）未払金、(4）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
当連結会計年度（2019年12月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 34,456 | 34,456 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 3,505 | 3,505 | － |
| (3）電子記録債権 | 1,387 | 1,387 | － |
| (4）投資有価証券 | 1,113 | 1,113 | － |
| 資産計 | 40,462 | 40,462 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 2,404 | 2,404 | － |
| (2）設備関係支払手形 | 78 | 78 | － |
| (3）未払金 | 311 | 311 | － |
| (4）未払法人税等 | 450 | 450 | － |
| 負債計 | 3,245 | 3,245 | － |
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金、(3）電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4）投資有価証券
時価は、株式等は取引所の価格、取引金融機関等から提示された価格によっております。保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1）支払手形及び買掛金、(2）設備関係支払手形、(3）未払金、(4）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2018年12月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超５年以内 （百万円） |
５年超10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 35,398 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 2,946 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 1,811 | － | － | － |
| 合計 | 40,156 | － | － | － |
当連結会計年度（2019年12月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超５年以内 （百万円） |
５年超10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 34,456 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 3,505 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 1,387 | － | － | － |
| 合計 | 39,349 | － | － | － |
（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（2018年12月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 1,230 | 960 | 269 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 1,230 | 960 | 269 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | － | － | － |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 合計 | 1,230 | 960 | 269 |
当連結会計年度（2019年12月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 1,113 | 960 | 153 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 1,113 | 960 | 153 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | － | － | － |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 合計 | 1,113 | 960 | 153 |
２．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
| 種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）株式 | 1 | 0 | － |
| (2）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － |
| ② 社債 | － | － | － |
| ③ その他 | － | － | － |
| (3）その他 | － | － | － |
| 合計 | 1 | 0 | － |
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
| 種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）株式 | － | － | － |
| (2）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － |
| ② 社債 | － | － | － |
| ③ その他 | － | － | － |
| (3）その他 | － | － | － |
| 合計 | － | － | － |
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の連結子会社は確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。この退職金の支払いに備えるため、必要資金の内部留保のほかに、当社及び国内連結子会社では特定退職金共済制度に加入し外部拠出を行っております。
また、当社では退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
| （百万円） |
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 退職給付債務の期首残高 | 44 | 46 |
| 勤務費用 | 6 | 5 |
| 利息費用 | 2 | 3 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △2 | 9 |
| 退職給付の支払額 | △0 | △2 |
| 為替換算差額 | △3 | 1 |
| 退職給付債務の期末残高 | 46 | 63 |
(2）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| （百万円） |
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 147 | 155 |
| 退職給付費用 | 24 | 24 |
| 退職給付の支払額 | △10 | △11 |
| 制度への拠出額 | △5 | △5 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 155 | 161 |
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| （百万円） |
| 前連結会計年度 （2018年12月31日） |
当連結会計年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 積立型制度の退職給付債務 | 255 | 261 |
| 年金資産 | △100 | △99 |
| 155 | 161 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 46 | 63 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 201 | 225 |
| 退職給付に係る負債 | 201 | 225 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 201 | 225 |
（注）簡便法を適用した制度を含みます。
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
| （百万円） |
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 勤務費用 | 6 | 5 |
| 利息費用 | 2 | 3 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | △5 | △5 |
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 24 | 24 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 27 | 28 |
(5）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| （百万円） |
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 数理計算上の差異 | △2 | △14 |
| 合計 | △2 | △14 |
(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| （百万円） |
| 前連結会計年度 （2018年12月31日） |
当連結会計年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 未認識数理計算上の差異 | △150 | △135 |
| 合計 | △150 | △135 |
(7）年金資産に関する事項
年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2018年12月31日） |
当連結会計年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 債券 | 87.1％ | 75.1％ |
| 株式 | 5.7 | 9.1 |
| その他 | 7.2 | 15.8 |
| 合計 | 100.0 | 100.0 |
(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 割引率 | 7.73％ | 5.13％ |
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2018年12月31日） |
当連結会計年度 （2019年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 未払事業税 | 44百万円 | 36百万円 | |
| たな卸資産評価損 | 66 | 133 | |
| 賞与引当金 | 5 | 5 | |
| たな卸資産未実現利益 | 41 | 35 | |
| 貸倒引当金 | 33 | 33 | |
| 関係会社出資金評価損 | － | 166 | |
| 減損損失 | 294 | 288 | |
| 固定資産未実現利益 | 16 | 14 | |
| 退職給付に係る負債 | 45 | 55 | |
| その他 | 38 | 16 | |
| 繰延税金資産小計 | 586 | 787 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額 |
△294 | △288 | |
| 繰延税金資産合計 | 292 | 499 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 関係会社留保利益 | 12 | 117 | |
| 有価証券評価差額金 | 82 | 46 | |
| 固定資産圧縮積立金 | 143 | 138 | |
| 繰延税金負債合計 | 237 | 303 | |
| 繰延税金資産の純額 | 54 | 195 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2018年12月31日） |
当連結会計年度 （2019年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.7％ | 30.5％ | |
| （調整） | |||
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.7 | △0.7 | |
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.0 | 0.3 | |
| 租税特別措置法による税額控除 | △0.2 | △0.4 | |
| 子会社の法定実効税率差異 | △6.8 | △7.0 | |
| 海外子会社の留保利益 | － | 3.2 | |
| 関係会社出資金評価損 | △0.1 | △4.6 | |
| その他 | 0.7 | 0.6 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 24.6 | 21.9 |
（資産除去債務関係）
当社は、営業所等の不動産賃借契約に基づく、退去時の原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、資産除去債務を合理的に見積もることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
当社グループは、電子部品並びにその関連製品の研究開発及び製造販売を主たる目的とした単一事業であるため、セグメントの記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
当社グループは、電子部品並びにその関連製品の研究開発及び製造販売を主たる目的とした単一事業であるため、セグメントの記載を省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
当社グループは、電子部品並びにその関連製品の研究開発及び製造販売を主たる目的とした単一事業であるため、セグメントの記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
| （単位：百万円） |
| 日本 | 欧州 | アジア | 北南米 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 中国 | その他 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 10,898 | 1,412 | 3,767 | 3,060 | 370 | 19,509 |
（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産
| （単位：百万円） |
| 日本 | 中国 | フィリピン | その他 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 6,956 | 891 | 2,070 | 0 | 9,918 |
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：百万円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 |
| --- | --- |
| オーデリック㈱ | 2,022 |
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
当社グループは、電子部品並びにその関連製品の研究開発及び製造販売を主たる目的とした単一事業であるため、セグメントの記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
| （単位：百万円） |
| 日本 | 欧州 | アジア | 北南米 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 中国 | その他 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 10,905 | 1,528 | 3,358 | 2,501 | 281 | 18,575 |
（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産
| （単位：百万円） |
| 日本 | 中国 | フィリピン | その他 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 6,831 | 727 | 2,233 | 0 | 9,792 |
３．主要な顧客ごとの情報
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 1,876.48円 | 1,870.45円 |
| １株当たり当期純利益 | 107.64円 | 101.06円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2018年12月31日） |
当連結会計年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 純資産の部の合計額（百万円） | 52,972 | 51,769 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） | 1,897 | 1,881 |
| （うち非支配株主持分） | （1,897） | （1,881） |
| 普通株式に係る期末の純資産額（百万円） | 51,074 | 49,887 |
| 期末の普通株式の数（千株） | 27,218 | 26,671 |
３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 2,929 | 2,722 |
| 普通株主に帰属しない金額（百万円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 2,929 | 2,722 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 27,218 | 26,942 |
（重要な後発事象）
（自己株式の取得）
当社は、2020年２月７日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、下記のとおり自己株式の取得枠を設定することを決議致しました。
１．自己株式の取得を行う理由
経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行及び資本効率の向上を図ると共に、株主の皆さまへの利益還元を充実させるために自己株式の取得を行うものであります。
２．自己株式取得の内容
(1) 取得対象株式の種類 当社普通株式
(2) 取得する株式の総数 400,000株（上限）
（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合1.50％）
(3) 株式の取得価額の総額 10億円（上限）
(4) 取得期間 2020年２月10日から2020年６月30日まで
(5) 上記による取得の結果、2020年３月５日までに当社普通株式400,000株（取得価額938百万円）を取得し、自己株式取得は終了しました。
（自己株式の取得）
当社は、2020年３月６日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、下記のとおり自己株式の取得枠を設定することを決議致しました。
１．自己株式の取得を行う理由
経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行及び資本効率の向上を図ると共に、株主の皆さまへの利益還元を充実させるために自己株式の取得を行うものであります。
２．自己株式取得の内容
(1) 取得対象株式の種類 当社普通株式
(2) 取得する株式の総数 500,000株（上限）
（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合1.90％）
(3) 株式の取得価額の総額 10億円（上限）
(4) 取得期間 2020年３月９日から2020年６月30日まで
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
該当事項はありません。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（百万円） | 4,644 | 9,438 | 13,987 | 18,575 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益 （百万円） |
903 | 1,861 | 2,794 | 3,632 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益（百万円） | 651 | 1,352 | 2,010 | 2,722 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 （円） |
23.96 | 49.84 | 74.39 | 101.06 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益（円） | 23.96 | 26.44 | 23.97 | 26.71 |
有価証券報告書（通常方式）_20200325164644
２【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：百万円） | ||
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 20,206 | 18,492 |
| 受取手形 | ※４ 201 | ※４ 132 |
| 売掛金 | ※１ 2,514 | ※１ 3,022 |
| 電子記録債権 | 1,811 | 1,387 |
| たな卸資産 | ※２ 2,323 | ※２ 2,249 |
| 関係会社短期貸付金 | 250 | 300 |
| 未収入金 | ※１ 309 | ※１ 512 |
| その他 | ※１ 39 | ※１ 50 |
| 貸倒引当金 | △21 | △21 |
| 流動資産合計 | 27,634 | 26,126 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | ※３ 3,162 | ※３ 3,038 |
| 構築物 | ※３ 18 | ※３ 18 |
| 機械及び装置 | ※３ 505 | ※３ 400 |
| 車両運搬具 | 11 | 12 |
| 工具、器具及び備品 | ※３ 41 | ※３ 46 |
| 土地 | 3,186 | 3,186 |
| 建設仮勘定 | 31 | 131 |
| 有形固定資産合計 | 6,959 | 6,834 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 35 | 26 |
| 電話加入権 | 1 | 1 |
| その他 | 0 | 0 |
| 無形固定資産合計 | 37 | 28 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 1,230 | 1,113 |
| 関係会社株式 | 344 | 344 |
| 関係会社出資金 | 9,532 | 9,390 |
| 関係会社長期貸付金 | 750 | 450 |
| 破産更生債権等 | 88 | 87 |
| 長期前払費用 | 13 | 5 |
| 繰延税金資産 | - | 207 |
| その他 | 1 | 1 |
| 貸倒引当金 | △88 | △87 |
| 投資その他の資産合計 | 11,871 | 11,511 |
| 固定資産合計 | 18,869 | 18,375 |
| 資産合計 | 46,503 | 44,501 |
| （単位：百万円） | ||
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形 | 1,056 | 1,193 |
| 設備関係支払手形 | 266 | 78 |
| 買掛金 | ※１ 1,063 | ※１ 1,116 |
| 未払金 | ※１ 439 | ※１ 225 |
| 未払費用 | 111 | 96 |
| 未払法人税等 | 568 | 435 |
| 前受金 | 21 | 43 |
| 預り金 | 46 | 46 |
| 賞与引当金 | 19 | 18 |
| 役員賞与引当金 | 30 | 30 |
| その他 | 7 | 8 |
| 流動負債合計 | 3,630 | 3,292 |
| 固定負債 | ||
| 繰延税金負債 | 9 | - |
| 退職給付引当金 | 147 | 155 |
| その他 | 43 | 46 |
| 固定負債合計 | 200 | 202 |
| 負債合計 | 3,831 | 3,494 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 10,994 | 10,994 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 12,606 | 12,606 |
| その他資本剰余金 | 713 | 713 |
| 資本剰余金合計 | 13,319 | 13,319 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 224 | 224 |
| その他利益剰余金 | ||
| 固定資産圧縮積立金 | 326 | 316 |
| 別途積立金 | 12,322 | 12,322 |
| 繰越利益剰余金 | 5,319 | 5,267 |
| 利益剰余金合計 | 18,192 | 18,129 |
| 自己株式 | △22 | △1,543 |
| 株主資本合計 | 42,484 | 40,900 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 187 | 106 |
| 評価・換算差額等合計 | 187 | 106 |
| 純資産合計 | 42,672 | 41,007 |
| 負債純資産合計 | 46,503 | 44,501 |
②【損益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| 売上高 | ※１ 17,295 | ※１ 15,736 |
| 売上原価 | ※１ 13,470 | ※１ 12,182 |
| 売上総利益 | 3,825 | 3,553 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 1,199 | ※２ 1,211 |
| 営業利益 | 2,625 | 2,342 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 108 | 76 |
| 受取配当金 | 147 | 133 |
| 受取地代家賃 | 87 | 88 |
| その他 | 22 | 22 |
| 営業外収益合計 | ※１ 365 | ※１ 320 |
| 営業外費用 | ||
| 為替差損 | 125 | 42 |
| 賃貸収入原価 | 42 | 46 |
| 売上債権売却損 | 2 | - |
| 営業外費用合計 | 170 | 88 |
| 経常利益 | 2,820 | 2,574 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | 35 | 15 |
| 投資有価証券売却益 | 0 | - |
| 補助金収入 | - | 40 |
| 特別利益合計 | 36 | 55 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | 2 | 0 |
| 固定資産圧縮損 | - | 38 |
| 和解金 | 12 | - |
| 関係会社出資金評価損 | - | 141 |
| 特別損失合計 | 14 | 180 |
| 税引前当期純利益 | 2,841 | 2,449 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 833 | 788 |
| 法人税等調整額 | 45 | △181 |
| 法人税等合計 | 878 | 606 |
| 当期純利益 | 1,963 | 1,842 |
【製造原価明細書】
| 前事業年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記 番号 |
金額 （百万円） |
百分比 （％） |
金額 （百万円） |
百分比 （％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ 材料費 | 1,653 | 40.2 | 1,969 | 44.4 | |
| Ⅱ 労務費 | 922 | 22.4 | 900 | 20.3 | |
| Ⅲ 外注加工費 | 643 | 15.6 | 612 | 13.8 | |
| Ⅳ 経費 | ※１ | 897 | 21.8 | 951 | 21.5 |
| 当期製造費用 | 4,116 | 100.0 | 4,434 | 100.0 | |
| 期首仕掛品たな卸高 | 426 | 415 | |||
| 合計 | 4,543 | 4,850 | |||
| 他勘定へ振替高 | ※２ | 647 | 779 | ||
| 期末仕掛品たな卸高 | 415 | 469 | |||
| 当期製品製造原価 | 3,480 | 3,601 |
原価計算の方法
原価計算の方法は、実際原価による総合原価計算であります。
（注）※１．主な内訳は次のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度 | 当事業年度 |
| --- | --- | --- |
| 減価償却費（百万円） | 240 | 288 |
※２．他勘定へ振替高の内訳は次のとおりであります。これは、子会社へ有償支給として材料を払出したものであります。
| 項目 | 前事業年度 | 当事業年度 |
| --- | --- | --- |
| 未収入金（百万円） | 647 | 779 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
| （単位：百万円） | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 10,994 | 12,606 | 713 | 13,319 | 224 | 337 | 12,322 | 4,705 | 17,589 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 剰余金の配当 | △1,360 | △1,360 | |||||||
| 当期純利益 | 1,963 | 1,963 | |||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △10 | 10 | － | ||||||
| 自己株式の取得 | |||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | △10 | － | 613 | 602 |
| 当期末残高 | 10,994 | 12,606 | 713 | 13,319 | 224 | 326 | 12,322 | 5,319 | 18,192 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △20 | 41,883 | 527 | 527 | 42,410 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △1,360 | △1,360 | |||
| 当期純利益 | 1,963 | 1,963 | |||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | － | |||
| 自己株式の取得 | △1 | △1 | △1 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △339 | △339 | △339 | ||
| 当期変動額合計 | △1 | 600 | △339 | △339 | 261 |
| 当期末残高 | △22 | 42,484 | 187 | 187 | 42,672 |
当事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
| （単位：百万円） | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 10,994 | 12,606 | 713 | 13,319 | 224 | 326 | 12,322 | 5,319 | 18,192 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 剰余金の配当 | △1,905 | △1,905 | |||||||
| 当期純利益 | 1,842 | 1,842 | |||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △10 | 10 | - | ||||||
| 自己株式の取得 | |||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||
| 当期変動額合計 | - | - | - | - | - | △10 | - | △52 | △62 |
| 当期末残高 | 10,994 | 12,606 | 713 | 13,319 | 224 | 316 | 12,322 | 5,267 | 18,129 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △22 | 42,484 | 187 | 187 | 42,672 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △1,905 | △1,905 | |||
| 当期純利益 | 1,842 | 1,842 | |||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | - | - | |||
| 自己株式の取得 | △1,521 | △1,521 | △1,521 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △81 | △81 | △81 | ||
| 当期変動額合計 | △1,521 | △1,583 | △81 | △81 | △1,664 |
| 当期末残高 | △1,543 | 40,900 | 106 | 106 | 41,007 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
(1）有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社株式
移動平均法による原価法
② その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2）たな卸資産の評価基準及び評価方法
① 商品、製品、仕掛品、原材料
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
② 貯蔵品
最終仕入原価法
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産
定率法によっております。
但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ４年～50年
機械及び装置 ２年～10年
工具、器具及び備品 ２年～10年
(2）無形固定資産
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売掛金等債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見積額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。
(3）役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額（特定退職金共済制度より支給される部分を除く）を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（表示方法の変更）
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」126百万円は、「固定負債」の「繰延税金負債」136百万円と相殺して、「固定負債」の「繰延税金負債」9百万円として表示しており、変更前と比べて総資産が126百万円減少しております。
（貸借対照表関係）
※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを含む）
| 前事業年度 （2018年12月31日） |
当事業年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 709百万円 | 805百万円 |
| 長期金銭債権 | 750 | 450 |
| 短期金銭債務 | 707 | 711 |
※２．たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2018年12月31日） |
当事業年度 （2019年12月31日） |
|
| 商品及び製品 | 1,412百万円 | 1,336百万円 |
| 仕掛品 | 415 | 469 |
| 原材料及び貯蔵品 | 495 | 443 |
※３．過年度に取得した資産のうち、取得価額から控除した圧縮記帳額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2018年12月31日） |
当事業年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 16百万円 | 16百万円 |
| 構築物 | 3 | 3 |
| 機械及び装置 | 116 | 154 |
| 工具、器具及び備品 | 3 | 3 |
| 計 | 140 | 178 |
※４．期末日満期手形
手形交換日をもって決済処理しております。従って、事業年度末日は金融機関の休業日のため、期末日満期手形が以下の科目に含まれております。
| 前事業年度 （2018年12月31日） |
当事業年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受取手形 | 26百万円 | 21百万円 |
５．当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2018年12月31日） |
当事業年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当座貸越極度額の総額 | 3,000百万円 | 3,000百万円 |
| 借入実行残高 | － | － |
| 差引額 | 3,000 | 3,000 |
（損益計算書関係）
※１．関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | 1,166百万円 | 170百万円 |
| 仕入高 | 9,708 | 9,400 |
| 材料有償支給高 | 3,009 | 3,713 |
| その他 | 99 | 81 |
| 営業取引以外の取引高 | 575 | 289 |
※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度45％、当事業年度42％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度55％、当事業年度58％であります。
主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| 発送運賃 | 175百万円 | 179百万円 |
| 給料及び賞与 | 263 | 248 |
| 退職給付費用 | 5 | 5 |
| 租税公課 | 205 | 194 |
| 減価償却費 | 83 | 84 |
| 研究開発費 | 79 | 101 |
（有価証券関係）
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額344百万円、前事業年度の貸借対照表計上額344百万円）は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2018年12月31日） |
当事業年度 （2019年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 未払事業税 | 44百万円 | 36百万円 | |
| たな卸資産評価損 | 63 | 94 | |
| 減損損失 | 89 | 89 | |
| 貸倒引当金 | 33 | 33 | |
| 退職給付引当金 | 45 | 47 | |
| 関係会社株式評価損 | 72 | 72 | |
| 関係会社出資金評価損 | 192 | 236 | |
| その他 | 29 | 14 | |
| 繰延税金資産小計 | 570 | 623 | |
| 評価性引当額 | △354 | △231 | |
| 繰延税金資産合計 | 215 | 392 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 固定資産圧縮積立金 | △143 | △138 | |
| その他有価証券評価差額金 | △82 | △46 | |
| 繰延税金負債（固定）合計 | △225 | △185 | |
| 繰延税金資産（△負債）の純額 | △9 | 207 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （2018年12月31日） |
当事業年度 （2019年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.7％ | 30.5％ | |
| （調整） | |||
| 評価性引当額の増減 | △0.1 | △5.0 | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △1.0 | △1.1 | |
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.4 | 0.4 | |
| 租税特別措置法による税額控除 | △0.3 | △0.5 | |
| その他 | 0.2 | 0.5 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 30.9 | 24.8 |
（重要な後発事象）
（自己株式の取得）
当社は、2020年２月７日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、下記のとおり自己株式の取得枠を設定することを決議致しました。
１．自己株式の取得を行う理由
経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行及び資本効率の向上を図ると共に、株主の皆さまへの利益還元を充実させるために自己株式の取得を行うものであります。
２．自己株式取得の内容
(1) 取得対象株式の種類 当社普通株式
(2) 取得する株式の総数 400,000株（上限）
（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合1.50％）
(3) 株式の取得価額の総額 10億円（上限）
(4) 取得期間 2020年２月10日から2020年６月30日まで
(5) 上記による取得の結果、2020年３月５日までに当社普通株式400,000株（取得価額938百万円）を取得し、自己株式取得は終了しました。
（自己株式の取得）
当社は、2020年３月６日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、下記のとおり自己株式の取得枠を設定することを決議致しました。
１．自己株式の取得を行う理由
経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行及び資本効率の向上を図ると共に、株主の皆さまへの利益還元を充実させるために自己株式の取得を行うものであります。
２．自己株式取得の内容
(1) 取得対象株式の種類 当社普通株式
(2) 取得する株式の総数 500,000株（上限）
（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合1.90％）
(3) 株式の取得価額の総額 10億円（上限）
(4) 取得期間 2020年３月９日から2020年６月30日まで
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| （単位：百万円） |
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 建物 | 3,162 | 50 | 9 | 164 | 3,038 | 3,190 |
| 構築物 | 18 | 2 | 0 | 2 | 18 | 173 | |
| 機械及び装置 | 505 | 139 | 54 (38) |
189 | 400 | 3,520 | |
| 車両運搬具 | 11 | 5 | － | 4 | 12 | 21 | |
| 工具、器具及び備品 | 41 | 34 | 0 | 29 | 46 | 796 | |
| 土地 | 3,186 | － | － | － | 3,186 | － | |
| 建設仮勘定 | 31 | 365 | 265 | － | 131 | － | |
| 計 | 6,959 | 596 | 329 (38) |
391 | 6,834 | 7,702 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア | 35 | 1 | － | 11 | 26 | 88 |
| 電話加入権 | 1 | － | － | － | 1 | － | |
| その他 | 0 | － | － | 0 | 0 | 1 | |
| 計 | 37 | 1 | － | 11 | 28 | 89 |
（注）「当期減少額」欄の（ ）内の金額は固定資産圧縮損の計上額です。
【引当金明細表】
| （単位：百万円） |
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 110 | － | 1 | 108 |
| 賞与引当金 | 19 | 18 | 19 | 18 |
| 役員賞与引当金 | 30 | 30 | 30 | 30 |
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200325164644
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | １月１日から12月31日まで |
| 定時株主総会 | ３月中 |
| 基準日 | 12月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ６月30日 12月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り及び単元未満株式の買増し（注） | |
| 取扱場所 | （特別口座） 大阪市中央区北浜四丁目５番33号 三井住友信託銀行㈱ 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行㈱ |
| 取次所 | ────── |
| 買取及び買増手数料 | 以下の算式により１単元当たりの金額を算定し、これを買取り又は買増しをした単元未満株式の数で按分した金額 （算式） 当社株式取扱規則第14条に定める１株当たりの買取価格又は同規則第20条に定める１株当たりの買増価格に１単元の株式数を乗じた合計金額のうち 100万円以下の金額につき 1.150％ 100万円を超え500万円以下の金額につき 0.900％ 500万円を超え1,000万円以下の金額につき 0.700％ 1,000万円を超え3,000万円以下の金額につき 0.575％ 3,000万円を超え5,000万円以下の金額につき 0.375％ （円未満の端数を生じた場合には切り捨てる。） 但し、１単元当たりの算定金額が2,500円に満たない場合には、2,500円 |
| 公告掲載方法 | 電子公告とする。但し、事故その他のやむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に掲載致します。 公告掲載ＵＲＬ（https：//www.nicera.co.jp/） |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
（注）当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができないことになっております。
(1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2）取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
(4）単元未満株式の買増請求をする権利
有価証券報告書（通常方式）_20200325164644
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第44期）（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）2019年３月28日関東財務局長に提出
(2）内部統制報告書及びその添付書類
2019年３月28日関東財務局長に提出
(3）四半期報告書及び確認書
（第45期第１四半期）（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）2019年５月15日関東財務局長に提出
（第45期第２四半期）（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）2019年８月13日関東財務局長に提出
（第45期第３四半期）（自 2019年７月１日 至 2019年９月30日）2019年11月14日関東財務局長に提出
(4）臨時報告書
2019年４月１日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
(5）自己株券買付状況報告書
報告期間（自 2019年３月１日 至 2019年３月31日）2019年４月８日関東財務局長に提出
報告期間（自 2019年４月１日 至 2019年４月30日）2019年５月13日関東財務局長に提出
報告期間（自 2019年５月13日 至 2019年５月31日）2019年６月10日関東財務局長に提出
報告期間（自 2019年６月３日 至 2019年６月30日）2019年７月８日関東財務局長に提出
報告期間（自 2019年７月１日 至 2019年７月31日）2019年８月８日関東財務局長に提出
報告期間（自 2019年８月５日 至 2019年８月31日）2019年９月12日関東財務局長に提出
報告期間（自 2019年９月１日 至 2019年９月30日）2019年10月10日関東財務局長に提出
報告期間（自 2020年２月10日 至 2020年２月29日）2020年３月10日関東財務局長に提出
(6）自己株券買付状況報告書の訂正報告書
報告期間（自 2019年６月１日 至 2019年６月30日）2019年８月27日関東財務局長に提出
報告期間（自 2019年７月１日 至 2019年７月31日）2019年８月27日関東財務局長に提出
有価証券報告書（通常方式）_20200325164644
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。