Ningxia Building Materials Group Co.,Ltd — M&A Activity 2007

Dec 17, 2007

宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

宁夏赛马实业股份有限公司 收购报告书

上市公司名称：宁夏赛马实业股份有限公司 股票上市地点：上海证券交易所

股票简称：赛马实业

股票代码：600449

收购人名称：中国中材集团公司

收购人住所：北京市西城区西直门内北顺城街 11 号 通讯地址：北京市西城区西直门内北顺城街 11 号 联系电话：010-82229239

报告书签署日期：2007 年 12 月 4 日

宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

收购人声明

一、本报告书系本收购人依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国 证券法》、《上市公司收购管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容格式与 准则第 16 号—上市公司收购报告书》及其他相关法律、法规及部门规章的有关 规定编写。

二、依据《中华人民共和国证券法》及《上市公司收购管理办法》的规定， 本报告书已全面披露了本收购人（包括投资者与其一致行动的他人）在宁夏赛马 实业股份有限公司拥有权益的股份。

截至本报告书签署之日，除本报告书披露的持股信息外，上述收购人没有通 过任何其他方式在宁夏赛马实业股份有限公司拥有权益。

三、本收购人签署本报告书已获得必要的授权和批准，其履行亦不违反收购 人章程或内部规则中的任何条款，或与之相冲突。

四、本次收购已获得国务院国有资产监督管理委员会批准，尚需中国证券监 督管理委员会审核无异议，并豁免本收购人要约收购义务。

五、本次收购是根据本报告书所载明的资料进行的。除本收购人和所聘请的 专业机构外，没有委托或者授权任何其他人提供未在本报告书中列载的信息和对 本报告书作出任何解释或者说明。

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

目 录

第一节 释义............................................. 3 第二节 收购人介绍....................................... 4 第三节 收购决定及收购目的.............................. 13 第四节 收购方式........................................ 15 第五节 资金来源........................................ 19 第六节 后续计划........................................ 20 第七节 对上市公司影响的分析............................ 21 第八节 与上市公司之间的重大交易........................ 26 第九节 前6 个月内买卖上市交易股份的情况................ 27 第十节 收购人的财务资料................................ 29 第十一节 其他重大事项................................. 101 第十二节 备查文件..................................... 102

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

第一节 释义

除非特别说明，以下简称在本报告中有如下特别意义：

中材集团、收购人、受让方 指中国中材集团公司 宁夏自治区国资委、出让方 指宁夏回族自治区人民政府国有资产监督管理委 员会

赛马实业、上市公司 指宁夏赛马实业股份有限公司 宁夏建材集团 指宁夏建材集团有限责任公司、赛马实业第一大股

东

本次收购、本次股权划拨 指根据国务院国资委的批复，将宁夏自治区国资委 所持宁夏建材集团 51%国有股权无偿划转至中材 集团的事项。

股权划转协议书 指 2007 年 5 月 20 日，本次收购出让、受让双方签 署之《宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会与 中国中材集团公司关于宁夏建材集团有限责任公 司国有股权无偿划转协议》

本报告书 指宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书 中国证监会 指中国证券监督管理委员会 国务院国资委 指国务院国有资产监督管理委员会 律师 指宁夏兴业律师事务所 元 指人民币元

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第二节 收购人介绍

一、收购人基本情况

一、收购人基本情况
收购人名称：	中国中材集团公司
注册地：	北京市西城区西直门内北顺城街11 号
法定代表人：	谭仲明
注册资本：	人民币167184.6 万元
营业执照注册号码：	1000001000360
企业法人组织机构代码：	10000360-4
企业类型：	全民所有制企业
经营范围：	非金属材料及合成材料（包括玻璃纤维、玻璃钢复合 材料、人工晶体、工业陶瓷、水泥及制品、混凝土、 新型墙材）的研究、开发、设计、生产、工程承包； 非金属矿产品及制品的开采、加工；上述材料工程项 目的投资管理；资产重组及企业收购、兼并、转让的 咨询；资产受托经营；承包境外建材及非金属矿工程 和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程的 劳务人员；汽车的销售（只限本系统，小轿车在本系 统计划内调拨供应）。
经营期限：	长期
税务登记证号码：	京税证字110108100003604 号
通讯地址：	北京市西城区西直门内北顺城街11 号
联系人：	卢党军
电话：	010-82229239
传真：	010-82229196
邮政编码：	100035

二、收购人介绍

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（一）收购人的控制关系

• 1、收购人的控制关系

中材集团为国务院国有资产监督管理委员会直属全民所有制企业。

国务院国资委是根据第十届全国人民代表大会第一次会议批准的国务院机 构改革方案和《国务院关于机构设置的通知》设置的国务院直属特设机构，国务 院授权其代表国家履行出资人职责。国务院国资委的监管范围是中央所属企业 （不含金融类企业）的国有资产。

2、收购人控制关系框图：

国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国中材集团公司

（二）收购人主要业务及最近三年财务状况的简要说明

• 1、收购人主要业务的简要说明

中材集团组建于 1983 年，是国务院国有资产监督管理委员会直接管理的中 央企业，我国唯一从事非金属材料及制品的科工贸一体化的大型企业集团，国务 院首批 56 家大型试点企业集团之一。集团在国家计划内实行单列，享有省级投 资决策权、自营进出口权、外事审批权等，连续多年位居中国企业 500 强。

中材集团现已形成“五六五三三”（即“五大任务”、“六大核心技术”、“五 个融资平台”、“三大主导产业”、“三个上市股份公司”）发展格局。

“三大主导产业”—非金属材料制造业、非金属材料工程业和非金属矿业。 其中，非金属材料工程业在国内市场具有垄断地位，已成为国际市场上的知名品 牌。

“六大核心技术”—玻璃纤维技术、玻璃钢/复合材料技术、人工晶体技术、 工业陶瓷技术、新型干法水泥生产工艺及装备技术、非金属矿深加工技术。这些 技术水平代表我国该领域的最高技术水平，部分技术水平在世界上处于领先地 位。

中材集团具有一支素质较高的员工队伍，在市场竞争中具有人才优势。集团

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现有在职职工 3.6 万人，其中：各类专业技术人员占 42.5%，具有大学本科以上 学历的占 20%。现有中国工程院院士 2 名，全国工程设计大师 2 名，国家有突出 贡献的中青年专家、享受国务院特贴专家及教授级高级工程师 400 多名。 2、收购人主要下属单位基本情况

收购人下属单位框图

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中国中材集团公司
全资子公司 控股子公司 事业单位
中 中
中 国 中 中 国
国 建 下 下 建
建 材 国 属 国 新疆 属 筑 下
工 非 中 属
材技 业对 金 其他 材 天山建材 其他 材料 其
术 外经 属矿 全 股份 （集团） 控 工业 他事
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公 司 司 中
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（1）中国中材股份有限公司

中国中材股份有限公司（以下简称“中材股份”）是中国中材集团公司控股 子公司。公司拥有二大主导产业和五大核心技术。“二大主导产业”是材料制造 业、工程业。其中，工程业在国内市场具有垄断地位，在国际市场上具有良好的 品牌知名度。“五大核心技术”是玻璃纤维技术、复合材料技术、人工晶体技术、 工业陶瓷技术、新型干法水泥生产工艺及装备技术。经营业务涉及玻璃纤维、玻 璃钢/复合材料、人工晶体材料、特种陶瓷材料，以及建材工程设计、建设、设 备成套与安装、高速公路、桥梁、隧道建设、工程总承包、矿山井巷工程等诸多 领域。其服务和产品广泛应用于航空航天业、建筑业、机械电子业、化工及环保 产业等。

2007 年 7 月 31 日，根据国务院国有资产监督管理委员会的《关于设立中 国中材股份有限公司的批复》（国资改革[2007] 651 号文），及国家工商行政管理 总局颁发的《企业法人营业执照》，公司实际控制人中材集团引入泰安市国有资

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产经营有限公司等六家股东，将中国非金属材料总公司改制设立为中国中材股份 有限公司。改制完成后的中材股份注册资本为 250,000 万元，其中，中材集团占 注册资本的 62.61%，其他股东持股比例为泰安市国有资产经营有限公司 12.97%、 中国信达资产管理公司 12.79%、华建国际集团有限公司 5.23%、新疆天山建材 （集团）有限责任公司 2.70%、北京金隅集团有限责任公司 2.62%、淄博高新技 术风险投资股份有限公司 1.08%。

（2）新疆天山建材（集团）有限责任公司

新疆天山建材（集团）有限责任公司（以下简称天山建材集团）成立于 1998 年 12 月 16 日，是由自治区人民政府批准，由原新疆水泥厂和原新疆建化工业总 厂改制组建而成企业集团。公司现注册资本 69393.16 万元。中材集团持有 47.31 ％股权，为第一大股东。公司主营建材行业的投资、建筑材料、化工产品（有毒 及危险品除外）、汽车运输等。天山建材集团初步形成了以管材、新型墙材、房 地产开发等为三大主导产业的建材企业集团。

（3）中国建材技术装备总公司

中国建材装备总公司成立于 1981 年，主要从事建材成套设备供应、建材装 备的引进与开发、设备招标代理、国内外工程项目承包、产品代理及建材产品贸 易等业务，是中国建材机械行业具有较强综合实力的中央大型企业。

（4）中国建材工业对外经济技术合作公司

中国建材工业对外经济技术合作公司是 20 世纪 60 年代创办的，以承包国外 建材工业工程和其他工程为主体，以技术服务、劳务输出和国际贸易为支撑的国 际型工程公司。公司注册资金一亿五千万人民币。

（5）中国非金属矿工业公司

中国非金属矿工业公司成立于 2004 年，注册资本 3384 万元。公司主要从事 非金属矿资源勘查；非金属矿制品的研发、生产和销售；非金属矿山的工程设计、 安装和工程总承包；非金属矿装备研发与制造以及非金属矿产品的国际贸易。公 司是我国综合实力最强的科工贸一体化的非金属矿企业，是我国非金属矿业的系 统集成服务商、优势非金属矿产品的制造商和先进非金属矿技术的倡导者。

（6）中国建筑材料工业地质勘查中心

中国建筑材料工业地质勘查中心创建于 1953 年，前身为重工业部建筑材料

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工业局地质公司、建材部地质公司、国家建材局地质公司，现有 26 个地质总队。 2001 年 1 月根据国办发[2001]2 号文精神，正式批复国家建材局所属 26 个地勘 单位划归中国建筑材料工业地质勘查中心管理，将中心整体并入中国非金属矿工 业集团总公司（现中材集团）。中国建筑材料工业地质勘查中心是一专门从事建 材非金属矿资源勘查和开发的地质部门。现有在职职工 8000 人，各类专业技术 人员 3000 人。地质勘查中心开办资金：9526 万元；注册地点：北京市西直门内 北顺城街 11 号。

3、收购人最近三年财务状况的简要说明

单位：人民币元

			单位：人民币元
财务指标		具体数据
	2006 年度	2005 年度	2004 年度
资产总额	21,594,747,714.03	18,140,922,402.82	7,532,995,538.48
股东权益（不含少数）	2,736,113,379.49	2,035,406,659.37	1,552,472,738.44
主营业务收入	15,708,193,829.20	11,410,724,955.21	5,560,559,267.84
净利润	238,861,130.28	198,118,223.26	101,572,600.02
净资产收益率（摊薄）	8.73%	9.73%	6.54%
资产负债率	75.39%	77.57%	70.24%

• 4、收购人最近五年所受行政处罚（于证券市场明显无关的除外）、刑事处罚、

• 或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁

中材集团最近五年未受过行政处罚、刑事处罚和涉及与经济纠纷有关的重大 民事诉讼或仲裁。

• 5、收购人主要负责人基本情况及简历

• （1）收购人主要负责人基本情况

姓名	职务	国籍	身份证号码	长期居住地	是否取得其他国 家或地区居留权
谭仲明	总经理	中国	******	北京	否
于世良	副总经理	中国	******	北京	否
刘志江	副总经理	中国	******	北京	否
张海	副总经理	中国	******	北京	否
李建伦	副总经理	中国	******	北京	否
于国波	副总经理	中国	******	北京	否
周育先	副总经理	中国	******	北京	否

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徐卫兵 总会计师 中国 ****** 北京 否

以上人员最近五年未受过行政处罚、刑事处罚和涉及与经济纠纷有关的重大 民事诉讼或仲裁。

（2）收购人主要负责人简历

谭仲明，男，汉族，籍贯：山东省潍坊市，1953 年 8 月出生，研究生学历， 博士学位，1968 年 10 月参加工作，1976 年 12 月加入中国共产党，1982 年毕业 于南京化工学院水泥专业，1999 年 6 月毕业于西安交通大学博士研究生班，教 授级高级工程师，现任中材集团总经理兼党委副书记、中国中材股份有限公司董 事长。

于世良，男，汉族，籍贯：河南省永城市，1954 年 2 月出生，大普学历， 1978 年 7 月参加工作，1974 年 1 月加入中国共产党，1978 年毕业于南京化工大 学无机系，教授级高级工程师，现任中材集团党委书记兼副总经理、中国中材股 份有限公司总裁。

刘志江，男，汉族，籍贯：山东蓬莱，1957 年 1 月出生，1982 年 8 月参加 工作，1989 年 12 月入党，本科学历，成绩优异高级工程师，1982 年 7 月毕业于 华南工学院胶凝材料专业，现任中材集团副总经理。

张海，男，汉族，籍贯：内蒙古赤峰市，1958 年 4 月出生，大学学历，1977 年参加工作，1985 年加入中国共产党，1982 年毕业于沈阳建工学院机械系建材 机械专业，教授级高级工程师，现任中材集团副总经理。

李建伦，男，汉族，籍贯：河北省任丘市，1957 年 8 月出生，本科学历， 1982 年参加工作，1985 年 10 月加入中国共产党，1982 年 8 月毕业于河北地质 学院经济管理系，教授级高级工程师，现任中材集团副总经理。

于国波，男，汉族，籍贯：山东省文登市，1956 年 11 月出生，大学学历， 1975 年 12 月参加工作，1982 年 1 月加入中国共产党，1982 年 1 月毕业于武汉 建材工业学院机械系，成绩优异高级工程师，现任中材集团副总经理。

周育先，男，汉族，籍贯：浙江省诸暨，1963 年 4 月出生，大学学历，学 士学位，1983 年 8 月参加工作，1983 年 6 月加入中国共产党，1983 年毕业于湖 南中南工业大学材料系，2003 年毕业于武汉工业大学材料专业研究生班，成绩 优异高级工程师，现任中材集团副总经理。

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徐卫兵，女，汉族，籍贯：辽宁省法库，1959 年 3 月出生，本科学历，1977 年 7 月参加工作，1994 年 8 月加入中国共产党，1983 年 7 月毕业于辽宁财经学 院财政金融系财政专业，高级会计师，现任中材集团总会计师。

5、收购人持有、控制境内外上市公司 5%以上股份的基本情况

（1）中材集团为新疆天山水泥股份有限公司实际控制人，控制上市公司股 份数量占总股本比例为 36.76%，具体情况如下：

中材集团控股子公司中国中材股份有限公司目前为天山股份控股股东，其持 有该上市公司股份系协议转让所得：2004 年6 月24 日，中国非金属材料总公司 （中国中材股份有限公司前身）与新疆屯和投资股份有限公司（简称“新疆屯河”） 共同签署《股权转让协议书》，双方约定“新疆屯和将持有的天山股份5,100 万 股法人股（占上市公司股份总数的29.42%）转让给收购人；双方同意本次股份 转让得总价款按照每股5.1 元计价，股权转让总价款为26,010 万元”；2004 年7 月28 日，天山股份根据公司2003 年度分配预案进行公积金转增股本，每10 股 转增2 股，本次股本变动完成后，新疆屯和持有天山股份法人股数量为6,120 万股、占总股本29.42%；鉴于股本变动，2004 年8 月12 日，中国非金属材料总 公司与新疆屯河共同签署《补充协议书》，双方约定“《股权转让协议书》中约定 的股权转让价格26,010 万元人民币已包含2003 年12 月31 日天山股份的股东权 益；在《股权转让协议书》签署日之后，天山股份分配股利或转增股本，该股利 或转增股本及其产生的收益均归受让方享有”。2005 年8 月25 日，上述股权转 让已经中国证监会审核无异议并已完成61,200,000 股天山股份法人股过户手 续。2006 年5 月26 日，天山股份实施股权分置改革，改革实施过程中，中国非 金属材料总公司作为上市公司非流通股股东向流通股股东直接执行对价安排及 代其他非流通股股东垫付对价股份合计16,356,129 股；股权分置改革后，中国 非金属材料总公司合计持有天山股份有限售条件流通股份44,843,871 股，占上 市公司总股本21.56%。2006 年11 月，根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函 [2006]98 号文件和国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]1400 号文件 的批复，新疆自治区国资委持有的天山建材集团全部47.31%股权行政划转至中 材集团，划转完成后中材集团进一步通过天山建材集团、天山水泥制品公司间接 控制天山股份另31,619,723 股，占总股本比例为15.20%，合计间接控制天山股

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份76,463,594 股，占总股本比例为36.76%，为上市公司实际控制人。

（2）中材集团为中材国际工程股份有限公司实际控制人，控制该上市公司 股份数量占总股本比例为 53.31%，具体情况如下：

经中国证监会证监发字[2005]7 号文件批准，中材集团控股子公司——中国 中材股份有限公司控股的中材国际工程股份有限公司于2005 年3 月公开发行人 民币普通股5,800 股，经上海证券交易所上证上字[2005]22 号文件批准，中材 国际工程股份有限公司公开发行的4,640 万股人民币普通股票于2005 年4 月12 日起在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“中材国际”，沪市证券代码“600970”， 深市证券代码“003970”。发行上市后，中材国际工程股份有限公司总股本为 16,800 万股，其中中国非金属材料总公司持有9,630.92 股，占总股本57.33%， 为该上市公司第一大股东；2006 年7 月6 日，中材国际工程股份有限公司实施 股权分置改革，改革实施后，中国非金属材料总公司持有该上市公司有限售条件 流通股份数量为83,613,896 股，占总股本49.77%；2007 年5 月8 日，中材集团 将中国建筑材料工业地质勘察中心持有的中材国际5,943,052 股国有法人股无 偿划转至中国非金属材料总公司，划转完成后，中国非金属材料总公司持有中材 国际股份89,556,948 股，占总股本53.31%。中材集团为中材国际实际控制人。

（3）中材集团为中材科技股份有限公司实际控制人，控制该上市公司股份 数量占总股本比例为 47.67%，具体情况如下：

经中国证监会证监发行字[2006]99 号《关于核准中材科技股份有限公司首 次公开发行股票的通知》核准中材科技公开发行人民币普通股股票3,790 万股， 经深圳证券交易所以深证上[2006]132 号《关于中材科技股份有限公司人民币普 通股股票上市的通知》批准中材科技发行的人民币普通股股票3,032 万股于2006 年11 月20 日在深圳证券交易所上市，证券简称“中材科技”，证券代码“002080”。 发行完成后，公司总股本15,000 万股，其中中国非金属材料总公司持有7,150.68 万股，占总股本47.67%。中材集团为中材科技实际控制人。

除上述情形外，中材集团不存在持有、控制境内外其他上市公司5%以上的 发行在外股份的情况。

6、收购人持有其他金融机构股权的简要情况

截至本报告书签署日，中材集团不存在持有银行、信托公司、证券公司、保

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险公司等其他金融机构5%以上股权的情形。

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第三节 收购决定及收购目的

一、收购目的

收购人实施本次宁夏建材集团股权划转的核心目的在于：

（一）重组宁夏建材集团，符合中材集团发展主业的战略需要，是中材集团 和宁夏建材集团战略高度统一、发挥“协同效应”的结果

中材集团发挥在水泥产业的技术优势、人才优势、管理优势等，进入水泥 制造业后，经过短短三年，水泥制造能力已达到1700 余万吨，居全国第八位， 在区域内形成较强的控制能力，成为区域行业领导者。

宁夏建材集团是以水泥生产销售为主业的大型企业集团，近年来通过新建、 重组等方式，在宁夏自治区内形成540 万吨的生产能力。鉴于宁夏水泥市场的容 量和宁夏建材集团在区内的生产布局已基本完成，战略上需要到区外去发展。

双方在水泥产业做强做大的战略是高度统一的，由国务院国资委直接管理 的大型集团—中材集团重组宁夏建材集团，强强联合，共同实施在全国发展水泥 的战略，发挥“协同效应”。

（二）重组后的宁夏建材集团将作为中材集团的水泥发展平台之一，有利于 宁夏建材集团水泥产业做强做大，符合宁夏自治区党委和政府“宁夏建材集团应 走出宁夏去发展水泥”的战略思想

重组宁夏建材集团后，将把宁夏建材集团作为中材集团发展水泥产业的平台 之一。在“十一五”末，将宁夏建材集团打造成全国一流的大型水泥企业集团。 （三）重组宁夏建材集团，有利于宁夏的资源综合利用，发展循环经济， 符合宁夏优势资源转换战略

中材集团重组宁夏建材集团后，认真落实科学发展观，不断推进企业改革和 发展，承担加快发展循环经济、提高资源综合利用、改善生产环境的责任，为企 业、社会、经济的发展做出积极贡献。

（四）重组宁夏建材集团，有利于提高宁夏水泥行业集中度和行业技术装备 水平，有利于产业结构的调整

中材集团以宁夏建材集团为平台整合宁夏区内的水泥企业，有利于提高宁夏 水泥行业的集中度。通过建设新型干法水泥生产线来淘汰宁夏水泥生产工艺技术

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水平低、工艺条件差、水泥质量不稳定的落后生产能力，实现行业整体装备水平 的提高和自治区水泥工业的结构调整。

二、收购决定

（一）从 2006 年开始，中材集团与宁夏回族自治区人民政府、宁夏自治区 国资委及相关中介机构针对行政划转宁夏建材集团有限责任公司控股股权有关 事宜进行充分调研和协商。

（二）2007 年 5 月 18 日，中材集团召开总经理办公会，并形成决议[2007]48 号，同意与宁夏自治区国资委签署国有股权无偿划转协议，无偿受让其持有的宁 夏建材集团 51%股权。

（三）2007 年 5 月 18 日，宁夏建材集团召开 2007 年第一次临时股东大会， 同意中材集团接受宁夏自治区国资委无偿划转持有的 51%股权。

（四）2007 年 5 月 20 日，中材集团与宁夏自治区国资委签署《宁夏回族自 治区国有资产监督管理委员会与中国中材集团公司关于宁夏建材集团有限责任 公司国有股权无偿划转协议》，根据协议宁夏自治区国资委自愿将其持有的宁夏 建材集团 51%的股权及与此相关的一切权利义务全部无偿划转给中材集团。

（五）2007 年 7 月 4 日，宁夏回族自治区人民政府以《自治区人民政府关 于宁夏建材集团有限责任公司国有股权无偿划转中国中材集团公司的批复》（宁 政函[2007]89 号）文，同意宁夏自治区国资委将的宁夏建材集团 51%的股权无偿 划转给中材集团。

（六）2007 年 9 月 19 日，中材集团收到国务院国资委出具国资产权 [2007]1107 号《关于宁夏建材集团有限责任公司 51%国有股权无偿划转有关问题 的批复》，批准本次划转。

（七）鉴于本次股权划转已构成中材集团对上市公司赛马实业的间接收购， 根据《证券法》、《上市公司收购管理办法》的规定，本次股权划转尚需取得中国 证监会对此事的无异议，收购人已向中国证监会申请豁免要约收购义务。

三、收购人在本次收购完成后未来 12 个月内，没有继续增持上市公司股份 或处置其已拥有上市公司权益的计划。

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第四节 收购方式

一、 收购背景

（一）本次国有股权划转标的股权

本次国有股权划转标的股权为宁夏自治区国资委所持宁夏建材集团51%国 有股权。宁夏建材集团为赛马实业第一大股东、持有有限售条件流通股份 69,750,000 股、占上市公司总股本48.36%。通过本次国有股权划转，中材集团 将间接控制宁夏建材集团持有的赛马实业有限售条件流通股份69,750,000 股, 该等股份占上市公司总股本比例为48.36%。

（二）宁夏建材集团有关情况

1、宁夏建材集团基本情况

名称：	宁夏建材集团有限责任公司
注册地：	宁夏银川市西夏区新小线二公里处
法定代表人：	王广林
注册资本：	29987.36 万元
营业执照注册号码：	6400001200163
企业法人组织机构代码：	22768163-X
企业类型：	有限责任公司
经营范围：	公司主营水泥、石灰石、水泥熟料、水泥制品，机械 设备修理及配件加工、包装、纸袋销售、技术咨询、 汽车货运、装卸、设备租赁。
经营期限：	长期
国税登记证号码：	64010522768163X
地税登记证号码：	64010522768163X

2、宁夏建材集团股东构成情况

宁夏建材集团为国有控股有限责任公司，注册资本29,987.36 万元，本次股 权划转实施前，该公司主要股东如下：

序号 宁夏建材集团股东名称 持股比例

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

1	宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会	51%
2	宁夏共赢投资有限责任公司	49%
合 计		100%

3、宁夏建材集团财务状况

根据宁夏建材集团2006 年度财务决算审计报告，截止2006 年12 月31 日， 公司总资产1,695,158,163.19 元，总负债834,995,327.67 元，股东权益(不含 少数股东权益)375,557,655.30 元。2006 年1-12 月公司实现主营业务收入 634,671,318.59 元，主营业务利润180,490,840.40 元，利润总额62,633,827.16 元，净利润23,200,756.81 元。

4、本次划转实施前，宁夏建材集团产权及控制关系

宁夏建材集团产权结构图

宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会 宁夏共赢投资有限责任公司 51% 49% 宁夏建材集团有限责任公司

==> picture [238 x 178] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

48.36% 90.88% 100% 100% 100% 100%
宁 宁 宁 宁
夏 夏 夏 夏
宁夏 宁夏
赛 骏 赛 赛
青铜 青铜
马 升 马 马
峡水 峡水
实 物 汽 物
泥集 泥集
业 业 车 资
团青 团干
股 管 运 经
苑物 法熟
份 理 输 营
业有 料有
有 有 有 有
限公 限公
限 限 限 限
司 司
公 公 公 公
司 司 司 司
----- End of picture text -----

二、收购基本情况

2007 年5 月20 日，中材集团与宁夏自治区国资委共同签署《宁夏回族自治 区国有资产监督管理委员会与中国中材集团公司关于宁夏建材集团有限责任公 司国有股权无偿划转协议》，该协议约定：待取得与宁夏回族自治区人民政府国 务院国资委批准后，宁夏自治区国资委所持宁夏建材集团51%国有股权将划转至 中材集团名下。根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2007]89 号文件和国务院 国有资产监督管理委员会国资产权[2007]1107 号文件的批复，宁夏自治区国资

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

委持有的宁夏建材集团51%股权行政划转至中材集团，本次股权划转完成后，中 材集团将成为宁夏建材集团第一大股东，宁夏自治区国资委将不再持有该公司股 权。本次国有股权行政划转的实施，将导致中材集团间接控制宁夏建材集团所持 赛马实业股权。

本次股权划转完成后，赛马实业控制关系框图

国务院国资委 100% 中国中材集团公司 51% 宁夏建材集团有限责任公司 48.36% 宁夏赛马实业股份有限公司

三、收购方式

中材集团通过行政划转上市公司股东控股权方式进行上市公司间接收购。

四、股权划转具体内容

• （一）股权划出方：宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会 （二）股权划入方：中国中材集团公司

（三）划入股权数量：宁夏建材集团有限责任公司51%股权，为控股股权。 （四）划入股权代表上市公司权益比例：宁夏建材集团为上市公司——赛马 实业第一大股东、持有有限售条件流通股份69,750,000 股、占上市公司总股 本48.36%。通过本次国有股权划转，中材集团将间接控制宁夏建材集团持有 的赛马实业有限售条件流通股份69,750,000 股,该等股份占上市公司总股本 比例为48.36%。

• （五）本次划转涉及上市公司股份的性质：国有法人股

• （六）批准划转的日期：2007 年9 月19 日

• （七）批准划转的机构：国务院国有资产监督管理委员会

• （八）批准划转的文号：国资产权[2007]1107 号

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

五、收购人持有上市公司股份是否存在权利限制情形的说明

截止本报告书签署之日，本次收购涉及的宁夏建材集团持有的赛马实业 69,750,000 股股票不存在质押、冻结等权利限制的情形。

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

第五节 资金来源

本次收购方式为行政划转方式，不需向出让方宁夏自治区国资委支付现金。 同时交易双方中材集团和宁夏自治区国资委郑重承诺，本次宁夏建材集团 51% 国有股权的无偿划转事项不存在针对此 51%国有股权的支付其他对价的后续协 议安排，确为不涉及对价的无偿划转事项。

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

第六节 后续计划

一、收购人对上市公司主营业务改变或调整的计划

截至本报告书签署之日，中材集团尚无在未来12 个月内对赛马实业的主营 业务进行重大调整的计划。

二、收购人对上市公司的重组计划

截至本报告书签署之日，中材集团尚无在未来 12 个月内对赛马实业及其子 公司的资产和业务进行出售、合并、与他人合资或合作的计划，或者与赛马实业 购买、置换资产有关的重组计划。

三、收购人对上市公司董事会、高级管理人员进行调整的计划

截至本报告书签署之日，中材集团没有改变赛马实业现任董事会或高级管理 人员组成的计划；中材集团与赛马实业股东之间就上市公司董事、高级管理人员 的任免亦不存在任何合同或默契。

四、收购人对上市公司章程进行修改的计划

截至本报告书签署之日，中材集团尚无对赛马实业章程进行修改的计划。

五、收购人对上市公司员工聘用计划进行修改的计划

截至本报告书签署之日，中材集团尚无对赛马实业员工聘用计划进行修改的 计划。

六、收购人对上市公司分红政策进行调整的计划

截至本报告书签署之日，中材集团尚无对赛马实业分红政策调整的计划。

七、收购人对上市公司业务和组织结构有重大影响的其他计划

截至本报告书签署之日，中材集团尚无对赛马实业业务和组织结构有重大影 响的其他计划。

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

第七节 对上市公司影响的分析

一、本次收购对上市公司独立性的影响

本次收购对上市公司的人员独立、资产完整、财务独立不产生影响。赛马实 业仍将具有独立的经营能力和经营场所，在采购、生产、销售、知识产权等方面 仍然保持独立。收购人不会对上市公司的正常生产经营进行干涉，充分尊重上市 公司独立经营、自主决策，不利用控制人身份损害赛马实业及其他中小股东的利 益。

二、本次收购完成后，收购人与上市公司的持续关联交易情况

（一）截至本次收购报告书签署日，收购人与赛马实业之间不存在关联交易 情况。

（二）本次收购完成后，为确保上市公司独立性不受损害、充分保护上市公 司、特别是中小投资者利益不受损失，中材集团特别承诺如下：

1、本次划转完成后，本公司及本公司下属控股或其他具有实际控制权的企 业将尽量避免与上市公司发生不必要的关联交易，对必要的关联交易，将遵循市 场化原则，确保关联交易的公允性和交易行为的透明度，切实保护上市公司及其 他股东利益。

2、本公司及本公司下属控股或其他具有实际控制权的企业将严格根据相关 证券法律、法规及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，在与上市公司发生 交易时，严格执行关联交易决策程序并妥善履行信息披露义务；在确保关联交易 定价公平、公允的基础上，严格控制、努力降低与上市公司间发生的关联交易的 金额水平。

三、本次收购完成后，收购人和上市公司的同业竞争情况

• （一）收购人与上市公司赛马实业目前不存在同业竞争

• 1、收购人持有和控制的从事水泥业务公司情况

目前中材集团持有或控制的从事水泥业务的公司有中材水泥有限责任公司

（以下简称“中材水泥”）和新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份”）

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

两家企业，年水泥总生产能力 1700 万吨。

（1）中材水泥

中材水泥成立于 2003 年 12 月，是集团控股公司中国中材股份有限公司的全 资子公司，现注册资本为 46348.34 万元。主要从事水泥及辅料、水泥制品生产。 目前中材水泥总生产能力 600 万吨，分布于陕西、广东两省，其中陕西区域的水 泥生产能力为 100 万吨，广东区域的水泥生产能力为 500 万吨。

中材水泥陕西市场，目前全部产品集中于陕西省境内汉中地区。拟开发的市 场为汉中周边地区，包括湖北十堰地区、四川广元地区以及西安、宝鸡市场。

中材水泥广东市场，目前全部产品集中于粤西地区，未来将向广州、东莞、 中山、佛山、肇庆等珠三角地区等目标市场拓展。

另外，中材水泥将开拓湖南市场，以附近的长沙、株州、湘潭和岳阳作为重 点目标市场。

（2）天山股份

天山股份成立于 1998 年 11 月，现注册资本为 20,802.24 万元。公司的经营 范围为水泥系列产品的研制、生产、销售及相关技术服务。目前，集团控股企业 中国中材股份有限公司持有天山股份 38.26%的股份。

目前，天山股份年水泥总生产能力 1100 万吨，分布于新疆和江苏。其中新 疆区域年水泥生产能力 900 万吨，生产的水泥全部在疆内销售，占当地市场份额 的50%；江苏区域年水泥生产能力 200 万吨，生产基地在江苏溧阳，以无锡、苏 州、南京、上海等城市及周边地区作为目标市场。

2、上市公司水泥业务情况

上市公司赛马实业是位于宁夏回族自治区区内的水泥企业，年产水泥及熟料 540 万吨，其销售的目标客户位于宁夏自治区内和陕北榆林地区。

3、水泥行业的特征及产品特点

水泥行业的生产技术已经成熟，生产用的主要原材料石灰石分布广泛，同时 水泥产品是质量大，附加值低的标准化产品，产品趋于同质化，因此水泥产品公 路运输经济半径一般为 150-200 公里，铁路运输经济半径一般在 300-500 公里， 当超过此距离运输，将会大幅度增加销售成本，失去市场竞争力，导致企业和产 品亏损，是不经济的。

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

4、收购人与上市公司水泥业务不存在同业竞争

由于水泥产品具有有限的运输经济半径，超过此距离运输将导致亏损，因此 上市公司赛马实业水泥产品所供应的市场和收购人控制的水泥企业所服务的目 标市场是不重合的，所服务的目标客户也不存在交叉，因此不构成同业竞争。 下图为中材集团与赛马实业所服务市场的位置图：

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新疆乌鲁木齐
宁夏银川
陕北榆林
天山股份
新疆市场
赛马实业
中材水泥 天山股份 江苏南京
汉中市场 江苏市场
陕西汉中
中材水泥
株洲市场 湖南长沙
（在建）
中材水泥
广东市场
广东广州
----- End of picture text -----

上市公司赛马实业直接距离距天山股份的新疆市场 1680 公里、距江苏溧阳 市场 1400 公里；距离中材水泥的陕西汉中市场 600 公里、距中材水泥的湖南株 洲市场 1380 公里、距中材水泥的广东市场 1890 公里。从实际地理位置看，上市 公司赛马实业与集团水泥企业之间的距离远大于水泥产品合理的运输半径。双方 的水泥产品不在同一市场上进行销售，因此目前上市公司与收购人不存在同业竞 争。

（二）收购人发展规划及企业定位

1、收购人未来的水泥产业发展战略 中材集团“十一五”期间的发展战略为：

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

（1）“十一五”末期，中材集团水泥产业水泥生产能力达到 4000 万吨以上；

（2）坚持以并购重组为主，新建布点为辅的布点原则，在区域内形成较强 的控制能力，成为区域行业领导者；

（3）未来五年把集团水泥企业打造成“制度健全、管理规范、运行高效、 业绩突出”的一流企业。

中材集团的水泥产业发展目标是成为区域的行业领导者。

2、收购人持有和控制的水泥企业的定位及发展规划

（1）中材水泥发展规划

到 2010 年，在两个区域市场加快发展，使水泥产能达到 2000 万吨以上。

－ 一是长株潭区域，目标是 2010 年前实现水泥生产能力 600 800 万吨，在长 株潭区域市场份额达到 30%以上，抢占湖南市场制高点；另一个是粤西区域，目 标是要在 2010 年前，熟料年生产能力达到 1070 万吨/年，水泥年生产能力达到 1360 万吨，跻身广东水泥行业前两位，成为广东水泥行业领先者,实现一流企业 目标。

（2）天山股份发展规划

“十一五”期间，继续公司“做优做强水泥主业”的发展目标，坚持稳健的 可持续发展战略。战略推进与融资相结合，重点提升自身积累能力和盈利水平， 依托自身能力求发展。到 2010 年，水泥生产能力达到 1600 万吨。

实施区域战略规划，稳步提升赢利水平：新疆区域注重提高产能利用率,节 能降耗；在资源转换和市场机遇中求发展；保持和提高企业优势；江苏区域实施 扩张的发展战略，占据资源投资项目与兼并收购相结合，形成可持续发展的区域。 3、上市公司赛马实业的发展规划

赛马实业将立足于宁夏，紧紧抓住国民经济快速发展和产业结构调整的机 遇，通过项目建设和资产重组等措施，实施项目建设和低成本发展战略，走可持 续发展和新型工业化之路，积极推动宁夏水泥工业结构调整，加快发展。到 2010 年，水泥生产能力达到 1500 万吨，实现区内领先者的目标。

（三）收购人与上市公司不发生同业竞争的措施

1、本次收购是中材集团区域战略的体现

本次通过无偿划转的形式收购上市公司赛马实业，是中材集团实施区域领导

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

者战略的重要举措。中材集团目前所控制的水泥企业服务于新疆、湖南、江苏、 广东等区域市场，通过收购赛马实业使中材集团在宁夏占据了一席之地，扩大了 中材集团水泥产业的市场范围，增强了中材集团水泥产业的竞争能力。未来中材 集团将大力支持赛马实业在该区域的发展，使其成为该区域的市场领导者，完成 中材集团“十一五”水泥产业的战略规划。

2、中材集团为避免本次收购完成后与上市公司之间产生同业竞争，特出具 如下承诺：

（1）中材集团在同一市场上将不从事与赛马实业相同或类似的生产、经营 业务，以避免对赛马实业的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；

（2）中材集团保证将促使其下属、控股或其他具有实际控制权的企业在同 一市场上不直接或间接从事、参与或进行与赛马实业的生产、经营相竞争的任何 活动。

（3）中材集团将按照国家有关规定，特别是中国证监会对上市公司的有关 规定，按现代企业制度的要求，切实积极、严格履行出资人责任与义务，从企业 发展战略的制定与实施上，保证各水泥企业不与上市公司产生同业竞争。

（四）律师关于同业竞争发表的专业意见

经律师核查，中材集团为避免本次收购完成后与上市公司之间产生同业竞争 的承诺内容真实、合法，对其具有完全的约束力。由于收购人中材集团及持有和 控制的从事水泥业务的公司与上市公司的水泥产品分别在不同的区域市场销售， 在上市公司的主要市场宁夏回族自治区内和陕北榆林地区内，不存在同业竞争。 因此，中材集团为避免本次收购完成后与上市公司之间产生同业竞争的承诺内容 完全可行，能够避免收购人中材集团及其关联企业与上市公司的同业竞争，能够 保障上市公司赛马实业及其股东的利益不受损害。

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第八节 与上市公司之间的重大交易

中材集团、中材集团下属子公司以及各自的董事、监事、高级管理人员在本 报告书签署之日前 24 个月内与赛马实业及相关当事人之间不存在下列四类重大 交易情形：

（一）不存在与赛马实业及其子公司进行资产交易的合计金额高于 3000 万 元或者高于赛马实业最近经审计的合并财务报表净资产 5%以上的其他重大交 易。

（二）不存在与赛马实业的董事、监事、高级管理人员进行的合计金额超过 人民币 5 万元以上的交易。

（三）不存在对拟更换的赛马实业董事、监事、高级管理人员进行补偿或者 存在其他任何类似安排。

（四）不存在对赛马实业有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契 或者安排。

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第九节 前 6 个月内买卖上市交易股份的情况

一、 收购人前 6 个月内买卖上市交易股份的情况

本收购报告书签署之日前 6 个月，中材集团不存在买卖赛马实业上市交易股 份的情况。

二、收购人重要关联方前 6 个月内买卖上市交易股份的情况

本收购报告书签署之日前 6 个月，中材集团重要关联方宁夏建材集团不存在 买卖赛马实业上市交易股份的情况。

三、收购人董事、监事、高级管理人员及各自直系亲属前 6 个月内买卖上 市交易股份的情况

本收购报告书签署之日前 6 个月，本公司副总经理于世良的爱人宋义普（证 件代码：***，证券帐户号：A376774395）于 2007 年 4 月 25 日买 入赛马实业股票 2000 股，买入价格 12.6 元，于 2007 年 5 月 16 日卖出 2000 股， 卖出价格 16.5 元。

于世良已向本公司书面承诺：截至收购报告书签署之日，未泄露有关本次交 易的内幕信息，也未建议本人的爱人及他人买卖赛马实业的股票。

宋义普已向本公司书面承诺并说明：本人买入、卖出赛马实业股票的行为均 系根据自己的独立判断，在买卖股票时并不知晓中国中材集团公司是否在进行宁 夏建材集团有限责任公司国有股权划转工作。本人严格遵守《证券法》等相关法 律法规的规定，不存在利用内幕消息进行股票操作的行为。

中材集团对此专门出具了书面说明：

中材集团于 2007 年 5 月 18 日召开总经理办公会，同意与宁夏自治区国资委 签署国有股权无偿划转协议，无偿受让其持有的宁夏建材集团 51%股权。宋义普 买入赛马实业股票时本公司还未就宁夏建材集团股权划转事项达成明确意向，本 公司副总经理于世良也未向其妻子泄露该事项的所有相关信息，因此宋义普并不 知晓该股权划转事项，其买入、卖出赛马实业股票的行为均系根据自己的独立判 断。其本人也未参与该股权划转事项的决策，其股票买卖行为与本次申请事项不

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存在任何关联关系。

本公司副总经理于世良及其妻子宋义普严格遵守《证券法》等相关法律法规 的规定，不存在利用内幕消息进行股票操作的行为。

律师对上述股票买卖事项发表了专业意见：

本律师认为，宋义普不属于本次国有股权无偿划转交易内幕信息的知情人 员，没有利用本次国有股权无偿划转交易的内幕信息买卖上市公司股票，其买卖 股票行为不构成内幕交易，不违反相关法律法规，不构成本次申请的法律障碍。

除上述人员之外，本公司董事、监事、高级管理人员及其直系亲属在上述六 个月期限内，不存在买卖赛马实业上市交易股份的行为。

四、收购人重要关联方董事、监事、高级管理人员及各自直系亲属前 6 个月内买卖上市交易股份的情况

本收购报告书签署之日前 6 个月，宁夏建材集团主要负责人及各自直系亲属 不存在买卖赛马实业上市交易股份的情况。

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第十节 收购人的财务资料

一、 中材集团2004 年度财务报表

合并资产负债表

金额单位：元

			金额单位：元
项 目	2004 年12 月31 日	项 目	2004 年12 月31 日
货币资金	1771579032.24	短期借款	690125269.78
短期投资	722399.97	应付票据	70483088.00
应收票据	109257415.65	应付账款	672579939.18
应收股利	528893.11	预收账款	1494406567.13
应收利息	0.00	应付工资	90866642.28
应收账款	808563872.80	应付福利费	83203259.71
其他应收款	536177361.40	应付股利（应付利润）	6142949.32
预付账款	1012655179.21	应付利息	0.00
期货保证金	0.00	应交税金	95446993.09
应收补贴款	0.00	其他应交款	9314792.98
应收出口退税	2721437.51	其他应付款	912737864.11
存货	929854407.01	预提费用	83679348.79
其中： 原材料	163512907.46	预计负债	1000959.05
库存商品（产成品）	183274716.07	递延收益	26414903.53
待摊费用	5781603.61	一年内到期的长期负债	2000000.00
待处理流动资产净损 失	1079471.91	其他流动负债	40029953.37
一年内到期的长期债 权投资	0.00	流动负债合计	4278432530.32
其他流动资产	1793027.02	长期借款	734098932.01
流动资产合计	5180714101.44	应付债券	0.00
长期投资	168118931.02	长期应付款	34367679.63
其中：长期股权投资	166799931.02	专项应付款	213529037.08
长期债权投资	1319000.00	其他长期负债	30645854.58
*合并价差	11018006.17	其中：特准储备基金	0.00
长期投资合计	179136937.19	长期负债合计	1012641503.30
固定资产原价	2585493818.78	递延税款贷项	0.00
减：累计折旧	866708216.76	负 债 合 计	5291074033.62
固定资产净值	1718785602.02	*少数股东权益	689448766.42
减：固定资产减值准备	16602679.40	实收资本（股本）	1549269966.69
固定资产净额	1702182922.62	国家资本	1546269966.69
工程物资	44143607.26	集体资本	0.00
在建工程	266574762.09	法人资本	3000000.00
固定资产清理	1060086.02	其中：国有法人资本	3000000.00

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

待处理固定资产净损失	0.00	集体法人资本	0.00
固定资产合计	2013961377.99	个人资本	0.00
无形资产	144898011.55	外商资本	0.00
其中：土地使用权	92460628.22	资本公积	159799394.34
长期待摊费用（递延资产）	11680128.77	盈余公积	98170744.02
其中：固定资产修理	0.00	其中：法定公益金	1652864.56
固定资产改良支出	0.00	*未确认的投资损失	-66734835.87
其他长期资产	1993557.36	未分配利润	-188032530.74
其中：特准储备物资	0.00	其中：现金股利	0.00
无形资产及其他资产合计	158571697.68	外币报表折算差额	0.00
递延税款借项	611424.18	所有者权益小计	1552472738.44
		减：未处理资产损失	0.00
		所有者权益合计	1552472738.44
资 产 总 计	7532995538.48	负债和所有者权益总计	7532995538.48

合并利润及利润分配表

金额单位：元

	金额单位：元
项 目	2004 年
一、主营业务收入	5560559267.84
其中：出口产品（商品）销售收入	155778694.13
进口产品（商品）销售收入	59268883.26
减：折扣与折让	0.00
二、主营业务收入净额	5560559267.84
减：（一）主营业务成本	4528236803.45
其中：出口产品（商品）销售成本	127912315.86
（二）主营业务税金及附加	92500830.27
（三）经营费用	0.00
（四）其他	0.00
加：（一）递延收益	0.00
（二）代购代销收入	0.00
（三）其他	0.00
三、主营业务利润（亏损以“－”号填列）	939821634.12
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）	8919551.39
减：（一）营业费用	117149373.44
（二）管理费用	622195228.82
（三）财务费用	21542153.67
其中：利息支出	46890724.22
利息收入	25322313.01
汇兑净损失（汇兑净收益以“-”号填列）	-72071.72
（四）其他	588845.32
四、营业利润（亏损以“－”号填列）	187265584.26

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

加：（一）投资收益（损失以“－”号填列）	4312326.00
（二）期货收益	0.00
（三）补贴收入	35946463.00
其中：补贴前亏损的企业补贴收入	0.00
（四）营业外收入	27653692.12
其中：处置固定资产净收益	10852097.55
非货币性交易收益	634802.10
出售无形资产收益	0.00
罚款净收入	5807505.37
（五）其他	63.13
其中:用以前年度含量工资结余弥补利润	0.00
减：（一）营业外支出	8827021.37
其中：处置固定资产净损失	4825289.75
出售无形资产损失	49574.97
罚款支出	426425.35
捐赠支出	46650.50
（二）其他支出	29455.66
其中：结转的含量工资包干结余	0.00
五、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	246321651.48
减：所得税	66149225.77
* 少数股东损益	81043054.02
加：* 未确认的投资损失	2443228.33
六、净利润（净亏损以“－”号填列）	101572600.02
加：（一）年初未分配利润	-275768009.77
（二）盈余公积补亏	0.00
（三）其他调整因素	-3454723.01
七、可供分配的利润	-177650132.76
减：（一）提取法定盈余公积	3087119.40
（二）提取法定公益金	449470.82
（三）提取职工奖励及福利基金	4755383.00
（四）提取储备基金	0.00
（五）提取企业发展基金	1165435.76
（六）利润归还投资	0.00
（七）补充流动资本	0.00
（八）单项留用的利润	0.00
（九）其他	924989.00
八、可供投资者分配的利润	-188032530.74
减：（一）应付优先股股利	0.00
（二）提取任意盈余公积	0.00
（三）应付普通股股利(应付利润)	0.00
（四）转作资本（股本）的普通股股利	0.00
（五）其他	0.00
九、未分配利润	-188032530.74

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损（以“+”号填列） 188032530.74

合并现金流量表

金额单位：元 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量： — 销售商品、提供劳务收到的现金 6065530134.60 收到的税费返还 57853417.83 收到的其他与经营活动有关的现金 1368303394.73 现金流入小计 7491686947.16 购买商品、接受劳务支付的现金 4759790538.63 支付给职工以及为职工支付的现金 599445887.30 支付的各项税费 253102177.99 支付的其他与经营活动有关的现金 1590453656.55 现金流出小计 7202792260.47 经营活动产生的现金流量净额 288894686.69 二、投资活动产生的现金流量： — 收回投资所收到的现金 67413762.50 其中：出售子公司所收到的现金 26974290.27 取得投资收益所收到的现金 15607646.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 34080069.11 收到的其他与投资活动有关的现金 14650158.70 现金流入小计 131751636.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 413502003.99 投资所支付的现金 53727014.88 其中:购买子公司所支付的现金 41791726.00 支付的其他与投资活动有关的现金 12513902.73 现金流出小计 479742921.60 投资活动产生的现金流量净额 -347991284.70 三、筹资活动产生的现金流量： — 吸收投资所收到的现金 207336312.73 借款所收到的现金 954880077.39 收到的其他与筹资活动有关的现金 32807459.44 现金流入小计 1195023849.56 偿还债务所支付的现金 688784714.62 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67351737.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 117826035.73 现金流出小计 873962488.18 筹资活动产生的现金流量净额 321061361.38 四、汇率变动对现金的影响 -4215775.11 五、现金及现金等价物净增加额 257748988.26	金额单位：元 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量： — 销售商品、提供劳务收到的现金 6065530134.60 收到的税费返还 57853417.83 收到的其他与经营活动有关的现金 1368303394.73 现金流入小计 7491686947.16 购买商品、接受劳务支付的现金 4759790538.63 支付给职工以及为职工支付的现金 599445887.30 支付的各项税费 253102177.99 支付的其他与经营活动有关的现金 1590453656.55 现金流出小计 7202792260.47 经营活动产生的现金流量净额 288894686.69 二、投资活动产生的现金流量： — 收回投资所收到的现金 67413762.50 其中：出售子公司所收到的现金 26974290.27 取得投资收益所收到的现金 15607646.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 34080069.11 收到的其他与投资活动有关的现金 14650158.70 现金流入小计 131751636.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 413502003.99 投资所支付的现金 53727014.88 其中:购买子公司所支付的现金 41791726.00 支付的其他与投资活动有关的现金 12513902.73 现金流出小计 479742921.60 投资活动产生的现金流量净额 -347991284.70 三、筹资活动产生的现金流量： — 吸收投资所收到的现金 207336312.73 借款所收到的现金 954880077.39 收到的其他与筹资活动有关的现金 32807459.44 现金流入小计 1195023849.56 偿还债务所支付的现金 688784714.62 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67351737.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 117826035.73 现金流出小计 873962488.18 筹资活动产生的现金流量净额 321061361.38 四、汇率变动对现金的影响 -4215775.11 五、现金及现金等价物净增加额 257748988.26
项 目	金额
一、经营活动产生的现金流量：	—
销售商品、提供劳务收到的现金	6065530134.60
收到的税费返还	57853417.83
收到的其他与经营活动有关的现金	1368303394.73
现金流入小计	7491686947.16
购买商品、接受劳务支付的现金	4759790538.63
支付给职工以及为职工支付的现金	599445887.30
支付的各项税费	253102177.99
支付的其他与经营活动有关的现金	1590453656.55
现金流出小计	7202792260.47
经营活动产生的现金流量净额	288894686.69
二、投资活动产生的现金流量：	—
收回投资所收到的现金	67413762.50
其中：出售子公司所收到的现金	26974290.27
取得投资收益所收到的现金	15607646.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	34080069.11
收到的其他与投资活动有关的现金	14650158.70
现金流入小计	131751636.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	413502003.99
投资所支付的现金	53727014.88
其中:购买子公司所支付的现金	41791726.00
支付的其他与投资活动有关的现金	12513902.73
现金流出小计	479742921.60
投资活动产生的现金流量净额	-347991284.70
三、筹资活动产生的现金流量：	—
吸收投资所收到的现金	207336312.73
借款所收到的现金	954880077.39
收到的其他与筹资活动有关的现金	32807459.44
现金流入小计	1195023849.56
偿还债务所支付的现金	688784714.62
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	67351737.83
支付的其他与筹资活动有关的现金	117826035.73
现金流出小计	873962488.18
筹资活动产生的现金流量净额	321061361.38
四、汇率变动对现金的影响	-4215775.11
五、现金及现金等价物净增加额	257748988.26

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二、 中材集团2005 年财务报表

合并资产负债表

金额单位：元

			金额单位：元
项目	2005 年12 月31 日	项目	2005 年12 月31 日
货币资金	3317938620.33	短期借款	3210999587.01
短期投资	17046382.87	应付票据	576041023.19
应收票据	254461673.75	应付账款	1915857285.80
应收股利	0.00	预收账款	3860631930.75
应收利息	0.00	应付工资	108610546.09
应收账款	2062814436.01	应付福利费	135624627.79
其他应收款	746034473.99	应付股利（应付利润）	56090381.67
预付账款	2398368376.01	应付利息	0.00
期货保证金	0.00	应交税金	124280099.16
应收补贴款	4640240.50	其他应交款	11066865.82
应收出口退税	8716887.11	其他应付款	1731941440.58
存货	2392788372.52	预提费用	92496258.59
其中：原材料	539515339.35	预计负债	2524052.01
库存商品（产成品）	866547736.39	递延收益	-26796438.89
待摊费用	8969211.54	一年内到期的长期负债	470423409.54
待处理流动资产净损失	293249.54	其他流动负债	64058793.79
一年内到期的长期债权投资	0.00	流动负债合计	12333849862.90
其他流动资产	475694.88	长期借款	1282549527.54
流动资产合计	11212547619.05	应付债券	0.00
长期投资	750352502.20	长期应付款	57919896.41
其中：长期股权投资	647178578.17	专项应付款	368031675.58
长期债权投资	103173924.03	其他长期负债	28794594.21
*合并价差	113730847.47	其中：特准储备基金	0.00
长期投资合计	864083349.67	长期负债合计	1737295693.74
固定资产原价	7479457688.18	递延税款贷项	76852.51
减：累计折旧	2332902986.94	负 债 合 计	14071222409.15
固定资产净值	5146554701.24	*少数股东权益	2034293334.30
减：固定资产减值准备	16364800.83	实收资本（股本）	1747918591.88
固定资产净额	5130189900.41	国家资本	1747918591.88
工程物资	65989366.20	集体资本	0.00
在建工程	502077616.75	法人资本	0.00
固定资产清理	163280.66	其中：国有法人资本	0.00
待处理固定资产净损失	0.00	集体法人资本	0.00
固定资产合计	5698420164.02	个人资本	0.00
无形资产	341372761.10	外商资本	0.00
其中：土地使用权	279242699.12	资本公积	277531878.06

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长期待摊费用（递延资产）	16000610.36	盈余公积	155589762.32
其中：固定资产修理	0.00	其中：法定公益金	32846223.94
固定资产改良支出	0.00	*未确认的投资损失	-67056080.35
其他长期资产	6830546.80	未分配利润	-69701180.28
其中：特准储备物资	0.00	其中：现金股利	0.00
无形资产及其他资产合计	364203918.26	外币报表折算差额	-8876312.26
递延税款借项	1667351.82	所有者权益小计	2035406659.37
		减：未处理资产损失	0.00
		所有者权益合计	2035406659.37
资产总计	18140922402.82	负债和所有者权益总计	18140922402.82

合并利润及利润分配表

金额单位：元

项目	2005 年
一、主营业务收入	11410724955.21
其中: 出口产品（商品）销售收入	676362451.56
进口产品（商品）销售收入	47157388.35
减：折扣与折让	0.00
二、主营业务收入净额	11410724955.21
减：（一）主营业务成本	9425199537.49
其中: 出口产品（商品）销售成本	568691627.12
（二）主营业务税金及附加	111650634.50
（三）经营费用	6290044.16
（四）其他	0.00
加：（一）递延收益	0.00
（二）代购代销收入	0.00
（三）其他	0.00
三、主营业务利润（亏损以“－”号填列）	1867584739.06
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）	20819595.97
减：（一）营业费用	367186736.42
（二）管理费用	940645605.60
（三）财务费用	219912522.62
其中：利息支出	201929422.72
利息收入	28291988.57
汇兑净损失（汇兑净收益以“－”号填列）	26408417.83
（四）其他	0.00
四、营业利润（亏损以“－”号填列）	360659470.39
加：（一）投资收益（损失以“－”号填列）	2765270.96
（二）期货收益（损失以“－”号填列）	0.00
（三）补贴收入	153333081.68
其中：补贴前亏损的企业补贴收入	125299207.63

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（四）营业外收入	36078180.30
其中：处置固定资产净收益	20397891.02
非货币性交易收益	9393.28
出售无形资产收益	0.00
罚款净收入	8418474.90
（五）其他	12796.70
其中：用以前年度含量工资结余弥补利润	0.00
减：（一）营业外支出	17918930.11
其中：处置固定资产净损失	1539523.95
出售无形资产损失	0.00
罚款支出	5493585.65
捐款支出	584905.00
（二）其他支出	152125.30
其中：结转的含量工资包干结余	0.00
五、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	534777744.62
减：所得税	124241469.02
* 少数股东损益	215127232.68
加：* 未确认的投资损失	2709180.34
六、净利润（净亏损以“－”号填列）	198118223.26
加：（一）年初未分配利润	-209652769.04
（二）盈余公积补亏	26988575.44
（三）其他调整因素	-62100407.76
七、可供分配的利润	-46646378.10
减：（一）提取法定盈余公积	8708416.38
（二）提取法定公益金	4277738.22
（三）提取职工奖励及福利基金	5604780.89
（四）提取储备基金	0.00
（五）提取企业发展基金	3601065.74
（六）利润归还投资	0.00
（七）补充流动资本	0.00
（八）单项留用的利润	0.00
（九）其他	862800.95
八、可供投资者分配的利润	-69701180.28
减：（一）应付优先股股利	0.00
（二）提取任意盈余公积	0.00
（三）应付普通股股利（应付利润）	0.00
（四）转作资本（股本）的普通股股利	0.00
（五）其他	0.00
九、未分配利润	-69701180.28
其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损（以“+”号填列）	0.00
补充资料：	——
一、出售、处置部门或被投资单位所得收益	0.00
二、自然灾害发生的损失（损失以“+”填列）	0.00

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

三、会计政策变更影响利润总额数	0.00
四、会计估计变更影响利润总额数	0.00
五、债务重组损失（损失以“+”填列）	827815.55
六、其他非经常性损益（收益以“+”填列）	182421000.59

合并现金流量表

金额单位：元

	金额单位：元
项目	金额
一、经营活动产生的现金流量：	——
销售商品、提供劳务收到的现金	13063868778.18
收到的税费返还	178405155.73
收到的其他与经营活动有关的现金	2477565721.41
现金流入小计	15719839655.32
购买商品、接受劳务支付的现金	10542304401.85
支付给职工以及为职工支付的现金	1018438136.27
支付的各项税费	552183229.58
支付的其他与经营活动有关的现金	2140966480.45
现金流出小计	14253892248.15
经营活动产生的现金流量净额	1465947407.17
二、投资活动产生的现金流量：	——
收回投资所收到的现金	38358780.40
其中：出售子公司所收到的现金	0.00
取得投资收益所收到的现金	10297554.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	33166409.70
收到的其他与投资活动有关的现金	31897221.83
现金流入小计	113719966.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	854400526.50
投资所支付的现金	313516510.51
其中：购买子公司所支付的现金	162195993.82
支付的其他与投资活动有关的现金	12352382.89
现金流出小计	1180269419.90
投资活动产生的现金流量净额	-1066549453.07
三、筹资活动产生的现金流量：	——
吸收投资所收到的现金	427534947.91
借款所收到的现金	2821829525.84
收到的其他与筹资活动有关的现金	15415885.93
现金流入小计	3264780359.68
偿还债务所支付的现金	2133473752.96
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	311708825.82
支付的其他与筹资活动有关的现金	23447824.72
现金流出小计	2468630403.50

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

筹资活动产生的现金流量净额	796149956.18
四、汇率变动对现金的影响	-18811236.25
五、现金及现金等价物净增加额	1176736674.03
补充资料：	——
一、将净利润调节为经营活动现金流量：	——
净利润	198118223.26
加：*少数股东损益	215127232.68
减：*未确认的投资损失	2709180.34
加：计提的资产减值准备	65255554.22
固定资产折旧	375298024.29
无形资产摊销	16059481.82
长期待摊费用摊销	9844736.89
待摊费用减少（减：增加）	-1856038.23
预提费用增加（减：减少）	-1518811.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	-20793567.22
固定资产报废损失	2169845.05
财务费用	220740658.97
投资损失（减:收益）	-5191396.13
递延税款贷项（减:借项）	-979075.13
存货的减少（减:增加）	-796066046.52
经营性应收项目的减少（减:增加）	734501446.45
经营性应付项目的增加（减:减少）	457946318.90
其他	0.00
经营活动产生的现金流量净额	1465947407.17
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：	——
债务转为资本	0.00
一年内到期的可转换公司债券	0.00
融资租入固定资产	0.00
其他	0.00
三、现金及现金等价物净增加情况：	——
现金的期末余额	3317938620.33
减：现金的期初余额	2141201946.30
加：现金等价物的期末余额	0.00
减：现金等价物的期初余额	0.00
现金及现金等价物净增加额	1176736674.03

三、中材集团2006 年度财务报告

1-1-37

宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

合并资产负债表

金额单位：元

			金额单位：元
项目	2006 年12 月31 日	项目	2006 年12 月31 日
货币资金	5026533237.64	短期借款	3076835764.42
短期投资	5198155.92	应付票据	402872597.19
应收票据	252036519.90	应付账款	2521380166.47
应收股利	5683180.00	预收账款	4553274227.42
应收利息	0.00	应付工资	130722615.92
应收账款	1723690872.40	应付福利费	147290294.16
其他应收款	772482831.76	应付股利（应付利润）	77651543.71
预付账款	2109447201.44	应付利息	0.00
期货保证金	0.00	应交税金	175451182.45
应收补贴款	3762918.23	其他应交款	10591935.73
应收出口退税	76433196.27	其他应付款	1545518095.82
存货	2836361457.26	预提费用	78499652.85
其中：原材料	705255580.10	预计负债	25980000.00
库存商品（产成品）	792104044.20	递延收益	-26796438.89
待摊费用	8139998.74	一年内到期的长期负债	39056400.00
待处理流动资产净损失	298250.19	应付权证	0.00
一年内到期的长期债权投 资	0.00	其他流动负债	158512672.94
其他流动资产	475694.88	流动负债合计	12916840710.19
流动资产合计	12820543514.63	长期借款	2886691089.94
长期投资	926051355.01	应付债券	0.00
其中：长期股权投资	922877430.98	长期应付款	60729360.78
长期债权投资	3173924.03	专项应付款	394081816.24
*合并价差	228469141.92	其他长期负债	22219171.23
长期投资合计	1154520496.93	其中：特准储备基金	0.00
固定资产原价	8917998936.62	长期负债合计	3363721438.19
减：累计折旧	2720259590.99	递延税款贷项	655352.98
固定资产净值	6197739345.63	负 债 合 计	16281217501.36
减：固定资产减值准备	32445506.25	*少数股东权益	2577416833.18
固定资产净额	6165293839.38	实收资本（股本）	2088564309.98
工程物资	15411186.70	国家资本	2088564309.98
在建工程	791262333.57	集体资本	0.00
固定资产清理	649547.46	法人资本	0.00
待处理固定资产净损失	0.00	其中：国有法人资本	0.00
固定资产合计	6972616907.11	集体法人资本	0.00
无形资产	420346601.59	个人资本	0.00
其中：土地使用权	331132973.73	外商资本	0.00
长期待摊费用（递延资产）	45028701.59	资本公积	512045701.98

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其中：固定资产修理	0.00	盈余公积	142098423.82
固定资产改良支出	0.00	其中：法定公益金	——
股权分置流通权	101289298.56	*未确认的投资损失	-66213533.29
其他长期资产	80402193.62	未分配利润	69172912.87
其中：特准物资	0.00	其中：现金股利	0.00
无形资产及其他资产合计	647066795.36	外币报表折算差额	-9554435.87
递延税款借项	0.00	所有者权益小计	2736113379.49
		减：未处理资产损失	0.00
		所有者权益合计	2736113379.49
资 产 总 计	21594747714.03	负债和所有者权益总计	21594747714.03

合并利润及利润分配表

金额单位：元

	金额单位：元
项目	2006 年度
一、主营业务收入	15708193829.20
其中: 出口产品（商品）销售收入	1270224242.95
进口产品（商品）销售收入	23799591.38
减：折扣与折让	0.00
二、主营业务收入净额	15708193829.20
减：（一）主营业务成本	13027961631.82
其中: 出口产品（商品）销售成本	1190719412.54
（二）主营业务税金及附加	132953559.98
（三）经营费用	6824114.90
（四）其他	0.00
加：（一）递延收益	0.00
（二）代购代销收入	0.00
（三）其他	0.00
三、主营业务利润（亏损以“－”号填列）	2540454522.50
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）	21365068.02
减：（一）营业费用	455485277.71
（二）管理费用	1319894161.28
其中：业务招待费	24595955.45
研究与开发费	25085254.50
（三）财务费用	284110209.88
其中：利息支出	259809052.22
利息收入	44667877.77
汇兑净损失（汇兑净收益以“－”号填列）	25137190.99
（四）其他	0.00
四、营业利润（亏损以“－”号填列）	502329941.65
加：（一）投资收益（损失以“－”号填列）	34078700.95
（二）期货收益（损失以“－”号填列）	0.00

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（三）补贴收入	218167030.61
其中：补贴前亏损的企业补贴收入	13961690.07
（四）营业外收入	29731126.30
其中：处置固定资产净收益	10638202.76
非货币性交易收益	0.00
出售无形资产收益	178655.10
罚款净收入	7934325.56
（五）其他	0.00
其中：用以前年度含量工资结余弥补利润	0.00
减：（一）营业外支出	39796261.46
其中：处置固定资产净损失	19704122.37
出售无形资产损失	0.00
罚款支出	4194929.52
捐赠支出	716473.65
（二）其他支出	83754.30
其中：结转的含量工资包干结余	0.00
五、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	744426783.75
减：所得税	203896709.56
* 少数股东损益	305293578.26
加：* 未确认的投资损失	3624634.35
六、净利润（净亏损以“－”号填列）	238861130.28
加：（一）年初未分配利润	-143959299.20
（二）盈余公积补亏	0.00
（三）其他调整因素	-168486.19
七、可供分配的利润	94733344.89
减：（一）提取法定盈余公积	15070467.28
（二）提取法定公益金	——
（三）提取职工奖励及福利基金	9043147.26
（四）提取储备基金	0.00
（五）提取企业发展基金	811354.79
（六）利润归还投资	0.00
（七）补充流动资本	0.00
（八）单项留用的利润	0.00
（九）其他	635462.69
八、可供投资者分配的利润	69172912.87
减：（一）应付优先股股利	0.00
（二）提取任意盈余公积	0.00
（三）应付普通股股利（应付利润）	0.00
（四）转作资本（股本）的普通股股利	0.00
（五）其他	0.00
九、未分配利润	69172912.87
其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损（以“+”号填列）	3620536.21
补充资料：	——

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一、出售、处置部门或被投资单位所得收益	0.00
二、自然灾害发生的损失（损失以“+”填列）	0.00
三、会计政策变更影响利润总额数	0.00
四、会计估计变更影响利润总额数	0.00
五、债务重组损失（损失以“+”填列）	1454495.13
六、其他非经常性损益（收益以“+”填列）	118095928.87

合并现金流量表

金额单位：元

	金额单位：元
项目	2006 年度
一、经营活动产生的现金流量：	——
销售商品、提供劳务收到的现金	16661430078.11
收到的税费返还	398264430.48
收到的其他与经营活动有关的现金	1263843039.60
现金流入小计	18323537548.19
购买商品、接受劳务支付的现金	12180695806.10
支付给职工以及为职工支付的现金	1429386635.04
支付的各项税费	927631754.14
支付的其他与经营活动有关的现金	2132977713.86
现金流出小计	16670691909.14
经营活动产生的现金流量净额	1652845639.05
二、投资活动产生的现金流量：	——
收回投资所收到的现金	134759196.24
其中：出售子公司所收到的现金	3183494.99
取得投资收益所收到的现金	19057454.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	273635411.75
收到的其他与投资活动有关的现金	44811333.15
现金流入小计	472263395.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	1345940355.68
投资所支付的现金	315919133.78
其中：购买子公司所支付的现金	70859000.10
支付的其他与投资活动有关的现金	2457452.20
现金流出小计	1664316941.66
投资活动产生的现金流量净额	-1192053546.42
三、筹资活动产生的现金流量：	——
吸收投资所收到的现金	477065018.89
借款所收到的现金	5136311310.04
收到的其他与筹资活动有关的现金	19961451.89
现金流入小计	5633337780.82
偿还债务所支付的现金	4086477820.76
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	344615583.20

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支付的其他与筹资活动有关的现金	74876638.61
现金流出小计	4505970042.57
筹资活动产生的现金流量净额	1127367738.25
四、汇率变动对现金的影响	5645259.23
五、现金及现金等价物净增加额	1593805090.11
补充资料：	——
一、将净利润调节为经营活动现金流量：	——
净利润	238861130.28
加：*少数股东损益	305293578.26
减：*未确认的投资损失	3624634.35
加：计提的资产减值准备	113147567.56
固定资产折旧	483591899.52
无形资产摊销	23630211.68
长期待摊费用摊销	10108966.44
待摊费用减少（减：增加）	1574890.15
预提费用增加（减：减少）	-14994003.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	9105257.95
固定资产报废损失	-642707.64
财务费用	259809052.22
投资损失（减:收益）	-34308115.95
递延税款贷项（减:借项）	-1088851.35
存货的减少（减:增加）	-446473462.74
经营性应收项目的减少（减:增加）	464739811.82
经营性应付项目的增加（减:减少）	244115048.76
其他	0.00
经营活动产生的现金流量净额	1652845639.05
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：	——
债务转为资本	0.00
一年内到期的可转换公司债券	0.00
融资租入固定资产	0.00
其他	0.00
三、现金及现金等价物净增加情况：	——
现金的期末余额	5026533237.64
减：现金的期初余额	3432728147.53
加：现金等价物的期末余额	0.00
减：现金等价物的期初余额	0.00
现金及现金等价物净增加额	1593805090.11

四、中材集团2006 年度注册会计师审计意见

利安达信隆会计师事务所的审计意见为：

我们审计了后附的中国中材集团公司（含事业单位）财务报表，包括2006

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年12 月31 日的合并资产负债表，2006 年度的合并利润及利润分配表、合并所 有者权益增减变动表和合并现金流量表以及合并财务报表附注。

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是中国中材集团 公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择 和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

我们认为，中国中材集团公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计 制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了中国中材集团公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。

五、中材集团2006 年度会计报表主要附注

（一）主要会计政策、会计估计的说明

1、会计制度

本公司执行中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规 定。

2、会计年度

本公司以1 月1 日起12 月31 日止为一个会计年度。

3、记账本位币

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本公司以人民币为记账本位币。

4、记账基础和计价原则

本公司会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。

5、外币业务核算方法

本公司会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生日市场汇价（中间价）折合为 人民币记账，年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整，由此产生的汇兑损益，按用途 及性质计入当期财务费用或予以资本化。

6、外币报表折算差额

以外币为记账本位币的子公司，本年编制折合人民币会计报表时所有资产、负债类项目 按照合并财务报表日的市场汇价折算为母公司记账本位币。

所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本 位币。

损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并财务报表决算日的市场汇率折算 为母公司记账本位币。

对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照合并财务报表会计期间平均汇率折算为 母公司记账本位币。

有关长期负债、长期投资、固定资产、递延资产、无形资产的增减项目，按合并财务报 表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资产的净增加额项目按照发生时的汇率 折算为母公司记账本位币，由于汇率不同产生的折算差额，在外币报表折算差额项目反映。 7、现金等价物的确定标准

本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的从购买日起三个月内到期的短期 债券投资。

8、短期投资

短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股 票、债券、基金等。

短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股 利或已到付息期但尚未领取的利息。

处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收

益。

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在期末按成本与市价孰低计价。对市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备（按投资

单项）。如下年度市价回升，应在原已确认的投资损失的金额内转回。

• 9、坏帐核算办法

坏帐确认标准：

• （1） 债务人死亡，以其遗产清偿后，仍然不能收回；

• （2） 债务人破产，以其破产财产清偿后，仍然无法收回；

• （3） 债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可

能性极小。

本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备的计提采用帐龄分析法和个别认定法相结合，

对集团内单位间往来不计提坏帐准备。

应收款项账龄 坏账准备计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100%

10、存货核算方法

• （1） 存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、库

• 存商品、产成品、在产品（在研品）、委托加工材料、外购半成品、低值易耗品和包装物等。 （2） 取得和发出的计价方法：本公司原材料、委托加工材料、在产品、产成品等按实

• 际成本计价，发出原材料、在产品、产成品等按先进先出法计价。

• （3） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品在领用时根据实际情况采用一次转

• 销法摊销；领用包装物按一次摊销法摊销。

• （4） 存货的盘存制度：

本公司存货数量的盘存方法是永续盘存制。

• （5） 存货跌价准备的确认标准及计提方法：

• 期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，原则上按单个存货项目的可变现净值

• 低于成本的差额提取存货跌价准备。可变现净值以存货的估计售价减去至完工估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额来确定。

• 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：

• ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

• ② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；

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• ③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又

• 低于其账面成本；

• ④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价

• 格逐渐下跌；

• ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。

当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核

销：

• ① 已经霉烂变质的存货；

• ② 已经过期且无转让价值的存货；

• ③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；

• ④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。

• 11、长期投资核算方法

• （1）长期股权投资

① 股票投资

本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的全部金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股 利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放股利后的净额作为初始投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的， 按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。

② 其他股权投资

本公司以货币资金投资的按实际支付金额计入成本；以放弃非现金资产而取得的长期股权，其投资成本按照 所放弃非现金资产的帐面价值加上应支付的相关税费确定。

③ 股权投资差额

初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10 年期限摊销计入损益。

初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。

④ 收益确定方法

采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在每会计期末按 分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益。并调整长期股权投资的账面价值。

对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额占20%以 下或虽持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算。

若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额占20%或以上，或虽投资不足20%，但有 重大影响，按权益法核算。

母公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%，但具有实际控制 权的子公司，按权益法核算并合并财务报表。

• （2）长期债权投资

• ① 成本的确认方法

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按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各种附加费用，以及支付的自发行起至购 入债券止的应计利息后余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直线 法。

② 收益确认方法

债权投资按期计算应收利息。计算的债权投资利息收入，经调整债权投资溢价或折价摊 销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。

• （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：

对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：

• ① 市价持续２年低于账面价值；

• ② 该项投资暂停交易１年或１年以上；

• ③ 被投资单位当年发生严重亏损；

• ④ 被投资单位持续２年发生亏损；

• ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。

• 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：

• ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境发生变化；

• ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需

• 求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；

• ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而

• 导致财务状况发生严重恶化；

• ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。

本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预 见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资 减值准备。首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损益。 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。

12、委托贷款计价、利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法

• 委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期

• 末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收 回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的， 则计提相应的减值准备，计提的减值准备冲减投资收益。

• 13、固定资产计价及其折旧方法

固定资产标准，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，单位价值在人民币 2000 元以上，使用年限在一年以上的有形资产。

• （1）固定资产按实际成本计价。

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• （2）固定资产折旧采用直线法计算。年分类折旧率如下：

资产类别 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备	使用年限 40 年 10 年 10 年 8 年	残值率 5% 5% 5% 5%	年折旧率 2.38% 9.50% 9.50% 11.88%

（3）固定资产的后续支出

• 与固定资产有关的后续支出，如果存在下列情况之一，使可能流入公司的经济利益超过 了原先的估计，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金

• 额。否则应在发生时确认为费用。

• ① 延长了固定资产的使用寿命；

• ② 使产品的质量实质性提高；

• ③ 使产品成本实质性降低。

• （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法

期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存

在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：

• ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

• ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。

• 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

• 14、在建工程核算方法

在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，包括施工前期准备、正在施工中的 建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程已达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或工程实际成本等确认转入固定资产，尚未办理竣工决算的暂估转 入固定资产，按照计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，并停止利息资本化。

• 期末对本公司在建工程进行全面检查，对存在下列一项或多项情况时，按可收回金额低

于其账面价值的差额计提在建工程减值准备：

• （1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工；

• （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具

• 有很大的不确定性；

• （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 15、无形资产计价和摊销方法

公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额（包括买价、手续费、

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律师费、注册费等相关费用）入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的 价值入账。各种无形资产在其有效期内按直线法摊销，主要项目摊销年限列示：

项 目 摊销年限 软件 5 年 专利权 5－10 年 土地使用权 按土地使用权证规定年限摊销

期末按单个无形资产的可收回金额低于其账面成本的差额提取无形资产减值准备。存在 下列一项或多项情况时，计提无形资产减值准备：

• （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重

• 大不利影响；

• （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

16、长期待摊费用核算方法

长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用。 本公司除购置和建造固定资产外，在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起 一次转入开始生产经营当月的损益；如果账面某项长期待摊费用项目不能使以后会计期间受 益的，将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

17、应付债券的核算

应付债券按实际收到的款项记帐，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利 息按权责发生制计提或摊销。

18、借款费用的核算

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额， 在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费 用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。

因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

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每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生 的利息和折价或溢价的摊销金额。

19、预计负债的确认原则

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债：

（1） 该义务是企业承担的现时义务。

• （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。

• （3） 该义务的金额能够可靠地计量。

金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估 计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计 数按如下方法确定：

• （1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。

• （2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确

定。

确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

20、递延收益的确认原则

本公司递延收益核算提供初始及后续服务而一次性收取的服务费（或特许权费），因尚 未提供后续服务而应由以后各期分别确认收入的款项。本公司按受益年限平均摊销，确认收 入。

21、收入确认原则

公司按以下规定确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。

销售商品，本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

提供劳务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收 入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。

提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入，按有关合同、协议规定的收费 时间和方法计算确认营业收入的实现。

22、建造合同收入的确认原则和会计处理方法

• （1）当年开工当年竣工的项目，采用竣工一次结算办法进行收入的确认，且必须同时

• 具备下列条件：

①签有工程承发包合同并明确约定了工程价款结算方式及价款总额；

②本公司取得工程发包方或监理部门出具的有关工程结算时点工程进度（工程量或工作

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量）的确认报告；

③对于无法确认实现的收入（如工程质量保证金等工程尾款），不得在当期确认，待实 际收到后再予以确认；

④超过合同结算价款的收入必须取得发包单位签章认可的签证资料。

（2）跨年度施工项目，一般应按工程形象进度分次确认收入，且必须同时具备下列条 件：

①签有工程承包合同，其中：合同约定了工程价款结算方式及价款总额的，应按工程完 工进度百分比确认收入；对合同没有约定工程价款总额而是按施工定额据实结算收入的，企 业必须按工程结算进度编制施工图预算，据此编制工程预结算书，并以此作为确认收入的依 据；

②本公司取得工程发包方或监理部门出具的有关工程结算时点工程进度（工程量或工作 量）的确认报告；

③对于无法确认实现的收入（如工程质量保证金等工程尾款），不得在当期确认，待实 际收到后再予以确认。

23、所得税的会计处理方法

本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期 所得税费用的方法。

汇算清缴的方式：季度预缴，年终汇算清缴。

（二）会计政策、会计估计变更及会计差错更正的说明

1、会计政策、会计估计变更的批准程序

本年度无需要披露的会计政策、会计估计变更的批准程序。

2、会计政策变更对各会计年度经营成果影响

本年度无需要披露的会计政策变更。

3、会计估计变更对各会计年度经营成果影响

本年度无需要披露的会计估计变更。

4、重大会计差错更正对各会计年度经营成果影响：

本期共追溯调整期初未分配利润-74,258,118.92 元，其中因会计差错更正追溯调整期 初未分配利润金额-74,258,118.92 元：

（1）会计差错对经营成果的影响：

Ⅰ、全资子公司中国非金属材料总公司调整期初数，调整2005 年度净利润 -35,623,058.04 元，调整2005 年度期初未分配利润-28,884,386.49 元，调整2005 年利润 分配-6,194,784.91 元，累计调整2005 年年末未分配利润-58,312,659.62 元。主要调整原 因如下：

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全资公司影响经营成果主要事项如下：

①孙公司中国建筑材料工业建设南京矿山工程公司因调整以前年度收入成本确认、下岗 职工补贴等事项，调减2005 年度净利润351,442.67 元，调增2005 年年初未分配利润 2,398,694.71 元，累计调减2005 年年末未分配利润2,047,252.04 元。

②孙公司中国建筑材料工业建设兖州矿山工程公司因调整以前年度收入成本确认和坏 账准备计提事项，调增2005 年度净利润459,550.91 元，累计调减2005 年年末未分配利润 459,550.91 元。

③孙公司中国建筑材料工业建设天津工程公司因调整以前年度固定资产折旧计提金额 和税金计提金额，调增2005 年度净利润293,563.14 元，调增2005 年年初未分配利润 61,927.36 元，累计调增2005 年年末未分配利润355,490.50 元。

④孙公司中国建筑材料工业建设总公司上饶机械厂因调整以前年度收入成本确认等事 项，调减2005 年度净利润33,101.77 元，调减2005 年年初未分配利润151,032.74 元，累 计调减2005 年年末未分配利润184,134.51 元。

⑤孙公司苏州非金属矿工业设计研究院因调整对苏州中材非金属矿工业设计研究院有 限公司权益法核算金额，调减2005 年度净利润28,119.00 元，调增2005 年年初未分配利润 134,053.17 元，累计调增2005 年年末未分配利润105,934.17 元。

⑥孙公司天津水泥工业设计研究院调整以前年度会计报表，调减2005 年度净利润 20,058,098.67 元，调增2005 年度提取职工奖励及福利基金提取金额530,500.00 元，调减 2004 年年底净资产6,572,506.81 元（含未分配利润和未确认投资损失），调减2005 年资本 公积1,890,944.90 元。因天津院为2004 年年底由中国中材集团公司无偿划转给子公司中国 非金属材料总公司的，故子公司中国非金属材料总公司追溯调整相应调减2005 年净利润 20,588,598.67 元，调减2005 年资本公积8,463,451.71 元。

控股公司影响经营成果主要事项如下：

①孙公司中材恒和科技园开发有限公司调整汇兑损益和坏账准备事项，调减2005 年度 净利润10,317.57 元，调减2005 年年初未分配利润65,522.12 元，累计调减2005 年年末未 分配利润75,839.69 元。子公司中国非金属材料总公司持有其51%的股权，按照持股比例计 算相应调减2005 年度净利润5,261.96 元，调减2005 年年初未分配利润33,416.28 元，累 计调整2005 年年末未分配利润38,678.24 元。

②孙公司中材玻纤有限公司因补提坏账准备，调减2005 年度净利润1,650,000.00 元， 累计调减2005 年年末未分配利润1,650,000.00 元。子公司中国非金属材料总公司持有其 80%股权，按照持股比例计算相应调减2005 年净利润1,320,000.00 元，调减2005 年年末未

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分配利润1,320,000.00 元。

③孙公司中材高新材料股份有限公司因调整以前年度费用跨期和无形资产摊销等事项， 调减2005 年度净利润931,428.86 元，调减2005 年年初未分配利润1,052,194.97 元，累计 调减2005 年年末未分配利润1,983,623.83 元。子公司中国非金属材料总公司持有其68.42% 的股权，按照持股比例计算相应调减2005 年度净利润637,283.63 元，调减2005 年年初未 分配利润719,911.80 元，累计调减2005 年年末未分配利润1,357,195.43 元。

④孙公司河南中材环保有限公司因调整以前年度坏账准备计提等事项，调减2005 年度 净利润7,332,670.39 元，调减2005 年年初未分配利润19,580,961.82 元，子公司中国非金 属材料总公司2004 年持有其49%股权，2005 年持有其54.39%股权，按照持股比例计算和考 虑曾经形成的股权投资差额，子公司中国非金属材料总公司调减2005 年度净利润 3,988,239.43 元，调减2005 年年初未分配利润9,594,671.29 元，累计调减2005 年年末未 分配利润13,582,910.72 元。

⑤孙公司中材金晶玻纤有限公司因补提2005 年度漏板损耗等事项，调减2005 年度净利 润1,802,480.90 元，调减2005 年末净资产1,802,480.90 元，子公司中国非金属材料总公 司持有其51.00%的股权，按照持股比例相应减少2005 年度净利润919,265.26 元，累计调 减2005 年年末未分配利润919,265.26 元。

⑥子公司中国非金属材料总公司所属中材水泥有限责任公司因调整以前年度收入、成 本、存货损失和坏账准备计提等事项，调减2005 年度净利润9,196,362.70 元，调减2005 年年初未分配利润62,102,413.19 元，子公司中国非金属材料总公司持有其91.5%股权，按 照持股比例相应减少2005 年度净利润8,414,671.87 元，调减2005 年年初未分配利润 56,823,708.07 元，累计调减2005 年年末未分配利润65,238,379.94 元。

⑦孙公司新疆天山水泥股份有限公司会计差错调整实现如下：

a 天山股份在本年对以前年度应交税金出现的负数余额进行追查，发现以前年度税务检 查后补计的土地使用税和增值税792,477.86 元未相应调整以前年度损益。因此进行了追溯 调整，调减2002 年度净利润287,227.86 元，调减2003 年度净利润101,050.00 元，调减 2004 年度净利润202,100.00 元，调减2005 年度净利润202,100.00 元，调减2005 年12 月 31 日未分配利润792,477.86 元。

b 天山股份根据第三届十二次董事会通过的《关于重大会计差错更正及会计报表更正事 项的议案》决议，对子公司新疆屯河水泥有限责任公司因基础设施落后而已于2004 年度关 闭的阿勒泰粉磨站和被列入国家淘汰落后水泥生产能力、工艺和产品目录已于2004 年被迫 关停的沙湾中空窑补提固定资产减值准备13,697,418.40 元。因此计提固定资产减值准备 13,697,418.40 元，同时冲回2005 年度已计提的累计折旧810,624.74 元，并追溯调增2005

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年所得税79,746.33 元。天山股份按照持股比例51%计算，调减2004 年度净利润 6,985,683.38 元，调增2005 年度净利润372,747.98 元，调减2005 年12 月31 日未分配利 润6,612,935.40 元。

c 天山股份根据第三届十二次董事会通过的《关于重大会计差错更正及会计报表更正事 项的议案》决议,因2004 年德隆事件爆发后，新疆屯河草业有限公司已停止经营，且无可供 执行的财产，故对新疆屯河水泥有限责任公司为新疆屯河草业有限公司提供的 25,000,000.00元连带责任担保计提预计负债25,000,000.00元。天山股份按照持股比例51% 计算，调减2004 年度净利润12,750,000.00 元，调减2005 年12 月31 日未分配利润 12,750,000.00 元。

d 根据新疆大西部旅游股份有限公司第一届董事会第十六次会议议案，对因新疆德隆 （集团）有限责任公司担任实际控制人期间而产生的原值为17,585,151.11 元的坏账全部追 溯到2004 年度补提坏账准备。另根据自治区新政阅[2005]年29 号文件《关于解决德隆系企 业职工住房首付款问题的会议纪要》和新疆大西部旅游股份有限公司2005 年度临时股东大 会决议，由天山股份以子公司吐鲁番旅游发展有限公司对其的分红款承担原德隆遗留职工集 资房款，因而调减以前年度利润分配款875,800.00 元。子公司吐鲁番旅游发展有限公司对 上述事项作为重大会计差错更正进行了追溯调整，调减2005 年期初未分配利润 7,687,993.53 元。子公司中国非金属材料总公司由于在2005 年取得对其的投资，股权比例 为64.41%，按照股权比例计算，调整对吐鲁番旅游发展有限公司的股权投资差额 4,951,836.60 元，因在投资时已确认股权投资投资差额贷差162,730.42 元（已计入资本公 积），故调整后的股权投资差额为4,789,106.18 元。子公司中国非金属材料总公司将该笔股 权投资差额在2005 年一次摊销，因此调减2005 年度净利润4,789,106.18 元，调减2005 年12 月31 日未分配利润4,789,106.18 元。

e 天山股份在2004 年计算长期投资时，按各投资单位当期审定后净利润和持股比例计 算的投资收益和公司账面记录的投资收益相差1,180,784.58 元，因此调减2004 年度净利润 1,180,784.58 元。因此调减2005 年12 月31 日未分配利润1,180,784.58 元。

f 天山股份在2005 年核算对联营企业中天高科特种车辆有限公司的投资时，未按其经 审计的会计报表调整对其的投资，因此进行了追溯调整，调增2005 年投资收益238,538.20 元，调增2005 年度净利润238,538.20 元，调增2005 年末资本公积22,402.31 元，调增2005 年12 月31 日未分配利润238,538.20 元。

上述差错更正共调减新疆天山股份2005 年度净利润4,379,920.00 元，2005 年年末未 分配利润25,886,765.82 元。

子公司中国非金属材料总公司调整天山股份的股权投资确认时点和根据天山股份的报 表调整相应调整账面长期投资成本和长期投资股权投资差额，调增确认的初始股权投资差额 7,283,461.98 元，按照4 个月调整股权投资差额摊销期限和投资收益确认期限，调增2005

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年度权益法核算投资收益4,365,619.05 元，累计调增2005 年年末未分配利润4,365,619.05 元。

子公司中国非金属材料总公司因调整对子公司的长期投资核算方法对财务报表的影响 数：

①因子公司中国非金属材料总公司调整对中国中材国际工程股份有限公司的长期投资 权益法核算金额，调减2005 年度净利润329,842.08 元，调增2005 年年末资本公积 392,325.43 元，调增2005 年年初未分配利润1,136,391.23 元，累计调增2005 年年末未分 配利润806,549.15 元。

②因子公司中国非金属材料总公司调整对中材科技股份有限公司的长期投资权益法核 算，调减2005 年年初未分配利润40,806.98 元，调增2005 年年末资本公积40,806.98 元， 累计调减2005 年年末未分配利润40,806.98 元。

③因子公司中国非金属材料总公司调整对中材高新材料股份有限公司的长期投资权益 法核算金额，调减2005 年度净利润188,699.93 元，累计调减2005 年年末未分配利润 188,699.93 元。

④因子公司中国非金属材料总公司调整对天津水泥工业设计研究院的长期投资权益法 核算金额，调减2005 年度净利润112,080.87 元，调减2005 年年末资本公积8,036,193.50 元。

⑤调回上年度各子公司母公司会计报表和合并会计报表差异对子公司中国非金属材料 总公司合并报表的影响6,059,892.23 元，调减2005 年度净利润6,059,892.23 元，调减 2005 年年初未分配利润1,297,934.79 元。

子公司中国非金属材料总公司本部的其他调整事项：

①调整跨期工资费用，调增2005 年度管理费用2,395,434.00 元。

②因调整对河南中材环保有限公司股权投资差额初始金额，相应调整股权投资差额摊销 金额，调减2005 年度净利润112,236.71 元，调增2005 年年初未分配利润4,483.50 元。

③因调整对新疆天山水泥股份有限公司股权投资差额初始金额和摊销期限，相应调整股 权投资差额摊销金额，调增2005 年度净利润5,904,822.36 元。

④补提坏账准备，调增2005 年管理费用243,341.60 元，调减2005 年年初未分配利润 105,878.48 元。

Ⅱ、全资子公司中国建材技术装备总公司因调整2005 年度所得税金额，调整2005 年度 净利润622,145.87 元，累计调整2005 年年末未分配利润622,145.87 元。

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Ⅲ、全资子公司中国建材工业对外经济技术合作公司对上海浦东长城建材外经技术合作 公司的投资10,171,386.30 元，因该公司法人于2002 年涉及经济犯罪，法院已对该公司进 行整体查封并清理整顿剩余债权债务，考虑到对其投资已无收回可能性，子公司对其全额补 提减值准备，调整2005 年初未分配利润-10,171,386.30 元，累计调整2005 年年末未分配 利润-10,171,386.30 元。

Ⅳ、地勘中心纳入合并范围的浙江总队2006 年新增对上海汇源测绘院的投资，将其纳 入合并范围，影响期初未分配利润-5,494.99 元；纳入合并范围的江苏总队2006 年增加了 对江苏华建岩土工程有限公司的投资，将其纳入合并范围，因此调整2005 年净利润 224,504.77 元，调整2005 年期初未分配利润-224,892.87 元，累计调整2005 年年末未分配 利润-388.10 元。

Ⅴ、孙公司中材高新材料股份有限公司因调整以前年度费用跨期和无形资产摊销等事 项，调减2005 年度净利润931,428.86 元，调减2005 年年初未分配利润1,052,194.97 元， 累计调减2005 年年末未分配利润1,983,623.83 元。孙公司国宇建材持有其0.62%的股权， 在编制合并报表时按权益法核算，因此调整2005 年度净利润-7,484.80 元，调整2005 年年 初未分配利润-6,523.61 元，累计调整2005 年年末未分配利润-14,008.41 元。

Ⅵ、孙公司北京中建海达国际贸易公司调减2005 年度所得税85,736.05 元，孙公司中 国建材装备有限公司持有其10.00%的股权，在编制合并报表时按权益法核算，因此调整2005 年度净利润-8,573.60 元，累计调整2005 年年末未分配利润-8,573.60 元。

Ⅶ、孙公司中材玻纤有限公司因补提坏账准备，调减2005 年度净利润1,650,000.00 元，累计调减2005 年年末未分配利润1,650,000.00 元，地勘中心持有其20.00%的股权， 在编制合并报表时按权益法核算，因此调整合并报表2005 年净利润-330,000.00 元，调整 2005 年年末未分配利润-330,000.00 元。

Ⅷ、孙公司中材水泥有限责任公司因调整以前年度收入、成本、存货损失和坏账准备计 提等事项，调整2005 年度净利润-9,196,362.70 元，调整2005 年年初未分配利润 -62,102,413.19 元，地勘中心持有其8.50%的股权，在编制合并报表时按权益法核算，因此 调整2005 年度净利润-781,690.84 元，调整2005 年年初未分配利润-5,278,705.12 元，累 计调整2005 年年末未分配利润-6,060,395.96 元。

上述事项对期初留存收益的影响：

内 容 2006 年度 2005 年度 2005 年度以前 影响净利润增加 0.00 -35,887,009.44 -44,565,894.39 其中： 影响利润分配增加 0.00 -6,194,784.91 0.00 影响未分配利润增加 0.00 -29,692,224.53 -44,565,894.39	备 注

（2）合并范围变化及抵消关联交易对经营成果的影响：

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

本年合并范围变化及抵消关联交易对经营成果无影响。

（三）或有事项的说明

1、或有负债：

本公司本年末存在下列或有负债

• 2、未决诉讼、仲裁形成的或有负债

（1）本公司本部未决诉讼、仲裁形成的或有负债情况：截至2006 年12 月31 日，经有 关法院判决、执行的未结案的案件总计8 起，涉案本金金额人民币6040 万元。

（2）本公司二级子公司中国建材技术装备总公司未决诉讼、仲裁形成的或有负债情况： 截至2006 年12 月31 日，经有关法院判决、执行的未结案的案件总计3 起，涉案本金金额 人民币1440 万元。

（3）经陕西省汉中市中级人民法院（2006）汉中民初字第51 号判决，本公司所属子公 司中材水泥有限公司之子公司中材汉江水泥股份有限公司对陕西汉江彩板门窗有限公司偿 付中国银行股份有限公司汉中分行借款本金及利润17,865,068.65 元承担连带责任。

3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债：

详见附注五。

（四）担保事项

1、 集团内单位为集团内单位提供担保情况如下：

担保单位	被担保单位	担保余额	担保期限	财务影响
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	50,000,000.00	2006.03.31- 2007.03.30	无
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	63,000,000.00	2006.06.28- 2007.06.27	无
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	100,000,000.00	2006.06.29- 2007.06.28	无
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	90,000,000.00	2006.09.25- 2007.09.24	无
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	60,000,000.00	2006.12.13- 2007.12.12	无
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	50,000,000.00	2006.09.30- 2007.09.29	无
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	50,000,000.00	2006.02.13- 2007.02.13	无
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	100,000,000.00	2006.03.13- 2007.03.12	无
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	50,000,000.00	2006.04.24- 2007.02.24	无
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	50,000,000.00	2006.07.13- 2007.05.28	无
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	50,000,000.00	2006.07.18- 2007.07.18	无

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	30,000,000.00	2006.10.13- 2007.04.13	无
中国中材集团公司	中国非金属材料总公司	20,000,000.00	2006.11.15- 2007.10.31	无
中国中材集团公司	中国非金属矿工业进出口公司	910,000.00	2000.11.03- 2001.06.03	已逾期
中国中材集团公司	中材科技（苏州）有限公司	30,000,000.00	2005.08.31- 2010.08.30	无
中国中材集团公司	中材科技（苏州）有限公司	20,000,000.00	2005.11.29- 2010.08.30	无
中国中材集团公司	中材科技（苏州）有限公司	30,000,000.00	2006.01.23- 2010.08.30	无
中国中材集团公司	中材科技（苏州）有限公司	20,000,000.00	2006.04.25- 2010.08.30	无
中国中材集团公司	中材科技（苏州）有限公司	13,000,000.00	2006.08.01- 2010.08.30	无
中国中材集团公司	中材科技（苏州）有限公司	7,000,000.00	2006.08.31- 2010.08.30	无
中国中材集团公司	中国建材工业对外经济技术合作 公司	500 万美元	1999.12.22- 2003.12.22	逾期，对外 经济援助 担保
南京水泥工业设计研究院	中材国际工程股份有限公司	17,000,000.00	2005.04.14- 2007.04.13	无
南京水泥工业设计研究院	中材国际工程股份有限公司	50,030,100.00	2005.05.30- 2007.05.29	无
南京水泥工业设计研究院	中材国际工程股份有限公司	16,565,300.00	2005.08.18- 2007.02.17	无
中国建材技术装备总公司	中国建材装备有限公司	流动资金2000 万元；开立信 用证额度3500 万元；开立银 行保函2500 万元	2006.02.24- 2007.02.24	无
中国建材技术装备总公司	中国建材装备有限公司	保函额度1,280 万美元；贸易 融资额度600 万美元	2006.05.24- 2007.05.24	无
		信用证600 万美元；贸易融资
中国建材技术装备总公司	中国建材装备有限公司	600 万美元（进出口押汇600 万美元）；预付款保函814.93	2006.05.26- 2008.05.26	无
		万美元；履约保函400 万美元
中国建材技术装备总公司	中国建材装备有限公司	保函额度7,470 万美元；贸易 融资额度5,850 万美元	2006.04.10- 2007.04.10	无
中国建材技术装备总公司	北京中昊机械设备供应站	1,100,000.00	已逾期	注1
中国建材技术装备总公司	株洲水泥机械厂	400,000.00	已逾期	注2
中国建筑材料工业建设苏州 安装工程公司	苏州中材建设有限公司	32,611,800.00	2009.09.20	注3
中天仕名科技集团有限公司	中天仕名（淄博）重型机械有限公 司	10,000,000.00	2006.06.29- 2007.06.28	无
中天仕名科技集团有限公司	中天仕名（徐州）重型机械有限公 司	20,000,000.00	2005.12.20- 2006.07.27	开立汇票 最高额度 担保
中国非金属材料总公司	中国建材工业对外经济技术合作 公司	81,900,000.00	1998.03.12- 2003.03.12	逾期，对外 经济援助 担保
中国非金属材料总公司	中国建材工业对外经济技术合作 公司	210 万美元	1998.03.12- 2003.03.12	逾期，对外 经济援助 担保

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

中国非金属材料总公司	中国建材工业对外经济技术合作 公司	800 万美元	2005.12.21- 2006.12.21	保函额度 担保
中国非金属材料总公司/中材 亨达水泥有限公司	云浮天山水泥有限公司	30,000,000.00	2006.06.12- 2007.06.12	无
中国非金属材料总公司/中材 亨达水泥有限公司 云浮天山水泥有限公司		30,000,000.00	2005.12.24- 2006.12.24	最高额度 保证
中国非金属材料总公司/中材 亨达水泥有限公司 云浮天山水泥有限公司		20,000,000.00	2006.12.14- 2007.12.14	无
中国非金属材料总公司	云浮天山水泥有限公司	50,000,000.00	2006.07.27- 2007.07.26	无
中国非金属材料总公司	中材亨达水泥有限公司	10,000,000.00	2006.11.27- 2007.11.26	无
中国非金属材料总公司	中材亨达水泥有限公司	10,000,000.00	2006.12.13- 2007.11.16	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	43,471,419.00	2006.03.22- 2007.03.21	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	44,840,000.00	2006.03.21- 2007.03.20	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	11,870,000.00	2006.05.22- 2007.05.22	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	34,528,581.00	2006.03.22- 2012.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	1,758,000.00	2006.03.31- 2009.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	3,164,400.00	2006.03.31- 2010.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	5,977,200.00	2006.03.31- 2011.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	7,383,600.00	2006.03.31- 2012.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	8,790,000.00	2006.03.31- 2013.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	8,086,800.00	2006.03.31- 2014.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	13,280,000.00	2006.05.22- 2016.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	30,000,000.00	2005.12.1- 2012.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	8,180,908.00	2005.12.1- 2012.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	25,000,000.00	2005.12.1- 2013.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	江苏天山水泥集团有限公司	16,819,092.00	2005.12.1- 2013.11.30	无
新疆天山水泥股份有限公司	新疆屯河水泥有限责任公司	6,000,000.00	2006.06.30- 2009.06.29	无
新疆天山水泥股份有限公司	新疆屯河水泥有限责任公司	32,000,000.00	2006.04.04- 2013.04.03	无
新疆天山水泥股份有限公司	新疆屯河水泥有限责任公司	4,000,000.00	2006.09.28- 2007.08.20	无
新疆天山水泥股份有限公司	新疆屯河水泥有限责任公司	94,000,000.00	2006.06.30- 2007.06.29	无
新疆天山水泥股份有限公司	新疆屯河水泥有限责任公司	65,000,000.00	2006.04.04-	无

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

				2007.04.03
新疆天山水泥股份有限公司	新疆屯河水泥有限责任公司	20,000,000.00		2006.06.30- 2007.06.29	无
新疆天山水泥股份有限公司	新疆屯河水泥有限责任公司	14,860,000.00		2006.06.30- 2007.06.29	无
新疆天山水泥股份有限公司	新疆屯河水泥有限责任公司	12,140,000.00		2006.06.30- 2011.06.29	无
新疆天山水泥股份有限公司	新疆屯河水泥有限责任公司	20,000,000.00		2006.06.30- 2011.06.29	无
新疆天山水泥股份有限公司	新疆和静天山水泥有限责任公司	1,870,000.00		2006.09.19- 2007.09.20	无
新疆天山水泥股份有限公司	新疆和静天山水泥有限责任公司	11,080,000.00		2006.09.19- 2012.12.30	无
阿克苏天山多浪水泥有限责 任公司	新疆塔里木水泥有限责任公司	29,007,600.00		2003.09.09- 2004.09.08	已逾期正 在办展期
新疆塔里木水泥有限责任公 司	新疆和静天山水泥有限责任公司	5,647,500.00		2006.06.07- 2007.06.05	无
新疆塔里木水泥有限责任公 司	新疆和静天山水泥有限责任公司	8,360,000.00		2006.06.07- 2016.06.05	无
新疆屯河水泥有限责任公司	新疆和静天山水泥有限责任公司	20,000,000.00		2006.07.20- 2016.07.18	无
新疆塔里木水泥有限责任公 司	阿克苏天山多浪有限责任公司	14,500,000.00		2006.06.30- 2007.06.30	无
新疆屯河水泥有限责任公司	阿克苏天山多浪有限责任公司	20,000,000.00		2006.07- 2007.07	无
新疆塔里木水泥有限责任公 司	新疆天山水泥股份有限责任公司	38,000,000.00		2006.06.13- 2015.06.13	无
新疆屯河水泥有限责任公司	新疆屯河水泥有限责任公司沙湾 五宫分公司	6,000,000.00		2006.03.28- 2013.03.27	无
新疆屯河水泥有限责任公司	新疆屯河水泥沙湾五宫分公司	7,200,000.00		2006.03.28- 2007.06.27	无
新疆天山水泥股份有限公司 和江苏天山水泥集团	无锡天山水泥有限公司	5,000,000.00		2006.10.15- 2007.10.15	无
新疆天山水泥股份有限公司 和江苏天山水泥集团	无锡天山水泥有限公司	10,000,000.00		2006.10.15- 2007.10.15	无
新疆天山水泥股份有限公司 和江苏天山水泥集团	无锡天山水泥有限公司	10,000,000.00		2006.10.15- 2007.10.15	无
新疆天山水泥股份有限公司 和江苏天山水泥集团	无锡天山水泥有限公司	10,000,000.00		2006.10.15- 2007.10.15	无
新疆天山水泥股份有限公司 和江苏天山水泥集团	无锡天山水泥有限公司	10,000,000.00		2006.10.15- 2007.10.15	无
中材科技股份有限公司	中材科技苏州有限公司	10,000,000.00		2005.11.25- 2009.11.24	无
中材科技股份有限公司	北京玻钢院复合材料有限公司	10,000,000.00		2006.4.17- 2007.4.16	无
中材科技股份有限公司	北京玻钢院复合材料有限公司	流通资金授信担保2000 元	万	2006.7.17- 2007.7.17	实际借款 1500 万元
新疆天山建材(集团)有限公 司	新疆天山水泥股份有限责任公司	122,000,000.00		2006.03.31- 2013.03.30	无
新疆天山建材(集团)有限公 司	新疆天山水泥股份有限责任公司	127,420,000.00		2006.06.30- 2009.06.29	无
山东工业陶瓷研究设计院	中材高新材料股份有限公司	20,000,000.00		2006.06.13- 2007.06.12	无

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

无

2006.01.10山东工业陶瓷研究设计院 中材高新材料股份有限公司 15,000,000.00 2008.03.09

注1：北京中昊机械设备供应站（以下简称“中昊”）现正常经营，但已无主营业务。 2006 年北京市房山区法院判决北京中昊偿还北京三冠商贸有限公司债务402,720.00 元，该 判决尚未执行。2006 年北京中昊起诉北京市强联水泥熟料有限公司，诉讼金额为转让北京 顺天时酒店本金355 万元加部分利息（尚未确定），该诉讼已经北京市房山区法院一审判决 北京中昊败诉，北京中昊不服，于2007 年1 月向北京市第一中级人民法院上诉，截止到报 告日，该诉讼尚未判决。

子公司中国建材技术装备总公司为北京中昊向农行房山支行贷款提供连带责任保证，该贷款 已逾期，贷款本金为108 万元。

注2：被担保对象株洲水泥机械厂（以下简称“株洲水机”）已资不抵债，已列入破产 企业名单，子公司中国建材技术装备总公司为株洲水机借款提供连带责任保证。

注3：子公司中国建筑材料工业建设苏州安装工程公司与中国银行股份有限公司昆山支 行签订最高额抵押合同（中银抵字（昆山）2006-39 号），为子公司苏州中材建设有限公司 与中国银行股份有限公司昆山支行于2006 年9 月21 日至2009 年9 月20 日之间已经签订或 将要签订的多个主合同所产生的占用授信额度的全部债务，本金金额不超过等值人民币 3261.18万元提供担保。其中昆国用（2003）字第12003114121号土地评估价为人民币385.467 万元，抵押作价为231.24 万元，昆国用（2003）字第12003114122 号土地评估价为320.1 万元，抵押作价为192.06 万元，昆国用（2004）字第12004100157 号土地为零资产抵押， 昆房权证玉山字第101040700 号房产评估价为人民币4096.2 万元，抵押作价2457.72 万元。

2、 集团内单位为集团外单位提供担保的情况如下：

担保单位	被担保单位	担保余额	担保期限	财务影响
			1994.12.23-
中国中材集团公司	中非矿业集团物资公司	4,000,000.00		已逾期
			1995.05.23
			1994.11.04-
中国中材集团公司	中非矿业集团物资公司	2,070,000.00		已逾期
			1995.11.07
			1989.12.30-
中国中材集团公司	广东中惠公司	2,000,000.00		已逾期
			1990.04.30
			1995.12.29-
中国中材集团公司	北京金厦房地产开发公司	4,500,000.00		已逾期
			1996.06.28
			1997.06.12-
中国中材集团公司	北京金厦房地产开发公司	1,700,000.00		已逾期
			1997.12.31
新疆天山水泥股份有限责任公司	新疆建工集团第一建筑工程有限 责任公司	4,350,000.00	2003.06.05- 2004.05.18	已逾期，该 公司正常经 营，无影响
			2005.12.30-
江苏天山水泥集团有限公司	溧阳市江阴玄武岩有限公司	8,000,000.00		无
			2006.12.30

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

			2003.04.02-
新疆屯河水泥有限责任公司	新疆屯河草业有限责任公司	25,000,000.00		已预计负债
			2004.06.01
			2006.12.14-
中国非金属材料总公司	泰山玻璃纤维股份有限公司	25,000,000.00		无
			2007.12.13
			2006.12.15-
中国非金属材料总公司	泰山玻璃纤维股份有限公司	30,000,000.00		无
			2007.12.14
			2006.03.06-
中国非金属材料总公司	泰山玻璃纤维股份有限公司	110,000,000.00		最高额保证
			2007.02.21
			2002.12.16-
中材汉江水泥股份有限公司	陕西汉江彩板门窗有限公司	6,000,000.00		逾期
			2003.12.16
			2003.09.29-
中材汉江水泥股份有限公司	陕西汉江彩板门窗有限公司	3,000,000.00		逾期
			2004.04.20
			2003.10.24-
中材汉江水泥股份有限公司	陕西汉江彩板门窗有限公司	4,550,000.00		逾期
			2004.04.20
			2004.11.25-
中材汉江水泥股份有限公司	汉江混凝土有限责任公司	3,470,000.00		逾期
			2005.11.15
			2005.05.31-
中材汉江水泥股份有限公司	汉江工具有限责任公司	47 万美元		逾期，互保
			2006.03.31
中材汉江水泥股份有限公司	汉江建材塑品有限公司	400,000.00	2006.01.15-	无
			2007.01.15
河南中材环保有限公司	平顶山新型耐材股份有限公司	2,000,000.00	2006.03.16-	无
			2007.03.16
河南中材环保有限公司	平顶山新型耐材股份有限公司	4,050,000.00	2006.09.28-	无
			2007.03.10
河南中材环保有限公司	平顶山新型耐材股份有限公司	700,000.00	2006.04.30-	无
			2007.01
河南中材环保有限公司	平顶山新型耐材股份有限公司	490,000.00	2006.07.28-	无
			2007.07.28
河南中材环保有限公司	平顶山新型耐材股份有限公司	1,100,000.00	2006.08.23-	无
			2007.08.16
河南中材环保有限公司	平顶山新型耐材股份有限公司	1,420,000.00	2006.10.12-	无
			2007.10.11
河南中材环保有限公司	平顶山新型耐材股份有限公司	3,500,000.00	2006.11.23-	无
			2007.05.23
河南中材环保有限公司	平顶山市自来水公司	1,950,000.00	2006.07.21-	无
			2007.07.21
河南中材环保有限公司	平顶山市自来水公司	1,950,000.00	2006.07.17-	无
			2007.07.17
河南中材环保有限公司	平顶山市自来水公司	1,950,000.00	2006.08.23-	无
			2007.08.23
河南中材环保有限公司	平顶山市自来水公司	1,950,000.00	2006.09-	无
			2007.09
河南中材环保有限公司	平顶山市自来水公司	5,000,000.00	2006.03.16-	无
			2007.03.16

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

河南中材环保有限公司 平顶山市自来水公司 10,000,000.00 3、 集团外单位为集团内单位提供担保明细如下： 担保单位 被担保单位 担保余额 新疆德隆（集团）有限责任公司 吐鲁番旅游发展有限公司 1,900,000.00 新疆德隆（集团）有限责任公司 吐鲁番旅游发展有限公司 6,800,000.00 新疆德隆（集团）有限责任公司 吐鲁番旅游发展有限公司 4,000,000.00 南京彤天科技实业有限责任公司 中材科技股份有限公司 40,000,000.00 南京彤天科技实业有限责任公司 中材科技股份有限公司 综合授信5000 万元 平顶山市自来水公司 河南中材环保有限公司 2,000,000.00 平顶山市自来水公司 河南中材环保有限公司 4,000,000.00 平顶山新型耐材有限公司 河南中材环保有限公司 4,000,000.00 平顶山新型耐材有限公司 河南中材环保有限公司 2,300,000.00 淄博旭日新材料有限公司、山东玻璃 总公司、淄博楼依镀膜有限公司 中材金晶玻纤有限公司 58,565,250.00 汉中烟草集团有限公司卷烟二厂 中材汉江水泥股份有限公司 10,000,000.00 汉江工具有限责任公司 中材汉江水泥股份有限公司 10,000,000.00 汉江药业 中材汉江水泥股份有限公司 5,048,773.80 汉江建材房地产 中材汉江水泥股份有限公司 1,500,000.00 万嘉房地产 中材汉江水泥股份有限公司 1,000,000.00 广东亨达利企业集团公司、云浮市 亨达利水泥制品有限公司、何金秀、 邓少平 中材享达水泥有限公司 20,000,000.00 广东亨达利企业集团公司、云浮市 亨达利水泥制品有限公司、何金秀、 邓少平 中材享达水泥有限公司 190,000,000.00

2006.09.15- 2007.03.5 无 担保期限 备注 2003.11.28- 2004.11.28 2001.03.27- 2004.03.27 2003.07.11- 2006.07.11 本笔借 款已转 给中国 信达资 产管理 公司乌 鲁木齐 办事处 2005.10.27- 2008.10.24 2006.04.26- 2007.04.25 目前无借 款 2006.04.03- 2007.03.26 2006.04.03- 2007.03.28 2006.08.18- 2007.08.16 2006.09.04- 2007.09.03 2005.07.01- 2007.06.30 2003.04.22- 2004.04.21 2005.05.31- 2006.05.20 2005.05.31- 2006.05.20 2006.08.24- 2007.08.23 2006.06.9- 2007.06.8 2006.04.18- 2007.04.17 2006.04.18- 2011.12.20

1-1-63

宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

			2001.11.30-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	2,509,623.14
			2003.11.30
			2001.11.30-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	15,898,260.10
			2004.11.30
			2001.11.30-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	17,359,838.47
			2005.11.30
			2001.11.30-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	16,960,000.00
			2006.11.30
			2001.05.25-
卷烟二厂提供200 万美金担保	中材汉江水泥股份有限公司	62,469,600.00
			2008.05.25
			2001.11.30-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	1,350,000.00	2007.07.31
			2001.03.16-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	6,776,360.13
			2004.01.31
			2001.03.16-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	9,310,510.18
			2005.01.31
			2001.03.16-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	7,419,962.11
			2006.01.31
			2001.03.16-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	8,480,000.00
			2007.01.31
			2001.03.16-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	670,000.00
			2008.01.31
			2001.08.30-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	11,889,012.96
			2004.11.30
			2001.08.30-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	11,374,531.10
			2005.11.30
			2001.08.30-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	12,100,000.00
			2006.11.30
			2001.08.30-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	5,170,000.00
			2007.11.30
			2001.08.30-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	1,810,000.00
			2008.05.30
			2002.03.29-
陕西汉江药业股份有限公司	中材汉江水泥股份有限公司	570,454.55
			2004.03.28

（五）资产负债表日后事项的说明

2007 年4 月13 日子公司中国非金属材料总公司获取国务院国有资产监督管理委员会 《关于中国中材集团公司重组主业资产并境外上市的批复》（国资改革[2007]313 号），原则 同意该公司重组改制先境外发行股票及上市的方案。

（六）关联方关系及其交易

1、关联方关系

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

（1） 存在控制关系的关联方

企业名称 注册地址 与本公司关系 经济性质 或类型 建材七〇一矿 临沂 紧密联合企业 国有 太原西山石膏矿 太原 紧密联合企业 国有 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 建材七〇一矿 2,283.59 0.00 0.00 太原西山石膏矿 621.00 0.00 0.00	法定 代表人 张玉玲 程焕文 期末数 2,283.59 621.00

（3） 不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称

与本公司关系

淄博众益金属结构有限公司 本公司六级控股公司之参股股东 淄博崇正水泥有限公司 本公司六级控股公司之参股股东 中国水泥杂志社 本公司二级子公司长期投资公司 中国建筑材料工业规划研究院 本公司二级子公司长期投资公司 伊犁南岗建材有限公司 本公司四级子公司长期投资公司 新疆天山建材（集团）有限责任公司 本公司三级控股公司之参股股东/本公司长期投资公司 新疆天山建材运输公司 本公司三级控股公司股东之子公司 新疆天山建材实业有限责任公司 本公司三级控股公司股东之子公司 新疆天山建材精细化工有限责任公司 本公司三级控股公司股东之子公司 新疆天山建材建筑安装有限公司 本公司三级控股公司股东之子公司 新疆天山建材化工有限责任公司 本公司三级控股公司股东之子公司 新疆天山建材(集团)房地产开发有限责任公司 本公司三级控股公司股东之子公司 新疆国统管道股份有限公司 本公司长期投资公司下属子公司 新疆大西部旅游股份公司 本公司四级子公司长期投资公司 武汉凯迪蓝天科技有限公司 本公司二级子公司长期投资公司 天津中天科技发展有限公司 本公司五级控股公司之参股股东 天津市新津源实业开发有限公司 本公司五级控股公司之参股股东 山东金晶贸易有限公司 本公司三级子公司之关联方 山东金晶（集团）公司 本公司三级子公司之原股东 日本椿本散料系统有限公司 本公司六级控股公司之参股股东 南京春辉科技实业有限公司 本公司三级控股公司之参股股东 广州市亨达利水泥制品有限公司 本公司四级控股公司之参股股东之子公司 常熟强生建材机械有限公司 本公司六级控股公司之原股东 北京太脱拉汽配经销部 本公司长期投资公司

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

北京金隅股份有限公司 本公司二级子公司长期投资公司 北京国建华龙建材厂 本公司二级子公司长期投资公司 北京长城水泥机械公司 本公司二级子公司长期投资公司 北京安普新材料公司 本公司长期投资公司

2、 关联方交易

（1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则： 对于关联方交易价格的确定按公允价值确定。

（2） 关联交易

① 采购货物

本公司本年及上年向关联方采购货物有关明细资料如下：

关联方名称 新疆天山建材实业有限责任公司 新疆天山建材机械有限责任公司 新疆天山建材运输公司 新疆天山建材(集团)有限责任公司 新疆国统管道股份有限公司 日本椿本散料系统有限公司 合 计	上 期 本 期 金额 金额 11,060,243.81 15,760,415.25 4,589,383.66 695,264.95 0.00 296,269.50 0.00 700,000.00 27,600.00 0.00 11,363,480.62 6,601,862.44 27,040,708.09 24,053,812.14

② 销售货物

本公司本年及上年向关联方销售货物有关明细资料如下：

	上 期	本 期
关联方名称
	金额	金额
天津中天科技发展有限公司	27,034,265.63	6,719,000.00
淄博众益金属结构有限公司	7,167,799.12	12,167,076.92
日本椿本散料系统有限公司	2,726,647.04	103,132.48
新疆天山建材(集团)有限责任公司及子公司	2,388,148.63	795,144.91
新疆天山建材(集团)房地产开发有限责任公司	1,285,995.02	56,149,879.47
新疆天山建材实业有限责任公司	848,857.61	2,139,136.89
新疆国统管道股份有限公司	442,825.70	385,269.88
淄博崇正水泥有限公司	111,350.43	0.00
新疆天山建材机械有限责任公司	85,468.59	0.00
新疆帝派瓷业有限责任公司	2,307.69	115,170.72
武汉凯迪蓝天科技有限公司	0.00	123,575.83
伊犁南岗建材有限公司	0.00	4,431,412.44

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

合 计	42,093,665.46	42,093,665.46	83,128,799.54
③ 综合服务
关联方名称	交易类型			本年数
南京春辉科技实业有限公司	房屋租赁		34,000.00
山东金晶贸易有限公司	利息收入		2,383,136.21
金晶（集团）有限公司	利息支出		4,230,349.13
建材七〇一矿	咨询费		144,000.00
太原西山石膏矿	咨询费		126,000.00
合 计			9,837,485.34
④ 关联方应收应付款项余额
	期 初		期 末
关联方名称	金 额	占该项目 余额比例	金 额	占该项目 余额比例
应收账款：
天津中天科技发展有限公司	10,919,847.57	0.48%	0.00	0.00%
新疆天山建材建筑安装有限公司	548,113.45	0.02%	0.00	0.00%
天津市新津源实业开发有限公司	121,558.00	0.01%	121,000.00	0.01%
北京太脱拉汽配经销部	0.00	0.00%	53,224,964.21	2.59%
武汉凯迪蓝天科技有限公司	0.00	0.00%	548,113.45	0.03%
新疆屯河集团有限责任公司	124,142.90	0.01%	0.00	0.00%
新疆国统管道股份有限公司	29,004.37	0.00%	0.00	0.00%
其他应收款：
天津市新津源实业开发有限公司	6,936,105.66	0.88%	4,145,479.00	0.42%
山东金晶（集团）公司	4,702,239.66	0.59%	10,320,625.63	1.06%
新疆天山建材(集团)有限责任公司	4,077,341.88	0.52%	19,295,196.68	1.97%
伊犁南岗建材有限公司	684,467.02	0.09%	0.00	0.00%
北京长城水泥机械公司	594,482.41	0.08%	5,062.70	0.00%
新疆大西部旅游股份公司	0.00	0.00%	470,864.94	0.05%
中国建筑材料工业规划研究院	0.00	0.00%	54,346.97	0.01%
淄博众益金属结构有限公司	0.00	0.00%	668,925.74	0.07%
预付账款：
广州市亨达利水泥制品有限公司	0.00	0.00%	16,634,335.36	0.80%
南京春辉科技实业有限公司	1,300,000.00	0.05%	0.00	0.00%
天津市新津源实业开发有限公司	14,630,972.00	0.58%	353,327.02	0.02%
新疆天山建材（集团）有限责任公司	311,798.83	0.01%	27,112.58	0.00%
新疆天山建材建筑安装有限公司	0.00	0.00%	309,039.93	0.01%
新疆天山建材实业有限责任公司	1,956,422.64	0.08%	5,777,964.13	0.28%

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

中国水泥杂志社	0.00	0.00%	40,000.00	0.00%
应付账款：
日本椿本散料系统股份公司	5,713,058.10	0.30%	197,003.70	0.01%
天津市新津源实业开发有限公司	1,923,756.00	0.10%	0.00	0.00%
新疆天山建材机械有限责任公司	1,594,169.36	0.08%	0.00	0.00%
新疆天山建材精细化工有限责任公司	1,005,460.20	0.05%	195,302.12	0.01%
新疆天山建材实业有限责任公司托克逊县石	674,151.39	0.03%	1,664,732.29	0.07%
膏场
新疆天山建材运输公司	336,894.82	0.02%	3,596,626.00	0.14%
新疆天山建材化工有限责任公司	307,120.00	0.02%	302,107.63	0.01%
北京长城水泥机械公司	197,003.70	0.01%	209,485.00	0.01%
新疆天山建材机械有限责任公司多种经营分	35,190.27	0.00%	1,974,123.97	0.08%
公司
北京太脱拉汽配经销部	0.00	0.00%	375,569.65	0.02%
广州市亨达利水泥制品有限公司	0.00	0.00%	1,005,460.20	0.04%
新疆天山建材建筑安装有限公司	0.00	0.00%	1,918.00	0.00%
新疆天山建材实业有限责任公司	0.00	0.00%	340,415.08	0.01%
新疆屯河投资股份有限公司	1,000,000.00	0.05%	0.00	0.00%
其他应付款：
北京长城水泥机械公司	192,000.00	0.01%	192,000.00	0.01%
北京国建华龙建材厂	9,345.57	0.00%	9,345.57	0.00%
天津中天科技发展有限公司	27,560,000.00	1.73%	0.00	0.00%
预收账款：
汉中市汉江混凝土有限公司	0.00	0.00%	300,000.00	0.01%
日本椿本散料系统有限公司	0.00	0.00%	1,612,299.92	0.04%
天津中天科技发展有限公司	3,644,000.00	0.09%	0.00	0.00%
武汉凯迪蓝天科技有限公司	0.00	0.00%	8,000,000.00	0.18%
新疆天山建材实业有限责任公司	395,730.71	0.01%	0.00	0.00%
淄博崇正水泥有限公司	2,635,840.00	0.07%	2,787,555.00	0.06%
淄博众益金属结构有限公司	1,116,565.62	0.03%	7,103,134.62	0.16%

（七）重要资产转让及其出售的说明

1、 重大资产转让情况的说明

本公司本年度无需要说明的重大资产转让事项。

2、 重大股权变动情况的说明

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

本公司本年度无需要说明的重大股权变动事项。

3、 债转股情况的说明

本公司本年度无需要说明的债转股情况。

（八）企业合并、分立等重组事项说明

本公司本年度无需要说明的企业合并、分立等重组事项。

（九）合并财务报表的编制方法

1、合并范围的确定原则、合并报表编制的依据及方法

合并财务报表原则是：对母公司持有被投资公司有表决权资本总额占50% 以上，或虽 不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其财务报表，对合营子公司按照比例合并方式合 并其财务报表。

本公司合并财务报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合 并范围的子公司的财务报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有 关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。

2、本年纳入合并报表子公司的基本情况

序 号 企业名称 1 中国非金属材料 总公司 2 中国建材工业对 外经济技术合作 公司 3 中国建材技术装 备总公司 4 中材料集团研究 开发中心 5 中国非金属矿工 业进出口公司 6 中国建筑材料工 业建设苏州安装 工程公司 7 中国建筑材料工 业建设邯郸安装	持股比 例 注册资本 投资额 级次 100% 81,864.90 74,081.30 二级 100% 15,000.00 22,149.40 二级 100% 8,250.00 13,886.69 二级 100% 305.80 45.48 二级 100% 3,136.20 2,339.24 二级 100% 946.00 946.00 二级 100% 1,390.00 1,390.00 二级	企业类 型 1 1 1 1 1 1 1	审计意 见类型 备注 1 1 1 1 3 1 1

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

	工程公司
	中国建筑材料工
8	业建筑唐山安装	100%	176.52	176.52	二级	1	1
	工程公司
	中国建材工业建
9	设总公司上饶滑	100%	198.47	198.47	二级	1	1
	模工程处
10	南京中材玻璃纤 维研究设计院	100%	1,100.00	1,100.00	二级	1	1
11	北京玻璃钢研究 设计院	100%	1,300.00	1,300.00	二级	1	1
12	中材人工晶体研 究院	100%	1,019.00	1,019.00	二级	1	3
13	山东工业陶瓷设 计研究院	100%	4,197.75	4,197.75	二级	1	1
14	苏州混凝土水泥 制品研究院	100%	790.60	790.60	二级	1	1
15	南京水泥工业设 计研究院	100%	2,902.40	2,902.40	二级	1	1
16	成都水泥工业设 计研究院	100%	875.00	875.00	二级	1	1
17	苏州非金属矿工 业设计研究院	100%	712.00	712.00	二级	1	1
18	武汉建筑材料工 业设计研究院	100%	853.00	853.00	二级	1	1
19	株洲纤维水泥制 品厂	100%	1,620.00	1,620.00	二级	1	1
20	中国非金属矿工 业公司	100%	3,361.07	3,361.07	二级	1	1
	中国建筑材料建
21	设总公司上饶汽	100%	167.60	167.60	二级	1	1
	车修理厂
22	天津水泥工业设 计研究院	100%	2,000.00	0.00	二级	1	2
23	西建苑物业公司	100%	30.00	30.00	二级	1	1
								无偿划
24	中国高岭土公司	100%	1,802.27	0.00	二级	1	1
								入
	中国建筑材料工
25		100%	9,526.00	0.00	二级	4	1
	业地质勘查中心

注1：企业类型：1、境内非金融子企业，2、境内金融子企业，3、境外子企业，4、事 业单位，5、基建单位。

注2 ：审计意见类型：0、未经审计，1、标准无保留意见、2、带强调事项段的无保留

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意见，3、保留意见，4、否定意见，5、无法表示意见。

3、本年合并范围的变更及理由

本公司编制2005 年度合并财务报表时纳入合并范围的厦门艾思欧标准砂有限公司，于 2006 年1 月1 日无偿划转给了二级子公司中国非金属材料总公司，因此本报告合并财务报 表的合并范围与上年度相比，二级公司中减少了厦门艾思欧标准砂有限公司。与此同时，本 公司在2006 年1 月1 日以无偿划转方式取得了二级子公司中国非金属材料总公司下属的18 家全民所有制企业的股权，所以本报告合并财务报表的合并范围与上年度相比，增加了18 家公司，上述划转实质上并不影响本公司合并报表的范围。本公司本年度划入中国高岭土公 司的产权，因此编制2006 年合并财务报表时，增加了中国高岭土公司。本公司2005 年度合 并财务报表时纳入合并范围的北京安普新材料发展公司，2006 年度根据本公司[2006]95 号 《关于北京安普新材料发展公司退出的会议纪要》，同意安普公司实施退出。因此本报告合 并财务报表的合并范围比上年减少了北京安普新材料发展公司。

4、股权比例超过50%未纳入合并范围的原因

序 号 企业名称 持股比 例 注册资本 投资额 级次 1 北京安普新材料 发展公司 100.00% 2,410,000.00 5,100,000.00 二级 2 新疆天山石材有 限责任公司 100.00% 5,220,212.24 5,220,212.24 五级 3 建设大厦 100.00% 2,200,000.00 2,200,000.00 四级 4 汉中市汉江彩板 门窗公司 100.00% 11,210,000.00 11,210,000.00 五级 5 株洲新迈克重型 机械有限公司 100.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 四级 6 北京中亚彩色水 泥厂 100.00% 929,000.00 929,000.00 三级 7 上海浦东长城建 材工业外经技术 合作公司 100.00% 10,000,000.00 10,171,386.30 三级	未纳入合并范围原因 关停并转 注1 注2 停业 不准备长期持有 关停并转，拟清算 非持续经营

注1：本年度因尚未支付新疆天山石材有限公司的股权收购款，故未将其纳入合并范围。

注2：因建设大厦自2005 年起已外包给蓟县旅游局经营。相关证照（法人营业执照、 税务登记证等）在其承租期限内给予对方使用。天津工程公司每年收取租金，建设大厦的固 定资产折旧仍在天津工程计提。因而大厦的损益在天津工程的投资收益中核算，所得税在天 津工程汇总缴纳，不再将其纳入合并报表单位。

5、境外子企业、金融子企业、基建单位和事业单位纳入合并范围的情况及合并方法

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纳入合并范围的事业单位中国建筑材料工业地质勘查中心执行《地质勘查单位会计制 度》，合并报表时对该单位的资产、负债、所有者权益、收入、支出情况进行汇总，对该单 位与合并范围内单位的往来款项进行抵消。

6、子公司及合营企业的特殊会计政策

本公司所属三级子公司中材国际工程股份有限公司所采用的坏账准备计提比例如下：

应收款项账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上	坏账准备计提比例 5% 10% 20% 80% 100% 100%

（十）合并财务报表项目注释

1、 货币资金

项 目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
现金
人民币	10,699,977.55	829,136,458.53	830,657,167.12	9,179,268.96
欧元	13,085.80	13,621,013.56	13,343,050.03	291,049.33
美元	935,485.28	77,173,534.14	73,733,528.80	4,375,490.62
港币	1,067.94	16,210.52	580.37	16,698.09
越南盾	0.00	12,428,029.11	11,546,416.46	881,612.65
里亚尔	0.00	116,188,993.41	113,124,623.81	3,064,369.60
迪拉姆1	0.00	30,889,554.99	29,622,111.69	1,267,443.30
迪拉姆2	0.00	3,462,826.49	3,049,286.07	413,540.42
英镑	0.00	5,068.15	0.00	5,068.15
克瓦查	0.00	1,187,054.23	1,077,395.12	109,659.11
列克	0.00	25,722,482.00	25,251,387.84	471,094.16
小计	11,649,616.57	1,109,831,225.13	1,101,405,547.31	20,075,294.39
银行存款
人民币	2,064,833,341.47	30,420,836,148.53	29,330,448,792.36	3,155,220,697.64
英镑	653,542.61	0.00	653,542.61	0.00
欧元	20,522,441.44	914,657,432.34	875,803,423.87	59,376,449.91
美元	137,253,861.71	7,925,443,906.90	7,671,917,312.95	390,780,455.66
港币	4,299,856.03	4,623,607.47	4,590,779.08	4,332,684.42
日元	154,698.66	566,586.17	721,284.83	0.00

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越南盾 里亚尔 迪拉姆2 克瓦查 列克 小计	406,874.07 0.00 0.00 0.00 0.00 2,228,124,615.99	80,932,693.66 841,561,538.67 148,983,123.27 41,747,116.08 106,176,508.41 40,485,528,661.50	80,462,907.48 876,660.25 718,933,420.94 122,628,117.73 115,539,752.56 33,443,370.71 34,306,005.98 7,441,110.10 97,552,117.55 8,624,390.86 38,930,929,340.21 3,782,723,937.28

其他货币资金 人民币 1,053,432,953.91 2,032,276,608.46 1,921,507,713.19 1,164,201,849.18 欧元 109,825,215.18 231,124,107.46 326,978,252.49 13,971,070.15 美元 29,695,745.88 72,258,119.33 56,694,934.44 45,258,930.77 港币 0.00 0.00 0.00 0.00 越南盾 0.00 94,866.05 0.00 94,866.05 迪拉姆2 0.00 207,289.82 0.00 207,289.82 小计 1,192,953,914.97 2,335,960,991.12 2,305,180,900.12 1,223,734,005.97 合 计 3,432,728,147.53 43,931,320,877.75 42,337,515,787.64 5,026,533,237.64

2、 短期投资

项 目 股权投资 其中：股票投资 债券投资 其中：国债投资 其他债券投 资 委托理财 基金投资 其他短期投资 合计	年初余额 账面余额 跌价准备 34,868,174.54 18,516,481.09 34,868,174.54 18,516,481.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 175,218,822.57 175,218,822.57 198,155.92 0.00 508,000.00 0.00 210,793,153.03 193,735,303.66	年末余额 投资金额 跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 175,218,822.57 175,218,822.57 198,155.92 0.00 0.00 0.00 180,416,978.49 175,218,822.57

注1：短期债券投资明细为：

2006.12.31

证券名称 数量 06 工行债市通03 合 计	帐面成本 5,000,000.00 5,000,000.00	期末市价 5,035,000.00 5,035,000.00	期末市值 备注 5,035,000.00 5,035,000.00

该债券投资期间为2006 年9 月21 日至2007 年3 月21 日，共计六个月，根据本公司下 属北京玻璃钢研究设计院与工商银行北京分行签订的法人理财产品协议书（投资计划说明） 预期年收益率2.80%为依据计算投资产品期末市值。

注2：“短期投资－股票投资”情况

• （1）本公司所属子公司新疆天山股份委托乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司2000

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年8 月在德恒证券有限责任公司乌鲁木齐人民路证券营业部开立法人账户作股票，初始资 金40,000,000.00 元，2004 年1－6 月已收回4,860,000.00 元。截止2005 年12 月31 日， 该账户金额为24,316,984.58 元，跌价准备金额为16,876,211.58 元。2006 年新疆天山股 份将该账户上股票全部出售。

（2）本公司所属子公司新疆天山股份2005 年将保全的有价证券转入“短期投资-股票 投资”核算，截止2005 年12 月31 日，金额为10,551,189.96 元，跌价准备金额为 1,640,269.51 元。2006 年新疆天山股份将该股票全部出售。

上述股票投资在2006 年度全部售出，其已计提的跌价准备在2006 年度相应转出。

注3：委托理财情况如下：

（1）本公司所属子公司新疆天山股份在德恒证券有限责任公司未收回的委托理财资金 情况

新疆天山股份自1999 年3 月31 日起与中企资产托管经营有限公司签订了《委托理财 协议书》，委托理财金额为120,000,000.00 元，该笔委托理财资金后转入德恒证券有限公 司，采用逐年续签合同的方式，延续至2004 年7 月15 日。截止2004 年6 月30 日，新 疆天山股份在中企资产托管经营有限公司及德恒证券有限责任公司理财共收回资金 69,544,825.00 元,其中66,253,125.00 元冲减了委托理财投资成本。2005 年新疆天山股 份将吐鲁番旅游发展有限公司的股权受让款30,081,900.00 元冲减了新疆天山股份在德恒 证券有限责任公司委托理财投资账面成本。2006 年度无变化。截止2006 年12 月31 日， 新疆天山股份在德恒证券有限责任公司委托理财投资账面成本金额为23,664,975.00 元。 根据2005 年8 月3 日中国证券监督管理委员会“中国证监会行政处罚决定书(德恒证 券)”(证监罚字[2005]22 号) ，决定取消德恒证券的证券业务许可，并责令关闭。

（2）本公司所属子公司新疆天山股份在金新信托投资股份有限公司未收回的委托理财 资金情况

2000 年3 月2 日和3 月27 日，新疆天山股份与金新信托投资股份有限公司签订了两 笔为期一年，金额分别为50,000,000.00 元的《委托购买国债协议书》，合同期满后，以逐 年续签的方式，延续至2004 年3 月2 日和2004 年3 月27 日。2003 年6 月27 日，新 疆天山股份以乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司的名义与金新信托投资股份有限公司签 订了10,000,000.00 元的《受托投资管理合同》，期限为一年。截止2004 年6 月30 日， 在金新信托投资股份有限公司委托理财共收回资金61,161,283.34 元,其中53,841,283.34 元已按照《企业会计准则—投资》的相关规定冲减了委托理财投资成本。2005 年度、2006 年度均未发生变化。截止2006 年12 月31 日，新疆天山股份在金新信托投资股份有限公 司委托理财投资账面成本金额为56,158,716.66 元。

（3）本公司所属子公司新疆天山股份在恒信证券有限责任公司未收回的委托理财资金

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情况

2002 年11 月21 日，新疆天山股份控股子公司江苏天山水泥集团有限公司（本公司持 有其56.01%的股权）与恒信证券有限责任公司签订了40,000,000.00 元的《委托国债投资 管理合同》，期限至2004 年1 月21 日，合同期满后新疆天山股份以乌鲁木齐瑞天科技开 发有限责任公司的名义续签至2004 年3 月21 日；2003 年4 月15 日，本公司以乌鲁木 齐瑞天科技开发有限责任公司的名义与恒信证券有限责任公司签订了为期一年 50,000,000.00 元的《委托投资管理合同》，该合同监管方为天和证券有限公司。截止2004 年 6 月30 日，该理财共收回资金4,000,000.00 元，冲减了委托理财投资成本。2005 年新疆 天山股份将保全的有价证券市值10,747,535.76 元从委托理财投资账面成本转入短期投资 -股票投资核算。截止2006 年12 月31 日，新疆天山股份在恒信证券有限责任公司委托理 财投资账面成本金额为75,252,464.24 元。

根据2005 年8 月3 日中国证券监督管理委员会“中国证监会行政处罚决定书(恒信证 券)”(证监罚字[2005]23 号) ，决定取消恒信证券的证券业务许可，并责令关闭。

（4）新疆天山股份控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司（以下简称“屯河水泥”） 在金新信托投资股份有限公司未收回的委托理财资金情况下于2001 年9 月与金新信托投 资股份有限公司签订了50,000,000.00 元的《信托资产管理合同》，期限一年，合同期满后， 以逐年续签的方式，延续至2004 年9 月17 日,截止2004 年6 月30 日，该项理财已收回 本金15,000,000.00 元，收回利息14,857,333.33 元，已按照《企业会计准则—投资》的 相关规定将上述收回资金共计29,857,333.33 元冲减了委托理财投资成本。2005 年度、 2006 年度均未发生变化，截止2006 年12 月31 日，屯河水泥在金新信托投资股份有限公 司委托理财投资账面成本金额为20,142,666.67 元。

注4：委托理财计提跌价准备情况

（1 ）新疆天山股份在德恒证券有限责任公司委托理财投资账面成本金额为 23,664,975.00 元，根据新疆天山股份第二届第二十八次董事会决议及本公司第二届第三十 七次董事会决议，于2004 年度对其共计提跌价准备金额23,664,975.00 元，2005 年、2006 年无变化，截止2006 年12 月31 日，对其计提的跌价准备余额23,664,975.00 元。

（2）新疆天山股份在恒信证券有限责任公司委托理财账面成本金额75,252,464.24 元，根据新疆天山股份第二届第二十八次董事会决议及本公司第二届第三十七次董事会决 议，于2004 年度对其共计提跌价准备金额75,252,464.24 元，2005 年、2006 年无变化， 截止2006 年12 月31 日，对其计提的跌价准备余额75,252,464.24 元。

（3）新疆天山股份及其控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司在金新信托投资股份有 限公司委托理财账面成本金额合计为76,301,383.33 元，根据新疆天山股份第二届第二十

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八次董事会决议及本公司第二届第三十七次董事会决议，对其共计提跌价准备金额 76,301,383.33 元，2005 年、2006 年无变化，截止2006 年12 月31 日，已计提跌价准备 金额76,301,383.33 元。

注5：截止报告期末，本公司持有长城久恒基金份额270,547.10，份额净值1.675 元。 短期投资变现及投资收益汇回无重大限制。

3、 应收票据

票据种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计	年初余额 年末余额 223,613,303.86 175,527,969.08 33,178,369.89 76,508,550.82 256,791,673.75 252,036,519.90

4、 应收账款

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 计	年初数 年初余额 1,334,714,430.80 413,054,304.92 153,939,730.64 73,453,434.41 23,013,614.67 301,612,189.85 2,299,787,705.29	坏账准备 44,768,431.21 41,049,969.23 30,832,866.24 40,662,815.55 20,467,354.48 89,739,879.01 267,521,315.72	年末数 年末余额 982,040,053.82 422,912,155.74 194,298,877.06 102,777,781.78 63,652,401.38 336,289,265.47 2,101,970,535.25	坏账准备 50,567,832.30 35,288,557.09 45,332,940.63 66,555,416.95 56,822,333.16 123,712,582.72
				378,279,662.85

（1）根据本公司会计政策，采用个别认定的情况主要如下：

本公司所属二级子公司中国建材工业对外经济技术合作公司因伊拉克出口劳务项目向 建设银行贷款49,000,000.00 元，截止2004 年12 月31 日（2002-2004 年度没有计提利息）， 本息合计共168,739,789.83 元，为此项目发生的应收账款211,103,718.44 元,由于系海湾 战争前发生的债权债务，未计提坏账准备。对境外子公司部分应收账款不计提坏账准备，其 中账龄为1-2 年的应收账款6,810,240.97 元未计提坏账准备。

本公司所属子公司中材金晶玻纤有限公司对江苏中意玻璃钢有限公司2,640,561.16 元、新疆天宏连众复合材料公司2,452,316.44 元、河北中意玻璃钢有限公司1,467,281.42 元分别按原值80%计提减值准备，以上公司账龄均为2-3 年，采用个别认定的原因为以上款 项为2004 年从旭日新材料收购转入，款项回收性较差。

本公司所属中材国际工程股份有限公司对三年以上应收账款按80%计提坏账准备，对四 年以上应收账款全额计提坏账准备。

地勘中心对纳入合并范围执行《地质勘查单位会计制度》和《事业单位会计制度》的单 位，不计提坏账准备。

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本公司对于报告截至日后确定已收回的应收款项不计提减值准备。

（2）本年转出坏账准备142,943.32 元，是因为北京安普新材料发展公司不纳入合并范 围而转出其期初坏账准备。

（3）无逾期应收票据转入应收账款的情况。

5、 其他应收款

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 计	年初数 年初余额 367,254,214.34 261,425,996.41 13,323,219.96 29,142,056.81 32,005,819.20 186,807,089.02 889,958,395.74	坏账准备 33,644,221.40 5,853,985.55 4,722,990.47 11,142,273.92 23,735,872.99 170,423,386.22 249,522,730.55	年末数 年末余额 549,350,675.03 144,700,719.32 89,197,499.14 16,507,905.71 9,227,527.59 211,805,609.14 1,020,789,935.93	坏账准备 13,344,412.23 21,992,400.60 6,919,636.05 5,347,497.23 7,303,194.88 193,399,963.18
				248,307,104.17

（1）根据本公司会计政策，对下列款项采用个别认定的方法计提坏账准备：

单位名称 所欠金额 账龄 计提坏账金额 原因说明 信息信托公司汉口道营业部 16,200,000.00 1-2年 16,200,000.00 委托理财资金，已经逾期 根据03 年双方签订的还款协 议,目前的回款时间和进度均 中新集团财务有限公司 1,200,000.00 5年以上 0.00 按照协议执行,故不计提减值 准备 德隆国际战略投资有限公司 10,000,000.00 4-5年 10,000,000.00 无法收回，全额计提减值准备 新疆生命红科技投资开发有限责 5,650,000.00 4-5年 5,650,000.00 无法收回，全额计提减值准备 任公司 新疆德隆房地产开发有限公司 5,229,060.00 4-5年 5,229,060.00 无法收回，全额计提减值准备 停产，资不抵债，扣除应付账 陕西汉江彩板门窗有限公司 44,985,238.15 5 年以上 44,892,304.54 款后全额计提 陕西汉江彩板门窗公司西安分 西安分公司已出售，欠款一直 1,007,578.21 4-5 年 1,007,578.21 公司 未能收回，故全额计提减值 已不存在，与其他应付款相抵 公司房产科 564,539.20 4-5 年 562,074.20 后全额计提坏账 欠款一直未能收回，故全额计 本厂卫生所 19,051.00 4-5 年 19,051.00 提减值

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				欠款一直未能收回，故全额计
本厂供应科	15,000.00	4-5 年	15,000.00
				提减值
				与其他应付款相抵后全额计提
汉江建材集团有限公司	4,354,508.52	5 年以上	3,072,052.52
				坏账
公司水泥制品厂	1,018,373.36	4-5 年	1,018,373.36	款项为筹办费公司未成立
				西安办事处已撤消，与其他应
销售部西安办事处	33,464.56	5 年以上	31,850.72
				付款相抵后全额计提坏账
				预计损失，与其他应付款、短
兴元湖宾馆（财政局）	5,182,664.86	5 年以上	742,124.58
				期借款相抵后全额计提坏账
中国太平洋人寿保险股份有限
	10,000,000.00	2-3 年	0.00	可退回保费，已于2007 年收回
公司唐山中心支公司
株洲市新型干法水泥线协调办				属于预付的土地款，尚未取得
	9,180,000.00	1-4 年	0.00
公室				发票
新区住房管理中心	1,563,865.00	4-5 年	0.00	存放的住房公积金

（2）本年转出坏账准备3,030,324.98 元，是因为北京安普新材料发展公司不纳入合并 范围而转出其期初坏账准备。

6、 预付账款

		年初余额			年末余额
账 龄
		金 额	占总额比例		金 额	占总额比例
1 年以内		1,892,021,981.53	73.52%	1,788,947,689.55		84.81%
1-2 年		457,913,914.44	17.79%	207,589,411.37		9.84%
2-3 年		177,273,458.16	6.89%		64,010,985.87	3.03%
3 年以上		46,330,152.23	1.80%		48,899,114.65	2.32%
合 计		2,573,539,506.36	100.00%	2,109,447,201.44		100.00%
（1）	期末帐龄超过一年的预付款320,499,511.89				元，主要原因为：工程未结束，
款项尚未结清以及预付工程款和未结算的工程尾款。
7、 存货
项 目		年初余额	本年增加数		本年减少数	年末余额
原材料		530,065,192.93	4,489,172,419.49		4,313,633,171.79	705,604,440.63
包装物		4,506,861.18	20,273,195.70		17,998,484.14	6,781,572.74
低值易耗品		5,952,815.22	18,477,003.06		17,389,525.58	7,040,292.70
自制半成品及在产品 812,487,362.52			3,808,510,791.82		3,661,466,931.80	959,531,222.54
（在研品）
库存商品		833,136,736.75	4,553,879,008.81		4,592,504,686.88	794,511,058.68

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其他存货 存货原值合计 减：存货减值准备 其中：原材料 在产品 库存商品 工程施工 其他存货 存货减值准备小计	207,077,005.93 2,393,225,974.53 662,239.10 1,200,000.00 4,905,420.89 823,384.48 9,080.65 7,600,125.12	612,658,479.20 13,502,970,898.08 250,360.13 0.00 199,963.41 0.00 0.00 450,323.54	453,254,275.02 13,056,247,075.21 563,738.70 1,200,000.00 2,698,369.82 0.00 0.00 4,462,108.52	366,481,210.11 2,839,949,797.40	366,481,210.11 2,839,949,797.40
					348,860.53 0.00 2,407,014.48 823,384.48 9,080.65 3,588,340.14

存货净值合计 2,385,625,849.41 13,502,520,574.54 13,051,784,966.69 2,836,361,457.26

年末无用于债务担保的存货。

本公司所属子公司中材金晶玻纤有限公司的控股公司山东淄博庞贝捷金晶玻纤有限公 司对超过公司规定存放期限的存货计提减值准备170,085.43 元。子公司北京玻璃钢研究设 计院本期对市场价格降低的存货计提减值准备29,877.98 元。子公司中国非金属矿工业公司 因本期合并范围增加而增加存货跌价准备250,360.13 元。

本公司所属子公司中材科技本期因处置期初已经计提减值准备的存货，转回存货减值准 备3,715,524.07 元；本公司所属子公司中材高新本期转回存货减值准备283,953.87 元，主 要系中材高新所属子公司晶体公司处置了部分产成品，相关存货跌价准备发生转回，以及华 标公司因已转让原计提的存货跌价准备不再纳入合并报表所致。子公司株洲纤维水泥制品厂 本期出售库存商品，相应转出已计提的存货跌价准备462,630.58 元。

8、 长期投资

（1）长期投资

项 目 年初余额 长期股权投资 1,013,899,849.82 其中：对子公司投资 17,813,624.12 对其他企业投资 996,086,225.70 股权投资差额 288,792.99 长期股票投资 402,527.80 长期债权投资 106,873,924.03 减：长期投资减值准备 407,020,621.23 合并价差 125,566,434.39 合 计 840,010,907.80	本年增加数 328,151,921.77 6,484,530.24 321,667,391.53 0.00 0.00 390,000.00 604,415.00 126,961,915.95 454,899,422.72	本年减少数 年末余额 19,210,087.16 1,322,841,684.43 6,541,666.99 17,756,487.37 12,668,420.17 1,305,085,197.06 48,132.12 240,660.87 0.00 402,527.80 100,390,000.00 6,873,924.03 3,317,594.11 404,307,442.12 24,059,208.42 228,469,141.92 140,389,833.59 1,154,520,496.93

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（2）对未合并子公司投资

被投资单位名称	初始投资额 原始投资 本年增减	初始投资额 原始投资 本年增减	初始投资额 原始投资 本年增减	初始投资额 原始投资 本年增减	本期权益 增减	本期权益 增减	权益变动 本年利润 分回	累计增减 股权投 资准备	累计增减 股权投 资准备	累计增减 股权投 资准备		年末余额	年末余额	占被投资 单位股权 比例
北京安普新材料发展
	5,100,000.00			0.00		0.00	0.00	-5,100,000.00		0.00			0.00	100%
公司
新疆天山石材有限责
	5,220,212.24		5,220,212.24		-9,276.03		0.00	-9,276.03		0.00		5,210,936.21		100%
任公司
建设大厦	2,200,000.00			0.00	264,318.00		0.00	-1,268,052.46		0.00		931,947.54		100%
汉中市汉江彩板门窗
	11,210,000.00			0.00		0.00	0.00	-11,210,000.00		0.00			0.00	100%
公司
上海浦东长城建材工
	10,171,386.30			0.00		0.00	0.00	171,386.30		0.00	10,171,386.30			100%
业外经技术合作公司
北京中亚彩色水泥厂	929,000.00			0.00	-16,260.03		0.00	-486,782.68		0.00		442,217.32		100%
株洲新迈克重型机械
	1,000,000.00			0.00		0.00	0.00		0.00	0.00		1,000,000.00		100%
有限公司
合计	35,830,598.54		5,220,212.24		238,781.94		0.00	-17,902,724.87		0.00	17,756,487.37
（3）股权投资差额
					摊销
被投资单位名称			初始金额				2005.12.31		本期摊销			2006.12.31
					期限
南京春辉科技实业有限公司			481,321.50		10 年		288,792.99		48,132.12			240,660.87
合计			481,321.50				288,792.99		48,132.12			240,660.87
（4）长期股票投资
被投资单位名称	股份 类别	股票 数量		占被投资单 位股权比例			初始投 资成本	年初金额		本期增 减变动			年末金额
交通银行股票	法人股	411150		0.00236%		402,527.80		402,527.80		0.00			402,527.80
合计						402,527.80		402,527.80		0.00			402,527.80
（5）长期债券投资
债券种 类 面值	年利 率%		初始投 资成本		到期日		本期 利息	累计应 收利息	累计已 收利息		年末 余额			年末 净额
合 计 960,000.00			960,000.00				0.00	0.00	0.00	620,000.00			960,000.00
其中：
国库券 340,000.00 2.32			340,000.00		2006.9.8		0.00	0.00	0.00			0.00		0.00
国库券 230,000.00 3.24			230,000.00		2008.8.6		0.00	0.00	0.00	230,000.00			230,000.00
国库券 50,000.00 3.49			50,000.00		2011.3.1		0.00	0.00	0.00	50,000.00			50,000.00

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国库券 340,000.00	3.39 340,000.00 2009.11.10 0.00	3.39 340,000.00 2009.11.10 0.00	3.39 340,000.00 2009.11.10 0.00	0.00 0.00	340,000.00	340,000.00
（6）合并价差
		摊销
被投资单位名称	初始金额		年初余额	本期摊销	本期转出	年末余额
		期限
新疆和静天山水泥有 限责任公司	411,089.32	10年	147,762.51	41,108.94	0.00	106,653.57
阿克苏天山多浪水泥 有限责任公司	-1,366,589.84	10 年	-864,872.39	-136,658.98	0.00	-728,213.41
新疆塔里木水泥有限 责任公司	-5,889,779.50	10 年	-3,837,436.15	-588,977.96	0.00	-3,248,458.19
库尔勒天山神州混凝 土有限责任公司	3,000,000.00	10 年	2,125,000.00	300,000.00	0.00	1,825,000.00
新疆天山筑友混凝土 有限责任公司	1,000,000.00	10 年	750,000.00	100,000.00	0.00	650,000.00
苏州天山商品混凝土 有限公司	1,631,001.50	10 年	1,196,067.75	163,100.15	0.00	1,032,967.60
新疆屯河金波水泥有 限责任公司	666,833.57	10 年	466,783.48	66,683.35	0.00	400,100.13
河南中材环保有限公 司	4,329,022.24	10 年	3,848,019.77	481,002.47	0.00	3,367,017.30
新疆天山水泥股份有 限公司	99,996,023.65	10 年	96,662,822.86	9,999,602.37	0.00	86,663,220.49
唐山中材重型机械有 限公司	7,864,608.35	10 年	7,864,608.35	786,460.80	0.00	7,078,147.55
北京鑫佳泓科技有限 公司	59,958,826.06	10 年	0.00	3,995,153.49	0.00	55,963,672.57
苏州中材建材有限公 司	1,024,974.35	10 年	0.00	114,091.62	0.00	910,882.73
山东中材工程有限公 司	436,797.92	10 年	393,118.13	43,679.79	0.00	349,438.34
汉江水泥股份公司	12,207,409.20	10 年	9,969,384.25	1,220,740.92	0.00	8,748,643.33
中天仕名科技集团	65,430,534.22		0.00	0.00	0.00	65,430,534.22
中天仕名（徐州）重 型公司	790,468.88	10 年	707,985.17	707,985.16	0.01	0.00
中天仕名科技集团有 限公司	6,609,597.56	10 年	6,609,597.56	660,959.76	5,948,637.80	0.00
北京玻璃钢研究设计 院设计所	155,638.73	10 年	155,638.73	0.00	155,638.73	0.00
NON-METALS INC.公司	-1,139,528.14		-1,139,528.14	0.00	0.00	-1,139,528.14
西建苑物业公司	87,249.01		0.00	87,249.01	0.00	0.00
地勘中心合并价差	1,105,763.41		511,482.51	46,699.58	0.00	1,059,063.83

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合 计 258,222,691.48 0.00 125,566,434.39 9、 固定资产 （1）固定资产原值 类 别 年初余额 本年增加数 土地资产 176,955,161.03 0.00 房屋、建筑物 3,055,569,177.90 709,031,232.66 机器设备 3,749,398,416.12 836,448,721.46 运输工具 462,451,237.52 89,638,016.09 其他固定资产 246,592,804.70 57,975,294.30 合 计 7,690,966,797.27 1,693,093,264.51 （2）累计折旧 类 别 年初余额 本年增加数 土地资产 74,517.82 0.00 房屋、建筑物 727,875,111.27 126,730,260.93 机器设备 1,326,508,876.34 277,932,305.07 运输工具 201,429,143.78 50,216,403.35 其他固定资产 166,084,300.42 32,751,891.65 合 计 2,421,971,949.63 487,630,861.00 （3）固定资产减值准备 类 别 年初余额 本年增加数 土地资产 0.00 0.00 房屋、建筑物 14,644,392.74 3,152,082.83 机器设备 15,409,828.62 3,092,970.71 运输工具 0.00 0.00 其他固定资产 7,997.88 82,137.14 合 计 30,062,219.24 6,327,190.68 （4）固定资产净额 类 别 年初余额 本年增加数 土地资产 176,880,643.21 0.00 房屋、建筑物 2,313,049,673.89 580,330,196.48 机器设备 2,407,479,711.16 560,505,831.62 运输工具 261,022,093.74 44,267,319.17 其他固定资产 80,500,506.40 30,543,716.84 合 计 5,238,932,628.40 1,215,647,064.11	18,001,631.46 本年减少数 7,389,063.35 116,047,483.84 229,235,405.19 65,995,864.34 47,393,308.44 466,061,125.16 本年减少数 0.00 26,804,540.25 104,284,549.85 35,084,336.51 23,169,793.03 189,343,219.64 本年减少数 0.00 3,152,082.83 791,820.84 0.00 0.00 3,943,903.67 本年减少数 7,389,063.35 87,272,168.34 129,241,420.44 35,757,234.26 29,625,966.74 289,285,853.13	6,104,276.54 228,469,141.92 年末余额 169,566,097.68 3,648,552,926.72 4,356,611,732.39 486,093,389.27 257,174,790.56 8,917,998,936.62 年末余额 74,517.82 827,800,831.95 1,500,156,631.56 216,561,210.62 175,666,399.04 2,720,259,590.99 年末余额 0.00 14,644,392.74 17,710,978.49 0.00 90,135.02 32,445,506.25 年末余额 169,491,579.86 2,806,107,702.03 2,838,744,122.34 269,532,178.65 81,418,256.50 6,165,293,839.38

（5）融资租入、经营性租出固定资产

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类 别 融资租入固定资产 经营性租出固定资产 合 计	年初余额 782,696.31 1,299,023.24 2,081,719.55	本年增加数 0.00 29,272,714.17 29,272,714.17	本年减少数 0.00 1,349,023.24 1,349,023.24	年末余额 782,696.31 29,222,714.17	年末余额
				30,005,410.48

• （6）本年增加的固定资产中，由在建工程转入606,886,822.94 元。

• （7）本年出售固定资产原值147,128,648.98 元，净值75,737,701.04 元。

• （8）年末固定资产中用于抵押和担保的固定资产净值2,250,860,660.32 元。

• （9）年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值239,882,830.93 元。

• （10）本年报废固定资产原值102,881,185.18 元，净值6,678,845.82 元。

• （11）本公司所属子公司中材高新2006 年2 月转让华标公司股权后，华标公司不纳入

• 合并报表范围，故相应固定资产转出9,586,034.27 元。

（12）因本公司所属子公司中材金晶玻纤将东区的固定资产转给淄博中材庞贝捷金晶 玻纤有限公司，但中材金晶年末对其是50%比例合并，导致本期固定资产原值减少 192,866,066.77 元。

• （13）本年增加的累计折旧中，本年计提的折旧费用483,591,899.52 元。

10、 在建工程

年末余额最大的前十项：

工程名称 预算数 合计 其中: 1、CNGC 项目 195,000,000.00 2、库车二期 111,850,000.00 3、亨达一、二线生 产线 4、研发中心土建工 程 5、高强度玻璃纤维 制品生产线 49,630,000.00 6、云浮5000t/d 生 产线 7、中材国际新厂区 8、专用玻璃纤维布 生产线技术改造 28,900,000.00 9、无机非金属项目 10、北京总队卷石 天地大厦 续上表：	工程投入 占预算比 例 资金来源 80.00% 自筹和借款 92.00% 自筹 自筹 83.00% 自筹和借款 贷款 77.00% 自筹和国拨款 自筹	余额 485,818,061.84 49,128,768.52 28,153,107.01 0.00 14,049,649.58 27,570,866.33 154,781,636.00 0.00 0.00 0.00 26,260,396.09	年初数 利息资本 化金额 10,900,761.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,900,761.00 0.00 0.00 0.00 0.00	减值准备 6,073,115.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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	本年增加	本年增加				本年减少	本年减少				年末数	年末数	年末数
工程名称	金额	其中：利息 资本化金额				金额	其中：转增固 定资产			余额	利息资本化 金额			减值准备
合计	1,049,341,010.05	29,519,603.54			736,823,623.00		606,886,822.94		798,335,448.89		11,609,388.58			7,073,115.32
其中:
1、CNGC 项目	106,625,191.14			0.00		0.00		0.00	155,753,959.66					0.00
2、库车二期	75,486,848.63			0.00		290,800.00		0.00	103,349,155.64				0.00	0.00
3、亨达一、二线生
	357,047,700.45	13,249,876.11			257,191,229.19			0.00	99,856,471.26				0.00	0.00
产线
4、研发中心土建工
	27,679,266.49			0.00		0.00		0.00	41,728,916.07				0.00	0.00
程
5、高强度玻璃纤维
	16,941,072.60			0.00		3,333,915.64		0.00	41,178,023.29					0.00
制品生产线
6、云浮5000t/d
	72,297,563.16	6,469,743.85			187,212,910.61		179,592,729.61		39,866,288.55		2,142,000.00			0.00
生产线
7、中材国际新厂区	22,940,564.40		122,264.78			0.00		0.00	22,940,564.40		122,264.78			0.00
8、专用玻璃纤维布
	22,197,580.87			0.00		0.00		0.00	22,197,580.87				0.00	0.00
生产线技术改造
9、无机非金属项目	20,352,355.85			0.00		0.00		0.00	20,352,355.85				0.00	0.00
10、北京总队卷石
	1,163,760.90			0.00		0.00		0.00	27,424,156.99				0.00	0.00
天地大厦
11、	无形资产
种 类	实际成本			年初余额		本年增加数		本年转出数		本年摊销数				年末余额
土地使用权	513,308,914.50	288,059,950.88				58,827,674.36			0.00	15,754,651.51		331,132,973.73
软件	9,600,271.66	3,925,371.31				4,131,380.18		9,122.40		2,450,822.77			5,596,806.32
技术	86,229,158.32	34,380,013.60				11,999,332.46			0.00	3,255,394.67		43,123,951.39
采矿权	24,967,441.10	13,536,281.46				12,014,574.60			0.00	1,388,606.56		24,162,249.50
商标	12,070,000.00		9214947.64			0.00			0.00	602,996.00			8,611,951.64
码头使用权	7,075,200.00			0.00		7,068,032.00			0.00	141,266.29			6,926,765.71
草原补偿费	346,364.00			0.00		346,364.00			0.00	5,772.73			340,591.27
其他	992,615.96		300,204.83			181,808.35			0.00	30,701.15			451,312.03
合 计	654,589,965.54	349,416,769.72				94,569,165.95		9,122.40		23,630,211.68		420,346,601.59
年末余额最大的前十项：

种 类 合 计 1、土地使 用权 2、软件 3、技术	实际成本 654,589,965.54 435,778,716.66 9,260,377.66 83,520,558.32	年初余额 349,416,769.72 279,513,661.06 3,468,206.99 33,072,378.60	本年增加数 286,012,172.02 160,921,991.65 3,791,400.18 35,028,726.00	本年转出数 191,452,128.47 121,851,916.59 10,378.00 21,938,430.54	本年摊销数 年末余额 23,630,211.68 420,346,601.59 14,801,352.53 303,782,383.59 2,169,915.76 5,079,313.41 3,205,402.67 42,957,271.39

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4、采矿权	19,201,760.31	11,714,281.46	6,329,973.71	0.00	1,253,473.40	16,790,781.77
5、商标	12,030,000.00	9,194,666.64	20,281.00	0.00	602,996.00	8,611,951.64
6、码头使	7,075,200.00	0.00	7,068,032.00	0.00	141,266.29	6,926,765.71
用权
7、土地使	2,691,382.00	2,630,559.88	0.00	0.00	60,822.12	2,569,737.76
用权
8、土地使	4,242,759.93	0.00	4,072,524.93	0.00	83,682.00	3,988,842.93
用权-前进
东路
9、土地使	6,549,700.00	0.00	5,982,059.33	0.00	54,580.83	5,927,478.50
用权(办公
楼)
10、探矿及	5,765,680.79	0.00	5,684,600.89	0.00	135,133.16	5,549,467.73
采矿权

注：期末用于抵押和担保的土地使用权49,988,443.29 元。

12、 长期待摊费用

年末余额最大的前十项：

种 类 原始成本 年初余额 合 计 48,526,596.90 15,578,528.06 1、旭日项目中 介费用 2、中国中材国 际大厦装修 7,228,856.36 0.00 3、矿山征地补 偿款 0.00 4、租赁费 2,310,649.78 1,713,731.82 5、收购差价 2,701,910.40 945,669.27 6、职工分流安 置费 2,054,004.60 1,499,742.58 7、南湖基地临 时建筑 1,417,000.00 0.00 8、北京总队装 修费 6,188,883.53 0.00 9、朝通改造修 缮工程 1,372,386.15 0.00 10辽宁总队客 房装修 729,766.22 654,506.39 13、 其他长期资产 项目名称 年初余额	本年减少 本年增加 金 额 其中：本年摊销 年末余额 44,122,592.10 14,672,418.57 10,108,966.44 45,028,701.59 16,401,851.00 16,401,851.00 7,228,856.36 803,206.28 803,206.28 6,425,650.08 2,396,795.20 871,561.89 0.00 1,525,233.31 0.00 231,065.04 231,065.04 1,482,666.78 0.00 270,191.04 270,191.04 675,478.23 1,432,136.60 2,182,136.60 2,182,136.60 749,742.58 991,900.00 141,700.00 141,700.00 850,200.00 6,188,883.53 0.00 6,188,883.53 1,372,386.15 182,984.95 182,984.95 1,189,401.20 199,165.00 66,140.00 66,140.00 787,531.39 本年增加 本年减少 年末余额	剩余摊销 年限 于发行日 一次性摊 销 32 个月 1.75 89 个月 360 个月 1 年 6 年 4 年

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临时设施 铂铑合金 铂金 昆明中专联营资产 合 计	580,089.42 137,004,871.02 0.00 0.00 137,584,960.44	333,031.99 113,397.20 0.00 67,803,327.01 5,102,191.00 0.00 5,298,734.40 0.00 5,435,222.99 67,916,724.21	799,724.21 69,201,544.01 5,102,191.00 5,298,734.40 80,402,193.62

临时设施情况如下表：

临时设施情况如下表：
项目名称 原价 累计摊销额 年初余额 本年增加 临时设施 1,119,286.11 319,561.90 580,089.42 333,031.99 合 计 1,119,286.11 319,561.90 580,089.42 333,031.99 14、 应付款项 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 应付账款 1,945,488,006.91 3,508,355,234.46 2,932,463,074.90 预收账款 4,111,720,826.29 5,759,973,200.07 5,318,419,798.94 其他应付款 1,776,101,825.06 2,875,577,313.14 3,106,161,042.38	本年减少 年末余额 113,397.20 799,724.21 113,397.20 799,724.21 年末余额 2,521,380,166.47 4,553,274,227.42 1,545,518,095.82	年末余额 799,724.21
		799,724.21

（14） 账龄超过三年的应付账款100,445,281.96 元，未付主要原因是：①工程款未 结算；②工程期限较长，未支付供应商；③对方尚未要求支付等。

（15） 账龄超过三年的其他应付款178,311,836.06 元，未付主要原因：①项目尚未 完工，款项未结算；②工程质量问题所扣的尾款；③关联方企业长期挂帐；④营运资金紧缺， 暂不支付等。

（16） 一年以上预收账款未结转收入314,761,695.35 元，未付的主要原因：①工程 施工项目尚未完工，或设备业主尚未验收或尚未交付，而未确认收入；②部分款系合同保证 金。

15、 预计负债 项 目 对外担保 事故赔偿 产品质量保证 合 计	年初余额 年末余额 27,000,000.00 25,000,000.00 0.00 980,000.00 524,052.01 0.00 27,524,052.01 25,980,000.00	计提原因和依据 注1 注2 注3

注1：对外担保为本公司下属子公司新疆屯河水泥有限责任公司为屯河草业公司 25,000,000.00 元银行借款提供连带责任担保。根据新疆天山水泥股份有限公司第三届十二 次董事会决议，因屯河草业公司已经停业，对该项担保全额计提预计负债，并作为重大会计 差错追溯调整2005 年度期初数。

注2：事故赔偿款是本公司下属公司无锡化工因2006 年12 月9 日复配车间发生火灾事

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故，致使员工伤亡，因此而预计的治疗费、补偿金和罚款。

注3：预计负债－产品质量保证为上年纳入子公司中国非金属材料总公司合并范围的武 汉凯迪蓝天有限责任公司账面数，因本年度武汉凯迪蓝天有限责任公司不纳入中国非金属材 料总公司的合并范围，故年末为0.00 元。

16、 长期应付款

年末余额最大的前五项

项 目 期限 初始金额 合 计 28,751,026.84 其中： 1、职工安置费 0.00 2、常熟强生建材机械 有限公司 12,405,236.97 3、昆明中专应付职工 住房公积金 5,298,734.40 4、广西应付职工公积 金 3,263,402.04 5、兰州宏建水泥制品 有限公司 1,730,000.00 17、 专项应付款 年末余额最大的前五项 项 目 年初余额 本年增加数 合 计 367,766,445.19 627,777,870.13 其中： 1、拆迁补偿款 100,500,514.45 128,419,742.83 2、国防科工委拨款项 目 43,570,000.00 36,800,000.00 3、国家科技部拨款项 目 18,954,952.54 5,910,000.00 4、基建拨款 6,998,785.25 17,152,911.00 5、科研项目拨款 20,318,600.00 31,478,000.00 18、 实收资本

应计利息 年末余额 0.00 60,729,360.78 0.00 25,733,137.17 0.00 13,102,265.57 0.00 5,298,734.40 0.00 3,393,923.69 0.00 2,400,000.00 本年减少数 年末余额 601,462,499.08 394,081,816.24 139,853,951.11 89,066,306.17 14,830,000.00 65,540,000.00 7,027,160.79 17,837,791.75 7,401,696.25 16,750,000.00 36,406,600.00 15,390,000.00

投资者 名称 国家 资本	年初余额 投资金额 1,848,512,905.44	所占 比例 100.00%	本年增加 270,701,857.34	本年减少 30,650,452.80	年末余额 投资金额 2,088,564,309.98	所占 比例 100.00%

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合 1,848,512,905.44 100.00% 270,701,857.34 30,650,452.80 2,088,564,309.98 100.00% 计

注1：本公司上年年末实收资本余额为1,747,918,591.88 元，本年年初为 1,848,512,905.44 元，比上年年末多100,594,313.56 元，原因为：

本公司根据国务院国有资产监督管理委员会国资清办[2007]159 号文件《关于中国中 材集团公司所属 2 户划转企业清产核资结果及执行〈企业会计制度〉的批复》和国务院 国有资产监督管理委员会评价函[2007]59 号《关于中国材料工业科工集团公司2006 年度 财务决算管理有关事项的复函》，本年将中国高岭土公司纳入2006 年度合并范围，并编制了 2005 年度的比较报表。根据该公司清产核资后的2006 年期初所有者权益，增加本公司的期 初实收资本100,594,313.56 元。

注2：本公司本年净增加实收资本240,051,404.54 元，其中：①本年度根据国资产权 2006[1400]号《关于新疆天山建材（集团）有限责任公司国有股权无偿划转有关问题的通知》， 取得该公司47.31%的股权，相应增加实收资本245,386,908.00 元。②本公司所属事业单位 中国建筑材料工业地质勘查中心本年减少实收资本5,335,503.46 元。

19、 资本公积

项 目 股权投资准备 拨款转入 其他资本公积 合 计	年初余额 201,044,821.72 0.00 59,601,159.95 260,645,981.67	本年增加 249,597,248.93 1,802,471.38 0.00 251,399,720.31	本年减少 年末余额 0.00 450,642,070.65 0.00 1,802,471.38 0.00 59,601,159.95 0.00 512,045,701.98	变动原因及依
				据 注2 地勘中心增加

注1：上年末资本公积为277,531,878.06 元，本年年初资本公积为260,645,981.67 元， 减少16,885,896.39 元，主要因本年子公司中国非金属材料总公司追溯调减资本公积 16,885,896.39 元，本公司相应追溯调减资本公积16,885,896.39 元。子公司调整的原因为：

（1）所属子公司天津水泥工业设计研究院调整以前年度会计报表，调减2004 年12 月 31 日净资产6,572,506.81 元，相应调整天津院划转时确认的资本公积6,572,506.81 元。

（2）子公司调整权益法核算金额，调减资本公积11,197,922.11 元，其中对天津水泥 工业设计研究院的权益法核算调减资本公积9,927,138.40 元，对中材金晶玻纤有限公司的 权益法核算调减资本公积919,265.26 元，对中国中材国际工程股份有限公司的权益法核算 调减资本公积392,325.43 元，对中材科技股份有限公司的权益法核算调增资本公积 40,806.98 元。

（3）调整抵销从中材玻纤有限公司收购中材金晶玻纤形成的投资损失和资本公积金

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额，调增资本公积919,265.26 元。

（4）调整新疆天山水泥股份有限公司因其合并过程中涉及资本公积抵销，故其合并报 表资本公积比其母公司报表多34,732.80 元，减少资本公积34,732.80 元。

注2：本公司本年度资本公积增加251,399,720.31 元，原因为：

（1）本年子公司中国非金属材料总公司增加资本公积，本公司相应增加资本公积 246,386,283.31 元。

（2）本年子公司中国建材技术装备总公司因其子公司将无法支付的债务转为资本公积 而增加资本公积258,500.62 元，本公司相应增加资本公积258,500.62 元。

（3）本年子企业中材人工晶体研究院因债务重组确认资本公积453,313.00 元，本公司 相应增加资本公积453,313.00 元。

（4）本年子公司株洲纤维水泥制品厂因对外投资资产评估增值而增加资本公积 53,106.20 元，本公司相应增加资本公积53,106.20 元。

（5）本年子公司中国非金属矿工业公司收购新疆中非夏子街膨润土有限责任公司51% 的股权，形成股权投资贷方差额353,409.73 元，同时因子公司中国建筑材料工业建设西安 工程公司债务重组而增加资本公积20,000.00 元，本公司相应增加资本公积373,409.73 元。

（6）本年子公司中国建材工业对外经济技术合作公司因债务重组确认资本公积 225,730.00 元，本公司相应增加资本公积225,730.00 元。

（7）本年子企业南京玻璃纤维设计研究院因其子公司南京兴亚玻璃钢有限公司无法支 付债务形成资本公积而增加资本公积385,441.06 元，本公司相应增加资本公积385,441.06 元。

（8）本年孙公司中国建材装备有限公司宣告分派股利给原股东中国建筑材料工业地质 勘查中心，该中心放弃该股利，因而增加划出股权时减少的资本公积200,160.00 元，本公 司因此增加资本公积200,160.00 元。

（9）本年度新疆天山建材（集团）有限责任公司因无法支付款项而增加资本公积 76,419.40 元，因子公司增加资本公积而增加289,075.85 元，本公司按持股比例47.31%相 应增加资本公积172,915.80 元。

（10）本年度本公司所属事业单位中国建筑材料工业地质勘查中心增加资本公积 2,062,471.38 元。

（11）孙公司北京国宇建材工程有限责任公司持有孙公司中材高新材料股份有限公司 0.62%股权，编制合并报表时按权益法核算，因中材高新材料股份有限公司本年增加资本公 积1,427,008.87 元，相应增加资本公积8,847.45 元。

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宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书

（12）本公司所属事业单位中国建筑材料工业地质勘查中心（简称地勘中心）持有孙公 司中材国际的股权（年初持股比例为4.07%，股权分置后为3.54%），编制合并报表时按权益 法核算，中材国际本年资本公积增加，合并报表时相应调增819,541.76 元。

注3：合并报表比母公司报表多21,436,887.54 元，是因为合并时抵销集团内交叉持股 部分的少数股东权益而增加的资本公积13,568,444.08 元和汇总地勘中心年末资本公积 7,868,443.46 元。

注4：年末资本公积中由国家独享的资本公积金额为0.00 元。

20、 盈余公积 项 目 年初余额 法定盈余公积金 103,787,804.87 法定公益金 2,609,507.32 任意盈余公积金 11,830,872.99 储备基金 0.00 企业发展基金 2,074,738.52 其他盈余公积 1,726,670.58 合 计 122,029,594.28	本年增加 21,883,236.29 0.00 309,743.00 0.00 811,354.79 0.00 23,004,334.08	本年减少 年末余额 204,897.22 125,466,143.94 2,609,507.32 0.00 0.00 12,140,615.99 0.00 0.00 0.00 2,886,093.31 121,100.00 1,605,570.58 2,935,504.54 142,098,423.82	变动原因及依据

本公司盈余公积的年初年末余额和本期的增减变动均为地勘中心的盈余公积。

上年末盈余公积为155,589,762.32 元，本年年初盈余公积为122,029,594.28 元，减少 33,560,168.04 元，主要原因为上年末子公司中国非金属材料总公司的单户报表盈余公积和 合并报表盈余公积相差33,560,168.04 元，本年中国非金属材料总公司追溯调整后，无此差 异。

21、 未分配利润

21、 未分配利润
项 目	金 额
上年年末余额	-69,701,180.28
加：年初未分配利润调整数	-74,258,118.92
其中：执行《企业会计制度》追溯调整	0.00
重大会计差错	-74,258,118.92
其他调整因素	0.00
本年年初余额	-143,959,299.20
本年增加数	238,692,644.09
其中：本年净利润转入	238,861,130.28
其他增加	-168,486.19
本年减少数	0.00
其中：本年提取盈余公积数	15,070,467.28
本年分配现金股利数	0.00

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本年分配股票股利数 0.00 其他减少 10,489,964.74 本年年末余额 69,172,912.87 其中：董事会已批准的现金股利数 0.00

注1：年初未分配利润变动金额详见本附注三、4“重大会计差错更正对各会计年度经 营成果影响”。

注2：本公司所属二级事业单位中国建筑材料工业地质勘查中心其他增加-168,486.19

元。

注3：合并财务报表未分配利润比母公司多4,373,183.24 元，是因为①因合并过程中 抵销少数股东权益使合并报表年末未分配利润比母公司多14,349,180.96 元；②纳入合并范 围的二级事业单位中国建筑材料工业地质勘查中心的未分配利润报表数-9,975,997.72 元， 只进行汇总而不予抵销。

22、 其他业务利润

本年数 上年数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 综合服 27,760,419.52 22,540,856.98 5,219,562.54 11,272,770.75 10,838,013.54 434,757.21 务、租赁 收入

材料销 81,319,757.12 74,632,237.79 6,687,519.33 67,769,800.57 64,257,904.57 3,511,896.00 售

咨询费 2,906,263.27 949,657.57 1,956,605.70 6,955,000.00 -2,530,846.60 9,485,846.60 手续费 143,780.40 0.00 143,780.40 156,080.00 0.00 156,080.00 收入

油库收 10,068,217.08 10,060,511.52 7,705.56 13,172,905.31 12,939,056.49 233,848.82 入

劳务收 15,779,388.14 10,758,977.18 5,020,410.96 10,016,024.21 7,007,148.36 3,008,875.85 入

其他 10,515,569.68 8,693,869.75 1,821,699.93 7,682,972.56 6,231,936.62 1,451,035.94 中标服 507,783.60 0.00 507,783.60 3,983,363.41 0.00 3,983,363.41 务费 合 计 149,001,178.81 127,636,110.79 21,365,068.02 121,008,916.81 98,743,212.98 22,265,703.83

23、 财务费用

项 目 本年数 上年数 利息支出 259,809,052.22 200,534,440.04 减：利息收入 44,667,877.77 44,345,805.55

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	汇兑损失		65,201,727.11	65,201,727.11		29,973,356.52
	减：汇兑收益		40,064,536.12			3,589,008.19
	现金折扣			0.00		0.00
	手续费支出		43,831,844.44			34,659,200.81
	合 计		284,110,209.88			217,232,183.63
	24、 投资收益
	项	目			本年数	上年数
	股票投资收益			14,353,698.33		-2,580,901.59
	债权投资收益			9,425,474.84		116,113.98
	其中：债券收益				23,664.00	54,906.00
	其他债权投资收益			9,401,810.84		61,207.98
	以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润				849,629.22	693,198.79
	年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额			25,989,531.18		28,338,498.68
	股权投资差额摊销			-18,137,012.59		-13,249,319.66
	股权投资转让收益			1,682,705.50		-10,857,276.14
	委托理财收益				0.00	-186,588.24
	委托贷款收益				349,830.89	0.00
	计提的投资减值准备				-229,415.00	-1,427,166.51
	其他投资收益				-205,741.42	386,400.93
	合	计		34,078,700.95		1,232,960.24
	25、 补贴收入
	项目 本年数	金额	上年数	来源和依据	相关批准文件	批准机关 文件 时效
科技部事业费 0.00			4,092,000.00	科技部	科技部事业费	财政部 1 年
预算外资金拨
款（土地款） 0.00			3,376,439.00	淄博财政局
企业挖潜改造
资金	0.00		675,288.00	淄博财政局
转制科研机构
经费	0.00		2,777,000.00
住房改革 0.00			261,000.00
科技三项费用 0.00			1,230,000.00	徐州市财政 局
增效扶置金 0.00			400,000.00	徐州市财政 局
增效扶置金 0.00			1,902,990.00	淄博高新区 财政局

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			中小企业国	商务部、财
中小企业市场			际市场开拓	务部（商规
开拓资金	25,000.00	0.00	资金管理办	函2006 第		2006
			法	37 号）	商务部、财务部	年
出口信用保险
补贴收入	894,544.00	0.00
财政部科技部 拨款	0.00	11,767,000.00	科技部	国科发财字 （2006 ） 1165 号	科技部	2006 年
宣传文化单位 增值税退税	0.00	3,206.43	地方财政税 收返还	财驻苏监退 字（2006） 161 号	财政部
以江宁返还款
支付基建工程	17,009,650.00	8,378,650.00
款
政府补贴	555,000.00	0.00
财政启动中小
企业资金	15,000.00	0.00
					南京市高新技
增值税返还*1	1,536,662.62	5,307,313.12			术产业开发区
					国家税务局
南京市财政局
补贴	0.00	200,000.00
苏州科技局补
贴	0.00	100,000.00
工程建设补偿 款*2	7,510,000.00	0.00	南京市江宁 经济技术开 发区管委会
创新基金补贴	220,000.00	0.00
科技三项费用
技术创新补助	300,000.00	0.00
财政扶持款	0.00	1,190,105.00
财政补贴收入	0.00	7,374,000.00
新产品开发项 目资助	300,000.00	0.00	财政拨款		平顶山财政局
中小企业市场 开拓资金	7,000.00	20,500.00	财政拨款		平顶山财政局
开拓市场补贴 款	21,194.00	0.00	商会拨付
免征增值税	107,594,196.90	95,004,306.07
收混凝土协会 补助金	50,000.00	0.00	混凝土协会
财政税费奖励			高新开发区
返还	1,839,703.00	0.00	管理委员会

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财政扶持	27,414,775.00	0.00	高新开发区 管理委员会
				国科发财字
科学事业费	0.00	1,545,000.00	财政部国库	（2005）158	科技部
				号
				国科发财字
住房改革补贴	0.00	131,000.00	财政部国库	（2005）158	科技部
				号
中小型企业国
际市场开拓资	0.00	12,974.00	商务部
金
				云县府函
税收奖励	1,874,675.78	0.00	税收奖励	[2006]64	云安县政府
				号
国税补贴	75,943.91	0.00	国税补贴		云浮国税局
汉江财政列支 奖励增值税款	861,600.00	407,000.00			汉中税务局
汉江资源综合
利用增值税返	2,254,980.90	1,750,660.35			汉中财政局
还
汉江散装水泥 资金返还	1,373,089.07	1,631,220.15			扶散办
汉江排污费治
理专项资金	100,000.00	0.00
税收返还	1,888,242.45	0.00	税收优惠扶 持政策	云县府函 (2006)65 号	云安县人民政 府
徐州市财政局
财政补贴	173,500.00	0.00
徐州市财政局
科技三项费	325,800.00	0.00
淄博高新区科
技局资助费	3,000.00	0.00
国产设备退税	2,649,320.00	0.00
天津市财政拨
款	100,000.00	0.00
收天津市财政
局保函补贴收	1,045,240.00	0.00
入
军品免税收入	1,325,185.27	1,294,881.16
下岗补贴收入	901,504.80	768,293.40
二项补贴收入	8,000.00	0.00
中小企业市场 开拓资金（财企	953,546.00	689,673.00	国家财政		商务部	2006 年

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[2006]323 号）
北京财政局出 口信用保险补 助	1,424,398.01	0.00	北京市财政 局		北京市财政局	2006 年
国家出口信用 扶持资金	892,702.43	0.00	国家财政		财政部	2006 年
						2006
商务部贴息	137,600.00	0.00	国家财政		商务部	年
				国科发财字
事业费	757,000.00	757,000.00	财政部	[2006]165	科技部
				号
				国科发财字
购房补贴	100,000.00	36,000.00	财政部	[2006]165	科技部
				号
				国科发财字
住房公积金	90,000.00	94,000.00	财政部	[2006]165	科技部
				号
				国科发财字
提租补贴	40,000.00	60,000.00	财政部	[2006]165	科技部
				号
循环经济配套 资金尾矿综合 利用	300,000.00	300,000.00	苏州高新区 财政局
有机食品.绿色			苏州高新区
食品领征补贴	33,000.00	0.00	财政局
中小企业扶持 基金	0.00	95,582.00	商务部
财政部科技部 拨款	11,727,000.00	0.00	科技部	国科发财字 （2006） 1165 号	科技部	2006 年
财政补贴收入	7,340,000.00	0.00
技术开发免税	23,099.68	0.00
科技部事业费	4,092,000.00	0.00	科技部	科技部事业 费	财政部	1 年
事业费	4,364,000.00	0.00	科技部
预算外资金拨 款（土地款）	0.00	0.00	淄博财政局
企业挖潜改造 资金	0.00	0.00	淄博财政局
住房补助	589,000.00	0.00	科技部
国家质量监督 检验检疫总局 经费	300,000.00	0.00	依据财证部 关于批复科 学技术部 2006 年部门	国科发财 （2006）165 号	科技部

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转制科研机构 经费 住房改革 宣传文化单位 增值税退税 科学事业费 住房改革补贴 中小型企业国 际市场开拓资 金 科技三项费用 增效扶置金 增效扶置金 合计 26、	预算的通知 2,777,000.00 0.00 250,000.00 0.00 2,137.79 0.00 地方财政税 收返还 财驻苏监退 字（2006） 161 号 财政部 1,545,000.00 0.00 财政部国库 国科发财字 【2005】158 号 科技部 130,000.00 0.00 财政部国库 国科发财字 【2005】158 号 科技部 46,739.00 0.00 商务部 0.00 0.00 徐州市财政 局 0.00 0.00 徐州市财政 局 0.00 0.00 淄博高新区 财政局 218,167,030.61 153,633,081.68 营业外收支

26、 营业外收支
主要项目类别 营业外收支净额 营业外收入小计 处置固定资产净收益 固定资产盘盈 出售无形资产收益 处理废旧物资款 罚款净收入 工程赔偿款收入 境外办事处收取的手续费 其他 清理应付朝阳公司款项 转让庞贝捷资产转让收入 汉江外包运输管理费 营业外支出小计	本年数 -10,065,135.16 29,731,126.30 10,638,202.76 644,728.88 178,655.10 67,119.14 7,934,325.56 414,659.82 0.00 2,527,922.83 235,500.00 4,923,641.84 2,166,370.37 39,796,261.46	上年数 20,673,502.79
		39,109,332.17
		8,837,905.14 1,544,336.00 11,419,347.41 1,806,146.41 2,946,368.68 381,500.00 236,059.23 7,950,311.15 0.00 0.00 3,987,358.15 18,435,829.38

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处置固定资产净损失	19,704,122.37	7,478,770.41
固定资产盘亏损失	2,021.24	160,680.58
赔偿家政客户款	0.00	0.00
担保损失	1,300,000.00	0.00
债务重组损失	1,989,740.88	730,487.96
捐赠支出	716,473.65	470,587.04
固定资产减值准备	2,601,280.45	0.00
诉讼支出	440,000.00	1,921,100.00
在建工程减值准备	1,000,000.00	0.00
补偿金	10,325.93	603,875.18
其他	3,730,591.69	3,102,650.23
罚款	4,194,929.52	2,119,216.30
三项基金	1,270,905.78	494,361.82
职工安置支出	2,835,869.95	1,354,099.86

（十一）母公司主要会计报表项目注释

1、 长期投资

（一）长期股权投资

项 目 长期股权投资 其中：对子公司投资 对其他企业投资 长期债权投资 其中：国债投资 可转换公司债券投资 其他长期投资 合 计	年初余额 1,500,110,243.64 1,488,844,346.90 11,265,896.74 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,110,243.64	本年增加数 800,689,969.82 547,493,423.14 253,196,546.68 0.00 0.00 0.00 0.00 800,689,969.82	本年减少数 年末余额 0.00 2,300,800,213.46 0.00 2,036,337,770.04 0.00 264,462,443.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,300,800,213.46

2、 投资收益

项 目 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 合 计	本年数 0.00 209,707,297.55 -87,249.01 209,620,048.54	上年数 200,000.00 148,928,414.70 0.00 148,928,414.70

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3、 所得税

项 目	本年数	上年数
所得税	18,612.08	5,187.10

4、 母公司从子公司分取的红利情况

本年度取得厦门艾思欧标准砂有限公司分红10,200,000.00 元，取得中国建材工业对外

经济技术合作公司分红1,230,000.00 元。

5、 子公司向母公司上交管理费情况

无。

6、 母公司向子公司的补贴情况

无。

（十二）非货币性交易和债务重组的说明

1、 非货币性交易事项的说明

本年度无需要披露的重大非货币性交易事项。

2、 债务重组事项的说明

（1） 债务人项目

①子公司中国非金属材料总公司的债务重组事项：

项 目	债务重组方式	因债务重组而确认 的资本公积总额	将债务转为资本所 导致的股本（实收 资本）增加数	或有支出
上海电线电缆公司	以资产清偿债务	153,269.48	0.00	0.00
上海电阻厂	以资产清偿债务	88,835.13	0.00	0.00
合 计		242,104.61	0.00	0.00
②子公司中国建材对外经济合作公司的债务重组事项：
项 目	债务重组方式	因债务重组而确认 的资本公积总额	将债务转为资本所 导致的股本（实收 资本）增加数	或有支出
上海建设路桥机械 设备公司	现金	160,520.00	0.00	0.00
重庆川仪总厂有限 公司重庆川仪九厂	现金	59,900.00	0.00	0.00
郑州欧亚空气炮有 限公司	现金	5,310.00	0.00	0.00

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合 计		225,730.00	0.00	0.00
③子公司中材人工晶体研究院（简称人工晶体院）的债务重组事项：
项 目	债务重组方式	因债务重组而确认 的资本公积总额	将债务转为资本所 导致的股本（实收 资本）增加数	或有支出
中国银行逾期贷款	回购	453,313.00	0.00	0.00
合 计		453,313.00	0.00	0.00

人工晶体院所欠中国银行北京市分行本息合计2,153.74 万元被中国信达资产管理公司 北京办事处（以下简称“信达公司”）将债权转让给金隅集团。金隅集团又将此债权以 854.7097 万元转让给本公司，人工晶体院账面借款金额为900 万元，因此形成45.3313 万 元的债务重组收益。

④孙公司中国建筑材料工业建设西安工程公司的债务重组事项：

项 目 莱州明发隔热材料 有限公司 合 计	债务重组方式 现金	因债务重组而确认 的资本公积总额 20,000.00 20,000.00	因债务重组而确认 的资本公积总额 20,000.00 20,000.00	将债务转为资本所 导致的股本（实收 资本）增加数 或有支出 0.00 0.00 0.00 0.00

（2） 债权人项目

①子公司中国非金属材料总公司的债务重组事项：

项 目 石家庄冀中水泥公司 杭州三狮水泥有限公司 亚泰明城水泥厂 鹿泉鼎鑫东方水泥厂 中国重型汽车集团济南商用车有限 公司 巴音建设101 项目柏香园1#楼 中像房产底商楼 （楼荣林） 正方建筑公司201 项目93651 部队 一州建安101 项目部 巴音建设105 项目等单位 神宇公司（民政局老年公寓）	债务重组方式 债务重组 损失总额 以资产偿债 130,000.00 减少债权 49,000.00 减少债权 123,000.00 减少债权 22,820.00 减少债权 17,000.00 减少债权 10,000.00 以资产偿债 10,000.00 以资产偿债 2,000.00 以资产偿债 10,000.00 以资产偿债 118,000.00 以资产偿债 30,000.00	债权转为股权所导致 长期投资增加额 占债权人 股权比例% 或有 收益

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合 计 521,820.00

②子公司中材人工晶体研究院的债务重组事项：

项 目 北京天地东方超硬材料股份有限公司 各类欠款 合 计	债务重组方 式 现金归还	债务重组 损失总额 1,220,622.99 1,220,622.99	债权转为股权所导致 长期投资增 加额 占债权人 股权比例% 或有 收益 0.00 0.00 0.00 0.00

③孙公司中国建筑材料工业建设西安工程公司的债务重组事项：

项 目 鹤壁市朝阳街鑫源运输信息服务部 合 计	债务重组方 式 现金归还	债务重组 损失总额 247,297.89 247,297.89	债权转为股权所导致 长期投资增 加额 占债权人 股权比例% 或有 收益 0.00 0.00 0.00 0.00

（十三）在本年度损益中消化以前年度潜亏和挂账情况

本公司本年度无消化以前年度潜亏和挂账情况。

（十四）财务报表之批准

上述二〇〇六年度公司财务报表和财务报表有关附注，系我们按企业会计准则、《企业 会计制度》和有关规定及补充规定编制。已经公司总经理办公会批准。

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第十一节 其他重大事项

中国中材集团公司法定代表人声明如下：

本人（以及本人所代表的机构）承诺本报告书及其摘要不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责 任。

中国中材集团公司（盖章）：

法定代表人（签字）：

2007 年12 月4 日

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第十二节 备查文件

一、 备查文件

• 1、中国中材集团公司、宁夏建材集团有限责任公司工商营业执照（复印件）

• 和税务登记证（复印件）

• 2、中国中材集团公司董事、监事、高级管理人员（或主要负责人）的名单

• 及其身份证明

3、国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]1107 号《关于宁夏建材 集团有限责任公司 51%国有股权无偿划转有关问题的批复》

4、宁夏回族自治区人民政府宁政函[2007]89 号《自治区人民政府关于宁夏 建材集团有限责任公司国有股权无偿划转中国中材集团公司的批复》

• 5、中国中材集团公司决议[2007]48 号《关于宁夏自治区国资委持宁夏建材

• 集团股权划转有关事宜的会议纪要》

• 6、宁夏建材集团有限责任公司关于国有股权划转的股东大会决议

• 7、《宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会与中国中材集团公司关于宁夏

• 建材集团有限责任公司国有股权无偿划转协议》

• 8、中国中材集团公司实际控制人最近两年未发生变更的说明

• 9、中国中材集团公司、高级管理人员及直系亲属持有买卖上市公司股份情

• 况说明及自查报告

• 10、宁夏建材集团有限责任公司、高级管理人员及直系亲属持有买卖上市公

• 司股份情况说明及自查报告

• 11、中介机构及经办人员持有买卖上市公司股份情况说明及自查报告

• 12、中国中材集团公司关于避免同业竞争的承诺

• 13、中国中材集团公司关于规范关联交易的承诺

• 14、中国中材集团公司不存在《上市公司收购管理办法》第六条规定情形及

• 符合《上市公司收购管理办法》第五十条规定的说明

• 15、中国中材集团公司关于股权转让事宜及谈判过程的说明

• 16、中国中材集团公司 2004、2005 年度财务报表，2006 年度审计报告

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二、备查地点

本收购报告书和备查文件置于以下地点，供投资者查阅：

宁夏赛马实业股份有限公司

地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处

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（本页无正文，为《宁夏赛马实业股份有限公司收购报告书》之盖章页）

中国中材集团公司（盖章）：

2007 年 12 月 4 日

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