Ningxia Building Materials Group Co.,Ltd — Audit Report / Information 2016

Mar 23, 2016

宁夏建材集团股份有限公司董事会

审计委员会 2015 年度履职情况报告

2015 年度宁夏建材集团股份有限公司(以下简称"公司")董事会审计委 员会依据相关法律法规及公司规章制度,本着勤勉尽责的原则,充分发挥审核、 监督作用,切实履行职责,对公司财务信息及其披露、内部控制评价、外部审计 机构聘任、重大关联交易等方面工作进行审核并发表相关意见或建议,对促进公 司内部控制起到了积极的作用。现对公司董事会审计委员会 2015 年度的履职情 况报告如下:

一、审计委员会人员组成

公司第五届董事会审计委员会委员罗立邦(主任委员、会计专业资格)、李 永进、潘忠宇任期终止日为 2015 年 4 月 15 日。公司于 2015 年 4 月 15 日召开第 六届董事会第一次会议审议并通过了《关于选举公司第六届董事会审计委员会委 员的议案》,选举公司独立董事罗立邦(会计专业资格)、公司副董事长李永进、 独立董事陈曦为公司第六届董事会审计委员会委员,其中经第六届董事会审计委 员会第一次会议审议通过,由罗立邦担任审计委员会主任委员。

二、审计委员会会议召开情况

2015 年,公司董事会审计委员会根据《公司章程》、《公司董事会审计委 员会工作细则》等相关制度的规定共召开 4 次会议,对年度报告、内控评价报告、 重大关联交易、审计机构聘任等事宜进行了审议。具体情况如下:

会议名称	出席会议情况				相关决议	表决
	罗立邦	李永进	潘忠宇	陈曦		结果
宁夏建材第五 届董事会审计 委员会第十一 次会议	出席	出席	出席	-	审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司 2014 年度财务会计报表》、《宁夏建材集团股 份有限公司 2014 年度内部控制评价报告》、 《信永中和会计师事务所从事公司 2014 年 度审计工作的总结报告》、《宁夏建材集团股 份有限公司第五届董事会审计委员会 2014 年度履职情况报告》、《关于公司控股子公司 2015 年度关联交易预计的议案》	全票 通过
宁夏建材第六 届董事会审计 委员会第一次 会议	出席	出席	-	出席	审议并通过《关于选举公司第六届董事会审 计委员会主任委员的议案》	全票 通过

宁夏建材第六 届董事会审计 委员会第二次 会议	出席	出席	-	出席	审议并通过《关于公司聘请 2015 年度财务 审计服务机构的提案》、《关于公司聘请 2015 年度内部控制审计服务机构的提案》	全票 通过
宁夏建材第六 届董事会审计 委员会第三次 会议	出席	出席	-	出席	审议并通过《关于公司与中材集团财务有限 公司签署金融服务协议的议案》、《关于喀喇 沁草原水泥有限责任公司与天津矿山工程 有限公司签署关联交易合同的议案》、《关于 公司 2016 年度日常关联交易预计的议案》	全票 通过

三、报告期公司董事会审计委员会工作情况

(一)定期报告编制过程中的履职情况

1、在公司年审机构信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)正式进场前, 审计委员会于 2015 年 1 月 5 日召开审计沟通见面会,与年审会计师商议确定了公 司 2014 年度财务审计计划,并审议通过公司编制的 2014 年度未经审计的财务会 计报表,认为:(1)公司 2014 年度财务报表能够按照会计准则的要求进行编制, 基本符合财政部及中国证监会等相关部门的有关规定。(2)公司编制的 2014 年度财务报表基本能够反映公司 2014 年底财务状况、2014 年度经营成果和现金 流量情况。(3)审计委员会将督促公司年审会计师事务所对 2014 年度财务报表 进行审计,待年审会计师事务所出具初步审计意见后,审计委员会将对公司 2014 年度财务报表再行审阅。

2、审计委员会在年审会计师事务所正式进场开始审计工作后,于 2015 年 1 月 23 日、2015 年 2 月 13 日以书面函件的形式督促会计师事务所按照相关规定 和审计计划,按期、高效的完成本次审计工作。年审会计师事务所相关负责人收 到函件,表示正在按照公司 2014 年度财务报告审计工作时间安排表进行审计, 预计将在规定时间内向公司提供审计报告。

3、审计委员会于 2015 年 2 月 12 日召开会议,对公司 2014 年度财务报表进 行第二次审阅,并出具了以下审阅意见:公司 2014 年度财务报表能够按照会计 准则的要求进行编制,符合财政部及中国证监会等相关部门的有关规定;公司 2014 年度财务会计报表能够反映公司 2014 年底财务状况、2014 年度经营成果和 现金流量情况。

4、审计委员会于 2015 年 3 月 6 日召开第十一次会议,审议并通过了《宁夏 建材集团股份有限公司 2014 年度财务会计报表》、《信永中和会计师事务所从 事公司 2014 年度审计工作的总结报告》。审计委员会认为:公司 2014 年度财务 会计报表真实、准确地反映了公司 2014 年底财务状况、2014 年度经营成果和现 金流量情况,同意将经信永中和会计师事务所审计后的公司 2014 年度财务会计 报表提交公司董事会审核。

(二)内部控制监管方面的履职情况

审计委员会于2015年3月6日审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司2014 年度内部控制评价报告》,认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部 控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内 部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

(三)规范公司关联交易方面的履职情况

本年度,审计委员会共审议并通过关联交易议案 4 项,分别是《关于公司控 股子公司 2015 年度关联交易预计的议案》、《关于公司与中材集团财务有限公 司签署金融服务协议的议案》、《关于喀喇沁草原水泥有限责任公司与天津矿山 工程有限公司签署关联交易合同的议案》、《关于公司 2016 年度日常关联交易 预计的议案》。在审议上述议案时,审计委员会通过听取汇报、询问等方式了解 相关情况,认为上述关联交易是公司及子公司基于日常生产经营需要确定的,关 联交易将严格遵循自愿、平等、诚信的原则,不会影响公司的独立性,不会对公 司的持续经营能力产生影响;交易价格将根据政府部门出具的行业标准指导价、 招标、市场比价、关联方提供给非关联第三方的价格等为依据确定,体现公允性 原则;同意将上述关联交易议案提交公司董事会审议。

(四)审计机构聘任方面的履职情况

1、审计委员会于 2015 年 8 月 19 日审议并通过《关于公司聘请 2015 年度财 务审计服务机构的提案》。审计委员会认为:信永中和会计师事务所已连续 7 年为公司提供年度审计及相关咨询业务等工作,能够按照会计准则等有关规定按 时向公司出具年度审计报告,经审计的财务会计报告真实、准确地反映了公司财 务状况、经营成果和现金流量情况。同意公司继续聘请信永中和事务所为公司 2015 年度财务审计服务机构,年审计服务费不超过 80 万元。

2、审计委员会于 2015 年 8 月 19 日审议并通过《关于公司聘请 2015 年度内 部控制审计服务机构的提案》。审计委员会认为:信永中和会计师事务所有限公 司已连续为公司提供了 7 年年度财务审计服务及相关咨询业务,连续为公司提供 了 3 年内部控制审计服务,该事务所对公司生产经营及内部管理业务流程较为熟 悉,为顺利完成公司 2015 年度内部控制审计工作,公司董事会审计委员会同意 公司聘请信永中和会计师事务所为公司 2015 年度内部控制审计服务机构,审计 服务费不超过 30 万元。

(以下无正文)

(此页无正文,为《宁夏建材集团股份有限公司董事会审计委员会 2015年 度履职情况报告》之签字页)

委员姓名	签名
罗立邦	受气乱 $\bigcap$
李永进
陈 曦

公司第六届董事会审计委员会委员签名:

2016年3月22日