Ningxia Building Materials Group Co.,Ltd — Annual Report 2006

Mar 21, 2007

宁夏赛马实业股份有限公司 600449

2006 年年度报告

宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

目 录

一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、主要财务数据和指标 ............................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 8 七、股东大会情况简介 .............................................................. 9 八、董事会报告 ..................................................................... 9 九、监事会报告 .................................................................... 15 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告................................................................ 20 十二、备查文件目录................................................................ 61

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

一、重要提示

• 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 2、董事焦彤英因在外不能参加会议，委托董事武雄出席会议。

• 3、广东羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 4、公司董事长李永进，总经理尹自波，总会计师周春宁，财务部长李宝林声明：保证本年度报告中财 务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：宁夏赛马实业股份有限公司

• 公司英文名称：Ningxia Saima Industry Co.,Ltd

• 2、 公司法定代表人：李永进

• 3、 公司董事会秘书：武雄

• 电话：0951－2085256

• 传真：0951－2085256

E-mail：wx@saimasy.com.cn

• 联系地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处

• 公司证券事务代表：林凤萍

电话：0951－2052215

• 传真：0951－2085256

• E-mail：fp_lin@saimasy.com.cn

联系地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处

• 4、 公司注册地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处

公司办公地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处

• 邮政编码：750021

• 公司国际互联网网址：http://www.saimasy.com.cn

公司电子信箱：nxsmsy@saimasy.com.cn

• 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报

登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

• 公司年度报告备置地点：证券投资部

• 6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

• 公司A 股简称：赛马实业

• 公司A 股代码：600449

• 7、 其他有关资料

• 公司首次注册登记日期：1998 年12 月4 日

• 公司首次注册登记地点：宁夏回族自治区银川市新市区新小线二公里处

• 公司第1 次变更注册登记日期：2003 年8 月20 日

• 公司第1 次变更注册登记地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处

• 公司法人营业执照注册号：6400001201442

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

• 公司税务登记号码：640105710659790

• 公司聘请的境内会计师事务所名称：广东羊城会计师事务所有限公司

• 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广州市越秀区东风中路410 号健力宝大厦25 楼

• 三、主要财务数据和指标

(一)本报告期主要财务数据

单位:元 币种:人民币

(一)本报告期主要财务数据	单位:元 币种:人民币
项目	金额
利润总额	49,017,707.87
净利润	36,222,195.15
扣除非经常性损益后的净利润	36,211,905.27
主营业务利润	125,916,640.89
其他业务利润	524,274.48
营业利润	2,242,861.01
投资收益
补贴收入	47,969,143.64
营业外收支净额	-1,194,296.78
经营活动产生的现金流量净额	69,611,092.50
现金及现金等价物净增加额	-55,318,145.91

(二)扣除非经常性损益项目和金额

单位:元 币种:人民币

(二)扣除非经常性损益项目和金额	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损 益	137,243.27
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外 收入、支出	-149,349.01
所得税影响数	1,815.86
合计	-10,289.88

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

主要会计数据	2006 年	2005 年	本年比上年增减 (%)	2004 年
主营业务收入	609,248,001.63	492,680,877.97	23.66	400,812,258.16
利润总额	49,017,707.87	66,400,927.58	-26.18	61,733,625.13
净利润	36,222,195.15	51,350,824.39	-29.46	55,294,125.99
扣除非经常性损益的净利润	36,211,905.27	51,193,125.25	-29.26	64,109,923.98
每股收益	0.25	0.42	-40.48	0.45
最新每股收益
净资产收益率（%）	5.81	8.46	减少2.65个百分点	9.63
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 净资产收益率（%）	5.80	8.43	减少2.63 个百分点	11.16
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 加权平均净资产收益率（%）	5.96	8.53	减少2.57 个百分点	12.18
经营活动产生的现金流量净额	69,611,092.50	14,240,428.64	388.83	35,048,856.06
每股经营活动产生的现金流量净额	0.48	0.12	300	0.28
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末 增减(%)	2004 年末
总资产	1,332,682,831.31	1,347,908,113.51	-1.13	1,060,998,337.70
股东权益（不含少数股东权益）	623,921,605.54	607,169,487.46	2.76	574,258,219.59
每股净资产	4.33	4.94	-12.35	4.67
调整后的每股净资产	4.33	4.89	-11.45	4.64

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(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位:元 币种:人民币

项目	股本	资本公积	盈余公积	法定公益金	未分配利润	股东权益合计
期初数	123,000,000.00	311,617,815.60	22,826,167.19	11,413,083.59	138,312,421.08	607,169,487.46
本期增加	21,216,000	316,138.93	15,035,303.10	0	36,222,195.15	72,789,637.18
本期减少	0	22,552,216.00	0	11,413,083.59	22,072,219.51	56,037,519.10
期末数	144,216,000.00	289,381,738.53	37,861,470.29	0	152,462,396.72	623,921,605.54

• 1． 股本变动原因：公司2006 年实施股权分置改革，向流通股东定向转增股份所致。

• 2． 资本公积变动原因：主要系公司2006 年实施股权分置改革，向流通股东定向转增股份所致。

• 3． 盈余公积变动原因：利润提取及法定公益金转入。

• 4． 法定公益金变动原因：根据国家政策将其转入法定盈余公积金所致。

• 5． 未分配利润变动原因：2005 年度利润分配及2006 年实现利润所致。

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况

1、股份变动情况表

单位:股

1、股份变动情况表								单位:股	单位:股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积金转股	其 他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股	69,750,000	56.71						69,750,000	48.36
2、国有法人持股
3、其他内资持股	5,250,000	4.27						5,250,000	3.64
其中：
境内法人持股	5,250,000	4.27						5,250,000	3.64
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计	75,000,000	60.98						75,000,000	52.00
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	48,000,000	39.02			21,216,000		21,216,000	69,216,000	48.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份 合计	48,000,000	39.02			21,216,000		21,216,000	69,216,000	48.00
三、股份总数	123,000,000	100.00			21,216,000		21,216,000	144,216,000	100.00

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有限售条件股份可上市交易时间

单位:股

				单位:股
时 间	限售期满新增可上市 交易股份数量	有限售条件股份 数量余额	无限售条件 股份数量余 额	说明
2007 年8 月15 日	5,250,000	69,750,000	5,250,000	不包括原无限售条件流通股份
2008 年8 月15 日	7,210,800	62,539,200	12,460,800	不包括原无限售条件流通股份
2009 年8 月15 日	14,421,600	48,117,600	26,882,400	不包括原无限售条件流通股份
2010 年8 月15 日	48,117,600	0	75,000,000	不包括原无限售条件流通股份

股份变动的批准情况

2006 年7 月25 日公司取得宁夏回族自治区人民政府国有资产监督管理委员会宁国资发［2006］ 113 号《关于宁夏赛马实业股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，2006 年7 月31 日公司召开 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议股权分置改革方案，并获得通过。（相 关公告详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）。

股份变动的过户情况

公司于2006 年8 月9 日公告了《宁夏赛马实业股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，公 司股权分置改革方案实施的股权登记日为2006 年8 月11 日，公司股票复牌及对价股票上市流通日为 2006 年8 月15 日。公司以资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股 东每10 股定向转增4.42 股的股份（共计转增21216000 股），由上海证券交易所通过计算机网络，根 据2006 年8 月11 日登记在册的流通股股东持股数额，按比例自动计入帐户。

股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

公司股权分置改革方案实施完毕后，公司总股本由12300 万股增至14421.6 万股，摊薄了公司每 股收益及每股净资产。

2006 年度公司每股收益0.25 元，每股净资产4.33 元。

按股改前的总股本12300 万股计算，2006 年度公司每股收益0.29 元，每股净资产5.07 元。 2、股票发行与上市情况

(1) 前三年历次股票发行情况

					单位:股 币种:人民币	单位:股 币种:人民币
种类	发行日期	发行价格（元）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
A 股	2003 年8 月14 日	6.70	48,000,000	2003 年8 月29 日	48,000,000

公司自2003 年8 月14 日首次公开发行并上市人民币普通股4800 万股（A 股）以来，未出现增发 新股、配售股份等股票发行与上市情况。

(2) 公司股份总数及结构的变动情况

2006 年度，因实施股权分置改革，公司股本总额由12300 万股增至14421.60 万股。公司原股本 结构为：非流通股份7500万股，占总股本12300万股的60.98%；流通股份4800万股，占总股本的39.02%； 现股本结构为：限制性流通股份7500 万股，占总股本14421.6 万股的52%，无限制性流通股份6921.6 万股，占总股本的48%。

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(3) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(二)股东情况

1、股东数量和持股情况

单位:股

(二)股东情况 1、股东数量和持股情况								单位:股
报告期末股东总数								13,904
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例 (%)	持股总数		年度内增 减	持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的 股份数量
宁夏建材集团有限责任公司	国有股东		48.36	69,750,000			69,750,000	无
宁夏共赢投资有限责任公司	其他		1.56	2,250,000		1,500,000	2,250,000	无
宁夏青龙管道有限公司	其他		1.56	2,250,000			2,250,000	未知
珠海龙腾进出口有限公司			0.58	843,185			0	未知
宁夏英力特化工股份有限公司	其他		0.52	750,000			750,000	未知
毛淑芝			0.46	660,000			0	未知
唐正华			0.42	611,700			0	未知
卢翠珠			0.31	442,184			0	未知
东方证券－农行－LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL （EUROPE）			0.29	414,000			0	未知
徐雯			0.28	400,000			0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量					股份种类
珠海龙腾进出口有限公司		843,185			人民币普通股
毛淑芝		660,000			人民币普通股
唐正华		611,700			人民币普通股
卢翠珠		442,184			人民币普通股
东方证券－农行－LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL（EUROPE）		414,000			人民币普通股
徐雯		400,000			人民币普通股
宋正荣		391,972			人民币普通股
曾德华		390,432			人民币普通股
李雪红		385,351			人民币普通股
诸石炜		367,000			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 说明		上述前十名股东中，除宁夏共赢投资有限责任公司是宁夏建材集团有限责任公司 股东外，公司无法查证其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办 法》规定的一致行动人。 公司无法查证上述前十名无限售条件股东之间是否存在《上海证券交易所股票上 市规则》界定的关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

			单位:股	单位:股
序 号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件 股份数量	有限售条件股份可上市交易情况
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	宁夏建材集团有限责任公司	69,750,000	2010年8月15日	48,117,600
2	宁夏建材集团有限责任公司	69,750,000	2009年8月15日	14,421,600
3	宁夏建材集团有限责任公司	69,750,000	2008年8月15日	7,210,800
4	宁夏共赢投资有限责任公司	2,250,000	2007年8月15日	2,250,000
5	宁夏青龙管道有限责任公司	2,250,000	2007年8月15日	2,250,000
6	宁夏英力特化工股份有限公司	750,000	2007年8月15日	750,000

2、控股股东及实际控制人简介

(1)控股股东情况

控股股东名称：宁夏建材集团有限责任公司 法人代表：王广林 注册资本：299,873,600 元 成立日期：1997 年9 月5 日

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主要经营业务或管理活动：水泥

(2)实际控制人情况

实际控制人名称：宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会

宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会持有宁夏建材集团有限责任公司51%的股权，是公司实

际控制人，是由自治区人民政府管辖的国有资产管理部门。

• (3) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

• (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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3、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事、高级管理人员情况

单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初 持股 数	年末 持股 数	股份 增减 数	报告期内从公司 领取的报酬总额 (元)(税前)
李永进	董事长	男	43	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0	110,334.00
王广林	董事	男	48	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0
尹自波	董事、总经理	男	38	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0	110,046.00
焦彤英	董事	女	45	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0
周春宁	董事、总会计 师	男	46	2005 年12 月19 日	2008 年12 月19 日	0	0	0	87,226.30
武 雄	董事、董事会 秘书、副总经 理	男	39	2005 年12 月19 日	2008 年12 月19 日	0	0	0	86,163.30
哈永生	董事	男	38	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0
宋廷池	独立董事	男	69	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0	24,000
毛国芝	独立董事	男	64	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0	24,000
买文广	独立董事	男	61	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0	24,000
张惠斌	独立董事	男	70	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0	24,000
郭建华	监事会主席	男	50	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0
毛德汝	监事	男	44	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0
蒋明刚	监事	男	36	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0	44,118.55
朱晓明	副总经理	男	42	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0	88,324.21
罗 雳	总工程师	男	42	2005年12月19 日	2008年12月19 日	0	0	0	84,309.19
合计	/	/	/	/	/	0	0	0	706,521.55

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董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

• (1)李永进,曾任宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司副总经理，现任公司董事长。

• (2)王广林,曾任宁夏青铜峡水泥集团有限责任公司董事长、宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司董 事长，现任宁夏建材集团有限责任公司董事长。

• (3)尹自波,曾任宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司副总经理、公司副总经理，现任公司总经理。

• (4)焦彤英,曾任宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司副总经理、公司副总经理、宁夏赛马水泥（集 团）有限责任公司总经理，现任宁夏建材集团有限责任公司副总经理。

• (5)周春宁,2001 年至今任公司总会计师。

• (6)武 雄,2001 年至今任公司副总经理、董事会秘书。

• (7)哈永生,曾任宁夏青铜峡水泥股份有限公司副总经理，现任宁夏青铜峡水泥股份有限公司董事长。

• (8)宋廷池,曾任宁夏自治区经贸委副主任，已退休。现任西北轴承股份有限公司独立董事。

• (9)毛国芝,曾任宁夏自治区财政厅副厅长、巡视员，已退休。现任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司独 立董事。

• (10)买文广,曾任宁夏自治区证券委员会办公室副主任、中国证监会银川特派办副主任、助理巡视员， 已退休。现任宁夏美利纸业股份有限公司独立董事。

• (11)张惠斌,曾任宁夏水泥厂副厂长、总会计师，已退休。

• (12)郭建华,曾任宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司党委副书记、纪委书记。现任宁夏建材集团有 限责任公司纪委书记、工会主席、监事会主席。

• (13)毛德汝,曾任宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司党委工作部部长。现任宁夏建材集团有限责任 公司党委工作部部长、办公室主任。

• (14)蒋明刚,曾任公司办公室主任，现任公司销售部部长。

• (15)朱晓明,曾任公司生产管理部部长、总经理助理。现任公司副总经理。

• (16)罗 雳,曾任宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司总工程师。现任公司总工程师。

(二)在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始日期	是否领取报酬津贴
王广林	宁夏建材集团有限责任公司	董事长	2005 年11 月9 日	是
焦彤英	宁夏建材集团有限责任公司	董事、副总经理	2005 年11 月9 日	是
李永进	宁夏建材集团有限责任公司	董事	2005 年11 月9 日	否
尹自波	宁夏建材集团有限责任公司	董事	2005 年11 月9 日	否
哈永生	宁夏建材集团有限责任公司	董事	2005 年11 月9 日	否
周春宁	宁夏建材集团有限责任公司	董事	2005 年11 月9 日	否
武 雄	宁夏建材集团有限责任公司	董事	2005 年11 月9 日	否
郭建华	宁夏建材集团有限责任公司	监事会主席	2005 年11 月9 日	是
毛德汝	宁夏建材集团有限责任公司	党委工作部长	2005 年12 月29 日	是
蒋明刚	宁夏建材集团有限责任公司	监事	2005 年11 月9 日	否

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(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:依据三届董事会八次会议通过的《公司2006 年度高级 管理人员班子经营目标考核及薪酬发放办法》发放。依据公司2003 年度股东大会决议，发放独立董事 津贴。

2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名	是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
王广林	是
焦彤英	是
哈永生	是
郭建华	是
毛德汝	是

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

本报告期内公司无董事、监事、高管离任。

(五)公司员工情况

截止报告期末,公司在职员工为3,012 人,需承担费用的离退休职工为0 人。

员工的结构如下：

1、专业构成情况

1、专业构成情况
专业类别	人数
生产人员	2,375
销售人员	116
技术人员	303
财务人员	30
行政人员	188

2、教育程度情况

2、教育程度情况
教育类别	人数
本科及以上	93
大专	360
中专及以下	2,559

六、公司治理结构

(一)公司治理的情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上海证券交易所股票上市规 则》等相关法律法规要求依法经营、规范运作、切实保护投资者利益。

报告期，公司根据中国证监会发布的《上市公司章程指引（2006 年修订）》、《上市公司股东大 会规则》及新修订的《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，修改了《公司章程》、《公司股 东大会议事规则》，进一步完善了公司制度体系及治理结构。

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

(二)独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席（次）	委托出席（次）	缺席（次）
宋廷池	8	8
毛国芝	8	8
买文广	8	6	1	1
张惠斌	8	8

报告期，独立董事认真参加公司董事会，积极参与重大决策，发表独立意见，充分发挥独立董事 的作用，维护了公司及中小股东的利益。

• 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案提出异议。

• (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

• 1、业务方面：完全独立于控股股东，具有独立、完整的自主经营能力。

• 2、人员方面：在劳动、人事、工资管理方面与控股股东完全独立。

• 3、资产方面：与控股股东之间的产权关系明晰，不存在资产被控股股东无偿占用的情况。

• 4、机构方面：董事会、监事会、经理层及各职能部室独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从 属关系。

• 5、财务方面：财务部门独立于控股股东，财务人员与控股股东严格分开，建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，独立开设银行帐户，并依法独立纳税。

• (四)高级管理人员的考评及激励情况

公司制定了《公司2006 年度高级管理人员班子经营目标考核及薪酬发放办法》，由董事会薪酬与 考核委员会对高级管理人员考核指标完成情况进行审核，并按规定对其进行奖惩。

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况

公司于2006 年4 月26 日召开2005 年度股东大会。决议公告刊登在2006 年4 月27 日的中国证券报、 上海证券报。

(二)临时股东大会情况

公司于2006 年7 月31 日召开2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议。决议公 告刊登在2006 年8 月1 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。

八、董事会报告

（一）报告期内公司经营情况的回顾

1． 报告期内总体经营情况

2006 年，公司遭遇了严峻的市场环境，随着国家宏观调控政策影响的逐步显现，固定资产投资增 幅下降、房地产降温，区域水泥供大于求、竞争加剧，导致价格下滑，加之原燃材料涨价造成生产成 本上升，致使公司净利润与去年相比出现下滑。

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

面对困难与挑战，公司秉着“稳健经营、精细管理、创新机制、科学发展”的经营理念，采取了 强化成本管理、完善绩效考核、加强工艺技术和设备管理、加大技术改造力度等应对措施。年内，公 司及时对经营政策、销售策略进行调整，克服原燃材料、电力、运费涨价等不利因素。公司2×2500t/d 水泥熟料生产线技改项目一期工程及宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司（以下简称“石嘴山赛马”） 年产50 万吨水泥粉磨站项目相继建成投产，基本完成了在区内市场的产能布局，巩固了在区域市场的 主导地位，公司规模进一步壮大，市场份额逐步提高，公司竞争能力进一步得到增强。

在2005 年公司年报中确定了2006 年度生产经营计划,计划实现主营业务收入73,624 万元，产销 水泥335 万吨。由于区域水泥市场供大于求，市场竞争加剧，水泥产品售价下滑等原因，公司在2006 年三季度报告中将2006 年度生产经营计划指标调整为主营业务收入60,000 万元，产销水泥及熟料306 万吨，其中水泥270 万吨，水泥熟料36 万吨。

报告期内，公司实现主营业务收入609,248,001.63 元，比去年同期增长23.66%；主营业务利润 125,916,640.89 元，比去年同期减少15.91%；净利润36,222,195.15 元，比去年同期降低29.46%； 产销水泥及熟料313.29 万吨,其中水泥268.69 万吨，水泥熟料44.6 万吨。

主营业务收入增长的主要原因是：水泥销量的增加所致。

主营业务利润下降的主要原因：受国家宏观调控政策影响，区域固定资产投资增幅下降，供求矛 盾突出，水泥销售价格下滑，同时，受煤电运输等价格上涨影响，造成各项生产成本费用上升，致使 公司主营业务利润下降。

净利润下降的主要原因是：公司主营业务利润下降、财务费用上升所致。

2．公司主营业务及其经营状况

• 2.1 主营业务分行业、分产品情况表

单位：元 币种：人民币

分行业或分 产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率（%）	主营业务收入 比上年增减（%）	主营业务成本 比上年增减（%）	主营业务利润率比 上年增减（%）
行业
水泥行业	609,248,001.63	478,683,136.05	20.66	23.66	41.11	减少9.73个百分点
产品
水泥	551,943,613.09	421,963,059.24	22.79	16.35	31.28	减少8.67个百分点
熟料	57,304,388.54	56,720,076.81	0.26	213.20	218.98	减少2.55个百分点

2.2 主营业务分地区情况表

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
地 区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（%）
自治区内	443,555,169.16	33.54
自治区外	165,692,832.47	3.21

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

• 2.3 占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润率（%）
水泥	551,943,613.09	421,963,059.24	22.79
熟料	57,304,388.54	56,720,076.81	0.26

2.4 主要供应商、客户情况

		单位：万元 币种：人民币	单位：万元 币种：人民币
前五名供应商采购金额合计	4,582.37	占采购总额比重	18.76%
前五名销售客户销售金额合计	6,834.05	占销售总额比重	11.22%

• 2.5 报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明

（1）2006 年度存货较上年度减少3,986.97 万元，减幅22.48%，主要原因：公司熟料库存减少所 致。

（2）2006 年度在建工程较上年度减少13,648.40 万元，减幅93.87%，主要原因：公司2×2500t/d 水泥熟料生产线技改项目一期工程及石嘴山赛马年产50 万吨水泥粉磨站项目相继建成投产所致。

（3）2006 年度财务费用较上年度增长846.07 万元，增幅49.47%，主要原因：2005 年底借款增 加致使利息支出增加所致。

（4）2006 年度所得税较上年度减少301.66 万元，减幅45.98%，主要原因：宁夏青铜峡水泥股份 有限公司2005 年度所得税在2006 年度退回所致。

• 2.6 报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况及原因说明

报告期内，经营活动产生的现金流量净额6,961.11 万元，较上年同期的1,424.04 万元，增加 5,537.07 万元，增加的主要原因为：销售商品收到的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额 -11,416.22 万元，较上年同期-16,048.48 万元增加4,632.26 万元，增加的主要原因为：购置固定资 产和其他长期资产所支付的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额-1,076.71 万元，较上年同 期16,648.27 万元下降17,724.98 万元，下降的主要原因为：本年新增借款下降所致。

• 2.7 报告期主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

• （1）主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	资产规模	净利润
宁夏中宁赛马水泥有限公司	工业生产	水泥及水泥熟料的 生产、销售	12,140	32,080.23	1,324.68
宁夏青铜峡水泥股份有限公司	工业生产	水泥及水泥熟料的 生产与销售	17,512	25,048.01	1,252.37
宁夏石嘴山赛马水泥有限公司	工业生产	水泥生产与销售	4,760	5,884.88	59.23

公司持有参股企业北京宁夏大厦有限责任公司2.32%的股权，持有参股企业银川市商业银行股份 有限公司1.37%的股权，报告期末，对公司净利润没有形成影响。

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

• （2）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的控股子公司的经营情况

报告期末，中宁赛马主营业务收入156,005,611.97 元，主营业务利润35,911,027.53 元，净利润 13,246,805.47 元。青水股份主营业务收入184,098,593.35 元，主营业务利润18,387,280.88 元，净 利润12,523,688.03 元。

（二）对公司未来发展的展望

• 1．公司所处行业的发展趋势、面临的市场竞争格局以及对公司的可能影响程度

• 1.1 行业发展趋势

（1）在今后较长时间内，我国的基本建设、技术改造、房地产等固定资产投资规模，以及“十一 五”规划提出的新农村建设，都将保持较高的投资水平，水泥市场活力有望长期保持，行业发展前景 广阔。

（2）国内水泥行业的集中度低，落后工艺产能仍占有较大的量能，国家《水泥工业发展专项规划》 和《水泥工业产业发展政策》等政策的颁布，将促进水泥行业结构进一步升级，规模化生产、集约化 经营、落后生产能力逐步退出将成为水泥行业发展的总趋势。

（3）能源价格上涨和水泥供大于求的矛盾制约水泥企业的获利空间。

• 1.2 面临的市场竞争格局及对公司的影响

2007 年，区域水泥市场供大于求矛盾突出，市场竞争加剧，水泥价格将继续维持在低位运行，对 公司水泥生产经营产生不利影响。

• 2.未来公司发展面临的机遇和挑战

2.1 公司面临的机遇

（1）国家《水泥工业发展专项规划》和《水泥工业产业发展政策》等政策的颁布，加速对水泥工 业结构调整，将会指导和促进水泥行业持续、稳定、健康发展。公司经过几年的快速发展，已建成了 一批符合国家产业政策项目，新型干法水泥比例占区内新型干法水泥总量85%以上，占公司总产能超 过80%，随着水泥结构调整政策的进一步实施，公司的技术优势将逐步发挥作用，有利于公司盈利水 平的提升。

（2）宁夏建材集团有限责任公司被列为国家重点支持工业结构调整名单60 户大型水泥企业（集 团），公司今后将在开展项目投资、兼并重组、项目核准、土地审批、信贷投放等方面受到国家的优 先支持。

（3）2007 年，太中银铁路建设工程等一批国家重点工程将进入建设高峰期，区域市场的新农村 建设等，将成为公司水泥需求新的增长点，为公司提供一定的市场机遇。

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

2.2 公司面临的挑战

（1）煤电等资源价格、资金成本、环境成本、人力成本的持续上涨，致使水泥产品的制造成本下 降空间有限，成本上升趋势仍将持续。

（2）区域水泥市场供大于求矛盾突出，竞争日趋激烈，以价格战为主的低层次竞争还会继续，水 泥企业生存、发展压力增大。

• (三)2007 年度经营计划

2007 年，公司计划实现主营业务收入70,000 万元，销售水泥330 万吨。为实现上述任务目标， 公司将着重抓好以下工作：

1．进一步规范运作，提高董事会的科学决策水平。一是加强董事会自身建设，发挥好董事会及各 专门委员会的作用，提高决策的科学性。二是加强董事会、监事会的监督工作，继续完善监督机制， 做到诚信经营，规范运作。三是强化制度建设，建立和完善公司治理结构和内控制度，杜绝管理漏洞。

2．抓好经营管理工作，努力提高公司业绩。把握好水泥行业结构调整的历史发展机遇，在区域市 场的资源整合中，充分发挥公司的规模、品牌、技术、人力资源等优势。继续细化企业内部管理，转 变营销观念，拓展市场，加大货款回收力度，不断提高市场占有率。严格控制各项费用支出，努力降 低成本，加强工艺技术和设备管理及技术改造等工作，最大限度地消化各类原燃材料的涨价因素，提 高公司的整体运行效率。

3.资金筹措和运用计划

公司将继续拓展融资渠道，采取自身积累、银行信贷等多种形式筹资，实现筹资渠道的多元化， 使筹资工作更好地为公司发展服务。

（四）执行新会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响

1．关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：

根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发＜企业会计准则第1 号——存 货＞等38 项具体准则的通知》的规定，公司应于2007 年1 月1 日起执行新企业会计准则。公司目 前依据财政部新企业会计准则规定已经辨别认定的2007 年1 月1 日首次执行日现行会计准则与新 企业会计准则差异情况如下：

（1）所得税

本公司按照现行会计准则的规定，制定了相关会计政策，据此本公司计提了资产的各项减值准备。 根据新会计准则应将资产的帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007 年1 月1 日股东权益11,806,492.88 元。

（2）少数股东权益

本公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为 114,852,172.74 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益114,852,172.74 元。

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

2．执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果 的影响：

（1）根据新〈企业会计准则第2 号—长期股权投资〉的规定，公司将现行政策下对子公司采用权 益法核算变更为成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当前投资收益的影响，但不影响公 司合并会计报表。

（2）根据新〈企业会计准则第9 号—职工薪酬〉的规定，社会统筹、工会经费和职工教育经费按 受益对象分配，现行会计准则除医保费进福利费外，其余全部计入管理费用，执行新准则将会影响存 货成本、当期损益和股东权益。

（3）根据新〈企业会计准则第9 号—职工薪酬〉的规定，公司将现行政策下按工资总额的14％ 计提的福利费变更为不再按工资总额计提福利费，在实际发生时据实列支，此变更将影响当期损益和 股东权益。

（4）根据新〈企业会计准则第17 号—借款费用〉的规定，公司可以资本化的借款范围，不仅包 括目前现行制度下的专门借款，还包括一般借款，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司 当期利润和股东权益。

（5）根据新〈企业会计准则第18 号—所得税〉的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资 产负债表的纳税影响会计法，将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。

（五）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取的对策和措施

• 1．宏观政策风险

2007 年，国家将继续实行稳健的财政、货币政策。宏观调控政策将有保有压、区别对待投资过热 领域，控制投资增长速度，将对水泥行业的发展产生不利影响。

针对宏观政策对公司产生的风险，公司将密切关注宏观政策的变化，适时调整经营策略，最大限 度降低宏观政策带来的风险。

• 2．煤电等能源价格高位运行的风险

2007 年煤电等资源价格、资金成本、环境成本、人力成本将持续上涨，致使水泥产品的制造成本 下降空间有限，成本上升趋势仍将持续。

针对煤电等资源价格上涨，公司将加强工艺技术、设备管理、产品质量的管理和节能技术改造力 度，在成本、费用控制中下功夫，加强成本控制和各项费用支出管理。最大限度消化原燃材料等涨价 因素，提高生产运行质量。

• 3．市场竞争风险

区域内水泥行业供大于求矛盾突出，竞争日趋激烈，以价格战为主的低层次竞争还会继续，水泥 企业生存、发展压力增大。

针对市场竞争风险，公司将充分发挥在区域内的规模优势、技术优势、品牌优势，细化各项管理 工作，抢抓市场机遇，努力扩大市场占有率。

(六)公司投资情况

报告期内公司投资额为86,428,702.55 元，比上年减少108,778,597.45 元，减少的比例为55.72%。 报告期，公司以现金60,828,702.55 元投入2×2500t/d 水泥熟料生产线技改项目一期工程（现该 项目已完工）；公司以现金2560 万元向宁夏石嘴山赛马水泥有限公司增资扩股。

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

被投资的公司情况

被投资的公司情况
被投资的公司名称	主要经营活动	占被投资公司权益的比例(%)
宁夏石嘴山赛马水泥有限公司	水泥制造与销售	95.38

1.募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2.非募集资金项目情况

2.1 2×2500t/d 水泥熟料生产线技改项目一期工程

公司出资18,630.89 万元投资该项目，已完工，该项目建成投产后，为统一管理，节约成本， 公司将其生产的熟料与其他生产线所生产的熟料进行统一调配，生产的水泥产品由公司统一出厂进 行销售，因此，其收益无法与公司其他生产线收益分开计算，其收益统一体现在公司净利润中。

2.2 增资扩股宁夏石嘴山赛马水泥有限公司

公司出资2,560 万元投资该项目，增资扩股已完成，石嘴山赛马本次增资扩股工商变更登记于 2006 年12 月28 日完成，故本年度未产生收益。

• (七)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

• (八)董事会日常工作情况

• 1． 董事会会议情况及决议内容

• 1.1 公司于2006 年3 月22 日召开三届董事会二次会议董事会会议，决议公告刊登在2006 年3 月

• 24 日的中国证券报、上海证券报。

• 1.2 公司于2006 年4 月26 日召开三届董事会三次会议董事会会议，决议公告刊登在2006 年4 月

• 27 日的中国证券报、上海证券报。

• 1.3 公司于2006 年7 月4 日召开三届董事会四次会议董事会会议，决议公告刊登在2006 年7 月5

• 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。

• 1.4 公司于2006 年7 月12 日召开三届董事会五次会议董事会会议，决议公告刊登在2006 年7 月

• 13 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。

• 1.5 公司于2006 年7 月19 日召开三届董事会六次会议董事会会议，决议公告刊登在2006 年7 月

• 20 日的中国证券报、上海证券报。

• 1.6 公司于2006 年8 月23 日召开三届董事会七次会议董事会会议，决议公告刊登在2006 年8 月

• 24 日的中国证券报、上海证券报。

• 1.7 公司于2006 年10 月30 日召开三届董事会八次会议董事会会议，决议公告刊登在2006 年10

• 月31 日的中国证券报、上海证券报。

• 1.8 公司于2006 年12 月21 日召开三届董事会九次会议董事会会议，决议公告刊登在2006 年12

• 月22 日的中国证券报、上海证券报。

• 2.董事会对股东大会决议的执行情况

报告期内，公司董事会严格执行股东大会通过的各项决议内容。

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

(九)利润分配或资本公积金转增预案

经广东羊城会计师事务所有限责任公司审计，公司2006 年度实现净利润36,222,195.15 元，提 取10%的法定盈余公积金3,622,219.51 元，截止报告期末公司未分配利润为152,462,396.72 元。 公司2006 年度利润分配预案为：以2006 年度末公司总股本14421.6 万股为基数，向股东每10 股派发 现金红利1.5 元(含税)，共计21,632,400.00 元，剩余130,829,996.72 元结转下一年度。 公司2006 年度公积金不转增股本。

该分配预案需提交公司股东大会审议批准。

九、监事会报告

• (一)监事会的工作情况

• 1.公司召开三届监事会第二次会议,审议通过了：

• (1) 宁夏赛马实业股份有限公司2005 年度监事会工作报告。

• (2) 宁夏赛马实业股份有限公司2005 年年度报告。

• (3) 宁夏赛马实业股份有限公司2005 年年度报告摘要。

• (4) 宁夏赛马实业股份有限公司2005 年度财务决算报告。

• (5) 关于公司2005 年度资产损失计提、资产核销、会计差错更正、重大不确定事项的报告。

• (6) 宁夏赛马实业股份有限公司2005 年度利润分配预案。

• (7) 关于公司聘请2006 年度财务审计机构的议案。

• (8) 关于修改《公司章程》的议案。

• 2.公司召开三届监事会第三次会议,审议通过了宁夏赛马实业股份有限公司2006 年中期报告及摘要。

• 公司召开三届监事会第四次会议,审议通过了宁夏赛马实业股份有限公司2006 年第三季度报告。

• (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见

• 报告期内，监事会根据有关法律、法规及《公司章程》的规定，对公司运作情况进行监督检查， 认为报告期内公司内部控制制度完善，依法规范运作，未发现公司董事、经理及其他高级管理人员在 履行职务时违反法律、法规、《公司章程》和损害公司及股东利益的行为。

• (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，监事会定期或不定期对公司财务及其控股子公司经营活动进行监督检查，未发现违规 行为。广东羊城会计师事务所有限公司对本公司2006 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留 意见财务审计报告。监事会认为，该报告真实反映了公司财务状况和经营成果。

• (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

• 报告期内公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

• (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

公司第三届董事会第九次会议通过了《关于公司收购宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司部分股权 的议案》。同意公司收购宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司60%的股权，并以经具有证券从业资格的 中宇资产评估有限公司对该公司净资产的评估值2640.37 万元×60%，计1584 万元作为交易价格。审 议该议案时，关联董事王广林、李永进、尹自波、焦彤英、周春宁、武雄、哈永生回避表决。公司监 事会发表意见如下：

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

1．收购宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司60%的股权（其中；宁夏建材集团有限责任公司持有其 42.38%股权，宁夏青水创业投资有限公司持有其17.62%股权）。是为了消除与控股股东之子公司宁夏 青铜峡水泥集团镇罗有限公司同业竞争和关联交易，扩大销售区域，提高市场占有率，符合公司的发 展要求。

• 2．交易价格依据具有证券从业资格的评估机构确定，价格公允，未发现有损害公司股东和公司利 益的行为。

• 3．本次的交易程序及内容符合相关法律、法规要求。

• (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，公司因客观情况所发生的关联交易均按有关关联交易的协议执行，定价合理，遵循了 公开、公平、公正的原则。公司在召开股东大会、董事会时，涉及关联交易表决时，关联股东或董事 回避表决，交易程序符合国家有关法律、法规、政策和《公司章程》的规定，符合《公司内部关联交 易决策制度》，未发现损害本公司及股东利益的情况。

十、重要事项

(一)重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

• (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

• 收购资产情况

1.1 2006 年12 月27 日，本公司向公司控股股东宁夏建材集团有限责任公司购买宁夏青铜峡水泥 集团镇罗有限公司42.38%股权（该公司净资产的帐面价值为2,350.39 万元，评估价值为2,640.37 万 元），实际购买金额为1,119 万元。本次收购价格以评估净资产定价，该事项已于2006 年12 月22 日刊登在中国证券报、上海证券报上。本次交易是为了消除公司与建材集团之控股子公司镇罗公司的 同业竞争和关联交易，扩大了公司销售区域，提高了公司市场占有率。

1.2 2006 年12 月27 日，本公司向公司其它关联公司宁夏青水创业投资有限公司购买宁夏青铜峡 水泥集团镇罗有限公司17.62%股权，实际购买金额为465 万元。本次收购价格以评估净资产定价，该 事项已于2006 年12 月22 日刊登在中国证券报、上海证券报上。

公司收购宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司60%的股权已过户至公司，截止2006 年12 月31 日， 公司尚未支付上述股权收购款。

• (三)报告期内公司重大关联交易事项

• 1.与日常经营相关的关联交易

1.1 销售商品、提供劳务的重大关联交易

单位:元 币种:人民币

关联方	关联 交易 内容	关联交易 定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交 易金额的 比例(%)	关联交易结算方式
宁夏青铜峡水泥集团镇 罗有限公司	水泥 熟料	市场定价	130.73	9,856,284.62	1.62	以现金结算

17

宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

本公司控股子公司宁夏中宁赛马水泥有限公司与宁夏青铜峡水泥股份有限公司向公司控股股东之 控股子公司青铜峡水泥集团镇罗有限公司销售水泥熟料，是为了扩大市场份额，提高市场占有率。关 联交易金额仅占公司同类交易金额的1.62%，因此不会对公司独立性造成影响。

2006 年12 月27 日，公司收购宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司60%的股权已过户至公司，公司 成为该公司控股股东，与该公司不再形成关联交易。

2.资产、股权转让的重大关联交易

详见（二）1、收购资产情况

3.关联债权债务往来

				单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
关联方	关联关系	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
宁夏共赢投资有限 责任公司	同一关键管 理人	0	0	2,300	100
合计	/	0	0	2,300	100

报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 万元，公司向控股股东及其子公司提供 资金的余额0 万元。

• 4.其他重大关联交易

公司(包括控股子公司)已与宁夏建材集团有限责任公司(包括其控股子公司)签订了以下关联交易 协议：

• (1)《土地租赁合同》

公司于1998 年12 月21 日与控股股东宁夏建材集团有限责任公司签订了《土地租赁合同》，约定： 公司承租宁夏建材集团有限责任公司拥有使用权的土地404461 平方米，租期50 年，年租金60 万元。

• (2)《经营租赁协议》

详见“十（六）”。

• (3)《股权托管协议》

宁夏青铜峡水泥股份有限公司于2004 年12 月24 日与宁夏建材集团有限责任公司签订《股权托管 协议》，宁夏青铜峡水泥股份有限公司托管宁夏建材集团有限责任公司持有宁夏青铜峡水泥集团镇罗 有限公司42.38%的股权。约定：托管费用为镇罗公司经审计全年净利润×42.38%×2%；托管期限：2005 年1 月1 日至2009 年12 月31 日。

2006 年12 月27 日宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司60%的股权已过户至公司，该公司成为公司 控股子公司，自2007 年元月起上述《股权托管协议》终止。

• （4）《生活区综合服务协议》

公司于2005 年4 月26 日与宁夏骏升物业管理有限责任公司签订《生活区综合服务协议》，宁夏 骏升物业管理有限责任公司向其管理的生活区内居住的公司职工提供供暖、卫生、社区绿化、社区设 施维修与改造等服务，各项服务费总计金额80 万元/年，合同期限为2005 年1 月1 日至2007 年12

18

宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

月31 日。

(四)托管情况

参见其他重大关联交易中《股权托管协议》。

(五)承包情况

本年度公司无承包事项。

(六)租赁情况

公司控股子公司宁夏青铜峡水泥股份有限公司于2004 年12 月24 日与青铜峡水泥集团干法熟料有 限公司签订《经营租赁协议》，以经营租赁方式承租该公司日产2500 吨水泥熟料生产线和水泥粉磨系 统以及配套的水、电、暖、办公和原燃材料储运设施。价格为5100 万元/年；租赁期限为2004 年12 月1 日至2009 年11 月30 日；支付方式：按月支付租金425 万元。

2006 年宁夏青铜峡水泥股份有限公司实现主营业务收入18409.86 万元，实现净利润1252.37 万 元。

(七)担保情况

单位:万元 币种:人民币

(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象	发生日 期	担保金额	担保类 型	担保期限	是否 履行 完毕	是否 为关 联方 担保
-	-	0	-	-	-	-
报告期内担保发生额合计				0
报告期末担保余额合计				0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计				4,957
报告期末对控股子公司担保余额合计				4,957
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额				4,957
担保总额占公司净资产的比例(%)				7.94
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额				0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担 保金额				0
担保总额超过净资产50％部分的金额				0
上述三项担保金额合计				0

(八)委托理财

本年度公司无委托理财事项。

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

(九)其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(十)承诺事项履行情况

原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

股东名称	承诺事项	承诺履行情况
宁夏建材集团有限责任公司	持有赛马实业的原非流通股份自本次股改方案实施之日（2006 年8 月15 日）起二十四个月内不上市交易，在上述禁售期满后的十二个月内通过 上海证券交易所挂牌交易出售股份数量占赛马实业股份总数的比例不超 过百分之五，二十四个月内不超过百分之十。	承诺履行中

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况

公司于2007 年2 月15 日召开2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于更换公司2006 年度 审计服务机构的议案》，公司将原聘任的2006 年度审计服务机构武汉众环会计师事务所有限公司更换 为广东羊城会计师事务所有限公司，审计服务费35 万元。广东羊城会计师事务所有限公司为公司提供 2006 年度审计服务。

(十二)公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十三)其它重大事项

报告期内公司无其它重大事项。

(十四)公司内部控制制度的建设情况

公司成立以来，一直致力于公司内部控制制度的制定、细化和完善，使内部控制制度能够更有效 地服务于公司经营管理。根据自身所处行业及生产经营特点，公司内部控制制度涵盖了公司销售、材 料、生产、固定资产管理、资金管理、关联交易、担保、投资、人事管理等环节，在完整性、有效性 和合理性方面不存在重大缺陷。根据国家有关政策的变化及执行公司内部控制制度过程中出现的问题， 公司将进一步细化和完善内部控制制度。

十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经广东羊城会计师事务所有限公司注册会计师陈雄溢，刘杰生审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。

(一)审计报告 (2007)羊查字第9520 号

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

审计报告

宁夏赛马实业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的宁夏赛马实业股份有限公司（以下简称宁夏赛马公司）财务报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表，2006 年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是宁夏赛马公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

我们认为，宁夏赛马公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所 有重大方面公允反映了宁夏赛马公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金 流量。

广东羊城会计师事务所有限公司

中国注册会计师：陈雄溢，刘杰生

中国广州

2007 年3 月20 日

(二)财务报表

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

资产负债表

2006 年12 月31 日

编制单位: 宁夏赛马实业股份有限公司

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注		合并		母公司
	合并	母公司	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金			69,601,382.33	124,919,528.24	18,791,223.22	83,267,653.37
短期投资
应收票据			15,846,800.00	2,150,000.00	7,730,000.00
应收股利
应收利息
应收账款			167,400,049.02	166,938,590.24	65,960,085.54	61,307,152.62
其他应收款			4,291,034.45	10,191,872.79	1,124,780.89	6,857,073.54
预付账款			15,907,595.27	9,342,970.22	10,050,015.23	5,521,350.15
应收补贴款
存货			137,315,994.04	177,185,711.97	56,073,190.25	75,121,292.48
待摊费用
一年内到期的长期债权投 资
其他流动资产
流动资产合计			410,362,855.11	490,728,673.46	159,729,295.13	232,074,522.16
长期投资：
长期股权投资			15,500,000.00	15,500,000.00	269,887,376.46	227,670,550.66
长期债权投资
长期投资合计			15,500,000.00	15,500,000.00	269,887,376.46	227,670,550.66
其中：合并价差(贷差以 “-”号表示，合并报表填 列)
其中：股权投资差额(贷差 以“-”号表示，合并报表 填列)
固定资产：
固定资产原价			1,260,373,562.36	1,005,715,347.62	709,167,884.79	503,424,614.23
减：累计折旧			324,172,131.01	272,895,816.36	179,972,442.20	154,585,328.92
固定资产净值			936,201,431.35	732,819,531.26	529,195,442.59	348,839,285.31
减：固定资产减值准备			52,770,920.25	52,770,920.25	1,952,986.25	1,952,986.25
固定资产净额			883,430,511.10	680,048,611.01	527,242,456.34	346,886,299.06
工程物资			304,422.83	272,742.83	304,422.83	272,742.83
在建工程			8,917,764.08	145,401,756.64	6,807,000.00	125,480,221.97
固定资产清理
固定资产合计			892,652,698.01	825,723,110.48	534,353,879.17	472,639,263.86
无形资产及其他资产：
无形资产			14,167,278.19	15,956,329.57	303,986.67
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计			14,167,278.19	15,956,329.57	303,986.67
递延税项：

22

宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

递延税款借项
资产总计			1,332,682,831.31	1,347,908,113.51	964,274,537.43	932,384,336.68
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款			284,460,000.00	253,820,000.00	220,500,000.00	190,000,000.00
应付票据			5,000,000.00	24,815,000.00		20,000,000.00
应付账款			121,129,947.67	132,129,365.26	55,916,014.38	47,605,020.86
预收账款			2,165,350.70	6,724,295.90	844,983.03	5,159,065.19
应付工资			3,569,109.98	1,410,115.99	25,754.65	1,410,115.99
应付福利费			16,103,819.63	17,437,759.84	4,844,816.26	5,072,571.01
应付股利			1,538,600.00	1,538,600.00
应交税金			8,725,332.01	10,545,039.66	2,863,681.75	1,139,396.62
其他应交款			6,756,487.77	6,942,841.32	2,061,412.62	2,369,311.80
其他应付款			72,599,569.36	108,379,118.13	2,704,859.52	2,259,367.75
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债			50,000,000.00		50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计			572,048,217.12	563,742,136.10	339,761,522.21	275,014,849.22
长期负债：
长期借款				50,000,000.00		50,000,000.00
应付债券
长期应付款			20,209,520.91	19,267,855.83
专项应付款			1,651,315.00	1,651,315.00	200,000.00	200,000.00
其他长期负债
长期负债合计			21,860,835.91	70,919,170.83	200,000.00	50,200,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计			593,909,053.03	634,661,306.93	339,961,522.21	325,214,849.22
少数股东权益(合并报表 填列)			114,852,172.74	106,077,319.12
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）			144,216,000.00	123,000,000.00	144,216,000.00	123,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额			144,216,000.00	123,000,000.00	144,216,000.00	123,000,000.00
资本公积			289,381,738.53	311,617,815.60	289,381,738.53	311,617,815.60
盈余公积			37,861,470.29	34,239,250.78	37,900,611.26	34,239,250.78
其中：法定公益金			152,462,396.72	11,413,083.59	152,814,665.43	11,413,083.59
减：未确认投资损失(合并 报表填列)
未分配利润			152,462,396.72	138,312,421.08	152,814,665.43	138,312,421.08
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并 报表填列)
股东权益合计			623,921,605.54	607,169,487.46	624,313,015.22	607,169,487.46
负债和股东权益总计			1,332,682,831.31	1,347,908,113.51	964,274,537.43	932,384,336.68

公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

利润及利润分配表 2006 年1-12 月

编制单位: 宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目		附注	合并	合并	母公司	母公司
	合并	母公司	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入			609,248,001.63	492,680,877.97	265,976,953.91	214,718,819.81
减：主营业务成本			478,683,136.05	339,215,667.14	195,402,845.02	134,237,778.12
主营业务税金及附加			4,648,224.69	3,729,532.09	2,389,557.89	1,742,798.06
二、主营业务利润（亏损 以“-”号填列）			125,916,640.89	149,735,678.74	68,184,551.00	78,738,243.63
加：其他业务利润（亏损 以“-”号填列）			524,274.48	677,328.35	278,130.15	650,643.47
减:营业费用			47,146,269.51	41,493,686.13	20,233,123.41	21,994,993.99
管理费用			51,489,030.33	62,825,758.35	26,962,616.72	27,714,995.18
财务费用			25,562,754.52	17,102,023.16	17,421,817.69	8,493,408.42
三、营业利润（亏损以 “-”号填列）			2,242,861.01	28,991,539.45	3,845,123.33	21,185,489.51
加：投资收益（损失以 “-”号填列）					17,110,686.87	14,147,859.43
补贴收入			47,969,143.64	38,811,301.24	17,403,014.53	17,533,053.00
营业外收入			248,098.35	842,823.23	203,290.13	838,355.03
减：营业外支出			1,442,395.13	2,244,736.34	498,432.16	554,379.08
四、利润总额（亏损总额 以“-”号填列）			49,017,707.87	66,400,927.58	38,063,682.70	53,150,377.89
减：所得税			3,543,422.27	6,560,005.59	1,450,077.87	1,799,553.50
减：少数股东损益(合并 报表填列)			9,252,090.45	8,490,097.60
加：未确认投资损失(合 并报表填列)
五、净利润（亏损以“-” 号填列）			36,222,195.15	51,350,824.39	36,613,604.83	51,350,824.39
加：年初未分配利润			138,312,421.08	113,114,220.35	138,312,421.08	113,114,220.35
其他转入
六、可供分配的利润			174,534,616.23	164,465,044.74	174,926,025.91	164,465,044.74
减：提取法定盈余公积			3,622,219.51	5,135,082.44	3,661,360.48	5,135,082.44
提取法定公益金				2,567,541.22		2,567,541.22
提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润			170,912,396.72	156,762,421.08	171,264,665.43	156,762,421.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利			18,450,000.00	18,450,000.00	18,450,000.00	18,450,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 亏损以“-”号填列)			152,462,396.72	138,312,421.08	152,814,665.43	138,312,421.08
补充资料：
1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

现金流量表

2006 年1-12 月

编制单位: 宁夏赛马实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

				单位:元 币种:人民币
项目	附注		合并数	母公司数
	合并	母公 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			564,389,944.15	266,156,621.19
收到的税费返还			49,217,691.34	17,403,014.53
收到的其他与经营活动有关的现金			3,238,287.92	1,532,208.23
经营活动现金流入小计			616,845,923.41	285,091,843.95
购买商品、接受劳务支付的现金			342,759,493.85	159,267,865.38
支付给职工以及为职工支付的现金			68,239,526.39	35,543,944.03
支付的各项税费			86,409,940.43	34,621,178.64
支付的其他与经营活动有关的现金			49,825,870.24	7,884,373.48
经营活动现金流出小计			547,234,830.91	237,317,361.53
经营活动产生的现金流量净额			69,611,092.50	47,774,482.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金			0	0
其中：出售子公司收到的现金			0	0
取得投资收益所收到的现金			510,000.00	510,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金			513,000.00	453,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金			0	0
投资活动现金流入小计			1,023,000.00	963,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金			114,441,333.90	80,864,100.57
投资所支付的现金			0	25,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金			743,830.37	50,000.00
投资活动现金流出小计			115,185,164.27	106,514,100.57
投资活动产生的现金流量净额			-114,162,164.27	-105,551,100.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金			0	0
其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金
借款所收到的现金			255,960,000.00	192,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金			4,356,638.00	300,000.00
筹资活动现金流入小计			260,316,638.00	192,300,000.00
偿还债务所支付的现金			225,320,000.00	161,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金			42,100,352.22	36,163,596.00

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金			3,663,359.92	1,336,216.00
其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金
筹资活动现金流出小计			271,083,712.14	198,999,812.00
筹资活动产生的现金流量净额			-10,767,074.14	-6,699,812.00
四、汇率变动对现金的影响			0	0
五、现金及现金等价物净增加额			-55,318,145.91	-64,476,430.15
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流 量：
净利润			36,222,195.15	36,613,604.83
加：少数股东损益(亏损以“-”号填 列)			9,252,090.45	0
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备			2,861,253.72	1,207,761.74
固定资产折旧			51,436,652.65	25,545,108.14
无形资产摊销			3,641,161.38	21,713.33
长期待摊费用摊销			0	0
待摊费用减少（减：增加）			0	0
预提费用增加（减：减少）			0	0
处理固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减:收益)			-165,809.69	-231,856.55
固定资产报废损失			28,566.42	28,566.42
财务费用			26,043,415.49	17,713,596.00
投资损失（减：收益）			0	-17,110,686.87
递延税款贷项（减：借项）			0	0
存货的减少（减：增加）			39,869,717.93	19,048,102.23
经营性应收项目的减少(减：增加)			-24,313,561.08	-12,172,484.17
经营性应付项目的增加(减：减少)			-75,264,589.92	-22,888,942.68
其他(预计负债的增加)			0	0
经营活动产生的现金流量净额			69,611,092.50	47,774,482.42
2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额			69,601,382.33	18,791,223.22
减：现金的期初余额			124,919,528.24	83,267,653.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额			-55,318,145.91	-64,476,430.15

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合并资产减值准备明细表

2006 年1-12 月

编制单位: 宁夏赛马实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	行 次	期初余额	本期增加数	本期减少数	本期减少数		期末余额
				因资产价值 回升转回数	其他原 因转出 数	合 计
一、坏账准备合计	1	21,285,383.67	2,861,253.72				24,146,637.39
其中：应收账款	2	17,140,139.19	2,369,334.20				19,509,473.39
其他应收款	3	4,145,244.48	491,919.52				4,637,164.00
二、短期投资跌价准备合计	4
其中：股票投资	5
债券投资	6
三、存货跌价准备合计	7	184,583.47					184,583.47
其中：库存商品	8
原材料	9	184,583.47					184,583.47
四、长期投资减值准备合计	10
其中：长期股权投资	11
长期债权投资	12
五、固定资产减值准备合计	13	52,770,920.25					52,770,920.25
其中：房屋、建筑物	14	24,655,567.83					24,655,567.83
机器设备	15	26,919,881.80					26,919,881.80
运输设备		1,195,470.62					1,195,470.62
六、无形资产减值准备合计	16
其中：专利权	17
商标权	18
七、在建工程减值准备合计	19
八、委托贷款减值准备合计	20
九、总 计	21

公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

母公司资产减值准备明细表

2006 年1-12 月

编制单位: 宁夏赛马实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	行 次	期初余额	本期增加数	本期减少数	本期减少数		期末余额
				因资产价值回升 转回数	其他原因转 出数	合 计
一、坏账准备合计	1	7,144,870.13	1,207,761.74				8,352,631.87
其中：应收账款	2	4,623,904.82	1,092,104.97				5,716,009.79
其他应收款	3	2,520,965.31	115,656.77				2,636,622.08
二、短期投资跌价准 备合计	4
其中：股票投资	5
债券投资	6
三、存货跌价准备合 计	7	184,583.47					184,583.47
其中：库存商品	8
原材料	9	184,583.47					184,583.47
四、长期投资减值准 备合计	10
其中：长期股权投资	11
长期债权投资	12
五、固定资产减值准 备合计	13	1,952,986.25					1,952,986.25
其中：房屋、建筑物	14	1,927,085.44					1,927,085.44
机器设备	15	25,900.81					25,900.81
六、无形资产减值准 备合计	16
其中：专利权	17
商标权	18
七、在建工程减值准 备合计	19
八、委托贷款减值准 备合计	20
九、总 计	21

公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益：

单位:元 币种:人民币

及每股收益： 单位:元 币种:人民币
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	20.18	20.14	0.87	0.87
营业利润	0.36	0.36	0.02	0.02
净利润	5.81	5.79	0.25	0.25
扣除非经常性损益后的净利润	5.80	5.96	0.25	0.25

公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

合并股东权益增减变动表

合并股东权益增减变动表	合并股东权益增减变动表	合并股东权益增减变动表
编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元
项 目	2006 年12 月31 日	2005 年12 月31 日
一、股本 年初余额 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本 本期减少数 期末余额 二、资本公积 年初余额 本期增加数 其中：实收资本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本 期末余额 三、法定和任意盈余公积 年初余额 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 公益金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 其中：法定盈余公积 储备基金 公益金 四、法定公益金 年初余额 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 五、未分配利润 年初未分配利润 本期净利润 本期利润分配 期末未分配利润 其中：拟分配的现金股利	123,000,000.00 21,216,000.00 21,216,000.00 144,216,000.00 311,617,815.60 316,138.93 300,000.00 16,138.93 22,552,216.00 289,381,738.53 22,826,167.19 15,035,303.10 3,622,219.51 3,622,219.51 11,413,083.59 37,861,470.29 37,861,470.29 11,413,083.59 11,413,083.59 138,312,421.08 36,222,195.15 22,072,219.51 152,462,396.72 21,632,400.00	123,000,000.00 123,000,000.00 311,607,372.12 10,443.48 10,443.48 311,617,815.60 17,691,084.75 5,135,082.44 5,135,082.44 5,135,082.44 22,826,167.19 22,826,167.19 8,845,542.37 2,567,541.22 2,567,541.22 11,413,083.59 113,114,220.35 51,350,824.39 26,152,623.66 138,312,421.08 18,450,000.00

公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

母公司股东权益增减变动表

编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元
项 目	2006 年12 月31 日	2005 年12 月31 日
一、股本 年初余额 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本 本期减少数 期末余额 二、资本公积 年初余额 本期增加数 其中：实收资本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本 期末余额 三、法定和任意盈余公积 年初余额 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 公益金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 其中：法定盈余公积 储备基金 公益金 四、法定公益金 年初余额 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 五、未分配利润 年初未分配利润 本期净利润 本期利润分配 期末未分配利润 其中：拟分配的现金股利	123,000,000.00 21,216,000.00 21,216,000.00 144,216,000.00 311,617,815.60 316,138.93 300,000.00 16,138.93 22,552,216.00 289,381,738.53 34,239,250.78 3,661,360.48 3,661,360.48 3,661,360.48 11,413,083.59 37,900,611.26 37,900,611.26 11,413,083.59 11,413,083.59 138,312,421.08 36,613,604.83 22,111,360.48 152,814,665.43 21,632,400.00	123,000,000.00 123,000,000.00 311,607,372.12 10,443.48 10,443.48 311,617,815.60 17,691,084.75 5,135,082.44 5,135,082.44 5,135,082.44 22,826,167.19 22,826,167.19 8,845,542.37 2,567,541.22 2,567,541.22 11,413,083.59 113,114,220.35 51,350,824.39 26,152,623.66 138,312,421.08 18,450,000.00
公司法定代表人:李永进主管会计工作负责人:周春宁会计机构负责人:李宝林

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

新旧会计准则股东权益差异调节表

重要提示

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会 计准则）与2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见

审 阅 报 告

宁夏赛马实业股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的宁夏赛马实业股份有限公司（以下简称赛马实业公司）新旧会计准则股东权益 差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》 和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通 知”）的有关规定编制差异调节表是赛马实业公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基 础上对差异调节表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问赛马实业公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解 差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实 施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈雄溢

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中 国 · 广 州 二○○七年三月二十日

31

宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

股东权益调节表

单位:元 币种:人民币

		股东权益调节表	单位:元 币种:人民币
项目	注释	项目名称	金额
		2006年12月31日股东权益（现行会计准则）	623,921,605.54
1		长期股权投资差额
		其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
		其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2		拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3		因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4		符合预计负债确认条件的辞退补偿
5		股份支付
6		符合预计负债确认条件的重组义务
7		企业合并
		其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
		根据新准则计提的商誉减值准备
8		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融 资产
9		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10		金融工具分拆增加的收益
11		衍生金融工具
12		所得税	11,806,492.88
14		少数股东权益
13		其他
		2007年1月1日股东权益（新会计准则）	635,728,098.42

公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林

编制目的

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财 务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006 年11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会 计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准 则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006 年度财务报告的“补充资料” 部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 编制基础

差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规 定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差 异调节表依据如下原则进行编制：

1.子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至 第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产 份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

2.需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项 目反映。

主要项目附注

1.2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业 会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日合并资产负债表。该报表已经广 东羊城会计师会计师事务所有限公司审计，并于2007 年3 月20 日出具了标准无保留意见的审计报告 （审计报告编号：(2007)羊查字第9520 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。

2.所得税

应收账款、其他应收款、存货、固定资产的计税基础与账面净值存在差异，产生递延所得税资产。

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

财 务 报 表 附 注

一、公司的基本情况

宁夏赛马实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是1998 年11 月24 日经宁夏回族自治区经 济体制改革委员会宁体改发（1998）66 号文批准，由宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司2003 年12 月4 日变更登记为“宁夏建材集团有限责任公司”]（以下简称“集团公司”）等五家公司以发起方式 设立，总股本为7,500 万元。1998 年12 月4 日在宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记，并领取 了企业法人营业执照，注册号为6400001201442，注册资本7,500 万元。

本公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]93 号”文批准，2003 年8 月14 日向社会 公开发行人民币普通股4,800 万股，总股本增至12,300 万股。在上海证券交易所上市股票代码为 600449，所属行业为建材类水泥行业。

本公司经营范围包括：水泥制造和销售，水泥制品、水泥熟料、塑料管材、精细石膏的制造和销

售。

本公司生产经营的主要产品为32.5#、42.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥。

2006 年7 月31 日，经2006 年第一次临时股东大会审议通过，利用资本公积金向流通股股东转 增21,216,000 股份，转增后总股本增至14,421.6 万股。

本公司的总股本为14,421.6 万股，其中宁夏建材集团有限公司持股6,975 万股，占本公司股本总 额的48.36%，是本公司的实质性控股股东。

二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）会计制度

本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

（二）会计年度

本公司会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。

（二）记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

（四）记账基础和计价原则

本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

（五）外币业务核算方法

本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日中国人民银行公布的市场汇率的中间价折合人民币记 账，年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末中国人民银行公布的市场汇率（中间价） 折合为人民币金额。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特 定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不 同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。

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（六）外币财务报表的折算方法，

按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并财务报表暂行规定>的通知》，除所有者权益 类项目（不含未分配利润项目）以发生时的中国人民银行公布的市场汇率（中间价）折算为人民币外， 资产、负债、损益类项目均以合并财务报表决算日的中国人民银行公布的市场汇率（中间价）折算为

人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。

• （七）现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转

换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。

• （八）短期投资核算方法

1、取得的计价方法

取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相 关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入账价

值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。

• 2、短期投资跌价准备的计提

中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。

按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单

项投资为基础计提跌价损失准备。

3、短期投资收益的确认

短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收

项目。

（九）坏账核算方法

1、坏账的确认标准

对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗

产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据

表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。

2、坏账损失的核算方法

采用备抵法核算。

3、坏账准备的计提方法和计提比例

按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。

（1）本公司根据董事会的决定，依据债务单位的实际财务状况、偿债能力等相关信息，确定按

账龄计提坏账准备的具体方法如下：

应收账款账龄 提取比例

1 年以内

3%

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1 年～2 年 10% 2 年～3 年 20% 3 年～4 年 50% 4 年～5 年 80% 5 年以上 100%

• (2)其它应收款提取坏账准备，以年末其它应收款扣除押金、备用金以及企业内部挂账往来后的

• 余额计提，具体计提比例参照应收账款坏账准备的计提标准。

• （十）存货核算方法

• 1、公司存货分为：原材料、自制半成品、产成品、包装物、低值易耗品。

• 2、原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品等取得时按实际成本计量，发出和领用时

• 按加权平均法计量。

• 3、 值易耗品领用时一次性摊销。

• 4、包装物领用时一次性摊销。

• 5、存货的盘点制度：采用实地盘点制。

存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净 值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、

单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性

交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

（十一）长期投资核算方法

1、取得的计价方法

长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵 债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换 出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

2、长期股权投资的核算方法

对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、 共同控制或重大影响的，采用权益法核算。

按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投 资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。初 始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3 号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会 [2004]3 号文处理。

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3、长期债权投资的核算方法

中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或

折价。

4、长期投资减值准备的计提

中期末及年末，本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目 的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额 低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。自2004 年起计提长期投资减值准备时对以 前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3 号文处理。

长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。

（十二）委托贷款核算方法

企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。年末，按照委托贷款合同规定的

利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，本公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回

金额的，则计提相应的减值准备。

（十三）固定资产计价和折旧方法

1、固定资产标准：

本公司将使用期限在1 年以上，单位价值在人民币2,000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、运 输设备、器具等资产，作为固定资产。

2、固定资产的分类：

房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其它设备、固定资产装修、经营租入固定资产 改良等。

3、固定资产的取得计价：

一般遵循实际成本计价原则计价。

债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值； 非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入 账值。

4、固定资产折旧计提方法：

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定 折旧率。

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符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁 资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化 条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用 年限平均法单独计提折旧。

固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其它设备	预计使用年限 16—45 5—18 8—12 5—10	预计

已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的 确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 5、固定资产减值准备的计提：

中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。

固定资产减值准备按单项资产计提。

• （十四）在建工程核算方法

• 1、取得的计价方法

以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资 产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提

中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上 已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。

• （十五）无形资产核算方法

• 1、取得的计价方法

按取得时的实际成本入账。

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债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货 币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。

2、摊销方法

采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的 期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均 摊销。

3、无形资产减值准备的计提

中期末及年末，对于因被其它新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下

跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。

（十六）长期待摊费用摊销方法

1、开办费转销方法

在开始生产经营的当月一次计入损益。

2、其它长期待摊费用摊销方法

在受益期内平均摊销，其中：

预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

（十七）借款费用的会计处理方法

1、借款费用资本化的确认原则

专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入

当期损益。

专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发

生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目 达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。

当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。

2、借款费用资本化期间

按季度计算借款费用资本化金额。

3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法

每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平

均利率。

允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。

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（十八）预计负债

与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：

• 1、该义务是企业承担的现时义务；

• 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；

• 3、该义务金额可以可靠地计量。

（十九）收入确认原则

1、销售商品

公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实 现。

2、提供劳务

在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入 的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

3、让渡资产使用权

与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收

入。

• （二十）所得税的会计处理方法

本公司的企业所得税采用应付税款法核算。

（二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响

本公司本年度没有发生会计政策、会计估计变更等事项。

（二十二）合并财务报表的编制方法

合并财务报表按照《合并财务报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的 个别财务报表以及其它资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字 （1996）2 号《关于合并财务报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权 益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行 抵销，对合并盈余公积进行调整。

三、税项

• （一） 流转税及附加

A、 增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。

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根据国家财政部国家税务总局财税字[2001]198 号文和宁夏回族自治区国家税务局宁国税发 [2002]76 号文、宁国税发[2002]165 号文、宁国税函[2004]296 号文、宁国税函[2006]274 号文、宁国 税函[2004]334 号文、宁国税函[2006]296 号文、宁国税函[2005]223 号文及宁国税函[2006]354 号文， 2006 年度本公司生产的32.5#、42.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥增值税享受即征即退的税收优 惠政策。减免和返还的增值税按财政部财会字［1995］6 号文规定进行会计处理。

• B、城市维护建设税为应纳流转税额的1%-7%。

• C、教育费附加为应纳流转税额的3%。

• D、资源税为3 元/吨（按生产消耗的石灰石数量计算）。

• E、水利基金为上年销售收入的0.7‰。

• F、矿产资源补偿费为水泥销售收入的0.95-1%

• G、地方教育费为应纳流转税额的2%。

• （二）企业所得税

根据国家税务局国税发[2002]47 号文的精神，经宁夏回族自治区地方税务局宁地税发[2003]32 号文和银川市地方税务局银地税发[2003]406 号文批准，本公司2006 年企业所得税减按15%的税率执

行。 四、控股子公司及合营企业

公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位 ： 人民币万元） ：

截至2006 年12 月31 日，本公司的控股子公司概况如下：

控股子公司及合营企业名称	业务 性质	注册资本 (万元)	经营范围
宁夏青铜峡水泥股份有限公司 宁夏中宁赛马水泥有限公司 宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司	工业 工业 工业	17,512 12,140 4,760	水泥及水泥熟料的生产、销售 水泥、水泥熟料、水泥制品、建筑石料 水泥的生产、销售

控股子公司及合营企业名称	公司投资额	公司所占权益比例	公司所占权益比例	是否纳入合并报表 范围
		直接持股	间接持股
宁夏青铜峡水泥股份有限公司 宁夏中宁赛马水泥有限公司 宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司	13,100 万元 6,779.40 万元 4,540 万元	74.8% 55.84% 95.38%		是 是 是

2006 年12 月根据宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司临时股东会决议及本公司第三届董事会第九 次会议决议，本公司对宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司追加投资2,560 万元，增资后本公司对宁夏 石嘴山赛马水泥有限责任公司的股权投资比例由原90%增为95.38%。

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• 五、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)

（一）货币资金

	项 目	期末余额	期初余额
现 金		1,698.87	1,587.53
银行存款		68,099,683.46	123,473,440.71
其它货币资金		1,500,000.00	1,444,500.00
	合 计	69,601,382.33	124,919,528.24

• 1、上述期末银行存款余额中有240,000.00 元，是2006 年9 月其子公司青铜峡水泥股份有限公司

• 被青铜峡市人民法院以青民初字第1592 号民事裁定书冻结。

• 2、货币资金年末数比年初数下降55,318,145.91 元，下降比例为44.28％，下降的主要原因为：

• 银行存款下降。

（二）应收票据

（二）应收票据
票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	15,846,800.00	2,150,000.00
合 计	15,846,800.00	2,150,000.00

• 应收票据期末余额较期初余额增加637.06%，主要原因是本年度赛马实业本部和子公司青铜峡水

• 泥股份有限公司增多了这种结算方式的量。

（三）应收款项

1、应收账款按账龄列示如下：

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	金 额	占总额的比例	坏账准备计提比例	坏账准备
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上	137,867,889.77 29,337,015.23 4,536,399.01 5,227,213.13 5,110,782.44 4,830,222.83	73.76% 15.70% 2.43% 2.80% 2.73% 2.58%	3% 10% 20% 50% 80% 100%	4,136,036.70 2,933,701.53 907,279.80 2,613,606.57 4,088,625.96 4,830,222.83
合 计	186,909,522.41	100.00%		19,509,473.39
账 龄	期初余额
	金 额	占总额的比例	坏账准备计提比例	坏账准备
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年	144,362,942.34 16,564,955.43 10,150,475.49 6,664,468.94	78.43% 9.00% 5.51% 3.62%	3% 10% 20% 50%	4,330,888.27 1,656,495.54 2,030,095.10 3,332,234.47

账 龄	金 额	期初余额 占总额的比例 坏账准备计提比例	期初余额 占总额的比例 坏账准备计提比例	坏账准备
1 年以内	144,362,942.34	78.43%	3%	4,330,888.27
1-2 年	16,564,955.43	9.00%	10%	1,656,495.54
2-3 年	10,150,475.49	5.51%	20%	2,030,095.10
3-4 年	6,664,468.94	3.62%	50%	3,332,234.47

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4-5 年 5 年以上	2,727,307.08 3,608,580.15	1.48% 1.96%	80% 100%	2,181,845.66 3,608,580.15
合 计	184,078,729.43	100.00%		17,140,139.19

• 2、 应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

• 3、年末应收账款中欠款金额前5 名客户欠款的金额合计23,055,873.50，占应收账款总额的

12.34%。

（四）其它应收款

1、 其它应收款按账龄列示如下：

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	金额	占总额的比例	坏账准备计提比例	坏账准备
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5年以上	1,976,552.47 247,611.82 2,035,660.24 346,616.92 1,745,456.35 2,576,300.65	22.14% 2.77% 22.80% 3.88% 19.55% 28.86%	3% 10% 20% 50% 80% 100%	59,296.58 24,761.18 407,132.05 173,308.46 1,396,365.08 2,576,300.65
合 计	8,928,198.45	100.00%		4,637,164.00

账 龄	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	金 额	占总额的比例	坏账准备计提比例	坏账准备
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5年以上	1,110,594.33 8,194,933.62 692,175.32 1,754,163.35 1,541,670.48 1,043,580.17	7.75% 57.16% 4.83% 12.24% 10.74% 7.28%	3% 10% 20% 50% 80% 100%	33,317.83 819,493.36 138,435.06 877,081.68 1,233,336.38 1,043,580.17
合 计	14,337,117.27	100.00%		4,145,244.48

• 1、其它应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

• 2、 年末其它应收款中欠款金额前5 名客户欠款的金额合计4,498,566.41 元，占其它应收款总额

• 的50.39%。

3、 金额较大的其它应收款详细情况：

欠款单位名称		欠款金额	欠款时间		性质或内容	性质或内容
郑州康华福利造纸厂		2,091,070.48	2000-2001 年			往来款
4、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到50％及以上的说明：
欠款人名称	欠款金额		计提比例		理	由
郑州康华福利造纸厂	1,550,400.00		80%	往来款
同上		540,670.48	100%	五年以上
西夏园艺厂		520,000.00	100%	代付款

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青铜峡市财政局 1,000,000.00 100% 土地出让金(2001 年遗留问题) 中国长城资产管理公司 500,000 100% 股利(五年以上遗留问题 另有13 个单位 557,303.44 50~100% 合计 4,668,373.92

（五）预付账款

1、预付账款按账龄列示如下：

账 龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金 额	占总额的比例	金 额	占总额的比例
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3年以上	13,540,832.30 1,936,301.69 373,912.85 56,548.43	85.12% 12.17% 2.35% 0.36%	4,386,066.39 4,900,355.40 14,180.60 42,367.83	46.95% 52.45% 0.15% 0.45%
合 计	15,907,595.27	100.00%	9,342,970.22	100.00%

• 2、预付账款期末余额较期初余额增加70.26%，主要是2006 年12 月预付购买土地使用权费用增

• 加所致。

• 3、账龄超过1 年的预付账款未收回的原因系未结算的货款。

• 4、预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

（六）存货

（六）存货
类 别	期末余额		期初余额
	金额	跌价准备	金额	跌价准备
原材料 自制半成品 产成品 低值易耗品 包装物	64,933,336.29 57,373,461.93 14,621,233.97 272,519.49 300,025.83	184,583.47	41,434,645.07 120,341,120.61 13,737,640.68 285,611.33 1,571,277.75	184,583.47
合 计	137,500,577.51	184,583.47	177,370,295.44	184,583.47

1、 存货跌价准备增减变动情况

类 别	期初余额	本期增加数	本期减少数	期末余额	可变现净值 确定依据
原材料	184,583.47			184,583.47	市价
合 计	184,583.47			184,583.47

• 2、 存货年末数比年初数减少39,869,717.93 元，减少比例为22.48％，减少的原因为：正常的

• 库存量减少, 不会导致销售受影响。

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（七） 长期股权投资

1、长期股权投资明细项目列示如下:

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资 其中：股权投资差额 对其它企业股权投资	15,500,000.00			15,500,000.00
合 计	15,500,000.00			15,500,000.00

2、其它长期股权投资明细情况

被投资单位名称	投资期限	投资金额	期末余额	占注册资 本比例
银川市商业银行股份有限公司 北京宁夏大厦有限公司	长期 长期	12,500,000.00 3,000,000.00	12,500,000.00 3,000,000.00	1.37% 2.32%
小 计		15,500,000.00	15,500,000.00

（八） 固定资产及累计折旧

1、 固定资产原值

分 类	期初余额	本期增加	本年减少	期末余额
房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其它设备 待出售的固定资产	435,702,418.26 540,918,090.47 27,651,295.09 1,443,543.80	83,265,533.79 169,067,819.25 1,820,000.30 85,418.00 1,252,718.80	140,144.60 450,000.00 243,130.80	518,827,807.45 709,535,909.72 29,228,164.59 1,528,961.80 1,252,718.80
合 计	1,005,715,347.62	255,491,490.14	833,275.40	1,260,373,562.36

• （1）本年度从在建工程完工转入固定资产217,486,906.83 元。

• （2）固定资产抵押担保明细情况：详见附注“八、2”。

• （3）待出售的固定资产是抵债回来的房产，未办理过户手续。

2、 累计折旧

固定资产分类	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 待出售的固定资产	71,996,912.51 191,669,651.52 504,828.79 8,724,423.54	13,039,750.96 35,820,902.82 245,579.85 2,330,419.02	11,834.40 134,867.32 13,636.28	85,024,829.07 227,355,687.02 750,408.64 11,041,206.28
合 计	272,895,816.36	51,436,652.65	160,338.00	324,172,131.01

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（九） 固定资产减值准备

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋及建筑物 机器设备 运输设备	24,655,567.83 26,919,881.80 1,195,470.62			24,655,567.83 26,919,881.80 1,195,470.62
合 计	52,770,920.25			52,770,920.25

（十一）在建工程

1、在建工程明细情况

工程项目名称 2500T 水泥熟料生产线 技改工程 50 万吨水泥粉磨站 零星工程 水泥制备系统 合 计	期初余额	本期增加额	本期转入 固定资产额	其它 减少额	期末余额	利息资 本化率
	125,480,221.97 19,327,681.27 593,853.40	60,828,702.55 23,180,332.42 800,000.00 7,106,932.23	177,009,310.76 40,077,663.84 100,000.00 299,932.23	9,299,613.76 1,548,659.17 64,780.00	881,690.68 1,229,073.40 6,807,000.00
	145,401,756.64	91,915,967.20	217,486,906.83	10,913,052.93	8,917,764.08

工程项目名称 2500T 水泥熟料生产线技改工程 50 万吨水泥粉磨站 水泥制备系统	预算数	资金来源	工程投入占预算的比例
	18,192 万元 3640 万元 2555 万元	自筹 自筹 自筹	99.41% 116.78% 27.82%

2、截至2006 年12 月31 日止在建工程未发生减值情况。

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（十二）无形资产

1、无形资产明细情况

类 别	期初余额	本期增加额	本期转 出额	本期摊销额	期末余额
宁新工业园土地使用权 青铜峡土地使用权 计算机软件 中宁天景山探矿权费 石嘴山土地使用权 永宁县黄羊滩采矿权	482,880.00 15,266,949.57 206,500.00	62,500.00 1,463,910.00 325,700.00		10,059.96 3,523,142.16 42,000.00 5,208.33 39,037.60 21,713.33	472,820.04 11,743,807.41 164,500.00 57,291.67 1,424,872.40 303,986.67
合 计	15,956,329.57	1,852,110.00		3,641,161.38	14,167,278.19

类 别	取得方式	原值	累计摊销额	剩余摊销期限
宁新工业园土地使用权 青铜峡土地使用权 计算机软件 中宁天景山探矿权费 石嘴山土地使用权 永宁县黄羊滩探矿权	作价入股 作价入股 购买 购买	503,000.00 35,231,422.0 0 210,000.00 62,500.00 1,463,910.00 325,700.00	30,179.96 23,487,614.59 45,500.00 5,208.33 39,037.60 21,713.33	47 年 3 年零4 个月 3 年零11 个月 22 个月 48 年零8 个月 4年零8个月
合 计		37,796,532.0 0	23,629,253.81

（十三）短期借款

	借款条件	期末余额	期初余额
保证借款		173,570,000.00	151,430,000.00
抵押借款		110,890,000.00	102,390,000.00
	合 计	284,460,000.00	253,820,000.00

短期借款中保证借款17,357 万元，其中：集团公司担保6,000 万元，宁夏启元药业有限公司担保 6,400 万元，公司为控股子公司中宁赛马公司担保4,957 万元。

短期借款中抵押借款1,850 万元，其中：以本公司固定资产房屋及建筑物原值965.83 万元及集团 公司以其拥有的土地332,191.60 平方米（土地证号为宁国用[2004] 第1100 号、宁国用[2004]第1097

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号、宁国用[2004]第1098 号、宁国用[2004]第1099 号）为公司向工行新市区支行贷款1,850 万提供 抵押担保；

短期借款中抵押借款7,000 万元，其中：以固定资产房屋及建筑物原值9,873.59 万元，机器设备 17,289.20 万元及集团公司作为保证为公司向建行银川西夏支行贷款7,000 万提供抵押担保；

短期借款中抵押借款800 万元，以本公司固定资产机器设备5,342.32 万元为公司向工行新市区支 行贷款800 万提供抵押担保；

短期借款中抵押借款1,439 万元，其中：以固定资产房屋及建筑物原值5,671.35 万元及无形资产 土地使用权原值36.86 万元为公司向工行中宁支行贷款1,439 万元提供抵押担保。

（十四）应付票据

（十四）应付票据
种 类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	5,000,000.00	24,815,000.00
合 计	5,000,000.00	24,815,000.00

应付票据期末余额较期初余额减少83.88%，主要是本年度采用这种结算方式减少，到期兑付的款 项比较多所致。

（十五）应付账款

（十五）应付账款
项 目	期末余额	期初余额
应付及暂估购货款	121,129,947.67	132,129,365.26

• 1、 应付账款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

2、账龄超过三年的有3,614,991.04 元，其中大额应付账款有：

债权人名称 天津水泥设计院实 验厂 宜兴太湖耐火材料 厂 上海华东工贸公司 银南石油分公司 青市建材公司	金 额 507,000.00 126,344.78 126,011.75 111,481.88 103,866.23	未偿还原因 备 注 子公司青铜峡水泥股份的 债务，97 年1000 线技改工 程账务合并转入 5 年以上，股份制改造前的遗 留问题 同上 同上 同上 同上 同上 同上 存在未对清的往来 5年以上的维修费

（十六）预收账款

（十六）预收账款
项 目	期末余额	期初余额
预收款项	2,165,350.70	6,724,295.90

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• 1、预收账款期末余额较期初余额减少67.80%，主要系销货结算所致。

• 2、期末余额中账龄超过1 年的预收账款243,239.16 元，因尚未办理结算手续所致，其中余额较

大、账龄超过一年的单位列示如下：

预收款项单位名称 宁夏电力建筑安装工程公司 西建建筑工程总承包公司靖 边分公司 中铁五局子靖高速项目部 夏进牛场 宁夏青龙管道有限责任公司	金 额 45,919.53 32,820.00 31,435.00 23,500.00 16,498.12	性质或内容 货款 货款 货款 货款 货款

• 3、预收账款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （十七）应付工资

项 目	期末余额	期初余额	性质或原因
工效挂钩工资	3,569,109.98	1,410,115.99	计提未支付工资
合 计	3,569,109.98	1,410,115.99

（十八）应付股利

（十八）应付股利
项 目	期末余额	期初余额
应付法人股股利	1,538,600.00	1,538,600.00
合 计	1,538,600.00	1,538,600.00

公司控股子公司青铜峡水泥股份有限公司2003 年分配的现金红利尚未完全支付。

（十九）应交税金

（十九）应交税金
税 种	期末余额	期初余额	执行的法定税率
增 值 税 营 业 税 城市维护建设税 个人所得税 企业所得税 资 源 税 房 产 税 土地使用税 印花税 固定资产投资方向调节税 车船使用税	4,150,767.58 16,505.14 211,325.66 -285,408.29 2,374,151.18 889,191.00 421,109.34 178,020.42 57,061.13 712,421.35 187.50	7,710,167.16 1,568.43 132,043.81 34,526.04 1,140,646.28 316,788.30 333,150.57 122,025.37 40,856.35 712,421.35 846.00	详见附注三 详见附注三 详见附注三 详见附注三
合 计	8,725,332.01	10,545,039.66

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（二十）其它应交款

（二十）其它应交款	（二十）其它应交款
项 目		期末余额	期初余额		计缴标准
教育费附加 矿产资源补偿费 地方教育费 水利基金		218,384.08 5,697,014.32 84,162.92 756,926.45	199,167.51 5,925,565.70 71,341.92 746,766.19		详见附注三 详见附注三 详见附注三 详见附注三
	合 计	6,756,487.77	6,942,841.32
	项 目			期末余额		期初余额
	其它应付款			72,599,569.36		108,379,118.13

• 1、其它应付款期末余额较期初余额减少33.01%，主要系归还部分职工集资款及单位借款所致 2、其它应付款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

3、账龄超过三年的大额其它应付款：

	债权人名称 教育经费 金 额 544,835.50	债权人名称 教育经费 金 额 544,835.50	债权人名称 教育经费 金 额 544,835.50	债权人名称 教育经费 金 额 544,835.50
	欠款单位名称	欠款金额	欠款时间	性质或内容
职工集资款及利息 青铜峡水泥集团干法熟料公司		28,248,770.87 19,843,585.62	2006 年 2006 年	个人集资款 欠付租赁费等

（二十二）一年内到期的长期负债

（二十二）一年内到期的长期负债
类 别 保证借款 合 计	期末余额	期初余额
	50,000,000.00
	50,000,000.00

一年内到期的长期借款期末余额系由长期借款转入。

一年内到期的长期借款5000 万元，由“集团公司”提供担保。

（二十三）长期借款

（二十三）长期借款
类 别 保证借款 合 计	期末余额	期初余额
		50,000,000.00
		50,000,000.00

长期借款期初余额全部转为一年内到期的长期借款。

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（二十四）长期应付款

（二十四）长期应付款
类 别	期末余额	期初余额
一年期以上职工集资款	20,209,520.91	19,267,855.83
合 计	20,209,520.91	19,267,855.83

长期应付款期末余额主要系2-4 年期职工集资款。

（二十五）专项应付款

（二十五）专项应付款
项 目	期末余额	期初余额
科技三项费 排污费减免 污染防治专项资金	740,000.00 711,315.00 200,000.00	740,000.00 711,315.00 200,000.00
合 计	1,651,315.00	1,651,315.00

（二十六）股本 单位：股

项 目	本期变动前	本期变动前	本期变动增减(+、-)	本期变动增减(+、-)	本期变动增减(+、-)	本期变动增减(+、-)	本期变动增减(+、-)	本期变动后	本期变动后
	数量	比例	发行 新股	送 股	公积金 转股	其 它	小计	数量	比例
一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股	69,750,000 5,250,000 75,000,000 48,000,000	56.71% 4.27% 39.02%			21,216,00 0		21,216,00 0	69,750,000 5,250,000 75,000,000 69,216,000	48.36% 3.64% 48%

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项 目	本期变动前	本期变动前	本期变动增减(+、-)	本期变动增减(+、-)	本期变动增减(+、-)	本期变动增减(+、-)	本期变动增减(+、-)	本期变动后	本期变动后
	数量	比例	发行 新股	送 股	公积金 转股	其 它	小计	数量	比例
3.境外上市的外资股 4.其它 已上市流通股份合计 三.股份总数	48,000,000 123,000,000	100.00%			21,216,00 0 21,216,00 0		21,216,00 0 21,216,00 0	69,216,000 144,216,000	100.00 %

1、2006 年7 月31 日，经2006 年第一次临时股东大会审议通过，利用资本公积金向流通股股东 转增2,121.6 万股股份。遂以2006 年8 月11 日登记在册的流通股股本4,800 万股为基数，按每10 股转增4.42 股的比例，以资本公积向全体流通股股东转增股份总额2,121.6 万股，转增后公司总股本 增至14,421.6 万股。

2、对本年度内因实施股权分置改革引致股权结构发生变动的情况说明：

本公司以2006 年5 月31 日为基准日，用资本公积向流通股股东转增21,216,000 股作为对价实施 股权分置改革。非流通股股东宁夏青龙管道有限公司、宁夏共赢投资有限责任公司和宁夏英力特化工 股份有限公司三家法人股东占股权比例3.64%在一年内限售；大股东宁夏建材集团有限公司5%的股份 在2 年内限售，10%的股份在3 年内限售，余下的股份在4 年内限售。

这次股权分置使股本发生变动，执行验资的是众环会计师事务所，验资文号为众环验字(2006)049 号验资报告。

（二十七）资本公积

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
股本溢价 股权投资准备 拨款转入 其它资本公积	284,696,426.13 26,515,669.03 270,000.00 135,720.44	300,000.00 16,138.93	22,552,216.00	262,144,210.13 26,515,669.03 570,000.00 151,859.37
合 计	311,617,815.60	316,138.93	22,552,216.00	289,381,738.53

股本溢价本期减少额22,552,216.00 元，其中：向全体流通股股东转增股份减少21,216,000.00 元，支付股改保荐费等1,336,216.00 元。

（二十八）盈余公积

（二十八）盈余公积
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
法定盈余公积	22,826,167.19	15,035,303.10		37,861,470.29

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法定公益金	11,413,083.59		11,413,083.59
合 计	34,239,250.78	15,035,303.10	11,413,083.59	37,861,470.29

法定盈余公积本期增加额15,035,303.10 元，其中：法定公益金转入11,413,083.59 元，当年按 净利润10%提取增加3,622,219.51 元。

（二十九）未分配利润

（二十九）未分配利润
项 目	分配政策	金 额
年初未分配利润 加：本年净利润转入 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 其中：拟分配的现金红利	按净利润10%	138,312,421.0 8 36,222,195.15 3,622,219.51 18,450,000.00 152,462,396.7 2 21,632,400.00

根据公司 2005 年度股东大会决议：以 2005 年末总股本 (12,300 万股 ) 为基数按每 10 股 1.5 元 （含税）向全体股东派发现金红利，共向股东分配红利 18,450,000.00 元。

根据公司董事会 2006 年度利润分配预案：拟以 2006 年末总股本（ 14,421.6 万股）为基数按每 10 股 1.5 元（含税）向全体股东派发现金红利，未分配利润中包含拟向股东分配的利润为 21,632,400.00 元，该分配预案尚需提请股东大会审议通过。

（三十）主营业务收入

（三十）主营业务收入
业务分部	本年发生数	上年发生数
水泥 熟料 小 计 公司内各业务分部间相互抵消	551,943,613.09 85,815,744.55 637,759,357.64 28,511,356.01	474,384,284.83 18,296,593.14 492,680,877.97
合 计	609,248,001.63	492,680,877.97

公司前五名客户销售的收入总额为 68,340,498.54 元，占公司全部销售收入的比例为11.22%。 主营业务收入本年比上年增加23.66%，主要原因系销售量增加所致。

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（三十一）主营业务成本

（三十一）主营业务成本
业务分部	本年发生数	上年发生数
水泥 熟料 小 计 公司内各业务分部间相互抵消	421,963,059.24 84,631,698.28 506,594,757.52 27,911,621.47	321,433,976.80 17,781,690.34 339,215,667.14
合 计	478,683,136.05	339,215,667.14

主营业务成本本年比上年增加41.11%，主要原因系销售量增加、销售成本上涨共同影响所致。

（三十二）主营业务税金及附加

项 目	本年发生数	上年发生数	计缴标准
城 建 税 教育费附加 营业税	2,793,024.55 1,761,134.53 94,065.61	2,369,994.29 1,244,397.85 115,139.95	详见附注（三） 详见附注（三）
合 计	4,648,224.69	3,729,532.09

（三十三）其它业务利润

（三十三）其它业务利润
项 目	本年发生数	上年发生数
收入	1,245,180.83
成本	720,906.35
利润	524,274.48	677,328.35

（三十四）财务费用

（三十四）财务费用
项 目	本年发生数	上年发生数
利息支出 减：利息收入 其它	26,116,557.16 643,959.75 90,157.11	17,713,981.48 642,898.54 30,940.22
合 计	25,562,754.52	17,102,023.16

财务费用本年比上年增加49.47%，主要原因系2005 年底借款增加使得利息支出增加所致。 （三十五）补贴收入

（三十五）补贴收入
项 目	本年发生数	上年发生数
增值税返还	47,969,143.64	38,811,301.24
合 计	47,969,143.64	38,811,301.24

根据国家财政部、国家税务总局财税字[2001]198 号文和宁夏回族自治区国家税务局宁国税发 [2002]76 号文、宁国税发[2002]165 号文、宁国税函[2004]296 号文、宁国税函[2006]274 号文、宁国 税函[2004]334 号文、宁国税函[2006]296 号文、宁国税函[2005]223 号文及宁国税函[2006]354 号文，

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2006 年度公司生产的32.5#、42.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥增值税享受即征即退的税收优惠 政策。

（三十六）营业外收入

（三十六）营业外收入
项 目	本年发生数	上年发生数
固定资产清理净收益	203,290.13	810,855.03
赔偿及罚款收入	3,400.00	31,968.20
其 他	41,408.22
合 计	248,098.35	842,823.23
（三十七）营业外支出
项 目	本年发生数	上年发生数
赔款		29,500.00
固定资产清理损失	122,150.46	451,988.11
滞纳金、罚款	27,549.63	141,041.51
个人所得税		8,085.78
捐赠(赞助费)	9,980.00	88,066.00
地方教育发展费	1,116,719.86	828,313.73
学校移交经费		697,741.21
其它	165,995.18
合 计	1,442,395.13	2,244,736.34

（三十八）收到的其它与经营活动有关的现金

（三十八）收到的其它与经营活动有关的现金
项 目	本年发生数
收到的其它与经营活动有关的现金	3,238,287.92
其中：往来款	208,287.92
（三十九）支付的其它与经营活动有关的现金
项 目	本年发生数
支付的其它与经营活动有关的现金	49,825,870.24
其中：大额往来款	28,741,684.39
管理费用	12,090,467.27
（四十）收到的其它与筹资活动有关的现金
项 目	本年发生数
收到的其它与筹资活动有关的现金	4,356,638.00
其中：职工集资款	3,058,638.00

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（四十一）支付的其它与筹资活动有关的现金

	项 目	本年发生数
支付的其它与筹资活动有关的现金		3,663,359.92
其中： 支付的审计、咨询、公证等费用		1,336,216.00
（四十二）非经常性损益	（正号表示收益，负号表示损失）
	项 目	本年发生数
处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其它长期资产产生的损益		137,243.27
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其它各项营业外收入、支出		-149,349.01
扣除非经常性损益的所得税影响数		1,815.86
合	计	-10,289.88

六、母公司财务报表主要项目附注

（一）应收款项

1、应收账款按账龄列示如下：

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	金 额	占总额的比例	坏账准备计提比例	坏账准备
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5年以上	56,220,784.54 9,733,808.30 1,484,788.36 2,443,394.49 1,279,845.72 513,473.92	78.44% 13.58% 2.07% 3.41% 1.78% 0.72%	3% 10% 20% 50% 80% 100%	1,686,623.54 973,380.83 296,957.67 1,221,697.25 1,023,876.58 513,473.92
合 计	71,676,095.33	100.00%		5,716,009.79

账 龄	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	金 额	占总额的比例	坏账准备计提比例	坏账准备
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5年以上	53,866,049.90 4,684,317.73 4,628,340.61 2,089,530.22 468,803.28 194,015.70	81.70% 7.11% 7.02% 3.17% 0.70% 0.30%	3% 10% 20% 50% 80% 100%	1,615,981.50 468,431.77 925,668.12 1,044,765.11 375,042.62 194,015.70
合 计	65,931,057.44	100.00%		4,623,904.82

上述应收账款余额中，无持本公司5%以上表决权股份股东的欠款。

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• 2、 末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为17,561,180.26 元，占应收账款总金额的

• 24.50%。

3、已全额计提坏账准备的大额应收账款：

欠款单位名称	欠款金额	计提比例	理由
光大国际建设工程总公司吴忠项目 部 中卫华玉运输部 五冶一公司宁夏石中高速公路南段 银川金通商贸公司 银川建发集团建安公司	229,500.00 98,176.92 55,000.00 43,200.00 22,906.00	100% 100% 100% 100% 100%	账龄在五年以上 账龄在五年以上 账龄在五年以上 账龄在五年以上 账龄在五年以上

（二）其它应收款

1、其它应收款按账龄列示如下：

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	金额	占总额的比例%	坏账准备计提比例	坏账准备
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5年以上	607,828.52 22,200.00 3,635.60 329,616.92 1,737,451.45 1,060,670.48	16.16% 0.59% 0.10% 8.76% 46.19% 28.20%	3% 10% 20% 50% 80% 100%	18,234.86 2,220.00 727.12 164,808.46 1,389,961.16 1,060,670.48
合 计	3,761,402.97	100.00%		2,636,622.08

账 龄	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	金额	占总额的比例	坏账准备计提比例	坏账准备
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5年以上	90,086.00 6,009,655.60 480,175.32 1,737,451.45 540,670.48 520,000.00	0.96% 64.08% 5.12% 18.53% 5.77% 5.54%	3% 10% 20% 50% 80% 100%	2,702.58 600,965.56 96,035.06 868,725.73 432,536.38 520,000.00
合 计	9,378,038.85	100.00%		2,520,965.31

• 2、 其它应收款说明事项

• A.其它应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

B.金额较大的其它应收款详细情况：

欠款单位名称	欠款金额	欠款时间	性质或内容
郑州康华福利造纸厂	2,091,070.48	2000-2001 年	往来款

C. 年末其它应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为3,207,018.85 元，占其它应收款总金

额的85.26%。

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（三）长期股权投资

:项 目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资 其中：股权投资差额 对其它企业股权投资	254,387,376.46 15,500,000.00		254,387,376.46 15,500,000.00	212,170,550.66 15,500,000.00		212,170,550.66 15,500,000.00
合 计	269,887,376.46		269,887,376.46	227,670,550.66		227,670,550.66

B.其它长期股权投资明细情况

B.其它长期股权投资明细情况
被投资单位名称	投资期限	投资金额	期末余额	占注册资本比 例
宁夏中宁赛马有限公司 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 银川市商业银行股份有限公司 北京宁夏大厦有限公司	长期 长期 长期 长期 长期	67,794,000.00 131,000,000.00 45,400,000.00 12,500,000.00 3,000,000.00	87,816,457.26 120,637,863.76 45,933,055.44 12,500,000.00 3,000,000.00	55.84% 74.80% 95.38% 1.37% 2.32%
小 计		259,694,000.00	269,887,376.46

其中：权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	初始投资成本	累计追加投资	本期享有被投资 单位权益增减额	本期分得的 现金红利额	截止至本期累 计增减额
宁夏中宁赛马有限公司 宁夏青铜峡水泥股份有 限公司 宁夏石嘴山赛马水泥有	45,594,000.00 112,515,669.03 19,800,000.00	22,200,000.00 25,600,000.00	7,226,051.71 9,309,374.65 533,055.44	510,000.00	20,022,457.26 8,063,850.73 533,055.44

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限责任公司
小 计	177,909,669.03	47,800,000.00	17,068,481.80	510,000.00	28,619,363.43

青铜峡水泥股份公司初始投资成本112,515,669.03 元中含股权投资差额。

本期享有被投资单位权益增减额17,110,686.87 元，其中包含中宁赛马公司由于无法付出款项增 加资本公积16,138.93 元。

（四）投资收益

1、本年发生数：

类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 短期投资 长期债权投资 长期股权投资 17,110,686.87 17,110,686.87 合 计 17,110,686.87 17,110,686.87 2、上年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 短期投资 长期债权投资 长期股权投资 14,147,859.43 14,147,859.43 合 计 14,147,859.43 14,147,859.43

七、 关联方关系及其交易

（一）关联方关系

1、存在控制关系的关联方

企业名称 宁夏建材集团有限责任公司 宁夏青铜峡水泥股份有限公 司 宁夏中宁赛马水泥有限公司 宁夏石嘴山赛马水泥有限责 任公司	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类型	法定代表人
	银川市新市区新小线 二公里处 青铜峡市大坝镇 中宁县宁新工业园 大武口工业园区	水泥 水泥 水泥 水泥	母公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司	有限责任公司 股份有限公司 有限责任公司 有限责任公司	王广林 哈永生 杨正有 刘进成

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2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）

企业名称	期初余额	本年增加数	本年减少数	期末余额
宁夏建材集团有限责任公司 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 宁夏中宁赛马水泥有限公司 宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司	29,988 17,512 12,140 2,200	2,560		29,988 17,512 12,140 4,760

3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元）

企业名称	期初余额	期初余额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额	期末余额
	金额	%	金额	%	金额	%	金额	%
宁夏建材集团有限责任公司 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 宁夏中宁赛马水泥有限公司 宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司	6,975 13,100 6,779.4 1,980	56.71 74.8 55.84 90	2,560	5.38			6,975 13,100 6,779.4 4,540	48.36 74.8 55.84 95.38

（二）不存在控制关系的关联方情况：

（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称	与本企业的关系
宁夏骏升物业管理有限责任公司 青铜峡水泥集团干法熟料有限公司 宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司 宁夏共赢投资有限责任公司	同受一方控制 同受一方控制 同受一方控制 同一关键管理人员

（三）关联方交易

1、销售商品

公司2005 年度及2006 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： （单位：元）

企业名称	2006年	2006年	2005年	2005年
	全年销货金额	占年度销货 百分比	全年销货金额	占年度销货 百分比
宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司	9,856,284.62	1.62%	6,793,193.85	1.38%

定价政策：以相同产品的市场价格为基础商定。

2、 提供资金

宁夏共赢投资有限责任公司向公司控股子公司中宁赛马公司提供资金，年初余额1,500 万元、本 年度2,200 万元，日息0.021-0.025% ，已于2006 年1 月归还1,500 万元、2006 年4 月归还400 万元、

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

2006 年5 月归还1,100 万元、2006 年6 月归还400 万元、2006 年11 月归还300 万元，共计支付利息 153,151.00 元。

宁夏共赢投资有限责任公司向公司控股子公司宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司提供资金100 万 元，日息0.025% ，本年支付利息69,750.00 元。

3、关联方应收应付款项余额

3、关联方应收应付款项余额
项 目	2006年末	2005年末
应收账款
宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司	4,024,640.69	5,883,796.94
其它应付款
宁夏共赢投资有限责任公司	1,000,000.00	15,000,000.00
青铜峡水泥集团干法熟料有限公司	19,843,585.62	17,802,032.33
宁夏建材集团有限责任公司	1,682,529.77	2,083,145.11

4、公司已与关联方签订了以下关联交易协议：

A.《土地租赁合同》

公司承租集团公司拥有使用权的土地，租期五十年，年租金60 万元。

B.《经营租赁协议》

公司控股子公司青水股份公司与青铜峡水泥集团干法熟料公司签定协议，以经营租赁的方式承租 该公司日产2500 吨熟料生产线和水泥粉磨系统以及配套的水、电、暖、办公和原燃材料储运设施。价 格为5100 万元/年；租赁期限为2004 年12 月1 日至2009 年11 月30 日；支付方式：按月支付租金 425 万元。

C．《生活区综合服务协议》

宁夏骏升物业管理有限责任公司向其管理的生活区内居住的公司职工提供供暖、卫生、社区绿化、 社区设施维修与改造等服务，合同期限为2005 年1 月1 日至2007 年12 月31 日，各项服务费总计金 额80 万元/年。

八、 或有事项 1、 对外担保情况

担保方	被担保方	收益人	担保内容	担保期限	担保 性质	担保金额 （万元）	备注(已履 约额)
宁夏赛马实业 股份有限公司	中宁赛马水泥 有限公司	中宁赛马水 泥有限公司	短期借款	2006、3、21 —2007、3、20	连带责任保证	300	300
宁夏赛马实业 股份有限公司	中宁赛马水泥 有限公司	中宁赛马水 泥有限公司	短期借款	2006、3、9— 2007、3、7	连带责任保证	300	300
宁夏赛马实业 股份有限公司	中宁赛马水泥 有限公司	中宁赛马水 泥有限公司	短期借款	2006、3、17 —2007、2、16	连带责任保证	200	200

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

担保方	被担保方	收益人	担保内容	担保期限	担保 性质	担保金额 （万元）	备注(已履 约额)
宁夏赛马实业 股份有限公司	中宁赛马水泥 有限公司	中宁赛马水 泥有限公司	短期借款	2006、4、12 —2007、4、11	连带责任保证	1,500	1,500
宁夏赛马实业 股份有限公司	中宁赛马水泥 有限公司	中宁赛马水 泥有限公司	短期借款	2006、4、27 —2007、4、26	连带责任保证	1,500	1,500
宁夏赛马实业 股份有限公司	中宁赛马水泥 有限公司	中宁赛马水 泥有限公司	短期借款	2006、11、10 —2007、11、6	连带责任保证	757	757
宁夏赛马实业 股份有限公司	中宁赛马水泥 有限公司	中宁赛马水 泥有限公司	长期借款	2004、4、25 —2007、4、24	连带责任保证	400	400
宁夏建材集团 有限公司	宁夏赛马实业 股份有限公司	宁夏赛马实 业股份有限 公司				5,000
宁夏建材集团 有限公司	宁夏赛马实业 股份有限公司	宁夏赛马实 业股份有限 公司				1,000
宁夏建材集团 有限公司	宁夏赛马实业 股份有限公司	宁夏赛马实 业股份有限 公司				7,000
宁夏建材集团 有限公司	宁夏赛马实业 股份有限公司	宁夏赛马实 业股份有限 公司				5,000

2、 抵押、质押明细

抵押方	抵押权方	抵押内容	抵押期限	抵押金额 （万元）	登记部门	是否已 涉诉
宁夏赛马实业股 份有限公司	中国建设银行 西夏支行	建筑物、房产、机器设备	2006、6、2— 2007、6、1	1,000	房产局	否
宁夏赛马实业股 份有限公司	中国建设银行 西夏支行	机器设备、房屋	2006、9、30— 2007、9、29	2,000	房产局	否
宁夏赛马实业股 份有限公司	中国建设银行 西夏支行	机器设备	2006、12、8— 2007、11、7	2,000	房产局	否
宁夏赛马实业股 份有限公司	中国建设银行 西夏支行	机器设备	2006、12、23— 2007、11、22	2,000	房产局	否
宁夏赛马实业股 份有限公司、宁夏 建材集团有限公 司	中国工商银行 新市区	土地332,191.60 平方米 （土地证号为宁国用 (2004)第1100号、宁国用 (2004)第1097号、宁国用 (2004)第1098号、宁国用 (2004)第1099 号	2006、11、17— 2007、11、16	1,850	房产局	否
宁夏赛马实业股 份有限公司	中国工商银行 新市区	机器设备	2006、12、4— 2007、11、27	800	房产局	否

十、 承诺事项

截至2006 年12 月31 日止，公司无重大承诺事项。

十一、 资产负债表日后事项

截至报告日止，公司无重大资产负债表日后事项。

十二、 其它重要事项

1、2006 年7 月19 日本公司第三届董事会第六次会议决议，审议通过了《关于公司拟重组宁夏瀛 海建材集团水泥经营性资产的议案》，截止目前，本公司正在组织审计机构及评估机构对收购的瀛海 集团水泥生产经营性资产进行审计和评估等相关工作。

2、2006 年12 月21 日本公司第三届董事会第九次会议决议，审议通过了《关于公司收购宁夏青 铜峡水泥集团镇罗有限公司部分股权的议案》，决定收购宁夏建材集团有限责任公司持有宁夏青铜峡

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宁夏赛马实业股份有限公司 2006 年年度报告

水泥集团镇罗有限公司60%的股权。2006 年12 月27 日宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司60%的股权 已过户至本公司。但截止目前，本公司尚未支付上述股权收购款。

备查文件目录：

• 1、载有董事长签名的公司2006 年度报告摘要

• 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

• 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

• 4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的原件及公告原稿

宁夏赛马实业股份有限公司

董事长： 李永进

2007 年3 月20 日

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