Ningbo Shanshan Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2006

Mar 17, 2006

关于宁波杉杉股份有限公司 与关联方资金往来及公司 对外担保情况专项说明

信长会师函字（2006）第 030 号

宁波杉杉股份有限公司董事会：

2005 12 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 年 月 31 2005 日的关联方占用贵公司资金情况及贵公司 年度对外担保情况 进行专项核查。我们的核查是依据《关于规范上市公司与关联方资金 2003 56 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔 〕 号） 2005 120 及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔 〕 号）进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资 金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副 本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为 必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联 2003 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔 〕 56 2005 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔 〕 120 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是 否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程 中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们 认为必要的核查程序。

现将审核情况说明如下： 控股股东及其他关联方占用资金情况：

2005 12 31 （一）截止 年 月 日止，贵公司账面记载的应收控股 155.30 股东、实际控制人及其附属企业的占用资金余额为人民币 万 元，其中：

• 1 、控股股东杉杉集团有限公司无资金占用情况。

2 、应收同属杉杉集团控制的其他关联方的资金占用余额为 155.30 万元，详细情况见附表一。

2005 12 31 （二）截至 年 月 日止，贵公司账面记载的应收上市 公司的子公司及其附属企业的占用资金余额为人民币 40,994.31 万 元，其中：

• 1 、控股子公司占用股份公司的资金及控股子公司之间相互占用

• 的资金余额为 39,979 万元，合并会计报表是相关余额均已抵销，详 细情况见附表一。

2、应收参股公司的资金占用余额为 1,015.31 万元，详细情况见 附表一。

• 2005 12 31

• （三）截至 年 月 日止，贵公司账面记载的应收关联 19.67

• 自然人的占用资金余额为人民币 万元，详细情况见附表一。

• （四）股份公司为其他公司提供担保的情况详见附表二。

• 1 、公司无为大股东提供担保的情况；

• 2、公司为合并范围内的子公司提供担保共计 24,409.90 万元； 3 2.43% 、公司及下属子公司为上海永博实业有限公司（持 股份

• 的股东）共计提供担保 4,000 万元，业经董事会决议批准； 此外大股东杉杉集团为股份公司及下属子公司提供借款担保共

• 计 33,200 万元。

上海立信长江会计师事务所有限公司

OO 二 六年三月十六日

附表一

上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元

资金占用方类别	资金占用方	资金占用方与上 市公司的关系	上市公司核算 的会计科目	2005年期初占用资金余额	2005年度占用累计发生金额	2005年度占用资 金的利息	2005年度偿还累计发生金额	2005年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	中方荣仪表	同一母公司	应收账款	0.00	3.70	0.00	2.65	1.05	结算水电费	经营性占用
	瑞源进出口	同一母公司	应收账款	1.24	0.00	0.00	0.00	1.24	购销	经营性占用
	杉杉进出口	同一母公司	应收账款	187.05	132.82	0.00	319.88	0.00	购销	经营性占用
	芜湖生物	同一母公司	应收账款	0.00	24.42	0.00	23.99	0.43	购销	经营性占用
	芜湖生物	同一母公司	其他应收款	-154.00	300.00	0.00	0.00	146.00	代收股权转让款	非经营性占用
	索尔达面电热高科	同一母公司	应收账款	5.13	27.18	0.00	25.72	6.59	结算水电费	经营性占用
小计				39.42	488.12	-	372.24	155.30
上市公司的子公司及其附属企业	杉杉大东服装	联营企业	其他应收款	0.00	5,480.00	0.00	4,480.00	1,000.00	借用资金	非经营性占用
	包头天伦环保	联营企业	其他应收款	101.22	14.09	0.00	100.00	15.31	借用资金	非经营性占用
	宁波新材料	控股子公司	其他应收款	10,471.23	14,000.00	0.00	7,312.38	17,158.86	借用资金	非经营性占用
	湖南新材料	控股子公司	其他应收款	5,493.55	7,903.27	0.00	11,572.56	1,824.25	借用资金	非经营性占用
	通达贸易	控股子公司	其他应收款	460.00	0.00	0.00	26.16	433.84	借用资金	非经营性占用
	上海服装	控股子公司	其他应收款	10,499.22	8,229.44	0.00	9,492.70	9,235.96	借用资金	非经营性占用
	上海科技	控股子公司	其他应收款	5,932.23	29,205.39	0.00	24,405.86	10,731.75	借用资金	非经营性占用
	明芳服饰	控股孙公司	其他应收款	0.00	98.00	0.00	0.00	98.00	借用资金	非经营性占用
	新材料研究院	控股子公司	其他应收款	4.88	710.09	0.00	218.64	496.33	借用资金	非经营性占用
小计				32,962.33	65,640.28	-	57,608.30	40,994.31
关联自然人及其控制的法人	郑永刚	董事长	其他应收款	38.82	10.45	0.00	29.60	19.67	备用金	经营性占用
小计				38.82	10.45	-	29.60	19.67
其他关联人及其附属企业	永博实业	持2.43%的股东	其他应收款	0.00	1,700.00	0.00	1,700.00	0.00	借用资金	非经营性占用
小计					1,700.00		1,700.00	0.00
合计				33,040.57	67,838.85	-	59,710.14	41,169.28