Ningbo Runhe High-Tech Materials Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 25, 2021

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

宁波润禾高新材料科技股份有限公司 容诚专字 [2021]230Z0247 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) · 中国 北京

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目 录 序号 内 容 1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2 募集资金年度存放与使用情况专项报告	页码 1-2 3-10

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

容诚专字[2021]230Z0247 号

宁波润禾高新材料科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称润禾材料）董事 会编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供润禾材料年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本鉴证报告作为润禾材料年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、 董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》及《创业板上市公司业务 办理指南第 6 号——信息披露公告格式》编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专 项报告》是润禾材料董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在 虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对润禾材料董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以 对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检 查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理 的基础。

五、 鉴证结论

我们认为，后附的润禾材料 2020 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项

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1

报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）及交易所的相关规定编制，公允反映了 润禾材料 2020 年度募集资金实际存放与使用情况。

（以下无正文，为润禾材料容诚专字[2021] 230Z0247 号报告之签字盖章页。）

容诚会计师事务所 中国注册会计师：黄晓奇

（特殊普通合伙） 中国注册会计师：琚晶晶 · 中国 北京 中国注册会计师：牛晓咪 2021 年 3 月 25 日

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宁波润禾高新材料科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告

宁波润禾高新材料科技股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》及《创业板上市公司业务办理指南第 6 号——信息披露公告格式》相关格式 指引的规定，将宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称公司）2020 年度募集资 金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2017]1916 号《关于核准宁波润禾高新材料 科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2017 年 11 月向社会公开发 行人民币普通股（A 股）2,440 万股，每股发行价为 8.34 元，应募集资金总额为人民币 20,349.60 万元，根据有关规定扣除发行费用 3,286.68 万元后，实际募集资金金额为 17,062.92 万元。该募集资金已于 2017 年 11 月到位。上述资金到位情况业经华普天健会 计师事务所[2017]5283 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

2017 年 12 月 20 日，公司召开了第一届董事会第十次会议、第一届监事会第九次会 议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议 案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金 总额为 14,004,575.74 元。具体内容详见公司于 2017 年 12 月 21 日在中国证监会指定的 信息披露网站巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于使用募集资金置换已 预先投入募集资金投资项目的自筹资金的公告》（公告编号：2017-011）。

2019 年 11 月 22 日，公司召开了第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会 议，审议通过了《润禾材料关于调整部分募集资金投资项目并将相关募集资金永久性补 充流动资金的议案》，同意将部分募集资金 3,537.44 万元用于永久性补充流动资金。以 上议案已经 2019 年 12 月 10 日召开的公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过。具体 内容详见公司于 2019 年 11 月 23 日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网站

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宁波润禾高新材料科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告

（www.cninfo.com.cn）上披露的《润禾材料关于调整部分募集资金投资项目并将相关募 集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2019-064）。

2020 年 12 月 17 日，公司召开了第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次 会议，审议通过了《润禾材料关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募 集资金永久性补充流动资金的议案》，同意在募投项目达到预定可使用状态的情况下， 为提高募集资金的使用效率，将首次公开发行股票募集资金投资项目结项，并将节余募 集资金 4,314.62 万元（截止 2020 年 11 月 30 日，含理财收益及利息收入，最终金额以 资金转出当日银行结息余额为准）用于永久性补充流动资金，满足与公司主营业务相关 的日常生产经营活动所需。以上议案已经 2021 年 1 月 5 日召开的公司 2021 年第一次临 时股东大会审议通过。具体内容详见公司于 2020 年 12 月 18 日在中国证监会指定的信 息披露网站巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上披露的《润禾材料关于首次公开发行 股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号： 2020-061）。

截至 2020 年 12 月 31 日止，公司累计投入“年产 2.5 万吨有机硅新材料扩建项目” 10,394.02 万元 （含已置换的预先投入资金 1,400.46 万元），其中 2020 年度投入“年产 2.5 万吨有机硅新材料扩建项目”1,983.76 万元；截至 2020 年 12 月 31 日止，公司累计 使用募集资金 13,931.46 万元（含募集资金补充流动资金 3,537.44 万元）；截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金专户余额总计为 4,295.64 万元 （含募集资金利息收入及理财收 益扣除银行手续费等的收入净额 1,164.18 万元）。

二、募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循 规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存 储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2017 年 12 月 20 日，公司及其子公司浙江润禾有机硅新材料有限公司与浙江德清农 村商业银行股份有限公司营业部（以下简称“德清农商行”）和东兴证券股份有限公司 （以下简称“东兴证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在德清农商行开设募集资 金专项账户（账号：201000186801116）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协 议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

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宁波润禾高新材料科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，因 公司再次申请发行证券另行聘请保荐机构，2020 年 6 月 2 日，公司及公司全资子公司浙 江润禾有机硅新材料有限公司与原保荐机构东兴证券、浙江德清农村商业银行股份有限 公司营业部签订了《东兴证券股份有限公司与宁波润禾高新材料科技股份有限公司、浙 江润禾有机硅新材料有限公司与浙江德清农村商业银行股份有限公司营业部关于〈募集 资金三方监管协议〉之终止协议》，并与新保荐机构国泰君安证券股份有限公司、浙江 德清农村商业银行股份有限公司营业部重新签订了《募集资金三方监管协议》。三方监 管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存 在问题。

截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

		金额单位：人民币万元
银 行 名 称	银行帐号	余额
浙江德清农村商业银行股份有限公司	201000186801116	4,295.64

三、 2020 年度募集资金的实际使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 13,931.46 万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 2。 五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金 使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 附表1：募集资金使用情况对照表

附表2：变更募集资金投资项目情况表

宁波润禾高新材料科技股份有限公司董事会 2021 年 3 月 25 日

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附表 1 ：

2020 年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			17,062.92			本年度投入募集 资金总额	1,983.76
报告期内变更用途的募集资金总额			—			已累计投入募集 资金总额	13,931.46
累计变更用途的募集资金总额			3,537.44
累计变更用途的募集资金总额比例			20.73%
承诺投资项目	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额 （1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现的 效益	是否达到 预计效益	项目可行性是否发生 重大变化
承诺投资项目
1、年产2.5万吨有机硅新 材料扩建项目	是	17,062.92	13,525.48	1,983.76	10,394.02	76.851	2020年11 月	不适用	不适用	否
2、永久补充流动资金项 目	否	—	3,537.44	—	3,537.44	100.00	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		17,062.92	17,062.92	1,983.76	13,931.46	81.65
超募资金投向
超募资金投向小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—
合计		17,062.92	17,062.92	1,983.76	13,931.46	81.65

1 公司首次公开发行股票募集资金投资项目“年产 2.5 万吨有机硅新材料扩建项目”于 2020 年 11 月达到预定可使用状态，该项目完工进度已达 100% 。 2020 年 12 月 17 日，公司召开了第二届董事会第十二次会议、 第二届监事会第十次会议，审议通过了《润禾材料关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，该议案已经公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详 见公司于 2020 年 12 月 18 日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网站 （ www.cninfo.com.cn ）上披露的《润禾材料关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》 （公告编号： 2020-061 ）。

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未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体项目）	无
项目可行性发生重大变 化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及 使用进展情况	无
募集资金投资项目实施 地点变更情况	无
募集资金投资项目实施 方式调整情况	根据2019年11月22日第二届董事会第四次会议决议，公司终止“年产0.4万吨单甲基单烯丙基聚醚项目”，同时将“年产0.5万吨端 环氧硅油项目”、“年产0.5万吨嵌段硅油项目”及“年产0.3万吨软珠项目”实施地点由浙江省德清县变更为浙江省宁海县，并改用自 有/自筹资金进行建设，其他子项目保持不变；本次拟调整子项目规划的投资总额为5,060.52 万元，调整后募投项目所需要的投资总额 为13,525.48万元。
募集资金投资项目先期 投入及置换情况	截至2017年12月20日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入1,400.46万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先 已投入募集资金投资项目的自筹资金1,400.46万元。
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金 结余的金额及原因	2020年12月17日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《润禾材料关于首次公开发行股票 募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，以上议案已经公司2021年第一次临时股东大会审议通过。 项目实施出现募集资金结余的金额及具体原因情况如下：公司在募投项目实施过程中，严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、 高效、节约的原则，从项目建设的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，对项目成本实 行精细化预算管理，实现对项目费用的实时显示、动态控制与有效管理。公司多措并举降低项目建设成本和费用：采用招投标或者多轮 询价谈判方式控制重大工程的工程造价；多渠道接触与筛选技术成熟、质量稳定、应答效率高的供应商，及时调整采购策略；合理优化 设备选型，以高性价比优质国产设备替代部分进口设备；有效整合利用既有设备、材料、人力等内部资源等。与此同时，随着公司产品 生产工艺技术的提高与创新，公司在优化工艺流程的基础上，对生产线进行了合理布局与升级，实现生产线之间部分资源共享。为提高 募集资金的使用效率，在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全的前提下，在履行了相关程序的前提下公司利用闲置募集资金 进行现金管理，取得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。截止2020年11月30日，公司募集资

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	金相关账户节余资金4,314.62万元（含理财收益及利息收入,最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）。
尚未使用的募集资金用 途及去向	2020年12月17日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《润禾材料关于首次公开发行股票 募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，以上议案已经公司2021年第一次临时股东大会审议通过。为了 提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，拟将首次公开发行股票募集资金相关账户的节余资金用于永久补充流动资金，满足与 公司主营业务相关的日常生产经营活动所需。
募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况	无

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附表 2 ：

2020 年度变更募集资金投资项目情况表

单位：万元

变更后的项目	对应的原承诺 项目	变更后项目拟投 入募集资金总额 （1）	本年度实际 投入金额	截至期末实际累 计投入金额(2)	截至期末投资进 度（%）(3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
年产2.5万吨有 机硅新材料扩建 项目	年产2.5万吨 有机硅新材料 扩建项目	13,525.48	1,983.76	10,394.02	76.852	2020年11月	不适用	不适用	否
永久补充流动资 金项目	年产2.5万吨 有机硅新材料 扩建项目	3,537.44	—	3,537.44	100.00	不适用	不适用	不适用	否
合计		17,062.92	1,983.76	13,931.46	81.65
变更原因、决策程序及信息披露 情况说明（分具体项目）		1、变更原因： 公司首次公开发行股票拟募集28,750.00万元用于建设“年产2.5万吨有机硅新材料扩建项目”、“研发中心项目”及补充 流动资金。鉴于公司首次公开发行股票实际募集资金净额约17,062.92 万元，未达到原计划拟募集资金总额，募集资金 到位后，公司按照项目的实施规划将全部募集资金用于建设“年产2.5万吨有机硅新材料扩建项目”，“研发中心项目” 及补充流动资金事项因资金缺口搁置。为实现公司未来战略发展规划、适应生产基地定位、优化整体产能布局，同时实 现资源优化共享、提升整体运营效率、降低生产运营成本，在综合考虑市场发展趋势、周边环境变化以及安全环保新理 念等因素的基础上，公司将“年产2.5万吨有机硅新材料扩建项目”子项目“年产0.5万吨端环氧硅油项目”、“年产0.5 万吨嵌段硅油项目”及“年产0.3万吨软珠项目”实施地点由浙江省德清县变更为浙江省宁海县，并改用自有/自筹资金

2 公司首次公开发行股票募集资金投资项目“年产 2.5 万吨有机硅新材料扩建项目”于 2020 年 11 月达到预定可使用状态，该项目完工进度已达 100% 。 2020 年 12 月 17 日，公司召开了第二届董事会第十二次会议、 第二届监事会第十次会议，审议通过了《润禾材料关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，该议案已经公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详 见公司于 2020 年 12 月 18 日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网站 （ www.cninfo.com.cn ）上披露的《润禾材料关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》 （公告编号： 2020-061 ）。

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进行建设，同时终止 “年产 0.4 万吨单甲基单烯丙基聚醚项目”，其他子项目保持不变。此外，为进一步提高募集资金 的使用效益，更好地满足公司快速发展阶段的资金要求，根据首次公开发行股票实际募集资金情况、募集资金投资项目 的实际实施情况及资金需求，同时结合公司原募集资金投资计划中被搁置项目的情况，公司决定在满足本次变更后“年 产 2.5 万吨有机硅新材料扩建项目”资金需求的基础上，其余资金 3,537.44 万元用于永久性补充流动资金。具体原因如 下： （1）终止子项目“年产 0.4 万吨单甲基单烯丙基聚醚项目” “年产 0.4 万吨单甲基单烯丙基聚醚项目”系公司在筹划国内首次公开发行股票并上市的募集资金投资项目可行性阶段， 综合考虑当时公司的现有产品结构、业务发展模式、整体市场环境、客户区域分布及未来发展趋势等因素基础上审慎决 定的。鉴于单甲基单烯丙基聚醚生产工艺属于国家安全监管总局公布的首批重点监管危险化工工艺，生产过程中所产生 的危险废物处置成本高，随着供给侧结构性改革的不断深化、生产安全需求的持续提升、生产环保要求的日益增加以及 所在区域环境发生变化，继续投资该项目已经不能适应当前地区环保安全政策要求。同时基于单甲基单烯丙基聚醚市场 竞争越来越充分，项目经济效益有所下降的实际情况，公司审慎决定终止实施“年产 0.4 万吨单甲基单烯丙基聚醚项目”。 （2）变更“年产 0.5 万吨端环氧硅油”等项目实施方式 公司拟将“年产 0.5 万吨端环氧硅油项目”、“年产 0.5 万吨嵌段硅油项目”及“年产 0.3 万吨软珠项目”的实施地点由浙 江省德清县变更为浙江省宁海县，并改用自有/自筹资金进行建设，是出于公司长远发展规划、生产基地定位及产能布局 优化的需要，也是为了方便募集资金的使用、管理与监督。 2、决策程序及披露情况 公司于 2019 年 11 月 22 日召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了《润禾材料关于调整部分募集资金投资项目并 将相关募集资金永久性补充流动资金的议案》，该议案于 2019 年 12 月 10 日经 2019 年第二次临时股东大会审议通过。 未达到计划进度或预计收益的情 无 况和原因（分具体项目） 变更后的项目可行性发生重大变 无 化的情况说明

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