Ningbo Kangqiang Electronics Co., Ltd. — Board/Management Information 2021

Mar 22, 2021

宁波康强电子股份有限公司独立董事

关于第六届董事会第二十次会议相关事项之独立意见

宁波康强电子股份有限公司第六届董事会第二十次会议于2021 年3 月19 日在宁波康强电子股份有限公司会议室召开，公司独立董事袁桐女士、彭诚信先 生、包新民先生对报告期相关事项及会议相关议案发表如下独立意见：

一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》〔证监发[2003]56 号〕、《关于规范上市公司对外担保行为 的通知》〔证监发[2005]120 号〕和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》及《公司章程》的有关规定，作为宁波康强电子股份有限公司的独立董事， 我们本着对公司、全体股东负责的态度，按照实事求是的原则对截止2020年12 月31日公司控股股东及其它关联方用资金的情况和对外担保情况进行了认真的 检查和落实，基于客观、独立判断的立场，发表相关说明和独立意见如下：

1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

2、截止报告期末（2020年12月31日），公司对外担保余额为12,800万元， 全部为母公司为全资子公司或全资子公司为母公司提供的担保，占公司报告期末 净资产的比例为13.18%,公司没有为股东、实际控制人及公司持股50%以下的其他 关联方、任何法人、非法人单位或个人提供担保。不存在与证监发[2003]56号文 相违背的担保事项。

3、被担保方分别为母公司或为全资子公司，母公司和全资子公司资产质量 优良，偿债能力较强，各项担保均属于正常生产经营和资金合理利用的需要，提 供担保的财务风险处于可控制的范围之内。目前没有明显迹象表明公司会因被担 保方债务违约而承担担保责任。

4、公司严格执行《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、中国证 监会证监发 [2005]120号文及公司章程中有关对外担保的规定，发生的每笔对外 担保均事先履行了相应的决策审批程序，不存在违规担保情形，较好地控制了对 外担保风险，保证了公司资产的安全。

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二、关于公司2020年度利润分配预案的独立意见

本次利润分配预案的审议决策程序完备，符合公司经营发展的实际，在兼顾 公司可持续发展的同时维护了股东权益，积极回报投资者。符合有关法律、法规 和《公司章程》、《公司未来三年（2018-2020年）股东回报规划》的要求，不 存在侵害中小投资者利益的情形。我们对公司 2020年度利润分配预案无异议。

三、独立董事关于公司续聘2021 年度审计机构的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所 中小企业板上市公司董事行为指引》、《公司章程》、《独立董事年报工作制度》 等相关规章制度的有关规定，作为宁波康强电子股份有限公司独立董事，现就公 司续聘2021年度审计机构发表独立意见如下：经认真核查，我们认为中汇会计师 事务所制订的2020年度年报审计策略及具体审计计划符合审计规程，符合公司的 实际情况，中汇会计师事务所出具的审计规程遵循了《中国注册会计师独立审计 准则》，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果， 同意继续聘请中汇会计师事务所为公司2020年度的财务审计机构。

四、独立董事对公司2020年度高管薪酬的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所 中小企业板块上市公司董事行为指引》及《公司章程》的有关规定，作为公司的 独立董事，就公司2020年度高级管理人员薪酬事项发表独立意见如下：

公司2020年度能严格按照董、监事及高级管理人员薪酬和有关考核制度执 行，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司章程的规定。

五、独立董事对全资子公司为母公司申请授信额度提供担保的独立意见

独立董事认为：康强电子资信和经营状况良好，偿还债务能力较强，担保风 险可控。本次全资子公司为母公司提供担保事项，符合公司整体利益，不存在损 害公司及股东的利益，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响，同意本 次全资子公司为母公司银行授信额度提供担保。本次担保尚需提交股东大会审 议。

六、独立董事对康强电子与宁波司麦尔关于2021 年度日常关联交易预计的 独立意见

公司独立董事对公司与宁波司麦尔2021年度日常关联交易预计事项进行了 认真核查，在对该关联交易行为予以事先认可后发表了如下独立意见：

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公司与宁波司麦尔2021年度预计发生不超过1100万元的关联交易系公司正 常的经营业务，该交易遵循了公平、公正原则，交易价格客观、公允，没有损害 公司及其他非关联方股东的利益。董事会审议此交易事项时，关联董事郑康定先 生已回避表决，其程序合法、有效，符合有关法律法规及《公司章程》的规定。

七、独立董事对公司开展期货套期保值业务事项的独立意见

公司利用衍生品市场开展衍生品投资业务，能有效利用衍生品市场的保值和 对冲功能，减少因原材料价格波动造成的产品成本波动，有效地防范和化解由于 原材料价格变动带来的市场风险，有效控制公司经营风险。公司已建立较为完善 的《套期保值业务管理制度》,形成了较为完整的风险管理体系，相关审批程序 符合相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。我们同意公司开展期货套期保 值业务。

八、关于公司未来三年股东回报规划（2021-2023 年）的独立意见

公司独立董事认为公司《未来三年股东回报规划（2021-2023 年）》的制定符 合相关法律法规和公司章程的有关规定，兼顾了股东取得合理投资回报的意愿和 公司可持续性发展的要求，在保证公司正常经营发展的前提下，采取现金方式、 股票方式或现金和股票结合的方式分配利润，符合公司持续、稳定、积极的利润 分配政策，更好地保护了股东特别是中小股东的利益。我们同意该项议案并同意 将该项议案提交股东大会进行审议。

九、独立董事对董事会审计委员会关于公司内部控制自我评价报告的独立 意见

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，经核查， 我们认为，公司已建立较为完善的内部控制制度体系并能得到有效执行。公司内 部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

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（此页无正文，为第六届董事会第二十次会议独立董事对有关事项的独立意见之签署页）

独立董事签字：

袁 桐

彭诚信

包新民

二〇二一年三月十九日

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