Ningbo Kangqiang Electronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Apr 1, 2013

关于宁波康强电子股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

天健审〔2013〕1492 号

宁波康强电子股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的宁波康强电子股份有限公司（以下简称康强电子公司）管 理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供康强电子公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的自 筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

康强电子公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的要求编制 《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对康强电子公司管理层编制的上述 说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

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执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，康强电子公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专 项说明》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式 指引的规定，如实反映了康强电子公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情 况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：施其林

中国·杭州 中国注册会计师：章磊

二〇一三年三月二十九日

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宁波康强电子股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据贵所印发《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指 引的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕1103 号文核准，并经贵所同意，本公司 由主承销商光大证券股份有限公司采用向特定投资者非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）股票1,200 万股，发行价为每股人民币7.73 元，共计募集资金9,276 万元，坐扣承销 和保荐费用500 万元后的募集资金为8,776 万元，已由主承销商光大证券股份有限公司于 2013 年2 月5 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除各项与发行权益性证券直接相关的 外部费用172 万元后，公司本次募集资金净额为8,604 万元。上述募集资金到位情况业经 天健会计师事务所验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2013〕24 号）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《非公开发行股票预案》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如

下：

单位:人民币万元

					单位:人民币万元
项目名称	总投资额	募集资金投资额	建设投资	铺底流动资金	项目备案或核准文号
年产3000 万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目	31,100		22,100	9,000	甬发改审批〔2011〕772 号
年产50 亿只平面阵列式LED框架生产线（一期）项目	28,850		23,600	5,250	甬发改审批〔2011〕772 号
合 计	59,950		45,700	14,250

本次募集资金不能满足募投项目投资总额的,差额部分将由公司以自有资金、银行贷款等 方式补足。公司将根据实际募集资金净额，按上述项目顺序依次投入本次募集资金。如本

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次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况需要以其他资金先行投 入，募集资金到位后予以置换。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2013 年2 月6 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额 为4,537.59 万元，具体情况如下：

单位:人民币万元

项目名称	总投资额	自筹资金实际投入金额	自筹资金实际投入金额	自筹资金实际投入金额	占总投资的比例(%)
		建设投资	铺底流动资金	合 计
年产3000 万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目	31,100	4,547.87		4,547.87	14.62
年产50 亿只平面阵列式LED框架生产线（一期）项目	28,850
合 计	59,950	4,547.87		4,547.87	7.59

宁波康强电子股份有限公司 二〇一三年三月二十九日

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