Ningbo Kangqiang Electronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 21, 2011

国信证券股份有限公司

关于宁波康强电子股份有限公司

2010 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券 交易所中小企业板保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，国信证券股份有限公司（以下简称“国信 证券”或“我公司”）作为宁波康强电子股份有限公司（以下简称“康强电子”或“公司”） 首次公开发行股票持续督导的保荐人，对康强电子2010年度募集资金存放和使用情况进行了 专项核查，现将核查结果汇报如下：

一、证券发行上市及募集资金情况

本公司经中国证券监督管理委员会证监字[2007]26 号文核准，并经贵所同意，通过主 承销商国信证券股份有限公司(原国信证券有限公司)通过网下向询价对象询价配售与网上 资金申购定价发行相结合的发行方式发行了人民币普通股股票（A 股）2,500 万股，每股面 值1 元，发行价格为每股11.10 元。公司实际募集资金总额为27,750 万元，扣除各项发行 费用15,468,100.00 元后，实际募集的资金净额为262,031,900.00 元。上述募集资金已于 2007 年2 月14 日全部到位，并经浙江东方中汇会计师事务所有限责任公司审验，出具了东 方中汇会验[2007]第0289 号验资报告。

本公司以前年度已投入募集资金项目的金额为231,749,505.66 元，本年度募集资金项 目投入的金额为36,842,695.96 元，募集资金专户应结余金额为-6,560,301.62 元，期末募 集资金专户实际余额为3,022.99 元。募集资金专户实际余额与应结余金额的差额 6,563,324.61 元，均系募集资金专户取得的利息收入。

二、募集资金的存放、使用及专户余额情况

公司已按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《中小企业 板上市公司募集资金管理细则》、《宁波康强电子股份有限公司募集资金管理制度》对募集 资金专户存储及使用和管理。

2007 年3 月12 日，公司及保荐人国信证券股份有限公司，与上海浦东发展银行宁波分 行科技园支行（以下简称浦发银行）、交通银行股份有限公司宁波鄞中支行（以下简称交通

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银行）和中国工商银行股份有限公司宁波新城支行（以下简称工商银行）签订了募集资金三 方监管协议，约定对募集资金专户存储、使用和监督等方面的三方权利、责任和义务。监管 协议的条款和深圳证券交易所公布的监管协议范本不存在重大差异。2008 年12 月，本公司 之控股子公司江阴康强电子有限公司及保荐人国信证券股份有限公司，与中国建设银行股份 有限公司江阴东门支行（以下简称建设银行）签订了募集资金三方监管协议，约定对募集资 金专户存储、使用和监督等方面的三方权利、责任和义务。监管协议的条款和深圳证券交易 所公布的监管协议范本不存在重大差异。2010 年度，本公司及控股子公司江阴康强电子有 限公司、保荐人和银行，均按照协议约定条款履行了对募集资金的存储、使用和日常监督。 截至2010 年12 月31 日，公司募集资金在银行专户的存款金额共计为3,022.99 元，其 中：交通银行募集资金专户存款余额为2,205.88 元，建设银行募集资金专户存款余额为 817.11 元。

三、2010 年度募集资金的使用情况

(一)公司首次公开发行募集资金投资项目及2009 年度募集资金使用情况如下：

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	26,203.19	26,203.19	26,203.19					3,684.27	3,684.27	3,684.27
						本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额			0.00
累计变更用途的募集资金总额			0.00							26,859.22
						已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
	是否
	已变	募集资			截至期		截至期末					项目可行
								项目达到预			是否达
承诺投资项目和超募	更项	金承诺	调整后投资	本年度投入	末累计		投资进度		本年度实			性是否发
								定可使用状			到预计
资金投向	目(含	投资总	总额(1)	金额	投入金		(%)(3)＝		现的效益			生重大变
								态日期			效益
	部分	额			额(2)		(2)/(1)					化
	变更)
承诺投资项目
集成电路引线框架生 产线升级技改项目	否	12,500. 00	12,500.00	344.67	12,518. 92		100.15%	2008年06月 30日	见下文		见下文	否
集成电路内引线材料 （金丝）生产线技术改 造项目	否	7,050.0 0	7,050.00	542.40	7,576.6 8		107.47%	2007年12月 31日	见下文		见下文	否
大规模集成电路引线 框架生产线升级改造 项目	是	6,653.1 9	6,653.19	2,797.20	6,763.6 2		101.66%	2010年12月 31日	见下文		见下文	否
	-	26,203. 19	26,203.19	3,684.27	26,859. 22		-	-			-	-
承诺投资项目小计
超募资金投向

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归还银行贷款（如有）	-						-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-						-	-	-	-
超募资金投向小计	-	0.00	0.00	0.00	0.00	-	-	0.00	-	-
	-	26,203. 19	26,203.19	3,684.27	26,859. 22	-	-	0.00	-	-
合计
	1、《集成电路引线框架生产线升级技改项目》、《集成电路内引线材料(金丝)生产线技术 改造项目》均为技改项目，所产生的效益均体现在公司整体经营效益中。 2、《大规模集成电路引线框架生产线改造项目》实施地点由“宁波康强电子股份有限公 司厂区内”变更为“江阴康强电子有限公司厂区内”，2010年下半年批量投产，产能未 释放。
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大	无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途	不适用
及使用进展情况
	适用
	经公司第二届董事会第二十八次会议及2008年度第三次临时股东大会审议通过，公司变更了《大规模 集成电路引线框架生产线升级改造项目》的实施主体和实施地，将该项目交由宁波康强电子股份有限 公司以募集资金和江苏新潮科技集团有限公司共同投资设立的“江阴康强电子有限公司”实施；实施 地由“宁波康强电子股份有限公司厂区内”变更为“江阴康强电子有限公司厂区内”；涉及变更投向的 募集资金金额为6078.30万元。该项目建设内容不变。
募集资金投资项目实
施地点变更情况
募集资金投资项目实	不适用
施方式调整情况
	适用
募集资金投资项目先	2007年3月23日公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金 投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的5637.66万元自筹 资金（其中以前年度4039.02，2007年1-2月份1598.64万元）。
期投入及置换情况
	适用
	2009年8月18日公司第三届董事会第七次会议一致审议通过了《关于江阴康强使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》，同意江阴康强将不超过2600万元的闲置募集资金用于补充流动资金（不 用于证券投资），时间不超过6个月，具体期限为2009年8月21日至2010年2月20日止,到期归还 到募集资金帐户。江阴康强已于2010年2月10日将该项募集资金提前归还到募集资金帐户。
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金	无
用途及去向
募集资金使用及披露	无
中存在的问题或其他
情况

(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

• 1、《集成电路引线框架生产线升级技改项目》、《集成电路内引线材料(金丝)生产线技术

改造项目》均为技改项目，所产生的效益均体现在公司整体经营效益中。

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2、《大规模集成电路引线框架生产线改造项目》实施地点由“宁波康强电子股份有限公 司厂区内”变更为“江阴康强电子有限公司厂区内”，2010 年下半年批量投产，产能未释放。 四、募集资金投向变更的情况

为缩短与下游企业的信息沟通周期，节约运输费用，降低运营成本，公司第二届董事会 第二十八次会议及2008 年度第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项 目实施方式的议案》。2008 年，公司募集资金投资项目之一大规模集成电路引线框架生产 线升级改造项目的实施主体变更为控股子公司江阴康强，实施地点由宁波康强电子股份有限 公司厂区内变更为江阴康强厂区内。公司独立董事、监事会及保荐人对此均发表了明确的同 意意见。该项目报告期内已建成投产。

五、上市公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见

2010 年度，公司能够按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和公司《募集资 金管理制度》等法规和制度的要求进行募集资金的管理和使用。募集资金存放在董事会决定 的专项账户集中管理，公司及时与保荐人、存放募集资金的银行签订了三方监管协议。公司 按照招股说明书承诺的募集资金投资计划使用募集资金，公司闲置募集资金补充流动资金、 改变资金投向的实施方式、实施地点均履行了相关决策、披露程序，不存在募集资金违规使 用的情况。公司与募集资金相关的信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金管理不存在 违规情况。

六、其他需要说明的情形

无。

（以下无正文）

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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于宁波康强电子股份有限公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页】

保荐代表人： __ __ 郭晓光 郭永青

国信证券股份有限公司

2011 年 3 月 17 日

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