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Ningbo Donly Co.,LTD — Audit Report / Information 2013
Apr 21, 2014
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Audit Report / Information
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宁波东力股份有限公司 专项审计说明
2013 年度
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关于对宁波东力股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明
信会师报字[2014]第 610158 号
宁波东力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的宁波东力股份有限公司（原宁波东力传动设备 股份有限公司，以下简称“贵公司”）2013 年度控股股东及其他关联 方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司 管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、 管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。
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专项审计说明 第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是贵公司为满足中国证券监 督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于 其他用途。本专项审计说明仅供贵公司 2013 年度报告披露之目的， 不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱 伟 （特殊普通合伙）
中国注册会计师：唐吉鸿
中国注册会计师：董晓鹏
中国·上海 二〇一四年四月十九日
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专项审计说明 第 2 页
附：
宁波东力股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
| 资金占用方 | 占用方与上市公 | 上市公司核算的 | 2013年期初占 | 2013年度占用 | 2013年度偿还 | 2013年期末占 | 占用形成 | ||
| 占用性质 | |||||||||
| 资金占用类别 | 名称 | 司的关联关系 | 会计科目 | 用资金余额 | 累计发生金额 | 累计发生金额 | 用资金余额 | 原因 | |
| 控股股东、实际控 | |||||||||
| 0.00 | |||||||||
| 制人及其附属企业 | |||||||||
| 小计 | 0.00 | 0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||||
| 毛应才 | 关键管理人员 | 其他应收款 | 3.60 | 0.00 |
3.60 |
0.00 |
备用金 |
经营性往来 | |
| 关联自然人及其控 | |||||||||
| 张 萌 | 关键管理人员 | 其他应收款 | 0.00 | 1.00 |
1.00 |
0.00 |
备用金 |
经营性往来 | |
| 制的法人 | |||||||||
| 沈 杰 | 关键管理人员 | 其他应收款 | 0.00 | 0.13 |
0.13 |
0.00 |
备用金 |
经营性往来 | |
| 小计 | 3.60 | 1.13 |
4.73 |
0.00 |
|||||
| 其他关联人及其附 | |||||||||
| 属企业 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 宁波高新区 | |||||||||
| 非经营性往 | |||||||||
| 东力工程技 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,422.53 | 1,924.17 |
6,324.60 |
22.10 |
往来款 |
||
| 来 | |||||||||
| 上市公司的子公司 | 术有限公司 | ||||||||
| 及其附属企业 | 宁波东力新 | ||||||||
| 非经营性往 | |||||||||
| 能源装备有 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,295.87 | 12,214.03 |
13,509.90 |
0.00 |
往来款 |
||
| 来 | |||||||||
| 限公司 | |||||||||
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| 小计 | 5,718.40 | 14,138.20 |
19,834.50 |
22.10 |
|||||
| 总计 | 5,722.00 | 14,139.33 |
19,839.23 |
22.10 |
|||||
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