Ningbo Donly Co.,LTD — Audit Report / Information 2012

Apr 15, 2013

宁波东力传动设备股份有限公司

专项审计说明

2012 年度

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关于对宁波东力传动设备股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2013]第 610127 号

宁波东力传动设备股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的宁波东力传动设备股份有限公司（以下简称 “贵公司”）2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以 下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关 规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

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专项审计说明 第 1 页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是贵公司为满足中国证券监 督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于 其他用途。本专项审计说明仅供贵公司 2012 年度报告披露之目的， 不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所 中国注册会计师：郭宪明

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：唐吉鸿

中国 · 上海 二 O 一三年四月十三日

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专项审计说明 第 2 页

附：

宁波东力传动设备股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：宁波东力传动设备股份有限公司 单位：万元

			占用方与上市	上市公司核	2012年期	2012年度占	2012年度	2012年期
									占用形成
	资金占用类别	资金占用方名称	公司的关联关	算的会计科	初占用资	用累计发生	偿还累计	末占用资		占用性质
			系	目	金余额	金额	发生金额	金余额	原因
		宁波东力文化传媒有	控股股东附属						预付广告
	控股股东、实际									经营性往来
				应付账款	0.00	34.79	34.79	0.00
	控制人及其附 属企业	限公司	企业						展览费
		嘉兴峰牌钢圈有限公 司	控股股东附属 企业
				应收账款	0.00	0.62	0.62	0.00	应收货款	经营性往来
	小计				0.00	35.41	35.41	0.00
		毛应才	关键管理人员	其他应收款	2.00	14.00	12.40	3.60	备用金	经营性往来
	关联自然人及 其控制的法人
		陈晓忠	关键管理人员	其他应收款		22.13	22.13	0.00	备用金	经营性往来
		莫富华	关键管理人员	其他应收款	0.00	13.00	13.00	0.00	备用金	经营性往来
	小计				2.00	49.13	47.53	3.60
	其他关联人及 其附属企业
	小计
	上市公司的子	宁波东力机械制造有	全资子公司	其他应收款	39.99		39.99	0.00	往来款	非经营性往来

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专项审计说明 第 1 页

公司及其附属 企业	限公司
	宁波高新区东力工程 技术有限公司
		全资子公司	其他应收款	0.00	6,015.00	1,592.47	4,422.53	往来款	非经营性往来
	宁波东力新能源装备 有限公司
		全资子公司	其他应收款	0.00	23,845.95	22,550.09	1,295.87	往来款	非经营性往来
小计				39.99	29,860.95	24,182.54	5,718.40
总计				41.99	29,945.50	24,265.49	5,722.00

企业法人代表人：宋济隆 主管会计工作负责人：马金盛 会计机构负责人：包爱君

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专项审计说明 第 2 页