Ningbo Donly Co.,LTD — Annual Report 2020

Apr 26, 2021

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

==> picture [347 x 37] intentionally omitted <==

2020 年年度报告

2021 年04 月

1

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。

公司负责人宋济隆、主管会计工作负责人周伟民及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 傅光秀声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司出具了带强调事项段的 无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请 投资者注意阅读。

公司存在业务依赖行业需求增速放缓风险、原材料价格波动风险、应收帐 款发生坏帐的风险、对年富供应链担保承担连带责任的风险及投资者诉讼索赔 的风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告中“第四节 经营情 况讨论与分析（九）公司未来发展的展望”中“可能面临的风险因素”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 23 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 52 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 58 第八节 可转换公司债券相关情况 ............................................................................................. 59 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 60 第十节 公司治理 ........................................................................................................................ 66 第十一节 公司债券相关情况 ..................................................................................................... 71 第十二节 财务报告 ..................................................................................................................... 72 第十三节 备查文件目录 ........................................................................................................... 203

3

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、宁波东力	指	宁波东力股份有限公司
东力传动	指	宁波东力传动设备有限公司
欧尼克、欧尼克科技	指	宁波欧尼克科技有限公司
东力工程	指	宁波高新区东力工程技术有限公司
东力齿轮箱	指	宁波东力齿轮箱有限公司
四川东力	指	四川中德东力工程技术有限公司
南京东力	指	南京东力齿轮箱有限公司
东力物资	指	宁波东力物资有限公司
邯郸东力	指	邯郸市东力传动设备服务有限公司
欧尼克自动门	指	宁波欧尼克自动门有限公司
马钢东力	指	安徽马钢东力传动设备有限公司
佳和小贷	指	宁波江北佳和小额贷款股份有限公司
东力集团	指	东力控股集团有限公司
年富供应链	指	深圳市年富供应链有限公司
富裕控股、富裕仓储、富裕公司	指	深圳富裕控股有限公司（原名：富裕仓储（深圳）有限公司）
九江嘉柏	指	九江嘉柏实业有限公司
易维长和	指	九江易维长和信息管理咨询合伙企业
宁波金管	指	宁波金融资产管理股份有限公司
立信中联、立信中联会计师事务所	指	立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
深交所	指	深圳证券交易所
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
元、万元	指	人民币元、人民币万元
《公司章程》	指	《宁波东力股份有限公司章程》
报告期、本报告期	指	2020年1月1日至2020年12月31日

4

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	宁波东力	股票代码	002164
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	宁波东力股份有限公司
公司的中文简称	宁波东力
公司的外文名称	NINGBO DONLY CO.,LTD
公司的外文名称缩写	DONLY
公司的法定代表人	宋济隆
注册地址	宁波市江北区银海路1号
注册地址的邮政编码	315033
办公地址	宁波市江北区银海路1号
办公地址的邮政编码	315033
公司网址	http://www.donly.com.cn
电子信箱	zq@donly.com.cn

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	许 行	曹美萍
联系地址	宁波市江北区银海路1号	宁波市江北区银海路1号
电话	0574-87587000	0574-88398877
传真	0574-87587999	0574-87587999
电子信箱	zq@donly.com.cn	jessica_cao@126.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	宁波市江北区银海路1号公司证券部

5

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码	无变更
公司上市以来主营业务的变化情况	无变更
历次控股股东的变更情况	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	天津市南开区宾水西道333号万豪大厦C座10层
签字会计师姓名	舒国平、龚敏敏

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2020年	2019年	本年比上年增减	2018年
营业收入（元）	1,237,656,494.69	1,020,262,758.87	21.31%	11,760,644,634.52
归属于上市公司股东的净利润（元）	1,460,523,838.24	21,860,785.64	6,581.02%	-2,800,641,940.63
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元）
	86,870,294.39	81,634,030.28	6.41%	-1,765,086,363.15
经营活动产生的现金流量净额（元）	277,134,357.35	98,529,546.80	181.27%	468,162,277.84
基本每股收益（元/股）	2.37	0.03	7,800.00%	-4.00
稀释每股收益（元/股）	2.37	0.03	7,800.00%	-4.00
加权平均净资产收益率	238.62%	3.72%	增加234.9个百分点	-139.23%
	2020年末	2019年末	本年末比上年末增减	2018年末
总资产（元）	1,859,598,445.74	1,723,934,484.44	7.87%	1,700,636,499.11
归属于上市公司股东的净资产（元）	626,537,753.11	598,163,574.35	4.74%	576,302,788.71

备注：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定，按照归属 于上市公司股东的净利润除以发行在外普通股加权平均数计算确定基本每股收益。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性

□ 是 √ 否

6

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	177,460,126.94	343,198,254.95	322,528,787.05	394,469,325.75
归属于上市公司股东的净利润	-5,665,358.29	1,126,316,614.02	302,462,623.21	37,409,959.30
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润
	-7,783,046.88	40,096,698.96	21,771,931.91	32,784,710.40
经营活动产生的现金流量净额	-7,321,470.41	127,197,529.87	29,667,632.20	127,590,665.69

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2020年金额	2019年金额	2018年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分）	178,743.06
		107,837.61	-5,746,836.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）	18,967,800.06
		9,167,284.27	31,312,641.84
委托他人投资或管理资产的损益	109,523.37	504,217.34
债务重组损益	-1,304,959.80	978,986.08	-3,494,712.54
除同公司正常经营业务相关的有效套期	-56,716.93	-13,796.01	102,044,819.31

7

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	204,242.32
		-68,873,846.70	-331,097,486.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,332,758,743.92	29,461.29	-800,453,148.91
减：所得税影响额	-22,757,972.03	1,651,844.99	27,982,434.25
少数股东权益影响额（税后）	-38,195.82	21,543.53	138,419.20
合计	1,373,653,543.85	-59,773,244.64	-1,035,555,577.48	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
		根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 （财 税（2011）100号），子公司欧尼克科技销售自行开发的软件产 品增值税实际税负超过3.00%的部分实行即征即退。公司收到的 软件收入税收返还款与正常经营业务密切相关、金额可按标准计 算确定，且能够持续取得，属于经常性损益。
税收返还	3,348,800.01
		公司收到的代扣个人所得税手续费与正常经营业务密切相关、金 额可按标准计算确定，且能够持续取得，属于经常性损益。
代扣个人所得税手续费	169,546.72
		根据财政部、国家税务总局联合发布的财税[2019]13号文《关于 实施小微企业普遍性税收减免政策的通知》，子公司欧尼克自动 门按规定可享受该减免政策，金额可按标准计算确定，且与正常 经营业务密切相关，属于经常性损益。
增值税小规模纳税人税收 减免
	39,970.06

8

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

• 1、传动设备：产品包括专用齿轮箱、非标齿轮箱、传动装置，产品规格涵盖0.12kw微型齿轮箱到10000kw大功率重载齿轮 箱，特种高效电机。营销模式以直销和经销并重，生产模式为以销定产，产品应用于冶金、矿山、环保等行业。

• 2、门控系统：产品包括手术室自动门、通道自动门、防辐射自动门、病房自动门、紧急疏散门、自动重叠门等自动化控 制装置，营销模式以直销为主，生产模式为以销定产，产品应用于医院、药企、写字楼等行业。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无重大变化。
固定资产	比期初减少6.73%，主要系本期计提折旧所致。
无形资产	无重大变化。
在建工程	无重大变化。
	比期初增加5,226.94%，主要系宁波金管受让了杭州银行股份有限公司深圳分行、 中国华融资产管理有限公司深圳市分公司（广发银行股份有限公司深圳分行）、 平安银行股份有限公司对年富供应链的债权及其附属担保权利，在此基础上，公 司与宁波金管签订协议并支付保证金2.39亿元所致。
其他非流动资产
应收账款融资	比期初减少41.71%，主要系银行承兑汇票贴现所致。

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、满足客户多样化需求的能力

公司产品涵盖大功率重载齿轮箱、微型齿轮箱、传动装置、行业定制减速机和特种高效电机等专用设备，以及手术室自

动门、通道自动门、防辐射自动门、病房自动门等专用自动化控制装置。产品广泛应用于冶金、矿山、起重、医院等行业， 能满足客户对个性化定制产品的需求，在全面服务客户多样化需求上具有优势。

2、高效生产和质量控制能力

公司将质量管理体系内化于数字化工厂建设中，通过信息化手段将设计研发、生产制造、试验检测、售后服务等流程固 化到公司各个运营环节中去，提高产品和服务的质量。

通过先进设备仪器的全面运用和质量管理体系、数字化工厂的有效运行，为提高齿轮和自动化装置产品的生产效率以及 保持产品质量稳定性提供了有力保障。

9

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

3、卓越的市场开拓能力

公司专注于高端市场，根据专用齿轮箱和专用自动化装置的产品特点和客户地域分布，建立了“直销+经销”的营销模 式，产品销售网络遍布全国31个省、市、自治区，并出口欧洲、美洲、非洲、中东、东南亚、澳大利亚等国家和地区，在全 球范围内拥有一批稳定且优质的客户群体。公司以卓越的品质向客户提供整体的传动和门控系统的解决方案，与众多的世界 500家企业建立了长期的战略合作伙伴关系。

4、雄厚的技术创新能力

公司目前拥有专利92项，其中发明专利11项。拥有两家高新技术企业，建有浙江省博士后科研工作站和省级高新技术企 业研究院，与知名院校建立长期的科研合作，通过多年积累掌握了先进的硬齿面齿轮制造技术、高效电机制造技术和模块化 减速机集成技术和医用门智能控制技术，作为组长单位负责起草了《中国齿轮行业中小功率工业通用减速箱》、“浙江制造” 标准《F/K/R/S系列模块化减速机》、《医用推拉式自动门》、“浙江制造”标准《医用气密平移自动门》等标准，参与编 写《医院建设指南》，入选国家卫生部汇编出版的《医院专用设备图集》的全国唯一定点医用门厂家。

10

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年，突如其来的新冠肺炎疫情对中国乃至全球经济带来前所未有的冲击，世界经济严重衰退。在以习近平同志为核 心的党中央坚强领导下，疫情防控取得重大战略成果，中国在全球主要经济体中唯一实现经济正增长，改革开放和社会主义 现代化建设又取得新的重大进展。在此背景下，公司抓住疫情后国内经济强劲复苏的难得机遇，坚守主业，提升效率，深挖 潜力，降本增效，加快工厂的数字化建设进程，进一步增强创新能力与核心竞争力，各项经营指标均取得了较好成绩。报告 期内，公司实现营业收入12.38亿元，比上年同期增加21.31%；实现归属于上市公司股东的净利润14.61亿元,比上年同期增 加6,581.02%。

子公司东力传动实现营业收入10.33亿元，同比增长21.09%；实现净利润1.12亿元，同比增长27.69%。报告期内，浙江 东力传动设备研究院被认定为省级企业研究院；“高功率密度低噪声同侧多电机并车驱动齿轮箱关键技术研发及产业化”项 目被列为2020年度宁波市“科技创新2025”重大专项；“大功率智能高效齿轮箱设计制造关键技术研究及应用”项目获宁波 市科技进步奖。

子公司欧尼克实现营业收入1.51亿元,同比增长11.09%；实现净利润0.35亿元，同比增长11.84%。报告期内，欧尼克被 评为全国洁净会委员单位、中国医院建设十佳装饰材料供应商、宁波市第四批制造业单项冠军示范企业；主持推进国家标准 建筑用医用门通用要求的编制，参编国家标准《电动门窗通用技术要求》等五项团体标准；通过浙江制造标准医用气密平移 自动门认证。

同时，东力传动和欧尼克公司在智能制造和数字化工厂建设上持续改善，进一步完善智能制造和数字化工厂，推进重大 信息化建设，为提升公司经营管理水平和降本增效提供了有力支撑。

二、主营业务分析

1 、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

单位：元

11

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	2020年	2020年	2019年	2019年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,237,656,494.69	100%	1,020,262,758.87	100%	21.31%
分行业
装备制造业	1,214,975,532.78	98.17%	997,340,885.36	97.75%	21.82%
其他	22,680,961.91	1.83%	22,921,873.51	2.25%	-1.05%
分产品
传动设备	1,069,147,568.91	86.39%	861,537,137.04	84.44%	24.10%
门控系统	145,827,963.87	11.78%	135,803,748.32	13.31%	7.38%
其他	22,680,961.91	1.83%	22,921,873.51	2.25%	-1.05%
分地区
大陆地区	1,224,643,606.77	98.95%	1,014,101,868.05	99.40%	20.76%
海外地区	13,012,887.92	1.05%	6,160,890.82	0.60%	111.22%

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上 年同期增减	营业成本比上 年同期增减	毛利率比上 年同期增减
	营业收入	营业成本	毛利率
分行业
装备制造业	1,214,975,532.78	871,280,476.22	28.29%	21.82%	24.04%	-1.28%
分产品
传动设备	1,069,147,568.91	785,264,022.46	26.55%	24.10%	25.49%	-0.82%
门控系统	145,827,963.87	86,016,453.76	41.02%	7.38%	12.16%	-2.51%
分地区
大陆地区	1,201,962,644.86	865,195,609.36	28.02%	18.52%	23.69%	-1.41%
海外地区	13,012,887.92	6,084,866.86	53.24%	111.22%	105.14%	1.39%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2020年	2019年	同比增减
装备制造业	销售量	元	1,214,975,532.78	997,340,885.36	21.82%

12

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	生产量	元	851,641,894.53	706,483,068.44	20.55%
	库存量	元	98,441,019.74	118,079,601.43	-16.63%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

		2020年	2020年	2019年	2019年
行业分类	项目		占营业成本 比重		占营业成本 比重	同比增减
		金额		金额
装备制造业	直接材料	646,515,396.69	74.20%	499,113,955.66	71.05%	3.15%
装备制造业	直接工资	94,477,431.16	10.84%	77,193,003.78	10.99%	-0.15%
装备制造业	制造费用	130,287,648.37	14.96%	126,126,576.30	17.96%	-3.00%

单位：元

		2020年	2020年	2019年	2019年
产品分类	项目		占营业成本 比重		占营业成本 比重	同比增减
		金额		金额
传动设备	直接材料	585,540,530.82	74.56%	445,166,712.11	71.15%	3.41%
传动设备	直接工资	84,245,132.38	10.73%	67,229,884.07	10.74%	-0.01%
传动设备	制造费用	115,478,359.26	14.71%	113,348,315.83	18.11%	-3.40%
门控系统	直接材料	60,974,865.87	70.89%	53,947,243.55	70.35%	0.54%
门控系统	直接工资	10,232,298.78	11.90%	9,963,119.71	12.99%	-1.09%
门控系统	制造费用	14,809,289.11	17.21%	12,778,260.47	16.66%	0.55%

说明

无

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

13

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	334,355,499.40
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	27.02%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例
	0.00%

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	142,939,401.36	11.55%
2	第二名	105,143,942.33	8.50%
3	第三名	39,993,183.85	3.23%
4	第四名	24,237,366.56	1.96%
5	第五名	22,041,605.30	1.78%
合计	--	334,355,499.40	27.02%
主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）			127,296,726.70
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例			19.69%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例
			0.00%

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	36,137,811.49	5.59%
2	第二名	27,735,821.77	4.29%
3	第三名	21,820,906.41	3.38%
4	第四名	21,104,580.99	3.26%
5	第五名	20,497,606.04	3.17%
合计	--	127,296,726.70	19.69%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、费用

单位：元

2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明

14

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	55,642,920.63	76,667,903.24		主要系本期根据新收入准则运输费用计入营业 成本，经销商费用冲减营业收入，上年同期计入 销售费用所致。
销售费用			-27.42%
	103,379,509.79	83,098,270.32		主要系本期管理咨询费、疫情防控费和律师费等 增加所致。
管理费用			24.41%
财务费用	16,771,311.12	15,862,579.49	5.73%	无重大变化。
研发费用	52,706,513.44	44,117,458.31	19.47%	主要系本期传动设备研发投入增加所致。

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

（1）公司2020年研发支出金额5,271万元，占净资产比例8.41%，占营业收入比例4.26 %。

（2）2020年研发情况：报告期内，公司新获专利授权18项，浙江东力传动设备研究院被认定为省级企业研究院，东力 传动“高功率密度低噪声同侧多电机并车驱动齿轮箱关键技术研发及产业化”项目被列为2020年度宁波市“科技创新2025” 重大专项；“大功率智能高效齿轮箱设计制造关键技术研究及应用”项目获宁波市科技进步奖。欧尼克科技被评为全国洁净 会委员单位、中国医院建设十佳装饰材料供应商、宁波市第四批制造业单项冠军示范企业；主持推进国家标准建筑用医用门 通用要求的编制，参编国家标准《电动门窗通用技术要求》等五项团体标准；通过浙江制造标准医用气密平移自动门认证。 公司研发投入情况

	2020年	2019年	变动比例
研发人员数量（人）	179	148	20.95%
研发人员数量占比	11.56%	12.97%	-1.41%
研发投入金额（元）	52,706,513.44	44,117,458.31	19.47%
研发投入占营业收入比例	4.26%	4.32%	-0.06%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

项目	2020年	2019年	同比增减
经营活动现金流入小计	805,077,849.49	609,222,216.84	32.15%
经营活动现金流出小计	527,943,492.14	510,692,670.04	3.38%
经营活动产生的现金流量净额	277,134,357.35	98,529,546.80	181.27%
投资活动现金流入小计	81,338,329.98	142,203,244.01	-42.80%

15

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

投资活动现金流出小计	336,602,891.04	142,128,328.55	136.83%
投资活动产生的现金流量净额	-255,264,561.06	74,915.46	-340,836.83%
筹资活动现金流入小计	342,710,240.00	253,742,300.00	35.06%
筹资活动现金流出小计	364,771,036.69	356,885,111.98	2.21%
筹资活动产生的现金流量净额	-22,060,796.69	-103,142,811.98	78.61%
现金及现金等价物净增加额	-249,453.99	-4,536,717.17	94.50%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

• √ 适用 □ 不适用

• 1、经营活动产生的现金流量净额增加181.27%，主要系为支付宁波金管保证金，收回票据贴现所致；

• 2、投资活动产生的现金流量净额减少340,836.83%，主要系本期公司向宁波金管支付保证金2.39亿元所致；

• 3、筹资活动产生的现金流量净额增加78.61%，主要系本期支付年富供应链往来款减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额小于净利润11.84亿元，主要系本期司法机关追回的股票和现金增加净利润13.59亿元，属 非经常性损益，不影响经营活动产生的现金流及本期票据贴现增多共同所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

		占利润总 额比例		是否具有 可持续性
	金额		形成原因说明
			主要系司法机关根据浙江省高级人民法院作出的 【（2020）浙刑终70号】《刑事裁定书》及浙江省 宁波市中级人民法院作出【（2019）浙02刑初138 号】《刑事判决书》，追回股票和现金所致。
投资收益	1,337,521,674.29	91.96%		否
公允价值变动损益	-56,716.93	0.00%	系公司投资的股票价格变动所致。	否
资产减值	-13,724,742.81	-0.94%	主要系计提存货减值和固定资产减值所致。	否
营业外收入	1,426,090.33	0.10%	主要系供应商违约赔偿收入所致。	否
营业外支出	1,225,412.03	0.08%	主要系新冠防疫捐赠支出所致。	否
信用减值	-5,507,095.96	-0.38%	主要系应收款项计提坏账准备所致。	否
其他收益	22,526,116.85	1.55%	主要系政府补助收入所致。	否

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

16

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

适用

单位：元

	2020年末	2020年末	2020年初	2020年初
					比重增 减
		占总资 产比例		占总资 产比例		重大变动说明
	金额		金额
货币资金	125,187,814.11	6.73%	128,231,792.46	7.44%	-0.71%
	258,021,780.59					主要系营业收入增加和项目性应收 款增加所致。
应收账款		13.88%	181,602,591.19	10.53%	3.35%
存货	294,580,466.58	15.84%	278,840,466.26	16.17%	-0.33%
投资性房地产	65,817,057.13	3.54%	69,129,744.01	4.01%	-0.47%
长期股权投资	54,115,036.22	2.91%	52,939,558.84	3.07%	-0.16%
固定资产	493,062,756.32	26.51%	528,634,659.04	30.66%	-4.15%	主要系折旧所致。
在建工程	8,570,113.13	0.46%	1,245,187.92	0.07%	0.39%
短期借款	293,089,695.35	15.76%	292,951,151.31	16.99%	-1.23%
应收账款融资	79,525,061.82	4.28%	136,423,274.43	7.91%	-3.63%	主要系银行承兑汇票贴现所致。
合同资产	36,277,108.88	1.95%	36,312,694.09	2.11%	-0.16%
						主要系司法机关追回股票后，原计 提的予以转回，抵减股票追回收益 所致。
其他权益工具 投资
	300,000.00	0.02%	102,377,010.00	5.94%	-5.92%
无形资产	126,048,093.97	6.78%	130,717,415.50	7.58%	-0.80%	主要系无形资产摊销所致。
商誉	34,203,385.98	1.84%	34,203,385.98	1.98%	-0.14%
其他非流动资 产						主要系公司向宁波金管支付保证金 所致。
	244,097,321.91	13.13%	4,582,320.99	0.27%	12.86%
应付账款	302,698,499.55	16.28%	181,514,499.11	10.53%	5.75%	主要系原材料采购增加所致。
合同负债	107,100,934.72	5.76%	90,035,691.22	5.22%	0.54%
预计负债	400,000,000.00	21.51%	400,000,000.00	23.20%	-1.69%

2 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

			计入权益 的累计公 允价值变 动
		本期公允 价值变动 损益
				本期计提 的减值	本期购买 金额	本期出售 金额
项目	期初数						其他变动	期末数
金融资产
交易性金	283,584.65	-56,716.93						226,867.7

17

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

融资产								2
其他权益 工具投资	102,377,01 0.00						-102,077, 010.00	300,000.0 0
应收款项 融资	136,423,27 4.43				704,868,99 4.05	761,767,20 6.66		79,525,06 1.82
							0.00
其他非流 动金融资 产
					1,341,053.6 9			1,341,053 .69
	239,083,86 9.08				706,210,04 7.74	761,767,20 6.66	-102,077, 010.00	81,392,98 3.23
上述合计		-56,716.93
金融负债

其他变动的内容

无

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	28,703,597.58	保证金
货币资金	3,399,156.35	因未决诉讼被司法冻结
货币资金	430,932.02	住房基金专用存款
固定资产	403,856,384.27	抵押担保
投资性房地产	65,817,057.13	抵押担保
无形资产	104,737,308.08	抵押担保
合 计	606,944,435.43

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
1,341,053.69	0.00	100.00%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

18

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、金融资产投资

（ 1 ）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

							计入 权益
						本期
证券 品种	证券 代码	证券 简称	最初 投资 成本	会计 计量 模式	期初 账面 价值	公允 价值 变动	的累 计公 允价	本期 购买 金额	本期 出售 金额	报告 期损 益	期末 账面 价值	会计 核算 科目	资金 来源
						损益	值变 动
												交易 性金 融资 产
境内 外股 票				公允 价值 计量
			564,1 03.52		283,5 84.65	-56,7 16.93					226,8 67.72		自有 资金
	股票	601005
			564,1 03.52		283,5 84.65	-56,7 16.93					226,8 67.72
合计				--								--	--

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

5 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

19

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
		减速电机、 减速机等		1,750,208, 347.95	1,035,177, 562.32	1,033,390, 809.66	127,454,88 3.67	112,257,52 1.67
东力传动	子公司		6亿元
		自动化控制 统、自动门、 手动门等
				135,363,10 6.66	85,570,471 .89	150,870,68 1.86	40,646,548 .91	35,190,861 .53
欧尼克科技	子公司		0.2亿元
				197,681,28 4.10	191,265,01 7.40	32,045,046 .11	24,991,227 .06	18,154,327 .01
佳和小贷	参股公司	准金融业	1.5亿元

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、行业竞争格局和发展趋势

2020年，受新冠肺炎疫情影响，年初制造业遭受巨大冲击，但在国家减税降费、助企扶企等一系列政策支持下，工业全 年生产运行回暖向好，营业收入与利润总额增速均超过预期，其中制造业盈利率先恢复，二季度利润增长实现由负转正，三、 四季度保持两位数增长。根据国家统计局数据，规模以上工业企业实现利润总额64,516.1亿元，比上年增长4.1%。制造业实 现利润总额55,795.1亿元，比上年增长7.6%，其中专用设备制造业利润总额比上年增长24.4%，利润总额同比增长比例明显 高于同期规模以上工业企业，专用设备制造业的发展后劲和潜力都很足。

2021年，是“十四五”规划开局之年，尽管全球疫情仍存在较大压力和不确定性、国际经济贸易难以形成有效支撑，但 随着宏观经济政策效应的进一步释放，制造业需求市场将继续恢复、运行环境有望不断改善，以国内大循环为主体、国内国 际双循环相互促进的新发展格局的逐步形成，重大项目和重大工程的启动，为机械行业平稳发展带来了相应的市场需求。2021 年1-3月，工业生产延续了稳步回升态势，多数行业持续恢复，装备制造业增速加快。

20

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

从齿轮行业的发展现状来看，中国齿轮行业在部分高端产品的研发和产业化方面取得突破，创新能力明显增强，目前业 已基本形成了门类齐全、能够满足主机配套需求的生产体系。 根据中国机械通用零部件工业协会齿轮与电驱动分会资料， 中国齿轮市场规模2009年超过1000亿人民币，2013年超过2000亿人民币，2018年达到2600亿人民币，根据前瞻产业研究院测 算，2020年国内齿轮行业市场规模约为2819亿元人民币。 一方面，随着国家对基础设施建设投资力度的不断加大，治金设 “ ” “ ” 备、水泥机械等受益显著，这给齿轮制造行业带来了市场需求；另一方面，随着国家 新基建 、 智能制造 、绿色制造等产 业政策的实施，齿轮制造企业转型升级，向高质量发展。 长期来看行业发展将会淘汰更多落后产能，优势产能集中度进一 步提高， 齿轮制造行业整体向高端精密制造方向转型。同时，随着国民经济的发展，我国对个性化的产品需求越来越大， 智能化生产和智能化产品，整体解决方案等将会成为行业竞争的制高点。技术优势作用突出，研发和科技投入的边际效益升 高，行业向资本密集和技术密集型发展。随着人民健康意识增强，医养结合正逐步兴起，国家在医疗行业的投入增多。客户 从价格转向品质和专业服务。同时，受贸易摩擦和新冠肺炎等影响，装备制造业也面临市场需求不稳定性，部分产品增速放 缓，成本压力较大等问题。

2、公司的发展战略

抓住“一带一路”建设机遇，国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，将传统制造和产品赋予人工 智能、大数据等工业互联网技术，提高生产效率和产品档次；关注产品的全生命周期服务领域，追求高附加值产品，发挥品 牌优势，实施智能制造，延伸产业链，增加成套装置和门控系统份额，成为领先的传动设备和门控系统制造商。

• 3、公司经营计划

开发高端产品，实施数字化工厂，改善质量，降低成本，提升效率。

4、资金需求及使用计划

根据公司2021年度经营计划，2021年度公司营运资金主要采用自有资金和银行融资方式解决。

5、可能面临的风险

公司未来可能面临如下风险：

• （1）行业需求增速放缓风险

受政策连续性和行业周期性的变化，以及疫情的不确定性，可能会影响部分产品的增速。公司正积极拓展环保及制药等 新兴产业，提升产品性能，推进智能制造。

• （2）原材料价格波动风险

公司生产所需主要原材料为金属材料，因原材料价格波动，将会影响到公司的利润。公司的产品价格与原材料价格基本

同比例浮动。公司以通过控制适当的库存存量来降低原材料价格波动带来的风险。

• （3）应收账款发生坏账风险

21

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

受下游产业市场疲软的影响，可能会产生应收账款坏账增加的风险。公司一方面加强内控管理，另一方面增加新兴产业

的市场份额。

• （4）对年富供应链担保承担连带责任的风险

公司为年富供应链的银行融资提供担保，涉及五家银行，引起未决诉讼事项，部分资产及银行账户被冻结，可能导致流 动性风险。截止2020年12月31日，公司已与宁波金融资产管理股份有限公司就三家银行担保签订协议，公司积极与其余二家 银行沟通，解除担保风险。

• （5）投资者诉讼索赔的风险

由于公司收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》，部分投资者向宁波市中级人民法院提起诉讼，目前在诉索赔金额 为649.97万元，可能诉讼会持续增加，公司存在投资者诉讼索赔的风险。目前所涉诉讼尚未由法院开庭审理，公司已聘请专 业律师，积极应对，减少损失。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

			接待对象 类型
接待时间	接待地点	接待方式		接待对象	谈论的主要内容及提供的资料
2020年01月01日 -2020年12月31日					公司经营情况，合同诈骗案、追赃等 进展情况。
	公司	电话沟通	个人	个人投资者

22

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2018年4月24日，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于未来三年(2018年-2020年)股东回报规划的议案》，对 分红标准、比例以及利润分配政策的决策程序进行了明确规定，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分 保护中小投资者的合法权益。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

							现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率
			现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率		以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例
				以其他方 式（如回 购股份） 现金分红 的金额		现金分 红总额 （含其 他方 式）
		分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润
	现金分红金 额（含税）
分红年度
2020年	0.00	1,460,523,838.24	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%
2019年	0.00	21,860,785.64	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%
2018年	0.00	-2,800,641,940.63	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺

23

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺
资产重组时所作承诺
			不设立与公 司相同或类 似业务的子 公司，不从 事与公司目 前主营业务 相同或相近 的主营业 务。本公司 （本人）及 所控制的其 它公司尽量 避免、减少 与公司发生 关联交易。
						承诺人一 直坚持承 诺事项，报 告期内，未 发生同业 竞争和关 联交易情 况。
	宋济隆、许 丽萍、东力 集团	关于同业竞 争、关联交 易的承诺
首次公开发行或再融资时所作承 诺				2007年08 月23日
					长期
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
	2020年4月23日，公司收到浙江省高级人民法院作出的《刑事裁定书》[（2020） 浙刑终70号]，维持一审判决，富裕仓储、九江嘉柏、易维长和、年富供应链、李 文国、杨战武、刘斌等已构成合同诈骗罪，财务造假，虚假承诺。资产重组所做的 承诺不再纳入上述表格。除资产重组的相关承诺外，其他承诺方承诺按时履行。
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划
	不适用

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

• √ 适用 □ 不适用

• （一）董事会对会计师事务所本报告期“带有强调事项段的无保留意见审计报告”的说明

24

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

1、强调事项涉及的主要内容

如审计报告中“强调事项段”，所述：

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四、2所述，宁波东力为深圳市年富供应链有限公司提供担保，涉及 金额折合人民币为90,445.01万元，宁波东力经综合判断计提预计负债40,000万元。同时如财务报表附注十五、4所述，在中 国证券监督管理委员会对宁波东力下发《行政处罚决定书》（〔2021〕2号）后，部分投资者以宁波东力证券虚假陈述致使 原告在证券交易中遭受经济损失为由，要求宁波东力给予赔偿。截至审计报告日，宁波东力证券虚假陈述责任纠纷案所涉诉 讼在诉索赔金额为6,499,712.05元。上述诉讼案件尚处于审理阶段，尚未产生具有法律效力的判决或裁定，未来结果具有不 确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

2、公司董事会意见

公司董事会认为：立信中联会计师事务所对公司 2020 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，对 于其出具的审计报告意见类型，我们尊重其独立判断。董事会高度重视，公司将采取积极措施，最大限度减少损失。

3、消除相关事项及其影响的具体措施、预期消除影响的可能性及时间

（1）公司为年富供应链的银行融资提供担保，截至2020年12月31日，公司涉及的担保金额折合人民币为90,445.01万元， 公司已计提预计负债4亿元。

（2）公司为年富供应链的银行融资提供担保，涉及五家银行。截止2020年12月31日，公司已与宁波金融资产管理股份 有限公司就三家银行担保签订协议，详见《关于公司签订<差额补足协议>的公告》（公告编号：2020-024），《关于公司签 订《还款协议》暨对年富供应链的担保进展公告》（公告编号：2020-040），《关于公司签订《还款协议》暨对年富供应链 的担保进展公告》（公告编号：2020-055）。公司积极与其余二家银行沟通，解除担保风险。

（3）2020年4月23日，公司收到浙江省高级人民法院作出的《刑事裁决书》【（2020）浙刑终70号】，作出终审裁定： 驳回被告富裕控股、李文国、杨战武、刘斌的上诉；维持原判。本裁定为终审裁定。详见《关于收到刑事裁决书的公告》（公 告编号：2020-013）；公司将根据判决结果，以及实际承担的损失情况，积极向富裕控股和李文国等追偿损失；

（4）公司证券虚假陈述责任纠纷案所涉诉讼尚未由法院开庭审理，尚未产生具体法律效力的判决或裁定，公司已聘请 专业律师，积极应对，减少影响。

（二）监事会对会计师事务所本报告期“带有强调事项段的无保留意见审计报告”的说明

公司聘请立信中联会计师事务所对公司 2020 年度财务报告进行了审计，被出具了带强调事项段的无保留意见的审计报 告。公司董事会出具《董事会关于2020年度带有强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。 根据《深圳证 券交易所股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》 等有关规定的要求，公司监事会对《董事会关于2020年度带有强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》进行 了认真审核，并提出如下书面审核意见：公司董事会对带有强调事项的无保留意见审计报告涉及事项所做出的说明符合中国 证监会、深圳证券交易所相关规定的要求，监事会将持续关注董事会和管理层相关工作开展情况，切实维护公司及全体股东 利益。

（三）独立董事对会计师事务所本报告期“带有强调事项段的无保留意见审计报告”的说明

公司聘请立信中联会计师事务所对公司2020年度财务报告进行了审计，被出具了带强调事项段的无保留意见的审计报 告。作为公司的独立董事，我们认真阅读了公司《董事会关于2020年度带有强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专 项说明》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准无保留审计意 见及其涉及事项的处理》等有关规定发表如下独立意见：

公司董事会对审计意见涉及事项所作出的说明客观、真实，符合公司的实际情况，同意董事会对立信中联会计师事务所 出具的带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项所作的专项说明；希望公司董事会进一步加强公司管理，维护公司和广 大投资者特别是中小投资者利益。

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

重要会计政策变更

25

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）

本公司于 2020年1月1日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号——收入》（以下简称“新收入准则”， 修订前的收入准则简称“原收入准则”）。新收入准则引入了收入确认计量的五步法，并针对特定交易（或事项）增加了更 多的指引。

收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项 目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 除了提供了更广泛的收入交易的披露外，首次执行新收入准则对当期期初的留存收益金额未产生重大影响。主要影响如 下：

合并资产负债表 金额单位：人民币元

合并资产负债表			金额单位：人民币元
项 目	2019 年12 月31 日	重分类	2020 年1 月1 日
应收账款	217,915,285.28	-36,312,694.09	181,602,591.19
合同资产		36,312,694.09	36,312,694.09
预收账款	106,191,729.90	-101,740,331.07	4,451,398.83
合同负债		90,035,691.22	90,035,691.22
其他流动负债	2,739,890.99	11,704,639.85	14,444,530.84

母公司资产负债表

项 目	2019 年12 月31 日	重分类	2020 年1 月1 日
应收账款	16,973,896.33	-219,346.07	16,754,550.26
合同资产		219,346.07	219,346.07
预收账款	8,800,609.79	-5,255,651.62	3,544,958.17
合同负债		4,651,019.13	4,651,019.13
其他流动负债		604,632.49	604,632.49

与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下：

合并资产负债表

项 目	新收入准则下 2020 年12 月31 日余额	原收入准则下 2020 年12 月31 日余额
应收账款	258,021,780.59	294,298,889.47
合同资产	36,277,108.88
预收账款	5,676,677.78	126,147,482.87
合同负债	107,100,934.72
其他流动负债	14,942,927.77	1,573,057.40
母公司资产负债表
项 目	新收入准则下 2020 年12 月31 日余额	原收入准则下 2020 年12 月31 日余额

26

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

应收账款	6,554,587.30	6,773,933.37
合同资产	219,346.07
预收账款	4,172,437.08	4,197,237.08
合同负债	21,946.90
其他流动负债	2,853.10

合并利润表

项 目	新收入准则下 2020 年度发生额	原收入准则下 2020 年度发生额
营业收入	1,237,656,494.69	1,252,618,762.92
营业成本	881,355,159.21	865,596,918.37
销售费用	55,642,920.63	86,363,429.70
信用减值损失	-5,507,095.96	-4,156,201.45
资产减值损失	-13,724,742.81	-15,075,637.32

母公司利润表

项 目	新收入准则下 2020 年度发生额	原收入准则下 2020 年度发生额
营业成本	13,998,942.62	13,678,566.65
销售费用	3,473.18	323,849.15

（2）执行《企业会计准则解释第 13 号》

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号，以下简称“解释第13号”），自2020 年1月1日起施行，不要求追溯调整。

①关联方的认定

解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或 联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或 两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。

②业务的定义

解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上 简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。

本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果 产生重大影响。

（3）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》

财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19 日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新 冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。

本公司自2020年1月1日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影 响。

27

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	63
境内会计师事务所审计服务的连续年限	2
境内会计师事务所注册会计师姓名	舒国平、龚敏敏
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	舒国平2年、龚敏敏1年

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

28

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	涉案金额 （万元）	是否形成 预计负债			诉讼(仲裁)判 决执行情况
诉讼(仲裁)基本情况			诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响		披露日期	披露索引
					原告与被告宁 波东力股份有 限公司和解，签 订《宁波金融资 产管理股份有 限公司与宁波 东力股份有限 公司之差额补 足协议》
原告杭州银行股份有限公 司深圳分行与被告宁波东 力股份有限公司的保证合 同纠纷由深圳市中级人民 法院审理（案号：（2019） 粤03民初3257号）
							《证券时报》、《上 海证券报》、巨潮 资讯网公告（公告 号：2020-024）
	10,077.58	是	原告撤诉	原告撤诉		2020年05月09日
				（一）解除原告广发银行股份有限公司深 圳分行与被告深圳市年富供应链有限公 司签订的（2017）深银综授额字第000212 号《授信额度合同》、（2018）深银综授 额字第000052号《授信额度合同》。（二） 被告深圳市年富供应链有限公司应于本 判决生效后十日内清偿原告广发银行股 份有限公司深圳分行贷款本金人民币 16,968,758.75元及人民币1,445,192.19 元。（三）被告深圳富裕控股有限公司、 被告深圳市年富实业发展有限公司、被告 李文国、被告宁波东力股份有限公司对被 告深圳市年富供应链有限公司的上述债 务承担连带责任；被告深圳富裕控股有限 公司、被告深圳市年富实业发展有限公 司、被告李文国、被告宁波东力股份有限
原告广发银行股份有限公 司深圳分行与被告深圳市 年富供应链有限公司、深圳 富裕控股有限公司、深圳市 年富实业发展有限公司、李 文国、宁波东力股份有限公 司的金融借款合同纠纷由 深圳市罗湖区人民法院审 理（案号：（2018）粤0303 民初15372号）
					原告与被告宁 波东力股份有 限公司和解，签 订《宁波金融资
			深圳市罗湖区人 民法院于2019 年9月10日作出 民事判决。				《证券时报》、《上 海证券报》、巨潮 资讯网公告（公告 号：2020-040）
					产管理份有
	2,100	是				年 日
					股 公与宁波	2020 06月16
					限司 东力股份有限 公司之还款协 议》。

29

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

				公司代偿后，有权向被告深圳市年富供应 链有限公司追偿。（四）被告深圳富裕控 股有限公司、被告深圳市年富实业发展有 限公司、被告李文国、被告宁波东力股份 有限公司应于本判决生效后十日内向原 告广发银行股份有限公司深圳分行清偿 法院受理被告深圳市年富供应链有限公 司破产申请后的贷款利息（该利息以人民 币16,968,758.75元为基数，按每日万分之 五自2018年12月20日计至清偿之日； 前述计息基数可根据本判决第二项所列 之债务的清偿情况相应调整）。（五）驳 回原告广发银行股份有限公司深圳分行 的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的 期间履行给付金钱义务，应当依照《中华 人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条 之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利 息。案件受理费146,800元及保全费5,000 元（如有其他诉讼费用需同时分别列明）， 由六被告负担，上述费用原告已预付，被 告应在本判决生效之日起十日内迳付原 告。
原告广发银行股份有限公 司深圳分行与被告深圳市 年富供应链有限公司、宁波 东力股份有限公司、李文国 的合同纠纷由深圳市中级 人民法院审理（案号： （2018）粤03民初2528号）				（一）解除原告广发银行股份有限公司深 圳分行与被告深圳市年富供应链有限公 司签订的（2018）深银综授额字第000052 号《授信额度合同》。（二）原告广发银 行股份有限公司深圳分行对被告深圳市 年富供应链有限公司所享有的债权为：1、 （2018）深银综授额字第000052号《授	原告与被告宁 波东力股份有 限公司和解，签 订《宁波金融资 产管理股份有 限公司与宁波 东力股份有限
			深圳市中级人民 法院于2019年 12月13日作出 民事判决。				《证券时报》、《上 海证券报》、巨潮 资讯网公告（公告 号：2020-040）
	20,775.6	是				2020年06月16日

30

==> picture [59 x 14] intentionally omitted <==

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

信额度合同》项下所欠承兑汇票本金	公司之还款协
74,472,027.6元及利息4,359,691.82（以本	议》。
金74,472,027.6元为基数，自欠款之日起，
按每日万分之五的利息标准，计至2018
年12月19日止）；2、（2018）深银综
授额字第000052号《授信额度合同》项
下垫付信用证款项产生的利息114,895.24
美元（其中9550862060287700008信用证
项下垫款866,597.93美元，自2018年7
月11日起计至2018年12月19日止；
9550862060287700009信用证项下垫款
2,950,173.42美元，自2018年7月16日
起计至2018年12月19日止，均按每日
万分之五的利息标准计息）；3、（2018）
深银综授额字第000052号《授信额度合
同》项下进口押汇代付款15,048,364.6美
元及利息250,023.32美元（其中
9550862060287700005进口押汇项下本金
9,448,364.6美元，按照年利率5.325%计
算利息及复利，自2018年8月6日起计
至2018年12月19日止；
9550862060287700006进口押汇项下
5,600,000美元，按照年利率5.475%计算
利息及复利，自2018年8月14起日计至
2018年12月19日止）。（三）被告宁波
东力股份有限公司应于本判决生效之日
起十日内对被告深圳市年富供应链有限
公司所负下列债务承担连带清偿责任：1、
（2018）深银综授额字第000052号《授

==> picture [291 x 467] intentionally omitted <==

31

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

信额度合同》项下所欠承兑汇票本金 74,472,027.6 元及利息 4,359,691.82（以本 金 74,472,027.6 元为基数，自欠款之日起， 按每日万分之五的利息标准，计至实际清 偿之日止）；2、（2018）深银综授额字 第 000052 号《授信额度合同》项下垫付 信用证款项产生的利息 114,895.24 美元 （其中 9550862060287700008 信用证项下 垫款 866,597.93 美元，自 2018 年 7 月 11 日起计至实际清偿之日止； 9550862060287700009 信用证项下垫款 2,950,173.42 美元，自 2018 年 7 月 16 日 起计至 2018 年 12 月 19 日止，均按每日 万分之五的利息标准计息）；3、（2018） 深银综授额字第 000052 号《授信额度合 同》项下进口押汇代付款 15,048,364.6 美 元及利息 250,023.32 美元（其中 9550862060287700005 进口押汇项下本金 9,448,364.6 美元，按照年利率 5.325%计 算利息及复利，自 2018 年 8 月 6 日起计 至实际清偿之日止； 9550862060287700006 进口押汇项下 5,600,000 美元，按照年利率 5.475%计算 利息及复利，自 2018 年 8 月 14 起日计至 实际清偿之日止）。被告宁波东力股份有 限公司承担责任后，可向被告深圳市年富 供应链有限公司行使追偿权。（四）被告 李文国应于本判决生效之日起十日内对 被告深圳市年富供应链有限公司所负下

==> picture [291 x 467] intentionally omitted <==

32

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

列债务承担连带清偿责任：1、（2018） 深银综授额字第 000052 号《授信额度合 同》项下所欠承兑汇票本金 74,472,027.6 元及利息 4,359,691.82（以本金 74,472,027.6 元为基数，自欠款之日起， 按每日万分之五的利息标准，计至实际清 偿之日止）；2、（2018）深银综授额字 第 000052 号《授信额度合同》项下垫付 信用证款项产生的利息 114,895.24 美元 （其中 9550862060287700008 信用证项下 垫款 866,597.93 美元，自 2018 年 7 月 11 日起计至实际清偿之日止； 9550862060287700009 信用证项下垫款 2,950,173.42 美元，自 2018 年 7 月 16 日 起计至 2018 年 12 月 19 日止，均按每日 万分之五的利息标准计息）；3、（2018） 深银综授额字第 000052 号《授信额度合 同》项下进口押汇代付款 15,048,364.6 美 元及利息 250,023.32 美元（其中 9550862060287700005 进口押汇项下本金 9,448,364.6 美元，按照年利率 5.325%计 算利息及复利，自 2018 年 8 月 6 日起计 至实际清偿之日止； 9550862060287700006 进口押汇项下 5,600,000 美元，按照年利率 5.475%计算 利息及复利，自 2018 年 8 月 14 起日计至 实际清偿之日止）。被告李文国承担责任 后，可向被告深圳市年富供应链有限公司 行使追偿权。（五）广发行深圳分行对被

==> picture [291 x 467] intentionally omitted <==

33

==> picture [59 x 14] intentionally omitted <==

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

				告深圳市年富实业发展有限公司质押给 广发行深圳分行的保证金享有优先受偿 权。（六）驳回广发行深圳分行的其他诉 讼请求。如上述付款人未按本判决指定的 期间履行义务，应当按照《中华人民共和 国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加 倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案 件受理费1,080,579.99元，财产保全费 5,000元，共计1,085,579.99元，由广发银 行股份有限公司深圳分行负担85,579.99 元，由被告深圳市年富供应链有限公司、 宁波东力股份有限公司、李文国负担 1,000,000元。
				（一）原告平安银行股份有限公司深圳分 行对被告深圳市年富供应链有限公司所 享有的债权为：借款本金100,000,000元、 2018年7月16日至2018年12月19日止 的罚息2,118,584.05元、律师费损失 33,333元。（二）被告宁波东力股份有限 公司对被告深圳市年富供应链有限公司 所负债务本金100,000,000元、2018年7 月16日至2018年12月19日止的罚息 2,118,584.05元、2018年12月20日至所 有款项清偿之日止的逾期罚息（以本金 100,000,000元为基数，按7.83%计）及律 师费33,333元承担连带清偿责任。被告宁 波东力股份有限公司承担责任后，可向被 告深圳市年富供应链有限公司行使追偿 权。（三）驳回原告平安银行股份有限公
					原告与被告宁 波东力股份有 限公司和解，签 订《宁波金融资
原告平安银行股份有限公 司深圳分行与被告深圳市 年富供应链有限公司、宁波 东力股份有限公司的金融 借款合同纠纷由深圳市中 级人民法院审理（案号： （2018）粤03民初3054号）
			深圳市中级人民 法院于2019年7 月10日作出民 事判决。				《证券时报》、《上 海证券报》、巨潮 资讯网公告（公告 号：2020-055）
					产管理股份有
	10,000	是				22年12月1日
					限公司与宁波 东力股份有限 公司之还款协 议》。	00 0

34

==> picture [59 x 14] intentionally omitted <==

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

				司深圳分行的其他诉讼请求。如上述付款 人未按本判决指定的期间履行义务，应当 按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二 百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间 的债务利息。本案案件受理费544,627.5 元，保全费5,000元，由被告深圳市年富 供应链有限公司、宁波东力股份有限公司 负担。
				（一）原告平安银行股份有限公司深圳分 行对被告深圳市年富供应链有限公司所 享有的债权为：借款本金174,716,800元、 2018年7月6日至2018年12月18日的 罚息4,515,083.78元、律师费损失33,334 元。（二）被告宁波东力股份有限公司应 于本判决生效之日起10日内对被告深圳 市年富供应链有限公司所负债务本金 174,716,800元、2018年7月6日至2018 年12月18日的罚息4,515,083.78元、2018 年12月19日起至所有款项清偿之日止的 罚息（以本金174,716,800元为基数，按 9.135%计）及律师费33,334元承担连带 清偿责任。被告宁波东力股份有限公司承 担责任后，可向被告深圳市年富供应链有 限公司行使追偿权。（三）驳回原告平安 银行股份有限公司深圳分行的其他诉讼 请求。如上述付款人未按本判决指定的期 间履行义务，应当按照《中华人民共和国 民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍 支付迟延履行期间的债务利息。本案案件
					原告与被告宁 波东力股份有 限公司和解，签 订《宁波金融资 产管理股份有 限公司与宁波 东力股份有限 公司之还款协 议》。
原告平安银行股份有限公 司深圳分行与被告深圳市 年富供应链有限公司、宁波 东力股份有限公司的金融 借款合同纠纷由深圳市中 级人民法院审理（案号： （2018）粤03民初3126号）
			深圳市中级人民 法院于2019年7 月10日作出民 事判决。				《证券时报》、《上 海证券报》、巨潮 资讯网公告（公告 号：2020-055）
	20,000	是				2020年12月10日

35

==> picture [59 x 14] intentionally omitted <==

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

				受理费1,048,410.5元，保全费5,000元， 由被告深圳市年富供应链有限公司、宁波 东力股份有限公司负担。
				（一）确认原告平安银行股份有限公司深 圳分行对被告深圳市年富供应链有限公 司所享有的债权为：1.本金20,270万元、 罚息831,142.01元；2.本金5,000,169.37 美元、罚息37,501.27美元；3.律师费损失 33,333元。（二）被告宁波东力股份有限 公司于本判决生效之日起10日内对被告 深圳市年富供应链有限公司所负债务承 担连带清偿责任：1.本金20,270万元、罚 息831,142.01元；2.本金5,000,169.37美 元、罚息37,501.27美元；3.2018年12月 19日起至款项清偿之日止的罚息（罚息均 以日利率万分之五为标准，其中以本金1 亿元为基数自2018年12月19日起计算， 以本金5,000,169.37美元为基数自2018 年12月19日起计算，以本金4,570万元 为基数自2018年12月20日起计算，以 本金5,700万元为基数自2018年12月26 日起计算）；4.律师费损失33,333元。被 告宁波东力股份有限公司承担责任后，可 向被告深圳市年富供应链有限公司行使 追偿权。（三）原告平安银行股份有限公 司深圳分行对被告深圳市年富供应链有 限公司开立的保证金账号内的资金享有 质权，其中18014520309002000012账户 以3,000万元为限、其中
					原告与被告宁 波东力股份有 限公司和解，签 订《宁波金融资 产管理股份有
原告平安银行股份有限公 司深圳分行与被告深圳市 年富供应链有限公司、宁波 东力股份有限公司的金融 借款合同纠纷由深圳市中 级人民法院审理（案号： （2018）粤03民初3127号）
			深圳市中级人民 法院于2019年7 月24日作出民 事判决。				《证券时报》、《上 海证券报》、巨潮 资讯网公告（公告 号：2020-055）
	18,246.95	是				22年12月1日
					限公司与宁波	00 0
					东力股份有限 公司之还款协 议》。

36

==> picture [59 x 14] intentionally omitted <==

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

				18014520309002000013账户以1,371万元 为限、其中18014520309002000014账户 以1,710万元为限、其中 18014520309002000011账户以 1,500,050.81美元为限。（四）驳回原告 平安银行股份有限公司深圳分行的其他 诉讼请求。如上述付款人未按本判决指定 的期间履行义务，应当按照《中华人民共 和国民事诉讼法》第二百五十三条规定， 加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案 案件受理费954,697.73元，保全费5,000 元，由被告深圳市年富供应链有限公司、 宁波东力股份有限公司负担。
				（一）第一被申请人向申请人偿还银行承 兑汇票款本金人民币39,121,347.36元及 利息、复利（按日万分之五的标准，从各 笔银行承兑汇票发生垫款之日起，分别计 至垫款本金付清之日止），确认申请人对 第一被申请人在申请人处的保证金人民 币11,737, 000元享有优先受偿权，并以保 证金优先清偿第一被申请人所欠申请人 的垫款本息以及申请人实现债权的费用。 （二）第一被申请人向申请人偿还信用证 垫款本金4,543,044.29美元、信用证开证 本金13, 442,161.84美元及利息、复利（自 各信用证发生垫款之日起，分别计至垫款 本金付清之日止，按逾期贷款利率计付逾 期利息，逾期贷款利率为日利率上浮 20%），确认申请人对第一被申请人在申
申请人兴业银行股份有限 公司深圳分行与第一被申 请人深圳市年富供应链有 限公司、第二被申请人宁波 东力股份有限公司的金融 借款合同纠纷由深圳仲裁 委员会仲裁（案号：（2018） 深仲受字第1715号）
			深圳仲裁委员会 于2019年1月7 日作出仲裁裁 决。				《证券时报》、《上 海证券报》、巨潮 资讯网公告（公告 号：2019-013）
	12,552.27	是			中止执行	年 日
						2019 04月16

37

==> picture [59 x 14] intentionally omitted <==

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

				请人处的保证金人民币27,330,000元享有 优先受偿权，并以保证金优先清偿第一被 申请人所欠申请人的垫款本息以及申请 人实现债权的费用。（三）第一被申请人 向申请人支付保全费人民币5,000元。 （四）第二被申请人对第一被申请人的上 述债务承担连带保证责任。（五）本案仲 裁费人民币1,151,134元，由两被申请人 承担。
				（一）原告招商银行股份有限公司深圳分 行对被告深圳市年富供应链有限公司所 享有的债权为：1、2018年供字第 3318700092号《出口汇款融资申请书》项 下融资款本金美元9,243,060.43元及逾期 利息（以美元9,243,060.43元为基数，按 年利率5.4015%的计算标准，自2018年7 月3日计至2018年12月19日止）；2、 2018年供字第3318700104号《出口汇款 融资申请书》项下融资款本金美元 11,000,000元及逾期利息（以美元 11,000,000元为基数，按年利率5.413643% 的计算标准，自2018年7月3日计至2018 年12月19日止）；3、755HT2018058325 号《进口汇款融资申请书》项下融资款本 金美元8,000,000元及逾期利息（以美元 8,000,000元为基数，按年利率3.6239%的 计算标准，自2018年7月3日计至2018 年12月19日止）；4、755HT2018058797 号《出口汇款融资申请书》项下融资款本
原告招商银行股份有限公 司深圳分行与被告深圳市 年富供应链有限公司、宁波 东力股份有限公司、深圳市 年富实业发展有限公司的 金融借款合同纠纷由深圳 市中级人民法院审理（案 号：（2018）粤03民初2885 号）
			深圳市中级人民 法院于2019年7 月19日作出民 事判决。				《证券时报》、《上 海证券报》、巨潮 资讯网公告（公告 号：2019-036）
					一审判决尚未
	24,073.69	是				年 日
					执行。	2019 07月26

38

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

金美元 79,519.91 元及逾期利息（以美元 79,519.91 元为基数，按年利率 5.6205%的 计算标准，自 2018 年 7 月 3 日计至 2018 年 12 月 19 日止）；5、755HT2018060941 号《进口汇款融资申请书》项下融资款本 金美元 8,017,259.64 元及逾期利息（以美 元 8,017,259.64 元为基数，按年利率 3.522651%的计算标准，自 2018 年 7 月 3 日计至 2018 年 12 月 19 日止）。（二） 被告宁波东力股份有限公司应于本判决 生效之日起十日内对被告深圳市年富供 应链有限公司所负下列债务承担连带清 偿责任：【1、2018 年供字第 3318700092 号《出口汇款融资申请书》项下融资款本 金美元 9,243,060.43 元及逾期利息（以美 元 9,243,060.43 元为基数，按年利率 5.4015%的计算标准，自 2018 年 7 月 3 日 计至款项清偿之日止）；2、2018 年供字 第 3318700104 号《出口汇款融资申请书》 项下融资款本金美元 11,000,000 元及逾期 利息（以美元 11,000,000 元为基数，按年 利率 5.413643%的计算标准，自 2018 年 7 月 3 日计至款项清偿之日止）；3、 755HT2018058325 号《进口汇款融资申请 书》项下融资款本金美元 8,000,000 元及 逾期利息（以美元 8,000,000 元为基数， 按年利率 3.6239%的计算标准，自 2018 年 7 月 3 日计至款项清偿之日止）；4、 755HT2018058797 号《出口汇款融资申请

==> picture [291 x 467] intentionally omitted <==

39

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

书》项下融资款本金美元 79,519.91 元及 逾期利息（以美元 79,519.91 元为基数， 按年利率 5.6205%的计算标准，自 2018 年 7 月 3 日计至款项清偿之日止）；5、 755HT2018060941 号《进口汇款融资申请 书》项下融资款本金美元 8,017,259.64 元 及逾期利息（以美元 8,017,259.64 元为基 数，按年利率 3.522651%的计算标准，自 2018 年 7 月 3 日计至款项清偿之日止）】。 被告宁波东力股份有限公司承担责任后， 可向被告深圳市年富供应链有限公司行 使追偿权。（三）原告招商银行股份有限 公司深圳分行对被告深圳市年富实业发 展有限公司提供的位于深圳市福田区滨 河大道北深业泰然大厦 7B01、7B04、 7B05、7B06、25C01、25C02 的房产（房 地产证号分别为：深房地字第 3000769619 号、3000769617 号、3000769620 号、 3000769621 号、3000792841 号、 3000792843 号）享有抵押权，并有权从处 置抵押物所得价款中优先受偿。被告深圳 市年富实业发展有限公司承担责任后，可 向被告深圳市年富供应链有限公司行使 追偿权。（四）驳回原告招商银行股份有 限公司深圳分行的其他诉讼请求。如上述 付款人未按本判决指定的期间履行义务， 应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行 期间的债务利息。本案案件受理费人民币

==> picture [291 x 467] intentionally omitted <==

40

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

				1,245,484.51元，财产保全费人民币5,000 元，共计人民币1,250,484.51元，由原告 招商银行股份有限公司深圳分行负担人 民币6,227.42元，由被告深圳市年富供应 链有限公司、宁波东力股份有限公司、深 圳市年富实业发展有限公司负担人民币 1,244,257.09元。
				（一）原告招商银行股份有限公司深圳分 行对被告深圳市年富供应链有限公司所 享有的债权为：1、2018年供字第 3318700027号《出口汇款融资申请书》项 下融资款本金美元9,420,395.66元及逾期 利息（以美元14,000,000元为基数，自 2018年7月3日计至2018年9月24日； 以美元10,000,005元为基数，自2018年9 月25日计至2018年12月19日；均按年 利率4.805256%的标准计算）；2、2018 年供字第3318700040号《出口汇款融资 申请书》项下融资款本金美元12,000,000 元及逾期利息（以美元12,000,000元为基 数，按年利率5.0946%的计算标准，自 2018年7月3日计至2018年12月19日 止）；3、2018年供字第3318700049号《出 口汇款融资申请书》项下融资款本金美元 15,000,000元及逾期利息（以美元 15,000,000元为基数，按年利率 5.236356%的计算标准，自2018年7月3 日计至2018年12月19日止）。（二） 被告宁波东力股份有限公司应于本判决
原告招商银行股份有限公 司深圳分行与被告深圳市 年富供应链有限公司、宁波 东力股份有限公司、深圳市 年富实业发展有限公司的 金融借款合同纠纷由深圳 市中级人民法院审理（案 号：（2018）粤03民初2886 号）
			深圳市中级人民 法院于2019年7 月19日作出民 事判决。				《证券时报》、《上 海证券报》、巨潮 资讯网公告（公告 号：2019-036）
					一审判决尚未
	27,160.86	是				年 日
					执行。	2019 07月26

41

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

生效之日起十日内对被告深圳市年富供 应链有限公司所负下列债务承担连带清 偿责任【1、2018 年供字第 3318700027 号《出口汇款融资申请书》项下融资款本 金美元 9,420,395.66 元及逾期利息（以美 元 14,000,000 元为基数，自 2018 年 7 月 3 日计至 2018 年 9 月 24 日；以美元 10,000,005 元为基数，自 2018 年 9 月 25 日计至 2018 年 12 月 24 日；以美元 9,420,395.66 元为基数，自 2018 年 12 月 25 日计至款项清偿之日止；均按年利率 4.805256%的标准计算）；2、2018 年供 字第 3318700040 号《出口汇款融资申请 书》项下融资款本金美元 12,000,000 元及 逾期利息（以美元 12,000,000 元为基数， 按年利率 5.0946%的计算标准，自 2018 年 7 月 3 日计至款项清偿之日止）；3、 2018 年供字第 3318700049 号《出口汇款 融资申请书》项下融资款本金美元 15,000,000 元及逾期利息（以美元 15,000,000 元为基数，按年利率 5.236356%的计算标准，自 2018 年 7 月 3 日计至款项清偿之日止）】。被告宁波东 力股份有限公司承担责任后，可向被告深 圳市年富供应链有限公司行使追偿权。 （三）原告招商银行股份有限公司深圳分 行对被告深圳市年富实业发展有限公司 提供的位于深圳市福田区滨河大道北深 业泰然大厦 7B01、7B04、7B05、7B06、

==> picture [291 x 467] intentionally omitted <==

42

==> picture [59 x 14] intentionally omitted <==

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

				25C01、25C02的房产（房地产证号分别 为：深房地字第3000769619号、 3000769617号、3000769620号、 3000769621号、3000792841号、 3000792843号）享有抵押权，并有权从处 置抵押物所得价款中优先受偿。被告深圳 市年富实业发展有限公司承担责任后，可 向被告深圳市年富供应链有限公司行使 追偿权。（四）驳回原告招商银行股份有 限公司深圳分行的其他诉讼请求。如上述 付款人未按本判决指定的期间履行义务， 应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行 期间的债务利息。本案案件受理费人民币 1,399,843元，财产保全费人民币5,000元， 共计人民币1,404,843元，由原告招商银 行股份有限公司深圳分行负担人民币 6,999.22元，由被告深圳市年富供应链有 限公司、宁波东力股份有限公司、深圳市 年富实业发展有限公司负担人民币 1,397,843.78元。
浙江省宁波市人民检察院 指控被告单位富裕仓储（深 圳）有限公司（现更名为深 圳富裕控股有限公司）、深 圳市年富供应链有限公司、 被告人李文国、杨战武、刘 斌犯合同诈骗罪由宁波市 中级人民法院审理（案号：				（一）被告单位富裕仓储（深圳）有限公 司（现已更名为深圳富裕控股有限公司） 犯合同诈骗罪，判处罚金人民币三千万	（一）被告单位 富裕仓储（深 圳）有限公司
			宁波市中级人民				《证券时报》、《上 海证券报》、巨潮 资讯网公告（公告 号：2020-004）
			法院于2020年1	元。（二）被告单位深圳市年富供应链有	（现名深圳富
		否				年月日
	-		月22日作出刑	限公司犯合同诈骗罪，判处罚金人民币三	裕控股有限公	2020 1 23
			事判决。	千万元。（三）被告人李文国犯合同诈骗 罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身， 并处没收个人全部财产。（四）被告人杨	司）名下的宁波 东力股票 128,541,423

43

==> picture [59 x 14] intentionally omitted <==

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（2019）浙02刑初138号）				战武犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十一 年，并处罚金人民币三百万元（刑期从判 决执行之日起计算，判决执行以前先行羁 押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018 年6月30日起至2029年6月29日止）。 （五）被告人刘斌犯合同诈骗罪，判处有 期徒刑八年，并处罚金人民币三百万元 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行 以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一 日，即自2020年1月22日起至2028年1 月21日止）。（六）追缴被告单位富裕 仓储（深圳）有限公司（现名深圳富裕控 股有限公司）名下的宁波东力股票 128,541,423股及其孳息，九江易维长和信 息管理咨询合伙企业名下的宁波东力股 票25,204,200股及其孳息，母刚代持及非 法获得宁波东力股票合计13,427,970股及 其孳息（上述股票以并购时人民币8.57 元/股折算价值），返还被害单位宁波东力 股份有限公司。（七）追缴被告人李文国 通过九江嘉柏实业有限公司获得的赃款 （人民币，下同）3. 456亿元（其中被告 单位深圳市年富供应链有限公司分得赃 款1.15亿元，被告人杨战武分得150万元， 被告人刘斌分得300万元，秦理、徐莘栋、 林文胜、张爱民各分得150万元，均应予 以追缴），返还被害单位宁波东力股份有 限公司。（八）追缴被告单位深圳市年富 供应链有限公司获得的赃款2亿元，返还	股，九江易维长 和信息管理咨 询合伙企业名 下的宁波东力 股票 25,204,200股， 母刚代持及非 法获得的宁波 东力股票 13,427,970股 由司法机关追 缴完成并注销。 （二）被告人徐 莘栋分得的 1500000元、林 文胜分得的 1500000.45元、 刘斌分得的 45728.72元、张 爱民分得的 15754.69元由 司法机关追缴 退还被害单位 宁波东力股份 有限公司。

44

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

				被害单位宁波东力股份有限公司。（九） 被害单位宁波东力股份有限公司损失未 弥补部分，责令被告单位富裕仓储（深圳） 有限公司（现名深圳富裕控股有限公司）、 深圳市年富供应链育限公司和被告人李 文国、杨战武、刘斌分别予以退赔。
富裕仓储（深圳）有限公司 （现已更名为深圳富裕控 股有限公司）、李文国、杨 战武、刘斌提起上诉。浙江 省高级人民法院作出终审 裁定。（案号：（2020）浙 刑终70号）
			公司于2020年4 月23日收到浙 江省高级人民法 院裁定书。	（一）驳回被告单位富裕仓储（深圳）有 限公司（现已更名为深圳富裕控股有限公 司）和被告人李文国、杨战武、刘斌的上 诉；（二）维持原判。本裁定为终审裁定。			《证券时报》、《上 海证券报》、巨潮 资讯网公告（公告 号：2020-013）
	-	否			终审裁定	2020年04月24日

十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论	披露日期	披露索引
宁波东力股份 有限公司				对宁波东力股份有限公 司给予警告，并处以30 万元罚款。宋济隆、宋和 涛、罗岳芳、陈一红给予 警告，并分别处以3万元 罚款。
	收购人	因公司涉嫌信息披露违 法违规，根据《中华人 民共和国证券法》等有 关规定，对公司进行立 案调查。
						《关于收到<行政处罚决定书>的公告》 (公告号：2021-006）刊登于《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网。
			被中国证监会立案调查 或行政处罚		2021年01月 21日
宋济隆、宋和 涛、罗岳芳、 陈一红
	董事

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

45

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

							占同类	获批的
											可获得的 同类交易 市价
关联交 易方	关联 关系	关联交	关联交	关联交 易定价	关联交	关联交 易金额	交易金	交易额	是否超 过获批	关联交易 结算方式
												披露日期	披露索引
		易类型	易内容	原则	易价格	（万元）	额的比	度（万	额度
							例	元）
													《关于公司2020年度日 常关联交易预计的公 告》（公告号：2020-019）
马钢 东力	联营	销售	销售传 动设备	市场公								2020年04 月28日
										银
	企业	商品	及配件	允价格	-	597.43	0.56%	2,000	否	行转账	-
合计			--	--		597.43	--	2,000	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况											无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况											无
交易价格与市场参考价格差异较大的原因											无

46

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2 、重大担保

• √ 适用 □ 不适用

47

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 1 ）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额 度相关 公告披 露日期
								是否为 关联方 担保
		担保额 度		实际担保 金额			是否履 行完毕
担保对象名称			实际发生日期		担保类型	担保期
		公司对子公司的担保情况
	担保额 度相关 公告披 露日期
								是否为 关联方 担保
		担保额 度		实际担保 金额			是否履 行完毕
担保对象名称			实际发生日期		担保类型	担保期
	2020年 04月28 日
			2017年05月 24日		连带责任 保证	2017.5.24- 2020.5.24
东力传动		3,000		3,000			是	否
	2020年 04月28 日
			2020年03月 30日		连带责任 保证	2020.3.30- 2023.3.29
东力传动		3,000		3,000			否	否
		公司对原子公司的担保情况
	2018年 04月26 日
			2020年05月 06日		连带责任 保证	2020.4.21- 2023.4.21
年富供应链		18,000		4,211.7			否	否
	2018年 04月26 日
			2020年06月 15日		连带责任 保证	2020.5.27- 2023.5.27
年富供应链		30,000		8,190.09			否	否
	2018年 04月26 日					2020.11.30 -2023.11.3 0
			2020年12月 07日		连带责任 保证
年富供应链		60,000		18,827.29			否	否
	2018年 04月26 日					2017.11.13 -2018.08.2 9
			2017年11月 13日		连带责任 保证
年富供应链		29,000		11,740.6			否	否
	2018年 04月26 日					2018.02.05 -2019.02.0 4
			2018年02月 05日		连带责任 保证
年富供应链		90,000		47,475.33			否	否
报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1）				报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2）
		46,000				6,000
报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3）				报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4）
		273,000				93,455.01

48

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

子公司对子公司的担保情况	子公司对子公司的担保情况	子公司对子公司的担保情况	子公司对子公司的担保情况	子公司对子公司的担保情况	子公司对子公司的担保情况	子公司对子公司的担保情况	子公司对子公司的担保情况	子公司对子公司的担保情况
	担保额 度相关 公告披 露日期
								是否为 关联方 担保
		担保额 度		实际担保 金额			是否履 行完毕
担保对象名称			实际发生日期		担保类型	担保期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1）				报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2）
		46,000				6,000
报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3）				报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4）
		273,000				93,455.01
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				149.16%
其中：
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 务担保余额（E）
				90,445.01
上述三项担保金额合计（D+E+F）				90,445.01
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清 偿责任的情况说明				公司对年富供应链担保余额90,445.01万元可能承担连带 担保责任。
违反规定程序对外提供担保的说明				无

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

4 、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

49

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

5 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1 、履行社会责任情况

为员工提供机会、为股东创造价值、为社会承担责任作为公司使命。坚持以人为本的人才观，发展和谐劳动关系。同时 在获得公司经济效益的同时，积极回报社会。

关于员工，公司十分注重营造和谐劳动关系氛围，积极倡导员工至亲，成果共享，鼓励员工在职继续教育、安排相应的 培训计划，加强内部职业素质提升培训，把企业和员工凝结成为事业共同体，共同成长。

关于投资者，公司依据《投资者关系管理制度》加强投资者关系管理，明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人， 组织实施投资者关系的日常管理工作。报告期内，公司通过年度报告说明会、投资者关系互动平台、电话接听、接待投资者 现场调研等方式，加强与投资者的沟通。

关于相关利益者，公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，积极履行社会责任，共 同推动公司持续、稳健发展。公司本着协作共赢的精神，致力于实现与客户、供应商的共赢。公司通过服务内容的拓展和延 伸，与客户、供应商建立互利互惠的战略合作伙伴关系。

公司制定并实施一系列严格的污染物排放标准，在追求经济效益的同时高度重视环境保护。通过污染物处理工艺革新、 设备技术升级等措施，公司严格控制和减少污染物排放。公司重视厂区所在地的社区生态保护，主要污染物污水排放达到国 家一级污水排放标准，噪声排放达到国家三类标准。

关于社会，公司在发展实体经济的同时，努力回馈社会，在建共享和谐社会中承担更多的社会责任。公司积极与贫困村 对接，设立慈善求助扶困基金、东力助学基金等慈善基金，2020年，面对突如其来的新冠疫情，公司第一时间为抗击新冠肺 炎捐款100万元，子公司欧尼克被全国医院建设大会组委会评为防控新冠肺炎疫情突出贡献企业。

2 、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

3 、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

否

上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2020年1月22日，公司收到浙江省宁波市中级人民法院作出的【（2019）浙02刑初138号】《刑事判决书》，对富裕 控股、年富供应链,李文国、杨战武、刘斌以非法占有为目的,在签订、履行合同过程中,骗取宁波东力财物,数额特别巨大, 其行为构成合同诈骗罪，公诉机关指控的罪名成立；公司要求追赃挽损的意见，予以采纳。详见《关于收到刑事判决书的公

50

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

告》（公告编号：2020-004）。

2、2020年4月23日，公司收到浙江省高级人民法院作出的【（2020）浙刑终70号】《刑事裁决书》，作出终审裁定：驳 回被告单位富裕控股和被告人李文国、杨战武、刘斌的上诉；维持原判。详见《关于收到刑事裁决书的公告》（公告编号： 2020-013）。

3、2020年5月9日，公司与宁波金融资产管理股份有限公司就杭州银行股份有限公司深圳分行对年富供应链享有的债权 及附属担保权利签订《差额补足协议》。详见《关于公司签订<差额补足协议>的公告》（公告编号：2020-024）。

4、2020年6月1日，易维长和名下的宁波东力股票 25,204,200 股，母刚代持及非法获得的宁波东力股票 13,427,970 股， 富裕控股名下的宁波东力股票 59,000,000 股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司注销完成。详见《关于公司部分 股票注销完成的公告》（公告编号：2020-033）。

• 5、2020年6月15日，富裕控股名下的宁波东力股票 37,000,000 股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司注销完

• 成。详见《关于公司部分股票注销完成的公告》（公告编号：2020-038）。

6、2020年6月15日，公司与宁波金融资产管理股份有限公司就中国华融资产管理股份有限公司深圳市分公司对年富供应 链享有的债权及附属担保权利签订《还款协议》。详见《关于公司签订《还款协议》暨对年富供应链的担保进展公告》（公 告编号：2020-040）。

• 7、2020年7月14日，公司收到中国证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字〔2020〕60号）。详见《收到行

• 政处罚及市场禁入事先告知书的公告》（公告编号：2020-047）。

• 8、2020年9月25日，富裕控股名下的宁波东力股票32,541,423股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司注销完成。

• 详见《关于公司部分股票注销完成的公告》（公告编号：2020-050）。

• 9、2020年11月11日，因公司股份注销，公司注册资本由699,347,282 元变更为532,173,689元，公司完成工商变更登记

• 手续。详见《关于完成注册资本变更工商登记的公告》（公告编号：2020-053）。

10、2020年12月9日，公司与宁波金融资产管理股份有限公司就平安银行股份有限公司对年富供应链享有的债权及附属 担保权利签订《还款协议》。详见《关于公司签订《还款协议》暨对年富供应链的担保进展公告》（公告编号：2020-055）。 11、2021年1月19日，公司及相关当事人收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》 （〔2021〕2 号）。详见《关于收 到<行政处罚决定书>的公告 》（公告编号：2021-006）。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

51

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
			发行新 股		公积金 转股
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
	263,222 ,125					-167,17 3,593	-167,17 3,593	96,048, 532
一、有限售条件股份		37.64%							18.05%
1、国家持股
	17,655, 542							17,655, 542
2、国有法人持股		2.52%							3.32%
	245,566 ,583					-167,17 3,593	-167,17 3,593	78,392, 990
3、其他内资持股		35.12%							14.73%
	167,595 ,330					-153,74 5,623	-153,74 5,623	13,849, 707
其中：境内法人持股		23.97%							2.60%
	77,971, 253					-13,427, 970	-13,427, 970	64,543, 283
境内自然人持股		11.15%							12.13%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
	436,125 ,157							436,12 5,157
二、无限售条件股份		62.36%							81.95%
	436,125 ,157							436,12 5,157
1、人民币普通股		62.36%							81.95%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
	699,347 ,282	100.00 %				-167,17 3,593	-167,17 3,593	532,17 3,689	100.00 %
三、股份总数

股份变动的原因

• √ 适用 □ 不适用

根据浙江省高级人民法院作出的【（2020）浙刑终70号】《刑事裁定书》 及浙江省宁波市中级人民法院作出【（2019）

52

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

浙 02 刑初138号】（《刑事判决书》），截止 2020 年9月，深圳富裕控股有限公司名下的宁波东力股票 128,541,423 股， 九江易维长和信息管理咨询合伙企业名下的宁波东力股票 25,204,200股，母刚代持及非法获得的宁波东力股票13,427,970 股已被司法追缴并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司注销完成，上述限售股注销后，公司限售股由263,222,125 股变更为96,048,532股，总股本由 699,347,282 股变更为 532,173,689股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

根据浙江省高级人民法院作出的【（2020）浙刑终70号】《刑事裁定书》 及浙江省宁波市中级人民法院作出【（2019） 浙 02 刑初 138 号】（《刑事判决书》），截止2020年9月，司法追缴并注销限售股167,173,593股，公司限售股由263,222,125 股变更为96,048,532股，总股本由 699,347,282 股变更为 532,173,689股。

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

53

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

											年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数	年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数	年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数
		年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数					报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数
报告期末普通 股股东总数
	42,222				63,158				0					0
			持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
						报告期 内增减 情况		持有有限 售条件的 股份数量		持有无限售 条件的股份 数量		质押或冻结情况
			持股 比例	报告期末持 股数量
股东名称	股东性质											股份 状态
													数量
东力控股集团 有限公司	境内非国有 法人		26.03%	138,500,000				0		138,500,000
												质押	137,000,000
宋济隆	境内自然人		12.85%	68,364,628				51,273,471		17,091,157		质押	48,000,000
许丽萍	境内自然人		3.81%	20,250,300				0		20,250,300		质押	13,000,000
深圳市创新投 资集团有限公 司	国有法人		3.32%	17,655,542				17,655,542		0
母刚	境内自然人		1.31%	6,968,762		-13,427,9 70		6,968,762		0
刘志新	境内自然人		1.18%	6,301,050				6,301,050		0
卢新杰	境内自然人		0.83%	4,418,900				0		4,418,900
苏州亚商创业 投资中心(有限 合伙)	境内非国有 法人		0.83%	4,410,735				4,410,735		0
上海亚商华谊 投资中心（有限 合伙）	境内非国有 法人		0.71%	3,780,630				3,780,630		0
宁波德斯瑞投 资有限公司	境内非国有 法人		0.69%	3,648,695				0		3,648,695
			宋济隆和许丽萍夫妇各持有公司控股股东东力控股集团有限公司40%和30%的股权， 该三位股东存在关联关系，是一致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知其它股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动 的说明
			前10名无限售条件股东持股情况
										股份种类
股东名称			报告期末持有无限售条件股份数量							股份种类			数量

54

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

东力控股集团有限公司	138,500,000	人民币普通股	138,500,000
许丽萍	20,250,300	人民币普通股	20,250,300
宋济隆	17,091,157	人民币普通股	17,091,157
卢新杰	4,418,900	人民币普通股	4,418,900
宁波德斯瑞投资有限公司	3,648,695	人民币普通股	3,648,695
陈军毅	1,599,700	人民币普通股	1,599,700
曹文义	793,403	人民币普通股	793,403
罗春祥	760,400	人民币普通股	760,400
魏利军	608,000	人民币普通股	608,000
钱海潮	589,800	人民币普通股	589,800
前10名无限售流通股股东之 间，以及前10名无限售流通股 股东和前10名股东之间关联 关系或一致行动的说明
	宋济隆和许丽萍夫妇各持有公司控股股东东力控股集团有限公司40%和30%的股权， 该三位股东存在关联关系，是一致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知其它股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
	1、股东卢新杰通过普通证券帐户持有3,078,900股外，还通过证券公司信用交易担保证 券帐户持有1,340,000股，合计持有4,418,900股。 2、股东罗春祥通过证券公司信用交易担保证券帐户持有760,400股，合计持有760,400 股。 3、股东魏利军通过普通证券帐户持有433,700股外，还通过证券公司信用交易担保证 券帐户持有174,300股，合计持有608,000股。
前10名普通股股东参与融资 融券业务情况说明

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

	法定代表人/ 单位负责人
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
				实业投资；家用电器、电子元 件的制造、加工，专用设备制 造；机械设备、五金交电、电 子产品的批发，电子产品的零 售；机械设备租赁，家用电器 修理；普通货物仓储；实业投 资咨询服务；自有房屋租赁。
东力控股集团有限公司	宋济隆	2005年04月15日	913302007723272819
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况				无

55

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
宋济隆	本人	中国	否
许丽萍	本人	中国	否
	宋济隆先生：2006年1月至今任本公司董事长。兼任东力控股集团有限公司、宁波东力 重型机床有限公司、宁波东力新能源装备有限公司、宁波东力齿轮箱有限公司、宁波东力 物资有限公司、宁波高新区东力工程技术有限公司执行董事；宁波江北佳和小额贷款股份 有限公司董事长。 许丽萍女士：任东力控股集团有限公司、宁波东力重型机床有限公司、宁波东力新能源装 备有限公司总经理；宁波东力进出口有限公司执行董事、总经理。
主要职业及职务
过去10年曾控股的境内外 上市公司情况
	除本公司外无其他境内外上市公司

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [441 x 229] intentionally omitted <==

56

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

• 适用 √ 不适用

• 4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

• 适用 √ 不适用

• 5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

57

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

58

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

59

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增 持股份 数量 （股）	本期减 持股份 数量 （股）	其他 增减 变动 （股）
		任职 状态	性 别	年 龄	任期起始 日期	任期终止 日期	期初持股 数（股）				期末持股 数（股）
姓名	职务
					2021年01 月08日	2024年01 月07日
宋济隆	董事长	现任	男	58			68,364,628				68,364,628
	董事、 副董事长				2021年01	2024年01 月07日
郑才刚		现任	男
				58	月08日
	董事、 总经理				2021年01	2024年01 月07日
宋和涛		现任	男	2
				3	月08日
					2021年01 月08日	2024年01 月07日
罗岳芳	董事	现任	男	56
					2021年01 月08日	2024年01 月07日
丁碧春	董事	现任	女	41
					2021年01 月08日	2024年01 月07日
徐俊杰	董事	现任	男	38
	监事会 主席				2021年01	2024年01 月07日
王 聪
		现任	男	56	月08日
					2021年01 月08日	2024年01 月07日
丁为民	监事	现任	男	32
					2021年01 月08日	2024年01 月07日
蔡汉龙	监事	现任	男	46
					2021年01 月08日	2024年01 月07日
楼百均	独立董事	现任	男	58
					2021年01 月08日	2024年01 月07日
章勇敏	独立董事	现任	男	54
					2021年01 月08日	2024年01 月07日
蒲一苇	独立董事	现任	女	51
					2021年01 月08日	2024年01 月07日
周伟民	财务总监	现任	男	50
	董秘、 副总经理				2021年01	2024年01 月07日
许 行		现任	男	42
					月08日

60

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

					2021年01 月08日	2024年01 月07日
沈 杰	副总经理	现任	男	43
					2021年01 月08日	2024年01 月07日
董 荣	副总经理	现任	男	42
					2019年09 月02日	2021年01 月08日
纪建春	监事	离任	男	49
					2018年01 月11日	2021年01 月08日
徐金梧	独立董事	离任	男	72
					2018年01 月11日	2021年01 月08日
陈一红	独立董事	离任	女	52
					2018年10 月24日	2021年01 月08日
赵建明	财务总监	离任	男	65
合计	--	--	--	--	--	--	68,364,628	0	0	0	68,364,628

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
楼百均	独立董事	聘任	2021年01月08日	聘任
蒲一苇	独立董事	聘任	2021年01月08日	聘任
蔡汉龙	监事	聘任	2021年01月08日	聘任
周伟民	财务总监	聘任	2021年01月08日	聘任
纪建春	监事	任期满离任	2021年01月08日	换届
徐金梧	独立董事	任期满离任	2021年01月08日	换届
陈一红	独立董事	任期满离任	2021年01月08日	换届
赵建明	财务总监	任期满离任	2021年01月08日	换届

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

宋济隆先生： 董事长，硕士，高级经济师。2006年1月起任公司董事长。兼任东力控股集团有限公司、宁波东力重型机 床有限公司、宁波东力新能源装备有限公司、宁波东力齿轮箱有限公司、宁波东力物资有限公司、宁波高新区东力工程技术 有限公司执行董事；宁波江北佳和小额贷款股份有限公司董事长。

郑才刚先生： 董事、副董事长，硕士，教授级高级工程师。曾任中冶赛迪工程技术股份有限公司副总经理。兼任宁波东 力传动设备有限公司、四川中德东力工程技术有限公司、南京东力齿轮箱有限公司执行董事；安徽马钢东力传动设备有限公 司董事。2014年3月起任公司董事，2021年1月起任公司副董事长。

宋和涛先生： 董事、总经理，大学学历。曾任宁波东力股份有限公司董事长助理。兼任宁波东力传动设备有限公司总经

61

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

理、四川中德东力工程技术有限公司董事。2017年10月起任公司董事，2018年1月起任公司总经理。

罗岳芳先生： 董事，高级经济师。兼任宁波欧尼克科技有限公司董事长、宁波德斯瑞投资有限公司执行董事。2006年1 月起任公司董事。

丁碧春女士： 董事，大学学历。兼任宁波东力传动设备有限公司副总经理。2019年9月起任公司董事。

徐俊杰先生： 董事，大学学历。曾任华虹-NEC电子制造有限公司资深工程师、华虹宏力半导体制造有限公司主管工程师、 中芯国际集成电路制造（上海）有限公司资深主管。兼任宁波东力传动设备有限公司副总经理。2019年9月起任公司董事。

楼百均先生： 独立董事，硕士，注册会计师、硕士生导师。曾任江西财经大学理财系副教授等职务。现任浙江万里学院 教授，兼任海天国际控股有限公司、宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司、维科技术股份有限公司独立董事。2021年1月起任 公司独立董事。

章勇敏先生： 独立董事，博士、教授、博士生导师，浙江省特聘专家、“钱江学者”特聘教授。曾担任纽约州立大学研 究基金会研究科学家、美国摩根大通首席研究员、美国富国银行风险管理顾问、西交利物浦大学博士生导师、宁波诺丁汉大 学金融学首席教授兼国际金融研究中心主任、三江购物俱乐部股份有限公司独立董事。现任宁波大学商学院金融学教授、一 带一路研究院副院长。兼任广博集团股份有限公司独立董事。2018年1月起任公司独立董事。

蒲一苇女士： 独立董事，博士，教授、硕士生导师。先后在加拿大多伦多大学法学院、华东政法大学、北京大学法学院 等国内外高等院校做访问学者，曾任宁波银行股份有限公司监事。现任宁波大学法学院教授。兼任宁波大学法学院诉讼法研 究中心主任、中国社科院法研所兼职博导、中国法学会民事诉讼法研究会常务理事、浙江省诉讼法学会常务理事、宁波大学 资产经营公司监事、宁波高发汽车控制系统股份有限公司、宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司独立董事。2021年1月起任公 司独立董事。

王聪先生： 监事会主席，大学学历，工程师。兼任宁波东力传动设备有限公司技术中心副总工程师。曾获江北区优秀外 来创业人才、江东区优秀人才奖。2012年1月起任公司监事，2019年9月起任公司监事会主席。

丁为民先生： 监事，研究生。曾任中国航发商用航空发动机有限责任公司工程师。兼任宁波东力传动设备有限公司技术 总监。2019年5月起任公司监事。

蔡汉龙先生： 监事，大学学历，高级工程师。兼任宁波东力传动设备有限公司项目管理部项目总监。2021年1月起任公 司监事。

沈杰先生： 副总经理，大学学历。兼任宁波东力传动设备有限公司常务副总经理、宁波东力齿轮箱有限公司总经理。2019 年8月起任公司副总经理。

董荣先生： 副总经理，大学学历。兼任宁波欧尼克科技有限公司总经理。2019年8月起任公司副总经理。

许行先生： 董事会秘书、副总经理，大学学历。2019年1月起任公司董事会秘书、副总经理。

周伟民先生： 财务总监，大学学历，高级会计师。2018年5月起任宁波东力传动设备有限公司财务总监。2021年1月起任 公司财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单位担任 的职务		任期终止 日期	在股东单位是否 领取报酬津贴
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期
宋济隆	东力控股集团有限公司	执行董事	2005年04月15日		否

62

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

罗岳芳	宁波德斯瑞投资有限公司	执行董事	2005年07月22日		否
在股东单位任 职情况的说明
	除以上人员外，公司董事、监事和高级管理人员没有在股东单位任职。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单位担任 的职务		任期终止 日期	在其他单位是否 领取报酬津贴
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期
楼百均	海天国际控股有限公司	独立董事	2017年04月01日		是
	宁波太平鸟时尚服饰股份 有限公司
楼百均		独立董事	2018年11月29日		是
楼百均	维科技术股份有限公司	独立董事	2020年10月16日		是
楼百均	浙江万里学院	教授	2006年12月01日		是
章勇敏	宁波大学商学院	金融学教授	2018年03月01日		是
章勇敏	一带一路研究院	副院长	2018年03月01日		否
章勇敏	广博集团股份有限公司	独立董事	2020年03月06日		是
蒲一苇	宁波大学法学院	教授	2009年11月25日		是
	宁波大学法学院诉讼法 研究中心
蒲一苇		主任	2019年6月30日		否
	中国法学会民事诉讼法 研究会
蒲一苇		常务理事	2018年10月30日		否
蒲一苇	浙江省诉讼法学会	常务理事	2013年11月1日		否
蒲一苇	宁波大学资产经营公司	监事	2012年4月30日		否
	宁波高发汽车控制系统 股份有限公司
蒲一苇		独立董事	2017年05月15日		是
	宁波太平鸟时尚服饰股份 有限公司
蒲一苇		独立董事	2018年11月29日		是
在其他单位任 职情况的说明
	除以上人员外，公司董事、监事和高级管理人员没有在其他单位任职。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

2021年1月19日，公司及相关当事人收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》（〔2021〕2 号），对现任董事宋济隆、 宋和涛、罗岳芳、离任独立董事陈一红给予警告，并分别处以3万元罚款。详见公司公告《关于收到<行政处罚决定书>的公 告》（公告号：2021-006）。

63

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司高级管理人员的报酬由董事会下设薪酬与考核委员会评定，年初根据总体经营目标确定目标责任书，明确经营业绩 和管理指标，使其工作绩效与收入直接挂钩。薪酬与考核委员会根据公司主要的财务指标和经营目标完成情况、岗位及职务 的重要性及职责范围情况、业绩考评中涉及指标的完成情况等方面进行综合绩效评价和考核。独立董事津贴确定是依据其履 职情况及参照其他上市公司独立董事津贴水平确定。2020年董事、监事、高管公司发放的薪酬总额为809.4万元，上年薪酬 总额697.11万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的 税前报酬总额	是否在公司关 联方获取报酬
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
宋济隆	董事长	男	58	现任	51.88	否
郑才刚	董事、副董事长	男	58	现任	110.4	否
宋和涛	董事、总经理	男	32	现任	78.43	否
罗岳芳	董事	男	56	现任	55	否
丁碧春	董事	女	41	现任	61.24	否
徐俊杰	董事	男	38	现任	55.12	否
章勇敏	独立董事	男	54	现任	6	否
王 聪	监事会主席	男	56	现任	34.94	否
丁为民	监事	男	32	现任	40.12	否
许 行	董秘、副总经理	男	42	现任	45.57	否
沈 杰	副总经理	男	43	现任	66.32	否
董 荣	副总经理	男	42	现任	60	否
徐金梧	原独立董事	男	72	离任	6	否
陈一红	原独立董事	女	52	离任	6	否
纪建春	原监事	男	49	离任	72	否
赵建明	原财务总监	男	65	离任	60.38	否
合计	--	--	--	--	809.4	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）

10

64

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

主要子公司在职员工的数量（人）	1,538
在职员工的数量合计（人）	1,548
当期领取薪酬员工总人数（人）	1,548
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	1,035
销售人员	104
技术人员	179
财务人员	22
行政人员	78
其他	130
合计	1,548
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大学及以上	429
中专、技校及高中	657
其他	462
合计	1,548

2 、薪酬政策

公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，向员工提供稳定而具有竞争力的薪酬，以充 分调动员工的积极性和创造性。

3 、培训计划

公司注重员工的培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，包括新员工入职培训、在职人员业务 培训、管理者提升培训、普法培训、安全培训等。通过培训提高业务能力和管理水平，既促进公司整体战略目标的实施，又 满足员工个人能力和职业发展的需求，实现企业和员工的共同发展。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

65

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所规范运作指引》和中国证监会有关规章制度的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构，并履行相应的各 项职责。公司制定了《财务管理制度》、《总经理工作细则》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《关联交易公允决策制度》、《独立董事工作制度》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理细则》、《信 息披露管理办法》、《内幕信息知情人登记制度》等制度。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

报告期内，公司与控股股东东力控股集团有限公司及其关联企业在业务、资产、人员、机构、财务等方面均保持独立性， 同时公司的控股股东及其关联公司未以任何形式占用公司的货币资金或其他资产，具有独立完整的业务及面向市场自主开发 经营的能力，并具有独立的供应、生产和销售系统。

公司的业务独立情况

公司业务独立于控股股东及其下属企业，业务结构完整，自主独立经营，不依赖于股东或其它任何关联方。公司与控股 股东之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。

• 公司的人员独立情况

公司设有人力资源处，建有独立的人事档案，公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司 工作并领取薪酬，未在公司股东单位及关联单位或者其他单位担任除董事、监事以外其他职务或领薪，不存在交叉任职的情 况。公司的财务人员、生产技术负责人亦未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

• 公司的资产独立情况

公司资产独立、权属清晰，生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利和专有技术等资产的权属完全由 公司独立享有，不存在与控股股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东占 用而损害公司其他股东利益的情况。

公司的机构独立情况

公司建立了健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及生产经营管理部门独立运作，并制定了相应的内部管理 控制制度，与控股股东或其职能部门之间不存在从属关系。

公司的财务独立情况

公司有独立的财务会计部门，并配备了相应的财务人员，建立了独立规范的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立 的银行账户，独立纳税，独立进行财务决算，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

66

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

		投资者参与 比例
会议届次	会议类型		召开日期	披露日期	披露索引
					《关于2019年度股东大会决议 的公告》（公告号：2020-043） 刊登于《证券时报》、《上海证 券报》和巨潮资讯网。
			2020年06月 24日	2020年06月 29日
2019年度股东大会	年度股东大会	0.78%

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

		独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况
	本报告期应 参加董事会 次数		以通讯方式 参加董事会 次数			是否连续两次 未亲自参加董 事会会议
		现场出席董 事会次数		委托出席董 事会次数	缺席董事 会次数		出席股东 大会次数
独立董事姓名
徐金梧	7	4	3	0	0	否	1
章勇敏	7	5	2	0	0	否	1
陈一红	7	5	2	0	0	否	1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事按照法律法规、《公司章程》及《独立董事制度》的要求，勤勉尽责，忠实履行独立董事职务， 在董事会上发表意见、行使职权；对公司信息披露情况等进行监督和核查；对公司发展提出建议；对报告期内公司发生的对

67

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

外担保、关联方资金往来、为子公司提供融资担保等事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事 意见，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专业委员会，2020年，四个专业委员会 根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及各专业委员会实施细则赋予的职权和义务，认真履行 了职责。

（一）审计委员会履职情况：

审计委员会根据相关制度以及董事会赋予的职权和义务，本着勤勉尽责的原则，认真进行公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作，维护了审计的独立性。报告期内，审计委员会共召开了四次会议，对内部审计工作总结和计划、定期财务 报告、财务决算报告、公司年度报告、半年度报告、季度报告等议案进行了审议，指导公司审计部开展各项内部审计工作。

（二）提名委员会履职情况：

报告期内，公司提名委员会召开了二次会议，就提名公司董事和独立董事议案进行了审议，认为其具备与期行使职权相 适应的任职称条件。

• （三）薪酬与考核委员会履职情况：

报告期内，公司薪酬与考核委员会召开了二次会议，就公司高级管理人员年度履职情况进行了综合考核和评价，确定了 年度薪酬发放方案；同时对公司2020年绩效考核办法进行了审议。

（四）战略委员会履职情况：

董事会战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会战略委员会实施细则》及其它相 关规定认真履行职责，报告期内，召开了二次会议，对2020年度方针目标及关于注销公司相关股份暨减资的议案进行了充分 的审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员薪酬由董事会下设薪酬与考核委员会评定，每个管理年度，公司通过高级管理人员本人年度述职，结 合当年经营业绩、整体管理指标达成状况、管理人员岗位价值等指标进行年度考评来决定薪酬和奖金的发放，同时作为是否 续聘的依据。每年初，公司会根据总体经营目标与高级管理人员签署目标责任书，明确高级管理人员的经营业绩和管理指标， 使高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。在今后，公司进一步建立和完善高级管理人员的绩效评价体系和激励机制。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

68

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2021年04月27日	2021年04月27日
内部控制评价报告全文披露索引	《2020年度内部控制评价报告及自查表》全文刊登于巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例
	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例
	100.00%
	缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
		出现以下情况的可认定为重大缺陷， 其他情形按影响程度分别确定为重 要缺陷或一般缺陷：公司缺乏民主决 策程序，如缺乏集体决策程序；违反 国家法律、法规，如出现重大安全生 产环境污染事故；管理人员或关键岗 位技术人员纷纷流失；内部控制评价 的结果特别是重大或重要缺陷未得 到整改；重要业务缺乏制度控制或制 度系统性失效。
	重大缺陷：公司董事、监事、高级管理 人员舞弊；注册会计师发现当期财务报 告存在重大错报，而内部控制在运行过 程中未能发现该错报；审计委员会和审 计部门对公司的对外财务报告和财务报 告内部控制的监督无效。
定性标准
	定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润表相关的，以营业收入为 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错误金额小于 营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷， 如果超过营业收入的0.5%但小于1%， 则认定为重要缺陷，如果超过营业收入 的1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺 陷可能导致或导致的损失与资产管理相 关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷 单独或连同其他缺陷可能导致的财务报 告错误金额小于资产总额的0.5%，则认 定为一般缺陷，如果超过资产总额的 0.5%但小于1%，则认定为重要缺陷，如 果超过资产总额的1%，则认定为重大缺 陷。
		非财务报告内部控制缺陷评价的定 量标准参照财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准执行。
定量标准
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0

69

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

70

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

71

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	带强调事项段的无保留意见
审计报告签署日期	2021年04月23日
审计机构名称	立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	立信中联审字[2021]D-0163号
注册会计师姓名	舒国平、龚敏敏

审计报告正文

一、审计意见

我们审计了宁波东力股份有限公司（以下简称宁波东力）财务报表， 包括 2020年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宁波东力2020年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宁波东力公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、强调事项

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四、2所述，宁波东力为深圳市年富供应链有限公司提供担保，涉及 金额折合人民币为90,445.01万元，宁波东力经综合判断计提预计负债40,000万元。同时如财务报表附注十五、4所述，在中 国证券监督管理委员会对宁波东力下发《行政处罚决定书》（〔2021〕2号）后，部分投资者以宁波东力证券虚假陈述致使 原告在证券交易中遭受经济损失为由，要求宁波东力给予赔偿。截至审计报告日，宁波东力证券虚假陈述责任纠纷案所涉诉 讼在诉索赔金额为6,499,712.05元。上述诉讼案件尚处于审理阶段，尚未产生具有法律效力的判决或裁定，未来结果具有不 确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

四、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
由于营业收入是宁波东力关键财务指标之 一，且存在管理层为了达到特定目标或满足	我们针对收入确认主要执行以下审计程序： （1）了解、评价和测试与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性；

72

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

期望而操纵收入确认的固有风险，因此我们 （2）执行分析性复核程序，分析收入及毛利变动的合理性； 将收入确认作为关键审计事项。 （3）执行细节测试，抽取本期确认营业收入的销售合同、与之相关的存货收发 记录、客户确认单据、收款记录、海关数据等以评价收入确认的真实性； （4）对主要客户执行函证程序，以确认应收账款余额、本期销售收入等信息； （5）执行截止性测试程序，以确认收入是否计入恰当的会计期间。

五、其他信息

宁波东力公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括构成2020年年度报告相关文件中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。

六、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估宁波东力公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设， 除非管理层计划清算宁波东力公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督宁波东力公司的财务报告过程。

七、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

• （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

• （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宁波东力持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宁波东力不能持续经营。

• （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

73

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（6）就宁波东力公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1 、合并资产负债表

编制单位：宁波东力股份有限公司

2020 年 12 月 31 日

单位：元

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	125,187,814.11	128,231,792.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	226,867.72	283,584.65
衍生金融资产
应收票据	6,443,471.97	5,857,068.73
应收账款	258,021,780.59	217,915,285.28
应收款项融资	79,525,061.82	136,423,274.43
预付款项	4,363,905.22	6,230,365.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,965,538.87	3,544,640.06
其中：应收利息

74

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

应收股利
买入返售金融资产
存货	294,580,466.58	278,840,466.26
合同资产	36,277,108.88
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	312,999.97	1,262,775.40
流动资产合计	808,905,015.73	778,589,252.58
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	54,115,036.22	52,939,558.84
其他权益工具投资	300,000.00	102,377,010.00
其他非流动金融资产	1,341,053.69
投资性房地产	65,817,057.13	69,129,744.01
固定资产	493,062,756.32	528,634,659.04
在建工程	8,570,113.13	1,245,187.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	126,048,093.97	130,717,415.50
开发支出
商誉	34,203,385.98	34,203,385.98
长期待摊费用	8,073,699.39	9,752,461.96
递延所得税资产	15,064,912.27	11,763,487.62
其他非流动资产	244,097,321.91	4,582,320.99
非流动资产合计	1,050,693,430.01	945,345,231.86
资产总计	1,859,598,445.74	1,723,934,484.44
流动负债：
短期借款	293,089,695.35	292,951,151.31
向中央银行借款

75

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		2,000,000.00
应付账款	302,698,499.55	181,514,499.11
预收款项	5,676,677.78	106,191,729.90
合同负债	107,100,934.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	43,769,357.88	33,753,613.45
应交税费	36,577,419.23	20,981,096.34
其他应付款	12,843,438.99	39,151,707.13
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	14,942,927.77	2,739,890.99
流动负债合计	816,698,951.27	679,283,688.23
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	400,000,000.00	400,000,000.00
递延收益	13,972,118.61	17,127,126.48

76

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

递延所得税负债		27,840,102.50
其他非流动负债
非流动负债合计	413,972,118.61	444,967,228.98
负债合计	1,230,671,069.88	1,124,250,917.21
所有者权益：
股本	532,173,689.00	699,347,282.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,081,485,615.61	2,346,461,682.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	44,506,065.15	44,506,065.15
一般风险准备
未分配利润	-1,031,627,616.65	-2,492,151,454.89
归属于母公司所有者权益合计	626,537,753.11	598,163,574.35
少数股东权益	2,389,622.75	1,519,992.88
所有者权益合计	628,927,375.86	599,683,567.23
负债和所有者权益总计	1,859,598,445.74	1,723,934,484.44

法定代表人：宋济隆 主管会计工作负责人：周伟民 会计机构负责人：傅光秀

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	3,426,527.44	6,135,830.52
交易性金融资产	226,867.72	283,584.65
衍生金融资产
应收票据
应收账款	6,554,587.30	16,973,896.33
应收款项融资
预付款项	23,542.37	450,977.71

77

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他应收款	56,179.77	28,124.20
其中：应收利息
应收股利
存货	645,074.89	8,726,606.79
合同资产	219,346.07
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		658,573.46
流动资产合计	11,152,125.56	33,257,593.66
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	998,018,796.66	998,018,796.66
其他权益工具投资		102,377,010.00
其他非流动金融资产	1,341,053.69
投资性房地产
固定资产	4,238,958.67	3,913,881.42
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	5,854,948.45	6,944,804.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产	241,570,168.60	2,276,702.91
非流动资产合计	1,251,023,926.07	1,113,531,195.62
资产总计	1,262,176,051.63	1,146,788,789.28
流动负债：
短期借款	108,166,405.56	108,166,405.56
交易性金融负债

78

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

衍生金融负债
应付票据
应付账款	166,601.89	167,947,907.03
预收款项	4,172,437.08	8,800,609.79
合同负债	21,946.90
应付职工薪酬	2,366,063.88	2,131,047.27
应交税费	22,837.60	38,324.58
其他应付款	380,901,620.60	24,033,412.11
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	2,853.10
流动负债合计	495,820,766.61	311,117,706.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	400,000,000.00	400,000,000.00
递延收益	2,548,867.04	2,815,533.72
递延所得税负债		25,519,252.50
其他非流动负债
非流动负债合计	402,548,867.04	428,334,786.22
负债合计	898,369,633.65	739,452,492.56
所有者权益：
股本	532,173,689.00	699,347,282.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

79

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

资本公积	1,066,129,244.23	2,331,633,343.24
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	38,294,842.18	38,294,842.18
未分配利润	-1,272,791,357.43	-2,661,939,170.70
所有者权益合计	363,806,417.98	407,336,296.72
负债和所有者权益总计	1,262,176,051.63	1,146,788,789.28

3 、合并利润表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、营业总收入	1,237,656,494.69	1,020,262,758.87
其中：营业收入	1,237,656,494.69	1,020,262,758.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,124,314,286.38	948,212,771.85
其中：营业成本	881,355,159.21	713,354,149.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备 金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	14,458,872.19	15,112,411.26
销售费用	55,642,920.63	76,667,903.24
管理费用	103,379,509.79	83,098,270.32
研发费用	52,706,513.44	44,117,458.31
财务费用	16,771,311.12	15,862,579.49
其中：利息费用	17,087,744.67	15,800,335.57
利息收入	768,740.43	533,681.33

80

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

加：其他收益	22,526,116.85	12,237,662.28
投资收益（损失以“－”号 填列）
	1,337,521,674.29	6,029,765.84
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
	5,054,944.85	4,522,562.42
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益
	-1,702,493.64	978,986.08
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
	-56,716.93	-13,796.01
信用减值损失（损失以“-” 号填列）
	-5,507,095.96	12,162,982.20
资产减值损失（损失以“-” 号填列）
	-13,724,742.81	3,021,891.12
资产处置收益（损失以“-” 号填列）
	182,307.08	124,653.96
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,454,283,750.83	105,613,146.41
加：营业外收入	1,426,090.33	854,264.14
减：营业外支出	1,225,412.03	69,744,927.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）
	1,454,484,429.13	36,722,483.36
减：所得税费用	-6,909,038.98	14,484,896.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	1,461,393,468.11	22,237,586.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
	1,461,393,468.11	22,237,586.89
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	1,460,523,838.24	21,860,785.64
2.少数股东损益	869,629.87	376,801.25
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收

81

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划 变动额
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益
3.其他权益工具投资公允 价值变动
4.企业自身信用风险公允 价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其 他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	1,461,393,468.11	22,237,586.89
归属于母公司所有者的综合收 益总额
	1,460,523,838.24	21,860,785.64
归属于少数股东的综合收益总 额
	869,629.87	376,801.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益	2.37	0.03
（二）稀释每股收益	2.37	0.03

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

82

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

法定代表人：宋济隆 主管会计工作负责人：周伟民 会计机构负责人：傅光秀

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、营业收入	14,892,383.65	4,285,539.42
减：营业成本	13,998,942.62	4,275,845.00
税金及附加	174,977.69	12,457.18
销售费用	3,473.18	434,142.65
管理费用	52,321,659.29	41,359,114.94
研发费用
财务费用	6,663,157.48	5,632,345.26
其中：利息费用	6,585,957.57	5,519,597.23
利息收入	11,076.46	11,890.14
加：其他收益	307,364.39	352,979.58
投资收益（损失以“－” 号填列）
	1,412,454,175.71	-772,911.22
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列）
	-1,211,269.66	-796,911.22
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）
	-56,716.93	-13,796.01
信用减值损失（损失以“-” 号填列）
	2,912,314.86	17,345,940.71
资产减值损失（损失以“-” 号填列）
	5,810,444.48	7,087,055.52
资产处置收益（损失以“-” 号填列）
	37,819.25	1,793.15
二、营业利润（亏损以“－”号填 列）
	1,363,195,575.15	-23,427,303.88
加：营业外收入	232,985.62	80,751.14
减：营业外支出		69,200,000.10

83

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）
	1,363,428,560.77	-92,546,552.84
减：所得税费用	-25,519,252.50
四、净利润（净亏损以“－”号填 列）
	1,388,947,813.27	-92,546,552.84
（一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
	1,388,947,813.27	-92,546,552.84
（二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其 他综合收益
1.重新计量设定受益计 划变动额
2.权益法下不能转损益 的其他综合收益
3.其他权益工具投资公 允价值变动
4.企业自身信用风险公 允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他 综合收益
1.权益法下可转损益的 其他综合收益
2.其他债权投资公允价 值变动
3.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减 值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差 额
7.其他
六、综合收益总额	1,388,947,813.27	-92,546,552.84
七、每股收益：

84

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（一）基本每股收益	2.26	-0.13
（二）稀释每股收益	2.26	-0.13

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金
	762,782,754.19	581,420,887.12
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现 金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	8,877,210.91	3,662,197.13
收到其他与经营活动有关的现 金
	33,417,884.39	24,139,132.59
经营活动现金流入小计	805,077,849.49	609,222,216.84
购买商品、接受劳务支付的现 金
	148,512,927.38	153,878,565.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金
拆出资金净增加额

85

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

支付利息、手续费及佣金的现 金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金
	188,932,548.13	170,184,952.21
支付的各项税费	81,984,844.39	85,357,865.78
支付其他与经营活动有关的现 金
	108,513,172.24	101,271,286.38
经营活动现金流出小计	527,943,492.14	510,692,670.04
经营活动产生的现金流量净额	277,134,357.35	98,529,546.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	73,000,000.00	132,000,000.00
取得投资收益收到的现金	4,517,023.37	4,376,217.34
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
	759,822.75	1,827,026.67
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
	3,061,483.86	4,000,000.00
投资活动现金流入小计	81,338,329.98	142,203,244.01
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
	23,146,197.04	10,128,328.55
投资支付的现金	73,000,000.00	132,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
	240,456,694.00
投资活动现金流出小计	336,602,891.04	142,128,328.55
投资活动产生的现金流量净额	-255,264,561.06	74,915.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金
取得借款收到的现金	342,110,240.00	252,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现	600,000.00	1,242,300.00

86

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

金
筹资活动现金流入小计	342,710,240.00	253,742,300.00
偿还债务支付的现金	342,110,240.00	252,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
	15,002,508.21	14,454,124.15
其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 金
	7,658,288.48	89,930,987.83
筹资活动现金流出小计	364,771,036.69	356,885,111.98
筹资活动产生的现金流量净额	-22,060,796.69	-103,142,811.98
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
	-58,453.59	1,632.55
五、现金及现金等价物净增加额	-249,453.99	-4,536,717.17
加：期初现金及现金等价物余 额
	92,903,582.15	97,440,299.32
六、期末现金及现金等价物余额	92,654,128.16	92,903,582.15

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金
	6,019,438.60	12,665,674.42
收到的税费返还	1,969,473.58	542,006.06
收到其他与经营活动有关的现 金
	2,857,426.46	5,060,372.77
经营活动现金流入小计	10,846,338.64	18,268,053.25
购买商品、接受劳务支付的现 金
	300,555.24
支付给职工以及为职工支付的 现金
	8,484.00	733,441.76
支付的各项税费	0.00
支付其他与经营活动有关的现 金
	32,085,696.43	34,937,563.02
经营活动现金流出小计	32,394,735.67	35,671,004.78

87

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额	-21,548,397.03	-17,402,951.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	0.00
取得投资收益收到的现金	60,003,279.50	24,000.00
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
	127,456.00	8,000.00
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
	0.00
收到其他与投资活动有关的现 金
	3,061,483.86
投资活动现金流入小计	63,192,219.36	32,000.00
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
	1,502,374.06	39,500.00
投资支付的现金	0.00
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
	0.00
支付其他与投资活动有关的现 金
	313,392.00
投资活动现金流出小计	1,815,766.06	39,500.00
投资活动产生的现金流量净额	61,376,453.30	-7,500.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00
取得借款收到的现金	148,000,000.00	68,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 金
	41,657,403.26	35,385,925.79
筹资活动现金流入小计	189,657,403.26	103,385,925.79
偿还债务支付的现金	148,000,000.00	68,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
	0.00	104,235.18
支付其他与筹资活动有关的现 金
	81,483,465.78	17,863,966.72
筹资活动现金流出小计	229,483,465.78	85,968,201.90
筹资活动产生的现金流量净额	-39,826,062.52	17,417,723.89
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
	0.00
五、现金及现金等价物净增加额	1,993.75	7,272.36

88

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

加：期初现金及现金等价物余 额
	22,078.22	14,805.86
六、期末现金及现金等价物余额	24,071.97	22,078.22

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

						2020年度	2020年度	2020年度	2020年度
						归属于母公司所有者权益
															所有 者权 益合 计
		其他权益工具												少数 股东 权益
项目
										一
	股 本	优 先 股	永 续 债		资本 公积	减： 库存 股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	般 风险 准备	未分 配利 润
				其 他								其他	小计
	699 ,34 7,2 82. 00										-2,4 92,1 51,4 54.8 9
					2,34 6,46 1,68 2.09				44,5 06,0 65.1 5				598, 163, 574. 35		599, 683, 567. 23
														1,51 9,99 2.88
一、上年期末 余额
加：会计 政策变更
前 期差错更正
同 一控制下企 业合并
其 他
	699 ,34 7,2 82. 00										-2,4 92,1 51,4 54.8 9
					2,34 6,46 1,68 2.09				44,5 06,0 65.1 5				598, 163, 574. 35		599, 683, 567. 23
														1,51 9,99 2.88
二、本年期初 余额
	-16 7,1 73, 593 .00				-1,2 64,9 76,0 66.4 8
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）											1,46 0,52 3,83 8.24		28,3 74,1 78.7 6		29,2 43,8 08.6 3
														869, 629. 87
（一）综合收											1,46		1,46	869,	1,46

89

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

益总额											0,52 3,83 8.24		0,52 3,83 8.24	629. 87	1,39 3,46 8.11
	-16 7,1 73, 593 .00				-1,2 65,5 04,0 99.0 1								-1,4 32,6 77,6 92.0 1		-1,4 32,6 77,6 92.0 1
（二）所有者 投入和减少 资本
	-16 7,1 73, 593 .00				-1,2 65,5 04,0 99.0 1								-1,4 32,6 77,6 92.0 1		-1,4 32,6 77,6 92.0 1
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
4．其他
（三）利润分 配
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）

90

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
					528, 032. 53								528, 032. 53		528, 032. 53
（六）其他
	532 ,17 3,6 89. 00										-1,0 31,6 27,6 16.6 5				628, 927, 375. 86
					1,08 1,48 5,61 5.61				44,5 06,0 65.1 5				626, 537, 753. 11
														2,38 9,62 2.75
四、本期期末 余额

上期金额

上期金额
															单位：元
						2019年年度
						归属于母公司所有者权益
															所有 者权 益合 计
		其他权益工具												少数 股东 权益
项目
	股 本	优 先 股	永 续 债		资本 公积	减： 库存 股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分 配利 润	其 他	小 计
				其 他
	699 ,34 7,2 82. 00										-2,5 14,0 12,2 40.5 3
					2,34 6,46 1,68 2.09				44,5 06,0 65.1 5				576, 302, 788. 71
														1,143 ,191. 63	577,4 45,98 0.34
一、上年期末 余额
加：会计 政策变更
前

91

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

期差错更正
同 一控制下企 业合并
其 他
	699 ,34 7,2 82. 00										-2,5 14,0 12,2 40.5 3
					2,34 6,46 1,68 2.09				44,5 06,0 65.1 5				576, 302, 788. 71
														1,143 ,191. 63	577,4 45,98 0.34
二、本年期初 余额
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）											21,8 60,7 85.6 4		21,8 60,7 85.6 4
															22,23 7,586 .89
														376,8 01.25
											21,8 60,7 85.6 4		21,8 60,7 85.6 4
															22,23 7,586 .89
（一）综合收 益总额														376,8 01.25
（二）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
4．其他
（三）利润分 配
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的

92

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

分配
4．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	699 ,34 7,2 82. 00										-2,4 92,1 51,4 54.8 9
					2,34 6,46 1,68 2.09				44,5 06,0 65.1 5				598, 163, 574. 35
														1,519 ,992. 88	599,6 83,56 7.23
四、本期期末 余额

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

	股本			2020年度	2020年度
项目
		其他权益工具	资本	减：库	其他	专项	盈余	未分	其他	所有者

93

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

		优先 股	永续 债		公积	存股	综合 收益	储备	公积	配利 润		权益合 计
				其他
										-2,66 1,93 9,17 0.70
	699,3 47,28 2.00				2,331, 633,34 3.24				38,294 ,842.1 8
一、上年期末 余额												407,336, 296.72
加：会计 政策变更
前期 差错更正
其他
										-2,66 1,93 9,17 0.70
	699,3 47,28 2.00				2,331, 633,34 3.24				38,294 ,842.1 8
二、本年期初 余额												407,336, 296.72
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）										1,38 9,14 7,81 3.27
	-167, 173,5 93.00				-1,265, 504,09 9.01
												-43,529, 878.74
										1,38 8,94 7,81 3.27
（一）综合收 益总额												1,388,94 7,813.27
（二）所有者 投入和减少资 本	-167, 173,5 93.00				-1,265, 504,09 9.01							-1,432,6 77,692.0 1
	-167, 173,5 93.00				-1,265, 504,09 9.01							-1,432,6 77,692.0 1
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他
（三）利润分 配
1．提取盈余公

94

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

积
2．对所有者 （或股东）的 分配
3．其他
（四）所有者 权益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
										200, 000. 00
												200,000. 00
（六）其他
										-1,27 2,79 1,35 7.43		363,806, 417.98
	532,1 73,68 9.00				1,066, 129,24 4.23				38,294 ,842.1 8
四、本期期末 余额

上期金额

上期金额
												单位：元
							2019年年度
项目		其他权益工具			资本 公积	减：库 存股	其他 综合	专项储 备	盈余 公积	未分配 利润		所有者 权益合
	股本										其他
		优	永	其

95

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

		先 股	续 债	他			收益					计
	699, 347, 282. 00
					2,331, 633,3 43.24				38,29 4,842 .18	-2,569, 392,61 7.86
一、上年期末 余额												499,882, 849.56
加：会计 政策变更
前 期差错更正
其 他
	699, 347, 282. 00
					2,331, 633,3 43.24				38,29 4,842 .18	-2,569, 392,61 7.86
二、本年期初 余额												499,882, 849.56
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）
										-92,546 ,552.84		-92,546,5 52.84
（一）综合收 益总额										-92,546 ,552.84		-92,546,5 52.84
（二）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
4．其他
（三）利润分 配
1．提取盈余 公积
2．对所有者

96

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（或股东）的 分配
3．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	699, 347, 282. 00
					2,331, 633,3 43.24				38,29 4,842 .18	-2,661, 939,17 0.70
四、本期期末 余额												407,336, 296.72

三、公司基本情况

宁波东力股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原宁波东力传动设备有限公司基础上整体变更设立的股 份有限公司，由东力控股集团有限公司（原宁波江东松涛电气有限公司）、宁波德斯瑞投资有限公司和宋济隆、许丽萍2名 自然人作为发起人发起设立，注册资本为8,000万元（每股面值人民币1元）。公司的企业法人营业执照注册号： 330200000006627。2007年8月在深圳证券交易所上市。所属行业为专用设备制造业。

截至2020年12月31日止，本公司累计发行股本总数532,173,689股，注册资本为532,173,689.00元，本公司注册地和总

97

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

部所在地均为宁波市江北区银海路1号。

本公司主要经营活动为：传动设备、门控系统、工业自动控制系统装置的研发、制造、销售、技术咨询。 本公司的母公司为东力控股集团有限公司，本公司的实际控制人为宋济隆、许丽萍夫妇。

本财务报表业经公司全体董事会于2021年4月23日批准报出。

截至2020年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

1、宁波东力传动设备有限公司（以下简称“东力传动”） 2、宁波高新区东力工程技术有限公司（以下简称“东力工程”） 3、宁波东力物资有限公司（以下简称“东力物资”） 4、宁波东力齿轮箱有限公司（以下简称“东力齿轮箱”） 5、宁波欧尼克科技有限公司（以下简称“欧尼克科技”） 6、宁波欧尼克自动门有限公司（以下简称“欧尼克自动门”）

7、四川中德东力工程技术有限公司（以下简称“四川东力”）

8、邯郸市东力传动设备服务有限公司（以下简称“邯郸东力”） 9、南京东力齿轮箱有限公司（以下简称“南京东力”）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管 理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2 、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状 况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

98

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4 、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购 被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入 权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6 、合并财务报表的编制方法

合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经 营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损 失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的 会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金 流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制 方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股 权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变 动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允

99

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及 的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

• （2）处置子公司或业务

• ①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公 允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或 合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以 后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

• ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时 一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处 理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

• （3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资 产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产并承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

• （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

• （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

100

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

• （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“（22）长期股权投资”。

8 、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于 转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10 、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量 的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的 金融资产：

• － 业务模式是以收取合同现金流量为目标；

• － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

• － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

• － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

101

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本 应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合 进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收 账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值 进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计 算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利 计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

• （6）以摊余成本计量的金融负债

102

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按 公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

• － 收取金融资产现金流量的合同权利终止；

• － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

• － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融

• 资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的 差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

• （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量

• 且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。

金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

103

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债 务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计 算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额 计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12个月内预 期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期 内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认 为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分， 本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等 单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应 收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等 划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体如下：

（1）应收票据

组合名称	确定组合的依据	计量信用损失的方法
组合一	银行承兑票据	通过违约风险敞口和整个存续期预计信用 损失率，该组合预期信用损失率为0%
组合二	商业承兑汇票	通过违约风险敞口和整个存续期预计信用 损失率，计算预期信用损失

（2）应收账款

组合名称	确定组合的依据	计量信用损失的方法
组合一	回收金额确定，且发生坏账损失可能性 很小的款项；包括合并范围内的应收款 项。	通过违约风险敞口和整个存续期预计信用 损失率，该组合预期信用损失率为0%

104

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

组合二	账龄组合	账龄组合	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照 表，计算预期信用损失
（3）其他应收款
组合名称	确定组合的依据		计量信用损失的方法
组合一	回收金额确定，且发生坏账损失可能性 很小的款项；包括合并范围内的应收款 项，应收出口退税款		通过违约风险敞口和未来12个月内或整个 存续期预计信用损失率，该组合预期信用损 失率为0%
组合二	除组合一以外的其他各种应收及暂付款 项		通过违约风险敞口和未来12个月内或整个 存续期预计信用损失率，计算预期信用损失
（4）应收款项融资
组合名称		确定组合的依据	计量信用损失的方法
银行承兑汇票		信用等级较低的银行	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失
应收账款		应收一般经销商
商业承兑汇票		信用风险较高的企业
（5）合同资产
组合名称		确定组合的依据	计量信用损失的方法
合同资产	未到期的质保金		参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失

11 、应收票据

本公司对应收票据的会计处理方法详见第 10.金融工具。

12 、应收账款

本公司对应收账款的会计处理方法详见第 10.金融工具。

13 、应收款项融资

本公司对应收款项融资的会计处理方法详见第 10.金融工具。

14 、其他应收款

本公司对其他应收款的会计处理方法详见第 10.金融工具。

15 、存货

存货的分类

105

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已 计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

存货的盘存制度

采用永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法

• （1）低值易耗品采用一次转销法；

• （2）包装物采用一次转销法。

16 、合同资产

合同资产的确认方法及标准

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公 司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注三“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理 方法”。

17 、合同成本

取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产， 并采用与该 资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限 不超过一年的，在发生时计入 当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

履行合同的成本

106

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项 资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成 本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

合同成本减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产 确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估 计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期 损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18 、持有待售资产

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划 分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有 关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

19 、债权投资

20 、其他债权投资

21 、长期应收款

22 、长期股权投资

共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并

107

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差 额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下 的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成 本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”）， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失 的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构 成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补 未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动 在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

108

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共 同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控 制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的 其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其 他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资 并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的 差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易 的，对每一项交易分别进行会计处理。

23 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定 资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

24 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：

• 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

• 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被 替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-30	5	4.75-3.17
机器设备	年限平均法	10-15	5-10	9.00-6.33
运输工具	年限平均法	5	5-10	19-18

109

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

电子设备及其他	年限平均法	5	5-10	19-18
固定资产装修	年限平均法	5	0	20

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

• （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

• （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

• （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

• （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异；

• （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付 款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

25 、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工 程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

26 、借款费用

借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

• 担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本 化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续 资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用

110

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实 际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专 门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

27 、生物资产

28 、油气资产

29 、使用权资产

30 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法

1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	摊销方法	依据
土地使用权	50年	直线法	土地使用年限
软件	5-10年	直线法	预计受益期限
风电齿轮箱技术	10年	直线法	预计受益期限

• 3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

• 4.划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。

• 5.开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益：

• (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

111

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

31 、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹 象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行 减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产 组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产 组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进 行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价 值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32 、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括基础 设施改造工程、绿化工程等。

摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

摊销年限

• （1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销；

• （2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销； （3）其他长期待摊费用在实际可受益年限内平均摊销。

33 、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价 而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

112

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

34 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允 价值计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地 规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期 损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资

• 产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表

• 日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

• 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设

• 定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时 在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

• 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 “ ”

• 详见本附注 七、39 应付职工薪酬 。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

35 、租赁负债

36 、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

• （1）该义务是本公司承担的现时义务；

113

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

• （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大 的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其 他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

• （1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

• （2） 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的 补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照 当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37 、股份支付

38 、优先股、永续债等其他金融工具

39 、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

2020年1月1日起适用的会计政策

一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。履约义务，是指合同中本集团向 客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中 获得几乎全部的经济利益。

满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户 在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益 ；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3) 本 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

可变对价

本公司部分与客户之间的合同存在销售返利、数量折扣、商业折扣、业绩奖金和索赔等的安排，形成可变对价。本公司 按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计 已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。 该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

114

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

合同开始日，企业预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本 公司参照承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的， 应当作为可变对价按照相关规定进行会计处理。

应付客户对价

对于应付客户对价，本公司将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与承诺支付客户对价二者孰晚的时点冲 减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。

附有销售退回条款的销售

对于附有销售退回条款的销售，我公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金 额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将 退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按 照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。于每一资产负债表日，重新估计未来销售退回情况， 如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。

附有质量保证条款的销售

对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服 务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会 计处理。

主要责任人与代理人

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任 人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总 额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额 扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

附有客户额外购买选择权的销售

对于附有客户额外购买选择权的销售，本公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的，应 当作为单项履约义务，按照准则相关规定将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时， 或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，本公司在综合考虑客户行使和不 行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。客户虽然有额外购买 商品选择权，但客户行使该选择权购买商品时的价格反映了这些商品单独售价的，不应被视为公司向该客户提供了一项重大 权利。

向客户授予知识产权许可

向客户授予知识产权许可的，本公司按照准则相关规定评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务 的，应当进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。

同时满足下列条件时，作为在某一时段内履行的履约义务确认相关收入；否则，作为在某一时点履行的履约义务确认相 关收入：

• （一）合同要求或客户能够合理预期企业将从事对该项知 产权有重大影响的活动；

• （二）该活动对客户将产生有利或不利影响；

115

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（三）该活动不会导致向客户转让某项商品。

本公司向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，应当在下列两项孰晚的时点 确认收入：

（一）客户后续销售或使用行为实际发生；

• （二）企业履行相关履约义务。

售后回购交易

对于售后回购交易，本公司区分下列两种情形分别进行会计处理：

（一）因存在与客户的远期安排而负有回购义务或本公司享有回购权利的，本公司作为租赁交易或融资交易进行相应的 会计处理。其中，回购价格低于原售价的，应当视为租赁交易，按照准则相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的， 应当视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。本公 司到期未行使回购权利的，在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。

（二）本公司负有应客户要求回购商品义务的，应当在合同开始日评估客户是否具有行使该要求权的重大经济动因。客 户具有行使该要求权重大经济动因的，企业应当将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条（一）规定进行会计处理； 否则，本公司将其作为附有销售退回条款的销售交易，按照准则相关规定进行会计处理。

客户未行使的权利

本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当预收款项 无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，应 当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低 时，才能将上述负债的相关余额转为收入。

无需退回的初始费

本公司在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格，并评估该初始费是否与向 客户转让已承诺的商品相关。该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，本公司在转让该 商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务 的，本公司在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让 已承诺的商品不相关的，该初始费应当作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。

本公司收取了无需退回的初始费且为履行合同应开展初始活动，但这些活动本身并没有向客户转让已承诺的商品的，该 初始费与未来将转让的已承诺商品相关，应当在未来转让该商品时确认为收入，本公司在确定履约进度时不考虑这些初始活 动；本公司为该初始活动发生的支出应当按照准则相关规定确认为一项资产或计入当期损益。

具体原则

①减速机业务销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

A内销收入确认：公司于产品完成检验、交与客户时，根据合同开具发票，确认收入；

B外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、出口报关单、提单等资料，开具发票并确认收 入。

②自动门、医疗业务销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

A内销收入确认：根据已经签订的合同约定无需安装的，公司于产品完成检验、交与客户时，根据合同开具发票，确认 收入； 根据已经签订的合同约定需要安装的，公司于产品安装完成、并经验收合格时，根据合同开具发票，确认收入；

116

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

B外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、出口报关单、提单等资料，开具发票并确认收

入。

2020年1月1日前的会计政策

销售商品收入确认和计量原则：

（1）一般原则

①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

③收入的金额能够可靠地计量；

④相关的经济利益很可能流入本公司；

⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（2）具体原则

①减速机业务销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

A内销收入确认：公司于产品完成检验、交与客户时，根据合同开具发票，确认收入；

B外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、出口报关单、提单等资料，开具发票并确认收

入。

②自动门、医疗业务销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

A内销收入确认：根据已经签订的合同约定无需安装的，公司于产品完成检验、交与客户时，根据合同开具发票，确认

收入； 根据已经签订的合同约定需要安装的，公司于产品安装完成、并经验收合格时，根据合同开具发票，确认收入；

B外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、出口报关单、提单等资料，开具发票并确认收 入。

确认让渡资产使用权收入的依据：

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40 、政府补助

类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为 与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产

117

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入 费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中 对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

确认时点

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

（1）企业能够满足政府补助所附条件；

• （2）企业能够收到政府补助。

会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或 冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款 金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的 所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

• （1） 商誉的初始确认；

（2） 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性 差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时 性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认 递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的 适用税率计量。

118

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1） 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税 主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司 支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关 收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账 价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资 费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。

43 、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售 类别：

• （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

119

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

• （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经 营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计 期间的终止经营损益列报。

44 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

（1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）

本公司于 2020年1月1日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号——收入》（以下简称“新收入准则”， 修订前的收入准则简称“原收入准则”）。新收入准则引入了收入确认计量的五步法，并针对特定交易（或事项）增加了更 多的指引。

收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他 相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行 调整。

（2）执行《企业会计准则解释第 13 号》

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号，以下简称“解释第13号”），自2020 年1月1日起施行，不要求追溯调整。

①关联方的认定

解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或 联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或 两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。

②业务的定义

解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上 简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。

本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果 产生重大影响。

（3）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》

财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19 日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新 冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。

本公司自2020年1月1日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影 响。

120

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

• （ 3 ） 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
应收账款	217,915,285.28	181,602,591.19	-36,312,694.09
合同资产		36,312,694.09	36,312,694.09
预收款项	106,191,729.90	4,451,398.83	-101,740,331.07
合同负债		90,035,691.22	90,035,691.22
其他流动负债	2,739,890.99	14,444,530.84	11,704,639.85

调整情况说明

母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
应收账款	16,973,896.33	16,754,550.26	-219,346.07
合同资产		219,346.07	219,346.07
预收款项	8,800,609.79	3,544,958.17	-5,255,651.62
合同负债		4,651,019.13	4,651,019.13
其他流动负债		604,632.49	604,632.49

调整情况说明

（ 4 ） 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

121

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税
增值税		13、9、6
城市维护建设税	按应缴流转税额计缴	7
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25、15、20
教育费附加	按应缴流转税额计缴	3
地方教育费附加	按应缴流转税额计缴	2

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
公司	25
东力传动	15
东力工程	25
东力物资	20
东力齿轮箱	25
欧尼克科技	15
欧尼克自动门	20
四川东力	20
邯郸东力	20
南京东力	25

2 、税收优惠

1、根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组发文的《关于公示宁波市2018年度认定高新技术企业名单的通知》 （甬高企认领〔2019〕1 号），2018年11月，东力传动取得宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局颁发《高 新技术企业证书》（证书编号：GR201833100490）。东力传动通过高新技术企业认定，有效期三年：2018年度到2020年度， 东力传动报告期企业所得税税率按照15%执行。

2、根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组发文的《关于公布宁波市2020年度高新技术企业名单的通知》（甬 高企认领〔2021〕1 号），2020年12月，欧尼克科技取得宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局颁 发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202033101275）。欧尼克科技通过高新技术企业认定，有效期三年：2020年度到2022 年度，公司报告期企业所得税税率按照15%执行。

3、根据财政部、国家税务总局联合发布的财税[2019]13号文《关于实施小微企业普遍性税收减免政策的通知》，自 2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20% 的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率 缴纳企业所得税。经国家税务总局宁波市税务局认定，东力物资、欧尼克自动门、四川东力、邯郸东力符合“小型微利企业 标准”，报告期企业所得税享受上述减免政策。

4、根据财政部、国家税务总局联合发布的财税[2019]13号文《关于实施小微企业普遍性税收减免政策的通知》，自 2019年1月1日至2021年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。经国家税务总局

122

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

宁波市税务局认定，欧尼克自动门符合“增值税小规模纳税人标准”，报告期增值税享受上述减免政策。

5、根据财政部、国家税务总局联合发布的财税[2019]13号文《关于实施小微企业普遍性税收减免政策的通知》，自 2019年1月1日至2021年12月31日，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、 城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。经国家税务总局宁波市税务 局认定，东力工程、欧尼克自动门符合“增值税小规模纳税人标准”，报告期城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、 教育费附加和地方教育附加享受上述减免政策。

6、根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税（2011）100 号），子公司欧尼克科技2020 年度销售自行开发的软件产品增值税实际税负超过3.00% 即征即退。

7、根据财政部税务总局公告2019年84号《关于明确部分先进制造业增值税期末留抵退税政策的公告》,对于符合条件 的部分先进制造业纳税人，可以自2019年7月及以后纳税申报期向主管税务机关申请退还增量留抵税额。公司2020年共申请 退还增值税留抵税额1,969,473.58元。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

		单位：元 期初余额 54,623.23 98,949,613.27 29,227,555.96 128,231,792.46 35,328,210.31
项目	期末余额	期初余额
库存现金	58,670.35	54,623.23
银行存款	95,984,815.33	98,949,613.27
其他货币资金	29,144,328.43	29,227,555.96
合计	125,187,814.11	128,231,792.46
因抵押、质押或冻结等对使用有限制 的款项总额
	32,533,685.95	35,328,210.31

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项 目	期末余额	上年年末余额
借款保证金（注1）	25,221,799.30	25,145,019.22
银行承兑汇票保证金	3,299.12	3,299.12
被冻结的货币资金	3,399,156.35	6,110,453.18
履约保证金（注2）	3,478,499.16	3,638,506.77
住房基金专用存款	430,932.02	430,932.02
合 计	32,533,685.95	35,328,210.31

注1：借款保证金中保证金25,064,750.25元及对应的利息收入157,049.05元。

注2：履约保证金中保证金3,422,003.55元及对应的利息收入56,495.61元。

123

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、交易性金融资产

==> picture [37 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
----- End of picture text -----

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
	226,867.72	283,584.65
其中：
权益工具投资	226,867.72	283,584.65
其中：
合计	226,867.72	283,584.65

其他说明：

3 、衍生金融资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
商业承兑票据	6,782,602.07	6,165,335.52
坏账准备	-339,130.10	-308,266.79
合计	6,443,471.97	5,857,068.73

单位：元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
其中：
按组合计提坏账 准备的应收票据	6,782,6 02.07	100.00 %	339,13 0.10		6,443,4 71.97	6,165,3 35.52	100.00 %	308,266. 79		5,857,0 68.73
				5.00%					5.00%
其中：
合计	6,782,6	100.00	339,13	5.00%	6,443,4	6,165,3	100.00	308,266.	5.00%	5,857,0

124

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

		02.07	%	0.10		71.97	35.52	35.52	%		79		68.73
按单项计提坏账准备：													单位：元
						期末余额
名称			账面余额		坏账准备				计提比例			计提理由

按组合计提坏账准备：339,130.10

			单位：元
		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	6,782,602.07	339,130.10	5.00%
合计	6,782,602.07	339,130.10	--

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
商业承兑汇票 坏账准备
	308,266.79	30,863.31				339,130.10
合计	308,266.79	30,863.31				339,130.10

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目 期末已质押金额

（ 4 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
商业承兑票据		1,573,057.40

125

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

合计 1,573,057.40

（ 5 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

	单位：元
项目	期末转应收账款金额

其他说明

（ 6 ）本期实际核销的应收票据情况

					单位：元
项目				核销金额
其中重要的应收票据核销情况：					单位：元
					款项是否由关联 交易产生
单位名称	应收票据性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序

应收票据核销说明：

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
其中：
	303,03 8,196.2 2				258,02 1,780.5 9	221,66 2,667.6 8
按组合计提坏账 准备的应收账款		100.00 %	45,016, 415.63	14.86 %			100.00 %	40,060, 076.49		181,602, 591.19
									18.07%
其中：
	303,03 8,196.2 2				258,02 1,780.5 9	221,66 2,667.6 8				181,602, 591.19
		100.00 %	45,016, 415.63	14.86 %			100.00 %	40,060, 076.49
合计									18.07%

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称

期末余额

126

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

账面余额 坏账准备

计提比例 计提理由

按组合计提坏账准备：45,016,415.63

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	236,536,092.01	11,826,804.62	5.00%
1至2年	26,917,946.81	2,691,794.68	10.00%
2至3年	12,980,487.24	3,894,146.17	30.00%
3年以上	26,603,670.16	26,603,670.16	100.00%
合计	303,038,196.22	45,016,415.63	--

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	236,536,092.01
1至2年	26,917,946.81
2至3年	12,980,487.24
3年以上	26,603,670.16
合计	303,038,196.22

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款坏账 准备
	40,060,076.49	5,203,796.42	3,167.94	250,625.22		45,016,415.63
合计	40,060,076.49	5,203,796.42	3,167.94	250,625.22		45,016,415.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

127

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	250,625.22
其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

					款项是否由关 联交易产生
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
第一名	货款	154,418.20	账龄较长，无法收回	公司内部审批	否
合计	--	154,418.20	--	--	--

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

		占应收账款期末余额合计数 的比例
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
第一名	57,288,621.11	18.90%	7,413,732.95
第二名	51,413,328.08	16.97%	2,570,666.40
第三名	19,198,239.45	6.34%	4,573,061.45
第四名	12,161,882.75	4.01%	608,094.14
第五名	10,018,010.00	3.31%	1,001,801.00
合计	150,080,081.39	49.53%

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6 、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	79,525,061.82	136,423,274.43
合计	79,525,061.82	136,423,274.43

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

128

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

项 目	年初余额	本期新增	本期终止确认	其他 变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的 损失准备
应收票据	136,423,274.43	704,868,994.05	761,767,206.66		79,525,061.82

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

其他说明：

7 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	3,980,039.41	91.20%	6,013,019.64	96.51%
1至2年	259,176.91	5.94%	208,913.11	3.35%
2至3年	124,688.90	2.86%	7,409.56	0.12%
3年以上			1,023.00	0.02%
合计	4,363,905.22	--	6,230,365.31	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	937,214.33	21.48
第二名	622,420.00	14.26
第三名	365,038.10	8.36
第四名	358,867.92	8.22
第五名	350,000.00	8.02
合 计	2,633,540.35	60.34

其他说明：

8 、其他应收款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

129

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他应收款	3,965,538.87	3,544,640.06
合计	3,965,538.87	3,544,640.06

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

2 ）重要逾期利息

单位：元

				是否发生减值及其判 断依据
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因

其他说明：

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1 ）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)	项目(或被投资单位)		期末余额		期初余额	期初余额
2）重要的账龄超过1 年的应收股利						单位：元
						是否发生减值及其判 断依据
项目(或被投资单位)	期末余额		账龄	未收回的原因

单位：元

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

130

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	698,462.91	487,905.97
押金、保证金	2,089,579.00	1,898,911.00
其他往来	227,618.74	896,576.27
暂付、代垫款	1,773,426.56	812,358.93
合计	4,789,087.21	4,095,752.17

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2020年1月1日余额	551,112.11			551,112.11
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——
本期计提	272,436.23			272,436.23
2020年12月31日余 额
	823,548.34			823,548.34

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	3,325,568.64
1至2年	757,613.80
2至3年	176,994.64
3年以上	528,910.13
合计	4,789,087.21

131

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款坏 账准备
	551,112.11	272,436.23				823,548.34
合计	551,112.11	272,436.23				823,548.34

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 款项是否由关联 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

其他应收款核销说明：

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
江苏省镔鑫钢铁 集团有限公司
	保证金	400,000.00	1年以内	8.35%	20,000.00
			1年以内： 317,400.00元，2-3 年：47,800.00元
山东钢铁集团日 照有限公司
	标书费、保证金	365,200.00		7.63%	30,210.00
北京中商国际展 览有限公司
	展会定金	322,870.00	1年以内	6.74%	16,143.50
秦皇岛首秦钢材 加工配送有限公
	暂付款	252,845.33	3年以上	5.28%	252,845.33

132

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

司
萍乡萍钢安源钢 铁有限公司
	合同保证金	220,736.00	1年以内	4.61%	11,036.80
合计	--	1,561,651.33	--	32.61%	330,235.63

6 ）涉及政府补助的应收款项

单位：元

				预计收取的时间、金 额及依据
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

9 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

（ 1 ）存货分类

单位：元

		期末余额			期初余额
		存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备			存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备
项目
	账面余额		账面价值	账面余额		账面价值
原材料	76,569,876.18	3,046,609.09	73,523,267.09	69,818,199.68	1,107,012.30	68,711,187.38
在产品	73,598,859.88		73,598,859.88	56,729,139.36		56,729,139.36
库存商品	91,593,398.14	18,882,025.37	72,711,372.77	110,673,708.13	31,001,556.85	79,672,151.28
发出商品	6,847,621.60		6,847,621.60	7,405,893.30		7,405,893.30
在途物资				5,017.01		5,017.01
委托加工物资	2,595,183.64		2,595,183.64	4,535,307.33		4,535,307.33
半成品	91,603,672.17	26,299,510.57	65,304,161.60	79,891,639.84	18,109,869.24	61,781,770.60
合计	342,808,611.61	48,228,145.03	294,580,466.58	329,058,904.65	50,218,438.39	278,840,466.26

133

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,107,012.30	1,939,596.79				3,046,609.09
库存商品	31,001,556.85	1,526,616.99		13,646,148.47		18,882,025.37
半成品	18,109,869.24	8,189,641.33				26,299,510.57
合计	50,218,438.39	11,655,855.11		13,646,148.47		48,228,145.03

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）合同履约成本本期摊销金额的说明

10 、合同资产

单位：元

		期末余额				期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额		减值准备	账面价值
未到期的质保金	38,186,430.41	1,909,321.53	36,277,108.88	39,572,910.13		3,260,216.04	36,312,694.09
合计	38,186,430.41	1,909,321.53	36,277,108.88	39,572,910.13		3,260,216.04	36,312,694.09

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元

项目 变动金额 变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用

组合计提项目：信用风险特征组合

名 称	期末余额	期末余额	期末余额
	合同资产	减值准备	计提比例（%）
按信用风险特征组合计提减值准备的合同资产	38,186,430.41	1,909,321.53	5.00

本期合同资产计提减值准备情况

单位：元

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
				未到期的质保金账面 余额发生变动。
合同资产减值准备		1,350,894.51
合计		1,350,894.51		--

134

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他说明：

11 、持有待售资产

单位：元

项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12 、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目	项目		期末余额	期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
重要的债权投资/其他债权投资										单位：元
			期末余额					期初余额
债权项目	面值	票面利率		实际利率	到期日	面值		票面利率	实际利率	到期日

单位：元

其他说明：

13 、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待认证进项税额	296,834.93	278,098.31
预缴企业所得税	120.45	15,742.01
增值税留抵税额	16,044.59	968,935.08
合计	312,999.97	1,262,775.40

其他说明：

14 、债权投资

单位：元

				期末余额	期末余额						期初余额	期初余额
项目	账面余额			减值准备		账面价值			账面余额		减值准备		账面价值
重要的债权投资														单位：元
				期末余额							期初余额
债权项目		面值		票面利率	实际利率		到期日		面值		票面利率	实际利率		到期日

减值准备计提情况

135

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15 、其他债权投资

单位：元

							累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备
			本期公允 价值变动			累计公允 价值变动
项目	期初余额	应计利息		期末余额	成本			备注

重要的其他债权投资

单位：元

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
其他债权项目	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明：

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位：元

136

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

		期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

坏账准备减值情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位：元

					本期增减变动	本期增减变动
	期初余 额(账 面价 值)									期末余 额(账 面价 值)
				权益法 下确认 的投资 损益			宣告发 放现金 股利或 利润				减值准 备期末 余额
被投资 单位					其他综 合收益 调整
		追加投 资	减少投 资			其他权 益变动		计提减 值准备
									其他
一、合营企业
1．不纳入合并范围的子公司
年富供 应链 （注）	2,360,0 00,000. 00								-1,435, 739,17 5.87	924,26 0,824.1 3	924,26 0,824.1 3
	2,360,0 00,000. 00								-1,435, 739,17 5.87	924,26 0,824.1 3	924,26 0,824.1 3
小计
二、联营企业
佳和小 贷	46,997, 547.60			4,453,1 74.22		528,03 2.53	-4,162, 500.00			47,816, 254.35
马钢东 力	5,942,0 11.24			601,77 0.63			-245,00 0.00			6,298,7 81.87

137

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	52,939, 558.84			5,054,9 44.85		528,03 2.53	-4,407, 500.00			54,115, 036.22
小计
	2,412,9 39,558. 84								-1,435, 739,17 5.87	978,37 5,860.3 5	924,26 0,824.1 3
				5,054,9 44.85		528,03 2.53	-4,407, 500.00
合计

其他说明

注1：2018 年12月27日，公司收到深圳市年富供应链有限公司转发的民事裁定书。根据深圳市中级人民法院（以下简称 法院）出具的民事裁定书（2018粤03破申352号）和决定书（2018粤03破390号），法院裁定受理惠州埃富拓科技有限公司对 年富供应链的破产清算申请。根据法院的裁定书，年富供应链已进入破产清算程序，由法院指定的管理人接管，公司不再控 制年富供应链，根据企业会计准则规定，年富供应链不再纳入公司合并财务报表范围。

由于年富供应链已停止经营，因不能清偿到期债务，并且资不抵债，明显缺乏清偿能力，法院裁定受理破产清算申请， 进入破产程序，公司估计可收回金额金额为0，故全额计提减值准备。

注2：根据浙江省高级人民法院作出的（2020）浙刑终70号《刑事裁定书》及浙江省宁波市中级人民法院作出的（2019） 浙02刑初138号《刑事判决书》，截至2020年12月31日，司法机关追缴并注销公司股票167,173,593股，追回赃款3,061,483.86 元。公司股本减少167,173,593.00元，资本公积减少1,265,504,099.01元，并就追缴所得1,435,739,175.87元，冲回长期股 权投资账面原值和减值准备1,435,739,175.87元，冲回原确认的其他权益工具投资102,077,010.00元，确认投资收益 1,333,662,165.87元。

18 、其他权益工具投资

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
宁波市市区农村信用合作联社	300,000.00	300,000.00
业绩补偿款（注）		102,077,010.00
合计	300,000.00	102,377,010.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

					指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因
				其他综合收益 转入留存收益 的金额		其他综合收益 转入留存收益 的原因
	确认的股利收 入
项目名称		累计利得	累计损失

其他说明：

注：业绩补偿款本期变动详见本附注“七、17、长期股权投资”

19 、其他非流动金融资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

138

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
其中：权益工具投资	346,456.64
其他	994,597.05
合计	1,341,053.69

其他说明：

20 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

				单位：元
项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	67,316,755.89	32,715,989.47		100,032,745.36
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资 产\在建工程转入
（3）企业合并增 加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	67,316,755.89	32,715,989.47		100,032,745.36
二、累计折旧和累计 摊销
1.期初余额	26,822,047.65	4,080,953.70		30,903,001.35
2.本期增加金额	2,658,364.56	654,322.32		3,312,686.88
（1）计提或摊销	2,658,364.56	654,322.32		3,312,686.88
3.本期减少金额
（1）处置

139

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（2）其他转出
4.期末余额	29,480,412.21	4,735,276.02		34,215,688.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	37,836,343.68	27,980,713.45		65,817,057.13
2.期初账面价值	40,494,708.24	28,635,035.77		69,129,744.01

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

21 、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	493,062,756.32	528,634,659.04
合计	493,062,756.32	528,634,659.04

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

140

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子及其他	运输设备	固定资产装修	合计
一、账面原值：
						1,282,269,000. 98
1.期初余额	475,955,105.23	747,975,533.93	45,912,350.28	4,682,736.24	7,743,275.30
2.本期增加 金额
	13,763,619.93	2,651,891.23	4,767,417.61	2,443,222.95		23,626,151.72
（1）购置	80,505.07	2,268,787.57	2,335,683.13	2,443,222.95		7,128,198.72
（2）在建 工程转入
	13,683,114.86	383,103.66	2,431,734.48			16,497,953.00
（3）企业 合并增加
3.本期减少 金额
		622,847.89	691,598.57	1,418,915.49		2,733,361.95
（1）处置 或报废
		622,847.89	691,598.57	1,418,915.49		2,733,361.95
						1,303,161,790. 75
4.期末余额	489,718,725.16	750,004,577.27	49,988,169.32	5,707,043.70	7,743,275.30
二、累计折旧
1.期初余额	185,797,554.64	513,899,389.73	37,764,215.79	2,808,028.32	4,718,787.37	744,987,975.85
2.本期增加 金额
	16,229,591.84	35,237,858.19	2,054,072.62	809,823.12	753,687.20	55,085,032.97
（1）计提	16,229,591.84	35,237,858.19	2,054,072.62	809,823.12	753,687.20	55,085,032.97
3.本期减少 金额
		415,992.71	646,498.22	977,631.76		2,040,122.69
（1）处置 或报废
		415,992.71	646,498.22	977,631.76		2,040,122.69
4.期末余额	202,027,146.48	548,721,255.21	39,171,790.19	2,640,219.68	5,472,474.57	798,032,886.13
三、减值准备
1.期初余额		8,646,366.09				8,646,366.09
2.本期增加 金额
		3,419,782.21				3,419,782.21
（1）计提		3,419,782.21				3,419,782.21

141

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

3.本期减少 金额
（1）处置 或报废
4.期末余额		12,066,148.30				12,066,148.30
四、账面价值
1.期末账面 价值
	287,691,578.68	189,217,173.76	10,816,379.13	3,066,824.02	2,270,800.73	493,062,756.32
2.期初账面 价值
	290,157,550.59	225,429,778.11	8,148,134.49	1,874,707.92	3,024,487.93	528,634,659.04

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	20,374,689.00	6,874,672.95	8,646,366.09	4,853,649.96	7.2MW齿轮箱试验台
机器设备	13,990,262.22	6,205,251.43	2,122,532.91	5,662,477.88	数控重型立式车床(重机)
机器设备	6,761,264.64	2,676,333.92	1,297,249.30	2,787,681.42	齿轮感应热处理设备（重机）
合 计	41,126,215.86	15,756,258.30	12,066,148.30	13,303,809.26

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目 期末账面价值

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

142

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 6 ）固定资产清理

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明

22 、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	8,570,113.13	1,245,187.92
合计	8,570,113.13	1,245,187.92

（ 1 ）在建工程情况

单位：元

		期末余额				期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值		账面余额	减值准备	账面价值
在调试软件	1,619,652.90		1,619,652.90		703,275.89		703,275.89
重载三期项目	56,603.77		56,603.77		56,603.77		56,603.77
流水技术线改造					31,375.56		31,375.56
房屋建筑物装修改造	79,697.17		79,697.17		453,932.70		453,932.70
减速电机车间生产线安 装
	6,814,159.29		6,814,159.29
合计	8,570,113.13		8,570,113.13		1,245,187.92		1,245,187.92

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

			本期 增加 金额				工程 累计 投入 占预 算比 例			其中： 本期 利息 资本 化金 额
				本期 转入 固定 资产 金额					利息 资本 化累 计金 额
					本期 其他 减少 金额						本期 利息 资本 化率
项目 名称	预算 数	期初 余额				期末 余额		工程 进度				资金 来源
在调 试软 件
		703,27 5.89	916,37 7.01			1,619, 652.90
												其他

143

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

重载 三期 项目
		56,603 .77				56,603 .77
												其他
房屋 建筑 物装 修改 造
			16,890 ,469.1 6	16,114 ,849.3 4
		453,93 2.70			1,149, 855.35	79,697 .17
												其他
减速 电机 车间 生产 线安 装
			6,814, 159.29			6,814, 159.29
												其他
流水 技术 线改 造
		31,375 .56	351,72 8.10	383,10 3.66
												其他
			24,972 ,733.5 6	16,497 ,953.0 0
		1,245, 187.92			1,149, 855.35	8,570, 113.13
合计							--	--				--

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

（ 4 ）工程物资

单位：元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

23 、生产性生物资产

（ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

144

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、使用权资产

单位：元

项目 合计

其他说明：

26 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	152,728,305.70		11,085,150.25	16,087,314.08	179,900,770.03
2.本期增加 金额
（1）购置
（2）内部 研发
（3）企业 合并增加
3.本期减少金 额
（1）处置
4.期末余额	152,728,305.70		11,085,150.25	16,087,314.08	179,900,770.03
二、累计摊销
1.期初余额	32,396,145.85		6,736,454.17	5,702,058.43	44,834,658.45
2.本期增加 金额
	3,123,250.77			1,546,070.76	4,669,321.53

145

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（1）计提	3,123,250.77			1,546,070.76	4,669,321.53
3.本期减少 金额
（1）处置
4.期末余额	35,519,396.62		6,736,454.17	7,248,129.19	49,503,979.98
三、减值准备
1.期初余额			4,348,696.08		4,348,696.08
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
（1）处置
4.期末余额			4,348,696.08		4,348,696.08
四、账面价值
1.期末账面 价值
	117,208,909.08			8,839,184.89	126,048,093.97
2.期初账面 价值
	120,332,159.85			10,385,255.65	130,717,415.50

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

27 、开发支出

单位：元

			本期增加金额	本期增加金额		本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额	内部开发 支出			确认为无 形资产	转入当期 损益		期末余额
			其他

146

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

合计

其他说明

28 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名 称或形成商誉 的事项		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
	期初余额	企业合并形成 的				期末余额
				处置
欧尼克科技、 欧尼克自动门
	34,203,385.98					34,203,385.98
合计	34,203,385.98					34,203,385.98

（ 2 ）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名 称或形成商誉 的事项		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
	期初余额					期末余额
		计提		处置
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法：

公司将欧尼克科技和欧尼克自动门的自动门生产销售业务相关资产、负债作为资产组，期末对商誉进行减值测试，将收 购所形成的商誉分摊到商誉相关的资产组。根据自动门业务预计的收入增长率5%、税前折现率16.04%等相关数据为基础计算 的现金流量来确定资产组的可收回金额。经测试，商誉本期没有发生减值的情形，故未计提减值准备。

商誉减值测试的影响

其他说明

29 、长期待摊费用

					单位：元 期末余额 5,725,904.42
项 目	上年年末余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
基础设施改造工程	8,867,715.56		3,141,811.14		5,725,904.42

147

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

项 目	上年年末余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
绿化费	288,090.24		203,357.79		84,732.45
其他	596,656.16	2,358,763.90	692,357.54		2,263,062.52
合 计	9,752,461.96	2,358,763.90	4,037,526.47		8,073,699.39

其他说明

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	66,115,766.41	9,914,354.52	47,694,656.08	7,154,198.41
内部交易未实现利润	314,929.91	31,492.99	202,342.80	20,234.28
信用减值准备	18,240,439.50	2,660,650.34	12,976,646.06	1,928,872.25
预提费用	4,966,178.20	744,926.73	3,422,958.65	513,443.80
递延的政府补助	11,423,251.57	1,713,487.69	14,311,592.76	2,146,738.88
合计	101,060,565.59	15,064,912.27	78,608,196.35	11,763,487.62

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
内部交易未实现损失			9,283,400.00	2,320,850.00
业绩补偿款			102,077,010.00	25,519,252.50
合计			111,360,410.00	27,840,102.50

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

	递延所得税资产和负 债期末互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期末余额	递延所得税资产和负 债期初互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期初余额
项目
递延所得税资产		15,064,912.27		11,763,487.62
递延所得税负债				27,840,102.50

148

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	146,279,431.96	98,463,917.55
信用减值损失	27,938,654.57	31,203,025.37
资产减值损失	924,697,368.66	2,375,518,844.48
交易性金融资产公允价值变动	337,235.80	280,518.87
递延的政府补助	2,548,867.04	2,815,533.72
预计负债	400,000,000.00	400,000,000.00
内部交易未实现利润	377,114.94	1,335,866.57
预提费用	166,415.09
合计	1,502,345,088.06	2,909,617,706.56

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2020		492,257.01
2021	138,643.16	138,643.16
2022	21,200,827.62	21,200,827.62
2023	36,943,584.07	37,152,100.94
2024	41,761,730.96	39,480,088.82
2025	46,234,646.15
合计	146,279,431.96	98,463,917.55	--

其他说明：

31 、其他非流动资产

单位：元

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额		减值准备	账面价值
预付设备、工程款	900,990.71		900,990.71	659,760.27			659,760.27
增值税留抵税额	4,198,670.87		4,198,670.87	3,922,560.72			3,922,560.72
宁波金融资产管理有限公司 （注）
	238,997,660.33		238,997,660.33

149

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

合计 244,097,321.91 244,097,321.91 4,582,320.99 4,582,320.99

其他说明：

注：其他非流动资产-宁波金融资产管理有限公司主要系支付的保证金。

32 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

		单位：元 期初余额 124,694,212.01 35,054,016.81 133,202,922.49 292,951,151.31
项目	期末余额	期初余额
抵押借款	124,672,439.76	124,694,212.01
抵押、质押加保证借款	35,055,060.27	35,054,016.81
抵押加保证借款	133,362,195.32	133,202,922.49
合计	293,089,695.35	292,951,151.31

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位	期末余额	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期时间	逾期利率
其他说明： 33、交易性金融负债
项目			期末余额		期初余额
其他说明： 34、衍生金融负债
项目			期末余额		期初余额
其他说明： 35、应付票据
种类			期末余额		期初余额

150

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

银行承兑汇票		2,000,000.00
合计		2,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

36 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	294,678,757.88	175,747,409.39
1至2年	5,358,772.03	3,858,468.31
2至3年	1,466,082.10	730,577.99
3年以上	1,194,887.54	1,178,043.42
合计	302,698,499.55	181,514,499.11

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名（注）	4,730,800.00	未到结算期
第二名	690,169.91	质保金
第三名	407,900.00	未到结算期
合计	5,828,869.91	--

其他说明：

注：第一名应付账款期末余额为4,730,800.00元，其中账龄1年以上的金额为1,447,800.00元。

37 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	845,557.99	1,925,811.83
1至2年	2,043,079.39	7,63133
2至3年	1,019,838.40	15,200.00
3年以上	1,768,202.00	1,747,254.00

151

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

合计 5,676,677.78 4,451,398.83

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	1,436,954.00	合同暂停履行
第二名	1,169,371.17	合同暂停履行
第三名	763,133.00	合同暂停履行
第四名	627,478.91	合同暂停履行
合 计	3,996,937.08

38 、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	107,100,934.72	90,035,691.22
合计	107,100,934.72	90,035,691.22

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目 变动金额 变动原因

39 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	33,600,797.78	192,762,422.52	182,596,217.27	43,767,003.03
二、离职后福利-设定 提存计划
	152,815.67	6,537,031.04	6,687,491.86	2,354.85
三、辞退福利		667,926.18	667,926.18
合计	33,753,613.45	199,967,379.74	189,951,635.31	43,769,357.88

（ 2 ）短期薪酬列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

152

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

1、工资、奖金、津贴 和补贴
	30,882,250.69	171,678,728.44	161,837,337.85	40,723,641.28
2、职工福利费		7,191,212.37	7,191,212.37
3、社会保险费	15,761.70	5,358,003.74	5,367,013.94	6,751.50
其中：医疗保险费	10,826.04	4,875,512.52	4,879,587.06	6,751.50
工伤保险费	4,935.66	468,729.72	473,665.38
生育保险费		13,761.50	13,761.50
4、住房公积金	106,850.00	5,326,574.85	5,357,458.85	75,966.00
5、工会经费和职工教 育经费
	2,595,935.39	3,207,903.12	2,843,194.26	2,960,644.25
合计	33,600,797.78	192,762,422.52	182,596,217.27	43,767,003.03

（ 3 ）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	147,444.11	6,312,563.89	6,457,653.15	2,354.85
2、失业保险费	5,371.56	224,467.15	229,838.71	0
合计	152,815.67	6,537,031.04	6,687,491.86	2,354.85

其他说明：

40 、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	16,121,286.84	8,743,890.13
企业所得税	10,976,413.71	3,400,585.54
个人所得税	221,566.70	194,425.93
城市维护建设税	1,164,261.54	632,762.11
教育费附加	498,969.17	271,183.70
地方教育费附加	332,646.12	180,789.13
房产税	5,478,946.01	5,746,264.50
土地使用税	1,706,306.26	1,732,973.79
印花税	72,774.31	45,312.94
残疾人保障基金		28,660.00
环境保护税	4,248.57	4,248.57

153

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

合计 36,577,419.23 20,981,096.34

其他说明：

41 、其他应付款

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
其他应付款	12,843,438.99	39,151,707.13
合计	12,843,438.99	39,151,707.13

（ 1 ）应付利息

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：		单位：元
借款单位	逾期金额	逾期原因

其他说明：

（ 2 ）应付股利

		单位：元
项目	期末余额	期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（ 3 ）其他应付款

1 ）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付费用款	8,024,890.63	28,092,959.93
押金、保证金	329,118.50	159,718.50
往来款	4,489,429.86	10,899,028.70
合计	12,843,438.99	39,151,707.13

2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

154

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	781,655.42	未到结算期
第二名	588,476.89	未到结算期
第三名	575,523.42	未到结算期
合计	1,945,655.73	--

其他说明

42 、持有待售负债

		单位：元
项目	期末余额	期初余额

其他说明：

43 、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44 、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
已背书未到期的商业承兑汇票	1,073,057.40	2,539,890.99
已贴现未到期的商业承兑汇票	500,000.00	200,000.00
待转销项税额	13,369,870.37	11,704,639.85
合计	14,942,927.77	14,444,530.84

短期应付债券的增减变动：

单位：元

							按面值 计提利 息
债券名 称		发行日 期	债券期 限	发行金 额	期初余 额	本期发 行		溢折价 摊销	本期偿 还		期末余 额
	面值

其他说明：

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

155

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目

期末余额

期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

单位：元

项目 期末余额 期初余额

（ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

							按面值 计提利 息
债券名 称		发行日 期	债券期 限	发行金 额	期初余 额	本期发 行		溢折价 摊销	本期偿 还		期末余 额
	面值
合计	--	--	--

（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外 的金融工 具	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

47 、租赁负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明

156

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

48 、长期应付款

==> picture [483 x 631] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
项目 期末余额 期初余额
（ 1 ）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（ 2 ）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49 、长期应付职工薪酬
（ 1 ）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（ 2 ）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
----- End of picture text -----

157

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

50 、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
预计担保损失	400,000,000.00	400,000,000.00	预计对外担保的损失
合计	400,000,000.00	400,000,000.00	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

说明：期末确认预计担保损失的事项详见本附注“十四、2或有事项”。

51 、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	17,127,126.48	400,000.00	3,555,007.87	13,972,118.61
合计	17,127,126.48	400,000.00	3,555,007.87	13,972,118.61	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

			本期计 入营业 外收入 金额		本期冲 减成本 费用金 额
		本期新 增补助 金额
				本期计入其 他收益金额		其他变 动		与资产相关/ 与收益相关
负债项目	期初余额						期末余额
年产500兆瓦 大型风电变速 箱技改项目
	2,815,533.72			266,666.68			2,548,867.04	与资产相关
大型风电齿轮 箱项目
	90,000.00			90,000.00			0.00	与资产相关
高铁机车齿轮 箱技改项目
	2,430,000.00			1,080,000.00			1,350,000.00	与资产相关
年产1000台模 块化高精减速 器技改项目
	1,450,800.12			644,799.96			806,000.16	与资产相关
年产7万台中 小型高效电机 生产线技改
	2,071,428.11			374,000.04			1,697,428.07	与资产相关
蓝色屋面整治 项目
	420,617.56			280,411.44			140,206.12	与资产相关
高扭矩单螺杆 挤出机减速机 的研发项目
		400,000. 00
	729,166.66			124,999.95			1,004,166.71	与资产相关

158

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

年产6000台塑 料挤出机专用 减速机技改项 目
	1,044,720.00			130,590.00			914,130.00	与资产相关
宁波市企业信 息化提升项目
	1,453,666.75			195,999.96			1,257,666.79	与资产相关
自动感应控制 器及自动门研 发生产基地建 设补助
	3,233,333.57			199,999.92			3,033,333.65	与资产相关
大功率智能高 效模块化齿轮 箱关键技术研 发与产业化
	600,000.00			79,999.92			520,000.08	与资产相关
年产10000台 同轴式模块化 高精减速电机 生产线技改项 目
	787,859.99			87,540.00			700,319.99	与资产相关
	17,127,126.4 8	400,000. 00					13,972,118.6 1
合 计				3,555,007.87

其他说明：

52 、其他非流动负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53 、股本

							单位：元
				本次变动增减（+、-）
	期初余额	发行新 股		公积金 转股			期末余额
			送股		其他	小计
股份总数	699,347,282.00				-167,173,593.00	-167,173,593.00	532,173,689.00

其他说明：

说明：本期因股份注销减少股本167,173,593.00元，详见本附注“七、17、长期股权投资”。变更后公司的注册资本为人民 币532,173,689.00元、股本为人民币532,173,689.00元。上述注册资本实收情况业经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，并出具立信中联验字[2020]D-0034号验资报告。

159

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

54 、其他权益工具

• （ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

• （ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外 的金融工 具	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

55 、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,336,614,732.09		1,265,504,099.01	1,071,110,633.08
其他资本公积	9,846,950.00	528,032.53		10,374,982.53
合计	2,346,461,682.09	528,032.53	1,265,504,099.01	1,081,485,615.61

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

• 1、本期因股份注销减少资本公积1,265,504,099.01元，详见本附注“七、17、长期股权投资”。

• 2、其他资本公积本期变动系权益法核算下联营企业的其他权益变动。

56 、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
司法机关追回的股票		1,432,677,692.01	1,432,677,692.01

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期公司追缴并注销股票共计167,173,593 股，详见本附注“七、17、长期股权投资”。

57 、其他综合收益

单位：元

				本期发生额	本期发生额
								期末 余额
项目	期初余额	本期所 得税前	减：前期计	减：前期	减：所得 税费用	税后归 属于母	税后归 属于少
			入其他综	计入其

160

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

		发生额	合收益当 期转入损 益	他综合 收益当 期转入 留存收 益		公司	数股东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58 、专项储备

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59 、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	44,506,065.15			44,506,065.15
合计	44,506,065.15			44,506,065.15

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-2,492,151,454.89	-2,514,012,240.53
调整后期初未分配利润	-2,492,151,454.89	-2,514,012,240.53
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,460,523,838.24	21,860,785.64
期末未分配利润	-1,031,627,616.65	-2,492,151,454.89

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61 、营业收入和营业成本

单位：元

161

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,214,975,532.78	871,280,476.22	997,340,885.36	702,433,535.74
其他业务	22,680,961.91	10,074,682.99	22,921,873.51	10,920,613.49
合计	1,237,656,494.69	881,355,159.21	1,020,262,758.87	713,354,149.23

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	合计
商品类型	1,237,656,494.69	1,237,656,494.69
其中：
传动设备收入	1,069,147,568.91	1,069,147,568.91
门控系统收入	145,827,963.87	145,827,963.87
其他收入	22,680,961.91	22,680,961.91

62 、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	3,968,454.67	4,093,650.44
教育费附加	1,698,437.09	1,755,151.68
房产税	5,475,563.11	5,742,102.27
土地使用税	1,696,350.49	1,722,114.14
印花税	469,355.55	269,626.61
地方教育费附加	1,133,717.00	1,169,611.83
环境保护税	16,994.28	16,994.30
其他		343,159.99
合计	14,458,872.19	15,112,411.26

其他说明：

63 、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	18,603,324.19	17,094,605.69

162

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

运输费		13,907,241.36
差旅费	3,937,064.12	4,405,026.90
业务招待费	9,732,615.64	5,881,375.03
售后服务费	4,115,320.54	4,914,304.84
租赁费	456,575.51	349,885.72
销售服务费	10,900,815.44	23,872,918.96
广告费	370,489.94	178,811.56
展览费	541,003.69	2,377,264.97
其他	6,985,711.56	3,686,468.21
合计	55,642,920.63	76,667,903.24

其他说明：

64 、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	25,444,108.38	25,479,769.82
无形资产摊销	4,669,321.53	4,102,065.11
折旧费	6,815,101.69	6,487,360.86
顾问咨询及诉讼费	36,271,055.12	30,907,280.46
环境保护费	1,020,816.14	1,035,918.11
修理费	1,620,726.56	1,381,904.53
汽车费用	678,816.50	779,607.42
业务招待费	19,051,353.36	6,609,465.02
办公费	365,127.21	501,599.24
差旅费	648,196.55	1,450,794.63
租赁费	443,863.80	608,121.99
其他	6,351,022.95	3,754,383.13
合计	103,379,509.79	83,098,270.32

其他说明：

65 、研发费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

163

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

职工薪酬	29,800,849.01	25,558,805.46
折旧费	2,029,718.33	1,981,587.25
物料消耗	20,167,705.37	15,783,408.70
其他	708,240.73	793,656.90
合计	52,706,513.44	44,117,458.31

其他说明：

66 、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	17,087,744.67	15,800,335.57
利息收入	-768,740.43	-533,681.33
汇兑损益	-84,164.67	-17,831.39
手续费	536,471.55	631,859.27
现金折扣		-18,102.63
合计	16,771,311.12	15,862,579.49

其他说明：

67 、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	22,356,570.13	12,208,200.99
代扣个人所得税手续费	169,546.72	29,461.29
合 计	22,526,116.85	12,237,662.28

68 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	5,054,944.85	4,522,562.42
其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入
		24,000.00
其他非流动金融资产在持有期间的投资收 益
	3,279.50
债务重组损益	-1,304,959.80	978,986.08

164

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他（注）	1,333,662,165.87
处置理财产品取得的投资收益	106,243.87	504,217.34
合计	1,337,521,674.29	6,029,765.84

其他说明：

注： 投资收益-其他系追缴公司股票及赃款产生的投资收益，详见本附注“七、17、长期股权投资”。

69 、净敞口套期收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

其他说明：

70 、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-56,716.93	-13,796.01
合计	-56,716.93	-13,796.01

其他说明：

71 、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-272,436.23	309,077.49
应收票据坏账损失	-30,863.31	-308,266.79
应收账款坏账损失	-5,203,796.42	12,162,171.50
合计	-5,507,095.96	12,162,982.20

其他说明：

72 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、合同资产减值损失	1,350,894.51
二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失
	-11,655,855.11	3,021,891.12
三、固定资产减值损失	-3,419,782.21

165

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

合计 -13,724,742.81 3,021,891.12

其他说明：

73 、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损益	182,307.08	124,653.96

74 、营业外收入

单位：元

			计入当期非经常性损益的金 额
项目	本期发生额	上期发生额
无需支付的款项	455,316.47	612,612.07	455,316.47
违约赔偿收入	795,000.00		795,000.00
其他	175,773.86	241,652.07	175,773.86
合计	1,426,090.33	854,264.14	1,426,090.33

计入当期损益的政府补助：

单位：元

				补贴是否 影响当年 盈亏				与资产相 关/与收益 相关
					是否特殊 补贴	本期发生 金额	上期发生 金额
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型

其他说明：

75 、营业外支出

单位：元

			计入当期非经常性损益的金 额
项目	本期发生额	上期发生额
对外捐赠	1,000,000.00	200,000.00	1,000,000.00
非流动资产毁损报废损失	3,564.02	16,816.35	3,564.02
预计担保损失		69,000,000.00
其他	221,848.01	528,110.84	221,848.01
合计	1,225,412.03	69,744,927.19	1,225,412.03

其他说明：

166

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

76 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	24,232,488.17	15,614,501.60
递延所得税费用	-31,141,527.15	-1,129,605.13
合计	-6,909,038.98	14,484,896.47

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	1,454,484,429.13
按法定/适用税率计算的所得税费用	363,621,107.28
子公司适用不同税率的影响	-17,377,538.19
调整以前期间所得税的影响	38,428.98
非应税收入的影响	-358,934,793.97
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	5,284,336.79
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-34,152.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响
	7,123,975.53
研发费用加计扣除	-5,882,677.31
权益法核算的长期股权投资收益	-758,241.73
其他	10,516.40
所得税费用	-6,909,038.98

其他说明

77 、其他综合收益

详见附注。

78 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

167

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	15,812,792.19	6,293,042.90
收到其他往来	5,687,549.68	5,830,480.48
利息收入	691,960.35	533,681.33
使用受到限制的资金解冻	2,711,296.83
其他	8,514,285.34	11,481,927.88
合计	33,417,884.39	24,139,132.59

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
费用支出	98,443,665.93	97,355,185.46
支付的其他往来	5,992,768.34	866,536.11
使用受到限制的资金		2,831,851.77
其他	4,076,737.97	217,713.04
合计	108,513,172.24	101,271,286.38

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
广州威古医疗科技有限公司		4,000,000.00
司法追回赃款	3,061,483.86
合计	3,061,483.86	4,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
宁波金融资产管理有限公司	240,456,694.00
合计	240,456,694.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

168

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到的商业承兑汇票贴现金额	500,000.00	1,242,300.00
员工暂借款	100,000.00
合计	600,000.00	1,242,300.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
质押的借款保证金		7,445,933.28
银行借款转贷手续费	419,500.01	115,600.00
深圳市年富供应链有限公司	3,558,733.21	82,358,878.11
萍乡市荟康医药科技有限公司	3,580,055.26	10,576.44
员工暂借款	100,000.00
合计	7,658,288.48	89,930,987.83

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	1,461,393,468.11	22,237,586.89
加：资产减值准备	19,231,838.77	-15,184,873.32
固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧
	58,397,719.85	65,600,786.34
使用权资产折旧
无形资产摊销	4,669,321.53	4,490,000.95
长期待摊费用摊销	4,037,526.47	3,825,351.79
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填
	-182,307.08	-124,653.96

169

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

列）
固定资产报废损失（收益以 “－”号填列）
	3,564.02	16,816.35
公允价值变动损失（收益以 “－”号填列）
	56,716.93	13,796.01
财务费用（收益以“－”号填 列）
	16,615,194.44	14,607,811.74
投资损失（收益以“－”号填 列）
	-1,338,826,634.09	-5,050,779.76
递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列）
	-3,301,424.65	-1,206,098.49
递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列）
	-27,840,102.50	76,493.36
存货的减少（增加以“－”号 填列）
	-27,403,986.17	-23,626,802.42
经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列）
	-34,926,340.58	32,808,507.45
经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列）
	142,498,505.47	-66,122,544.36
其他	2,711,296.83	66,168,148.23
经营活动产生的现金流量净额	277,134,357.35	98,529,546.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：
	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	92,654,128.16	92,903,582.15
减：现金的期初余额	92,903,582.15	97,440,299.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-249,453.99	-4,536,717.17

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

170

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	92,654,128.16	92,903,582.15
其中：库存现金	58,670.35	54,623.23
可随时用于支付的银行存款	92,595,457.81	92,848,958.92
三、期末现金及现金等价物余额	92,654,128.16	92,903,582.15

其他说明：

80 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81 、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	28,703,597.58	保证金
固定资产	403,856,384.27	抵押担保
无形资产	104,737,308.08	抵押担保
货币资金	3,399,156.35	因未决诉讼被司法冻结
货币资金	430,932.02	住房基金专用存款
投资性房地产	65,817,057.13	抵押担保
合计	606,944,435.43	--

其他说明：

171

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

82 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	268,835.34
其中：美元	41,201.45	6.5249	268,835.34

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
年产500兆瓦大型风电变速箱技改项目	4,000,000.00	递延收益	266,666.68
自动感应控制器及自动门研发生产基地建设补助	4,000,000.00	递延收益	199,999.92
年产250台大型风电齿轮箱项目	5,400,000.00	递延收益	90,000.00
高铁机车齿轮箱设备项目	10,800,000.00	递延收益	1,080,000.00
年产1000台模块化高精减速器技改项目补助	6,448,000.00	递延收益	644,799.96
年产7万台中小型高效电机生产线技改	3,740,000.00	递延收益	374,000.04
蓝色屋面整治补助行为	1,402,057.64	递延收益	280,411.44
高扭矩同向双螺杆挤出机减速机的研发	150,000.00	递延收益
高扭矩单螺杆挤出机减速机的研发	1,150,000.00	递延收益	124,999.95
年产6000台塑料挤出机专用减速机技改项目	1,305,900.00	递延收益	130,590.00
宁波市企业信息化提升项目	1,960,000.00	递延收益	195,999.96
大功率智能高效模块化齿轮箱关键技术研发与产业化	800,000.00	递延收益	79,999.92
年产10000台同轴式模块化高精减速电机生产线技改项目	875,400.00	递延收益	87,540.00

172

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

奖励资金或补助	15,412,792.19	其他收益	15,412,792.19
税收返还	3,348,800.01	其他收益	3,348,800.01
税收减免	39,970.06	其他收益	39,970.06
合计	60,832,919.90		22,356,570.13

（ 2 ）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

								单位：元
							购买日至 期末被购 买方的收 入	购买日至 期末被购 买方的净 利润
被购买方 名称	股权取得 时点	股权取得 成本	股权取得 比例	股权取得 方式		购买日的 确定依据
					购买日

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位：元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

173

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

• 2 、同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

					合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入	合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润
		构成同一 控制下企 业合并的 依据
	企业合并 中取得的 权益比例						比较期间 被合并方 的收入	比较期间 被合并方 的净利润
被合并方 名称				合并日的 确定依据
			合并日

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位：元

合并成本

或有对价及其变动的说明： 其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

174

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
东力传动	宁波	宁波	制造业	100.00%		设立
东力工程	宁波	宁波	制造业	100.00%		设立
东力物资	宁波	宁波	制造业	70.00%	30.00%	设立
东力齿轮箱	宁波	宁波	制造业	70.00%	30.00%	设立
						非同一控制下 企业合并
欧尼克科技	宁波	宁波	制造业	100.00%
						非同一控制下 企业合并
欧尼克自动门	宁波	宁波	制造业	100.00%
四川东力	德阳	德阳	服务业	60.00%		设立
邯郸东力	邯郸	邯郸	服务业		100.00%	设立
南京东力	南京	南京	制造业		100.00%	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

175

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位：元

		本期归属于少数股东	本期向少数股东宣告	期末少数股东权益余
子公司名称	少数股东持股比例	的损益	分派的股利	额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

				期末余额	期末余额	期末余额								期初余额	期初余额
子公 司名 称
			非流 动资 产	资产 合计			非流 动负 债					非流 动资 产				非流 动负 债
	流动 资产				流动 负债				负债 合计		流动 资产			资产 合计	流动 负债			负债 合计
																		单位：元
				本期发生额										上期发生额
子公司名 称						综合收益 总额			经营活动 现金流量						综合收益 总额		经营活动 现金流量
		营业收入		净利润							营业收入			净利润

其他说明：

• （ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

• （ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

176

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法
合营企业或联 营企业名称
	主要经营地	注册地	业务性质
				直接	间接
佳和小贷	宁波	宁波	金融业		25.00%	权益法
马钢东力	马鞍山	马鞍山	制造业		49.00%	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额
	佳和小贷	马钢东力	佳和小贷	马钢东力
流动资产	4,248,511.19	11,090,314.10	5,164,305.39	12,953,184.77
非流动资产	193,432,772.91	5,657,947.32	188,582,403.11	5,904,530.88
资产合计	197,681,284.10	16,748,261.42	193,746,708.50	18,857,715.65
流动负债	6,416,266.70	3,893,604.55	5,756,518.11	6,731,162.10
负债合计	6,416,266.70	3,893,604.55	5,756,518.11	6,731,162.10
归属于母公司股东权益	191,265,017.40	12,854,656.87	187,990,190.39	12,126,553.55
按持股比例计算的净资 产份额
	47,816,254.35	6,298,781.87	46,997,547.60	5,942,011.24
对联营企业权益投资的 账面价值
	47,816,254.35	6,298,781.87	46,997,547.60	5,942,011.24
营业收入	32,045,046.11	10,372,470.60	30,024,646.90	20,360,438.56
净利润	18,154,327.01	1,228,103.32	17,007,646.21	1,079,236.51
综合收益总额	18,154,327.01	1,228,103.32	17,007,646.21	1,079,236.51

177

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

本年度收到的来自联营 企业的股利
	4,162,500.00	245,000.00	3,750,000.00	98,000.00

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

		本期未确认的损失（或本期 分享的净利润）
合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失		本期末累积未确认的损失

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

178

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和 政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管 理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相关部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理 目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用 风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信 证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的 范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客 户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、 利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主 要来源于银行短期借款。公司融资期限主要为 1年以内，和融资相关的保证金存款业务期限一般与融资期限一致， 存贷款利率都已和金融机构通过合同等约定，面临的利率风险较小。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入 与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目 的。于本期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币 的金额列示如下：

项 目	期末余额	期末余额			年初余额	年初余额
	美 元	其他 外币	折合人民币 金额	美 元	其他 外币	折合人民币 金额
外币金融资产
货币资金	41,201.45		268,835.34	86,525.09		603,616.33
应收账款				9,544.92		66,587.27
外币金融资产小计	41,201.45		268,835.34	96,070.01		670,203.60
外币金融负债
合 计	41,201.45		268,835.34	96,070.01		670,203.60

179

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（3）其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下：

项 目	期末余额	年初余额
交易性金融资产	226,867.72	283,584.65

流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策 是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、 可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金 偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项 目	期末余额	期末余额
	1年以内	合 计
短期借款	293,089,695.35	293,089,695.35
应付账款	302,698,499.55	302,698,499.55
其他应付款	12,843,438.99	12,843,438.99
预计负债	400,000,000.00	400,000,000.00
合 计	1,008,631,633.89	1,008,631,633.89

项 目	上年年末余额	上年年末余额
	1年以内	合 计
短期借款	292,951,151.31	292,951,151.31
应付票据	2,000,000.00	2,000,000.00
应付账款	181,514,499.11	181,514,499.11
其他应付款	39,151,707.13	39,151,707.13
预计负债	400,000,000.00	400,000,000.00
合 计	915,617,357.55	915,617,357.55

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

		期末公允价值	期末公允价值
项目
	第一层次公允价值计	第二层次公允价值计	第三层次公允价值计	合计

180

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	量	量	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
◆交易性金融资产
（1）权益工具投资(股票）	226,867.72			226,867.72
◆其他权益工具投资			300,000.00	300,000.00
◆应收款项融资			79,525,061.82	79,525,061.82
◆其他非流动金融资产
（1）权益工具投资			346,456.64	346,456.64
（2）其他			994,597.05	994,597.05
持续以公允价值计量的资 产总额
	226,867.72		81,166,115.51	81,392,983.23
二、非持续的公允价值计 量
	--	--	--	--

2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产226,867.72元，系公司持有的上市公司权益投资成本及按资 产负债表日或本期最后一个交易日证券交易所收盘价确认的公允价值变动收益。

3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

（1）、期末应收款项融资系信用等级较高的银行承兑汇票，考虑到票面金额与公允价值相差较小，以票面金额作为公 允价值的合理估计进行计量。

（2）、因被投资单位宁波市市区农村信用合作联社的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投 资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

（3）、其他非流动金融资产—权益工具投资系公司持有的合伙企业股权，因被投资单位的经营环境和经营情况、财务 状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

（4）、其他非流动金融资产—其他系公司持有的信托计划份额，按投资成本确定公允价值。

181

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业 的持股比例	母公司对本企业 的表决权比例
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
	浙江省宁波市鄞州区 环城南路东段999号
东力控股集团有限公司		制造业	10,000.00	26.03%	26.03%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是宋济隆、许丽萍夫妇。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
大连国威轴承股份有限公司	母公司参股公司
宁波东力新能源装备有限公司	母公司控股子公司
浙江杭机铸造有限公司	母公司联营企业

其他说明

182

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
大连国威轴承股 份有限公司
	采购商品			否	1,883,066.57
浙江杭机铸造有 限公司
	采购商品	304,623.72		否

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
马钢东力	销售商品	5,974,344.25	15,199,333.45
大连国威轴承股份有限公司	销售商品	1,010.44	493,757.19

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

						本期确认的托 管收益/承包收 益
委托方/出包方 名称	受托方/承包方 名称	受托/承包资产 类型	受托/承包起始 日	受托/承包终止 日	托管收益/承包 收益定价依据

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方 名称	受托方/承包方 名称	委托/出包资产 类型	委托/出包起始 日	委托/出包终止 日	托管费/出包费 定价依据	本期确认的托 管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
东力控股集团有限公司	厂房		21,714.29

本公司作为承租方：

183

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

单位：元

出租方名称

租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

				担保是否已经履行完 毕
被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
东力传动	30,000,000.00	2017年05月24日	2020年05月24日	是
东力传动	30,000,000.00	2020年03月30日	2023年03月29日	否
年富供应链	188,272,888.00	2020年11月30日	2023年11月30日	否
年富供应链	42,117,000.00	2020年04月21日	2023年04月21日	否
年富供应链	117,406,000.00	2017年11月13日	2018年08月29日	否
年富供应链	474,753,300.00	2018年02月05日	2019年02月04日	否
年富供应链	81,900,900.00	2020年05月27日	2023年05月27日	否

本公司作为被担保方

单位：元

				担保是否已经履行完 毕
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
东力传动	145,000,000.00	2017年10月20日	2020年10月20日	是
东力传动	72,000,000.00	2019年03月22日	2022年03月22日	否
东力传动	36,000,000.00	2019年03月22日	2022年03月22日	否
东力传动	100,000,000.00	2016年02月29日	2019年12月31日	是
东力传动	100,000,000.00	2020年03月16日	2023年03月16日	否
欧尼克科技	70,160,000.00	2018年12月29日	2021年12月29日	否
东力传动	355,971,800.00	2020年01月01日	2023年12月31日	否
东力工程	80,032,800.00	2020年01月01日	2023年12月31日	否
欧尼克自动门	31,600,000.00	2020年01月01日	2023年12月31日	否
东力传动	154,992,320.00	2020年01月01日	2023年12月31日	否

关联担保情况说明

（1）本公司作为担保方：

(1)：2017年5月24日，公司与中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行签订编号为鄞州2017人保063号的最高额保证 合同，为东力传动自2017年5月24日至2020年5月24日期间最高本金余额为人民币30,000,000.00元的全部债务提供 担保，保证期间为主债务发生期届满之日起两年。截至2020年12月31日，该担保履行完毕。

184

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

(2)：2020年3月20日，公司与中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行签订编号为鄞州2020人保041号的最高额保证 合同，为公司自2020年3月30日至2023年3月29日期间最高本金余额为人民币30,000,000.00元的全部债务提供担保， 担保期间为主债务发生期届满之日起两年。截至2020年12月31日，公司在上述最高额保证合同担保下的短期借款余 额为100,000,000.00元。同时，该项借款由东力传动与中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行签订的编号为鄞州 2020人抵066号的最高额抵押合同项下资产提供连带责任担保。

(3)：2017年11月，公司与平安银行股份有限公司深圳分行签订编号为平银（物流）综字第A006201706210001（额 保003）号最高额保证合同，为年富供应链与平安银行股份有限公司深圳分行签署的编号为平银（物流）综字第 A006201706210001号、平银（物流）授补字第A00620170621001号的综合授信合同及其补充协议项下2017年11月24 日至2018年7月3日不高于60,000万元的债务提供连带责任保证担保。2020年11月，宁波金融资产管理股份有限公司 与平安银行签署了《债权转让协议》（合同编号：PAYH-NBFAMCZZ2020016)，受让了平安银行对年富供应链享有的 标的债权及附属担保权利。2020年12月，公司与宁波金融资产管理股份有限公司签署了《还款协议》，约定：自宁 波金融资产管理股份有限公司受让标的债权起3年内，如果宁波金融资产管理股份有限公司向年富供应链及宁波东 力以外的其他担保人处所累计实现的现金形式的净处置回收金额低于18,640.88万元，则公司应无条件按照协议约 定向宁波金融资产管理股份有限公司履行担保义务；公司不晚于标的债权转让日起第20个工作日，向宁波金融资产 管理股份有限公司支付等额于标的债权转让价款金额*1%的款项。

(4)：2017年11月，公司与杭州银行股份有限公司深圳分行签订编号为2017SC0000047641的最高额保证合同，为年 富供应链与杭州银行股份有限公司深圳分行签署的编号为2017SC000004764的最高额综合授信合同项下2017年11月 8日至2019年9月12日不高于18,000万元的债务提供连带责任保证担保。2020年4月，宁波金融资产管理股份有限公 司与杭州银行签署了《债权转让协议》（合同编号：NBFAMCZZ2020015)，受让了杭州银行对年富供应链享有的标的 债权及附属担保权利。2020年5月，公司与宁波金融资产管理股份有限公司签署了《差额补足协议》，约定在2020 年4月21日至2023年4月21日之间，如果宁波金融资产管理股份有限公司向年富供应链及宁波东力以外的其他担保人 处所累计实现的现金形式的净处置回收金额低于4,211.70万元，则宁波东力对差额部分承担补足义务。

(5)：2017年11月，公司与兴业银行股份有限公司深圳分行签订编号为兴银深业务一授信（保证）字（2017）第080D 号的最高额保证合同，为年富供应链与兴业银行股份有限公司深圳分行签署的编号为兴银深业务一授信字（2017） 第080号的基本额度授信合同项下2017年11月13日至2018年8月29日不高于29,000万元的债务提供连带责任保证担 保。截至2020年12月31日，年富供应链及公司在上述最高额保证合同项下需承担的融资本金折合人民币为11,740.60 万元。

(6)：2018年2月，公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为755XY2018002139的最高额保证合同，为年富 供应链与招商银行股份有限公司深圳分行签署的编号为755XY2018002139的基本额度授信合同项下2018年2月5日至 2019年2月4日不高于90,000万元的债务提供连带责任保证担保。截至2020年12月31日，年富供应链及公司在上述最 高额保证合同项下需承担的融资本金折合人民币为47,475.33万元。

(7)：2018年3月，公司与广发银行股份有限公司深圳分行签订编号为（2018）深银综授额字第000052号担保01号 的最高额保证合同，为年富供应链与广发银行股份有限公司深圳分行签署的编号为（2018）深银综授额字第000052 号的基本额度授信合同项下2018年3月23日至2019年3月22日不高于30,000万元的债务提供连带责任保证担保。2020 年5月，宁波金融资产管理股份有限公司与中国华融资产管理股份有限公司深圳市分公司签署了《债权转让协议》 （合同编号：深圳Y32190003-12)，受让了中国华融资产管理股份有限公司深圳市分公司对年富供应链享有的标的 债权及附属担保权利。2020年6月,公司与宁波金融资产管理股份有限公司签署了《还款协议》，约定：自宁波金融 资产管理股份有限公司受让标的债权起3年内，如果宁波金融资产管理股份有限公司向年富供应链及宁波东力以外 的其他担保人处所累计实现的现金形式的净处置回收金额低于8,109万元，则公司应无条件按照协议向宁波金融资 产管理股份有限公司履行担保义务；公司不晚于标的债权转让日起第10个工作日，向宁波金融资产管理股份有限公 司支付等额于标的债权转让价款金额*1%的款项。

185

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

==> picture [59 x 14] intentionally omitted <==

（2）本公司作为被担保方：

(1)：2017年10月20日，东力传动与交通银行股份有限公司宁波分行签订编号为1701最抵0027的抵押合同，以原值 为39,624,610.11元，账面价值为30,263,109.55元的房屋建筑物，原值为63,122,817.59元，账面价值为 52,059,742.62元的投资性房地产以及原值为39,017,240.44元，账面价值为31,025,926.71元的土地使用权为公司 自2017年10月20日起至2020年10月20日止最高债权额为人民币14,500万元的全部债务提供抵押。截至2020年12月31 日，该担保履行完毕。

(2)：2019年4月1日，东力传动与宁波银行股份有限公司鄞州中心区支行签订编号为03000DY20198139的最高额抵押 合同，以原值为69,914,678.61元，账面价值为38,801,911.23元的房屋建筑物以及原值为5,441,264.29元，账面价 值为3,686,908.50元的土地使用权为公司自2019年3月22日至2022年3月22日止发生的不高于等值人民币7,200万元 的全部债务提供抵押担保。截至2020年12月31日，公司在上述最高额抵押合同担保下的借款余额为4,000万元。

(3)：2019年4月1日，东力传动与宁波银行股份有限公司鄞州中心区支行签订编号为03000DY20198143的最高额抵押 合同，以原值为60,621,454.65元，账面价值为27,620,725.36元的房屋建筑物，原值为623,277.64元，账面价值为 为184,126.61元的投资性房地产以及原值为7,052,033.43元，账面价值为4,778,339.11元的土地使用权为公司自 2019年3月22日起至2022年3月22日止发生的不高于等值人民币3,600万元的全部债务提供抵押。截至2020年12月31 日，公司在上述最高额抵押合同担保下的借款余额为2,800万元。

(4)：2016年8月1日，东力传动与宁波银行股份有限公司江东支行签订编号为03001BY20168076号的最高额保证合同， 为公司自2016年2月29日起至2019年12月31日止发生的最高债务限额为等值人民币10,000万元的全部债务提供担 保。截至2020年12月31日，该担保履行完毕。

(5)：2020年3月16日，东力传动与宁波银行股份有限公司鄞州中心区支行签订编号为03000KB2095A553号的最高额 保证合同，为公司自2020年3月16日至2023年3月16日止发生的最高债务限额为等值人民币10,000万元的所有债务提 供连带责任保证。截至2020年12月31日，公司在上述最高额保证合同担保下无短期借款。

(6)：2018年12月26日，欧尼克科技与浙商银行股份有限公司宁波分行签订编号为（332062）浙商银高抵字（2018） 第00007号的最高额抵押合同，以原值为36,288,840.19元，账面价值为28,295,949.22元的房屋建筑物以及原值为 23,618,740.55元，账面价值为20,036,565.38元的土地使用权为公司自2018年12月29日起至2021年12月29日止不高 于人民币7,016万元的全部债务提供抵押担保。截至2020年12月31日，公司在上述最高额抵押合同下的借款余额为 4,000万元。

(7)：2020年10月21日，东力传动与宁波金融资产管理股份有限公司签订编号为NBFAMCHZ202001-1号的最高额抵押 合同，以原值为42,101,304.12元，账面价值30,479,267.31元的房屋建筑物、原值为63,122,817.59元，账面价值 为50,457,891.04元的投资性房地产以及原值为39,107,240.44元，账面价值为30,245,581.91元的土地使用权为公 司自2020年1月1日至2023年12月31日期间公司与宁波金融资产管理股份有限公司之间签订的合作协议、单项还款协 议等协议及债务人单独向宁波金融资产管理股份有限公司出具的承诺函项下发生的金额不超过人民币35,597.18万 元的债务提供抵押担保。

(8)：2020年10月21日，东力工程与宁波金融资产管理股份有限公司签订编号为NBFAMCHZ202001-2号的最高额抵押 合同，原值为27,064,901.99元，账面价值为12,259,962.64元的投资性房地产为公司自2020年1月1日至2023年12 月31日期间公司与宁波金融资产管理股份有限公司之间签订的合作协议、单项还款协议等协议及债务人单独向宁波 金融资产管理股份有限公司出具的承诺函项下发生的金额不超过人民币8,003.28万元的债务提供抵押担保。

(9)：2020年10月21日，欧尼克自动门与宁波金融资产管理股份有限公司签订编号为NBFAMCHZ202001-3号的最高额 抵押合同，以原值为7,666,541.08元，账面价值为1,883,016.18元的投资性房地产为公司自2020年1月1日至2023 年12月31日期间公司与宁波金融资产管理股份有限公司之间签订的合作协议、单项还款协议等协议及债务人单独向 宁波金融资产管理股份有限公司出具的承诺函项下发生的金额不超过人民币3,160.00万元的债务提供抵押担保。

186

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

(10)：2020年10月21日，东力传动与宁波金融资产管理股份有限公司签订编号为NBFAMCHZ202001-4号的最高额抵押 合同，以原值为281,018,470.55元，账面价值为130,699,553.25元的机器设备以及原值为12,059,595.20元，账面 价值为2,123,898.58元的非专利技术为公司自2020年1月1日至2023年12月31日期间公司与宁波金融资产管理股份 有限公司之间签订的合作协议、单项还款协议等协议及债务人单独向宁波金融资产管理股份有限公司出具的承诺函 项下发生的金额不超过人民币15,499.232万元的债务提供抵押担保。

（ 5 ）关联方资金拆借

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

==> picture [37 x 10] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
----- End of picture text -----

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
宁波东力新能源装备有限公司	采购电子设备		1,790,700.51
东力控股集团有限公司	出售运输设备	107,079.65

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	8,094,000.00	6,971,100.00

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位：元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	马钢东力	3,959,908.00	197,995.40	4,535,999.60	226,799.98
其他应收款	马钢东力			2,381.79	119.09

187

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	大连国威轴承股份有限公司	298,858.20	1,590,301.91
其他应付款	年富供应链		3,558,733.21
其他应付款	萍乡荟康		3,584,923.56
其他应付款	马钢东力	20,045.21
其他应付款	东力控股集团有限公司	22,800.00

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）2020年3月30日，东力传动与中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行签订编号为鄞州2020人抵066号的最高额抵 押合同，以原值为46,291,575.53元，账面价值为17,987,836.30元的房屋建筑物以及原值为12,015,754.94元，账面价值为 8,135,537.58元的土地使用权为东力传动自2020年3月30日至2023年3月29日止不高于人民币12,011万元的全部债务提供抵 押。截至2020年12月31日，东力传动在上述最高额抵押合同担保下的借款余额为10,000万元。同时，该项借款由公司提供连 带责任保证(最高额保证合同编号：鄞州2020人保041号)。

（2）2019年4月1日，东力传动与宁波银行股份有限公司鄞州中心区支行签订编号为03000DY20198127的最高额抵押合 同，以原值为60,621,454.65元，账面价值为27,620,725.36元的房屋建筑物，原值为623,277.64元，账面价值为184,126.61 元的投资性房地产以及原值为7,052,033.43元，账面价值为4,778,339.11元的土地使用权为东力传动自2019年3月22日起至

188

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

2022年3月22日止发生的最高债务限额为等值人民币5,000万元的债务提供抵押担保。上述抵押资产与编号03000DY20198143 的最高额抵押合同项下的抵押资产为同一不动产权证号对应的房屋建筑物及土地使用权。截至2020年12月31日，东力传动在 上述最高额抵押合同担保下的借款余额为4,450万元。

（3）2019年6月17日，东力传动与中国工商银行股份有限公司宁波江东支行签订编号为2019年江东（抵）字0027号的 最高额抵押合同，以原值为212,839,251.16元，账面价值为129,971,141.60元的房屋建筑物，原值为1,555,207.06元，账面 价值为1,032,060.67元的投资性房地产以及原值为48,945,858.71元，账面价值为35,730,477.02元的土地使用权为东力传动 2019年6月17日至2021年6月17日不高于18,153万元的全部债务提供抵押担保。截至2020年12月31日，东力传动在上述最高额 抵押合同担保下的借款余额为4,000万元。

（4） 2020年2月3日，东力传动与中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行签订编号为鄞州2020人借035号流动资金借 款合同，借款期限12个月，借款金额3,500万元，该笔借款分别由编号为鄞州2018人质048-2号质押合同补充协议和编号为鄞 州2018人质060-2号质押合同补充协议下的保证金提供质押担保，质押保证金金额分别为2,640,200.00元和22,424,550.25 元。该笔借款同时由东力传动与银行签订的编号为鄞州2020人抵066号的最高额抵押合同项下资产提供连带责任抵押担保， 并由公司提供连带责任保证（最高额保证合同编号：鄞州2020人保041号）。

（5）2019年3月1日，公司与宁波银行股份有限公司鄞州中心区支行签订编号为030002A20198036的最高额质押合同， 以公司持有的账面价值分别为3,500万元、1,400万元、500万元的东力齿轮箱、东力物资、东力工程三家公司股权为公司自 2018年5月22日起至2022年2月28日止发生的最高债务限额为等值人民币10,000万元的债务提供质押担保。截至2020年12月31 日，公司在上述最高额质押合同下无短期借款。

（6）子公司东力传动、欧尼克科技、欧尼克自动门及东力工程为公司抵押担保事项详见本附注“十二、5（4）关联 担保情况（2）本公司作为被担保方”。

（7）截至 2020 年 12 月 31 日，公司在浙商银行宁波分行存有银行承兑汇票保证金3,299.12 元，该保证金担保下 无应付票据余额。

（8）截至 2020年 12 月 31 日，公司在招商银行深圳泰然支行存有银行承兑汇票保证金 9,798.83 元，该保证金担 保下无应付票据余额。

（9）截至2020年12月31日，东力传动在中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行开具质量保函105,452.00美元和 982,762.20元以及履约保函834,000.00元，东力传动以保证金2,554,600.32元为上述保函提供担保。

（10）截至2020年12月31日，欧尼克科技在交通银行股份有限公司宁波分行开具预付款保函632,802.34元、履约保函 234,600.89元，欧尼克科技以保证金867,403.23元为上述保函提供担保。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

担保损失

如本附注“十二、5关联交易情况之（4）”所述，公司为年富供应链在招商银行、广发银行、兴业银行、平安银行和 杭州银行5 家银行的融资提供担保，截至2020年12月31日，担保的融资本金折合人民币合计131,438.21万元。截至本财务报 告批准报出日，平安银行深圳分行、中国华融资产管理有限公司深圳市分公司（广发银行股份有限公司深圳分行）、杭州银 行深圳分行已与宁波金融资产管理股份有限公司签订《债权转让协议》，以30,919.88万元转让上述三家银行享有的融资本 金折合人民币合计72,222.28万元的债权；招商银行深圳分行、兴业银行深圳分行融资本金折合人民币59,215.93万元的债权 尚在协商中。

宁波金融资产管理有限公司受让债权支付金额及其1%的款项共计31,229.08万元，公司担保的招商银行深圳分行、兴业

189

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

银行深圳分行期末融资本金59,215.93万元，公司为深圳市年富供应链有限公司提供担保涉及的金额折合人民币为90,445.01 万元。根据浙江省高级人民法院作出的（2020）浙刑终70号《刑事裁定书》及浙江省宁波市中级人民法院作出的（2019）浙 02刑初138号《刑事判决书》，“被害单位宁波东力股份有限公司损失未弥补部分，责令被告单位富裕仓储(深圳)有限公司(现 名深圳富裕控股有限公司)、深圳市年富供应链有限公司和被告人李文国、杨战武、刘斌分别予以退赔。”结合上述情况经 公司综合判断对上述担保计提预计负债40,000万。

尚未执行诉讼情况

1）2019年7月19日，广东省深圳市中级人民法院就招商银行股份有限公司深圳分行与本公司、年富供应链、年富实业 金融借款合同纠纷案分别作出（2018）粤03民初2885号和（2018）粤03民初2886号的判决。截至2020年12月31日，依据一审 判决，公司需就年富供应链债务涉及的融资本金折合人民币47,475.33万元、利息、诉讼费等承担连带清偿责任。截至本财 务报告批准报出日，一审判决尚未执行。

2）2019年1月7日，深圳仲裁委员会就兴业银行股份有限公司深圳分行与本公司、年富供应链金融借款合同纠纷案作 出（2018）深仲裁字第1715号仲裁裁决。截至2020年12月31日，依据仲裁裁决，公司需就年富供应链债务涉及的融资本金折 合人民币11,740.60万元、利息、仲裁费等承担连带清偿责任。截至本财务报告批准报出日，仲裁裁决尚未执行。

期末已背书、贴现的票据

截至资产负债表日，公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的票据金额合计318,558,568.57元。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位：元

		对财务状况和经营成果的影 响数
项目	内容		无法估计影响数的原因

2 、利润分配情况

	单位：元
拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

3 、销售退回

4 、其他资产负债表日后事项说明

证监会行政处罚

2021年1月19日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《行政处罚决定书》（〔2021〕2号），对公司给予警告，

190

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

并处以30万元罚款。

投资者诉讼

前述证监会行政处罚作出后，部分投资者以公司证券虚假陈述致使原告在证券交易中遭受经济损失为由，要求公司 给予赔偿。截至本财务报表批准报出日，公司证券虚假陈述责任纠纷案所涉诉讼在诉索赔金额为6,499,712.05元。

利润分配预案

2021 年4 月23 日，公司第六届董事会第二次会议审议通过2020年度利润分配预案，本期不进行利润分配，也不进 行资本公积金转增。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。

十六、其他重要事项

年富供应链破产清算

深圳市中级人民法院于2018年12月19日依法裁定受理申请人惠州埃富拓科技有限公司申请对公司子公司年富供应 链有限公司破产清算一案，并依法指定深圳市正源清算事务有限公司担任破产管理人。

2019年3月20日下午15时，年富供应链召开第一次债权人会议。在债权人会议上，管理人做了《管理人阶段性工作 报告》、《财产状况初步调查报告》、《债权申报和初步审查报告》，将《债权表》提交债权人会议核查，对《管 理人报酬方案》进行说明，将《债务人财产管理方案》和《破产财产变价方案》报债权人大会表决。

根据《破产法》第六十四条规定，债权人会议的决议，由出席会议的有表决权的债权人过半数通过，并且其所代表 的债权额占无财产担保债权总额的二分之一以上。年富供应链第一次债权人会议由于出席会议有表决权债权人所代 表的债权额未达到无财产担保债权总额的二分之一，上述议案未表决。

截至本财务报告批准报出日，年富供应链破产清算工作正在进行中，尚未召开第二次债权人会议。

银行账户冻结情况

因附注十四、承诺及或有事项（二）所述担保事项导致的诉讼和仲裁，法院执行诉讼前保全，公司部分银行账户被 冻结。截至2020年12月31日，公司被冻结的银行账户情况如下：

开户银行	账户类型	状态	币种	被冻结金额
中国银行宁波市分行	基本户	冻结	CNY	3,308,728.12
中国银行宁波江东支行	一般户	冻结	CNY	16,646.77
浙商银行宁波市分行	一般户	冻结	CNY	24,169.85
建设银行宁波鄞州支行	一般户	冻结	CNY	0.00
宁波银行鄞州中心区支行	一般户	冻结	CNY	39,385.79
宁波银行鄞州中心区支行	一般户	冻结	CNY	0.00
宁波银行鄞州中心区支行	一般户	冻结	USD	0.00
宁波银行鄞州中心区支行	一般户	冻结	USD	0.00
工商银行宁波东门支行	募集资金户	冻结	CNY	0.04
浦发银行宁波江北支行	一般户	冻结	CNY	29.37
招商银行深圳泰然金谷支行	一般户	冻结	CNY	426.95
招商银行深圳泰然金谷支行	活期保证金	冻结	CNY	9,798.83
合计				3,399,185.72

191

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

截至本财务报告批准报出日，以上账户仍处于冻结状态。

子公司股权冻结情况

因附注十四、承诺及或有事项（二）所述担保事项导致的诉讼和仲裁，公司部分子公司的股权被法院冻结，具体情况 如下：

被冻结股权的公 司名称	执行法院	被执行人持有股权、 其它投资权益的数额	执行裁定书文号	被执行人	冻结期限	冻结性质
东力传动	深圳市中级人 民法院	60,000 万元	（2018）粤 03 财保 93 号	宁波东力	1095 天	冻结
	深圳市福田区 中级人民法院	60,000 万元	（2018）粤0304 执保 3424号	宁波东力	1095 天	轮侯冻结
	深圳市中级人 民法院	60,000 万元	（2019）粤 03 执保 100 号	宁波东力	1095 天	轮侯冻结
	深圳市中级人 民法院	60,000 万元	（2019）粤 03 执保 101 号	宁波东力	1095 天	轮侯冻结
欧尼克科技	深圳市中级人 民法院	2,000 万元	（2018）粤 03 财保 94 号	宁波东力	1095 天	冻结
	深圳市中级人 民法院	2,000 万元	（2019）粤 03 执保 100 号	宁波东力	1095 天	轮侯冻结
	深圳市中级人 民法院	2,000 万元	（2019）粤 03 执保 101 号	宁波东力	1095 天	轮侯冻结
	深圳市中级人 民法院	2,000 万元	（2018）粤 03 执保 137 号	宁波东力	1095 天	轮侯冻结
欧尼克自动门	深圳市中级人 民法院	1,200 万元	（2018）粤 03 财保 94 号	宁波东力	1095 天	冻结
	深圳市中级人 民法院	1,200 万元	（2019）粤 03 执保 100 号	宁波东力	1095 天	轮侯冻结
	深圳市中级人 民法院	1,200 万元	（2019）粤 03 执保 101 号	宁波东力	1095 天	轮侯冻结
东力物资	深圳市中级人 民法院	1,400 万元	（2019）粤 03 执保 100 号	宁波东力	1095 天	冻结
	深圳市中级人 民法院	1,400 万元	（2019）粤 03 执保 101 号	宁波东力	1095 天	轮侯冻结
	深圳市中级人 民法院	1,400 万元	（2018）粤 03 执保 137 号	宁波东力	1095 天	轮侯冻结
东力齿轮箱	深圳市中级人 民法院	3,500 万元	（2019）粤 03 执保 100 号	宁波东力	1095 天	冻结

192

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	深圳市中级人 民法院	3,500 万元	（2019）粤 03 执保 101 号	宁波东力	1095 天	冻结
四川东力	深圳市中级人 民法院	1,800 万元	（2019）粤 03 执保 100 号	宁波东力	1095 天	冻结
	深圳市中级人 民法院	1,800 万元	（2019）粤 03 执保 101 号	宁波东力	1095 天	冻结
	深圳市中级人 民法院	1,800 万元	（2018）粤 03 执保 137 号	宁波东力	1095 天	冻结

截至财务报告批准报出日，上述股权被冻结事项对公司当前正常的生产经营未产生实质性影响， 也未导致公司控 制权发生变化。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
其中：
按组合计提坏账 准备的应收账款	33,716, 918.18	100.00 %	27,162, 330.88	80.56 %	6,554,5 87.30	46,892, 248.06	100.00 %	30,137, 697.80		16,754,5 50.26
									64.27%
其中：
	33,716, 918.18	100.00 %	27,162, 330.88	80.56 %	6,554,5 87.30	46,892, 248.06	100.00 %	30,137, 697.80		16,754,5 50.26
账龄									64.27%
	33,716, 918.18	100.00 %	27,162, 330.88	80.56 %	6,554,5 87.30	46,892, 248.06	100.00 %	30,137, 697.80		16,754,5 50.26
合计									64.27%

按单项计提坏账准备：

单位：元

		期末余额	期末余额
名称	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
按组合计提坏账准备：27,162,330.88

单位：元

		期末余额
名称	账面余额	坏账准备	计提比例

193

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

1年以内	2,301,883.98	115,094.20	5.00%
1至2年	1,451,302.17	145,130.22	10.00%
2至3年	4,373,750.82	1,312,125.25	30.00%
3年以上	25,589,981.21	25,589,981.21	100.00%
合计	33,716,918.18	27,162,330.88	--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	2,301,883.98
1至2年	1,451,302.17
2至3年	4,373,750.82
3年以上	25,589,981.21
合计	33,716,918.18

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款坏账 准备
	30,137,697.80		2,912,342.90	63,024.02		27,162,330.88
合计	30,137,697.80		2,912,342.90	63,024.02		27,162,330.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	63,024.02
其中重要的应收账款核销情况：	单位：元

194

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

款项是否由关联 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

		占应收账款期末余额合计数 的比例
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
第一名	6,251,517.41	18.54%	3,813,577.83
第二名	5,206,235.19	15.44%	3,965,742.90
第三名	4,099,913.55	12.16%	4,099,913.55
第四名	3,974,613.89	11.79%	3,974,613.89
第五名	2,054,888.90	6.09%	102,744.45
合计	21,587,168.94	64.02%

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	56,179.77	28,124.20
合计	56,179.77	28,124.20

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

		单位：元
项目	期末余额	期初余额

2 ）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判

195

断依据

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他说明：

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1 ）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

				是否发生减值及其判 断依据
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金、保证金	100,500.00	100,500.00
其他往来	2,976.00	2,976.00
暂付、代垫款	62,551.55	31,300.00
合计	166,027.55	134,776.00

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

196

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	106,651.80			106,651.80
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——
本期计提	3,195.98			3,195.98
2020年12月31日余 额
	109,847.78			109,847.78

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	34,819.55
1至2年	25,668.00
3年以上	105,540.00
合计	166,027.55

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

				本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额						期末余额
		计提		收回或转回	核销	其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：							单位：元
单位名称				转回或收回金额		收回方式

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	项目			核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位：元
					款项是否由关联 交易产生
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序

单位：元

其他应收款核销说明：

197

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
江苏沙钢集团有限 公司
	押金、保证金	100,000.00	3年以上	60.23%	100,000.00
中国第二重型机械 集团(德阳)万安物 业发展有限公司成 都分公司万安物业 发展有限公司成都 分公司
	暂付费用款	29,811.55	1年以内	17.96%	1,490.58
天津市东丽区人民 法院
	暂付费用款	22,255.00	1-2年	13.40%	2,225.50
代付公积金	暂付费用款	5,008.00	1年以内	3.02%	250.40
镇江中冶京诚置业 有限公司
	其他往来款	2,976.00	3年以上	1.79%	2,976.00
合计	--	160,050.55	--	96.40%	106,942.48

6 ）涉及政府补助的应收款项

单位：元

				预计收取的时间、金额 及依据
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3 、长期股权投资

单位：元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
	1,922,279,620. 79			3,358,018,796. 66	2,360,000,000. 00
对子公司投资		924,260,824.13	998,018,796.66			998,018,796.66

198

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	1,922,279,620. 79		998,018,796.66	3,358,018,796. 66	2,360,000,000. 00	998,018,796.66
合计		924,260,824.13

（ 1 ）对子公司投资

单位：元

			本期增减变动	本期增减变动
	期初余额(账 面价值)					期末余额(账面 价值)	减值准备期末 余额
被投资单位				计提减值 准备
		追加投资	减少投资		其他
东力传动	776,018,796.66					776,018,796.66
欧尼克科技	120,000,000.00					120,000,000.00
欧尼克自动门	30,000,000.00					30,000,000.00
东力工程	5,000,000.00					5,000,000.00
东力物资	14,000,000.00					14,000,000.00
东力齿轮箱	35,000,000.00					35,000,000.00
四川东力	18,000,000.00					18,000,000.00
年富供应链 （注）
	0.00					0.00	924,260,824.13
合计	998,018,796.66					998,018,796.66	924,260,824.13

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位：元

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
	期初余 额(账 面价 值)									期末余 额(账 面价 值)
				权益法 下确认 的投资 损益			宣告发 放现金 股利或 利润				减值准 备期末 余额
投资单 位					其他综 合收益 调整
		追加投 资	减少投 资			其他权 益变动		计提减 值准备
									其他
一、合营企业
二、联营企业

（ 3 ）其他说明

注：公司本期减少对年富供应链长期股权投资账面原值及减值准备1,435,739,175.87元，详见本附注“七、17、长 期股权投资”。

4 、营业收入和营业成本

单位：元

199

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	14,674,002.54	13,711,043.72	4,129,787.21	3,845,751.42
其他业务	218,381.11	287,898.90	155,752.21	430,093.58
合计	14,892,383.65	13,998,942.62	4,285,539.42	4,275,845.00

收入相关信息：

收入相关信息：
		单位：元
合同分类	分部1	合计
商品类型	14,892,383.65	14,892,383.65
其中：
传动设备收入	14,674,002.54	14,674,002.54
其他收入	218,381.11	218,381.11

与履约义务相关的信息：

无

5 、投资收益

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	80,000,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股 利收入
		24,000.00
债务重组损益	-1,211,269.66	-796,911.22
其他非流动金融资产在持有期间的投资 收益
	3,279.50
追缴公司股票及赃款产生的投资收益	1,333,662,165.87
合计	1,412,454,175.71	-772,911.22

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

• √ 适用 □ 不适用

项目

单位：元 金额 说明

200

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

非流动资产处置损益	178,743.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）
	18,967,800.06
委托他人投资或管理资产的损益	109,523.37
债务重组损益	-1,304,959.80
除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益
	-56,716.93
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出
	204,242.32
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,332,758,743.92
减：所得税影响额	-22,757,972.03
少数股东权益影响额	-38,195.82
合计	1,373,653,543.85	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
		根据《财政部国家税务总局关于软件产 品增值税政策的通知》（财税（2011） 100号），子公司欧尼克科技销售自行 开发的软件产品增值税实际税负超过 3.00%的部分实行即征即退。公司收到 的软件收入税收返还款与正常经营业 务密切相关、金额可按标准计算确定， 且能够持续取得，属于经常性损益。
税收返还	3,348,800.01
		公司收到的代扣个人所得税手续费与 正常经营业务密切相关、金额可按标准 计算确定，且能够持续取得，属于经常 性损益。
代扣个人所得税手续费	169,546.72
		根据财政部、国家税务总局联合发布的 财税[2019]13号文《关于实施小微企业 普遍性税收减免政策的通知》，子公司
增值税小规模纳税人税收减免	39,970.06

201

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

欧尼克自动门按规定可享受该减免政 策，金额可按标准计算确定，且与正常 经营业务密切相关，属于经常性损益。

==> picture [167 x 51] intentionally omitted <==

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	238.62%	2.37	2.37
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润
	14.19%	0.14	0.14

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

202

宁波东力股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十三节 备查文件目录

• 一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

• 二、载有立信中联会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 三、报告期内公司公开披露的所有公司文件的正本及公告的原件。

宁波东力股份有限公司 法定代表人：宋济隆

二 0 二一年四月二十三日

203