Ninestar Corporation — Audit Report / Information 2015

Mar 14, 2016

华融证券股份有限公司关于珠海艾派克科技股份有限公司 2015年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

华融证券股份有限公司（以下简称“华融证券”、“本独立财务顾问”）作为 珠海艾派克科技股份有限公司（以下简称“艾派克”、“上市公司”）的发行股份 购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重 组管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》以及《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》等有关规定要求，本独立财务顾问对艾派克募集资金存放与实 际使用情况进行了核查。具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金数额和资金到位时间

1、经中国证券监督管理委员会2015年9月17日证监许可[2015]2124号文《关于 核准珠海艾派克科技股份有限公司向珠海赛纳打印科技股份有限公司发行股份购买 资产并募集配套资金的批复》核准，根据银信资产评估有限公司出具的“银信资评 报（2015）沪第0181号”《珠海艾派克科技股份有限公司拟发行股份购买资产所涉 及的珠海赛纳打印科技股份有限公司打印机耗材业务资产组价值评估报告》，珠海 赛纳科技股份有限公司（以下简称“赛纳科技”）持有的耗材资产组收购价为人民 币2,250,000,000.00元，上市公司以新增股份的方式支付耗材资产组的全部收购价款， 每股发行价格人民币20.49元，上市公司向赛纳科技发行人民币普通股（A股） 109,809,663股。

根据上市公司与赛纳科技签署《资产交割确认书》，上述耗材资产组已于2015 年9月23日完成交割手续。

2015年10月8日，上市公司向赛纳科技发行的109,809,663股股份，经中国证券 登记结算有限责任公司深圳分公司核准，已完成新增股份登记托管及上市手续，股 份发行完毕。

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2、2015年9月17日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2124号文核准， 公司向国家集成电路产业投资基金股份有限公司（以下简称“集成电路基金”）、 珠海玫澋股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“珠海玫澋”）、吕如松、赛 纳科技四个特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票36,603,221.00股，其中 集成电路基金认购股份 24,402,147股，珠海玫澋认购 4,880,429股，吕如松认购 4,880,429股，赛纳科技认购2,440,216股，每股发行价人民币20.49元，截止2015年9 月28日，共募集资金总额人民币749,999,998.29元，扣除发行股份购买资产并募集 配套资金涉及的相关发行费用人民币28,566,164.16元后，实际募集资金净额为人民 币721,433,834.13元。截止2015年9月28日，上述发行募集的资金已全部到位，业经 立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2015年9月28日出具信会师报字 [2015]第410572号《验资报告》验证。

（二）募集资金总体使用情况及余额

1、发行股份购买资产资金募集总体使用情况及余额

2015年9月，上市公司发行股份募集的225,000.00万元全部用于支付赛纳科技的 耗材资产组的全部收购价款，尚未使用的余额为0万元。

2、签订三方存管协议的募集资金总体使用情况及余额

截至2015年12月31日，上市公司共使用募集资金23,740.91万元，累计使用募集 资金23,740.91万元，其中：核高基CPU在信息技术领域的创新应用之SoC项目使用 募集资金1,599.22万元，累计使用募集资金1,599.22万元；补充流动资金项目使用募 集资金22,141.69万元，累计使用募集资金22,141.69万元。尚未使用的募集资金余额 为48,402.47万元，2015年12月31日上市公司募集资金专户余额为49,425.71万元，与 尚未使用的募集资金余额差异1,023.24万元，差异的原因为尚未置换的自筹资金对 募集资金投资项目先期投入的925.71万元以及募集资金专户存款产生利息收入扣除 手续费后的净额。

2016年1月27日，上市公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于用 募集资金置换先期投入的议案》。募集资金置换先期投入925.71万元在规定时间内 完成。

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二、募集资金存放和管理情况

（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况

上市公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中 国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和《深圳 证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况要求制定了《珠海艾派 克科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），根据《管理 制度》，上市公司于2015年9月15日与中国建设银行股份有限公司珠海分行（以下 简称“建行珠海分行”）及保荐机构华融证券签订了《募集资金三方监管协议》， 并已在上述商业银行开设了募集资金专用账户，集中存放上市公司募集资金，对募 集资金实行专户存储制度。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管 协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

上市公司在建行珠海分行开设募集资金专项账户（以下简称“专户”）的账号 分为44001642035053013342、44001642035053013366。

截至2015年12月31日，募集资金存放情况如下：

单位：元

			单位：元
银行名称	账号	募集资金余额	备注
中国建设银行股份有限公司珠海 分行	44001642035053013342	16,960.80	募集资金专户
中国建设银行股份有限公司珠海 分行	44001642035053013366	494,240,138.43	募集资金专户
合计		494,257,099.23

三、本年度募集资金的实际使用情况

单位：万元

募集资金总额 297,143.38 本年度投入募集资金总额 248,740.91

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报告期内变更用途的募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	0.00	0.00	0.00
累计变更用途的募集资金总额			0.00			已累计投入募集资金总额				248,740.91
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
承诺投资项目和 超募资金投向	是否 已变 更项 目(含 部分 变更)	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投入 金额	截至期末 累计投入 金额(2)		截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益		是否 达到 预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
耗材资产组	否	225,000.00	225,000.00	225,000.00	225,000.00		100%	2015年9月 23日	15,233.59		是	否
核高基CPU在 信息技术领域的 创新应用之SoC 项目	否	50,000.00	50,000.00	1,599.22	1,599.22		3.20%	2018年9月 30日	0		否	否
补充流动资金项 目	否	22,143.38	22,143.38	22,141.69	22,141.69		99.99%	不适用				否
承诺投资项目小 计	-	297,143.38	297,143.38	248,740.91	248,740.91		-	-			-	-
超募资金投向
归还银行贷款 （如有）	-							-	-		-	-
补充流动资金 （如有）	-							-	-		-	-
超募资金投向小 计	-						-	-			-	-
合计	-	297,143.38	297,143.38	248,740.91	248,740.91		-	-	15,233.59		-	-
未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具 体项目）	1、 耗材资产组本年度实现的效益15,233.59万元，已达预期效益； 2、 核高基CPU在信息技术领域的创新应用之SoC项目尚在建设中； 3、 补充流动资金项目，2015年9月发行股份购买资产并募集配套资金之非公开发行股份募集配套资金部分 扣除用于“核高基CPU在信息技术领域的创新应用之SoC项目”的500,000,000.00元资金后，剩余资金 221,433,834.13元的用途为补充上市公司在流动资金方面的缺口，不进行单独的财务评价，项目实施后效 益主要体现为缓解上市公司的流动资金压力，降低财务费用，增加上市公司效益。
项目可行性发生 重大变化的情况 说明	否
超募资金的金 额、用途及使用 进展情况	不适用
	不适用

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募集资金投资项 目实施地点变更 情况	不适用
募集资金投资项 目实施方式调整 情况	不适用
募集资金投资项 目先期投入及置 换情况	适用
	募集资金到位前，上市公司利用自筹资金先期投入募集资金项目累计925.71万元，募集资金到位后，上市公 司用募集资金置换了预先累计投入募集资金投资项目的自筹资金925.71万元。本次置换已经2006年1月27日 上市公司第四届董事会第二十六次会议审议通过并实施。
用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况	不适用
项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因	不适用
尚未使用的募集 资金用途及去向	报告期内，上市公司尚未使用的募集资金余额为48,402.47万元，按《募集资金管理制度》规定，根据《募集 资金三方监管协议》，尚未使用的募集资金余额全部存放于中国建设银行股份有限公司珠海分行募集资金专 户。
募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况	募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况

上市公司募集资金投资项目未出现《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范 运作指引》第6.3.4及6.3.5条所列情形。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

无。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

（一）上市公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，不 存在募集资金管理违规情形。

（二）上市公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、核查意见

本独立财务顾问通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对上市公司 募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。经核查，本独立

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财务顾问认为：上市公司2015年度严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行 了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金使用和管 理规范，募集资金具体使用情况与上市公司已披露情况一致，未发现募集资金存放 与使用违反相关法律法规的情形。

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（此页无正文，为《华融证券股份有限公司关于珠海艾派克科技股份有限公司2015 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之盖章页）

独立财务顾问主办人：__ ______ 闫强 沈志春

华融证券股份有限公司

2016年 月 日

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