반기보고서

4.5 (주)나이스홀딩스

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정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서

(제 36 기)
2021년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

금융위원회, 한국거래소 귀중
2021년 08월 17일

주권상장법인 해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 : 주식회사 NICE홀딩스
대 표 이 사 : 이현석
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 은행로 17(여의도동)
(전 화) 02-2122-4000
(홈페이지) http://www.nice.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무실장
(성 명) 안병석
(전 화) 02-2122-4443

목 차

【 대표이사 등의 확인 】
◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입
대표이사 확인서.jpg

대표이사 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황

연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요 종속회사수	기초	증가	감소	기말	상장	비상장	합계
	4--44363-397403-4311

연결대상 종속회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.
※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※ 상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유	신규 연결	연결 제외
	포스뱅크솔루션즈(주)	당반기 중 지분취득으로 종속회사 편입
	시큐어파킹코리아(주)	당반기 중 지분취득으로 종속회사 편입
	(주)리얼허브	당반기 중 지분취득으로 종속회사 편입
	----

2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 『주식회사 나이스홀딩스』라고 표기합니다.
영문명은 『NICE Holdings Co.,Ltd.』이며, 약식으로는 『NICE』라고 표기합니다.

3. 설립일자

당사는 1986년 9월 11일에 한국신용정보 주식회사로 설립되었으며, 2004년 2월 4일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

한편, 당사는 2010년 11월 1일을 기준일로 투자사업부문과 신용조회사업부문을 인적분할하였으며, 동일자로 당사의 투자사업부문을 존속법인으로 하여 한국신용평가정보㈜로부터 인적분할된 투자사업부문을 흡수합병하고 상호를 한국신용정보 주식회사에서 주식회사 나이스홀딩스로 변경하였습니다.

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

1) 주소: 서울 영등포구 은행로17(여의도동)
2) 전화번호: 02-2122-4000
3) 홈페이지: http://www.nice.co.kr

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	벤처기업 해당 여부	중견기업 해당 여부
미해당	미해당	해당

6. 주요 사업의 내용

당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 육성하는 지주사업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 43개 종속회사를 두고 있습니다.

한편, 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 기업정보 및 개인신용정보사업, 신용카드거래승인/ 현금영수증발행에 관한 정보처리와 기기를 유통하는 사업, CD/ATM 관리 사업, 회사채 및 기업어음 등에 대한 신용평가사업, 자산관리 사업, 제조업 및 기타 사업이 있습니다.

1) 기업정보/개인신용 정보사업

당사의 종속회사인 NICE평가정보㈜는 기업의 기술/신용에 대한 분석/평가 및 금융기관을 대상으로 신용리스크 관리시스템을 컨설팅·구축해 주는 기업정보사업, 개인신용정보 및 개인신용평점시스템(CSS)을 제공하는 개인신용정보사업, 통신채권/금융채권/상사채권의 연체채권에 대하여 채권회수 및 연체관리 업무를 제공하는 자산관리사업, 빅데이터 사업 등을 영위하고 있습니다.

2) 신용카드거래승인사업

당사의 종속회사인 NICE정보통신㈜ 및 케이아이에스정보통신㈜, NICE페이먼츠㈜, PT IONPAY NETWORKS, (주)제이티넷은 신용카드를 비롯한 지불결제수단의 거래승인 대행서비스 및 이를 위한 단말기의 판매와 임대, 전자지급결제대행(PG)서비스 및 현금영수증 발급서비스를 주요 사업으로 하고 있습니다.

3) CD/ATM 관리 사업

당사의 종속회사인 한국전자금융㈜는 금융기관의 CD/ATM 관리를 아웃소싱하는 ATM관리사업, 고객들에게 현금인출, 계좌조회, 계좌이체 서비스 등을 제공하는 CD VAN사업, 현금처리와 관련된 제반 업무를 대행해주는 현금물류사업 등이 있습니다. ATM 관리사업은 개별 은행이 설치하여 운영하고 있는 무인점포, 점외 CD/ATM기기의 제반 관리업무를 회사와 같은 전문업체가 은행을 대신해 일괄적으로 수행하는 서비스산업입니다. 주요 업무 범위는 장애처리, 자금정산, 현금수송, 보안관리, 환경관리 등의 Category로 구분할 수 있습니다. CD VAN 사업자는 자체 CD/ATM기기를 통해 제1금융권, 제2금융권 고객을 대상으로 각종 금융서비스를 제공하고 있습니다. 주요 서비스는 예금인출, 현금서비스, 계좌이체 등 금융서비스와 전자화폐 충전, 티켓발매, 신용정보 조회 등 부가서비스가 있습니다.

4) 신용평가사업

당사의 종속회사인 NICE신용평가㈜는 기업어음증권, 회사채, 자산유동화증권, 자산유동화대출, 신용파생상품 연계채권, 펀드 등 금융상품에 대한 평가와 기업신용평가, 보험금지급능력 등에 대한 신용평가업무를 수행합니다. 또한 기업구조조정, 부동산/SOC 사업성평가, 일반사업성평가, 주식가치평가, 브랜드가치 평가 및 국내 신용평가사로서는 유일하게 정부신용평가를 수행하고 있습니다.

5) 자산관리 사업

당사의 종속회사인 NICE신용정보㈜는 채권회수대행을 목적으로 하는 채권추심사업과 신용조사업무를 포함하는 자산관리 사업을 영위하고 있습니다.

채권추심사업은 채권자로부터 연체채권의 추심을 위임받아 신속하고 효율적으로 부실채권을 해소함으로써, 채권자의 자금유동성을 개선하는 것은 물론, 채무자의 조속한 신용회복을 지원하는 사업입니다. 채권분석시스템을 활용한 과학적인 채권관리기법을 활용하여 시장내에서 차별화된 경쟁력을 획득하였으며, 이를 바탕으로 통신/금융시장에서 지속적으로 성장하는 것은 물론, Pre-Collection 분야에도 적극적으로 진출해나가고 있습니다.

6) 제조업

당사의 종속회사인 (주)아이티엠반도체, ㈜아이티엔씨, ITM-USA Inc., ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd.는 2차전지의 과충전과 과방전을 방지하여 안전하고 효율적인 사용이 가능하도록 필수적으로 적용되는 2차전지 보호회로 사업을 주력으로 하고 있습니다.

현재 스마트폰, 웨어러블 기기 등 소형 IT 시장 내에서 다양한 고객사와 제품군에 적용되고 있으며, 특히 매출의 80% 이상을 차지하고 있는 POC(Protection One Chip), PMP(Protection Module Package) 제품을 중심으로 국내외 시장에서 점유율을 확장 하고 있습니다.

또한 배터리 Pack, 센서 사업을 영위하고 있으며, 향후 전기자동차 및 ESS 등 중대형 2차전지 시장 진입을 위한 연구 개발을 진행하고 있습니다.

이외 제조업을 영위하는 (주)NICE엘엠에스 등 9개사 의 주요사업은 다음과 같습니다.

회사명	주요사업
㈜NICE엘엠에스	비철금속의 압연, 압출 및 연신제품 제조, 판매
LMS VINA Co., Ltd.(베트남)
LMS ShenZhen Co., Ltd.(중국)
NICE LMS Hungary Co., Ltd.(헝가리)
LMS TRADING VIETNAM(베트남)
(주)리페이퍼	기타종이 및 판지제품 제조, 판매
(주)오케이포스	POS단말기 제조
포스뱅크솔루션즈(주)	포스단말기 및 주변기기 제조 및 소프트웨어 개발
㈜닥터스텍	전기식 진단 및 요법 기기 제조업

7) 기타 사업

당사의 종속회사 중 나이스인프라 등 21개사 의 주요사 업은 다음과 같습니다.

회사명	주요사업
NICE인프라㈜	부동산 임대업, 기관구내식당업
NICE피앤아이㈜	채권의 공정가치 평가 및 관련 솔루션 컨설팅 서비스사업
NICE지니데이타㈜	데이타분석 서비스
NICE인베스트먼트㈜	경영컨설팅 및 투자
NICE씨엠에스㈜	현금 및 유가증권운송
(주)버드뷰	소프트웨어 개발
㈜모먼츠컴퍼니	화장품 및 건강식품 등 미용제품의 제조 및 판매
나이스플러스(주)	회원관리서비스 및 마케팅 솔루션 제공 사업
(주)씨유엔	신용, 직불카드 거래승인 전문중개
NICE INFO VIETNAM(베트남)	컨설팅 서비스
NICE파크둔산㈜	부동산임대
시큐어파킹코리아(주)	주차장 운영사업
(주)리얼허브	소프트웨어개발, 영상처리솔루션
NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남)	Data Processing Service
NICE RETAIL VIETNAM(베트남)	도소매업
나이스비즈니스플랫폼(주)	소프트웨어 개발 및 공급
엔비피상생대부(주)	온라인 대출정보 연계대부
㈜티페이	통신기기 부가서비스 및 소프트웨어개발
나이스디더블유알(주)	경영컨설팅 및 투자
나이스스마트모빌리티신기술투자조합	신기술투자업
나이스네트워크(주)	결제시스템 관련 사업

당사 및 종속회사가 영위하는 사업의 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
유가증권시장	2004년 02월 04일	해당사항없음	해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경

변경일	변경후 주소	비고
2015년 7월 1일	서울시 영등포구 국회대로 74길 4(여의도동)	-
2018년 6월 1일	서울시 영등포구 은행로 17(여의도동)	보고서 작성기준일 현재까지 사용

◆click◆『경영진의 중요한 변동』 삽입
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1_03_경영진의중요한변동

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료 또는 해임
2017년 03월 29일		-	-
		최대주주인 총괄 대표이사 김광수
2018년 03월 06일		-	-
		최대주주인 총괄 대표이사 김광수(별세)
2018년 03월 30일		-	-
		대표이사 최영
2020년 03월 30일		-	-
		대표이사 최영
2020년 06월 16일		-	대표이사 최영(사임)
		대표이사 이현석
2021년 03월 30일	정기주총	최대주주인 임원 김원우	-

당사는 대표이사 선임 및 해임을 이사회에서 결정하고 있습니다.

다. 최대 주주의 변동

(1) 2018년 3월 6일 당사의 최대주주였던 김광수 대표이사 회장이 별세하였습니다. 2018년 6월 18일 상속재산분할 합의가 완료되었고, 상속(상속인 : 김원우 등 3인)에 의하여 최대주주가 故 김광수 대표이사 회장 및 특수관계인에서 김원우 및 특수관계인(지분율 48.51%)으로 변경되었습니다.

	기초(2018.1.1)	변동전 기준일(2018.06.18)	변동후
최대주주	김광수 외 2인	김원우 외 4인	김원우 외 4인
소유주식수	18,374,740주	18,374,740주	18,374,740주
지분율	48.51%	48.51%	48.51%

(2) 당사 최대주주의 특수관계인이었던 최영 대표이사가 2020년 6월 16일 사임하였습니다. 이에 따라 최대주주가 김원우 외 4인에서 김원우 외 3인으로 변경되었습니다.

	기초(2018.06.18)	변동전 기준일(2020.06.16)	변동후
최대주주	김원우 외 4인	김원우 외 3인	김원우 외 3인
소유주식수	18,374,740주	18,171,560주	18,171,560주
지분율	48.51%	47.97%	47.97%

라. 상호의 변경

당사의 주요종속회사인 (주)NICE엘엠에스(구, (주)엘엠에스)는 2019년 3월 22일 주주총회 특별결의로 사명을 (주)엘엠에스에서 (주)NICE엘엠에스로 변경하였습니다.

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

당 사 의 주요종속회사인 (주)NICE엘엠에스(구, (주)엘엠에스)는 2017년 5월 1일을 합병기일로 하여 (주)NICE엘엠에스(구, (주)엘엠에스)를 존속회사로, ㈜이엠케이를 소멸회사로하여 사업결합하였습니다.

당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2017년 8월 29일을 기준일로 NICE핀링크(주)(구, (주)BGF 핀링크)의 지분 50%를 취득하였습니다.

당사의 주요종속회사인 NICE인프라(주)는 2017년 9월 1일을 기준일로 NICE인프라(주)를 존속회사로, NICE엔푸드(주)를 소멸회사로 하여 사업결합하였습니다.

당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2018년 1월 31일을 기준일로 한국전자금융(주)를 존속회사로, NICE핀링크(주)를 소멸회사로 하여 사업결합하였습니다.

당사의 주요종속회사인 케이아이에스정보통신㈜는 2020년 3월 11일을 기준일로 (주)제이티넷의 지분 95.7%를 취득하였습니다.

당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2021년 3월 주차사업분야의 매출확대를 위하여 시큐어파킹코리아㈜의 주식 126,020 주(지분율 100.0%)를 인수하였습니다.

당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2021년 5월 영상보안솔루션 등 관련 사업분야의 확대를 위하여 ㈜리얼허브의 주식 40,000 주(지분율 75.45%)를 인수하였습니다.

당사의 종속회사인 나이스디더블유알(주)는 2021년 5월 오프라인 가맹점 접점 및 POS M/S를 확대, 결제 DATA 신규서비스 개발 등 D2M(Direct to Merchant)사업 경쟁력을 강화하기 포스뱅크솔루션즈(주)의 주식 140,000주(지분율 70.0%)를 인수하였습니다.

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사의 주요종속회사인 나이스평가정보(주)는 2017년 3월 23일, 2019년 3월 21일 및 2021년 3월 25일 정기주주총회에서 사업목적을 아래와 같이 추가하였습니다.

주총일자	구분	내용	이유
2017년 3월 26일	사업목적 추가	- 금융상품의 판매대리, 중개, 자문 - 기술과 발명의 분석, 평가, 조사, 거래 - 기업과 자산에 대한 가치평가 및 자문	사업 범위 확대에 대비한 목적 추가
2019년 3월 21일	사업목적 추가	- 전기통신사업 - 개인정보보호(명의보호) 무상 서비스 관련
2021년 3월 25일	사업목적 추가	- 금융상품의 판매대리, 중개, 자문 - 기술과 발명의 분석, 평가, 조사, 거래 - 기업과 자산에 대한 가치평가 및 자문	사업 범위 확대에 대비한 목적 추가

당사의 주요종속회사인 나이스정보통신(주)는 2019년 3월 21일 및 2021년 3월 25일 정기주주총회에서 사업목적을 아래와 같이 추가 및 변경하였습니다.

당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2019년 3월 21일, 2020년 3월 26일 및 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 사업목적을 아래와 같이 추가 및 변경하였습니다.

구분	구분	내용	이유
2019년 3월 21일	사업목적 변경	변경 전: - 부동산업(매매, 임대, 주차장 등) - 실내건축공사업, 금속구조물 창호공사업, 전기공사업, 기계설비공사업 변경 후: - 부동산업(매매, 임대, 주차장 등) 및 건물관리업 - 실내건축공사업, 금속구조물 창호공사업, 전기공사업, 기계설비공사업, 정보통신공사업	사업다각화
2020년 3월 26일	사업목적 추가	- 부동산 및 부동산 사용에 관한 권리(지상권, 임차권 등)의 취득, 관리, 개량 및 처분 - 부동산 개발사업 및 임대차 등	사업다각화
	사업목적 변경	변경전: 부동산 관련 사업목적을 별도 항목에 기재 - 부동산업(매매, 임대, 주차장 등) 및 건물관리업 변경후: - 건물관리업
2021년 3월 26일	사업목적 추가	- 도로 및 관련시설 운영업	사업다각화를 위한 사업목적 추가

당사의 주요종속회사인 NICE인프라(주)는 2017년 9월 1일 임시주주총회에서 < 단체급식업>, <구내식당업>, <위탁급식업>,<음식점업>,<외식사업>,<식품 가공 및 판매업>,<도시락 및 식사용 조리식품 제조업>,<프랜차이즈 및 체인사업>,<출장연회 및 각종 접객서비스업>을 사업목적에 추가하였습니다.

3. 자본금 변동사항

당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당반기말
보통주	발행주식총수	37,882,300
	액면금액	500
	자본금	18,941,150,000
우선주	발행주식총수	-
	액면금액	-
	자본금	-
기타	발행주식총수	-
	액면금액	-
	자본금	-
합계	자본금	18,941,150,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 발행주식 총수는 보통주 37,882,300주입니다.

2021년 06월 30일 (단위 : 주)

구분	주식의 종류	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		200,000,000
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	보통주	37,882,300
	우선주	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		81,432,300
1. 감자		43,550,000
2. 이익소각		43,550,000
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		37,882,300
Ⅴ. 자기주식수		315,432
		37,566,868
## 나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 주가 안정을 위해 2020년 3월 19일 자사주신탁계약을 체결하고 자기주식 315,432주를 취득하였습니다.

자기주식 취득 및 처분 현황

(2021년 06월 30일, 단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량 (취득(+)/처분(-)/소각(-))	기말수량
가능 이익 범위 이내 취득	보통주	26,812	288,620	315,432
직접 취득 (장내)
직접 취득 (장외)
직접 취득 (공개매수)
소계(a)
신탁 계약에 의한 취득
수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

5. 정관에 관한 사항

당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 30일이며, 공시대상기간 중 변경된 정관의 이력은 다음과 같습니다.

정관변경이력

정관변경일	해당 주총명	주요 변경사항	변경 이유
2019년 03월 28일	제33기 정기주주총회	- 제10조(주권의 종류) 삭제 및 제10조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설 - 제15조(명의개서대리인) 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 개정사항 반영 - 제16조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 삭제 - 제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 개정사항 반영 - 제19조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설 - 제20조(사채발생에 관한 준용규정) 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 개정사항 반영 - 제21조(소집시기) 상법 개정사항 반영 - 제25조(의장) 상법 개정사항 반영 - 제33조(이사의 수) 상법 개정사항 반영 - 제35조(이사의 임기) 이사의 임기 변경(2년 → 3년) - 제44조(감사위원회) 제7항 신설 - 제47조(감사위원회의 직무와 의무) 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정사항 반영 - 제51조의 2(외부감사인의 선임) 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정사항 반영	- 상법 개정 - 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 개정 - 식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정
2020년 03월 27일	제34기 정기주주총회	- 제13조(주식매수선택권) 제7항, 제10항 - 주식매수선택권 행사기간 변경(3년경과/7년이내 →2년경과/7년이내)	- 상법 개정
2021년 03월 30일	제35기 정기주주총회	- 제13조(주식매수선택권) 주식매수선택권 행사에 따른 신주의 동등 이익배당 개정 반영 - 제14조(신주의 동등배당) 상법 제350조 제3항(신주의 배당기산일) 삭제개정 반영 - 제44조(감사위원회) 상법 제542조의 12 개정 반영 - 제44조의1(감사위원회 분리선임·해임) 상법 제542조의12 개정 반영 (신설) - 제44조의2(감사위원회 선임·해임에 관한 적용례) 상법 제542조의12 개정 반영 (신설) - 제15조(명의개서대리인) - 제17조(기준일) 주주명부 폐쇄기간 삭제, 의결권 있는 주주의 확정 기준일(12/31) 설정 - 제18조(전환사채의 발행) 제14조(신주의 동등배당) 개정 반영 - 정관 제19조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) - 정관 제21조(소집시기) 제17조(기준일) 개정 반영 - 정관 제54조(이익배당) 제17조(기준일) 개정 반영	- 상법 개정

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 육성하는 지주사업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 종속회사(43개사)를 통하여 기업정보 및 개인신용정보사업, 신용카드거래승인과 현금영수증 발행에 관한 정보처리와 기기를 유통하는 사업, CD/ATM 관리사업, 회사채 및 기업어음 등에 대한 신용평가사업, 제조업, 기타사업 등을 영위하고 있습니다.

지주회사(Holding Company)란 주식의 소유를 통하여 다른 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사입니다.

지주회사 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다.

당사는 지주회사로서 보고서 작성기준일 현재 43개 종속회사를 두고 있으며, 당사의 영업수익은 종속회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익 등으로 구성되어 있습니다.

(1) NICE평가정보㈜

당사의 주요종속회사인 NICE평가정보㈜는 기업 및 개인신용정보 제공과 컨설팅을 주요 사업으로 하고 있으며, 채권추심 및 신용조사, 데이타 분석 서비스 등을 제공하고 있습니다.

기업정보사업은 신용평가 등의 업무 수행과정에서 축적된 기업관련 데이터를 바탕으로 각종 경영/경제 및 금융정보를 추가하여 종합적인 비즈니스 정보를 온라인 또는 오프라인의 형태로 제공합니다.

개인신용정보사업은 과거 5영업일 이상/10만원 이상 연체정보 등 정보단위 제공수준에서 금융기관들의 위험관리 강화 및 고객관리에 대한 관심이 증대되면서 CB Score, 신청사기방지 등 다양한 가공서비스를 확대 제공하고 있습니다.

신용정보의 제공/이용자인 채권자로부터 채권회수를 위임/대행하는 채권추심사업과 상거래 상의 개인 및 법인의 신용도, 자산 상태 등을 분석하는 신용조사사업은 부실채권회수업무의 아웃소싱 및 부실채권 사전예방의 필요성을 각 기관이 인식하기 시작하면서 활성화되고 있습니다. 당사는 회수율 및 업계 인지도 측면에서 최고의 능력을 인정받고 있으며 시장을 선도하고 있습니다.

빅데이터 컨설팅서비스는 전국 상가정보 및 상권, 유통 등 상업 빅데이터, 비신용 및 비금융정보 등을 수집하여 상권(시장)분석과 컨설팅 등 다양한 산업들을 서로 연결하는 역할을 수행하고 있습니다.

(2) 한국전자금융(주)

당사의 주요종속회사인 한국전자금융㈜는 금융기관의 CD/ATM 관리를 아웃소싱하는 ATM관리사업, 고객들에게 금융 서비스 등을 제공하는 CD VAN사업, 현금처리와 관련된 제반 업무를 대행해주는 현금물류사업, 기타 주요사업과 연관된 유관 사업 등이 있습니다.

가) ATM 관리사업

ATM 관리사업은 개별 은행이 설치하여 운영하고 있는 무인점포, 점외 CD/ATM기기의 제반 관리업무를 당사와 같은 전문업체가 은행을 대신해 일괄적으로 수행하는 서비스업입니다. 주요 업무 범위는 장애처리, 자금정산, 현금수송, 보안관리, 환경관리 등의 Category로 구분할 수 있습니다. 은행권은 이와 같은 Outsourcing을 통해 ATM 관리비용의 절감, 기기관리에 따른 업무부담 해소, 전문업체의 효율적 기기관리를 통한 고객 만족도 제고 등의 효과를 거두고 있습니다.

나) CD VAN 사업

현재 국내에서 CD/ATM기기를 통해 고객들에게 금융서비스를 제공하는 사업자는 금융기관과 CD VAN 사업자로 구분될 수 있습니다. CD VAN 사업자는 자체 CD/ATM기기를 통해 제1금융권, 제2금융권 고객을 대상으로 각종 금융서비스를 제공하고 있습니다. 주요 서비스는 예금인출, 현금서비스, 계좌이체 등 금융서비스와 전자화폐 충전 등의 부가서비스가 있습니다.

다) 무인주차사업

주차원 인건비 부담 완화, 24시간 365일 가동에 따른 매출 제고 등의 니즈에 따라 기존 유인주차장을 무인화하고 있으며, 철도역사, 대학교, 병원, 오피스빌딩, 건물 부설공간 및 나대지 등 주차 수요가 발생하는 모든 곳에서 주차장 운영서비스를 제공하고 있습니다. 사업모델은 크게 2가지로 주차장을 매입하거나 공간을 빌려 당사가 직접 주차장을 운영하면서 주차요금을 매출로 인식하거나, 주차장 운영을 대행하면서 용역료를 수취하는 사업을 영위하고 있습니다.

라) KIOSK사업

비대면/비접촉 방식으로 주문, 결제, 발권 등의 업무를 수행하는 무인자동화기기인 KIOSK를 유통점, 공항, 병원, 음식점, 패스트푸드, 커피숍 등 다양한 업종에 공급하고 있습니다. KIOSK를 도입하는 고객은 인건비 대체를 통한 비용절감, 빠른 업무처리, 효과적인 거래관리 등의 효과를 거둘 수 있으며, 당사는 일시판매와 렌탈, 유지보수 등 다양한 형태의 상품과 서비스를 제공하고 있습니다.

마) 기타 유관 사업

그 외 회사는 현금유통이 많은 사업장의 현금수납, 수송, 정산 등 현금 처리와 관련된 제반업무를 대행하여 주는 현금물류사업, 금융권 및 아파트를 대상으로 CCTV, DVR 등을 공급하는 화상감시시스템 사업, 금융자동화기기 부스공급 및 금속공사 사업, 신용카드 결제장비(POS, CAT) 및 복권단말기 유지보수 사업 등을 영위하고 있습니다. 이는 당사 주력사업들과 동일한 인프라와 경쟁력 등을 활용하는 유관사업들로 당사 사업포트폴리오 다변화를 통한 고정비 분산효과에 기여하고 있습니다.

(3) NICE정보통신(주)

당사의 주요종속회사인 NICE정보통신 ㈜는 Total Payment Service Provider로서 VAN사업과 그에 연관된 신사업(모바일 앱카드 공통 모듈 서비스, 택스 리펀드, 모바일 오더 등)을 수행하고 있습니다.

NICE정보통신 ㈜ VAN사업 부분은 업계 점유율 1위(2021년 상반기 기준 23.4%)를 시현하고 있으며, 일 평균 1천만건 이상의 온,오프라인 신용카드 거래 승인을 처리하고 있습니다. 국내 全 8대 카드사와 연동, 간편결제 서비스가 가능한 VAN사업자로 최고의 모바일 결 기술력을 보유, 전국 49만 개 가맹점에 지급 결제 서비스를 제공하고 있습니다.

NICE정보통신 ㈜의 해외 자회사인 PT.IONPAY와 NICE INFO VIETNAM을 통하여 해외 지급결제 서비스 사업도 수행 중에 있습니다.

(4) NICE인프라㈜

당사의 주요종속회사인 나이스인프라㈜는 부동산임대업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 계열회사의 안정적인 사무공간 확보를 지원하기 위하여 설립되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 여의도(1개), 마포(1개) 등 총 2개 사업장을 두고 있으며, 그룹 내부수요를 위주로 운용되고 있어 비교적 해당 산업 및 시장여건 변화에 민감하게 영향을 받지는 않습니다.

(5) 케이아이에스정보통신㈜, ㈜ 제이티넷

당사의 주요종속회사인 케이아이에스정보통신㈜과 ㈜ 제이티넷의 VAN 부문은 나이스정보통신㈜의 VAN 사업과 동일한 바, 사업의 내용, 산업의 특성 및 시장여건 등에 관한 사항은 나이스정보통신㈜의 VAN 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

당사의 주요종속회사인 ㈜ 제이티넷의 PG 부문은 NICE페이먼츠㈜ PG 사업과 동일한 바, 사업의 내용, 산업의 특성 및 시장여건 등에 관한 사항은 NICE페이먼츠㈜ PG 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

(6) NICE페이먼츠㈜

당사의 주요종속회사인 NICE페이먼츠㈜는 전자상거래 과정에서 대표 가맹점의 역할을 수행합니다. 실제 상품 및 용역을 제공하는 온라인 쇼핑몰 등의 사업자를 대신하여 PG사는 은행/카드사 등의 금융기관에 결제대금을 청구하고, 이후 대금을 가맹사업자에게 약정기일에 지급하는 결제대행 서비스를 제공합니다. 신용카드, 계좌이체, 통신과금 등의 다양한 지불결제수단의 활용이 가능한 온라인결제시스템을 구축하고, 이를 각 가맹사업자의 필요에 맞게 재구성하여 제공하며 그에 따른 수수료가 주된 수익원입니다.

(7) (주)아이티엠반도체

당사의 주요종속회사인 (주)아이티엠반도체는 2차전지 기술과 반도체 기술을 바탕으로 IT관련 기능 융ㆍ복합형 제품을 개발 및 생산, 판매하는 회사입니다. 주요 사업으로는 리튬이온계 2차전지용 배터리팩을 효율적이고 안전하게 사용하도록 해주는 보호회로 관련 반도체 사업과 2차전지용 배터리팩 관련 사업 및 디지털 센서 사업이 있습니다.
반도체 사업의 주요제품은 2차전지 보호회로의 일종인 PCM용 Protection IC와 FET를 반도체의 Package 기술로 일체화시킨 제품인 POC(Protection One Chip)와 PCM에 실장되는 SMD(Surface Mounted Device) 부품들을 하나의 모듈로 패키지화 한 보호회로인 PMP(Protection Module Package)입니다. 2차전지용 배터리팩 관련 사업의 주요제품은 배터리팩과 그에 포함되는 PCM입니다. 또한 디지털센서 사업은 반도체 패키지 기술을 활용하여 세탁기(수위조절 센서) 및 냉장고(습도 센서), 공기청정기(먼지센서) 등에 들어가는 센서를 개발 및 판매하는 사업입니다.

회사의 리튬이온계 2차전지 보호회로 관련 제품들이 적용되고 있는 어플리케이션 시장은 리튬이온계 2차전지를 전원으로 사용하는 휴대폰, 노트북, 태블릿, 웨어러블 기기 등의 소형 IT제품과 휴대형 전동공구, E-Scooter, E-Bike, 전자담배 등의 시장입니다. 회사의 주력사업인 2차전지 배터리 보호회로 소자 및 회로를 반도체 Packaging 기술을 응용하여 제품화한 업체는 회사가 전 세계에서 유일하며, 다수의 국내 및 해외 메이저 휴대폰 제조사들 및 배터리팩 제조사들에 공급함으로써 세계적인 기술력과 생산능력을 갖추고 있음을 증명하였습니다.

또한 빠르게 변화하는 제4차 산업혁명 시대에서 지속 가능한 경영환경 조성 일환으로 전기자동차와 에너지 저장장치(ESS)용 BMS(Battery Management System) 및 배터리팩, 전력반도체 개발 등, 차세대 성장동력 발굴을 위해 끊임없는 경영혁신과 기술 개발을 통하여 지속적으로 기업경쟁력을 강화하고 있습니다.

【주요 용어 해설】

용어	해설
PCM (Protection Circuit Module)	2차전지 보호회로
Protection IC	2차전지 보호회로의 보호기능을 가지고 있는 Main IC. IC의 사양에 의해 보호회로의 사양이 결정됨.
FET (Field Effect Transistor)	사전적 의미로 전계효과 트랜지스터. 여러 가지 기능이 있지만 2차전지 보호회로에서는 전자 스위치 용도로 사용됨.
POC (Protection One Chip)	2차전지 보호회로용 Protection IC와 FET Chip을 반도체 제조공정상에서 하나의 IC로 만든 제품.
SMD (Surface Mounted Device)	표면실장용 부품. 전자제품을 제조하는 과정에서 PCB위에 부품을 단면으로만 납땜할 수 있도록 모든 납땜부위가 한쪽 방향으로 제작된 부품.
PMP (Protection Module Package)	2차전지 보호회로를 반도체 제조공정을 이용하여 하나의 패키지화 해서 모든 부품이 겉으로 드러나지 않는 제품으로, PCM을 반도체화 한 제품.
FPCB (Flexible Printed Circuit Board)	연성을 가지는 폴리이미드 소재위에 얇은 동판회로를 인쇄하고 다시 폴리이미드 소재로 코팅을 해 부드럽게 휘어지는 특성을 가진 PCB.
에너지저장장치 (ESS)	Energy Storage System. 전기를 저장하여 필요에 의해 사용할 수 있도록 시스템화 해놓은 제품으로, 주로 발전소 등과 같은 큰 전력을 필요로 하는 곳에 사용.
전기자동차(xEV)	화석연료(디젤, 가솔린 등)를 연소하여 얻어지는 힘으로 구동하는 내연기관 자동차가 아닌 전기의 힘으로 모터를 가동하여 동작하는 자동차.
BMS (Battery Management System)	주로 ESS나 전기자동차용 배터리, 전기자전거, 전기 오토바이, 전기 퀵보드 등 여러 개의 전지(Cell)을 연결하여 하나의 팩으로 만들 때, 이 팩을 보호하고, 배터리의 상태를 감지하여 외부 기기로 전달하는 기능을 하는 시스템으로, 작게는 몇십 개의 Cell에서 많게는 수천 개의 Cell을 관리함.
전력반도체	일반적인 반도체와 달리 높은 전압과 전류에서 사용할 수 있도록 만들어진 반도체. 일반적으로 전기자동차나 ESS와 같은 높은 전력을 내는 배터리의 전력부를 구동하는데 사용.
각형 배터리 팩 (Prismatic Battery Pack)	리튬이온 셀의 초창기, 사각형의 금속캔으로 이루어져 있던 외양을 본떠 생긴 용어.
폴리머 팩 (Polymer Battery Pack)	리튬이온 전지의 외양을 알루미늄 파우치를 사용한 배터리 팩.
LIB (Lithium ion Battery)	2차전지 중 Lithium ion의 이동으로 전기를 발생시키는 전지.
파워어플리케이션 (Power Application)	전기자동차, 전기모터싸이클, 전동공구 등 고출력을 필요로 하는 제품군.
E-call (Emergency Call)	차량사고시 자동으로 위치정보를 담아 신고가 가능하도록 하는 시스템. 유럽에서는 2018년 4월부터 신규차량에 장착 의무화.
EMC (Epoxy Molding Compound)	반도체의 내부회로를 보호하기 위해 외부를 감싸주는 에폭시 계열의 소재.
PCB (Printed Circuit Board)	인쇄 회로 기판. 전자제품에 주로 사용되며 FR-4라는 석면(유리)계열의 판 위에 동으로 이루어진 패턴을 설계하여 만들어짐. 적층 방식을 이용하여 여러 개의 층으로 만들 수 있음.
PTC (Positive Temperature Coefficient) Thermistor	온도에 따라 고유의 저항 값이 일정한 비율로 높아지거나 낮아지는 전자 부품.
AFE (Analog Front End) IC	아날로그 방식의 신호를 디지털로 변환해 주는 IC.
Set 제조사	최종 완제품(Set)을 제조하는 회사.
SOC (State Of Charge)	전기 자동차나 하이브리드 자동차의 배터리 팩, 노트북, 핸드폰 등의 배터리의 사용 가능한 용량을 백분율(%)로 나타낸 것.

(8) (주)NICE엘엠에스 , LMS VINA Co., Ltd.

당사의 주요종속회사인 (주)NICE엘엠에스 와 LMS VINA Co., Ltd. 는 고강도 친환경 알루미늄 합금제품을 전문으로 제조, 공급합니다. 알루미늄 합금소재 개발부터 최종제품 가공까지 일괄 제조공정을 보유하고 있으며 고강도 알루미늄 합금을 기반으로 한 자동차부품 및 전자부품 생산능력을 보유하고 있습니다. 특수합금 제조 능력을 이용한 다양한 고객의 요구사항 대응 및 고부가가치 제품 생산이 가능하고 신소재 특허합금(ECO-Mg, ECO-Al) 및 합금 엔지니어링 능력 보유로 성장 잠재력을 보유하고 있습니다. 자동차 구조재, EV 배터리부품 등 자동차 수명기간동안 안정적인 물량 확보가 가능하고 원가경쟁력을 갖춘 제조기반을 확보하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가.# 매출 현황

(단위: 백만원)

사업부분	구체적용도	주요상품등	회사	제36기 2분기(주1)		제35기(주1)		제34기(주1)
				매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
자산관리	채권회수대행 및 부실채권 매입	투자	NICE신용정보(주)	31,672	2.83%	64,688	3.00%	67,027	3.17%
기업평가	회사채 및 기업어음 평가		NICE신용평가㈜	29,230	2.61%	43,569	2.02%	38,853	1.84%
신용카드VAN	카드거래 승인대행 외	NICE CHECK, KIS CHECK	NICE정보통신㈜, 케이아이에스정보통신㈜, NICE페이먼츠㈜ 등	475,258	42.49%	806,454	37.35%	723,519	34.23%
CD/ATM	CD VAN, ATM 관리 등		한국전자금융(주), NICE씨엠에스㈜	123,707	11.06%	259,729	12.03%	271,852	12.86%
기업 및 개인신용정보	개인신용정보 조회를 비롯한 CB서비스 및 솔루션 구축 등	NICE지키미, KIS-Line	NICE평가정보(주), NICE지니데이타(주)	210,761	18.84%	388,590	18.00%	350,656	16.59%
제조	전자부품, 비철금속 압연, 압출 및 연신제품 등		(주)아이티엠반도체, (주)NICE엘엠에스, (주)오케이포스 등	209,512	18.73%	524,007	24.27%	604,975	28.62%
기타	채권시가평가, 지분법, 임대, 전산, 경영관리용역 등		NICE피앤아이(주), NICE인베스트먼트(주), NICE인프라(주) 등	38,313	3.44%	72,260	3.33%	57,024	2.69%
단순합계				1,118,453	100	2,159,297	100	2,113,906	100
내부거래				(50,271)		(127,362)		(120,426)
총합계				1,068,182	100	2,031,935	100	1,993,480	100
차감: 중단사업매출				-		(112,760)		(141,643)
계속사업 매출				1,068,182	100	1,919,175	100	1,851,837	100

(주1) 연결대상 회사내역

구분	연결대상 종속회사수	비고
제34기	37개	추가 : NICE파크 둔산㈜, LMS TRADING VIETNAM Co., Ltd.,(주)비즈니스플랫폼, 엔비피상생대부(주), NICE LMS Hungary Co., Ltd. , (주)씨유엔 제외 : NICE알앤씨(주), 동관애천전지과기유한공사, (주)코니밤비니(구,(주)짜이서울), ZAISEOUL LIMITED(홍콩), ITM Semiconductor Asia Co., Ltd.(홍콩)
제35기	40개	추가 : (주 )제 이티넷, (주)티페이, 나이스디더블유알(주), 나이스네트워크(주), 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 제외 : BBS GmbH(독일), BBS of America(미국)
제36기 2분기	43개	추가 : 포스뱅크솔루션즈(주), 시큐어파킹코리아(주), (주)리얼허브

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이

회사명	품목	제36기 2분기	제35기	제34기
NICE평가정보(주)	KIS-LINE	80만원/월,ID	80만원/월,ID	80만원/월,ID
	본인정보조회	회원 20천원/년 비회원 10천원/1일	회원 20천원/년 비회원 10천원/1일	회원 20천원/년 비회원 10천원/1일
	신용조회	정액제 또는 종량제 형태로 계약되며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용	정액제 또는 종량제 형태로 계약되며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용	정액제 또는 종량제 형태로 계약되며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용
	채무불이행 정보 등록대행	등록금에 따라 5~30만원/건	등록금에 따라 5~30만원/건	등록금에 따라 5~30만원/건
	솔루션컨설팅	1~5억원/건	1~5억원/건	1~5억원/건
	신용인증송부	4,000원~9,900원/건	4,000원~9,900원/건	4,000원~9,900원/건
	TCB보고서	표준:75만원/건 약식:50만원/건 간이:36만원/건	표준:75만원/건 약식:50만원/건 간이:36만원/건	표준:75만원/건 약식:50만원/건 간이:36만원/건
한국전자금융(주)	ATM관리 서비스	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음
	화상감시시스템	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음
NICE정보통신㈜	카드조회단말기	시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음	시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음	시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음
	카드조회서비스	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음
NICE페이먼츠㈜	PG서비스	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음
케이아이에스정보통신㈜	카드조회단말기	시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음	시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음	시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음
	카드조회서비스	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음
(주 )제 이티넷	카드조회단말기	시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음	시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음	시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음
	카드조회서비스	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음
	PG서비스	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음
(주)NICE엘엠에스	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음
LMS VINA Co., Ltd.	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음
NICE인프라(주)	부동산임대	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음
(주)아이티엠반도체	전자부품제조업	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음
ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd.	전자부품제조업	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음	계약상대방과의 개별협의에 따른 계약으로 해당사항 없음

3. 원재료 및 생산설비

당사 및 종속회사는 보고서 작성 기준일 현재 서울특별시 영등포구 여의도동 등에 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 비품 등의 설비를 아래와 같이 보유하고 있습니다.

가. 보고기간 중 생산설비의 변동내역

(단위:백만원)

과목	기초	취득	감소	감가상각비	손상	기타증감	기말
토지	85,403	-	-	-	-	613	86,016
건물	131,324	893	-	(2,805)	-	9,750	139,162
구축물	9,176	631	(24)	(1,086)	-	4,752	13,449
기계장치	251,844	27,166	(2,268)	(29,286)	-	1,865	249,321
차량운반구	2,615	329	-	(231)	-	99	2,812
집기비품	30,529	5,780	(23)	(8,997)	-	3,322	30,611
사용권자산	82,321	7,418	(2,140)	(11,673)	-	866	76,792
건설중인자산	27,639	79,521	(9)	-	-	(19,489)	87,662
투자부동산	32,363	-	-	(1,459)	-	(1,582)	29,322
합계	653,214	121,738	-4,464	-55,537	0	196	715,147

나. 영업에 중요한 물적 자산

회사	사업소 소재지	면적(㎡)	장부가액(백만원)
		토지	건물
NICE홀딩스	IDC부지	서울시	917
NICE평가정보	IDC부지	서울시	916
	나이스1사옥	서울시	-
NICE인프라	나이스1사옥	서울시	2,440
오케이포스	본점	서울시	222
제이티넷	본점	서울시	191
티페이	하남지사	남양주시	995
포스뱅크솔루션즈	본점	안산시	79
리얼허브	본사	부산시	1,557
	서울사무실	서울시	2,093
한국전자금융	오산 그린 주차장	오산시	345
	의정부 해피타워 주차장	의정부시	606
	김포 월드애비뉴 주차장	김포시	2,846
	양주 드림월드 주차장	양주시	1,151
	고양 글로벌테마 주차장	고양시	973
	구리 갈매중앙파크타워 주차장	구리시	1,225
	고양 원흥KB주차타워	고양시	1,559
(주)아이티엠반도체	본사	청주시	13,391
	2공장	청주시	11,299
	3공장	안산시	1,534
	3공장	안산시	837
ITM Semiconductor Vietnam Co.,LTD	1공장	베트남	14,292
	2공장	베트남	19,999
	3공장	베트남	15,000
	4공장	베트남	10,002
	5공장	베트남	8,863
	6공장	베트남	20,000
(주)NICE엘엠에스	본사	예산군	46,014
	2공장	예산군	10,894
	4공장	원주시	5,618
나이스파크둔산	대전 코어타워	대전시	2,398
계		198,256	206,707

주) 투자부동산, 건설중인자산으로 분류된 토지 및 건물이 포함되어 있습니다.
주요 물적자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략하였습니다.

다. 생산능력

당사의 주요종속회사 중 제조회사인 ITM반도체, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd., NICE엘엠에스, LMS VINA Co., Ltd. 의 생산능력 및 생산실적 등은 아래와 같습니다.

당사 및 타 주요종속회사는 서비스 업체이므로 생산능력 및 생산능력의 산출근거, 생산실적 및 가동률에 관해서는 해당사항이 없습니다.

1) ITM반도체

생산능력 및 생산실적 (단위 : 천개)

제품 품목명	구 분	2021년 2분기	2020년	2019년
POC	생산능력	-	-	-
	생산실적	-	-	-
	가 동 률	-	-	-
PMP	생산능력	48,078	96,156	96,156
	생산실적	24,727	72,064	82,767
	가 동 률	51.4%	74.9%	86.1%

(*)POC 제품군의 경우 2018년 4월 생산종료 및 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd로 설비 이관하였으므로 2019년 이후의 생산실적은 없음

생산능력 산출 기준 (단위 : 천개)

구분	2021년 2분기	2020년	2019년
POC	가동월수(월)	-	-
	월 Capa	-	-
	연 Capa	-	-
PMP	가동월수(월)	6	12
	월 Capa	8,013	8,013
	연 Capa	48,078	96,156

(*) POC 제품군의 경우 2018년 4월 생산종료 및 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd로 설비 이관으로 2018년 Capa 산정시 4개월 적용하여 산출하였고. 2019년 이후부터 Capa 산정시 제외 하였습니다.
주1) 가동월수 : 제품군별 실제 가동한 개월 수
주2) 월 Capa : 제품군內 모델별 월 Capa 합계
주3) 연 Capa : 제품군內 모델별 실제 가동월 Capa 합계(모델별 가동월 * 모델별 월Capa)

2) ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd

생산능력 및 생산실적 (단위 : 천개)

제 품 품목명	구 분	2021년 2분기	2020년	2019년
POC	생산능력	321,000	642,000	761,700
	생산실적	203,476	412,491	630,962
	가 동 률	63.4%	64.3%	82.8%
PMP	생산능력	67,200	126,000	81,000
	생산실적	13,507	61,948	61,618
	가 동 률	20.1%	49.2%	76.1%

생산능력 산출기준 (단위 : 천개)

구분	2021년 2분기	2020년	2019년
POC	가동월수(월)	6	12
	월 Capa	53,500	53,500
	연 Capa	321,000	642,000
PMP	가동월수(월)	6	12
	월 Capa	11,200	10,500
	연 Capa	67,200	126,000

출처: 당사 자료
주1) 가동월수 : 제품군별 실제 가동한 개월 수
주2) 월 Capa : 제품군內 모델별 월 Capa 합계
주3) 년 Capa : 제품군內 모델별 실제 가동월 Capa 합계(모델별 가동월 * 모델별 월Capa)
주4) 2019년 PMP 연 Capa 중 일부 모델은 생산 계획에 따라 6개월만 반영

3) NICE엘엠에스, LMS VINA Co., Ltd.

생산능력 및 생산실적

압출기	구 분	2021년 2분기	2020년	2019년
1호기 ( LMS VINA Co., Ltd.)	생산능력 (ton)	1,384	3,201	-
	생산실적 (ton)	920	2,797	-
	가동율 (%)	66.5	87.4	-
2호기 ( LMS VINA Co., Ltd.)	생산능력 (ton)	2,630	4,322	-
	생산실적 (ton)	2,015	4,327	-
	가동율 (%)	76.6	100.1	-
5호기 ( LMS VINA Co., Ltd.)	생산능력 (ton)	1,193	-	-
	생산실적 (ton)	919	-	-
	가동율 (%)	77.0	-	-
3호기 ( NICE엘엠에스)	생산능력 (ton)	701	2,558	2,934
	생산실적 (ton)	723	1,465	1,645
	가동율 (%)	103.1	57.3	56.1
4호기 ( NICE엘엠에스)	생산능력 (ton)	1,457	2,444	3,072
	생산실적 (ton)	1,234	2,374	2,481
	가동율 (%)	84.7	97.1	80.8

(*) 생산능력기준: 근무일(25일/월), 근무시간(22시간) ,계획비가동률(5%)

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

보고서 작성 기준일 현재 당사 및 종속회사의 매출은 서비스를 기준으로 기업 및 개인신용정보사업, 자산관리사업, 신용평가사업, 신용카드 VAN사업, CD/ATM 사업, 제조업 및 기타사업 등으로 구분되며, 매출현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

사업부분	매출유형	제36기 2분기(주1)	제35기(주1)	제34기(주1)
기업 및 개인신용정보	개인신용정보 조회를 비롯한 CB서비스 및 솔루션 구축 등	내수	210,761	388,590
		수출	-	-
	계	210,761	388,590	350,656
자산관리	채권회수대행등	내수	31,626	64,567
		수출	46	121
	계	31,672	64,688	67,027
신용 평가/ PF평가	회사채 및 기업 어음 평가/PF평가	내수	28,917	42,957
		수출	313	612
	계	29,230	43,569	38,853
신용 카드 VAN	카드거래 승인대행 외	내수	466,408	800,654
		수출	8,850	5,800
	계	475,258	806,454	723,519
CD/ATM	CD VAN, ATM관리 등	내수	123,663	259,729
		수출	44	-
	계	123,707	259,729	271,851
제조업	전자부품, 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 등	내수	73,584	155,252
		수출	135,928	368,755
	계	209,512	524,007	604,974
기타	지분법, 경영관리용역 등	내수	38,313	71,644
		수출	-	616
	계	38,313	72,260	57,023
내부거래	경영관리용역 등	내수	(50,271)	(102,043)
		수출	-	-
	계	-50,271	-102,043	-127,362
총합계		내수	923,001	1,681,350
		수출	145,181	375,904
		계	1,068,182	2,057,254
중단사업 매출		내수	-	(1,740)
		수출	-	-
	계	0	-1,740	-112,760
계속사업 매출		내수	923,001	1,679,610
		수출	145,181	375,904
		계	1,068,182	2,055,514

(주1) 연결대상 회사내역

구분	연결대상 종속회사수	비고
제34기	37개	추가 : NICE파크 둔산㈜, LMS TRADING VIETNAM Co., Ltd.,(주)비즈니스플랫폼, 엔비피상생대부(주), NICE LMS Hungary Co., Ltd. , (주)씨유엔 제외 : NICE알앤씨(주), 동관애천전지과기유한공사, (주)코니밤비니(구,(주)짜이서울), ZAISEOUL LIMITED(홍콩), ITM Semiconductor Asia Co., Ltd.(홍콩)
제35기	40개	추가 : (주 )제 이티넷, (주)티페이, 나이스디더블유알(주), 나이스네트워크(주), 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 제외 : BBS GmbH(독일), BBS of America(미국)
제36기 2분기	43개	추가 : 포스뱅크솔루션즈(주), 시큐어파킹코리아(주), (주)리얼허브

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

정보사업 중 기업정보사업은 기업정보사업본부에서 개인신용정보사업은 CB사업본부가 담당하고 있으며, 카드VAN 사업부문은 법인영업본부 및 개인(채널)영업본부별로 영업을 담당하고 있습니다. 신용평가 부문은 BD본부가 영업을 담당하고 있습니다.
ATM관리, ATM VAN, 주차, KIOSK 사업과 관련하여서는 한국전자금융의 금융사업본부, ATM사업본부, 주차사업본부, 채널사업본부 등이 담당하고 있으며, 현금수송사업은 자회사인 NICE씨엠에스에서, POS 및 결제장비 관련 사업은 자회사인 오케이포스, 영상보안솔루션 등 관련 사업은 자회사인 리얼허브에서 담당하고 있습니다.
ITM반도체 및 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd.는 영업본부가 담당하고 있습니다.

(2) 판매경로

기업정보사업 및 개인신용정보사업부문은 금융권을 비롯한 주요기관에 대해서 업체별 맞춤형 세미나 및 컨설팅을 통해 밀착 마케팅을 수행하고 있으며, 중소규모 기관에 대해서는 다양한 채널을 통해 적극적인 마케팅을 전개하고 있습니다.# (3) 판매방법 및 조건
기업정보사업 및 개인신용사업은 정보서비스의 경우 월 정액제 또는 종량제 형식으로 서비스를 판매하며, 시스템구축의 경우 계약금, 중도금, 잔금으로 나누어 회수합니다. 자산관리사업은 추심회수액을 매월 결산하여 이에 대한 수수료를 수령합니다.
카드VAN 사업은 직영 영업소 및 대리점 조직을 활용하여 카드 조회용 단말기를 판매하고 있으며 이를 통한 승인중계 및 대형업체 전용회선을 통한 승인 등 서비스를 제공하고 있습니다. POS사업은 기존 카드조회사업 인프라 및 개별가맹점 계약을 통해 서비스를 제공하고 있습니다.
ATM 관리사업의 경우 주요 은행 등 금융기관을 중심으로 영업을 수행하고 있으며, CD VAN 사업은 현장조직 및 제휴업체를 통한 최적의 입지를 발굴하여 기기를 설치 및운영하고 있습니다. 현금수송사업의 경우 현금유통량이 많아 정산 및 수송을 필요로하는 업체를 대상으로, 무인주차 사업의 경우 차량의 운행량은 많으나 주차공간이 부족한 지역의 주차부지 소유자를 주요 대상으로 하여 영업하고 있습니다. POS사업의 경우, 신용카드 VAN사업자 등 결제 관련 업체를 대상으로 영업하고 있습니다.
신용평가사업은 평가의뢰시 또는 평가보고서 제출 이후 일정기간 내 수수료를 청구하고 있습니다.

(4) 판매전략

기업정보사업 및 개인신용정보사업부문은 금융권을 비롯한 주요기관에 대해서 업체별 맞춤형 세미나 및 컨설팅을 통해 밀착 마케팅을 수행하고 있으며, 중소규모 기관에 대해서는 다양한 채널을 통해 적극적인 마케팅을 전개하고 있습니다. 자산관리사업부문은 축적된 채권관리 노하우를 바탕으로 차별화된 자산관리서비스 제공이 가능하다는 점을 집중 부각하는 판매전략을 사용하고 있습니다.
카드VAN 사업부문은 대형법인가맹점의 수요에 부합하는 결제서비스를 최적화하여 제공하고 각 지역별 지사를 통한 직접적이고 탄력적인 가맹점 유치 및 관리를 시행하고 잇으며 영업력이 높은 대리점과의 전략적 제휴관계를 확대하여 일반 가맹점에 대한 영업력을 강화하고 있습니다.
ATM 관리사업은 5개사업부, 28개 지사, 15개 자금센터의 인프라, 전문인력과 장비를 바탕으로 신속한 서비스를 제공하여, 제1금융권을 중심으로 한 금융권의 높은 신뢰도를 보유하고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 연결실체는 CD/ATM 관리사업에서 경쟁사 대비 높은 시장 점유율을 나타내고 있습니다. 또한 CD/ATM 관리사업의 시장 지배력 강화를 위한 운영시스템 개발과 서비스 개선에 역점을 두고 있으며, 이를 바탕으로 신규기관 확대와 SITE 증대를 추진하고 있습니다.
CD VAN 사업은 현금지급기는 전국에 유동인구가 많고 현금수요가 높은 지역을 중심으로 설치 운영되고 있습니다. 또한 기존의 설치기기에 대해서 기기운영의 전산화를 통한 실적분석을 바탕으로 실적 부진 기기에 대한 재배치와 보급형 CD기의 신규설치를 통하여 매출 증대를 추진하고 있습니다.
KIOSK, 무인주차 등 기타 사업부문에서는 연결실체의 전국 네트워크를 활용한 신속한 서비스 제공을 타사 대비 강점으로 차별화하는 전략을 추구하고 있으며, 기존에 운영중인 연결실체의 사업과 연계한 시너지 효과가 창출될 수 있도록 결합 서비스를 제공하는 전략을 추진하고 있습니다.
현금수송 사업은 은행 및 대형유통점 등 대량 현금을 취급하는 업종에서 점차 서비스가 확대되고 있으며 운송대상물도 상품권, 고가물 등 그 범위가 확대되고 있습니다.
POS 및 결제장비 관련 사업은 POS는 요식업 및 유통업 등의 업종에서 효율적인 재고관리를 가능하게 해 주는 시스템으로 최근들어 중요성이 강화되고 있으며, 결제 단말기로서 신용카드 가맹점에 보급이 확대되고 있습니다. 최근 빅데이터 관련 산업, 핀테크, O2O사업과의 연계 등 POS 기능 및 POS를 통한 서비스 범위가 점차로 확대되고 있는바, POS를 활용한 사업을 확대하는 전략을 검토하고 있습니다. 또한 결제 장비 사업도 핀테크의 발전에 따른 새로운 결제 수단 등장에 대비하고 있습니다.
가맹점 네트워크 사업은 최근 여신전문금융업법 및 관련 법령 개정으로 인하여고액 결제 가맹점을 확보하기 위한 영업 전략을 수립하고 있으며, 가맹점에 보상금 제공 등이 금지됨에 따라 결제장비 장애시 신속한 대응 및 A/S, 고객관리서비스 제공 등 차별화된 서비스 품질을 제공함으로써 고객을 확보하는데에 주력하고 있습니다.
영상보안솔루션 등 관련 사업은 중앙정부, 지방자치단체, 공공기관 등 CCTV의 효율적 관제가 필요한 곳을 대상으로 영업 전략을 수립하고 있습 니 다.
신용평가사업은 평가업체 및 기관투자자에 대한 세미나 개최 등을 통하여 신용평가 정책과 필요성을 강조하고 있으며, 등급의 적정성 유지와 홍보를 통하여 신용평가 수요자들에 대한 이미지를 향상시키고 있습니다.
제조업부문의 판매전략은 현재에 머무르지 않고 지속적인 영업력 확대와 신기술 개발을 통한 기존 시장에서의 점유율 확대를 기반으로 신규 시장에 대한 기업 인지도 확장 및 매출증대를 통해 지속경영이 가능한 포트폴리오를 구축하는 것입니다.

다. 수주상황

당사의 주요종속회사인 NICE평가정보(주)의 보고기간종료일 현재 진행중인 신용평가모형 구축 등의 프로젝트 내역은 다음과 같습니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
27_수주상황 (단위 :백만원)
| 품목 | 수주 일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|---|
| | | | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 |
| CRMS 모형개발 등 | 20년~21년 | 21년~22년 | - | 17,313 | - | 7,691 | - | 9,622 |
| CSS 모형개발 등 | 20년~21년 | 21년~22년 | - | 10,946 | - | 3,346 | - | 7,600 |
| 합 계 | - | - | - | 28,259 | - | 11,037 | - | 17,222 |

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금 융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배기업의 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업의 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하 여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험

(가) 외환위험

연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| | 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 |
| USD | 100,939,979 | 53,368,015 | 116,565,114 | 44,636,651 |
| EUR | 20,568,845 | 21,335,246 | 21,611,638 | 23,808,342 |
| JPY | 223,696 | 2,334,562 | 229,447 | 883,723 |
| VND | 6,490,843 | 8,240,288 | 3,087,358 | 4,226,590 |
| 합 계 | 128,223,363 | 85,278,111 | 141,493,557 | 73,555,306 |

(나) 외화민감도 분석

연결실체는 주로 USD 등의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래 표는 당반기말 현재 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | USD 통화 효과 | EUR 통화 효과 | JPY 통화 효과 | VND 통화 효과 |
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 손익변동 | 4,757,196 | (76,640) | (211,087) | (174,945) |
| 10% 하락시 손익변동 | (4,757,196) | 76,640 | 211,087 | 174,945 |

(다) 가격위험

연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 유가증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 시장성있는 지분상품은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 반기손익은 5,026,810 천원(법인세효과고려 전)이 증가하거나 감소할 것입니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 반기기타포괄손익은 3,516,373천원(법인세효과고려 전)이 증가하거나 감소할 것입니다.

( 라) 이자율 위험

연결 실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 1,706,875 천원 만큼 감소 또는 증가할 것입니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

2) 신용위험

신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융보증계약(주1) | 11,662,474 | 11,632,810 |
(주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 지급하여야 할 최대금액입니다.

3) 유동성 위험

유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 지배기업의 재무실은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으 로 유지하고 있습니다. 연결실체의 금융부채 및 신용계약을 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)
| 구분 | 3개월 이내 | 3개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 5년 미만 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 245,200,808 | 27,641,105 | - | 272,841,913 |
| 차입금 | 352,051,192 | 157,229,513 | 124,677,235 | 633,957,940 |
| 리스부채 | 16,310,639 | 5,915,623 | 48,534,831 | 70,761,093 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 4,496 | - | 23,149,872 | 23,154,368 |
| 기타금융부채 | 990,534 | - | 12,452,929 | 13,443,463 |
| 기타부채 | 384,213,556 | - | - | 384,213,556 |

(전기말) (단위: 천원)
| 구분 | 3개월 이내 | 3개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 5년 미만 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 253,201,816 | 18,396,758 | - | 271,598,574 |
| 차입금 | 295,076,055 | 144,348,651 | 117,621,933 | 557,046,639 |
| 리스부채 | 10,081,562 | 14,398,617 | 54,460,933 | 78,941,112 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 4,496 | - | 34,306,401 | 34,310,897 |
| 기타금융부채 | 695,884 | 981,672 | 13,001,861 | 14,679,417 |
| 기타부채 | 361,156,967 | - | - | 361,156,967 |

(4) 당반기와 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| | 3개월 누적 | 3개월 누적 |
| 금융자산 | | |
| 상각후원가측정금융자산 | 863,518 | 2,312,446 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,298,474 | 3,561,016 |
| 금융부채 | | |
| 상각후원가 측정 금융부채 | (3,957,812) | (8,578,926) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 6,528,195 | 11,221,922 |

(5) 금융상품의 공정가치

1) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,022,446 | 26,875,500 | 11,370,156 | 50,268,102 | 9,144,074 | 23,875,500 | 11,726,929 | 44,746,503 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,553,313 | 2,553,313 | - | - | 2,553,313 | 2,553,313 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 23,154,368 | 23,154,368 | - | - | 34,310,897 | 34,310,897 |
당반기와 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 경영진은 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

3) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

구분	수준	공정가치 (단위: 천원)	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성
		당반기말	전기말
주가연계파생결합사채(ELB)	2	1,000,000	1,000,000	주가연계파생결합사채(ELB)의 공정가치는 KOSPI 200 지수를 기초로산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다.	해당사항 없음
저축성보험	2	18,000,000	15,000,000	저축성보험의 공정가치는 보고기간말 환급가능한 금액에 근거하여 측정하고 있습니다.	해당사항 없음
전환상환우선주	3	3,233,274	3,233,274	할인된현금흐름	비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성
비상장주식	3	10,690,195	11,046,969	할인된현금흐름	비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성
당기손익-공정가치측정금융부채	3	23,154,368	34,310,897	옵션가격결정모형	풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성
비상장주식	2	7,875,500	7,875,500	시장가치접근법	비상장기업의 시장가치는 증권시장을 통해 형성될 여지가 없기 때문에 객관적인 시장가치는 존재하지않으나, 동일한 업종에 속하고 규모가 비슷한 상장기업의 주가를 이용해 상대적인시가(상대가치)를 산정하고 있습니다.
(단위: 천원)

구분	내역	당반기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	32,610,418	30,410,418

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

보고기간종료일 현재 당사를 포함한 매그넘사모투자합자회사의 후순위 유한책임사원은 매그넘사모투자합자회사 관련하여 선순위투자자(금융기관 등) 보유 지분의 50%까지 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 또한 ㈜디오가 약정된 경영 성과에 미달할 경우 매그넘사모투자합자회사의 종속기업인 디오홀딩스유한회사가 보유한 ㈜디오의 주식을 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 당사 보유지분에 해당하는 매수의무의 공정가치는 당반기말 현재 14,974,949 천원입니다.

보고기간종료일 현재 당사는 종속기업인 나이스비즈니스플랫폼(주)와 관련하여 아이비케이 스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사가 보유한 나이스비즈니스플랫폼(주)의 우선주를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 매수의무의 공정가치는 당반기말 현재 5,346,600천원입니다.

주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다.

나. 연구개발활동

당사는 전사차원의 연구개발 전담조직을 별도로 구성하고 있지 않으며, 각 사업부문별로 사업운영 및 신규서비스 개발을 위한 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 연구개발비용은 주로 무형자산 개발이므로 인건비 이외에 특별히 투입되는 비용이 없어 별도로 계상하지 않았습니다.

주요종속회사인 NICE평가정보(주)는 개인신용평가방법론 개발 등의 연구를 위하여, NICE리서치센터를 별도로 운영하고 있으나, 동 센터의 인건비 등을 (연구)개발비로 별도 계상하지 않고, 인건비 등 영업비용으로 계상하고 있습니다.

주요종속회사인 NICE정보통신(주)와 케이아이에스정보통신(주)는 독립된 조직으로 기업부설연구소를 설립하여, On/Off/Mobile 결제 관련 기술의 개발 및 지급결제 인프라의 구축을 위한 기술을 연구하고 있습니다.

주요종속회사인 한국전자금융(주)의 연구개발 활동은 연구소에서 담당하고 있으며, ATM관리사업에서의 경쟁력 강화 및 IT 기술력 확보를 위하여 ATM 관련 통합소프트웨어를 개발하였으며 CD/ATM기를 통합운영할 수 있는 한국형 통합미들웨어를 개발하여 일부 금융기관에 적용하여 서비스를 제공하고 있으며 서비스 제공 대상 확대를 추진하고 있습니다. 또한 종속회사의 연구소에서도 여신전문금융업법 개정에 따른 보안성 강화 및 신규 서비스 제공과 관련된 지속적인 연구개발을 실시하고 있습니다.

주요종속회사인 (주)아이티엠반도체는 본사에 부설연구소를 운영하고 있으며, 2018년 12월 성남시 판교지역(※)에 별도연구법인 ㈜아이티엔씨를 설립하였습니다.
※ 2020년 2월 25일부로 화성시 동탄지역으로 이전하였습니다.

아이티엠반도체 연구소는 리튬이온 2차전지(1-cell)보호회로의 핵심부품인 보호소자(Protection IC)와 스위칭소자(MOSFET)를 배터리 및 사용기기에 최적화 되도록 개발하고 세계 최초로 이 부품들을 One Package화하여 하나의 부품으로 개발한 POC(Protection One Chip)를 상용화하였습니다. 또한 세계 최초로 보호회로를 반도체 Packaging화하여 상용화한 PMP를 개발하였으며 다수의 관련 특허 등록으로 독보적인 기술을 확보하였습니다. 기존 제품의 개량 및 신기술 개발과 더불어 노트북, ESS, 전기자동차 등에 사용되는 멀티셀(Multi-Cell)용 보호회로모듈 및 BMS의 주요 부품 등을 연구 개발하고 있습니다.

자 회사인 아이티엔씨는 선행 연구 개발을 사업의 주 목적으로 하며, 전력 반도체 패키지 기술 개발, 친환경 자동차용 지능형 배터리 관리 시스템 개발을 수행하고 있습니다.

기타 참고사항

가. 관련 법령 및 정부의 규제

(1) 신용조회사업(기업정보사업, 개인신용정보사업)
당사의 종속회사인 나이스평가정보㈜의 신용조회사업(기업정보 및 개인신용정보사업)은 『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』에 의해 영업의 허가 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다. 『신용정보의이용 및 보호에 관한 법률』은 개인신용정보주체의 동의권 강화 등을 주 내용으로 하여, 2009년 4월 1일 전부개정되었으며, 2009년 10월 2일부터 개정법률이 시행되고 있습니다. 이와 별도로, 2011년 3월 29일 개인정보 보호를 목적으로 하는 『개인정보보호법』이 제정되었습니다.

(2) 카드 VAN사업
당사의 종속회사인 나이스정보통신(주), 케이아이에스정보통신㈜, (주)제이티넷의 카드VAN사업은『여신전문금융업법률』에 의해 영업의 등록 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다. 또한, 나이스페이먼츠(주)과 (주)제이티넷의 PG사업은 『전자금융거래법』에 의해 영업의 등록 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다.

(3) CD/ATM 사업
당사의 종속회사인 한국전자금융(주)는 전자금융거래법상 전자금융을 보조하는 전자금융보조업자에 해당된다고 할 수 있습니다. 전자금융보조업자는 허가 또는 등록 사항은 아니지만 전자금융거래법 및 그 부속법령 중 일부 규정의 적용을 받고 있습니다. 기존에는 금융기관을 통하여 간접적인 검사를 받았으나, 전자금융거래법의 개정에 따라 2013년 11월 23일부터 금융감독원에서 전자금융보조업자를 직접 조사할 수 있는 권한이 인정되었습니다. 또한 연결실체는 현금 및 유가증권 등의 운송과 관련하여 화물자동차 운수사업법상의 화물자동차운송사업 허가를 보유하고 있으며 ATM관리, 현금 등 귀중품의 운송을 위해 경비업(호송경비업, 기계경비업) 허가를 보유하고 있으며, 각각 해당 법령의 규제를 받고 있습니다. 그 외에 적용받는 법률로는 CD VAN 광고 등을 위한 옥외광고물 등 관리법, CD/ATM 및 CCTV 설치와 관련된 정보통신공사업법, 전기공사업법의 규율을 받고 있고, 금융기관 영업점 브랜치솔루션 사업 등과 관련하여 실내건축공사업, 금속구조물창호공사업 등의 면허를 보유하고 있으며 그와 관련하여 건설산업기본법의 규율을 받고 있습니다. 또한 종속회사의 POS 및 결제 장비 사업, 가맹점 네트워크사업의 일부 사업부문과 관련하여 여신전문금융업법의 규율을 받고 있습니다. 무인주차사업과 관련하여는 주차장법의 일부 내용을 적용받고 있습니다. 영상보안솔루션 등 관련 사업에 있어서는 직접적으로 규율하는 법률은 없으나 개인정보보호법 등의 영향을 받습니다.

(4) 신용평가사업
당사의 종속회사인 나이스신용평가㈜는 신용평가사업을 영위하고 있으며,『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』 및 신용정보업감독규정 의해 영업의 허가 및 업무전반에 대한감독을 받고 있습니다.

(5) 자산관리사업
당사의 종속회사인 나이스신용정보㈜의 자산관리사업은『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』과『채권의 공정한 추심에관한 법률』에 의해 영업의 허가 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다. 『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』은 위임직채권추심인의 등록 등 채권추심사업과 관련되는 내용이 개정되었으며, 개정 및 시행일자는 상기와 같습니다. 『채권의 공정한 추심에 관한 법률』은 2009년 2월 6일 제정되어, 2009년 8월 7일부터 시행되고 있습니다. 이외에도 관련사업의 영위와 관련하여 『대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률』과 『주민등록법』등의 관련규정을 준수하며 사업을 수행하고 있습니다.

나. 환경에 관한 사항

보고서 작성기준일 기준으로 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호 관련된 규제를 받는 사항은 없습니다.

다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황

(1) NICE평가정보㈜
가. 기업정보사업

(1) 산업의 특성
기업정보사업은 신용평가 등의 업무 수행과정에서 축적된 기업관련 데이터를 바탕으로 각종 경영/경제 및 금융정보를 추가하여 종합적인 비즈니스 정보를 온라인 또는 오프 라인의 형태로 제공합니다. 핵심이 되는 기업정보(주로 재무정보)의 경쟁력은 기초자료의 수집능력 등 양적인 측면과 시계열의 정확성 등 질적인 측면입니다. 따라서 데이터베이스구축업체의 업종, 지명도, 사업영위기간 자체가 시장에서의 지위를 결정하는 절대적인 요소입니다. 또한 경쟁력의 원천인 데이터베이스는 단기간에 구축하기가 쉽지 않고, 고객들의 기존 사업자에 대한 충성도가 높아 신규업체의 진입은 쉽지 않습니다. 한편, 신용보증기금 및 기술신용보증기금의 정보사업부가 분리되어 설립된 한국기업데이터(주)가 2005년에 시장에 진입함으로써 기업정보서비스 시장에서 회사와 경쟁구도를 구축하고 있습니다.

또한 회사의 리스크컨설팅사업인 CRMS(신용리스크관리시스템) 부문은 외환위기 이후 신용위험(Credit Risk)의 중요성에 대한 인식으로 사업이 태동되어 BaselⅡ에 대한 금융기관들의 적극적인 대응을 통해 사업이 확대되었습니다. 신용리스크관리시스템은 신용평가노하우 및 기업정보DB를 기반으로 하는 바, 진입장벽이 높은 편이며, 신용리스크를 제외한 시장리스크/유동성리스크 등에 대한 솔루션을 제공하고 있는 일반 SI 업체와는 보완적 관계를 형성하고 있습니다. 동 시장은회사와 타평가기관 및 중소 솔루션제공업체가 과점적 시장체제를 유지하고 있습니 다.

(2) 산업의 성장성
기업정보서비스 시장은 급격한 매출신장을 기대하기는 어려우나, 과점체제의 시장상황과 회사 기업정보 콘텐츠의 경쟁력을 바탕으로 계속적으로 안정적인 매출성장이 예상됩니다. 또한 최근에는 기업정보 콘텐츠를 기반으로 고객의 통합리스크관리 측면의 솔루션 제공이 활발하게 이루어지고 있는 상황입니다. 통합리스크 컨설팅사업은 시장전체의 프로젝트 발주건수가 전반적인 국내경기와 리스크관리 강화 정책과 연관성을 가집니다.

(3) 경기변동의 특성
기업정보서비스 시장은 산업발전단계상 성숙기에 있어 경기변동에 대한 민감도는 높지 않습니다. 하지만 리스크컨설팅사업은 금융권의 투자정도와 밀접한 상관관계가 있어 매출에 대한 변동성은 존재하나 근래 글로벌 금융위기로 인해 금융권의 리스크관리를 위해 통제·관리 시스템에 대한 투자는 은행권 뿐만 아니라 비은행권에도 확대되고 있는 추세입니다. 그러나 전반적인 시장상황이 정부의 법적인 규제, 금융권의 상황 등 외부적인 요인에 민감한 시장으로 구분할 수 있습니다.

(4) 시장점유율 등 시장여건
기업정보사업은 KIS-LINE 등 온라인 정보서비스 및 데이터 판매, 기업기술평가 및 상장기업분석사업, 금융권에 대한 CRMS(신용리스크관리시스템) 구축용역 등을 통해서 2020년 중 약 906억원의 매출을 시현하였으나, 시장 내 경쟁사들과의 정보공유가 원활하지 않아 정확한 점유율 추정이 곤란합니다.

(5) 경쟁우위 요소
기업정보사업의 주고객은 기업을 심사하는 금융기관과 산업분석, 경쟁사조사, 거래처의 신용위험도 조사 등을 목적으로 하는 기업들로 서비스를 선택함에 있어 가격보다는 제공하는 데이터의 양과 질을 더 중요시하고 있습니다. 즉, 서비스에 대한 가격탄력성이 낮고, 충성도가 높은 고객으로 구성되어 있습니다. 따라서 정보Sourcing, 업데이트의 신속성 및 부가정보 제공능력 등이 경쟁우위의 원천이라 할 수 있습니다.리스크컨설팅사업의 장기적인 확대, 발전을 위해서는 지속적인 연구개발과 사업화 노력, 기존 인력의 경력관리, 우수인력의 유치를 통해 경쟁우위를 유지/강화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 국제회계기준(IFRS)의 도입으로 인한 재무 데이터의 입수 및 관리 역량, IFRS 기반 재무평가 모형 등에 있어서 차별적인 경쟁력을 강화하고있습니다.

나. 개인신용정보사업(CB사업)

(1) 산업의 특성
개인신용정보사업은 과거 5영업일 이상/10만원 이상 연체정보 등 정보단위 제공수준에서 금융기관들의 위험관리 강화 및 고객관리에 대한 관심이 증대되면서 CB Score, 신청사기방지 등 다양한 가공서비스를 확대 제공하고 있습니다. 솔루션사업 또한 과거 개인고객심사위주의 신용평가모형개발 영역으로부터 Credit Lifecycle 전 과정에 걸쳐 적용될수 있는 평가모형으로 영역 확대, 신BIS 관련 평가모형 및 SOHO 신용평가모형 개발등 프로젝트 수행영역을 확장하고 있습니다.
금융권을 비롯한 신용공여기관에 잠재고객 발굴, 여신심사, 충성도 제고, 이탈방지, 연체채권 회수 등 고객유치에서 연체관리까지 전반적인 고객관리 업무에 개인신용정보 데이터 및 개인신용평점 등 부가서비스를 제공하여 정확하고 신속한 의사결정을 내릴 수 있도록 지원하는 역할을 수행하고 있습니다. 현재 국내 개인CB 시장은 회사를 비롯하여 2006년 시장에 진입한 코리아크레딧뷰로(주)(KCB)가 주요 사업자로 시장에 참여하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
개인신용정보 시장은 신용공여기관의 신용위험관리 강화에 따른 CB서비스 이용확대, 관련 솔루션 발주물량 증가, 본인 신용관리 중요성 및 개인정보보호 인식 강화에 따른 개인회원의 지속적인 유입으로 꾸준한 성장세를 기록하였습니다. 최근 저축은행 등 서민금융업권 조회량의 증가세와 신용카드사의 신용관리 제휴서비스 이용량 증가로 양호한 시장성장세를 시현하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성
개인신용정보 시장은 국내 경기와 밀접한 상관관계를 보이고 있으며, 특히 금융권의 신용카드발급, 대출 및 할부금융 등 가계여신부문의 경기변동에 직접적인 영향을 받고 있는 특성을 지니고 있습니다.

(4) 시장점유율 등 시장여건
회사는 금융기관, 일반사업자 및 개인대상으로 각종 CB서비스 제공을 통해 2020년 중 약 2,913억원의 매출을 시현하였으며, 전체 시장의 동기 비교자료 부재로 시장점유율 파악이 불가능합니다.

(5) 경쟁우위 요소
CB사업은 신용정보 데이터의 보유량, 데이터 가공에 대한 노하우 및 안정적인 IT 인프라 확보 등이, 솔루션사업은 안정적인 솔루션의 확보여부, 개발경험 및 컨설팅 역량 등이 시장에서 주요 경쟁요소로 각각 작용하고 있습니다. 회사는 30여년의 오랜 업력을 기반으로 국내 최대규모의 신용정보DB보유, 정보가공노하우와 솔루션 보유 및 우수한 컨설팅 인력 보유로 국내시장에서 경쟁우위를 확보하고 있습니다.

다. 기타사업

빅데이터 컨설팅서비스는 전국 상가정보 및 상권, 유통 등 상업 빅데이터, 비신용 및 비금융정보 등을 수집하여 상권(시장)분석과 컨설팅 등 다양한 산업들을 서로 연결하는 역할을 수행하고 있습니다.
빅데이터 컨설팅 서비스는 데이터 정제, 표준화 및 컨설팅을 통해 고객들의 합리적인의사결정 프로세스 제고 및 사업영역 다각화 등 성장 모멘텀 확대에 기여하고 있습니다.

(2) NICE정보통신

가. VAN
회사는 2021년 상반기 기준, VAN시장 점유율 23.4%(조회 건수 기준)을 차지하고 있는 업계 1위 사업자로서, 처리 건수는 전년 대비 25.5%가 증가한 22.9억 건(일평균 12.7백만 건)에 이르고 있습니다.
특히 PG를 비롯한 온라인 가맹점을 대상으로 한 '온라인 VAN'의 경우, 전년 동기 대비 (처리 건수 기준) 100.8% 성장하여 고성장 추세를 지속하고 있습니다.
온/오프라인 VAN에 대한 사업 설명은 아래와 같습니다.

(1) 사업의 내용
- 오프라인 VAN : 각 개별 가맹점에 설치된 단말기와 자체 통신망을 이용해, 고객과 가맹점이 신용카드, 직불카드, 모바일카드의 결제 수단을 사용할 수 있는 서비스를 제공합니다. 결제 승인데이터의 중계 외에도, 결제 수단 발행사와 가맹점 간의 전표 매입, 대금 청구, 매입데이터 관리, 가맹점 민원대응 등의 부가서비스를 제공합니다. 결제 수단 발행사로부터 받는 수수료와 가맹점에 대한 단말기 판매 수익 등이 주 수익원입니다. 또한 결제 인프라를 활용, 현금영수증사업자로서 현금영수증 발급 업무를 통해 발급 건수에 따라 국세청으로부터 정해진 금액을 환급받고 있습니다.
- 온라인 VAN : 온라인 쇼핑몰, PG사 등의 온라인 가맹점과 지급결제수단 발행사를 당사의 VAN중계 시스템으로 연결하고, 해당 가맹점에서 결제가 발생하면 승인, 매입, 청구 서비스를 제공합니다.
당사는 이와 같이 On/Off Line을 아우르는 지급결제 중계 서비스를 제공하면서, 유력한 온/오프라인 가맹점을 지속적으로 유치함으로써 장기 성장의 동력을 확보하고 있습니다.

(2) 사업의 특성 및 경쟁요소
VAN산업의 매출 실적은 소비자의 이용도가 높은 가맹점을 많이 확보하는 것과 직접적인 관련성이 있습니다. 따라서 신규 가맹점의 유치와 기존 가맹점의 관리를 위한 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 또한 기존사업자가 확보한 가맹점 네트워크는 그 자체로 신규사업자의 진출을 저지하는 실질적인 진입장벽으로 작동하기도 합니다. 당사는 VAN사 중 유일하게 독자적인 IDC센터를 구축하여, 전국적인 대규모 결제네트워크의 안정적 유지 및 365/24 무장애 서비스를 구현함으로써, 기본적인 결제중계 서비스 안정성에서 압도적인 경쟁우위를 확보하고 있습니다.
더 나아가 매출 관리 편의성 제고를 위한 POS 시스템과의 결합, 나이스오더, 택스 리펀드와 같은 부가서비스의 지속적인 확충을 통하여 차별화된 서비스 우위를 구축하며 시장의 수요에 능동적으로 대응하고 있습니다.

(3) 성장성
VAN사업은 신용카드 사용량 증가에 연동해서 지속적으로 성장해 왔으나, 신용카드산업이 성숙기에 들어섬에 따라서 성장세가 둔화되고 있습니다. 그러나 온라인 쇼핑의 활성화와 함께 간편 결제, 선불/직불 결제 등 신종 비현금 결제수단의 등장으로 새로운 시장이 확대 생성되고 있습니다.
당사는 모바일 앱카드 공통모듈을 매개로 하여 신생 지급결제사업자를 새로운 고객으로 선도적으로 흡수하여 고객다각화를 실현하고 있으며, 빠르게 성장하는 온라인 VAN 가맹점도 적극적으로 유치하여 VAN시장 대비 높은 성장세를 시현하고 있습니다.

(단위 : 백만건) NICE정보통신 VAN 건수 및 성장율

구분	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2020 1H	2021 1H
VAN 전체 건수	2,070	2,506	2,986	3,147	3,581	3,922	1,826	2,292
성장율(YoY)	-	21.1%	19.2%	5.4%	13.8%	9.5%	7.6%	25.5%
ONLINE VAN 건수	40	65	135	272	511	898	356	714
성장율(YoY)	-	63.5%	107.1%	101.2%	87.9%	75.6%	71.2%	100.5%

향후 VAN사업은 On-Off Line 가맹점에 기구축한 결제 인프라를 기반으로, 다양한 결제수단을 수용하고, 더 나아가 옴니채널 마케팅을 비롯하여 가맹점이 필요로 하는 다양한 수요를 적극 발굴 상용화함으로써, 고객과 함께 동반성장하는 사업모델로 확장하며 성장할 것입니다.

(4) 경기변동의 특성 및 계절성
VAN산업은 경기 변동에 따른 소비심리와 밀접한 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 수 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화될 경우에는 수익의 개선을 예상할 수 있습니다. 오프라인 VAN의 경우. 월별의 일수 차이, 월별 특수(명절, 휴가시즌, 연말, 기후 등)에 따라 영향을 받습니다. 시민들의 대외 활동이 활발한 하절기에 매출 및 영업이익이 크게 증가하는 경향을 보입니다. 온라인 VAN은 대형 온라인 쇼핑몰, 음식배달업 등에서 프로모션 행사를 할 경우 그에 따른 영향을 받습니다. 소비 심리, 경기 변동과 밀접한 상관관계는 있으나, 온라인의 특성상 시간과 장소를 큰 구애를 받지 않는 만큼, 계절성은 오프라인 VAN에 비해 영향 요소가 비교적 적다고 볼 수 있습니다.# (5) 시장여건 및 경쟁 상황

현재 대한민국에는 28개 VAN사가 영업 중이며, 당사는 2014년 시장 1위 사업자로 올라선 이래, 계속해서 시장점유율을 높여 가고 있습니다.

당사 시장점유율 추이 (단위 : 백만건)

연도	2016	2017	2018	2019	2020	2021 1H
전 VAN사 처리건수*	14,726	16,403	17,643	19,158	18,990	9,802
당사 처리 건수	2,506	2,986	3,147	3,581	3,922	2,292
당사 점유율	17.0%	18.2%	17.8%	18.7%	20.7%	23.4%

* VAN 업계 공유 자료 합산

(6) 회사의 경쟁상 강점

당사는 대한민국 대표 금융 인프라 기업인 NICE그룹의 일원으로서 높은 신뢰도와 전국적인 결제 가맹점 네트워크를 바탕으로, 지속적인 기술 혁신을 통하여 VAN시장을 주도해 온 1위 사업자입니다.

특히 당사가 2013년에 업계 최초로 개발하여 공급한 '앱카드 공통모듈'은 모바일 기반 간편결제 트렌드를 선도하는 당사의 차별적 경쟁요소입니다.

간편 결제의 사용이 보편화하는 시장 상황에서, 당사의 앱카드 공통모듈의 범용성과 편리성은 시장에서 가치를 인정받았으며, 다수의 간편결제사가 채택하고 있습니다. 고객이 간편결제사에서 채택한 당사의 공통모듈에 자신의 카드를 등록하면, 이후 개별 신용카드사 App의 실행이 필요없이, 공통모듈에 설정한 6자리 비밀번호 입력만으로 온/오프라인에서 간편하게 신용카드(또는 체크카드)를 결제할 수 있는 시스템입니다.

또한 당사가 구축한 전국 가맹점 인프라는 다양한 지불결제시장으로의 진출 기반이 되어줍니다. 이미 안정적인 규모를 확보한 PG사업과 전자상품권사업은 물론, 2019년 4Q부터 서비스를 실시한 택스 리펀드 사업과 NICE ORDER 사업 역시 당사의 전국적인 가맹점 네트워크를 기반으로 사업을 진행하고 있습니다.

당사는 지속적인 자기혁신을 통해 VAN시장 1위를 넘어서, On-Off Line을 통합하여 지불결제시장을 선도하는 "Total Payment Service Provider"로서의 비전을 달성할 것입니다.

나. 택스 리펀드

회사가 2019년 10월부터 정식 서비스 제공을 실시한 택스 리펀드 사업은 대한민국을 방문하는 외국인을 대상으로 부가세 환급사업을 대행하는 서비스입니다.

(1) 사업의 내용

당사는 2019년 정관에 택스리펀드 관련 사업목적을 추가하였습니다. (정관 제2조 목적 및 사업 - 6. 외국인 세금환급 대행 및 환급창구운영 사업, 7. 환전 및 외환 송금 사업, 8. 내외국인 대상 관광여행 사업)

당사는 특히 "관세법 특례규정 제6조의 2"에 정한 즉시환급 서비스에 집중하고자 합니다. 즉시환급 서비스는 면세물품에서 부가세액(10%)을 차감한 가격으로 외국인에게 판매가 가능하도록 하는 것이며, 이로 인하여 출국장 반출확인도 간소화되는 효과가 있습니다.

(2) 사업의 특성 및 경쟁요소

택스 리펀드 사업은 면세판매장, 외국인정보(여권), 관세청과 연동되는 시스템을 갖추어야 하고, 가맹점 영업망 확보, 다양한 환급서비스(카드사, 키오스크 등) 연동, 환급금 미수 리스크 부담 등이 있어 신규 사업자로서의 진입은 쉽지 않습니다.

당사가 기보유하고 있는 전국의 49만여 개 가맹점은 고객이 해당 서비스 이용을 원활하게 할 수 있는 접점입니다. 간편하게 POS기기에 솔루션 업그레이드만을 통해 택스 리펀드 프로그램이 구현이 가능합니다.

당사는 신규진출 사업자임에도 불구하고, 과도한 추가 비용 없이 서비스를 시행할 수 있으며, 향후 지속적인 POS업데이트를 통해 서비스에 질적 향상에 더 집중할 것입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

택스 리펀드 사업은 방한 외국인 관광객의 물품 구매 비용의 증감에 상관관계가 있습니다. 방한 관광객이 줄어들 경우, 매출이 감소할 우려가 있으며, 반대로 방한 관광객이 증가할 경우 수익 개선을 예상합니다. 또한 월별 특수(휴가시즌, 연말, 등)에 따라 영향을 받습니다.

(4) 시장여건 및 경쟁 상황

택스 리펀드 시장은 현재 Gobal Tax Free(이하 GTF)가 70%의 시장점유율을 확보하고 있습니다. 택스 리펀드 사업은 시스템 구조가 간단하며 서비스의 무차별성로 인해 가맹점 向, 리베이트 비용이 높은 시장으로서 경쟁강도가 높은 편입니다.

그러나 당사는 목전의 수익 창출을 위한 출혈 경쟁보다는 '즉시환급'이라는 서비스 차별화 요소를 적극 활용하여 시장 자체를 확대하고자 하는 방향성을 갖고 있습니다. 아직 즉시 환급이 생소한 개념인 만큼, 단기 이익 성과에 집중하기보다는, 가맹점과 외국인 관광객에 대한 세심한 서비스 제공을 통해 서비스 이용의 친숙도를 높이는 것에 집중할 것입니다.

당사가 기구축하고 있는 전국적인 결제인프라를 기반으로, 현재 명동, 강남, 종로 등에 집중된 택스 리펀드 가맹점을 전국적으로 확대함으로써, 사후 환급에 집중된 택스 리펀드 시장 자체를 확장시킴과 동시에, 대한민국 방방곳곳을 방문한 외국관광객에 결제 서비스의 편의성을 제공할 것입니다.

다. 모바일 오더

과거에 결제는 소비 과정의 독립된 행동이었으나, 모바일 환경에서 주문-결제의 행동연관성은 증가하고 있습니다. 당사의 NICE ORDER는 가맹점과 소비자를 모바일 연결을 통해, 앱을 통한 원거리에서의 셀프 주문이 가능하도록 함으로써 소비자의 편리성을 제고하면서, 동시에 가맹점의 주문관리의 편리성까지 증진하는 서비스입니다.

(1) 사업의 내용

NICE ORDER는 매장운영의 효율성, 고객과의 원활한 커뮤니케이션, 가맹점의 추가매출을 도울 수 있는 서비스입니다. 가맹점은 자신의 '단독앱'을 통해 메뉴, 결제, 등의 서비스를 관리하고, 소비자는 '공유앱'을 통해 각 가맹점에 접속해서 오더 서비스를 이용하게 됩니다. 이를 통해 가맹점과 고객의 만족도를 제고하는 것은 물론, 더 나아가 선불카드나 데이타 마케팅 등으로의 확대까지 기대할 수 있습니다.

(2) 사업의 특성 및 경쟁요소

가맹점과 당사와의 밀접한 '결합'이 본 사업의 핵심 특성이자 경쟁 요소입니다.

가맹점이 NICE ORDER 앱 이용 신청을 하고, 소비자가 필요에 의해 자발적으로 앱을 구동해야만 성립이 되는 적극적인 고객 지향형 사업인 만큼, 당사는 가맹점의 니즈를 충족시켜주는 것에 중점을 두고자 합니다.

각 가맹점별 커스터마이징을 통해 각각의 상황에 맞는 메뉴, 주문 서비스를 제공할 것이며 이는 타사와 경쟁요소에서 비교우위의 포인트가 될 것입니다.

(3) 성장성

NICE ORDER는 가맹점과 고객이 만나는 플랫폼으로 성장할 것입니다. 다양한 채널로 접수되는 주문의 통합 처리와 더불어, 위치기반으로 고객과 가까운 매장을 맞춤 제공하며, 간편 결제와 포인트와의 결합을 통해 고객의 편의성을 향상시킬 것이고, 이를 통하여 가맹점의 매출을 향상시키면서 당사와의 결합을 강화할 것입니다.

(4) 경기변동의 특성 및 계절성

NICE ORDER 역시 경기 변동에 따른 소비심리와 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 우려가 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화할 경우 수익 개선을 예상합니다.

(3) NICE페이먼츠

가. 사업의 내용

PG사는 전자상거래 과정에서 대표 가맹점의 역할을 수행합니다.

실제 상품 및 용역을 제공하는 온라인 쇼핑몰 등의 사업자를 대신하여 PG사는 은행/카드사 등의 금융기관에 결제대금을 청구하고, 이후 대금을 가맹사업자에게 약정기일에 지급하는 결제대행 서비스를 제공합니다.

신용카드, 계좌이체, 통신과금 등의 다양한 지불결제수단의 활용이 가능한 온라인결제시스템을 구축하고, 이를 각 가맹사업자의 필요에 맞게 재구성하여 제공하며 그에 따른 수수료가 주된 수익원입니다.

나. 사업의 특성 및 경쟁요소

금융기관과 가맹점에게 거래안정성을 보장하고 결제 서비스 안정성을 유지하는 것이 PG사업의 특성이자 동시에 경쟁 요소입니다.

우선, PG사업자는 금융기관에 거래안전성을 제공합니다. 가맹점을 대신해 결제사업자로서 신용위험을 해소하는 역할을 담당합니다. 전자상거래는 대면거래로 진행되지 않는 특성으로 인해 거래당사자의 신용을 확보하기 힘든 환경에 있습니다. 따라서 소비자 및 쇼핑몰과 은행, 카드사 등의 금융기관 사이에서 쌍방당사자의 신용을 확보해주는 기관이 반드시 필요합니다.

또한 PG사업자는 가맹점에 결제 서비스의 안정성을 제공합니다. IT 기술력을 바탕으로 가맹점의 결제시스템의 전반을 설계하고 결제 대행서비스를 수행합니다. 여기에는 가맹점별로 특화된 신용카드, 각종 포인트, 상품권 등의 다양한 비현금 결제수단 발급자와 결제정산계약을 체결하고 안정적으로 제공할 수 있는 제휴 관계가 필수적입니다.

이를 충족하기위해 PG서비스 사업자의 신뢰도와 안정적 사업의 영위를 위한 규모가 필수적이며, 이는 군소규모의 신규사업자의 시장 진입에 장애 요소로 작용합니다.

다. 사업의 성장성

온라인결제는 대한민국의 통신 인프라에 기반을 두고 지속적으로 성장하였으며, 스마트폰과 태블릿PC의 확산 및 O2O결제의 활성화, 현금없는 사회를 지향하는 정부의 정책적 방향에 따라, 온라인/모바일결제 수요는 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다.

통계청의 2021년 6월 온라인 쇼핑 동향에 의하면, 2분기 온라인쇼핑 거래액은 전년 동분기 대비 25.1% 증가한 46조 8,885억원을 기록했습니다. 또한 온라인쇼핑 중 모바일쇼핑 거래액은 33조 3,024억원으로 동분기 대비 32.4% 증가했습니다.

이런 추세에 NICE페이먼츠는 PG뿐 아니라 오프라인/모바일 결제시스템까지 통합 제공함으로써, O2O결제 시장을 선도하고자 합니다.

라. 경기변동의 특성 및 계절성

PG업 역시 경기 변동에 따른 소비심리와 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 우려가 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화할 경우 수익 개선을 예상합니다.

또한 온라인 결제가 절대 다수를 차지하는 만큼, 고객사 사이트의 프로모션, 행사 등에 영향을 받습니다. 또한, 월별 일수 차이, 월별 특수(졸업 및 신학기, 어린이날, 어버이날, 휴가시즌, 연말, 기후 등)에 따라 영향을 받습니다.

마. 시장여건 및 경쟁 상황

대한민국에는 163개의 전자지급결제대행업자가 영업 중(2021년 7월 30일 기준, 금융위원회 전자지급결제대행업 등록 기준)이며, 공식적인 시장점유율 집계는 되고 있지 않습니다.

바. 회사의 경쟁상 강점

당사는 2010년 PG사업을 본격적으로 추진한 이래, B2B PG시장을 적극적으로 개척하여 5년간 50배의 매출규모 성장을 달성하였습니다. 또한 2015년에는 B2C PG시장에서 주요한 사업자였던 이지스엔터프라이즈의 PG/CMS사업부문을 영업 양수하여 기존의 B2B사업과 함께 B2C사업의 균형성장을 도모하였습니다. 2019년에 들어서는 규모의 경제를 달성하여 본격적인 수익 창출 구간에 돌입하였습니다.

긴 호흡으로 지속적인 투자와 시스템 개선을 통해 고객사에게 편의를 제공했던 끈기로 향후, 타 PG사와의 차별점이 될 수 있는 요소를 끊임없이 발굴할 것이며, NICE페이먼츠가 온/오프라인 지급결제 시너지를 창출하며 O2O지급결제 시장을 선도하는 사업자가 될 수 있도록 하겠습니다.

(4) (주)아이티엠반도체

가. 2차전지 산업 특성

1차전지는 한번 사용하고 버리는 알카라인 전지, 수은전지 등의 건전지를 말하며, 2차전지는 충전과 방전을 반복할 수 있는 전지를 지칭합니다.

현재 실용화된 2차전지 가운데, 전력 저장이나 자동차 등의 에너지 활용에 사용되는 2차전지는 납축전지, 니켈수소전지, 리튬이온(Li-Ion)전지 등이 있습니다. 이중 리튬이온전지는 에너지 밀도가 높아 경량화, 소형화, 고밀도화 등에 가장 유리하고 충방전 반복에 따른 메모리효과가 없어 다양한 분야에서 널리 사용 되어지고 있습니다.

리튬이온전지는 도입 초창기인 2000년 이후 높은 에너지밀도와 가벼운 무게를 강점으로 휴대용 IT기기의 시장 확대와 함께 성장하였습니다. 2000년대 후반부터 니켈카드뮴전지가 유해물질 문제로 사용금지 되기 시작하였으며 상대적으로 고가였던 리튬이온전지의 가격이 기존의 니켈카드뮴전지, 니켈수소전지와 비슷한 수준까지 하락하면서 전동공구를 시작으로 E-Bike, E-Scooter 등의 파워어플리케이션 시장이 형성되어 지속적인 고성장의 기반이 구축되었습니다. 2010년대 리튬이온전지를 장착한 전기자동차가 상용화 되고 향후 2020년대 중반 이후 화석연료를 사용하는 내연기관의 생산 및 판매가 금지되는 등의 국제적인 움직임에 따라 고성장이 전망됩니다.

또한 휴대폰, 웨어러블 제품, 노트북PC 등 휴대용 IT기기의 확대 및 전기자동차(xEV), ESS 보급의 확대가 활발해지면서 리튬이온전지의 수요는 지속적으로 증가 할 것으로 예상 되어집니다.

나. 2차전지 산업의 성장성

(1) 중대형 2차전지 시장

2015년 파리기후협약을 통해 각국은 자원고갈과 환경오염, 기후변화를 막기 위해 온실가스 감축 목표를 설정하였고, 온실가스 배출 감소를 위해 각국 정부는 내연기관자동차의 전기차로의 전환, 재생에너지(태양광, 풍력 등) 발전 비중 확대 등을 통해 온실가스 배출 감축 목표를 실현해 나가는 정책을 수립ㆍ추진하고 있습니다.

이에 따라 전기자동차 보급의 확대로 인한 xEV시장, 재생에너지 보급율 증가를 위한 ESS시장이 지속적으로 고성장할 것으로 전망되고 있습니다. 전기자동차 시장은 유럽각국의 내연기관 퇴출 계획과 각종 보조금 정책으로 2025년까지 연평균 40%에 가까운 성장이 전망되고 있으며, 2025년도에 네덜란드, 노르웨이의 내연기관 차량 판매 금지를 시작으로 2040년 독일, 영국의 가솔린 및 디젤차량 판매 금지가 전망 되고 있습니다.

ESS시장은 재생에너지 발전시설의 확대와 에너지 저장 효율에 대한 이슈에도 불구하고 지속적인 확대가 예상 됩니다. 온실가스 배출 감소를 위해 국가별 재생에너지 (Renewable Energy, 주로 태양광ㆍ풍력 등) 발전소에 대한 투자가 지속되고 있으며 2016년 기준 16% 수준에 불과했던 글로벌 재생에너지 발전 비중은 2030년 22%까지 확대될 것으로 전망 됩니다. 기후변화에 따라 발전량이 불안정한 태양광이나 풍력 등 재생에너지의 단점 보완을 위해 출력안정성을 확보하고 에너지 저장효율을 개선하기 위한 ESS 시장의 고성장이 전망됩니다.

(2) 소형 2차전지 시장

소형 2차전지 시장의 중심인 스마트폰 시장의 글로벌 성장율은 출하량 기준 2010년대 중반이후 성장률이 점점 감소되어 시장의 성장성이 정체기에 진입한 것으로 생각되어 집니다. 그러나 이러한 시장의 성장 둔화는 소프트웨어 및 하드웨어 측면에서 새로운 수요를 창출할 수 있는 혁신과 변화의 필요성을 대두시키면서 성장이 정체된 시장 속에서 새로운 수요를 만들어 내고 있습니다. 트리플 카메라, 3D 센싱, 지문/홍채 인식 등이 차세대 스마트폰의 차별화 기술로 부상하고 있으며 특히 폴더블 디스플레이는 파격적인 디자인 변화로 주목 받고 있습니다. 폴더블폰의 출하량은 2019년 300만대에 불과하나 2022년에는 5천만대까지 상승하여 연평균 150% 이상의 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다.

소프트웨어 부문의 가장 큰 변화는 5G통신의 상용화입니다. 사물인터넷(IoT)의 확산으로 현재도 많은 기기들이 스마트폰 앱을 통하여 제어되고 있으나, 2019년 5G의 상용화 개시 이후 IoE(Internet of Everything) 시대가 열릴 것으로 전망되고 있습니다.

이에 스마트폰은 단순히 개인용 디바이스의 한계를 벗어나 사물인터넷 기기들의 허브 디바이스로써 그 위상이 강화될 것으로 전망되며 2018년 현재 약 16억대인 스마트폰 시장의 5G용 스마트폰으로의 교체는 2019년 2백만대에서 시작하여 2025년에는 약 15억대에 이를 것으로 전망되고 있습니다.

다. 사업의 성장성

5G의 상용화로 인해 예상되는 사물인터넷 시장과 스마트폰 시장의 급격한 성장, 웨어러블 시장의 지속 성장, 파워어플리케이션 시장(전기자동차, ESS, 전동공구 등)의 성장으로 인해 2차전지 배터리 시장은 지속적인 성장을 전망하고 있습니다. 이러한 시장의 성장 속에서 고객은 2차전지 보호회로와 관리시스템에 대하여 더 높은 신뢰성과 성능 및 다양한 기능을 요구하고 있습니다. 이에 회사는 소형 2차전지 보호회로시장에서 지속적인 신규 제품의 개발 및 고객사 제안을 하여 지속적인 시장 점유율을높여가고 있습니다.

특히 소형 IT 시장에서 급성장 중인 웨어러블 시장은 전 세계적으로 그 성장세가 계속 유지 되고 있습니다. 글로벌 시장을 선도 하고 있는 기존 업체 뿐만 아니라 중국의저가형 웨어러블 제작 업체 또한 다양한 제품을 선보이고 있으며 생산량을 지속적으로 늘려가는 중입니다. 이러한 추세에 힘입어 세계 웨어러블 기기의 출하량은 2019년 약 2억대, 2023년에는 약 2억 8000만대 수준으로 증가할 것으로 전망 됩니다. 웨어러블 시장은 스마트 워치, 밴드, 무선 이어폰 등 다양한 제품이 시장을 형성 하고 있으며 특히 스마트 워치와 무선 이어폰의 꾸준한 성장이 전망 되고 있습니다.

회사는 2016년부터 웨어러블 시장에 진입 하였으며 시장을 선도하는 글로벌 고객사와 안정적인 납품을 통하여 시장점유율을 높이고 있습니다. 또한 웨어러블 시장에서 점차 점유율을 늘려가고 있는 중국 업체들과 납품이 이루어 지고 있으며 적용 제품 군을 계속 늘려갈 예정 입니다.

라. 신규사업에 관한 사항

근 수년간 큰 혁신이 없는 소형 IT기기 시장상황으로 인하여 소형 2차전지 시장은 일시적인 성장정체기에 접어들었으나 전기자동차, ESS와 같은 중대형 2차전지 시장수요가 증가하여 2차전지 전체 시장은 계속해서 성장하고 있습니다. 앞으로 중대형 전지 시장이 소형 전지 시장보다 커질 것으로 예상되면서 전기자동차와 ESS 시장이 2차전지 미래성장에 새로운 바람을 일으킬 것으로 전망됩니다.

회사는 중대형 2차전지에 필수적인 BMS(Battery Management System) 시장에 진입하기 위하여 회사가 보유하고 있는 배터리 Cell 관련 기술 및 경험을 바탕으로 작게는 청소기, 나아가 ESS, 전기자동차 등에 사용되는 BMS 연구개발을 진행하고 있습니다.

또한 회사만의 Packaging 기술을 적용하여 전자 담배 시장 내에서 보호회로를 포함한 전자 담배의 기기 자체(Set)와 카트리지를 제작 및 판매하는 신규 사업을 준비 중입 니다. 뿐만 아니라 노트북에 적용하는 보호회로 시장으로의 사업 확대를 진행 중이며, 웨어러블 기기에 적용 가능한 심박센서 Package 제품 개발을 통해 신규 사업 진입을 준비하고 있습니다.

마. 경쟁상황 및 경쟁우위에 관한 사항

회사의 2차전지 보호회로 제품인 PMP, POC의 주요 시장은 휴대폰, 태블릿, 웨어러블 등의 소형 IT기기 시장으로 볼 수 있습니다. 소형 IT기기의 2차전지 보호회로는 PCM을 사용하거나 당사의 PMP를 사용하는 것으로 구분할 수 있습니다. PCM을 사용하는 경우 가장 중요한 핵심부품인 보호회로용 IC는 회사의 POC 또는 중국 및 일본의 One chip, 일본의 Two chip 등을 채택하고 있습니다.

PCM은 휴대폰, 태블릿, 기타 웨어러블 기기 등 소형 IT기기 보호회로 시장의 약 95%를 점유하고 있으며, 한국과 중국이 글로벌 시장의 대부분을 점유하고 있습니다. 그러나 웨어러블 제품의 시장 성장과 IoT 시대의 본격화로 인해 2차전지 보호회로의 소형화와 다기능화가 요구되는 상황에서 PCM의 근본적인 설계적 한계를 극복할 수 있는 회사의 PMP는 점점 시장 점유율을 높여갈 것으로 예상됩니다.

PMP는 회사가 세계최초로 개발 및 양산에 성공한 전 세계에서 유일한 제품으로 동일한 제품에서는 경쟁업체가 없으나 유사 제품인 PCM 업체들을 경쟁업체로 분류할 수 있습니다. 대표적인 PCM 업체로는 국내 업체인 P社와 N社, 중국 BW社 정도가 있습니다.# 10-K Filing

2. Business

Products and Services

PMP

The Company's PMP is a new product that combines semiconductor technology and secondary battery protection circuit technology. It overcomes the design limitations of PCM by preventing product malfunction or damage caused by electrical shocks such as EMI and ESD, as well as external factors such as moisture and high temperatures. It also offers superior convenience in terms of space utilization for customers' product design, giving it a technological edge over competitors' PCMs.

In terms of production methods, the Company does not simply assemble using SMT (Surface Mounter Technology). Instead, it combines semiconductor manufacturing processes and SMT processes to achieve a production method that is difficult for competitors to replicate, giving it a competitive advantage. This production method advantage can also be a factor in increasing competitiveness in manufacturing costs compared to similar alternative products such as PCM or Two-chip ICs.

Competitors incur separate logistics costs by purchasing key components such as ICs from different suppliers. However, the Company's product integrates semiconductor packaging technology and SMT technology into a single package, reducing the SCM stages. As a result, the Company has a cost competitiveness advantage over its competitors. Based on the technological and quality competitiveness of PMP, the Company is expanding its market share in the global small IT market. The global small IT market is growing at a faster rate than the Company's market share expansion due to the growth of the smart home market, and it is expected that more new demand will arise in the future.

Characteristics of Economic Fluctuations

The seasonality of demand in the Company's main downstream markets, mobile phones and IT, is characterized by the first and second quarters being off-seasons, and the third and fourth quarters being peak seasons due to Christmas, Black Friday, and year-end/new-year holidays. Set manufacturers have a manufacturing and distribution lead time of approximately 2-3 months, and the Company experiences its largest sales in the third and fourth quarters.

(5) Korea Electronic Finance Co., Ltd.

The Company engages in financial/VAN business and related auxiliary businesses, cash transportation business, and POS and payment equipment-related business.

a. Status by Major Business Segment

1) Financial/VAN Business

The financial/VAN business includes ATM management business, which handles the management of ATMs owned by financial institutions; CD VAN business, which provides financial services such as cash withdrawals using the Company's CDs; unmanned automated equipment business; and unmanned parking business.

(1) Characteristics of the Industry

① Professionalism of Work

Managing ATM machines requires specialized know-how related to the characteristics of H/W equipment and its operating program. This specialized know-how is not acquired easily but is accumulated through trial and error from years of operational experience.

② Accuracy of Fund Management

The most crucial aspect of ATM management is accurate and transparent fund management. Outsourcing providers of ATM management must establish daily cash replenishment plans for each machine through specialized fund management programs and verify the consistency of actual performance with system records. This professionalism in fund management does not allow for trial and error and serves as a significant barrier to entry for new businesses that do not possess specialized fund management capabilities like the Company.

③ Nationwide Network

Bank automated machines are operated and distributed across the country. Therefore, outsourcing providers must also have a large-scale infrastructure capable of providing nationwide services. This infrastructure includes management centers, on-site specialists, specialized vehicles equipped with security facilities, and communication systems. Furthermore, an automated equipment integrated management system (ATMS) and a Call Center that comprehensively control and supervise all operations are essential. This network must operate 24 hours a day, 365 days a year, without interruption.

④ Security System

ATM management involves handling large amounts of cash, thus requiring an appropriate security system. The security system includes security facilities for individuals, vehicles, and offices to prevent and respond to external intrusions and crimes, as well as a system that can link with police stations and security companies in case of emergencies. Control systems to prevent internal accidents are also important.

(2) Industry Growth Potential

The ATM management business market is primarily formed around off-site ATMs of banks and machines operated by CD VAN businesses. While outsourcing of off-site ATMs is common among commercial banks, some regional and specialized banks manage them internally. Therefore, the market size is expected to expand if outsourcing of internally managed off-site ATMs increases.

Currently, banks operate significantly more ATMs within and adjacent to their branches than off-site. Therefore, if outsourcing of in-branch and front-of-branch machines begins, the market size is expected to be larger than that of the off-site market.

(3) Characteristics of Economic Fluctuations

The ATM management business originated from the aspect of reducing bank management costs. Therefore, it is more appropriate to assess it from the perspective of banks' cost reduction efforts and strengthening competitiveness rather than economic fluctuations.

(4) Competitive Factors

While the ATM management business requires licenses such as security business and freight transport business, there are no systemic barriers that make business entry difficult. However, significant initial investment is required to establish a nationwide network for prompt C/S response and various systems related to ATM management, and know-how in cash operation and management is also a prerequisite. Therefore, there are practical barriers to entry for new companies.

(5) Market Share and Market Conditions

The ATM management business is a sector pioneered by the consolidated entity, and the consolidated entity holds a dominant market position. Due to difficulties in obtaining credible data on market share, an estimation based on the number of management sites of competitors indicates that the consolidated entity's market share is approximately 53% as of the end of the current period.

(6) Related Laws and Government Regulations

To install cash in financial institution ATMs, a permit under the Freight Transport Business Act is required, and a security escort business permit under the Security Business Act must be held. Additionally, to undertake the business of protecting equipment such as ATM machines, a mechanical security business permit under the Security Business Act must also be held. While various licenses and permits must be obtained through relevant laws and regulations, and inspections by supervisory authorities related to these permits are conducted, there are no special government regulations in other aspects.

(1) Characteristics of the Industry

① Financial Service Agency

Services such as cash withdrawals through CD/ATM machines are recognized as the exclusive business of banks. Therefore, even when banks partner with CD VAN businesses, strict standards and substantive examination processes are involved. Banks establish qualification requirements regarding capital, technical skills, facility and personnel scale, and security measures necessary for CD VAN businesses to properly perform their partnership duties. They then regularly inspect and guide operational status, including cash management, through substantive examination processes. They also establish safety measures standards for accessing bank computer networks, thoroughly verifying customer information protection. Consequently, CD VAN businesses must have a robust IT security system to provide services.

② Large-scale Network

CD VAN business requires both a computer network and a physical network. The computer network refers to the external access network that transmits financial transactions from automated machines to banks and receives and processes the results, as well as the internal access network between the self-hosted system and the machines. The physical network refers to the human and material resources for operating machines installed on-site.

③ Location

The profitability of CD VAN business depends on the number of customer transactions. To increase machine usage, it is important to secure locations with high foot traffic and convenient accessibility. Therefore, securing optimal locations requires market information about each area and the financial capacity to actually secure the locations.

(2) Industry Growth Potential

Despite the negative factor of decreasing cash demand, the number of automated machines installed in Korea has continuously increased due to the expansion of the cash receipt system and the establishment of the five-day work week. Although Korea has a high penetration rate of automated machines, the proportion of automated machines installed outside bank branches is not high. Most automated machines are installed within or in buildings attached to bank branches, making them inconvenient from a customer accessibility perspective. Consequently, off-site automated machines have continuously increased, and their installation locations have expanded from public places like subway stations, national railway stations, terminals, and airports to discount stores, convenience stores, and individual supermarkets. Furthermore, their role is expanding as unmanned kiosks that provide various services beyond financial services.

(3) Characteristics of Economic Fluctuations

The CD VAN business has a business structure that is somewhat influenced by economic fluctuations. This is because the CD VAN business itself is centered on cash demand driven by private consumption. When the economy is active and private consumption increases, sales increase due to increased transaction volume, and when the economy declines, transaction volume decreases.

(4) Competitive Factors

While the CD VAN business requires permits such as security business and freight transport business, there are no systemic barriers that make business entry difficult. However, significant initial investment is required to build the business infrastructure, including CD installation, C/S organization, operating systems, and security systems. Furthermore, partnerships with various financial institutions related to CD VAN services and securing installation locations must be established. Therefore, the aforementioned factors effectively act as barriers to entry.

(5) Market Share and Market Conditions

The CD VAN business is not a large industry, and there is a lack of industrial data from accredited institutions, making it difficult to obtain market share data. Therefore, based on the number of installed machines at the end of the current period, the consolidated entity's market share is estimated to be around 40%.

(6) Related Laws and Government Regulations

CD VAN businesses can be considered electronic finance support businesses that assist electronic finance under the Electronic Financial Transactions Act. While no permit or registration is required to operate as an electronic finance support business, they are subject to certain provisions of the Electronic Financial Transactions Act. Previously, they were indirectly inspected through financial institutions, but following amendments to the Electronic Financial Transactions Act, the Financial Supervisory Service has been granted the authority to directly investigate electronic finance support businesses since November 23, 2013. Additionally, the CD VAN business is a value-added telecommunications business subject to the Telecommunications Business Act and the Information and Communication Network Act, and it is subject to inspections and regulations related to enhanced personal information protection.

(1) Characteristics of the Industry

This business involves developing and supplying unmanned automated equipment (KIOSK) that can be utilized for various purposes. It is currently active in private services, including ticket sales, and public services such as unmanned civil document issuance machines. With technological advancements, the supply of unmanned automated equipment with diverse functions is expected to expand.

(2) Industry Growth Potential

Unmanned automated equipment is designed to enhance customer convenience, ensure accurate transaction processing, and reduce labor costs. The installation of unmanned automated ticket vending machines is increasing, particularly in railway stations and terminals. The installation of unmanned automated equipment for ticket sales and unmanned guidance in places with high foot traffic, such as movie theaters and exhibition halls, is also on the rise. In other areas, demand for unmanned automated equipment, such as unmanned meal ticket vending machines, is increasing, leading to an expected expansion of the market size.

(3) Characteristics of Economic Fluctuations

The unmanned automated equipment business targets companies and institutions with high user traffic, such as terminals, movie theaters, banks, and government offices. It is driven by customer service enhancement and cost reduction, such as labor costs, rather than economic fluctuations.

(4) Competitive Factors

There are no systemic barriers that make it difficult for new companies to enter the unmanned automated equipment business.

(5) Market Share and Market Conditions

The unmanned automated equipment business is a recently developed market, and there is insufficient industrial data from accredited institutions, making it difficult to obtain market share data.

(6) Related Laws and Government Regulations

There are no generally applicable laws or special government regulations related to the unmanned automated equipment business. Regulations are applied individually depending on the purpose and nature of the automated equipment.

(1) Characteristics of the Industry

The unmanned parking business emerged as a solution to severe parking problems. In Japan, which has similar parking issues to Korea, it is already an active business. Parking lot operators can reduce management costs through unmanned operations and generate additional revenue by installing auxiliary facilities. Landowners can earn rental income by leasing parking lot land to unmanned parking operators, and vehicle owners can park at reasonable prices. The business scale is expected to expand with future technological advancements and changes in vehicle-related regulations.

(2) Industry Growth Potential

Unmanned parking lots can be operated even on small, fragmented plots of land, leading to an increase in their number. As parking regulations are strengthened and awareness of parking culture changes, the demand for parking lots is increasing. The management costs of unmanned parking lots are relatively lower than those of attended parking lots, allowing for the provision of parking services at reasonable prices. Therefore, the market size is expected to expand.

(3) Characteristics of Economic Fluctuations

The unmanned parking business is not affected by economic fluctuations unless costs associated with owning and operating vehicles, such as rising oil prices and vehicle ownership regulations, increase.

(4) Competitive Factors

There are no systemic barriers that make it difficult for new companies to enter the unmanned parking business. However, significant initial investment is required for infrastructure development for prompt A/S and investment in unmanned parking equipment, which act as barriers to entry.

(5) Market Share and Market Conditions

The unmanned parking business is a recently developed market, and there is insufficient industrial data from accredited institutions, making it difficult to obtain market share data.

(6) Related Laws and Government Regulations

The unmanned parking business is subject to certain provisions of the Parking Lot Act, and there are no special government regulations related to it.

2) Cash Transportation Business

(1) Characteristics of the Industry

The cash transportation business is a service that handles cash-related tasks such as cash collection, transportation, and settlement for all businesses with high cash flow. It involves transporting cash and securities with specialized security personnel, equipment, and vehicles, and providing services to pick up and supply cash and securely transport it from financial institutions, department stores, discount stores, airports, and terminals. The characteristics of this cash transportation business are as follows:

① Professionalism of Work

Operating a cash transportation business requires specialized cash handling capabilities and operational know-how. Since errors cannot be tolerated in the cash transportation business, it serves as a significant barrier to entry for new businesses that do not possess specialized transportation capabilities.

② Supply Capacity of Exchange Cash

One of the service areas of the cash transportation business is the supply of exchange cash. With the increased use of 10,000 and 50,000 won bills and coins, a large amount of exchange cash is needed. To ensure a stable supply of exchange cash, there must be the capacity to supply exchange cash through a nationwide network.

(2) Industry Growth Potential

The cash transportation business is a labor-intensive industry that requires specialized know-how. Currently, businesses with cash circulation are increasingly transitioning to outsourcing, so the outsourcing market size is expected to expand. Demand for transportation of not only cash but also high-value goods, precious metals, and important documents is increasing, and the related market is expected to expand in the future. Furthermore, the demand for exchange cash and cash collection is growing in places where large amounts of cash are circulated.

(3) Characteristics of Economic Fluctuations

The cash transportation business serves customers such as banks and large discount stores where large amounts of cash are circulated. It is activated by the need to reduce management costs, so it is influenced by customers' cost reduction efforts and strengthening competitiveness rather than economic fluctuations.

(4) Competitive Factors

The cash transportation business requires specialized skills and the capacity to supply exchange cash. It also requires vehicles and security equipment for cash transportation, as well as security personnel, making it difficult for new companies to enter. High initial investment costs act as a barrier to market entry.

(5) Related Laws and Government Regulations

For cash transportation, permits must be obtained under the Security Business Act and the Freight Transport Business Act. Supervision is received from entities such as the National Police Agency regarding compliance with the Security Business Act.

3) POS and Payment Equipment Related Business

(1) Characteristics of the Industry

POS stands for Point Of Sales System, which refers to a system that manages sales point information. POS collects sales information immediately upon sale, stores it on a computer, and links it with information on ordering, purchasing, delivery, inventory, etc., to provide data for sales analysis, trend identification, and management analysis. Recently, it also functions as a payment terminal by adding payment capabilities. The payment equipment-related business involves developing and supplying communication equipment and other accessory equipment related to credit card payments and is closely related to the development of payment methods due to the advancement of Fintech. This POS and payment equipment-related business provides services to stores that want to efficiently manage sales and to businesses that require payment equipment. Most customers who adopt this equipment are credit card merchants, and it is closely related to the credit card VAN business. Due to recent amendments to the Specialized Credit Financial Business Act, only security-certified terminals can be installed, emphasizing the importance of POS and payment terminals.

(2) Industry Growth Potential

With the increase in credit card usage and the emergence of new electronic payment methods, traditional manual order/inventory/sales management is becoming difficult. Therefore, as existing businesses automate their sales management methods, the demand for POS H/W, payment equipment and S/W, and their maintenance is expected to expand.

(3) Characteristics of Economic Fluctuations

Due to the nature of payment-related businesses, they are linked to economic fluctuations. The demand for POS or payment equipment fluctuates according to the increase or decrease in new merchant establishments based on the domestic economic situation, and thus is influenced by economic fluctuations.

(4) Competitive Factors

There are no particular barriers to entry in the POS and payment equipment business, and numerous companies are operating in the market. Competitive factors among companies include technological capabilities that can meet diverse customer needs, appropriate price competitiveness, and the establishment of maintenance-related infrastructure.# 4) 가맹점 네트워크 사업

(1) 산업의 특성

가맹점 및 법인을 대상으로 POS 등 결제장비, KIOSK 등의 유통, 관련 S/W개발과 운영, 지급결제 연관 서비스, 설치 및 유지보수 등 위탁관리 서비스, 기타 가맹점지원서비스를 수행하는 사업으로, 가맹점의 확보가 중요합니다. 결제와 연관되어 있기 때문에 신용카드 VAN 사업과도 관련이 있으며, 그로 인해 신용카드VAN사와의 협업 및 핀테크 서비스에 대한 대응은 사업의 성장과 밀접한 관계에 있습니다. 또한, 가맹점에 제공하는 결제서비스 와 연계하여 고객 맞춤 서비스를 개발하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

신용카드 사용량의 증가, 신규 전자결제수단 등의 등장으로 기존 수기 방식의 주문/재고/매출관리가 어려워지고 있으므로, 기존 업체의 매출관리 방식이 자동화됨에 따라 지급결제 관련 장비 및 S/W의 수요는 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 결제서비스가 고객관리 서비스 등 타 서비스와 결합함으로써 서비스 규모는 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성

개인고객의 결제와 관련된 사업의 특성상 경기변동과 밀접한 관련이 있습니다. 경기상황에 따른 신규 발생 가맹점의 증감, 소비자 구매 증감에 따른 가맹점 네트워크서비스 수요의 증감이 경기변동의 영향을 받는다고 할 것입니다.

(4) 경쟁요소

가맹점 네트워크 사업과 관련하여 특별한 진입장벽은 없으며 신용카드VAN사와 가맹점에 필요한 장비 등과 관련된 다수의 업체가 시장에 진입하여 영업을 하고 있습니다. 치열한 경쟁 속에서 전국적인 네트워크 구축은 타 경쟁자 대비 우위를 점할 수 있는 요소입니다. 또한, 최근 카드사에서 VAN사에 지급하는 수수료가 정률제로 전환됨에 따라, 건당 고액 결제가 많은 가맹점의 확보는 경쟁에 있어서 중요한 요소로 작용할 수 있습니다.

(5) 시장점유율 등 시장여건

가맹점 네트워크 사업은 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다.

(6) 관련 법령 및 정부의 규제

가맹점 네트워크 사업과 관련하여 수행하는 사업 내용 중 인허가를 받아야 할 사항은 없으나, 신용카드VAN 서비스와 관련하여 가맹점을 대상으로 영업을 수행하기 위해서는 신용카드VAN사를 통하여 금융위원회에 등록하여야 하며, 여신전문금융업법 및 그 부속법령의 일부 조항의 규율을 적용받습니다.

5) 영상보안솔루션 등 관련 사업

(1) 산업의 특성

시민의 생명과 재산을 보호하기 위한 CCTV가 지속적으로 증가하고 있으며, 그에 대한 다양한 수요가 존재합니다. CCTV 설치 증가에 따라 다양한 기종의 CCTV 영상을 하나의 솔루션으로 통합관제 하기 위한 시장이 급격히 성장하고 있으며, 정부 또는 지방자치단체가 주도하는 스마트시티 구축을 위한 지방자치 단체의 수도 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 목적에 따라 선별적으로 필요한 영상정보를 획득할 수 있도록 AI를 기반으로 한 선별관제 시장도 점점 확대되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

CCTV의 설치가 지속적으로 증가하고 있고, CCTV 하드웨어의 종류가 다양해지면서 이를 통합하여 관제할 수 있는 솔루션의 수요는 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, CCTV 설치 대수가 증가하는 반면 관제요원이 비례적으로 증가하지 않는 상황이며, 그에 따라 지능형 선별적인 관제에 대한 요구가 증가하여 산업 규모는 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성

사업의 특성상 경기변동과 밀접한 관련이 없으며, 경기변동 보다는 중앙 정부 또는 지방자치단체의 정책의 영향을 받는다고 할 것입니다.

(4) 경쟁요소

법률상 진입장벽은 없으나, 통합관제 솔루션 및 지능형 선별관제 시스템의 구축에 필요한 하드웨어 정보의 파악, 충분한 영상정보의 확보가 필요하기 때문에, 신규 업체가 단기간에 시장에 진입하는 것은 용이하지 않습니다.

(5) 시장점유율 등 시장여건

영상보안솔루션 등 관련 사업에 대해 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다.

(6) 관련 법령 및 정부의 규제

영상보안솔루션 등 관련 사업에 대하여 인허가를 받아야 할 사항은 없으나, 영상정보의 처리와 관련하여서는 개인정보보호법 및 그 부속법령의 관련 조항에서 정한 사항에 일부 영향을 적용받을 수 있습니다.

(6) (주)NICE엘엠에스 , LMS VINA Co., Ltd.

(산업의 특성 )

국내 경제 규모의 확대와 더불어 알루미늄 가공제품은 꾸준한 수요의 신장을 나타내고 있으며, 현재는 전자, 자동차, 항공 등 산업용 소재로 그 용도가 다양화되고 있으며, 경량화 및 신규제품 수요 증가로 인해 매년 큰 폭으로 성장하고 있습니다. 알루미늄은 가공이 용이하고, 경량성, 뛰어난 열전도성, 무독성, 저온 특성, 재생이 용이하며 연료절감 및 환경오염 감소 등, 다양한 특성으로 그 사용 용도가 광역화 되고 있으며, Cu, Mn, Zn, Ni, Mg 등과 합금시키면 물리적 성질이 크게 향상되기 때문에 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 지속적인 수요증가가 예상되는 미래소재 입니다.

(경기변동의 특성)

알루미늄 산업은 전반적인 산업 경기변동에 다소 영향을 받지만, 그 정도는 미미하고 단기적이라 하겠습니다. 그러나 대체적으로 차량용 가공제품에 있어서는 전방산업의 영향을 민감하게 받으나, 알루미늄 가공제품의 경우 일반적인 자동차부품에 비해 비교적 안정적인 수요를 보이고 있습니다.

(국내외 시장여건)

알루미늄 산업은 최근 수송기계의 친환경, 경량화 요구 및 전기전자 부품에의 적용 확대 등으로 그 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 국내의 경우도 각 산업분야에서 글로벌 기술 동향에 편승하여 이를 벤치마킹하고 국산화 기술로 개발하여 수송기계 및 전기전자 등의 분야의 부품에 적용하는 등 알루미늄 부품의 중요성이 지속적으로 커지고 있습니다. 특히, 향후에는 전기차 시장의 폭발적 성장이 예상되고 이에 따른 2차전지 산업의 성장, 그리고 자동차 산업 패러다임의 변화에 따른 차량경량화의 요구가 증대되어 알루미늄 가공제품의 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다.

(경쟁요인 및 회사의 경쟁우위 요소)

일반적인 알루미늄 산업은 국내 100여개의 크고 작은 회사가 완전 경쟁시장 하에 산업을 영위하고 있으며, 이에 따라 알루미늄 산업으로의 진입이 용이하며, 경쟁요인으로는 품질 및 가격에 영향을 많이 받고 있습니다. 그러나 전자, 자동차 등 산업용 알루미늄 가공제품의 경우, 고객의 요구에 부합하는 합금소재의 개발 및 제품가공이 중요한 경쟁요인이라고 할 수 있습니다. 회사는 알루미늄 합금소재 개발부터 최종제품 가공까지 일괄 제조공정과 신소재 특허합금 및 합금 엔지니어링 능력을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 다양한 고객의 요구사항에 대응하여 항공, 방산 및 전기차 배터리 부품 등 고부가가치 제품을 공급하고 있습니다. 또한 베트남 생산거점의 해외진출을 통해 원가경쟁력을 확보하여 경쟁 우위에 있습니다.

(자원 조달상의 특성)

국내 알루미늄 산업은 알루미늄 제련 및 알루미늄 순괴를 생산하는 Smelting 산업은 전무한 실정이며, 해외에서 1차 제련과정을 거쳐 해외에서 생산된 알루미늄 Ingot을 수입한 후 이를 용해,주조하는 과정을 거쳐 가공산업의 원소재가 되는 제품을 생산하는 2차 소재산업부터 시작된다고 할 수 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약연결재무정보(K-IFRS적용)

(주)NICE홀딩스와 그 종속기업 (단위 : 백만원 )

구 분	제36기 2분기	제35기	제34기
[유동자산]	1,603,828	1,545,261	1,501,510
당좌자산	1,501,836	1,456,968	1,347,410
재고자산	101,992	88,293	81,846
매각예정자산	-	-	72,254
[비유동자산]	1,235,784	1,185,094	1,063,317
관계기업및공동기업투자	89,187	92,498	83,054
유형자산	685,827	620,854	541,260
무형자산	207,784	202,741	206,063
기타비유동자산	252,986	269,001	232,940
자산총계	2,839,612	2,730,355	2,564,827
[유동부채]	1,317,170	1,232,837	1,131,669
[비유동부채]	241,416	247,920	209,537
부채총계	1,558,586	1,480,757	1,341,206
[지배기업 주주지분]	730,829	705,896	685,680
자본금	18,941	18,941	18,941
기타불입자본	246,863	250,956	235,544
기타자본구성요소	1,583	766	3,769
이익잉여금	463,442	435,233	427,426
[비지배지분]	550,197	543,702	537,941
자본총계	1,281,026	1,249,598	1,223,621

기간	2021.1.1 ~ 2021.6.30	2020.1.1 ~ 2020.12.31	2019.1.1 ~ 2019.12.31
[매출액]	1,068,182	2,055,514	1,873,785
[영업이익]	73,380	153,148	153,776
[계속사업이익]	60,700	51,038	136,086
[당기순이익]	60,700	52,928	77,666
지배기업 주주지분	38,449	16,908	29,208
비지배지분	22,251	36,020	48,458
[기타포괄손익]	2,250	(7,638)	(4,041)
[총포괄손익]	62,950	45,290	73,625
[주당이익] : 단위(원)	1,019	447	771
연결대상 회사 수(주1)	43개	40개	37개

(주1) 연결에 포함된 회사수는 지배회사를 제외하여 산정하였습니다.

2) 요약별도재무정보(K-IFRS적용)

(주)NICE홀딩스 (단위 : 백만원 )

구 분	제36기 2분기	제35기	제34기
[유동자산]	20,822	16,069	8,248
당좌자산	20,822	16,069	8,248
[비유동자산]	450,949	457,157	429,899
투자자산	384,911	384,820	376,695
유형자산	19,250	19,133	20,486
무형자산	1,789	1,989	2,462
기타비유동자산	44,999	51,215	30,256
자산총계	471,771	473,226	438,147
[유동부채]	125,904	131,872	86,838
[비유동부채]	20,878	28,983	16,580
부채총계	146,782	160,855	103,418
자본금	18,941	18,941	18,941
기타불입자본	210,052	209,449	208,630
기타자본구성요소	(200)	(200)	(200)
이익잉여금	96,196	84,181	107,358
자본총계	324,989	312,371	334,729
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

기간	2021.1.1 ~ 2021.6.30	2020.1.1 ~ 2020.12.31	2019.1.1 ~ 2019.12.31
[매출액]	26,091	38,981	44,670
[영업이익]	15,869	19,196	27,467
[계속사업이익]	22,237	(14,070)	5,118
[당기순이익]	22,237	(14,070)	5,118
[기타포괄손익]	-	(395)	(140)
[총포괄손익]	22,237	(14,465)	4,978
[주당이익] : 단위(원)	587	(371)	135

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11012#재무제표_.* 사업보고서_36 2분기_00158316_nice홀딩스.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 36 기 반기말 2021.06.30 현재

	제 36 기 반기말 (단위 : 원)	제 35 기말 (단위 : 원)
자산
유동자산	1,603,828,051,059	1,545,261,329,286
현금및현금성자산	615,883,482,374	674,934,464,655
단기금융상품	228,454,888,596	179,106,535,092
매출채권및기타채권	565,473,735,478	530,116,508,289
유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	0	0
상각후원가 측정 금융자산	2,600,000,000	2,600,000,000
당기법인세자산	59,853,215	212,035,456
기타유동자산	89,364,133,669	69,998,409,743
재고자산	101,991,957,727	88,293,376,051
매각예정자산	0	0
비유동자산	1,235,783,722,195	1,185,093,923,526
장기성매출채권및기타채권	47,560,526,523	64,126,337,870
비유동 상각후원가 측정 금융자산	2,000,000,000	5,068,000,000
장기성 당기손익-공정가치 측정 금융자산	50,268,101,975	44,746,503,112
장기성 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,163,730,949	32,963,730,949
기타장기금융자산	10,170,475,830	3,761,311,106
관계기업및공동기업투자	89,187,210,528	92,498,511,629
유형자산	685,827,054,167	620,853,713,856
투자부동산	29,321,972,726	32,362,749,422
무형자산	207,784,260,569	202,741,138,458
이연법인세자산	44,614,666,197	47,806,207,360
기타비유동자산	33,885,722,731	38,165,719,764
자산총계	2,839,611,773,254	2,730,355,252,812
부채
유동부채	1,317,170,382,788	1,232,837,034,947
매입채무및기타채무	272,841,913,098	271,598,574,691
유동리스부채	20,559,850,611	22,519,078,130
단기차입금	504,006,722,976	435,119,906,509
유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	4,496,415	4,496,415
당기법인세부채	23,251,468,358	37,352,342,336
기타유동금융부채	990,533,523	1,677,555,879
기타유동부채	495,515,397,807	464,565,080,987
매각예정부채	0	0
비유동부채	241,415,760,055	247,920,564,055
장기차입금	124,147,158,533	115,989,938,700
비유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채	23,149,872,242	34,306,401,177
기타비유동금융부채	12,452,929,384	13,001,860,760
순확정급여부채	15,620,255,345	11,395,468,473
장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0
비유동리스부채	45,216,270,601	50,486,598,966
이연법인세부채	17,849,128,428	19,774,355,203
기타비유동부채	2,980,145,522	2,965,940,776
부채총계	1,558,586,142,843	1,480,757,599,002
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	730,828,904,380	705,895,646,451
자본금	18,941,150,000	18,941,150,000
기타불입자본	246,862,906,810	250,955,819,933
기타자본구성요소	1,583,218,964	766,144,481
이익잉여금	463,441,628,606	435,232,532,037
비지배지분	550,196,726,031	543,702,007,359
자본총계	1,281,025,630,411	1,249,597,653,810
자본과부채총계	2,839,611,773,254	2,730,355,252,812

연결 포괄손익계산서

	제 36 기 반기 (2021.01.01 부터 2021.06.30 까지) (단위 : 원)	제 35 기 반기 (2020.01.01 부터 2020.06.30 까지) (단위 : 원)
	3개월 누적	3개월 누적
영업수익	559,631,138,701	1,068,182,246,392
용역의 제공	414,263,058,739	794,703,453,681
관계기업 및 공동기업의 손익에 대한 지분	(866,356,412)	(3,656,303,172)
배당수익	323,295,088	371,378,593
재화의 판매로 인한 수익	145,911,141,286	276,763,717,290
영업비용	520,609,327,993	994,802,622,324
종업원급여비용	98,774,806,032	193,781,791,920
감가상각비	33,771,526,111	68,422,023,031
외주용역비	60,931,035,983	116,100,004,283
기타영업비용	327,131,959,867	616,498,803,090
영업이익	39,021,810,708	73,379,624,068
금융수익	863,517,970	2,312,445,505
금융비용	3,957,811,662	8,578,925,816
기타영업외수익	9,321,836,411	26,968,148,992
기타영업외비용	1,700,124,781	8,050,219,484
법인세비용차감전 계속영업이익	43,549,228,646	86,031,073,265
법인세비용	12,504,151,151	25,330,803,944
계속영업이익(손실)	31,045,077,495	60,700,269,321
중단영업이익(손실)	0	0
당기순이익(손실)	31,045,077,495	60,700,269,321
기타포괄손익	(2,205,108,131)	2,250,467,617
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,106,947,521)	2,348,628,227
## 연결 자본변동표
제 36 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계
	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소
2020.01.01 (기초자본)	18,941,150,000	235,543,582,152	3,769,246,468
배당금지급	0	0	0
자기주식 거래로 인한 증감	0	(379,456,950)	0
주식선택권	0	320,839,533	0
소유지분의 변동	0	5,086,788,020	0
당기순이익(손실)	0	0	0
기타포괄손익	0	0	2,182,137,733
2020.06.30 (기말자본)	18,941,150,000	240,571,752,755	5,951,384,201
2021.01.01 (기초자본)	18,941,150,000	250,955,819,933	766,144,481
배당금지급	0	0	0
자기주식 거래로 인한 증감	0	(5,103,147,550)	0
주식선택권	0	602,732,558	0
소유지분의 변동	0	407,501,869	0
당기순이익(손실)	0	0	0
기타포괄손익	0	0	817,074,483
2021.06.30 (기말자본)	18,941,150,000	246,862,906,810	1,583,218,964

연결 현금흐름표

제 36 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 36 기 반기	제 35 기 반기
영업활동현금흐름	104,057,512,547	98,210,113,113
당기순이익(손실)	60,700,269,321	34,614,749,261
당기순이익조정을 위한 가감	101,287,040,863	123,512,228,085
퇴직급여	8,058,968,132	8,749,872,740
감가상각비	55,537,062,483	47,996,320,223
무형자산상각비	12,884,960,548	12,492,766,949
대손상각비	1,608,018,431	1,270,590,372
장기종업원급여	0	0
주식보상비용(환입)	2,340,259,633	1,306,268,327
기타의 대손상각비	0	0
이자비용	8,578,925,816	9,270,004,337
외화환산손실	1,312,820,081	3,288,612,488
당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,986,485,502)	5,429,099,960
당기손익-공정가치측정금융자산처분손익	(581,870,013)	(49,704,761)
당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	(11,221,921,537)	17,900,133,332
기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	0	0
매각예정자산처분이익	0	(9,623,233)
재고자산평가손실	420,230,262	(127,617,726)
외화환산이익	(2,805,627,177)	(2,463,192,857)
유형자산처분손익	600,817,319	135,954,089
유형자산손상차손	0	0
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	7,340,019	11,952,770
무형자산처분손익	(47,321,818)	6,399,965
무형자산손상차손	0	0
법인세비용	25,330,803,944	20,383,392,793
유형자산처분손실	0	0
종속기업/관계기업/공동기업투자처분손익	0	(1,699,592,914)
종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	13,814,563,175
충당부채전입액	13,259,460	91,204,736
잡손실	1,432,652,432	4,982,083,788
재고자산평가손실환입	(168,330,724)	0
관계기업및공동기업의손익에대한지분	3,656,303,172	(13,916,833,975)
이자수익	(2,312,445,505)	(5,208,887,748)
배당금수입	(371,378,593)	(141,538,745)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(18,475,106,233)	(34,675,491,169)
매출채권의 감소(증가)	13,820,891,473	(5,586,711,527)
기타유동자산의 감소(증가)	(6,775,635,070)	32,178,561,761
재고자산의 감소(증가)	(18,507,662,451)	(4,098,373,960)
장기성매출채권의 감소(증가)	2,569,835	0
장기성기타채권의 감소(증가)	(20,611,174,783)	(38,713,104,766)
장기종업원급여의 지급	(1,165,522,167)	(674,970,866)
매입채무의 증가(감소)	(13,496,749,440)	(10,161,727,816)
기타채무의 증가(감소)	12,893,510,205	9,726,168,828
기타채권의 감소(증가)	(21,235,870,016)	(34,860,964,554)
기타유동부채의 증가(감소)	39,565,329,834	28,732,492,700
확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(2,964,793,653)	(11,216,860,969)
이자수취	1,671,547,646	4,437,806,126
이자지급	(5,164,511,824)	(7,407,237,521)
배당금의 수취	1,640,661,641	1,473,096,650
법인세의 납부	(37,602,388,867)	(23,745,038,319)
투자활동현금흐름	(187,446,426,293)	(165,102,716,607)
단기금융상품의 처분	0	0
사업결합으로인한 순현금유입(유출)	(6,028,719,621)	(34,019,157,442)
상각후원가측정금융자산의 처분	0	2,000,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	22,941,524,283	9,705,809,614
유형자산 및 투자부동산의 처분	168,843,029	1,795,194,322
무형자산의 처분	152,779,089	145,121,888
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,200,000,000)	(26,641,525,000)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(23,618,131,294)	(568,810,406)
기타비유동자산의 처분	716,814,381	398,512,214
기타유동자산의 처분	0	0
장기금융상품의 취득	0	0
상각후원가측정금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(4,000,000,000)
관계기업투자주식의 취득	(2,200,000,000)	(20,322,605,244)
관계기업투자주식의 처분	0	0
종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	3,099,911,082
유형자산의 취득	(112,204,858,113)	(91,213,818,432)
무형자산의 취득	(10,048,133,974)	(5,095,023,505)
투자부동산의 취득	0	0
기타비유동자산의 취득	(2,589,730,050)	(11,603,066,246)
매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	7,512,818,473
기타장기금융자산의 처분	5,044,510,418	44,073,234,817
기타단기금융자산의 증가	(91,108,613,560)	(149,442,378,465)
기타단기금융자산의 처분	52,772,606,619	122,417,625,513
기타장기금융자산의 증가	(18,245,317,500)	(13,344,559,790)
사업양수도로 인한 현금흐름	0	0
재무활동현금흐름	24,256,057,232	61,357,983,798
차입금의 차입	786,166,497,130	891,354,640,577
차입금의 상환	(711,993,510,740)	(805,760,651,702)
리스부채의 지급	(13,873,057,426)	(12,160,009,681)
금융리스부채의 증가	0	0
종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(368,880,275)	0
종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	0	0
배당금의 지급	(26,633,247,885)	(20,798,862,410)
자기주식의 취득	(13,536,129,100)	(1,535,444,174)
자기주식의 처분	4,002,635,000	0
종속기업의 유상증자	491,750,528	10,258,311,188
신주발행비 지급	0	0
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	81,874,233	312,350,176
현금및현금성자산의순증가(감소)	(59,050,982,281)	(5,222,269,520)
기초현금및현금성자산	674,934,464,655	535,426,061,466
연결재무제표 작성대상 범위의 변동으로 인한 현금의 증가	0	0
매각예정자산의 현금및현금성자	0	0
기말현금및현금성자산	615,883,482,374	530,203,791,946

3. 연결재무제표 주석

제36기 2분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제36기 반 기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제35기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제35기 반 기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

주식회사 NICE홀딩스와 그 종속기업

1. 일반 사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 NICE홀딩스(이하 '지배기업')는 기업정보ㆍ금융정보ㆍ경제정보ㆍ소비자신용정보 등 종합신용정보 제공을 주요사업 내용으로 하여 1986년 9월 11일에 한국신용정보㈜로 설립되었습니다.

지배기업은 2010년 11월 5일에 투자사업부문과 신용조회사업부문을 분할하여 지배기업의 투자사업부문과 한국신용평가정보㈜의 투자사업부문을 합병하면서 상호를 주식회사 NICE홀딩스로 변경하고 투자사업부문 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 2012년 8월 1일 현재의 재무상태를 기준으로 물적분할을 통하여 지배기업의 투자부동산 및 일부 관계기업투자주식을 주요 자산으로 하는 나이스인프라 주식회사를 신설하였으며, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 지주회사의 요건을 충족하여 8월 23일부터 지주회사로 전환되었으나 2018년 2월 2일부로 지주회사 자산총액 요건을 미충족하여 지주사의 적용이 제외되었습니다.

지배기업은 설립 후 수차의 증자와 사업결합을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 18,941,150천원(보통주 37,882,300주)이며 2004년 2월 4일자로 한국거래소가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니다. 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
김원우 외 2인	11,317,480	29.88%
에스투비네트워크(주)	6,854,080	18.09%
달랄스트리트 엘엘씨	3,311,375	8.74%
아프로파이낸셜대부(주)	3,065,177	8.09%
자기주식	316,432	0.84%
기타	13,017,756	34.36%
합 계	37,882,300	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 반기연결재무제표 작성기준

당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1116호 리스(개정)
국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.
동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.
- 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음
- 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침
- 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음
기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.
동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다.# 3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

(1) 코로나19 상황에서 회수가능액 추정의 불확실성
코로나19의 대유행으로 전반적인 경기하락이 발생하고 있으며, 연결실체도 코로나19로 인한 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 코로나19로 인한 영향은 보고기간말 현재 지속되고 있으며, 코로나19가 지속될 기간과 그로 인한 영향이 어느 정도인지는 불확실합니다. 따라서 코로나19로 인하여 연결실체가 보유한 자산 혹은 현금창출단위의 회수가능액의 추정에 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 보고기간말 현재 입수가능한 정보를 기초로 손상 징후가 식별된 자산 혹은 현금창출단위의 회수가능액을 추정하였으며, 연결실체의 경영진은 이러한 가정이 합리적이라고 판단하고 있습니다.

(2) 미사용 세무상결손금의 실현가능성
지배기업은 미사용 세무상결손금 29,930,665천원 대하여 당반기 중 지배기업의 영업실적과 향후 경영성과에 대한 추정 등을 종합적으로 고려하여 전액(관련 이연법인세 자산 6,584,746천원) 자산성이 있다고 판단하였습니다.

4. 부문별 보고

경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.

연결실체의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분되었습니다.
영업부문은 주요 경영진에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업부문은 자산관리, 기업평가, 신용카드 VAN, CD/ATM, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타 부문으로 구분하였습니다.

1) 일반정보

가. 각 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형에 대한 설명
연결실체는 7개의 부문( 자산관리, 기업평가, 신용카드 VAN, CD/ATM, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타 )을 구분하고 있으며, 별도의 보고부문으로 구분하지 않은 지분법이익 등이 기타부문에 포함되어 있습니다.

나. 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정
영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

다. 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소
연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다.

2) 부문 당기손익에 관한 정보

당반기와 전반기 중 연결실체의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

| 구 분 | 영업수익 | 영업비용 | 보고부문 성과 |
| :---Siamo un'azienda che progetta e produce il ricamo per l'industria tessile, con un'esperienza consolidata e un team di professionisti altamente qualificati. Offriamo un'ampia gamma di soluzioni di ricamo, dal design personalizzato alla produzione in serie, garantendo sempre la massima qualità e attenzione ai dettagli. La nostra tecnologia all'avanguardia e il nostro know-how ci permettono di soddisfare le esigenze più complesse dei nostri clienti, sia in termini di stile che di materiali. Lavoriamo a stretto contatto con le aziende del settore moda per creare capi unici e di tendenza, contribuendo a definire le nuove direzioni del mercato.

Servizi:

Progettazione e Design di Ricami: Realizziamo design di ricamo originali e personalizzati, seguendo le ultime tendenze e le specifiche richieste dal cliente.
Produzione di Ricami: Offriamo servizi di produzione di ricami, sia per piccole che per grandi quantità, utilizzando macchinari all'avanguardia e tecniche innovative.
Consulenza Tecnica: Forniamo consulenza tecnica per la scelta dei materiali, delle tecniche di ricamo più adatte e per l'ottimizzazione dei processi produttivi.
Sviluppo Campionari: Supportiamo le aziende nella creazione di campionari di ricamo, curando ogni fase del processo.

Tecnologia e Materiali:

Utilizziamo macchinari da ricamo di ultima generazione, in grado di garantire precisione, velocità ed efficienza. Siamo esperti nella lavorazione di una vasta gamma di materiali, dai filati tradizionali ai materiali più innovativi e sostenibili.

Esperienza e Qualità:

La nostra lunga esperienza nel settore ci ha permesso di sviluppare un profondo know-how e un elevato standard qualitativo. Ogni ricamo che produciamo è il risultato di un processo meticoloso, che parte dalla creatività del design e si conclude con un prodotto finito impeccabile.

Collaborazioni:

Collaboriamo con brand di moda, designer emergenti e aziende tessili di rilievo, aiutandoli a dare valore aggiunto ai loro prodotti attraverso ricami esclusivi e di alta qualità.

Siamo costantemente alla ricerca di nuove sfide e opportunità per innovare e migliorare i nostri servizi, con l'obiettivo di essere il partner di riferimento per l'industria tessile nel campo del ricamo.# (전기말)

1) 금융자산 (단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	674,934,465	-	-	674,934,465
매출채권및기타채권(주1)	594,242,846	-	-	594,242,846
당기손익-공정가치측정금융자산	-	44,746,503	-	44,746,503
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	32,963,731	32,963,731
상각후원가측정금융자산(주1)	7,668,000	-	-	7,668,000
기타금융자산(주1)	182,867,846	-	-	182,867,846
합 계	1,459,713,157	44,746,503	32,963,731	1,537,423,391

(주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.

2) 금융부채 (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
매입채무및기타채무	-	271,598,575	271,598,575
차입금(주1)	-	551,109,846	551,109,846
리스부채(주1)	-	73,005,677	73,005,677
당기손익-공정가치측정금융부채(주1)	34,310,897	-	34,310,897
기타금융부채(주1)	-	14,679,417	14,679,417
기타부채(주2)	-	361,156,967	361,156,967
합 계	34,310,897	1,271,550,482	1,305,861,379

(주1) 유동부채 및 비유동부채가 포함된 금액입니다.
(주2) 금융부채에 해당하는 선수금 금액입니다.

(3) 금융위험관리

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배기업의 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업의 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험

(가) 외환위험

연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산과 화폐성부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	자 산	부 채	자 산	부 채
USD	100,939,979	53,368,015	116,565,114	44,636,651
EUR	20,568,845	21,335,246	21,611,638	23,808,342
JPY	223,696	2,334,562	229,447	883,723
VND	6,490,843	8,240,288	3,087,358	4,226,590
합 계	128,223,363	85,278,111	141,493,557	73,555,306

(나) 외화민감도 분석

연결실체는 주로 USD 등의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래 표는 당반기말 현재 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다.
(단위: 천원)

구 분	USD 통화 효과	EUR 통화 효과	JPY 통화 효과	VND 통화 효과
10% 상승시 손익변동	4,757,196	(76,640)	(211,087)	(174,945)
10% 하락시 손익변동	(4,757,196)	76,640	211,087	174,945

(다) 가격위험

(라) 이자율 위험

연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이 자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 1,706,875 천원 만큼 감소 또는 증가할 것입니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

2) 신용위험

구 분	당반기말	전기말
금융보증계약(주1)	11,662,474	11,632,810

(주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 지급하여야 할 최대금액입니다.

3) 유동성 위험

유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 지배기업의 재무실은 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 금융부채 및 신용계약을 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과 5년 미만	합 계
매입채무및기타채무	245,200,808	27,641,105	-	272,841,913
차입금	352,051,192	157,229,513	124,677,235	633,957,940
리스부채	16,310,639	5,915,623	48,534,831	70,761,093
당기손익-공정가치측정금융부채	4,496	-	23,149,872	23,154,368
기타금융부채	990,534	-	12,452,929	13,443,463
기타부채	384,213,556	-	-	384,213,556

(전기말) (단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과 5년 미만	합 계
매입채무및기타채무	253,201,816	18,396,758	-	271,598,574
차입금	295,076,055	144,348,651	117,621,933	557,046,639
리스부채	10,081,562	14,398,617	54,460,933	78,941,112
당기손익-공정가치측정금융부채	4,496	-	34,306,401	34,310,897
기타금융부채	695,884	981,672	13,001,861	14,679,417
기타부채	361,156,967	-	-	361,156,967

(4) 당반기와 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월 누적		3개월 누적
금융자산
상각후원가측정금융자산	863,518	2,312,446	2,506,317	5,206,989
당기손익-공정가치측정금융자산	1,298,474	3,561,016	(639,121)	(5,391,347)
금융부채
상각후원가측정 금융부채	(3,957,812)	(8,578,926)	(4,602,049)	(9,270,004)
당기손익-공정가치측정금융부채	6,528,195	11,221,922	(2,404,560)	(17,900,133)

(5) 금융상품의 공정가치

1) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말				전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합 계	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	12,022,446	26,875,500	11,370,156	50,268,102	9,144,074	23,875,500	11,726,929	44,746,503
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,553,313	2,553,313	-	-	2,553,313	2,553,313
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	23,154,368	23,154,368	-	-	34,310,897	34,310,897

당반기와 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 경영진은 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

3) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

구분	수준	공정가치 (단위: 천원)	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
		당반기말	전기말
주가연계파생결합사채(ELB)	2	1,000,000	1,000,000	주가연계파생결합사채(ELB)의 공정가치는 KOSPI 200 지수를 기초로 산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다.	해당사항 없음
저축성보험	2	18,000,000	15,000,000	저축성보험의 공정가치는 보고기간말 환급가능한 금액에 근거하여 측정하고 있습니다.	해당사항 없음
전환상환우선주	3	3,233,274	3,233,274	할인된현금흐름 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다.
비상장주식	3	10,690,195	11,046,969	할인된현금흐름 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다.
당기손익-공정가치측정금융부채	3	23,154,368	34,310,897	옵션가격결정모형 풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.
비상장주식	2	7,875,500	7,875,500	시장가치접근법 비상장기업의 시장가치는 증권시장을 통해 형성될 여지가 없기 때문에 객관적인 시장가치는 존재하지않으나, 동일한 업종에 속하고 규모가 비슷한 상장기업의 주가를 이용해 상대적인시가(상대가치)를 산정하고 있습니다.	해당사항 없음

4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내 역	당반기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	32,610,418	30,410,418

6. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대하여 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	내 역	당반기말	전기말
현금및현금성자산	임대보증금 질권설정 등	285,001	301,659
기타단기금융자산	임대보증금 질권설정 등	11,496,114	10,631,877
기타장기금융자산	당좌개설보증금 등	220,000	-
합 계		12,001,115	10,933,536

7. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매출채권	235,569,696	244,673,103
차감: 손실충당금	(9,748,715)	(8,952,038)
매출채권(순액)	225,820,981	235,721,065
미수금	316,303,853	291,511,577
차감: 손실충당금	(6,408,993)	(5,220,381)
미수금(순액)	309,894,860	286,291,196
미수수익	1,862,855	1,853,071
차감: 손실충당금	(4,322)	(4,322)
미수수익(순액)	1,858,533	1,848,749
단기대여금	29,067,283	7,467,187
차감: 손실충당금	(1,167,922)	(1,211,689)
단기대여금(순액)	27,899,361	6,255,498
합 계	565,473,735	530,116,508

모든 유동 매출채권및기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권및기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

(2) 신용위험 및 대손충당금

연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있습니다.

1) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
만기 경과 후 30일 초과 60일 이하	4,498,774	6,481,578
만기 경과 후 60일 초과 90일 이하	5,090,515	3,513,154
만기 경과 후 90일 초과 365일 이하	5,680,480	4,567,158
만기 경과 후 365일 초과	1,657,907	2,095,057
합 계	16,927,676	16,656,947

2) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
만기경과 후 30일 이하	841,930	2,812,822
만기 경과 후 30일 초과 60일 이하	59,914	79,388
만기 경과 후 60일 초과 90일 이하	96,566	70,228
만기 경과 후 90일 초과 365일 이하	816,963	742,552
만기 경과 후 365일 초과	7,933,342	5,247,048
합 계	9,748,715	8,952,038

(3) 당반기와 전반기의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구 분	기초	대손상각비	제각	연결범위변동	기타증감	기말
매출채권및기타채권	15,388,431	1,690,757	(351,302)	427,581	174,486	17,329,953
기타유동자산	363,702	(82,739)	-	-	6,132	287,095
장기성매출채권및기타채권	1,182,000	-	-	-	86,269	1,268,269
기타비유동자산	95,758	-	-	-	2,308	98,066
합 계	17,029,891	1,608,018	(351,302)	427,581	269,195	18,983,383

(전반기) (단위: 천원)

구 분	기초	대손상각비	매출채권 제각	연결범위변동	기타증감	기말
매출채권및기타채권	12,273,542	1,596,231	(138,283)	2,069,263	(5,437)	15,795,316
기타유동자산	46,074	(225,378)	-	517,698	(31,550)	306,844
장기성매출채권및기타채권	382,000	-	-	-	-	382,000
기타비유동자산	100,263	(100,263)	-	-	95,758	95,758
합 계	12,801,879	1,270,590	(138,283)	2,586,961	58,771	16,579,918

(4) 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 연결실체가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다.

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	32,963,731	4,292,075
취득(주1)	2,200,000	31,482,531
평가	-	453
기타	-	(22,725)
합계	35,163,731	35,752,334
차감: 유동항목	-	-
비유동항목	35,163,731	35,752,334

(주1) 전반기 사업결합((주)제이티넷 인수)으로 인한 취득 4,841,006천원이 포함되어 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상품구분	구 분	당반기말	전기말
시장성 없는 금융자산	지분증권	35,163,731	32,963,731

9. 상각후원가측정금융 자산

보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
국공채	300,000	-	300,000	-
회사채	2,300,000	2,000,000	2,300,000	5,068,000
합 계	2,600,000	2,000,000	2,600,000	5,068,000

10. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
상품	17,186,575	16,052,674
미착품	3,037,393	1,015,888
원재료	43,606,886	31,232,451
저장품	76,557	219,852
재공품	16,983,625	19,330,977
제품	21,100,922	20,441,534
합 계	101,991,958	88,293,376

당반기와 전반기 중 영업비용으로 인식된 재고자산 원가는 각각 185,861,485천원과 188,473,374천원입니다.

11.# 기타유동자산

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
선급금	26,208,046	18,749,981
차감: 손실충당금	(287,095)	(363,702)
선급금(순액)	25,920,951	18,386,279
선급비용	58,385,306	49,015,770
부가세대급금	5,057,877	2,596,361
합 계	89,364,134	69,998,410

당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
전환상환우선주 및 보통주(주1)	16,792,784	13,914,412
주가연계증권	1,000,000	1,000,000
투자조합 출자지분	14,475,318	14,832,091
기타	18,000,000	15,000,000
합 계	50,268,102	44,746,503

(주1) 하나 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 합성계약에 해당되며, 합성계약 전체를 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

유형자산

(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준

연결실체의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구 분	기초	증가(주1)	감소	감가상각비	기타증감(주2)	기말
토지	85,403,131	-	-	-	613,481	86,016,612
건물	131,324,037	892,768	-	(2,805,078)	9,749,771	139,161,498
구축물	9,176,253	630,810	(23,653)	(1,085,670)	4,751,544	13,449,284
기계장치	251,844,469	27,166,316	(2,268,173)	(29,285,765)	1,864,483	249,321,330
차량운반구	2,615,376	329,283	-	(231,540)	99,117	2,812,236
집기비품	30,529,360	5,780,265	(22,882)	(8,997,090)	3,321,380	30,611,033
사용권자산	82,321,810	7,417,547	(2,139,862)	(11,673,082)	866,418	76,792,831
건설중인자산	27,639,279	79,520,951	(8,680)	-	(19,489,320)	87,662,230
합 계	620,853,715	121,737,940	(4,463,250)	(54,078,225)	1,776,874	685,827,054

(주1) 유형자산의 비현금취득 9,533,081천원이 발생하였습니다.
(주2) 연결범위변동으로 인한 증가 3,581,566천원, 투자부동산에서 대체 1,581,940천원, 무형자산으로 대체 (1,923,440)천원 및 환율변동 효과 등 기타증감 (1,463,192)천원이 포함되어 있습니다.

한편, 보고기간종료일 현재 연결실체는 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 105,149,884천원 )를 담보로 제공하고 있습니다(주석22 참조).

(전반기) (단위: 천원)

구 분	기초	증가(주1)	감소	감가상각비	기타증감(주2)	기말
토지	56,692,763	-	-	-	28,231,121	84,923,884
건물	109,297,358	2,073,759	-	(1,846,552)	29,398,556	138,923,121
구축물	8,615,744	102,039	-	(328,347)	79,769	8,469,205
기계장치	222,480,562	20,051,098	(2,868,391)	(25,313,780)	16,436,872	230,786,361
차량운반구	2,883,420	136,917	(163,366)	(78,224)	73,016	2,851,763
집기비품	33,361,592	6,507,008	(90,351)	(7,514,267)	976,615	33,240,597
사용권자산	67,134,922	11,863,344	(3,585,715)	(11,912,182)	1,123,019	64,623,388
건설중인자산	40,793,829	62,866,138	(338,703)	-	(60,497,678)	42,823,586
합 계	541,260,190	103,600,303	(7,046,526)	(46,993,352)	15,821,290	606,641,905

(주1) 유형자산의 비현금취득 12,386,485천원이 발생하였습니다.
(주2) 연결범위변동으로 인한 증가 11,533,162천원, 투자부동산에서 대체 1,845,553천원, 무형자산으로 대체 (2,670,000)천원 및 환율변동 효과 등 기타증감 5,112,575천원이 포함되어 있습니다.

리스

연결실체는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균 리스기간은 건물 3.9년, 차량운반구는 2.9년입니다. 연결실체는 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(1) 연결실체가 이용자인 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
토지	10,563,364	10,522,443
건물	99,933,541	95,957,808
차감: 감가상각누계액	(38,318,205)	(27,179,019)
차량운반구	11,673,784	11,135,989
차감: 감가상각누계액	(6,079,403)	(5,592,410)
기타	3,115,796	2,004,871
차감: 감가상각누계액	(1,755,991)	(259,680)
합 계	79,132,886	86,590,002

(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구 분	기초	증가	감가상각비	처분	기타	반기말
토지	10,522,443	168,108	(127,187)	-	-	10,563,364
건물	68,778,789	4,900,200	(10,648,441)	(1,971,779)	556,567	61,615,336
차량운반구	5,543,579	2,081,993	(1,642,841)	(108,228)	(280,122)	5,594,381
기타	1,745,191	267,246	(498,477)	(59,855)	(94,300)	1,359,805
합 계	86,590,002	7,417,547	(12,916,946)	(2,139,862)	182,145	79,132,886

(전반기) (단위: 천원)

구 분	기초	증가	감가상각비	처분	기타	반기말
토지	37,914,980	-	(348,642)	-	(26,649,951)	10,916,387
건물	22,764,712	10,181,369	(9,565,293)	(225,950)	27,186,136	50,340,974
기계장치	3,114,583	-	(240,485)	(3,056,022)	216,851	34,927
차량운반구	2,048,376	1,430,704	(1,717,905)	(284,675)	4,316,114	5,792,614
기타	5,795,566	251,272	(490,187)	(19,068)	(3,946,133)	1,591,450
합 계	71,638,217	11,863,345	(12,362,512)	(3,585,715)	1,123,017	68,676,352

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
유동부채	20,559,851	22,519,078
비유동부채	45,216,271	50,486,599
합 계	65,776,122	73,005,677

한편, 보고기간종료일 현재 리스부채의 상환스케쥴은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	장부금액	최소리스료	장부금액	최소리스료
1년 이내	20,559,851	22,226,262	22,519,078	24,480,179
1년 초과 5년 이내	45,216,271	48,534,831	50,486,599	54,460,933
합 계	65,776,122	70,761,093	73,005,677	78,941,112

(4) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구 분	기초	증가	이자비용	리스료지급	기타증감	반기말
리스부채	73,005,677	5,476,172	1,330,860	(15,203,917)	1,167,330	65,776,122

(전반기) (단위: 천원)

구 분	기초	증가	이자비용	리스료지급	기타증감	반기말
리스부채	58,656,449	11,697,698	1,117,952	(13,277,961)	525,995	58,720,133

(5) 당반기 및 전반기 중 리스계약과 관련한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
감가상각비	12,916,946	12,362,512
리스부채 이자비용	1,330,860	1,117,952
단기리스 관련 비용	282,361	243,944
소액자산리스 관련 비용	183,971	217,214
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	690,069	714,764

한편, 당반기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 15,670,249천원(전반기 : 13,739,119천원)입니다.

투자부동산

당반기와 전반기의 투자부동산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기타 증감	반기말
토지	7,105,552	-	-	-	-	7,105,552
건물	20,387,180	-	-	(145,996)	(738,540)	19,502,644
구축물	601,823	-	-	(68,976)	(159,126)	373,721
사용권자산	4,268,194	-	-	(1,243,865)	(684,274)	2,340,055
합 계	32,362,749	-	-	(1,458,837)	(1,581,940)	29,321,972

(전반기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기타 증감	반기말
토지	7,105,552	-	-	-	-	7,105,552
건물	22,862,061	-	-	(324,536)	(1,845,553)	20,691,972
구축물	1,058,027	-	-	(228,102)	-	829,925
사용권자산	4,503,295	-	-	(450,329)	-	4,052,966
합 계	35,528,935	-	-	(1,002,967)	(1,845,553)	32,680,415

한편, 보고기간종료일 현재 연결실체는 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 105,149,884천원)를 담보로 제공하고 있습니다(주석22 참조).

무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
취득원가	379,519,243	361,115,903
상각누계액과 손상차손누계액	(171,734,982)	(158,374,765)
합 계	207,784,261	202,741,138

(2) 당반기와 전반기의 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득(주1)	처분	상각	기타증감(주2)	반기말
영업권	114,827,642	-	-	-	5,297,467	120,125,109
개발비	1,647,617	90,100	-	(312,845)	-	1,424,872
기타의 무형자산	86,265,879	10,335,543	(70,860)	(12,572,116)	2,275,834	86,234,280
합 계	202,741,138	10,425,643	(70,860)	(12,884,961)	7,573,301	207,784,261

(주1) 무형자산 취득과 관련된 비현금취득액은 377,509천원입니다.
(주2) 유형자산에서 대체 1,923,440천원, 연결범위변동으로 인한 증가 5,343,954천원 및 환율변동으로 인한 변동 등 305,907천원이 포함되어 있습니다.

(전반기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득(주1)	처분	상각	기타증감(주2)	반기말
영업권	115,308,833	-	-	-	976,344	116,285,177
개발비	2,305,408	255,425	-	(582,532)	(92,666)	1,885,635
기타의 무형자산	88,448,532	5,644,039	(151,522)	(11,910,235)	3,397,000	85,427,814
합 계	206,062,773	5,899,464	(151,522)	(12,492,767)	4,280,678	203,598,626

(주1) 무형자산 취득과 관련된 비현금취득액은 804,440천원입니다.
(주2) 유형자산에서 대체 2,670,000천원, 연결범위변동으로 인한 증가 1,694,145천원 및 환율변동으로 인한 변동 등 (83,467)천원이 포함되어 있습니다.

종속기업

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.

구 분	법인설립 및 영업소재지	주요영업활동	결산월	연결실체 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%)
				당반기말
나이스신용정보㈜	대한민국	자산관리 및 채권추심	12월	100.00
나이스신용평가㈜	대한민국	신용조사 및 추심대행업	12월	100.00
나이스씨엠에스㈜	대한민국	경비 및 경호 서비스업	12월	98.60
나이스인베스트먼트㈜	대한민국	경영컨설팅 및 투자업	12월	100.00
나이스인프라㈜	대한민국	부동산 임대업, 기관구내식당업	12월	100.00
나이스정보통신㈜(주1)	대한민국	기타 전기 통신업	12월	45.55
나이스지니데이타㈜	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	12월	100.00
나이스평가정보㈜(주1)	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	12월	43.66
나이스피앤아이㈜	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보제공업	12월	76.82
나이스페이먼츠㈜	대한민국	그외 기타 금융지원 서비스업	12월	100.00
나이스플러스(주)	대한민국	회원관리서비스 및 마케팅 솔루션 제공 사업	12월	100.00
㈜나이스엘엠에스	대한민국	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	12월	49.77
㈜리페이퍼	대한민국	그외 기타 종이 및 판지 제품 제조업	12월	93.07
㈜오케이포스	대한민국	사무용 기계 및 장비 제조업	12월	71.79
케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	대한민국 외	기타 부가통신업	12월	91.09
한국전자금융㈜(주1)	대한민국	기타 사업지원 서비스업	12월	40.30
Nice Info Vietnam Co., LTD	베트남	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	12월	100.00
LMS VINA Co., Ltd.	베트남	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	12월	100.00
LMS ShenZhen Co., Ltd.	중국	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	12월	100.00
PT IONPAY NETWORKS	인도네시아	금융지원서비스업	12월	100.00
NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	베트남	금융지원서비스업	12월	100.00
(주)아이티엠반도체와 그 종속기업(주1)	대한민국 외	방송 및 무선 통신장비 제조업	12월	38.38
나이스비즈니스플랫폼(주)	대한민국	응용소프트웨어 개발 및 공급업	12월	80.00
LMS TRADING VIETNAM	베트남	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	12월	100.00
엔비피상생대부(주)	대한민국	기타여신금융업	12월	100.00
나이스파크둔산(주)	대한민국	부동산 임대 및 매매업	12월	100.00
NICE LMS Hungary Co., Ltd.	헝가리	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	12월	100.00
(주)씨유엔	대한민국	통신ㆍ방송장비 및 부품 도매업	12월	100.00
나이스네트워크(주)	대한민국	결제시스템 관련 사업	12월	100.00
나이스디더블유알(주)	대한민국	경영컨설팅 및 투자업	12월	100.00
나이스스마트모빌리티신기술투자조합	대한민국	기타투자기관	12월	90.91
(주)티페이	대한민국	유선 통신장비 제조업	12월	100.00
포스뱅크솔루션즈(주)	대한민국	컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업	12월	70.00
시큐어파킹코리아(주)	대한민국	주차장 운영업	12월	100.00
(주)리얼허브	대한민국	유선 통신장비 제조업	12월	75.45

(주1) 연결실체는 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계
나이스신용정보㈜	21,449,266	8,753,104	30,202,370	8,451,988	793,238	9,245,226	20,957,144	-	20,957,144
나이스신용평가㈜	37,662,611	14,180,489	51,843,100	9,927,074	5,572,853	15,499,927	36,343,173	-	36,343,173
나이스씨엠에스㈜	8,272,182	3,060,943	11,333,125	4,955,689	751,003	5,706,692	5,547,663	78,770	5,626,433
나이스인베스트먼트㈜	61,811	22,577,818	22,639,629	2,255,194	-	2,255,194	20,384,435	-	20,384,435
나이스인프라㈜	47,452,479	106,330,909	153,783,388	56,113,819	30,102,726	86,216,545	67,566,843	-	67,566,843
나이스정보통신㈜	201,853,718	129,634,010	331,487,728	76,695,954	2,030,809	78,726,763	115,985,131	136,775,834	252,760,965
나이스지니데이타㈜	7,048,753	2,238,683	9,287,436	2,123,359	549,614	2,672,973	6,614,463	-	6,614,463
나이스평가정보㈜	167,286,923	214,391,272	381,678,195	73,179,289	564,717	73,744,006	155,833,187	152,101,002	307,934,189
나이스피앤아이㈜	10,637,798	2,901,317	13,539,115	1,899,008	487,470	2,386,478	8,628,645	2,523,992	11,152,637
나이스플러스(주)	846,330	1,347,325	2,193,655	2,936,348	168,131	3,104,479	(910,824)	-	(910,824)
㈜리페이퍼	1,274,968	463,542	1,738,510	3,912,218	-	3,912,218	(2,023,070)	(150,638)	(2,173,708)
㈜나이스엘엠에스	44,904,101	51,496,993	96,401,094	57,467,845	23,637,982	81,105,827	34,279,382	(18,984,115)	15,295,267
㈜오케이포스	9,857,105	8,292,745	18,149,850	6,005,750	(2,609,096)	3,396,654	13,029,329	1,723,867	14,753,196
나이스페이먼츠㈜	406,972,252	41,866,836	448,839,088	394,271,901	653,273	394,925,174	53,913,914	-	53,913,914
케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	148,759,525	91,423,768	240,183,293
구 분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계
-------	--------	--------	--------	--------	--------	--------	--------	--------	--------
나이스신용정보㈜	19,741,012	9,593,630	29,334,642	8,735,045	438,040	9,173,085	20,161,557	-	20,161,557
나이스신용평가㈜	30,958,429	13,331,247	44,289,676	9,308,452	4,742,752	14,051,204	30,238,472	-	30,238,472
나이스씨엠에스㈜	7,082,847	3,022,452	10,105,299	3,509,324	622,105	4,131,429	5,890,236	83,634	5,973,870
나이스인베스트먼트㈜	62,729	22,577,817	22,640,546	2,225,988	-	2,225,988	20,414,558	-	20,414,558
나이스인프라㈜	38,142,705	115,347,698	153,490,403	55,695,808	33,891,965	89,587,773	63,902,630	-	63,902,630
나이스정보통신㈜	207,335,213	117,373,567	324,708,780	82,996,002	1,534,492	84,530,494	110,441,810	129,736,476	240,178,286
나이스지니데이타㈜	7,630,187	1,318,058	8,948,245	2,172,248	118,138	2,290,386	6,657,859	-	6,657,859
나이스평가정보㈜	174,336,057	201,872,829	376,208,886	79,166,857	2,753,117	81,919,974	150,189,880	144,099,032	294,288,912
나이스피앤아이㈜	10,076,204	2,371,739	12,447,943	2,755,949	614,097	3,370,046	7,034,805	2,043,092	9,077,897
나이스플러스(주)	1,184,903	1,441,068	2,625,971	3,117,409	161,799	3,279,208	(653,237)	-	(653,237)
㈜리페이퍼	1,043,173	466,754	1,509,927	3,138,027	-	3,138,027	(1,515,273)	(112,827)	(1,628,100)
㈜나이스엘엠에스	56,932,533	38,023,652	94,956,185	61,384,639	18,884,569	80,269,208	34,377,134	(19,690,157)	14,686,977
㈜오케이포스	12,445,535	9,933,294	22,378,829	8,842,167	611,906	9,454,073	10,860,388	2,074,368	12,934,756
나이스페이먼츠㈜	386,883,319	37,220,077	424,103,396	375,037,514	301,509	375,339,023	48,764,373	-	48,764,373
케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	141,375,876	92,942,073	234,317,949	48,727,063	18,201,301	66,928,364	145,212,945	22,176,640	167,389,585
한국전자금융㈜	196,118,230	233,597,724	429,715,954	201,720,815	75,078,934	276,799,749	62,155,916	90,760,289	152,916,205
Nice Info Vietnam Co., LTD	418,416	1,615,586	2,034,002	1,000,785	-	1,000,785	1,033,217	-	1,033,217
LMS VINA Co., Ltd.	25,382,238	52,312,187	77,694,425	31,223,168	33,344,634	64,567,802	13,126,623	-	13,126,623
LMS ShenZhen Co., Ltd.	324,051	-	324,051	119,101	595,127	714,228	(390,177)	-	(390,177)
PT IONPAY NETWORKS	13,989,203	6,080,721	20,069,924	13,123,784	149,440	13,273,224	6,701,623	95,077	6,796,700
NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	393,955	1,514,897	1,908,852	455,696	-	455,696	1,453,156	-	1,453,156
(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	208,761,367	274,593,444	483,354,811	138,954,185	32,980,997	171,935,182	131,270,545	180,149,084	311,419,629
나이스비즈니스플랫폼(주)	19,297,488	1,341,763	20,639,251	9,592,831	607,152	10,199,983	18,350,614	(7,911,346)	10,439,268
LMS TRADING VIETNAM	1,210,694	872	1,211,566	115,386	-	115,386	1,096,180	-	1,096,180
엔비피상생대부(주)	16,568,695	2,000	16,570,695	16,286,963	-	16,286,963	283,732	-	283,732
나이스파크둔산(주)	794,326	38,984,318	39,778,644	19,927,792	21,000,000	40,927,792	(1,149,148)	-	(1,149,148)
NICE LMS Hungary Co., Ltd.	1,330,643	2,043,678	3,374,321	4,654,107	-	4,654,107	(1,279,786)	-	(1,279,786)
(주)씨유엔	2,077,816	137,538	2,215,354	1,085,370	-	1,085,370	1,129,984	-	1,129,984
나이스네트워크(주)	3,917,130	1,542,089	5,459,219	2,100,080	82,711	2,182,791	3,276,428	-	3,276,428
나이스디더블유알(주)	3,336,932	26,648,532	29,985,464	328	-	328	29,985,136	-	29,985,136
나이스스마트모빌리티신기술투자조합	185,098	2,000,000	2,185,098	-	-	-	1,986,452	198,646	2,185,098
(주)티페이	1,859,862	5,162,107	7,021,969	2,370,717	2,345,470	4,716,187	2,305,782	-	2,305,782
포스뱅크솔루션즈(주)	6,476,741	4,219,665	10,696,406	5,194,256	16,329	5,210,585	4,203,992	1,281,829	5,485,821
시큐어파킹코리아(주)	157,765	338,017	495,782	137,839	-	137,839	357,943	-	357,943
(주)리얼허브	3,432,346	4,874,391	8,306,737	662,899	82,605	745,504	6,512,870	1,048,363	7,561,233

(주) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(3) 당반기와 전반기 중 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	반기순손익	기타포괄손익	반기총&cr;포괄손익	비지배지분&cr;순이익	비지배지분&cr;총포괄이익	비지배지분&cr;귀속 배당금
나이스신용정보㈜	31,671,867	1,028,267	795,586	-	795,586	-	-	-
나이스신용평가㈜	29,230,017	11,539,179	8,884,701	-	8,884,701	-	-	-
나이스씨엠에스㈜	17,818,327	(331,302)	(347,437)	-	(347,437)	(4,864)	(4,864)	-
나이스인베스트먼트㈜	-	(1,114)	(30,124)	-	(30,124)	-	-	-
나이스인프라㈜	5,831,776	1,449,671	3,664,214	-	3,664,214	-	-	-
나이스정보통신㈜	107,409,886	16,666,332	17,125,163	(55,881)	17,069,282	9,324,635	9,294,209	2,347,850
나이스지니데이타㈜	3,079,845	(41,032)	(43,396)	-	(43,396)	-	-	-
나이스평가정보㈜	208,562,235	39,496,542	31,722,133	(8,236)	31,713,897	17,952,551	17,947,910	9,261,969
나이스피앤아이㈜	9,248,274	2,847,241	2,074,739	-	2,074,739	480,900	480,900	-
나이스플러스(주)	1,098,390	(181,487)	(257,587)	-	(257,587)	-	-	-
㈜리페이퍼	815,549	(543,187)	(545,607)	-	(545,607)	(37,811)	(37,811)	-
㈜나이스엘엠에스	28,170,741	(1,596,509)	(2,804,033)	(590,312)	(3,394,345)	(1,220,650)	(1,522,344)	-
㈜오케이포스	12,803,011	(307,317)	(1,493,170)	-	(1,493,170)	(350,501)	(350,501)	-
나이스페이먼츠㈜	212,937,937	4,229,877	3,552,094	(8,423)	3,543,671	-	-	-
케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	156,250,205	4,577,022	3,013,388	3,984	3,017,372	(1,011,028)	(1,011,313)	-
한국전자금융㈜	104,888,998	6,088,671	1,097,594	(178,143)	919,451	715,815	609,468	1,991,709
Nice Info Vietnam Co., LTD	94,438	(526,799)	(251,171)	(24,124)	(275,295)	-	-	-
LMS VINA Co., Ltd.	31,669,982	1,242,736	456,614	186,782	643,396	-	-	-
LMS ShenZhen Co., Ltd.	267,743	259,013	223,529	62,845	286,374	-	-	-
PT IONPAY NETWORKS	2,034,890	(169,356)	(116,858)	24,055	(92,803)	(3,594)	(2,800)	-
NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	4,395	(368,269)	(351,234)	57,359	(293,875)	-	-	-
(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	134,566,411	(6,437,418)	(6,111,957)	3,059,857	(3,052,100)	(3,345,083)	(1,450,252)	2,810,738
나이스비즈니스플랫폼(주)	207,084	(1,322,145)	(1,234,627)	-	(1,234,627)	(246,910)	(246,910)	-
LMS TRADING VIETNAM	1,209,573	71,501	69,286	54,041	123,327	-	-	-
엔비피상생대부(주)	-	(6,472)	(6,333)	-	(6,333)	-	-	-
나이스파크둔산(주)	-	(184,062)	(5,288)	-	(5,288)	-	-	-
NICE LMS Hungary Co., Ltd.	2,629,079	741,240	661,383	(893,981)	(232,598)	-	-	-
(주)씨유엔	2,823,115	239,957	229,375	-	229,375	-	-	-
나이스네트워크(주)	3,043,804	37,138	51,160	-	51,160	-	-	-
나이스디더블유알(주)	-	(61,995)	(71,530)	-	(71,530)	-	-	-
나이스스마트모빌리티신기술투자조합	-	(23,275)	(23,186)	-	(23,186)	(2,108)	(2,108)	-
(주)티페이	3,722,594	87,606	129,994	-	129,994	-	-	-

(주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(전반기)
(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	반기순손익	기타포괄손익	반기총&cr;포괄손익	비지배지분&cr;순이익	비지배지분&cr;총포괄이익	비지배지분&cr;귀속 배당금
나이스신용정보㈜	32,151,131	1,020,327	257,571	-	257,571	-	-	-
나이스신용평가㈜	24,636,116	9,409,154	7,521,935	-	7,521,935	-	-	-
나이스씨엠에스㈜	19,911,809	(836,994)	(835,070)	-	(835,070)	(11,691)	(11,691)	-
나이스인베스트먼트㈜	-	(4,423)	(35,941)	-	(35,941)	-	-	-
나이스인프라㈜	5,461,084	1,063,562	(4,295,969)	-	(4,295,969)	-	-	-
나이스정보통신㈜	101,633,152	12,383,469	12,725,122	203,126	12,928,248	6,928,648	7,039,248	2,347,850
나이스지니데이타㈜	3,073,690	417,435	428,782	-	428,782	-	-	-
나이스평가정보㈜	194,961,316	33,453,488	26,850,656	33,861	26,884,517	15,207,754	15,226,831	7,746,374
나이스피앤아이㈜	9,101,972	2,286,006	2,204,654	435	2,205,089	511,012	511,113	-
나이스플러스(주)(구: (주)무노스)	6,017,505	317,558	140,676	-	140,676	54,964	54,964	-
㈜리페이퍼	1,060,090	(641,765)	(664,746)	-	(664,746)	(46,067)	(46,067)	-
㈜나이스엘엠에스	24,972,658	(2,463,871)	(3,561,173)	593,283	(2,967,890)	(1,296,882)	(1,053,310)	-
㈜오케이포스	17,665,913	(1,869,616)	(2,941,612)	-	(2,941,612)	(759,145)	(759,145)	-
나이스페이먼츠㈜	138,881,693	4,095,420	3,553,052	-	3,553,052	-	-	-
케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	137,432,447	9,057,353	7,498,550	25,257	7,523,807	1,523,686	1,526,048	-
한국전자금융㈜	104,719,313	7,901,570	1,510,832	(44,041)	1,466,791	961,827	935,536	1,991,709
Nice Info Vietnam Co., LTD	192,928	(364,602)	(896,119)	84,654	(811,465)	-	-	-
LMS VINA Co., Ltd.	21,322,328	(177,589)	(1,049,041)	524,855	(524,186)	-	-	-
LMS ShenZhen Co., Ltd.	-	(4,797)	(4,688)	26,332	21,644	-	-	-
PT IONPAY NETWORKS	1,979,670	(366,961)	(349,472)	145,725	(203,747)	(11,008)	(6,198)	-
NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	-	(552,230)	(520,672)	87,243	(433,429)	-	-	-
(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	146,280,663	8,913,089	6,436,983	1,728,049	8,165,032	4,417,337	5,485,366	-
나이스비즈니스플랫폼(주)	121,037	(1,349,392)	(1,351,582)	-	(1,351,582)	-	-	-
LMS TRADING VIETNAM	632,545	869	1,789	41,787	43,576	-	-	-
엔비피상생대부(주)	-	(1,731)	(1,588)	-	(1,588)	-	-	-
나이스파크둔산(주)	-	(104,603)	(271,646)	-	(271,646)	-	-	-
NICE LMS Hungary Co., Ltd.	-	(527,637)	(540,871)	310	(540,561)	-	-	-
(주)씨유엔	2,166,080	(303,251)	(303,833)	-	(303,833)	-	-	-
나이스네트워크(주)	614,795	12,171	12,968	-	12,968	-	-	-

(주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(4) 당반기와 전반기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구 분	영업활동으로 인한 현금흐름	투자활동으로 인한 현금흐름	재무활동으로 인한 현금흐름	현금및현금성자산의 순증감	기초 현금및현금성자산	외화표시현금및현금성자산의 환율변동손익	반기말 현금및현금성자산
나이스신용정보㈜	1,370,350	(22,025)	(475,249)	873,076	8,218,136	-	9,091,212
나이스신용평가㈜	8,565,133	(1,829,039)	(2,850,804)	3,885,290	7,302,780	-	11,188,070
나이스씨엠에스㈜	1,353,247	(155,928)	(596,460)	600,859	3,732,958	-	4,333,817
나이스인베스트먼트㈜	(914)	-	-	(914)	62,612	-	61,698
나이스인프라㈜	(6,190,379)	(4,450,131)	(1,217,229)	(11,857,739)	26,423,516	-	14,565,777
나이스정보통신㈜	17,826,597	(13,895,972)	(9,905,165)	(5,974,540)	99,397,077	26,964	93,449,501
나이스지니데이타㈜	92,909	(126,364)	(175,704)	(209,159)	1,373,529	-	1,164,370
나이스평가정보㈜	19,593,862	(42,627,486)	(23,259,099)	(46,292,723)	103,799,610	-	57,506,887
나이스피앤아이㈜	1,654,410	(595,656)	(16,710)	1,042,044	7,295,033	-	8,337,077
나이스플러스(주)	(222,322)	(10,191)	768	(231,745)	557,207	-	325,462
㈜리페이퍼	(566,581)	(8,618)	800,000	224,801	526,673	-	751,474
㈜나이스엘엠에스	756,889	(2,840,800)	5,241,322	3,157,411	2,126,353	(23,193)	5,260,571
㈜오케이포스	(249,626)	88,721	(2,141,272)	(2,302,177)	3,004,660	-	702,483
나이스페이먼츠㈜	2,979,668	(2,708,222)	(3,310,431)	(3,038,985)	107,262,896	673,895	104,897,806
케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	10,511,212	(14,734,935)	(10,605,406)	(14,829,129)	41,787,479	32,015	26,990,365
한국전자금융㈜	26,204,750	(17,589,642)	(6,329,664)	2,285,444	158,406,590	(7,525)	160,684,509
Nice Info Vietnam Co., LTD	(734,265)	1,887,089	(703,000)	449,824	111,489	-	561,313
LMS VINA Co., Ltd.	(9,674,657)	(2,274,795)	11,453,246	(496,206)	2,226,628	(702,324)	1,028,098
LMS ShenZhen Co., Ltd.	905,541	-	(240,014)	665,527	76,850	(734,757)	7,620
PT IONPAY NETWORKS	(4,080,922)	(2,094)	(67,784)	(4,150,800)	13,183,970	(6,556)	9,026,614
NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	(212,660)	-	1,011,177	798,517	226,313	-	1,024,830
(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	27,127,156	(68,888,227)	56,271,013	14,509,942	58,672,597	1,638,930	74,821,469
나이스비즈니스플랫폼(주)	(1,381,111)	(137,632)	-	(1,518,743)	10,202,895	-	8,684,152
LMS TRADING VIETNAM	85,019	-	-	85,019	559,164	51,871	696,054
엔비피상생대부(주)	(6,318)	-	-	(6,318)	280,994	-	274,676
나이스파크둔산(주)	80,608	(80,122)	1,400,000	1,400,486	761,142	-	2,161,628
NICE LMS Hungary Co., Ltd.	840,893	(575,825)	577,541	842,609	218,537	(868,551)	192,595
(주)씨유엔	264,924	(250,000)	-	14,924	963,276	-	978,200
나이스네트워크(주)	329,561	(300)	(23,154)	306,107	2,446,549	-	2,752,656
나이스디더블유알(주)	(52,913)	(19,389,787)	18,000,000	(1,442,700)	3,335,437	-	1,892,737
나이스스마트모빌리티신기술투자조합	(23,185)	-	-	(23,185)	185,098	-	161,913
(주)티페이	533,449	(306,892)	(111,470)	115,087	-	-	115,087

(주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(전반기) (단위: 천원)

구 분	영업활동으로 인한 현금흐름	투자활동으로 인한 현금흐름	재무활동으로 인한 현금흐름	현금및현금성자산의 순증감	기초 현금및현금성자산	외화표시현금및현금성자산의 환율변동손익	반기말 현금및현금성자산
나이스신용정보㈜	165,389	(157,060)	(390,134)	(381,805)	7,742,035	-	7,360,230
나이스신용평가㈜	8,413,428	(4,248,678)	(2,230,128)	1,934,622	6,889,512	-	8,824,134
나이스씨엠에스㈜	1,132,731	(34,354)	(763,157)	335,220	4,626,487	-	4,961,707
나이스인베스트먼트㈜	(4,651)	-	-	(4,651)	131,338	-	126,687
나이스인프라㈜	(16,498,801)	8,550,725	(1,177,299)	(9,125,375)	27,638,067	-	18,512,692
나이스정보통신㈜	43,138,442	26,114,492	(13,396,309)	55,856,625	31,890,732	7,196	87,754,553
나이스지니데이타㈜	336,339	(1,609,850)	(106,739)	(1,380,250)	1,927,246	-	546,996
나이스평가정보㈜	21,518,766	(4,211,156)	(24,961,787)	(7,654,177)	80,182,083	-	72,527,906
나이스피앤아이㈜	(401,822)	(191,413)	(41,693)	(634,928)	5,824,621	-	5,189,693
나이스플러스(주)(구: (주)무노스)	(604,766)	(1,409,676)	400,975	(1,613,467)	1,928,103	-	314,636
㈜리페이퍼	(668,087)	(3,132)	1,000,000	328,781	65,311	-	394,092
㈜나이스엘엠에스	(9,515,801)	(9,003,894)	24,277,179	5,757,484	699,678	(111,917)	6,345,245
㈜오케이포스	(2,779,667)	4,199,461	910,308	2,330,102	931,456	-	3,261,558
나이스페이먼츠㈜	(24,870,366)	(15,384,828)	(5,023,412)	(45,278,606)	108,127,511	89,554	62,938,459
케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	21,613,347	(18,729,859)	1,785,943	4,669,431	32,584,543	99,939	37,353,913
한국전자금융㈜	23,954,983	(15,356,145)	(5,708,206)	2,890,632	165,292,469	10,802	168,193,903
Nice Info Vietnam Co., LTD	(387,700)	(64,616)	616,955	164,639	70,971	-	235,610
LMS VINA Co., Ltd.	3,339,777	(10,127,005)	10,047,449	3,260,221	544,359	-	3,804,580
LMS ShenZhen Co., Ltd.	(42,783)	-	13,773	(29,010)	79,411	26,332	76,733
PT IONPAY NETWORKS	(354,656)	(52,069)	(66,102)	(472,827)	6,402,397	(8,994)	5,920,576
NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	(142,131)	80,150	378,347	316,366	61,777	-	378,143
(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	21,445,259	(55,251,737)	8,108,557	(25,697,921)	44,870,022	207,171	19,379,272
나이스비즈니스플랫폼(주)	(1,655,189)	66,231	1,975,288	386,330	930,066	-	1,316,396
LMS TRADING VIETNAM	(829,428)	-	-	(829,428)	905,447	39,906	115,925
엔비피상생대부(주)	(1,583)	-	(1,250)	(2,833)	288,707	-	285,874
나이스파크둔산(주)	1,956,847	(19,960,680)	17,850,000	(153,833)	210,559	-	56,726
NICE LMS Hungary Co., Ltd.	(107,849)	(1,226,291)	1,674,273	340,133	30,343	(52,552)	317,924
(주)씨유엔	614,772	(806,866)	(21,919)	(214,013)	992,687	-	778,674
나이스네트워크(주)	511,394	1,074,272	(81,680)	1,503,986	-	-	1,503,986
나이스디더블유알(주)	-	(26,641,525)	30,000,000	3,358,475	-	-	3,358,475

(주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(5) 당반기와 전반기 중 지배력을 상실하지 않으면서 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분율이 증가 및 감소한 거래의 내역과 그로 인해 지배기업 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구 분	거래전 지분율(%)	거래후 지분율(%)	지분 취득 및 처분대가(A)	비지배지분의 증감(B)	기타불입자본의 증감(A-B)
㈜나이스엘엠에스 유상증자 및 자사주 처분	51.29	49.77	4,002,635	2,228,387	1,774,248
㈜아이티엠반도체 유상증자 및 자사주 취득	38.07	38.38	(7,672,312)	(5,367,128)	(2,305,184)
케이아이에스정보통신(주) 추가취득	91.00	91.09	(91,082)	(136,939)	45,857
PT IONPAY NETWORKS 추가취득	96.70	100.00	(277,799)	(92,278)	(185,521)

(전반기) (단위: 천원)

구 분	거래전 지분율(%)	거래후 지분율(%)	지분 취득 및 처분대가(A)	비지배지분의 증감(B)	기타불입자본의 증감(A-B)
㈜나이스엘엠에스 유상증자 및 자사주 처분	58.94	53.84	11,871,773	5,182,639	6,689,134
㈜아이티엠반도체 유상증자 및 자사주 취득	38.19	38.22	(419,701)	(138,265)	(281,436)
㈜무노스 처분 및 추가취득	70.00	100.00	(1,574,273)	(2,064,112)	489,839

18. 관계기업투자 및 공동기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유한 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	법인설립 및 영업소재지	주요영업활동	당반기말 지분율(%)	당반기말 취득원가	당반기말 장부가액	전기말 지분율(%)	전기말 취득원가	전기말 장부가액
㈜나이스디앤비와 그 종속기업	대한민국	기업정보제공 및 기업신용평가	34.97	3,267,552	24,556,833	34.97	3,267,552	22,295,674
나이스아이피파트너스㈜(주1)	대한민국	사업 및 무형재산권 중개업	50.00	450,000	-	50.00	450,000	-
동부사모부동산투자신탁제11호(주1)	대한민국	부동산 임대 및 매각	50.00	9,500,000	4,666,990	50.00	9,500,000	4,601,139
후퍼㈜	대한민국	응용소프트웨어개발 및 공급업	25.00	199,995	125,838	25.00	199,995	119,109
㈜엄마와(주2)	대한민국	응용소프트웨어개발 및 공급업	10.33	500,010	-	10.33	500,010	-
매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업	대한민국	기타투자기관	29.00	27,550,000	32,170,555	29.00	27,550,000	40,562,327
㈜동행복권	대한민국	복권발행 및 판매업	30.40	12,161,500	11,952,790	30.40	12,161,500	11,740,674
나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	대한민국	기타투자기관	24.07	3,402,832	1,875,275	24.07	3,402,832	1,881,352
나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	대한민국	기타투자기관	20.51	1,623,065	1,370,541	20.51	1,623,065	1,368,590
BBS Gmbh와 그 종속기업	독일	자동차 휠 제조업	40.01	20,322,605	-	40.01	20,322,605	-
나이스디앤알㈜	대한민국	시장조사 및 여론조사업	32.47	6,360,000	8,202,223	32.47	6,360,000	7,755,692
IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	대한민국	기타투자기관	32.35	4,400,000	4,266,166	32.35	2,200,000	2,173,955
합 계				89,737,559	89,187,211		87,537,559	92,498,512

(주1) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정의 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유한다는 것을 명시하는 합의된 계약상 조건이나 그 밖의 사실과 상황이 존재하지 않습니다. 따라서 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리 하고 있습니다.
(주2) 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만,이사회에 이사를 임명 할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 공정가치 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
나이스디앤비㈜	57,888,750	52,665,300

(3) 당반기와 전반기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	지분법이익잉여금	손상	기타증감(주1)	반기말
㈜나이스디앤비와 그 종속기업	22,295,674	-	3,338,113	45	-	-	(1,076,999)	24,556,833
동부사모부동산투자신탁제11호	4,601,139	-	510,140	-	-	-	(444,289)	4,666,990
후퍼㈜	119,109	-	6,729	-	-	-	-	125,838
매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업	40,562,327	-	(8,122,026)	(269,746)	-	-	-	32,170,555
㈜동행복권	11,740,674	-	276,125	(64,009)	-	-	-	11,952,790
나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	1,881,352	-	(6,077)	-	-	-	-	1,875,275
나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	1,368,590	-	1,951	-	-	-	-	1,370,541
나이스디앤알(주)	7,755,692	-	446,531	-	-	-	-	8,202,223
IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	2,173,955	2,200,000	(107,789)	-	-	-	-	4,266,166
합 계	92,498,512	2,200,000	(3,656,303)	(333,710)	-	-	(1,521,288)	89,187,211

(주1) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액입니다.

(전반기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	지분법이익잉여금	손상(주2)	기타증감(주1)	반기말
㈜나이스디앤비와 그 종속기업	19,542,043	-	2,961,712	(45)	-	-	(942,376)	21,561,334
동부사모부동산투자신탁제11호	4,520,522	-	435,742	-	-	-	(389,182)	4,567,082
후퍼㈜	128,411	-	453	-	-	-	-	128,864
매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업	34,894,353	-	16,837,787	1,053,325	-	-	-	52,785,465
㈜동행복권	11,052,054	-	67,579	-	-	-	-	11,119,633
나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	3,925,230	-	95,251	-	-	-	-	4,020,481
나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	1,648,285	-	62,146	-	-	-	-	1,710,431
BBS Gmbh와 그 종속기업	-	20,322,605	(6,508,042)	-	-	(13,814,563)	-	-
나이스디앤알(주)	7,343,087	-	(35,794)	-	-	-	-	7,307,293
합 계	83,053,985	20,322,605	13,916,834	1,053,280	-	(13,814,563)	(1,331,558)	103,200,583

(주1) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액입니다.
(주2) BBS GmbH는 현지법원으로부터 임시 도산관리인 선임 명령 및 자산 등의 강제집행 금지명령을 받았습니다. 이에 계속기업으로서의 존속 가능성이 매우 불확실한 바, 도산절차 진행시 예상되는 회수가능액을 산정하여 기존 장부가액을 전액 감액하였습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계
㈜나이스디앤비와 그 종속기업	72,376,006	24,216,343	96,592,349	19,712,916	1,464,102	21,177,018	68,860,659	6,554,672	75,415,331
나이스아이피파트너스㈜	11,260	7,007	18,267	117,048	-	117,048	(98,781)	-	(98,781)
동부사모부동산투자신탁제11호	620,889	48,854,908	49,475,797	522,165	29,802,701	30,324,866	19,150,931	-	19,150,931
후퍼㈜	177,055	1,042,599	1,219,654	78,302	638,000	716,302	503,352	-	503,352
㈜엄마와	226,863	159,966	386,829	401,772	-	401,772	(14,943)	-	(14,943)
매그넘사모투자합자회사와 &cr;그 종속기업	128,748,071	18,137,643	146,885,714	44,715,888	-	44,715,888	49,919,826	52,250,000	102,169,826
㈜동행복권	45,213,135	28,901,881	74,115,016	33,845,665	950,964	34,796,629	39,318,387	-	39,318,387
나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	921,065	6,870,703	7,791,768	-	-	-	7,791,768	-	7,791,768
나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	1,019,774	5,661,614	6,681,388	-	-	-	6,681,388	-	6,681,388
나이스디앤알(주)	20,546,955	3,065,431	23,612,386	2,888,624	343,937	3,232,561	20,379,825	-	20,379,825
IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	5,821,194	7,534,670	13,355,864	169,534	-	169,534	13,186,330	-	13,186,330

(주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(전기말) (단위: 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계
㈜나이스디앤비와 그 종속기업	62,666,416	24,614,749	87,281,167	18,406,787	371,635	18,778,422	62,394,206	6,108,539	68,502,745
나이스아이피파트너스㈜	81,567	7,007	88,574	160,862	-	160,862	(72,288)	-	(72,288)
동부사모부동산투자신탁제11호	580,091	48,854,908	49,434,999	522,290	29,802,701	30,324,991	19,110,008	-	19,110,008
후퍼㈜	166,693	997,021	1,163,714	49,278	638,000	687,278	476,436	-	476,436
㈜엄마와	266,342	94,560	360,903	467,701	-	467,701	(106,798)	-	(106,798)
매그넘사모투자합자회사와 &cr;그 종속기업	125,852,302	31,410,204	157,262,506	42,070,964	-	42,070,964	62,941,542	52,250,000	115,191,542
㈜동행복권	47,915,408	24,777,340	72,692,748	111,721	33,960,391	34,072,112	38,620,636	-	38,620,636
나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	946,314	6,870,703	7,817,017	-	-	-	7,817,017	-	7,817,017
나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	1,010,265	5,661,614	6,671,879	-	-	-	6,671,879	-	6,671,879
나이스디앤알(주)	20,083,092	3,404,009	23,487,101	4,353,785	128,783	4,482,568	19,004,533	-	19,004,533
IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	6,801,245	-	6,801,245	81,749	-	81,749	6,719,496	-	6,719,496

(5) 당반기와 전반기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	반기순손익	기타포괄손익	반기총포괄손익
㈜나이스디앤비와 그 종속기업	48,456,331	12,053,669	9,992,394	-	9,992,394
나이스아이피파트너스㈜	-	(23,769)	(26,493)	-	(26,493)
동부사모부동산투자신탁제11호	1,355,438	1,284,063	929,474	-	929,474
후퍼㈜	309,461	(8,431)	26,916	-	26,916
㈜엄마와	580,312	118,485	91,854	-	91,854
매그넘사모투자합자회사와 &cr;그 종속기업	3,314,917	669,407	(12,603,144)	-	(12,603,144)
㈜동행복권	27,801,384	795,722	811,879	(143,409)	668,470
나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	111,545	(25,250)	(25,250)	-	(25,250)
나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	88,748	9,509	9,509	-	9,509
나이스디앤알(주)	11,374,750	1,669,881	1,375,099	-	1,375,099
IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	7,564	(333,166)	(333,166)	-	(333,166)

(주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. 한편, 관계기업으로 분류되기 이전 또는 관계기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(전반기) (단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	반기순손익	기타포괄손익	반기총포괄손익
㈜나이스디앤비와 그 종속기업	44,190,092	9,976,694	8,600,424	-	8,600,424
나이스아이피파트너스㈜	-	(2,582)	(6,429)	-	(6,429)
동부사모부동산투자신탁제11호	1,348,724	1,276,476	780,624	-	780,624
후퍼㈜	286,527	7,073	303	-	303
㈜엄마와	203,094	(120,186)	(196,263)	-	(196,263)
매그넘사모투자합자회사와 &cr;그 종속기업	28,886,719	26,127,599	26,127,599	-	26,127,599
㈜동행복권	13,909,858	403,571	208,500	14,334	222,834
나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	562,261	395,770	395,770	-	395,770
나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	149,194	(57,109)	302,961	-	302,961
BBS Gmbh와 그 종속기업	37,285,305	(15,439,223)	(16,265,545)	-	(16,265,545)
나이스디앤알(주)	9,936,263	539,891	446,066	-	446,066

(6) 보고기간종료일 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)

구 분	피투자기업의 순자산(A)	지분율(B)	순자산 지분금액(AXB)	투자차액	미실현손익	미반영손익	누적손상차손	장부가액
㈜나이스디앤비와 그 종속기업	68,860,659	34.97	24,078,873	477,960	-	-	-	24,556,833
나이스아이피파트너스㈜	(98,781)	50.00	(49,390)	51,802	-	(2,412)	-	-
동부사모부동산투자신탁제11호	19,150,931	50.00	9,575,465	-	(4,908,475)	-	-	4,666,990
후퍼㈜	503,352	25.00	125,838	-	-	-	-	125,838
㈜엄마와	(14,943)	10.33	(1,544)	-	-	13,779	(12,235)	-
매그넘사모투자합자회사와 &cr;그 종속기업(주1)	49,919,826	64.44	32,170,555	-	-	-	-	32,170,555
㈜동행복권	39,318,387	30.40	11,952,790	-	-	-	-	11,952,790
나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	7,791,768	24.07	1,875,275	-	-	-	-	1,875,275
나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	6,681,388	20.51	1,370,541	-	-	-	-	1,370,541
나이스디앤알(주)	20,379,825	32.47	6,616,947	1,585,276	-	-	-	8,202,223
IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	13,186,330	32.35	4,266,166	-	-	-	-	4,266,166
합 계								89,187,211

(주1) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다.

(전기말) (단위: 천원)

구 분	피투자기업의 순자산(A)	지분율(B)	순자산 지분금액(AXB)	투자차액	미실현손익	미반영손익	누적손상차손	장부가액
㈜나이스디앤비와 그 종속기업	62,394,206	34.97	21,817,714	477,960	-	-	-	22,295,674
나이스아이피파트너스㈜	(72,288)	50.00	(36,144)	51,802	-	(15,658)	-	-
동부사모부동산투자신탁제11호	19,110,008	50.00	9,555,004	-	(4,953,865)	-	-	4,601,139
후퍼㈜	476,436	25.00	119,109	-	-	-	-	119,109
㈜엄마와	(106,798)	10.33	(11,033)	-	-	23,268	(12,235)	-
매그넘사모투자합자회사와 &cr;그 종속기업(주1)	62,941,542	64.44	40,562,327	-	-	-	-	40,562,327
㈜동행복권	38,620,636	30.40	11,740,674	-	-	-	-	11,740,674
나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	7,817,017	24.07	1,881,352	-	-	-	-	1,881,352
나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	6,671,879	20.51	1,368,590	-	-	-	-	1,368,590
BBS Gmbh와 그 종속기업	26,148,200	40.01	10,462,212	-	-	-	(13,814,563)	-
나이스디앤알(주)	19,004,533	32.47	6,170,415	1,585,277	-	-	-	7,755,692
IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	6,719,496	32.35	2,173,955	-	-	-	-	2,173,955
합 계								92,498,512

(주1) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다.

장기성매출채권및기타채권
보고기간종료일 현재 장기성매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
장기대여금	14,712,366	31,783,576
차감: 손실충당금	(1,101,464)	(1,072,464)
장기대여금(순액)	13,610,902	30,711,112
장기성매출채권	390,675	327,233
차감: 손실충당금	(166,804)	(109,536)
장기성매출채권(순액)	223,871	217,697
보증금	33,725,754	33,197,529
합 계	47,560,527	64,126,338

기타비유동자산
보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
장기선급비용	31,046,046	34,677,641
차감: 손실충당금	(98,066)	(95,758)
장기선급비용(순액)	30,947,980	34,581,883
기타의투자자산	2,937,743	3,583,837
합 계	33,885,723	38,165,720

매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매입채무	78,546,690	83,186,890
미지급금	102,554,864	89,878,152
미지급비용	79,721,606	85,668,870
예수보증금	6,333,684	7,386,487
임대보증금	5,685,069	5,478,175
합 계	272,841,913	271,598,574

차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

차입금 종류	이자율(%)	금 액	상환방법	당반기말	전기말
기업일반한도대출	0.90~4.13	418,596,246	만기일시상환
시설자금대출	0.62~2.97	34,860,885	만기일시상환
유동성장기차입금	2.08~2.62	44,175,646	분할상환
USANCE	2.45~3.49	6,373,946	만기일시상환
합 계				504,006,723	435,119,906

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

차입금 종류	이자율(%)	금 액	상환방법	당반기말	전기말
시설대	1.58~2.97	111,662,024	분할상환
일반대	1.70~2.90	40,910,781	만기일시상환
전환사채	-	15,750,000	만기일시상환
이자율스왑	-	-	만기일시상환	10,000,000
차감: 유동성장기부채				(44,175,646)	(23,937,052)
합 계				124,147,159	115,989,938

(3) 보고기간종료일 현재 연결실체는 상기의 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 유형자산(채권최고액 105,149,884천원) 및 기타금융자산 등(채권최고액 222,192,001천원)을 담보로 제공하고 있습니다.

기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채
보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
기타유동금융부채:
금융보증부채	990,534	1,677,556
기타비유동금융부채:
장기미지급금	12,340,183	12,238,876
금융보증부채	112,746	762,985
합 계	13,443,463	14,679,417

기타유동부채 및 기타비유동부채
보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
기타유동부채:
예수금	32,642,898	30,177,638
선수금	456,006,591	429,554,070
선수수익	1,450,042	840,411
기타	5,415,868	3,992,962
합 계	495,515,399	464,565,081
기타비유동부채:
장기선수수익	2,559,673	2,563,448
기타충당부채	420,473	402,493
합 계	2,980,146	2,965,941

법인세비용

(1) 연결실체의 당반기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기	전반기	3개월 누적	3개월 누적
법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함)	10,648,774	24,714,283	10,239,468	24,616,121
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액(주1)	1,559,331	1,455,910	351,742	(3,750,633)
자본에 직접 반영된 법인세비용	296,046	(839,389)	(37,834)	(482,095)
법인세비용	12,504,151	25,330,804	10,553,376	20,383,393

(주1) 일시적 차이로 인한 반기말 순이연법인세자산 26,765,538 26,765,538 26,180,451 26,180,451
종속기업취득및처분으로 인한 이연법인세부채 변동액 189,596 189,596 338,476 1,128,708
일시적 차이로 인한 기초 순이연법인세자산 28,135,273 28,031,852 26,193,717 21,301,110
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,559,331) (1,455,910) (351,742) 3,750,633
(주2) 계속영업이익법인세비용 12,504,151 25,330,804 10,553,376 20,383,393
법인세비용 계 12,504,151 25,330,804 10,553,376 20,383,393

(2) 연결실체의 당반기와 전반기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기	전반기	3개월 누적	3개월 누적
법인세비용차감전계속영업이익	43,549,228	86,031,073	25,319,657	53,108,334
법인세비용차감전중단영업이익	-	-	1,731,631	1,889,808
법인세비용차감전순이익	43,549,228	86,031,073	27,051,288	54,998,142
적용세율에 따른 세부담액	10,769,914	20,588,520	6,430,911	13,078,550
조정사항 :
비과세수익	-	-	-	-
비공제비용	4,562,115	4,579,515	1,403,096	3,009,159
일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과	1,596,733	(2,905,427)	320,500	101,288
법인세추납액(환급액)	370,524	58,928	2,411,093	1,067,891
기타(세율차이 등)	(4,795,135)	3,009,268	(12,224)	3,126,505
법인세비용	12,504,151	25,330,804	10,553,376	20,383,393
유효세율(법인세비용/세전이익)	28.7%	29.4%	39.0%	37.1%

퇴직급여제도

(1) 연결실체는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.

연결포괄손익계산서에 인식된 종업원급여비용 중 3,604,375천원(전반기 : 2,301,147천천원)은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 135,789,577 | 132,935,549 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (120,169,322) | (121,540,081) |
| 순확정급여부채 | 15,620,255 | 11,395,468 |

(3) 당반기와 전반기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채
기초	132,935,549	(121,540,081)	11,395,468
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	8,157,126	-	8,157,126
이자비용(이자수익)	904,577	(1,002,735)	(98,158)
소 계	9,061,703	(1,002,735)	8,058,968
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	-	125,847	125,847
기여금	-	(4,217,850)	(4,217,850)
제도에서 지급한 금액	(4,420,415)	5,916,016	1,495,601
전출입	(722,618)	480,073	(242,545)
기타	(1,064,642)	69,408	(995,234)
기말	135,789,577	(120,169,322)	15,620,255

(전반기)
(단위: 천원)

구분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채
기초	113,110,058	(100,696,827)	12,413,231
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	8,794,056	-	8,794,056
이자비용(이자수익)	834,095	(878,278)	(44,183)
소 계	9,628,151	(878,278)	8,749,873
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	-	56,463	56,463
기여금	-	(3,507,967)	(3,507,967)
제도에서 지급한 금액	(5,086,795)	4,819,782	(267,013)
전출입	723,735	(1,252,051)	(528,316)
기말	118,375,149	(101,458,879)	16,916,270

27. 자본금

보고기간종료일 현재 연결실체의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	당반기말	전기말
발행할 주식의 총수	200,000,000주	200,000,000주
1주당 액면금액	500원	500원
발행한 주식의 수	37,882,300주	37,882,300주
자본금	18,941,150,000원	18,941,150,000원

28. 기타불입자본 및 기타자본구성요소

(1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
주식발행초과금	207,229,888	207,229,888
자기주식처분이익	7,864,891	7,864,891
주식선택권	1,642,442	1,039,710
기타자본잉여금	41,171,055	40,176,189
자기주식	(5,482,712)	(379,564)
기타자본조정	(5,562,657)	(4,975,294)
합 계	246,862,907	250,955,820

(2) 당반기와 전반기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
기초	250,955,820	235,543,582
자기주식의 취득	(5,103,148)	(379,457)
주식선택권	602,732	320,840
종속기업지분의 추가취득 및 처분	407,503	5,086,788
반기말	246,862,907	240,571,753

(3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,286,727)	(1,286,727)
외화환산적립금	3,744,548	2,621,710
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(874,602)	(568,839)
합 계	1,583,219	766,144

(4) 당반기와 전반기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
기초	766,144	3,769,246
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익:
평가손익	-	334
법인세효과	-	-
외화환산적립금:
당기외환차이	1,453,270	1,317,914
법인세효과	(330,432)	(189,396)
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분:
지분변동	(305,758)	1,053,280
법인세효과	(5)	6
반기말	1,583,219	5,951,384

29. 주식기준보상

(1) 보고기간종료일 현재 임직원에 대하여 부여한 주식선택권 내역은 다음과 같습니다.

부여일	발행할 주식 총수	부여방법(주1)	행사가격	행사가능기간	가득조건
2019년 3월 28일	150,000주	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	19,229원	2022년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일	부여일로부터 3년간 근무
2020년 3월 27일	230,000주	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	16,789원	2022년 3월 28일 ~ 2027년 3월 27일	부여일로부터 2년간 근무
2021년 3월 30일	110,000주	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	17,271원	2023년 3월 30일 ~ 2028년 3월 30일	부여일로부터 2년간 근무

(주1) 주식교부 방식에 따라 지급하며, 당사가 차액보상방식으로 지급하기로 정하는 경우 차액보상방식에 따라 지급할 수 있습니다.

(2) 당반기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분	주식매수선택권 수량	가중평균행사가격
기초 잔여주	380,000	17,752
부여 주식수	110,000	17,271
소멸 주식수	-	-
반기말 잔여주	490,000	17,644

(3) 지배기업에 부여된 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	2019년 3월 28일	2020년 3월 27일	2021년 3월 30일
부여된 선택권의 공정가치	4,173	6,858	5,677
부여일 직전일의 종가	19,650	16,150	17,200
주가변동성	18.68%	40.42%	22.44%
할인율	1.832%	1.395%	3.64%

(4) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
당기보상원가	602,733	320,840
누적인식 총 보상원가	1,642,442	541,064
잔여보상원가	1,185,296	1,662,151
총 보상원가	2,827,738	2,203,215

30. 이익잉여금과 배당금

(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
이익준비금(주1)	8,792,205	7,770,107
기업발전적립금	1,000,000	1,000,000
임의적립금	10,558,961	8,758,961
미처분이익잉여금	443,090,463	417,703,464
합 계	463,441,629	435,232,532

(주1) 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
기초	435,232,532	427,426,402
지배주주순이익	38,448,917	7,134,314
배당금 지급	(10,220,982)	(8,712,929)
기타	(18,838)	(17,749)
반기말	463,441,629	425,830,038

(3) 당반기와 전반기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	배당금 합계
보통주	37,882,300주	26,812주	37,855,488주	270원	10,220,982

(전반기)
(단위: 천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	배당금 합계
보통주	37,882,300주	-	37,882,300주	230원	8,712,929

31. 주당이익

(1) 기본주당이익

기본주당이익은 지배기업의 보통주당기순이익을 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기와 전기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.

(단위: 원, 주)

구분	당반기	전반기
	3개월 누적	3개월 누적
지배기업의 계속영업이익	21,886,753,412	38,448,917,031
지배기업의 중단영업이익	-	-
지배기업의 보통주반기순이익(A)	21,886,753,412	38,448,917,031
가중평균 유통보통주식수(B)	37,618,834	37,717,849
기본주당이익(A/B)	582	1,019
계속영업이익	582	1,019
중단영업손실	-	-

(2) 희석주당이익

희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 산정하지 아니하였습니다.

32. 기타영업비용

당반기와 전반기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
	3개월 누적	3개월 누적
대손상각비	736,451	1,608,018
통신비	1,810,900	3,840,729
전산통신비	1,555,945	3,114,349
전산운영비	2,215,183	4,025,311
지급수수료	169,116,259	330,238,137
여비교통비	832,119	1,436,431
지급임차료	8,569,065	15,283,856
업무추진비	1,312,824	2,622,169
세금과공과	1,164,879	2,457,500
광고선전비	9,326,590	17,801,475
경조금	172,375	362,914
수도광열비	3,193,122	6,367,301
정보이용료	364,519	943,226
보험료	998,613	1,918,739
수선비	1,287,693	2,754,491
차량유지비	856,976	1,602,438
소모품비	3,361,965	6,050,267
교육훈련비	131,167	241,962
인쇄비	2,790,847	5,078,139
사무실관리비	1,264,780	2,429,545
도서신문비	32,637	62,188
운송비	2,279,400	4,345,839
경상개발비	5,423,202	9,511,865
조사연구용역비	1,076,035	2,497,883
리스료	4,580	5,799
잡비	2,668,937	4,036,747
상품 및 제품원가	104,584,897	185,861,485
합 계	327,131,960	616,498,803

33. 금융수익 및 금융비용

연결실체는 금융상품에서 발생하는 이자수익(비용)을 금융수익(비용)으로 분류하고 있으며, 이에 따라 당반기와 전반기 중 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
	3개월 누적	3개월 누적
이자수익:
예치금	843,992	1,770,017
기타 이자수익	19,526	542,428
소 계	863,518	2,312,445
이자비용:
은행당좌차월 및 대출금이자	3,128,713	7,145,837
기타 이자비용	829,099	1,433,089
소 계	3,957,812	8,578,926
순금융비용	(3,094,294)	(6,266,480)

34. 기타영업외수익

당반기와 전반기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
	3개월 누적	3개월 누적
임대수입	18,885	28,610
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	1,188,544	2,990,190
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	113,634	581,870
유형자산처분이익	9,580	48,807
무형자산처분이익	47,322	47,322
외환차익	2,668,842	6,377,612
외화환산이익	(647,625)	2,805,627
당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	6,528,195	11,221,922
매각예정자산처분이익	-	-
잡이익	(605,541)	2,866,189
합 계	9,321,836	26,968,149

35. 기타영업외비용

당반기와 전반기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
	3개월 누적	3개월 누적
외환차손	1,090,390	2,765,334
외화환산손실	120,835	1,312,820
기부금	32,577	126,839
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,704	3,704
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	7,340
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	-	-
유형자산처분손실	26,163	649,625
무형자산처분손실	-	-
무형자산손상차손	-	-
관계기업투자주식손상차손	-	-
잡손실	426,456	3,184,558
합 계	1,700,125	8,050,220

36. 특수관계자 거래

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구분	회사명
종속기업	나이스신용정보㈜, 나이스신용평가㈜, 나이스씨엠에스㈜, 나이스파크둔산㈜, 나이스인베스트먼트㈜, 나이스인프라㈜, 나이스정보통신㈜, 나이스평가정보㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜나이스엘엠에스, 케이아이에스정보통신㈜, 한국전자금융㈜, ㈜리페이퍼, 나이스지니데이타㈜, ㈜오케이포스, ㈜버드뷰, ㈜닥터스텍, 나이스페이먼츠㈜, 나이스플러스㈜, 나이스네트워크㈜, NICE INFO VIETVAN CO., LTD, PT.IONPay Networks, LMS VINA COMPANY LIMITED, LMS SHENZHEN CO.,LTD, NICE RETAIL VIETNAM CO.,LTD, LMS TRADING VIETNAM CO., LTD, ㈜모먼츠컴퍼니, NICE TECH CENTER VIETNAM CO.,LTD, ㈜아이티엠반도체와 그 종속기업, 나이스비스니스플랫폼㈜, 엔비피상생대부㈜, NICE LMS Hungary CO., LTD., ㈜씨유엔, ㈜제이티넷, ㈜티페이, 나이스디더블유알㈜, 나이스스마트모빌리티신기술투자조합, 포스뱅크솔루션즈(주), 시큐어파킹코리아(주), 리얼허브(주)
관계기업 및 공동기업	나이스아이피파트너스㈜, 동부사모부동산투자신탁제11호, ㈜나이스디앤비, ㈜엄마와, 후퍼㈜, 매그넘사모투자합자회사, ㈜동행복권, 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합, 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합, 나이스디앤알㈜, BBS GmbH, IBKC-NICE뉴딜소부장 신기술사업투자조합
기타 특수관계자	나이스투자파트너스㈜, 서울전자통신㈜, 에스투비네트워크㈜, ㈜지니틱스, Seo Kyung(H.K.) Electronics Ltd., Seoul Electronics(M) SDN. BHD., SET VINA Co.,Ltd., 나이스에이앤아이㈜, 디오홀딩스유한회사, BBS of America, (주)엔비모빌리티

(2) 지배기업과 종속 기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다.

1) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역(자금거래, 지분거래 제외)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	당반기	전반기
		수익(주1)	비용(주2)
관계기업 및 공동기업	나이스아이피파트너스㈜	924	-
	동부사모부동산투자신탁제11호	-	1,129,532
	㈜나이스디앤비	3,347,101	218,689
	㈜동행복권	2,333,032	-
	후퍼㈜	115	55,680
	BBS GmbH	318,241	-
	나이스디앤알㈜	451,154	349,110
기타 특수관계자	나이스투자파트너스(주)	3,318	21,819
	서울전자통신㈜	138,685	9,348,311
	㈜지니틱스	3,025	-
	나이스에이앤아이	5,382	-
	디오홀딩스	-	-
	에스투비네트워크	-	112,137
	임직원 등	1,488	-
합 계		6,602,465	11,235,278

(주1) 당반기와 전반기 중 특수관계자로부터의 배당금수익 1,521,287천원(전반기: 942,375천원)이 제외된 금액이며, 특수관계자별 금액은 아래와 같습니다.
(주2) 기업회계기준서 제1116호에 따라 증가된 사용권자산과 관련된 비용은 포함되어 있지 않습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
㈜나이스디앤비	1,077,000	942,375
동부사모부동산투자신탁제11호	444,287	-
합 계	1,521,287	942,375

2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 영업상의 채권ㆍ채무의 내역(차입금 및 대여금 포함)은 다음과 같습니다.# 36. 특수관계자 거래

(단위: 천원)

구 분	특수관계자 명칭	당반기말 채권	당반기말 채무	전기말 채권	전기말 채무
관계기업	나이스아이피파트너스㈜	14,820	7,007	39,266	7,007
	동부사모부동산투자신탁제11호	2,002,701	-	2,002,701	-
	㈜나이스디앤비	554,163	988,027	422,209	978,912
	㈜동행복권	354,529	799,451	1,789,146	837,656
	BBS GmbH(주1)	17,513,459	-	20,581,066	-
	후퍼㈜	-	2,413	2,720	-
	나이스디앤알㈜	44,668	405,747	98,072	570,206
기타 특수관계자	나이스투자파트너스㈜	-	1	5,643	-
	나이스에이앤아이㈜	-	-	5,581	-
	서울전자통신㈜	8,072,839	1,995,195	64,756	1,818,391
	㈜지니틱스	584	-	32,928	-
	에스투비네트워크㈜	123,344	12,240	172,397	20,853
	임직원 등	446,670	-	183,831	-
합 계		29,127,777	4,210,081	25,397,596	4,235,745

(주1) BBS Gmbh 대여금에 대한 보증계약의 대위변제 사유가 발생하여 보증인이 변제할 계획입니다.
(주2) 기업회계기준서 제1116호에 따라 증가된 사용권자산과 관련된 비용은 포함되어 있지 않습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 대여거래내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
기타특수관계자	서울전자통신㈜	-	8,000,000	-	8,000,000
	임직원	183,649	261,351	-	445,000
관계기업	BBS GmbH	20,541,300	-	(4,408,260)	16,133,040
합 계		20,724,949	8,261,351	(4,408,260)	24,578,040

(전반기)
(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
기타특수관계자	에스투비네트워크㈜	9,300,000	1,500,000	(5,800,000)	5,000,000
	디오홀딩스	1,000,000	-	(1,000,000)	-
	서울전자통신㈜	5,000,000	-	(5,000,000)	-
	임직원	10,953,649	1,600,000	(12,385,000)	168,649
관계기업	BBS GmbH	-	20,252,850	-	20,252,850
합 계		26,253,649	23,352,850	(24,185,000)	25,421,499

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	거래내역	당반기	전반기
관계기업	BBS GmbH	유상증자	-	20,322,605
합 계			-	20,322,605

(5) 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공한 기업	특수관계자	한도금액
지급보증	나이스인프라㈜	나이스아이피파트너스㈜	211,200
	서울전자통신㈜	4,800,000
	㈜나이스홀딩스	BBS GmbH	6,453,216
합계			11,464,416

(6) 당반기와 전반기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
단기종업원급여	490,483	730,180
퇴직급여	25,267	39,182
주식기준보상	233,721	178,885
합 계	749,471	948,247

(7) 연결실체는 종업원의 우리사주 취득을 위하여 주식취득 대금 및 주택자금을 지원하고 있으며, 당반기말과 전기말 현재 대여금 잔액은 194,853 천원과 196,535 천원입니다.

37. 우발부채와 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 현재 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관명	한도금액	내역
우리은행	89,622,048	시설자금대출 등
씨티은행	10,000,000	시설자금대출 등
신한은행	79,631,360	시설자금대출 등
대구은행	58,000,000	운전자금대출
IBK기업은행	38,260,000	시설자금대출 등
경남은행	18,000,000	기업일반대출
NH농협은행	61,800,000	시설자금대출 등
KEB하나은행	10,916,000	운전자금대출 등
KDB산업은행	187,853,801	시설자금대출 등
KB국민은행	117,250,000	기업일반대출 등
BIDV	22,600,000	기업일반대출
MB Bank	7,910,000	시설자금대출
Vietcom bank	13,560,000	시설자금대출
KEXIM	46,950,000	무역금융대출 등

(2) 보고기간종료일 현재 연결실체는 계약입찰 및 이행 등과 관련하여 서울보증보험㈜ 등으로 부터 45,870,155 천원의 보증을 제공받고 있습니다. 한편, 제휴 CD서비스 이용 계약과 관련하여 KEB하나은행 등으로부터 34,711,753천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 현금서비스 업무대행관련 운영자금에 대한 견질용으로 약속어음 11매(3,520,000천원)와 백지수표 5매가 관련 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 연결실체를 피고로 하여 계류중인 소송사건은 23건(소송가액: 36,267,119천원)이며, 이러한 소송의 결과가 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 연결실체는 관계기업인 BBS Gmbh의 풋옵션 이행보증과 관련하여 신한은행으로부터 2,173,927 천원의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.

(6) 보고기간종료일 현재 연결실체는 ㈜NICE엘엠에스가 발행하는 사채에 투자하는 나이스제3차 유한회사에 대한 자금보충약정 (약정한도액 4,580,000천원)을 체결하고 있습니다.

(7) 보고기간종료일 현재 연결실체를 포함한 매그넘사모투자합자회사의 후순위 유한책임사원은 매그넘사모투자합자회사 관련하여 선순위투자자(금융기관 등) 보유 지분의 50%까지 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 또한 ㈜디오가 약정된 경영 성과에 미달할 경우 매그넘사모투자합자회사의 종속기업인 디오홀딩스유한회사가 보유한 ㈜디오의 주식과 전환사채를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 당사 보유지분에 해당하는 매수의무의 공정가치는 당반기말 현재 14,974,949 천원이며 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상되어 있습니다.

(8) 보고기간종료일 현재 종속기업인 (주)닥터스텍과 관련하여 메디치 2018-2 중소선도기업 창업투자조합과 KIF-프리미어 기술금융 투자조합이 보유한 (주)닥터스텍의 지분을 매수할 의무를 보유하고 있습니다.

(9) 보고기간종료일 현재 종속기업인 나이스비즈니스플랫폼(주)와 관련하여 아이비케이 스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사가 보유한 나이스비즈니스플랫폼(주)의 우선주를 매수할 의무를 보유하고 있습니다.

(10) 보고기간종료일 현재 연결실체는 메디치 2016의 2 PEF 등 과의 계약에 의하여 종속회사인 (주)나이스엘엠에스가 약정된 경영성과에 미달할 경우 (주)나이스엘엠에스의 보통주를 매수할 의무를 보유하고 있습니다.

38. 사업결합

(1) 당반기와 전반기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

주요 영업활동	취득일	취득주식수	지분율(%)	이전대가
포스뱅크솔루션즈(주)	컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업	2021.05.14	140,000	70.00%
시큐어파킹코리아(주)	주차장 운영업	2021.03.01	126,020	100.00%
(주)리얼허브	영상 소프트웨어 개발 및 공급	2021.05.31	40,000	75.45%

(전반기)
(단위: 천원)

구 분	주요 영업활동	취득일	취득주식수	지분율(%)	이전대가
	(주)제이티넷	기타 전기 통신업	2020.03.20	48,081,563	95.70%

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분	포스뱅크솔루션즈(주)	시큐어파킹코리아(주)	(주)리얼허브
현금및현금성자산	4,203,992	357,943	6,512,870

(전반기)
(단위: 천원)

구 분	(주)제이티넷
현금및현금성자산	46,604,869

(3) 당반기와 전반기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분	포스뱅크솔루션즈(주)	시큐어파킹코리아(주)	(주)리얼허브
현금및현금성자산	1,909,978	66,368	3,069,741
매출채권및기타채권	1,486,568	26,718	353,385
당기법인세자산	2,056	-	-
기타유동자산	2,688,980	64,680	9,220
재고자산	389,160	-	-
장기성매출채권및기타채권	69,790	349	90,497
기타장기금융자산	-	-	156,321
유형자산	2,358,625	77,762	1,145,179
무형자산	578,193	89,479	1,696
이연법인세자산	-	-	189,596
매입채무및기타채무	(1,458,091)	(63,797)	(147,819)
기타유동부채	(3,736,165)	(74,042)	(520,079)
퇴직급여채무	(16,329)	-	-
비유동리스부채	-	-	(77,605)
식별가능한 순자산 공정가치 합계	4,272,764	187,516	4,270,131

(전반기)
(단위: 천원)

구 분	(주)제이티넷
현금및현금성자산	12,585,711
기타단기금융자산	3,045,225
매출채권및기타채권	7,449,480
기타유동자산	9,011,758
재고자산	611,056
장기성매출채권및기타채권	2,180,362
장기성기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,841,006
유형자산	11,702,476
무형자산	4,510,101
기타비유동자산	6,905,105
이연법인세자산	790,232
매입채무및기타채무	(8,787,802)
단기차입금	(2,800,000)
기타유동금융부채	(439,270)
기타유동부채	(673,459)
퇴직급여채무	(1,182,304)
기타비유동금융부채	(210,952)
기타비유동부채	(48,306)
이연법인세부채	(524,663)
식별가능한 순자산 공정가치 합계	48,965,756

(4) 당반기와 전반기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권 및 염가매수차익은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분	포스뱅크솔루션즈(주)	시큐어파킹코리아(주)	(주)리얼허브
이전대가	4,203,992	357,943	6,512,870
차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치	(4,272,764)	(187,516)	(4,270,131)
비지배주주지분	1,281,829	-	1,048,363
영업권	1,213,057	170,427	3,291,102

(전반기)
(단위: 천원)

구 분	(주)제이티넷
이전대가	46,604,869
차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치	(48,965,756)
비지배주주지분	2,103,026
염가매수차익	(257,861)

(5) 취득일 이후 PPA(Purchase Price Allocation)작업이 진행 중에 있으므로 식별가능한 순자산의 공정가치가 변동될 수 있습니다.

(6) 당반기와 전반기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분	포스뱅크솔루션즈(주)	시큐어파킹코리아(주)	(주)리얼허브
현금으로 지급한 대가	4,203,992	357,943	6,512,870
차감: 취득한 현금 및 현금성자산	(1,909,978)	(66,368)	(3,069,741)
차감 계	2,294,015	291,575	3,443,130

(전반기)
(단위: 천원)

구 분	(주)제이티넷
현금으로 지급한 대가	46,604,869
차감: 취득한 현금 및 현금성자산	(12,585,712)
차감 계	34,019,157

39. 종속기업의 처분 및 중단영업

가. 종속기업의 처분
1) 전반기

(1) 연결실체는 전반기 중 종속기업인 (주)무노스를 매각하여 지배력을 상실하였습니다.
(2) 전반기 중 종속기업의 처분과 관련한 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)무노스
현금및현금성자산으로 수취한 대가	3,099,911

(3) 지배력을 상실한 날 현재 중단영업부문과 관련한 종속기업의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)무노스
유동자산
매출채권및기타채권	439,533
기타유동자산	1,255,880
비유동자산
유형자산	102,845
무형자산	2,199,972
유동부채
매입채무및기타채무	564,605
기타유동부채	635,564
비유동부채
퇴직급여채무	199,011
비유동이연법인세부채	338,476
기타비유동부채	11,896
처분한 순자산 장부금액 합계	2,248,679

(4) 전반기 중 발생한 종속기업처분손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)무노스
처분대가의 공정가치	3,099,911
처분한 순자산의 장부금액	2,248,679
비지배지분	(848,360)
종속기업처분이익(손실)	1,699,593

(5) 전반기 중 종속기업처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)무노스
현금 및 현금성자산으로 수취한 대가	3,099,911
차감: 현금 및 현금성자산 처분액	-
순현금흐름	3,099,911

40. 보고기간 후 사건

(1) 연결실체의 종속기업인 (주)티페이, 나이스네트워크(주), (주)나이스플러스, (주)오케이포스는 (주)티페이를 존속기업으로 하여 2021년 7월 1일자로 합병하였으며, 합병 후 (주)티페이는 (주)오케이포스로 사명을 변경하였습니다.

(2) 지배기업은 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 2021년 7월 6일 자사주신탁계약을 체결하였으며 계약금액은 5,000,000천원입니다.

4. 재무상태표

제 36 기 반기말 2021.06.30 현재

제 35 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 36 기 반기말	제 35 기말
자산
유동자산	20,821,763,316	16,069,319,688
현금및현금성자산	11,794,425,573	7,928,118,290
매출채권및기타채권	8,503,812,862	7,951,169,498
기타유동자산	523,524,881	190,031,900
비유동자산	450,948,836,742	457,156,685,026
장기성매출채권및기타채권	13,840,982,820	19,050,396,223
비유동당기손익인식금융자산	0	0
장기성 당기손익-공정가치 측정 금융자산	15,218,620,000	12,400,140,000
장기금융상품	2,500,000	2,500,000
종속기업에 대한 투자자산	346,934,698,379	346,843,616,619
관계기업에 대한 투자자산	37,976,589,990	37,976,589,990
유형자산	19,249,647,123	19,133,203,435
무형자산	1,789,141,160	1,989,432,389
기타비유동자산	170,865,646	603,021,928
이연법인세자산	15,765,791,624	19,157,784,442
자산총계	471,770,600,058	473,226,004,714
부채
유동부채	125,904,422,175	131,871,993,574
매입채무및기타채무	5,011,588,381	5,013,610,076
유동리스부채	607,607,727	961,455,473
단기차입금	117,851,208,760	123,281,311,360
당기법인세부채	517,375,638	90,120,114
기타유동금융부채	1,435,208,461	1,580,361,953
기타유동부채	481,433,208	945,134,598
비유동부채	20,877,306,925	28,983,447,332
비유동리스부채	223,345,576	31,880,562
순확정급여부채	166,200,094	197,543,862
이연법인세부채	0	0
장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0
기타비유동금융부채	166,212,086	598,368,368
장기성 당기손익-공정가치 측정 금융부채	20,321,549,169	28,155,654,540
부채총계	146,781,729,100	160,855,440,906
자본
자본금	18,941,150,000	18,941,150,000
기타불입자본	210,051,937,431	209,449,204,873
기타자본구성요소	(200,119,700)	(200,119,700)
이익잉여금	96,195,903,227	84,180,328,635
자본총계	324,988,870,958	312,370,563,808
자본과부채총계	471,770,600,058	473,226,004,714

포괄손익계산서

제 36 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 36 기 반기	제 35 기 반기
	3개월 누적	3개월 누적
영업수익	5,163,662,432	26,091,905,198
용역수익	5,163,662,432	10,271,613,048
배당수익	0	15,820,292,150
영업비용	5,071,228,779	10,222,555,670
종업원급여비용	2,965,135,305	5,996,886,342
감가상각비	712,513,309	1,392,844,409
외주용역비	556,886,283	1,008,181,698
기타영업비용	836,693,882	1,824,643,221
영업이익	92,433,653	15,869,349,528
금융수익	192,207,283	376,777,743
금융비용	641,806,707	1,280,045,481
기타영업외수익	5,691,507,451	12,411,325,989
기타영업외비용	869,422,997	1,182,305,175
법인세비용차감전 계속영업이익	4,464,918,683	26,195,102,604
법인세비용	1,212,289,452	3,958,546,252
계속영업이익(손실)	3,252,629,231	22,236,556,352
중단영업이익(손실)	0	0
당기순이익(손실)	3,252,629,231	22,236,556,352
기타포괄손익	0	0
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0
매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	0	0
당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0
당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0
확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0
당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0
총포괄손익	3,252,629,231	22,236,556,352
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	86	587
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	86	587
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	86	587

	제 36 기 반기	제 35 기 반기
	4.941.280.859	22.495.028.484
	4.660.390.852	9.833.539.301
	280.890.007	12.661.489.183
	233.390.743	349.358.956
	785.866.766	1.508.009.973
	126.420.951	1.556.251.106
	25.492.581.637	47.027.004.134
	(25.637.746.702)	(33.967.914.862)
	(5.611.947.537)	(8.871.267.864)
	(20.025.799.165)	(25.096.646.998)
	0	0
	(20.025.799.165)	(25.096.646.998)
	0	0
	0	0
	0	0
	0	0
	0	0
	0	0
	(529)	(662)
	(529)	(662)
	0	0
	(529)	(662)

제36기 2분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지&cr;제36기 반 기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제35기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지&cr;제35기 반 기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

주식회사 NICE홀딩스

1. 회사의 개요

주식회사 NICE홀딩스(이하 '당사')는 기업정보ㆍ금융정보ㆍ경제정보ㆍ소비자신용정보 등 종합신용정보제공을 주요사업 내용으로 하여 1986년 9월 11일에 한국신용정보㈜로 설립되었습니다. 당사는 2010년 11월 5일에 투자사업부문과 신용조회사업부문을 분할하여 당사의 투자사업부문과 한국신용평가정보주식회사의 투자사업부문을 합병하면서 상호를 주식회사 NICE홀딩스로 변경하고 투자사업부문 등을 영위하고 있습니다.

당사는 2012년 8월 1일 현재의 재무상태를 기준으로 물적분할을 통하여 당사의 투자부동산 및 일부 관계기업투자주식을 주요 자산으로 하는 나이스인프라 주식회사를 신설하였으며, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 지주회사의 요건을 충족하여 2012년 8월 23일부터 지주회사로 전환되었으나 2018년 2월 2일부로 지주회사 자산총액 요건을 미충족하여 지주회사의 적용이 제외되었습니다.

당사는 설립 후 수차의 증자와 사업결합을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 18,941,150천원(보통주 37,882,300주)이며 2004년 2월 4일자로 한국거래소가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니다.

보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
김원우 외 2인	11,317,480	29.88%
에스투비네트워크(주)	6,854,080	18.09%
달랄스트리트 엘엘씨	3,311,375	8.74%
아프로파이낸셜대부(주)	3,065,177	8.09%
기타	13,334,188	35.20%
합 계	37,882,300	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 반기재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1116호 리스(개정)
국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.
- 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음
- 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침
- 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음
기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)
동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다.

계속영업희석주당이익(손실)

	제36기 반기 (단위 : 원)	제35기 반기 (단위 : 원)
	86	587
	(529)	(662)

중단영업희석주당이익(손실)

	제36기 반기 (단위 : 원)	제35기 반기 (단위 : 원)
	0	0
	0	0

자본변동표

	제 36 기 반기 (2021.01.01 부터 2021.06.30 까지)	제 35 기 반기 (2020.01.01 부터 2020.06.30 까지)
	(단위 : 원)	(단위 : 원)
	자본금	기타불입자본
2020.01.01 (기초자본)	18,941,150,000	208,629,719,915
총포괄손익	0	0
배당금지급	0	0
주식기준보상거래	0	320,839,533
2020.06.30 (기말자본)	18,941,150,000	208,950,559,448
2021.01.01 (기초자본)	18,941,150,000	209,449,204,873
총포괄손익	0	0
배당금지급	0	0
주식기준보상거래	0	602,732,558
2021.06.30 (기말자본)	18,941,150,000	210,051,937,431

현금흐름표

	제 36 기 반기 (2021.01.01 부터 2021.06.30 까지)	제 35 기 반기 (2020.01.01 부터 2020.06.30 까지)
	(단위 : 원)	(단위 : 원)
영업활동현금흐름	17,184,543,871	15,435,248,527
당기순이익(손실)	22,236,556,352	(25,096,646,998)
당기순이익조정을 위한 가감	(19,800,286,619)	27,218,452,610
퇴직급여	318,656,232	265,011,030
감가상각비	1,052,953,180	1,110,172,463
외화환산손실	92,051,100	1,022,488,107
외화환산이익	(76,588,059)	(867,242,847)
무형자산상각비	339,891,229	347,535,688
종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	20,322,605,244
대손상각비	0	0
기타의 대손상각비	0	0
이자비용	1,280,045,481	1,508,009,973
당기손익인식금융자산평가손실	0	4,903,580,000
매도가능금융자산손상차손	0	0
투자자산처분손실	0	0
무형자산처분손익	0	0
무형자산손상차손	0	0
종속기업/관계기업/공동기업투자처분손익	0	0
이자수익	(376,777,743)	(349,358,956)
유형자산처분손실	0	21,059
배당금수익	(15,820,292,150)	(12,440,874,580)
법인세비용	3,958,546,252	(8,871,267,864)
종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	0
매각예정비유동자산손상차손	0	0
잡손실	315,408,855	2,253,859,430
유형자산처분손익	(6,340,054)	(36,297)
무형자산처분이익	0	0
당기손익인식금융자산평가이익	0	0
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	719,316,166	17,802,314,236
당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(8,553,421,537)	0
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	0
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(2,818,480,000)	0
채무조정이익	0	0
잡이익	(827,988,129)	(109,203,609)
주식보상비용(환입)	602,732,558	320,839,533
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	525,015,744	2,791,065,838
매출채권의 감소(증가)	185,828,917	766,298,533
단기미수수익의 감소(증가)	(90,550,849)	396,479,316
미수금의 감소(증가)	895,039,706	819,719,613
선급금의 감소(증가)	2,950,819	511,500
선급비용의 감소(증가)	30,981,982	22,454,475
기타채권의 감소(증가)	0	0
임차보증금의 감소(증가)	0	0
미지급비용의 증가(감소)	322,033,419	1,590,241,789
금융보증부채의 증가(감소)	0	0
단기미지급금의 증가(감소)	(7,566,860)	27,281,197
단기임대보증금의 증가(감소)	0	0
기타채무의 증가(감소)	0	0
예수금의 증가(감소)	(463,701,390)	(404,566,415)
퇴직급여채무의 증가(감소)	(350,000,000)	(427,354,170)
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	0
선수금의 증가(감소)	0	0
이자수취	148,790,949	9,357,156
이자지급	(1,606,526,795)	(1,277,834,159)
배당금의 수취	15,820,292,150	12,440,874,580
법인세의 납부	(139,297,910)	(650,020,500)
투자활동현금흐름	2,907,271,883	(48,124,594,643)
임차보증금의 감소	17,370,000	17,370,000
단기금융상품의 처분	0	0
임차보증금의 증가	(66,092,800)	(25,827,000)
비유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0
단기대여금및수취채권의 처분	4,014,720,000	0
유형자산 및 투자부동산의 처분	818,334	1,271,672
당기손익인식금융자산의 취득	0	0
무형자산의 처분	0	0
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0
단기금융상품의 취득	0	0
단기대여금및수취채권의 취득	0	(8,401,251)
관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(20,322,605,244)
종속기업에 대한 투자자산의 취득	(91,081,760)	(8,000,000,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0
유동매도가능금융자산의 취득	0	0
기타투자자산의 증가	0	0
매각예정자산의 처분	0	1,297
유형자산의 취득	(947,461,891)	(260,540,807)
무형자산의 취득	(21,000,000)	(135,340,000)
사업양수도로 인한 현금흐름	0	0
장기대여금및수취채권의 취득	0	(19,390,523,310)
재무활동현금흐름	(16,226,613,332)	31,569,624,372
단기차입금의 증가	0	54,903,871,400
장기차입금의 증가	0	0
단기차입금의 상환	(5,512,160,640)	(14,033,426,480)
장기차입금의 상환	0	0
자기주식의 취득	0	0
자기주식의 처분	0	0
리스부채의 지급	(493,470,932)	(587,891,548)
배당금의 지급	(10,220,981,760)	(8,712,929,000)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,104,861	4,912,410
현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,866,307,283	(1,114,809,334)
기초현금및현금성자산	7,928,118,290	3,558,123,458
기말현금및현금성자산	11,794,425,573	2,443,314,124

중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

(1) 코로나19 상황에서 회수가능액 추정의 불확실성
코로나19의 대유행으로 전반적인 경기하락이 발생하고 있으며, 당사도 코로나19로 인한 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 코로나19로 인한 영향은 보고기간말 현재 지속되고 있으며, 코로나19가 지속될 기간과 그로 인한 영향이 어느 정도인지는 불확실합니다. 따라서 코로나19로 인하여 당사가 보유한 자산 혹은 현금창출단위의 회수가능액의 추정에 불확실성이 존재합니다. 당사는 보고기간말 현재 입수가능한 정보를 기초로 손상 징후가 식별된 자산 혹은 현금창출단위의 회수가능액을 추정하였으며, 당사의 경영진은 이러한 가정이 합리적이라고 판단하고 있습니다.

(2) 미사용 세무상결손금의 실현가능성
당사는 미사용 세무상결손금 29,930,665천원 대하여 당반기 중 당사의 영업실적과 향후 경영성과에 대한 추정 등을 종합적으로 고려하여 전액(관련 이연법인세 자산 6,584,746천원) 자산성이 있다고 판단하였습니다.

4. 금융상품

(1) 자본위험 관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 기타단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
차입금 총계(주석 15)	117,851,209	123,281,311
차감: 현금및현금성자산	11,794,426	7,928,118
순차입금 (a)	106,056,783	115,353,193
자본 총계	324,988,871	312,370,564
총자본(b)	431,045,654	427,723,757
자본조달비율 (a)/(b)	24.60%	26.97%

(2) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(당반기말)

1) 금융자산
(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	11,794,426	-	11,794,426
매출채권및기타채권	22,344,796	-	22,344,796
당기손익-공정가치측정금융자산	-	15,218,620	15,218,620
기타장기금융자산	2,500	-	2,500
합 계	34,141,722	15,218,620	49,360,342

2) 금융부채
(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
매입채무및기타채무	-	5,011,588	5,011,588
금융보증부채	-	1,601,421	1,601,421
단기차입금	-	117,851,209	117,851,209
당기손익-공정가치측정금융부채	20,321,549	-	20,321,549
리스부채	-	830,953	830,953
합 계	20,321,549	125,295,171	145,616,720

(전기말)

1) 금융자산
(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	7,928,118	-	7,928,118
매출채권및기타채권	27,001,566	-	27,001,566
당기손익-공정가치측정금융자산	-	12,400,140	12,400,140
기타장기금융자산	2,500	-	2,500
합 계	34,932,184	12,400,140	47,332,324

2) 금융부채
(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
매입채무및기타채무	-	5,013,610	5,013,610
금융보증부채	-	2,178,730	2,178,730
단기차입금	-	123,281,311	123,281,311
당기손익-공정가치측정금융부채	28,155,655	-	28,155,655
리스부채	-	993,336	993,336
합 계	28,155,655	131,466,987	159,622,642

(3) 당반기와 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당반기 3개월 누적	전반기 3개월 누적
금융자산
상각후원가측정금융자산	192,207	376,778
당기손익-공정가치측정금융자산	1,179,160	2,818,480
금융부채
상각후원가측정금융부채	(641,807)	(1,280,045)
당기손익-공정가치측정금융부채	3,140,378	7,834,105

(4) 금융위험관리

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(당사 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험

(가) 외환위험
당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 외화자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	자 산	부 채
	당반기말	전기말
EUR	17,258,244	20,100,940
USD	284,220	195,154

(나) 외화민감도 분석
당사는 EUR 및 USD의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래표는 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다.
(단위: 천원)

구 분	EUR통화 효과	USD 통화효과
	당반기말	전기말
10% 상승시 손익변동	(277,857)	(370,740)
10% 하락시 손익변동	277,857	370,740

(다) 가격위험
당사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 보고기간종료일 현재 당사는 가격위험에 노출되어 있는 재무상태표 상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권을 보유하고 있습니다.

(라) 이자율위험
당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 당사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익은 223,479천원만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다. 당사는 이자율위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

2) 신용위험
신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
금융보증계약(주1)	48,743,216	46,493,552
(주1) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다.

신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하였습니다.

3) 유동성위험
유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 재무실은 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

당사의 금융부채 및 신용계약을 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과	합 계
매입채무및기타채무	5,011,588	-	-	5,011,588
차입금	20,584,813	98,637,946	-	119,222,759
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	20,321,549	20,321,549
리스부채	266,639	354,440	228,913	849,992

(전기말)
(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과	합 계
매입채무및기타채무	5,013,610	-	-	5,013,610
차입금	66,143,868	58,212,323	-	124,356,191
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	28,155,655	28,155,655
리스부채	247,632	732,013	32,337	1,011,982

(5) 금융상품의 공정가치

1) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	11,921,020	-	3,297,600	15,218,620
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	20,321,549	20,321,549

(전기말)
(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	9,102,540	-	3,297,600	12,400,140
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	28,155,655	28,155,655

당반기와 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

구분	공정가치 (단위: 천원)	공정가치 서열체계 수준	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
	당반기말	전기말
전환상환우선주	2,748,000	2,748,000	3	할인된현금흐름	비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.
보통주	549,600	549,600	3	할인된현금흐름	비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.
당기손익-공정가치측정금융부채	20,321,549	28,155,655	3	옵션가격결정모형	풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다.

5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대하여 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	내 역	당반기말	전기말
기타장기금융자산	당좌개설보증금	2,500	2,500

6. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
유동자산
매출채권	1,949,521	2,135,350
미수금	516,681	1,411,720
차감:손실충당금	(507,466)	(507,466)
미수금(순액)	9,215	904,254
미수수익	1,167,397	896,845
보증금	-	-
단기대여금	5,377,680	4,014,720
차감:손실충당금	-	-
단기대여금(순액)	5,377,680	4,014,720
소 계	8,503,813	7,951,169
비유동자산
보증금	3,139,112	3,090,389
차감:현재가치할인차금	(53,489)	(98,873)
보증금(순액)	3,085,623	2,991,516
장기대여금	10,755,360	16,058,880
소 계	13,840,983	19,050,396

모든 유동 매출채권및기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 매출채권및기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

(2) 신용위험 및 손실충당금

당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 손상되거나 연체된 매출채권은 없습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	(507,466)	(4,541,005)
손실충당금	-	-
제각	-	4,541,005
반기말	(507,466)	-

손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 충당금 환입은 포괄손익계산서 상 '기타영업비용'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 장부금액입니다. 당사가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
상장주식	11,921,020	9,102,540
전환상환우선주(주1)	2,748,000	2,748,000
비상장주식	549,600	549,600
합 계	15,218,620	12,400,140
(주1) 하나 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 합성계약에 해당되며, 합성계약 전체를 당기손익-공정가치측정금융자산으로 구분하였습니다.

8. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급금	46,597	-	49,548	-
선급비용	476,927	-	140,484	-
기타의 투자자산	-	4,654	-	4,654
장기선급비용	-	166,212	-	598,368
합 계	523,524	170,866	190,032	603,022

9. 유형자산

당반기와 전반기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분	기초	취득(주1)	감가상각비	처분	대체(주2)	반기말
토지	3,521,350	-	-	-	-	3,521,350
건물	10,001,158	-	(150,393)	-	-	9,850,765
구축물	2,110,617	-	(77,093)	-	-	2,033,524
기계장치	886,697	112,039	(145,626)	-	-	853,110
차량운반구	-	105,661	(7,044)	-	-	98,617
집기비품	822,811	344,193	(143,356)	(804)	-	1,022,844
리스자산	1,044,291	372,719	(529,441)	(31,380)	-	856,189
건설중인자산	746,280	385,569	-	-	(118,600)	1,013,249
합 계	19,133,204	1,320,181	(1,052,953)	(32,184)	(118,600)	19,249,648

(주1) 비현금취득 372,719천원이 포함되어 있습니다.
(주2) 무형자산으로 118,600천원이 대체되었습니다.

(전반기)
(단위: 천원)

구 분	기초	취득(주1)	감가상각비	처분	대체	반기말
토지	3,521,350	-	-	-	-	3,521,350
건물	10,301,944	-	(150,393)	-	-	10,151,551
구축물	2,264,803	-	(77,093)	-	-	2,187,710
기계장치	797,862	102,861	(113,682)	-	131,500	918,541
집기비품	871,009	65,630	(121,227)	(1,235)	-	814,177
리스자산	2,245,264	92,456	(647,778)	(22,413)	-	1,667,529
건설중인자산	483,850	92,050	-	-	(131,500)	444,400
합 계	20,486,082	352,997	(1,110,173)	(23,648)	-	19,705,258

(주1) 비현금취득 92,456천원이 포함되어 있습니다.

10. 리스

당사는 건물과 차량운반구를 리스하였으며, 평균 리스기간은 건물 2.95년, 차량운반구는 3.0년입니다.```markdown

10. 리스

리스계약종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있는 리스계약은 없으며, 사용권자산에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스 제공자가 보유하고 있습니다.

(1) 당사가 이용자인 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
건물	3,416,726	3,178,598
차감: 감가상각누계액	(2,732,944)	(2,247,602)
차량운반구	316,788	335,847
차감: 감가상각누계액	(144,382)	(222,552)
합 계	856,188	1,044,291

(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구분	기초	증가	감가상각비	처분	반기말
건물	930,996	238,129	(485,342)	-	683,783
차량운반구	113,295	134,590	(44,100)	(31,380)	172,405
합 계	1,044,291	372,719	(529,442)	(31,380)	856,188

(전반기) (단위: 천원)

구분	기초	증가	감가상각비	처분	반기말
건물	2,016,236	-	(581,182)	-	1,435,054
차량운반구	229,028	92,456	(66,596)	(22,413)	232,475
합 계	2,245,264	92,456	(647,778)	(22,413)	1,667,529

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
유동리스부채	607,608	961,455
비유동리스부채	223,346	31,881
합 계	830,954	993,336

한편, 보고기간종료일 현재 리스부채의 상환스케쥴은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
1년 이내	607,608	961,455
1년 초과 5년 이내	223,346	31,881
합 계	830,954	993,336

(4) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구분	기초	증가	이자비용	리스료지급	기타증감	반기말
리스부채	993,336	368,794	14,935	(508,406)	(37,706)	830,953

(전반기) (단위: 천원)

구분	기초	증가	이자비용	리스료지급	기타증감	반기말
리스부채	2,104,961	92,456	31,068	(618,960)	(22,392)	1,587,133

(5) 당반기 및 전반기 중 리스계약과 관련한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당반기	전반기
사용권자산 감가상각비	529,441	647,777
리스부채 이자비용	14,935	31,068
단기리스 관련 비용	4,779	8,808
소액자산리스 관련 비용	9,531	9,209

한편, 당반기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 522,716천원(전반기 : 636,977천원)입니다.

11. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
취득원가	5,991,831	5,852,231
상각누계액과 손상차손누계액	(4,202,690)	(3,862,798)
장부금액	1,789,141	1,989,433

(2) 당반기와 전반기의 무형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	상각	대체	반기말
기타의 무형자산(주1)	1,989,432	21,000	-	(339,891)	118,600	1,789,141

(주1) 기타의 무형자산에는 회원권 등이 포함되어 있습니다.

(전반기) (단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	상각	대체	반기말
기타의 무형자산(주1)	2,462,256	135,340	-	(347,536)	-	2,250,060

(주1) 기타의 무형자산에는 회원권 등이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기 와 전반기 중에 발생한 경상개발비는 없습니다.

12. 종속기업투자주식

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

구분	법인설립 및 영업소재지	주요 영업활동
나이스신용평가㈜	대한민국	신용조사 및 추심대행업
케이아이에스정보통신㈜	대한민국	기타 전기 통신업
나이스인베스트먼트㈜	대한민국	경영컨설팅 및 투자업
나이스인프라㈜	대한민국	부동산임대업
나이스정보통신㈜	대한민국	기타 전기 통신업
한국전자금융㈜	대한민국	기타 사업지원 서비스업
나이스평가정보㈜	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보 제공업
㈜아이티엠반도체	대한민국	반도체부품 및 배터리팩 제조업
나이스비즈니스플랫폼㈜	대한민국	전자거래 중개
자사주신탁계약		투자신탁

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)

구분	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부가액
나이스신용평가㈜	1,000,000	100.00	5,000,000	9,336,208
케이아이에스정보통신㈜	11,234,940	91.20	20,706,784	36,967,775
나이스인베스트먼트㈜	2,585,000	100.00	25,850,000	24,555,825
나이스인프라㈜	180,987	100.00	104,981,465	104,981,465
나이스정보통신㈜(주1)	4,270,000	42.70	2,590,820	10,571,525
한국전자금융㈜(주1)	12,223,920	35.80	6,111,960	25,660,117
나이스평가정보㈜(주1)	26,102,906	42.99	58,564,104	64,786,212
㈜아이티엠반도체(주1)	7,380,809	32.33	59,075,572	59,075,571
나이스비즈니스플랫폼㈜	5,000,000	80.00	5,000,000	5,000,000
자사주신탁계약	-	-	6,000,000	6,000,000
합 계			293,880,705	346,934,698

(주1) 당사는 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 당사가 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.

(전기말) (단위: 천원)

구분	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부가액
나이스신용평가㈜	1,000,000	100.00	5,000,000	9,336,208
케이아이에스정보통신㈜	11,220,940	91.09	20,615,702	36,876,694
나이스인베스트먼트㈜	2,585,000	100.00	25,850,000	24,555,825
나이스인프라㈜	180,987	100.00	104,981,465	104,981,465
나이스정보통신㈜(주1)	4,270,000	42.70	2,590,820	10,571,525
한국전자금융㈜(주1)	12,223,920	35.80	6,111,960	25,660,117
나이스평가정보㈜(주1)	26,102,906	42.99	58,564,104	64,786,212
㈜아이티엠반도체(주1)	7,380,809	32.33	59,075,572	59,075,571
나이스비즈니스플랫폼㈜	5,000,000	80.00	5,000,000	5,000,000
자사주신탁계약	-	-	6,000,000	6,000,000
합 계			293,789,623	346,843,617

(3) 종속기업투자의 당반기와 전반기의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	손상	대체	반기말
나이스신용평가㈜	9,336,208	-	-	-	-	9,336,208
케이아이에스정보통신㈜	36,876,694	91,082	-	-	-	36,967,776
나이스인베스트먼트㈜	24,555,825	-	-	-	-	24,555,825
나이스인프라㈜	104,981,465	-	-	-	-	104,981,465
나이스정보통신㈜	10,571,525	-	-	-	-	10,571,525
한국전자금융㈜	25,660,117	-	-	-	-	25,660,117
나이스평가정보㈜	64,786,212	-	-	-	-	64,786,212
㈜아이티엠반도체	59,075,571	-	-	-	-	59,075,571
나이스비즈니스플랫폼㈜	5,000,000	-	-	-	-	5,000,000
자사주신탁계약	6,000,000	-	-	-	-	6,000,000
합 계	346,843,617	91,082	-	-	-	346,934,699

(전반기) (단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	대체	반기말
나이스신용평가㈜	9,336,208	-	-	-	9,336,208
케이아이에스정보통신㈜	36,751,658	-	-	-	36,751,658
나이스인베스트먼트㈜	24,555,825	-	-	-	24,555,825
나이스인프라㈜	104,981,465	-	-	-	104,981,465
나이스정보통신㈜	10,571,525	-	-	-	10,571,525
한국전자금융㈜	25,660,117	-	-	-	25,660,117
나이스평가정보㈜	64,786,211	-	-	-	64,786,211
㈜아이티엠반도체	59,075,572	-	-	-	59,075,572
나이스비즈니스플랫폼㈜	3,000,000	2,000,000	-	-	5,000,000
자사주신탁계약	-	6,000,000	-	-	6,000,000
합 계	338,718,581	8,000,000	-	-	346,718,581

(4) 보고기간종료일 현재 각 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)

구분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	자본 계
나이스신용평가㈜	37,662,611	14,180,489	51,843,100	9,927,074	5,572,853	15,499,927	36,343,173
케이아이에스정보통신㈜	148,759,525	91,423,768	240,183,293	48,656,170	15,912,695	64,568,865	175,614,428
나이스인베스트먼트㈜	61,811	22,577,818	22,639,629	2,255,194	-	2,255,194	20,384,435
나이스인프라㈜	47,452,479	106,330,909	153,783,388	56,113,819	30,102,726	86,216,545	67,566,843
나이스정보통신㈜	201,853,718	129,634,010	331,487,728	76,695,954	2,030,809	78,726,763	252,760,965
한국전자금융㈜	200,223,101	227,834,155	428,057,256	217,087,616	60,422,787	277,510,403	150,546,853
나이스평가정보㈜	167,286,923	214,391,272	381,678,195	73,179,289	564,717	73,744,006	307,934,189
㈜아이티엠반도체	205,811,516	339,545,206	545,356,722	181,969,415	66,520,823	248,490,238	296,866,484
나이스비즈니스플랫폼㈜	20,090,311	1,396,925	21,487,236	11,614,549	668,047	12,282,596	9,204,640
자사주신탁계약	6,020,225	-	6,020,225	33,304	-	33,304	5,986,921

(주) 상기 요약 재무상태는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(전기말) (단위: 천원)

구분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	자본 계
나이스신용평가㈜	30,958,429	13,331,247	44,289,676	9,308,452	4,742,752	14,051,204	30,238,472
케이아이에스정보통신㈜	141,375,876	92,942,073	234,317,949	48,727,063	18,201,301	66,928,364	167,389,585
나이스인베스트먼트㈜	62,729	22,577,817	22,640,546	2,225,988	-	2,225,988	20,414,558
나이스인프라㈜	38,142,705	115,347,698	153,490,403	55,695,808	33,891,965	89,587,773	63,902,630
나이스정보통신㈜	207,335,213	117,373,567	324,708,780	82,996,002	1,534,492	84,530,494	240,178,286
한국전자금융㈜	196,118,230	233,597,724	429,715,954	201,720,815	75,078,934	276,799,749	152,916,205
나이스평가정보㈜	174,336,057	201,872,829	376,208,886	79,166,857	2,753,117	81,919,974	294,288,912
㈜아이티엠반도체	208,761,367	274,593,444	483,354,811	138,954,185	32,980,997	171,935,182	311,419,629
나이스비즈니스플랫폼㈜	19,297,488	1,341,763	20,639,251	9,592,831	607,152	10,199,983	10,439,268
자사주신탁계약	6,008,739	-	6,008,739	22,893	-	22,893	5,985,846

(주) 상기 요약 재무상태는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(5) 당반기와 전반기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구분	영업수익	영업손익	반기순손익	기타포괄손익	반기총포괄손익
나이스신용평가㈜	29,230,017	11,539,179	8,884,701	-	8,884,701
케이아이에스정보통신㈜	156,250,205	4,577,022	3,013,388	3,984	3,017,372
나이스인베스트먼트㈜	-	(1,114)	(30,124)	-	(30,124)
나이스인프라㈜	5,831,776	1,449,671	3,664,214	-	3,664,214
나이스정보통신㈜	107,409,886	16,666,332	17,125,163	(55,881)	17,069,282
한국전자금융㈜	104,888,998	6,088,671	1,097,594	(178,143)	919,451
나이스평가정보㈜	208,562,235	39,496,542	31,722,133	(8,236)	31,713,897
㈜아이티엠반도체	134,566,411	(6,437,418)	(6,111,957)	3,059,857	(3,052,100)
나이스비즈니스플랫폼㈜	207,084	(1,322,145)	(1,234,627)	-	(1,234,627)
자사주신탁계약	-	(8,926)	(8,926)	-	(8,926)

(주) 상기 요약 경영성과는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(전반기) (단위: 천원)

구분	영업수익	영업손익	반기순손익	기타포괄손익	반기총포괄손익
나이스신용평가㈜	24,636,116	9,409,154	7,521,935	-	7,521,935
케이아이에스정보통신㈜	137,432,447	9,057,353	7,498,550	25,257	7,523,807
나이스인베스트먼트㈜	-	(4,423)	(35,941)	-	(35,941)
나이스인프라㈜	5,461,084	1,063,562	(4,295,969)	-	(4,295,969)
나이스정보통신㈜	101,633,152	12,383,469	12,725,122	203,126	12,928,248
한국전자금융㈜	104,719,313	7,901,570	1,510,832	(44,041)	1,466,791
나이스평가정보㈜	194,961,316	33,453,488	26,850,656	33,861	26,884,517
㈜아이티엠반도체	146,280,663	8,913,089	6,436,983	1,728,049	8,165,032
나이스비즈니스플랫폼㈜	121,037	(1,349,392)	(1,351,582)	-	(1,351,582)
자사주신탁계약	-	(5,079)	(5,079)	-	(5,079)

13. 관계기업투자주식

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

구분	법인설립 및 영업소재지	주요 영업활동
㈜나이스디앤비	대한민국	기업정보제공 및 기업신용평가
나이스아이피파트너스㈜	대한민국	사업 및 무형재산권 중개업
나이스디앤알(주)	대한민국	소프트웨어 개발ㆍ공급 및 리서치 외
매그넘사모투자합자회사	대한민국	투자운용업
BBS GmbH	독일	자동차 휠 제조업

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	주식수	지분율(%)	취득원가	장부가액
			당반기말	전기말
㈜나이스디앤비	5,385,000	34.97	3,267,552	3,267,552
나이스아이피파트너스㈜	90,000	50.00	450,000	450,000
나이스디앤알㈜	288,990	31.79	6,360,000	6,360,000
매그넘사모투자합자회사(주1)	-	29.00	27,550,000	27,550,000
BBS GmbH	15,700,000	40.01	20,322,605	20,322,605
합 계			57,950,157	57,950,157

(주1) 매그넘사모투자합자회사에 대해 27,550,000,000좌를 보유하고 있습니다.

(3) 관계기업투자주식의 당반기와 전반기의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)

구분	기초	취득	대체	반기말
㈜나이스디앤비	4,066,590	-	-	4,066,590
나이스디앤알㈜	6,360,000	-	-	6,360,000
매그넘사모투자합자회사	27,550,000	-	-	27,550,000
합 계	37,976,590	-	-	37,976,590

(전반기) (단위: 천원)

구분	기초	취득	대체	손상	반기말
㈜나이스디앤비	4,066,590	-	-	-	4,066,590
나이스디앤알㈜	6,360,000	-	-	-	6,360,000
매그넘사모투자합자회사	27,550,000	-	-	-	27,550,000
BBS GmbH	-	20,322,605	-	-	20,322,605
합 계	37,976,590	20,322,605	-	-	37,976,590

(4) 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당반기말	전기말
나이스디앤비㈜	57,888,750	52,665,300

(5) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)

구분	㈜나이스디앤비	나이스디앤알㈜	나이스아이피파트너스㈜	매그넘사모투자합자회사
유동자산	72,376,006	20,546,955	11,260	128,748,071
비유동자산	24,216,343	3,065,431	7,007	18,137,643
자산 계	96,592,349	23,612,386	18,267	146,885,714
유동부채	19,712,916	2,888,624	117,048	44,715,888
비유동부채	1,464,102	343,937	-	-
부채 계	21,177,018	3,232,561	117,048	44,715,888
자본 계	75,415,331	20,379,825	(98,781)	102,169,826

(주) 상기 요약 재무상태는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
```# 14. Trade and Other Payables

As of the end of the reporting period, the details of trade and other payables are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기말	전기말
미지급금	2,229,082	2,226,656
미지급비용	2,782,506	2,786,954
합 계	5,011,588	5,013,610

15. Borrowings

As of the end of the reporting period, the details of short-term borrowings are as follows.
(Unit: KRW thousand)

차입금 종류	금융기관	이자율(%)	금 액	상환방법	당반기말	전기말
시설자금대출	우리은행	2.38	3,700,000	만기일시상환
운전자금대출	우리은행	2.91	12,000,000
운전자금대출	우리은행	2.53	8,500,000
운전자금대출(외화)	우리은행	1.59 (3개월 Euribor + 2.14%)	3,482,048
일반자금대출	나이스인프라	2.24	19,000,000
운전자금대출(외화)	신한은행	1.17	10,755,360
시설자금대출(외화)	KDB산업은행	0.62 (3개월 Euribor+1.17)	3,613,801
시설자금대출	KDB산업은행	1.50 (3개월 CD + 0.67%)	1,600,000
시설자금대출	KDB산업은행	1.72 (3개월 CD + 1.10%)	5,000,000
일반자금대출	KDB산업은행	1.76 (3개월 CD + 1.10%)	3,000,000
시설자금대출	KB국민은행	2.29 (6개월 MOR + 1.65%)	6,300,000
일반자금대출	KB국민은행	2.75	8,700,000
일반자금대출	KB국민은행	2.75	3,000,000
일반자금대출	KB국민은행	2.75	2,500,000
일반자금대출	KB국민은행	2.67 (6개월 MOR + 2.03%)	1,700,000
시설자금대출	농협은행	1.92 (3개월 MOR + 1.26%)	13,000,000
시설자금대출	농협은행	1.92 (3개월 MOR + 1.26%)	7,000,000
시설자금대출	농협은행	2.29	5,000,000
합 계					117,851,209	123,281,312

16. Other Current Liabilities

As of the end of the reporting period, the details of other current liabilities are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기말	전기말
예수금	481,379	945,080
선수금	54	54
합 계	481,433	945,134

17. Financial Liabilities at Fair Value Through Profit or Loss

As of the end of the reporting period, the details of financial liabilities at fair value through profit or loss are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기말	전기말
파생상품부채(주1)	20,321,549	28,155,655

(주1) This is the valuation amount for the obligation to purchase shares and convertible bonds of DIO held by DIO Holdings Co., Ltd., a subsidiary of Magnum Private Equity Fund, and the obligation to purchase preferred shares of NICE Business Platform Co., Ltd. held by IBK Stonebridge Innovation Growth Private Equity Fund. (See Note 31).

18. Income Tax Expense

(1) The details of income tax expenses recognized in the profit or loss for the current and prior periods are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기	전반기
법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함)	566,553	(1,332)
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1)	3,391,993	(8,869,936)
자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-
법인세비용	3,958,546	(8,871,268)

(주1) Net deferred tax assets (liabilities) due to temporary differences as of year-end: 15,765,792. Net deferred tax assets (liabilities) as of the beginning of the period: 19,157,784. Deferred tax expense due to temporary differences: (3,391,992).

(2) The relationship between profit before tax and income tax expense for the current and prior periods is as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익	26,195,103	(33,967,915)
적용세율(당반기: 21.92%, 전반기: 22.06%)에 따른 세부담액	5,740,923	(7,494,941)
조정사항:
법인세추납액	40,907	(1,332)
자본에 부과되는 법인세효과	-	-
비과세수익	(2,048,217)	(1,608,956)
비공제비용	227,193	6,638,378
일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과	(30,917)	(6,474,866)
기타(세율차이 등)	28,656	70,449
법인세비용	3,958,545	(8,871,268)
유효세율(법인세비용/세전이익)	15.11%	26.11%

19. Retirement Benefit Plans

(1) Defined Contribution Pension Plan
The company operates a defined contribution pension plan for its eligible employees. The assets contributed to the plan are managed by a trustee and are operated independently from the company's assets. If an employee leaves before satisfying the vesting conditions of the defined contribution plan, the company's contribution obligation will be reduced by the forfeited contributions. Employee benefit expenses recognized in the statement of comprehensive income include KRW 196 thousand, representing the company's contributions to the pension plan in accordance with the ratio stipulated in the pension plan.

(2) Defined Benefit Pension Plan
The company operates a defined benefit pension plan for its eligible employees. Under this plan, employees receive a lump-sum payment upon retirement, calculated based on their final three months' average salary and the period of service provided. Actuarial valuations of the plan assets and defined benefit obligations were performed by Mirae Asset Daewoo Co., Ltd. The present value of defined benefit obligations, current service cost, and prior service cost were measured using the projected unit credit method.

1) As of the end of the reporting period, the amounts recognized in the statement of financial position related to the defined benefit pension plan are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	5,452,761	5,547,782
사외적립자산의 공정가치	(5,286,561)	(5,350,239)
순확정급여부채	166,200	197,543

2) The changes in net defined benefit liability for the current and prior periods are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기	전반기
기초	197,544	218,130
당기근무원가	316,701	262,862
이자비용	53,662	42,517
이자수익	(51,707)	(40,368)
퇴직급여지급액	-	(377,354)
기여금	(350,000)	(50,000)
반기말	166,200	55,787

20. Share Capital

As of the end of the reporting period, the details of the company's share capital are as follows.

구 분	당반기말	전기말
발행할 주식의 총수	200,000,000주	200,000,000주
1주당 액면금액	500원	500원
발행한 주식의 수	37,882,300주	37,882,300주
자본금	18,941,150,000원	18,941,150,000원

21. Other Paid-in Capital and Other Components of Capital

(1) As of the end of the reporting period, the details of other paid-in capital are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	207,229,888	207,229,888
자기주식처분이익	1,179,608	1,179,608
주식선택권	1,642,442	1,039,709
합 계	210,051,938	209,449,205

(2) The changes in other paid-in capital for the current and prior periods are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기	전반기
기초	209,449,205	208,629,720
주식선택권	602,733	320,840
반기말	210,051,938	208,950,560

(3) As of the end of the reporting period, the details of other components of capital are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기말	전기말
종속기업관련 기타포괄손익	(200,120)	(200,120)

(4) There were no changes in other components of capital for the current and prior periods.

22. Treasury Stock

(1) There were no changes in treasury stock for the current and prior periods.

(2) The changes in gains or losses on disposal of treasury stock for the current and prior periods are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기	전반기
기초	1,179,608	1,179,608
기중 자기주식의 처분	-	-
관련 법인세효과	-	-
반기말	1,179,608	1,179,608

23. Retained Earnings

(1) As of the end of the reporting period, the details of retained earnings are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기말	전기말
이익준비금(주1)	8,792,205	7,770,107
기업발전적립금	1,000,000	1,000,000
임의적립금	8,508,961	8,508,960
미처분이익잉여금	77,894,738	66,901,261
합 계	96,195,904	84,180,328

(주1) In accordance with the Commercial Act, the company reserves at least 10% of the amount of dividends paid, excluding stock dividends, as a legal reserve until it reaches 50% of the share capital. This legal reserve cannot be used for dividend purposes and can only be used to cover losses in share capital.

(2) The changes in retained earnings for the current and prior periods are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기	전반기
기초	84,180,329	107,358,369
반기순이익(손실)	22,236,556	(25,096,646)
배당금 지급	(10,220,982)	(8,712,929)
반기말	96,195,903	73,548,794

24. Other Operating Expenses

The details of other operating expenses incurred during the current and prior periods are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기	전반기	3개월 누적	3개월 누적
여비교통비	5,776	9,295	25,759	36,349
지급임차료	18,728	34,320	18,585	28,838
업무추진비	37,800	76,739	37,991	106,771
세금과공과	26,809	47,601	12,776	32,061
광고선전비	-	-	-	9,000
경조금	3,080	6,740	5,150	15,290
통신비	(36,412)	24,724	(27,991)	27,640
전산통신비	26,110	51,442	(17,751)	4,468
전산운영비	143,132	293,169	102,660	198,930
수도광열비	214,148	472,650	205,073	455,306
보험료	29,594	52,371	12,251	23,936
회의운영비	56,120	67,396	1,480	22,639
지급수수료	170,903	412,449	284,976	550,905
수선비	1,864	2,493	23,438	23,636
차량유지비	15,064	26,680	15,527	31,226
소모품비	10,170	15,910	8,547	28,989
교육훈련비	5,254	9,887	35,241	54,469
인쇄비	14	3,260	102	2,314
사무실관리비	106,024	212,368	104,680	208,396
도서신문비	2,517	5,149	3,613	8,505
합 계	836,695	1,824,643	852,107	1,869,668

25. Financial Income and Expenses

The company classifies interest income (expenses) arising from financial instruments as financial income (expenses), etc., and the detailed breakdown of financial gains and losses incurred during the current and prior periods is as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기	전반기	3개월 누적	3개월 누적
이자수익:
예치금	4,538	9,228	6,591	9,357
보증금	24,893	49,309	24,725	49,249
대여금	162,776	318,241	202,075	290,753
합 계	192,207	376,778	233,391	349,359
이자비용:
은행당좌차월 및 대출금이자	(634,292)	(1,265,111)	(771,375)	(1,476,942)
기타 이자비용	(7,514)	(14,935)	(14,492)	(31,068)
합 계	(641,806)	(1,280,046)	(785,867)	(1,508,010)
순금융손익	(449,599)	(903,268)	(552,476)	(1,158,651)

26. Other Non-operating Income

The details of other non-operating income incurred during the current and prior periods are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기	전반기	3개월 누적	3개월 누적
외화환산이익	(72,048)	76,588	23,060	867,243
외환차익	581	37,510	460	53,657
유형자산처분이익	4,861	6,340	20	36
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	1,179,160	2,818,480	-	-
당기손익-공정가치측정 금융부채 평가이익	3,859,694	8,553,422	-	-
잡이익	719,260	918,986	102,881	635,315
합 계	5,691,508	12,411,326	126,421	1,556,251

27. Other Non-operating Expenses

The details of other non-operating expenses incurred during the current and prior periods are as follows.
(Unit: KRW thousand)

구 분	당반기	전반기	3개월 누적	3개월 누적
외화환산손실	(35,562)	92,051	10,177	1,022,488
외환차손	285	35,529	18,465	28,547
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	-	115,040	4,903,580
당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실	719,316	719,316	2,836,453	17,802,314
관계기업투자주식손상차손	-	-	20,322,605	20,322,605
유형자산처분손실	-	-	-	21
기부금	20,000	20,000	5,000	204,100
잡손실	165,383	315,409	2,184,841	2,743,348
합 계	869,422	1,182,305	25,492,581	47,027,003

28. Earnings Per Share

(1) Basic Earnings Per Share (Loss)
Basic earnings per share (loss) is calculated by dividing profit (loss) attributable to ordinary shareholders for the period by the weighted average number of ordinary shares outstanding for the period.
(Unit: KRW, shares)

구 분	당반기	전반기	3개월 누적	3개월 누적
보통주반기순이익(손실)(A)	3,252,629,231	22,236,556,352	(20,025,799,165)	(25,096,646,998)
가중평균 유통보통주식수(B)	37,882,300	37,882,300	37,882,300	37,882,300
기본주당이익(손실)(A/B)	86	587	(529)	(662)

(2) Diluted Earnings Per Share (Loss)
Since there are no potential ordinary shares with a dilutive effect, the diluted earnings per share (loss) is the same as the basic earnings per share (loss).

29. Transactions with Related Parties

(1) As of the end of the reporting period, the status of the company's related parties is as follows.

| 구 분 | 특수관계자의 명칭 # (단위: 천원)

구 분

특수관계자명	당반기 수익(주2)	당반기 비용(주1)	전반기 수익(주2)	전반기 비용(주1)
종속기업
나이스신용평가㈜	450,853	-	430,467	-
나이스인프라㈜	91,479	672,647	97,800	435,346
나이스정보통신㈜	1,991,145	5,346	2,116,202	4,845
나이스평가정보㈜	3,805,372	58,384	3,775,159	44,018
케이아이에스정보통신㈜	908,012	-	870,611	-
한국전자금융㈜	1,055,551	-	1,087,813	-
나이스비즈니스플랫폼㈜	32,100	-	30,240	-
㈜아이티엠반도체	60,000	-	54,163	-
관계기업
㈜나이스디앤비	445,716	-	372,508	-
BBS GmbH	318,241	-	290,753	-
나이스디앤알㈜	205,222	16,200	210,571	45,806
기타 특수관계자
나이스신용정보㈜	262,851	-	262,483	-
나이스씨엠에스㈜	28,410	23,840	31,020	22,248
나이스투자파트너스(주)	3,318	-	3,140	-
나이스에이앤아이(주)	5,382	-	5,022	-
㈜NICE엘엠에스	59,478	-	44,671	-
LMS VINA COMPANY LIMITED	89,065	-	84,448	-
나이스피앤아이㈜	112,496	-	85,609	-
나이스페이먼츠㈜	640,149	-	483,589	-
㈜닥터스텍	3,300	-	3,381	1,800
나이스지니데이타㈜	57,714	-	47,358	-
나이스플러스(주)	26,220	-	29,870	-
나이스네트워크(주)	7,134	-	790	-
㈜제이티넷	5,983	-	-	-
㈜티페이	650	-	-	-
㈜오케이포스	9,565	-	9,321	-
㈜리페이퍼	-	104	-	207
서울전자통신㈜	488	-	81	-
㈜지니틱스	3,025	-	2,863	-
에스투비네트워크	-	22,750	-	121,608
합 계	10,678,919	799,271	10,429,933	675,878

(주1) 기업회계기준서 제1116호에 따라 증가된 사용권자산과 관련된 비용은 포함되어 있지 않습니다.
(주2) 당반기 중 특수관계자로부터의 배당금수익 15,820,292천원(전반기: 12,440,874천원)이 제외된 금액이며 특수관계자별 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
㈜나이스디앤비	1,077,000	942,375
나이스평가정보㈜	7,178,299	6,003,668
나이스신용평가㈜	2,780,000	2,186,000
한국전자금융㈜	1,344,631	1,344,631
나이스정보통신㈜	1,964,200	1,964,200
㈜아이티엠반도체	1,476,162	-
합 계	15,820,292	12,440,874

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 영업상의 채권ㆍ채무의 내역(차입금 및 대여금 포함)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	당반기말 채권	당반기말 채무(주1)	전기말 채권	전기말 채무(주1)
종속기업
	나이스평가정보㈜	748,872	24,178	1,465,518	125,071
	나이스신용평가㈜	84,502	8	116,043	28,715
	나이스인프라㈜	3,067,594	19,232,849	3,071,390	19,570,790
	나이스정보통신㈜	365,014	-	259,827	331,900
	나이스인베스트먼트㈜	32	-	-	-
	케이아이에스정보통신㈜	166,290	-	159,582	2,039
	한국전자금융㈜	114,802	2	116,491	97,247
	㈜아이티엠반도체	-	-	-	7,680
	나이스비즈니스플랫폼㈜	-	-	32,087	-
관계기업
	나이스아이피파트너스㈜	14,820	-	38,774	-
	㈜나이스디앤비	44,523	-	93,156	-
	나이스디앤알㈜(주1)	34,298	13,090	135,151	2,970
	BBS GmbH	17,513,459	-	20,581,066	-
기타 특수관계자
	나이스피앤아이㈜	5,950	1	91,331	-
	나이스투자파트너스(주)	-	1	5,632	-
	나이스씨엠에스㈜	7,376	6,687	11,018	4,079
	나이스신용정보㈜	48,264	1	103,770	-
	㈜나이스엘엠에스	160,846	-	150,758	-
	LMS VINA COMPANY LIMITED	284,220	-	195,154	-
	서울전자통신㈜	89	-	22,869	-
	㈜지니틱스	584	-	32,928	-
	㈜리페이퍼	28,585	-	28,712	-
	나이스지니데이타㈜	8,074	-	32,584	-
	㈜버드뷰	39	-	1,838	-
	㈜제이티넷	230	-	12,709	-
	㈜티페이	12	-	12	-
	㈜모먼츠컴퍼니	27	-	27	-
	나이스페이먼츠㈜	117,331	1	80,896	-
	나이스플러스(주)	4,856	-	6,057	-
	나이스네트워크(주)	439	-	869	-
	㈜닥터스텍	670	-	17,276	-
	㈜오케이포스	1,694	1	14,299	-
	에스투비네트워크㈜	52,284	-	18,558	-
	나이스에이앤아이㈜	-	-	5,581	-
합 계		22,875,776	19,276,819	26,901,963	20,170,491

(주1) 기업회계기준서 제1116호에 따라 증가된 리스부채는 포함되어 있지 않습니다.

(4) 당반기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	기초	증가	감소	반기말(주1)
관계기업
	BBS GmbH	20,073,600	-	(3,940,560)	16,133,040

(주1) BBS Gmbh 대여금에 대한 보증계약의 대위변제 사유가 발생하여 보증인이 변제할 계획입니다.

(5) 당기 중 특수관계자에 대한 차입거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	기초	증가	감소	당기말
종속기업
	나이스인프라㈜	19,000,000	-	-	19,000,000

(6) 당반기와 전반기 중 특수관계자에 대한 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	거래내역	당반기	전반기
종속기업
	나이스비지니스플랫폼(주)	유상증자	-	2,000,000
		자사주신탁 취득	-	6,000,000
관계기업
	BBS GmbH	유상증자	-	20,322,605
합 계			-	28,322,605

(7) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공한 기업	제공받은 기업	지급보증 내역	한도금액	지급보증처
당사	BBS GmbH	리스료 지급보증	6,453,216	신한은행
당사	LMS VINA COMPANY LIMITED	차입금 지급보증	20,340,000	한국산업은행
당사	㈜나이스엘엠에스	차입금 지급보증	7,200,000	NH농협은행
당사	㈜나이스엘엠에스	차입금 지급보증	12,000,000	한국산업은행
당사	㈜나이스엘엠에스	차입금 지급보증	2,750,000	KB국민은행
합 계			48,743,216

(8) 당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보내역 및 특수관계자에게 제공한 담보내역은 없습니다.

(9) 당반기와 전반기 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
단기종업원급여	490,483	730,180
퇴직급여	25,267	39,182
주식기준보상	233,721	178,885
합 계	749,471	948,247

30. 주식기준보상

(1) 보고기간종료일 현재 임직원에 대하여 부여한 주식선택권 내역은 다음과 같습니다.

부여일	발행할 주식 총수	부여방법(주1)	행사가격	행사가능기간	가득조건
2019년 3월 28일	150,000주	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	19,229원	2022년 3월 29일~2026년 3월 28일	부여일로부터 3년간 근무
2020년 3월 27일	230,000주	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	16,789원	2022년 3월 28일~2027년 3월 27일	부여일로부터 2년간 근무
2021년 3월 30일	110,000주	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	17,271원	2023년 3월 30일~2028년 3월 30일	부여일로부터 2년간 근무

(주1) 주식교부 방식에 따라 지급하며, 당사가 차액보상방식으로 지급하기로 정하는 경우 차액보상방식에 따라 지급할 수 있습니다.

(2) 당반기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	주식매수선택권 수량	가중평균행사가격
기초 잔여주	380,000	17,752
부여 주식수	110,000	17,271
소멸 주식수	-	-
반기말 잔여주	490,000	17,644

(3) 당사에 부여된 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	2019년 3월 28일	2020년 3월 27일	2021년 3월 30일
부여된 선택권의 공정가치	4,173	6,858	5,677
부여일 직전일의 종가	19,650	16,150	17,200
주가변동성	18.68%	40.42%	22.44%
할인율	1.832%	1.395%	3.64%

(4) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당기보상원가	602,733	320,840
누적인식 총 보상원가	1,642,442	541,064
잔여보상원가	1,185,296	1,662,151
총 보상원가	2,827,738	2,203,215

31. 우발부채와 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 현재 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, EUR)

금융기관명	한도금액	실행금액	내역
우리은행	26,700,000	24,200,000	시설자금 및 운전자금대출
우리은행	EUR 2,590,000	EUR 2,590,000	시설자금 및 운전자금대출
신한은행	EUR 8,000,000	EUR 8,000,000	시설자금 및 운전자금대출
KB국민은행	22,200,000	22,200,000	시설자금 및 운전자금대출
한국산업은행	9,600,000	9,600,000	시설자금 및 운전자금대출
한국산업은행	EUR 2,688,000	EUR 2,688,000	시설자금대출
NH농협은행	25,000,000	25,000,000	시설자금대출

(2) 보고기간종료일 현재 당사는 관계기업인 BBS Gmbh의 풋옵션 이행보증과 관련하여 신한은행으로부터 2,173,927 천원의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 당사를 포함한 매그넘사모투자합자회사의 후순위 유한책임사원은 매그넘사모투자합자회사 관련하여 선순위투자자(금융기관 등) 보유 지분의 50%까지 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 또한 ㈜디오가 약정된 경영 성과에 미달할 경우 매그넘사모투자합자회사의 종속기업인 디오홀딩스유한회사가 보유한 ㈜디오의 주식과 전환사채를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 당사 보유지분에 해당하는 매수의무의 공정가치는 당반기말 현재 14,974,949천원이며 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상되어 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 당사는 종속기업인 나이스비즈니스플랫폼(주)와 관련하여 아이비케이 스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사가 보유한 나이스비즈니스플랫폼(주)의 우선주를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 매수의무의 공정가치는 당반기말 현재 5,346,600천원이며 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상되어 있습니다.

32. 보고기간 후 사건

당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 2021년 7월 6일 자사주신탁계약을 체결하였으며 계약금액은 5,000,000천원입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 연간 Cash Flow 및 미래의 전략적 투자를 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.

상기 당사의 배당 규모는 매년 3월 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 소집공고 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.

2020년 사업년도에 대한 연간 배당금은 10,221백만원(주당 배당금 보통주 270원)으로 전년 대비 17.3% 증액하였으며, 2021년 4월 22일에 지급하였습니다.

향후에도 대/내외 사업 환경 변화를 감안하여, 미래를 위한 투자 재원 및 재무구조를 해치지 않는 범위 내에서 배당을 진행하여 주주가치를 극대화하겠으며, 중장기 배당정책은 내부검토 완료후 별도로 공시할 예정입니다.

정관에 기재된 배당 관련 사항은 아래를 참조하시기 바랍니다.

제14조 (신주의 배당기산일)
이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제55조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

당사의 연결현금배당성향은 2018년(제33기) 11.3%, 2019년(제34기) 29.8%, 2020년(제35기) 60.5%로 안정적인 배당성향을 유지하고 있으며, 향후에도 당사의 성장에 따른 이익을 꾸준히 주주에게 환원할 계획입니다.

당사의 최근 3사업연도 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입

34_주요배당지표

구분	주식의 종류	당기	전기	전전기	제36기 반기	제35기	제34기
주당액면가액(원)	보통주	-	-	-	-	-	-
(연결)당기순이익(백만원)		38,449	16,908	29,208	22,237	-14,070	5,118
(별도)당기순이익(백만원)		1,019	447	771	-	-	-
(연결)주당순이익(원)	보통주	-1.5	1.1	-	-	-	-
현금배당금총액(백만원)	보통주	10,221	8,713	-	-	-	-
주식배당금총액(백만원)	보통주	-	-	-	-	-	-
(연결)현금배당성향(%)	보통주	60.5	29.8	11.3	-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	270	230	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-	-	-	-

(*) 연결당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임

당사의 과거 배당이력은 다음과 같습니다.

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입

48_과거배당이력

구분	단위	최근 3년간	최근 5년간
연속 배당횟수	회	1	1
평균 배당수익률	%	111.2	1.0
분기(중간)배당		-	-
결산배당		-	-

(*) 연속 배당횟수는 2010년 이후부터 집계하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입

가. 증자(감자) 현황

해당사항 없습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

해당사항 없습니다.

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입

다. 미상환 인주인수권부사채 등 발행현황

해당사항 없습니다.

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

해당사항 없습니다.

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

2021년 06월 30일 (단위 : 천원, %) (기준일 : )

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

2021년 06월 30일 (단위 : 천원) (기준일 : )

잔여만기	10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

다. 단기사채 미상환 잔액

2021년 06월 30일 (단위 : 천원) (기준일 : )

잔여만기	10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계
발행 한도
잔여 한도

라. 회사채 미상환 잔액

2021년 06월 30일 (단위 : 천원) (기준일 : )

잔여만기	1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

마. 신종자본증권 미상환 잔액

2021년 06월 30일 (단위 : 천원) (기준일 : )

잔여만기	1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

2021년 06월 30일 (단위 : 천원) (기준일 : )

잔여만기	1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

해당사항 없습니다.

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입

◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입

8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 재무제표 재작성 등 유의사항

가. 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도를 한 사항

1) 사업결합

2020년 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원)
| 구 분 | 주요 영업활동 | 취득일 | 취득주식수 | 지분율(%) | 이전대가 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)제이티넷 | 기타 전기 통신업 | 2020.03.20 | 48,081,563 | 95.70 | 46,604,869 |

&cr;사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;
(단위: 천원)
| 구 분 | 포스뱅크솔루션즈(주) | 시큐어파킹코리아(주) | (주)리얼허브 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,203,992 | 357,943 | 6,512,870 |

&cr;사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;
(단위: 천원)
| 구 분 | (주)제이티넷 |
|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,585,711 |
| 기타단기금융자산 | 3,045,225 |
| 매출채권및기타채권 | 7,449,480 |
| 기타유동자산 | 9,011,758 |
| 재고자산 | 611,056 |
| 장기성매출채권및기타채권 | 2,180,362 |
| 장기성기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,841,006 |
| 유형자산 | 11,702,476 |
| 무형자산 | 4,510,101 |
| 기타비유동자산 | 6,905,105 |
| 이연법인세자산 | 790,232 |
| 매입채무및기타채무 | (8,787,802) |
| 단기차입금 | (2,800,000) |
| 기타유동금융부채 | (439,270) |
| 기타유동부채 | (673,459) |
| 퇴직급여채무 | (1,182,304) |
| 기타비유동금융부채 | (210,952) |
| 기타비유동부채 | (48,306) |
| 이연법인세부채 | (524,663) |
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | 48,965,756 |

&cr;사업결합에서 발생한 영업권 및 염가매수차익은 다음과 같습니다.&cr;
(단위: 천원)
| 구 분 | (주)제이티넷 |
|---|---|
| 이전대가 | 46,604,869 |
| 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 | (48,965,756) |
| 비지배주주지분 | 2,103,026 |
| 염가매수차익 | (257,861) |

&cr;사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.&cr;
(단위: 천원)
| 구 분 | (주)제이티넷 |
|---|---|
| 현금으로 지급한 대가 | 46,604,869 |
| 차감: 취득한 현금 및 현금성자산 | (12,585,712) |
| 차감 계 | 34,019,157 |

&cr; - 2021년 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
(단위: 천원)
| 구 분 | 주요 영업활동 | 취득일 | 취득주식수 | 지분율(%) | 이전대가 |
|---|---|---|---|---|---|
| 포스뱅크솔루션즈(주) | 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업 | 2021.05.14 | 140,000 | 70.00% | 4,203,992 |
| 시큐어파킹코리아(주) | 주차장 운영업 | 2021.03.01 | 126,020 | 100.00% | 357,943 |
| (주)리얼허브 | 영상 소프트웨어 개발 및 공급 | 2021.05.31 | 40,000 | 75.45% | 6,512,870 |

사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;
(단위: 천원)
| 구 분 | 포스뱅크솔루션즈(주) | 시큐어파킹코리아(주) | (주)리얼허브 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,909,978 | 66,368 | 3,069,741 |
| 매출채권및기타채권 | 1,486,568 | 26,718 | 353,385 |
| 당기법인세자산 | 2,056 | - | - |
| 기타유동자산 | 2,688,980 | 64,680 | 9,220 |
| 재고자산 | 389,160 | - | - |
| 장기성매출채권및기타채권 | 69,790 | 349 | 90,497 |
| 기타장기금융자산 | - | - | 156,321 |
| 유형자산 | 2,358,625 | 77,762 | 1,145,179 |
| 무형자산 | 578,193 | 89,479 | 1,696 |
| 이연법인세자산 | - | - | 189,596 |
| 매입채무및기타채무 | (1,458,091) | (63,797) | (147,819) |
| 기타유동부채 | (3,736,165) | (74,042) | (520,079) |
| 퇴직급여채무 | (16,329) | - | - |
| 비유동리스부채 | - | - | (77,605) |
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | 4,272,764 | 187,516 | 4,270,131 |

&cr;사업결합에서 발생한 영업권 및 염가매수차익은 다음과 같습니다.&cr;
(단위: 천원)
| 구 분 | 포스뱅크솔루션즈(주) | 시큐어파킹코리아(주) | (주)리얼허브 |
|---|---|---|---|
| 이전대가 | 4,203,992 | 357,943 | 6,512,870 |
| 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 | (4,272,764) | (187,516) | (4,270,131) |
| 비지배주주지분 | 1,281,829 | - | 1,048,363 |
| 영업권 | 1,213,057 | 170,427 | 3,291,102 |

&cr;취득일 이후 PPA(Purchase Price Allocation)작업이 진행 중에 있으므로 식별가능한 순자산의 공정가치가 변동될 수 있습니다.&cr;
사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.&cr;
(단위: 천원)
| 구 분 | 포스뱅크솔루션즈(주) | 시큐어파킹코리아(주) | (주)리얼허브 |
|---|---|---|---|
| 현금으로 지급한 대가 | 4,203,992 | 357,943 | 6,512,870 |
| 차감: 취득한 현금 및 현금성자산 | (1,909,978) | (66,368) | (3,069,741) |
| 차감 계 | 2,294,015 | 291,575 | 3,443,130 |

&cr;2) 종속기업의 처분&cr;
- 연결실체는 2020년 중 종속기업인 (주)무노스를 매각하여 지배력을 상실하였습니다. 종속기업의 처분과 관련한 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | (주)무노스 |
|---|---|
| 현금및현금성자산으로 수취한 대가 | 3,099,911 |

&cr;지배력을 상실한 날 현재 중단영업부문과 관련한 종속기업의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | (주)무노스 |
|---|---|
| 유동자산 | 　 |
| 매출채권및기타채권 | 439,533 |
| 기타유동자산 | 1,255,880 |
| 비유동자산 | 　 |
| 유형자산 | 102,845 |
| 무형자산 | 2,199,972 |
| 유동부채 | 　 |
| 매입채무및기타채무 | 564,605 |
| 기타유동부채 | 635,564 |
| 비유동부채 | 　 |
| 퇴직급여채무 | 199,011 |
| 비유동이연법인세부채 | 338,476 |
| 기타비유동부채 | 11,896 |
| 처분한 순자산 장부금액 합계 | 2,248,679 |

종속기업처분손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | (주)무노스 |
|---|---|
| 처분대가의 공정가치 | 3,099,911 |
| 처분한 순자산의 장부금액 | 2,248,679 |
| 비지배지분 | (848,360) |
| 종속기업처분이익(손실) | 1,699,593 |

&cr;종속기업처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | (주)무노스 |
|---|---|
| 현금 및 현금성자산으로 수취한 대가 | 3,099,911 |
| 차감: 현금 및 현금성자산 처분액 | - |
| 순현금흐름 | 3,099,911 |

연결실체는 2019년 12월 27일 이사회 결의 및 매각합의서에 따라 종속기업인 BBS GmbH와 BBS of America 에 대한 매각 계약을 통하여 보유하고 있는 종속회사인 BBS GmbH 지분 및 BBS of America에 대한 지분을 2020년 2월 21일에 매각하기로 결정하였습니다. 이에 따라 2019년 말 현재 매각예정부문의 모든 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 재분류하였으며, 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하여 차이금액인 38,169,587천원을 손상차손으로 인식하였습니다.

&cr; 재분류일 현재 매각예정부문과 관련한 매각예정대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 |
|---|---|
| 현금및현금성자산으로 수취할 대가 | 7,512,818 |

&cr;재분류일 현재 매각예정부문과 관련한 종속기업의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 |
|---|---|
| 유동자산 | 　 |
| 현금및현금성자산 | 9,654,861 |
| 매출채권및기타채권 | 3,488,732 |
| 재고자산 | 34,360,038 |
| 기타유동자산 | 427,084 |
| 비유동자산 | 　 |
| 유형자산 | 19,057,452 |
| 무형자산 | 2,945,176 |
| 이연법인세자산 | 534,407 |
| 장기성매출채권및기타채권 | 1,786,423 |
| 유동부채 | 　 |
| 매입채무및기타채무 | 14,344,447 |
| 단기차입금 | 57,461,115 |
| 유동리스부채 | 5,491,435 |
| 기타유동부채 | 12,326 |
| 비유동부채 | 　 |
| 장기차입금 | 8,588,573 |
| 이연법인세부채 | 723,441 |
| 비유동리스부채 | 8,624,704 |
| 매각예정 순자산 장부금액 합계 | (22,991,867) |

연결포괄손익계산서에 포함된 중단영업의 통합실적은 다음과 같습니다.&cr;
&cr;<중단영업이익>
(당기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 영업수익 | 108,800,864 |
| 영업비용 | (128,969,026) |
| 금융수익 | 16,800 |
| 기타영업외수익 | 3,542,251 |
| 금융비용 | (1,843,788) |
| 기타영업외비용 | (40,772,834) |
| 세전이익 | (59,225,732) |
| 법인세비용 | 289,248 |
| 당기순이익 | (58,936,484) |
| 중단영업이익 | 　 |
| 지배기업의 소유주지분 | (58,218,084) |
| 비지배지분 | (718,400) |

(전기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기 |
|---|---|
| 영업수익 | 141,643,280 |
| 영업비용 | (167,930,778) |
| 금융수익 | 31,490 |
| 기타영업외수익 | 25,512 |
| 금융비용 | (2,615,370) |
| 기타영업외비용 | (477,854) |
| 세전이익 | (29,323,720) |
| 법인세비용 | 194,240 |
| 당기순이익 | (29,129,480) |
| 중단영업이익 | 　 |
| 지배기업의 소유주지분 | (27,378,670) |
| 비지배지분 | (1,750,810) |

<중단영업에서 발생한 현금흐름>
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (1,136,667) | (27,224,773) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (2,516,985) | (10,875,958) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 12,202,607 | 35,749,584 |
| 순현금흐름 | 8,548,955 | (2,351,147) |

&cr;- 연결실체는 2019년 중 종속기업인 나이스알앤씨(주)에 대한 지배력을 상실하여 관계기업투자주식으로 대체하였습니다. 종속기업의 처분과 관련한 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 나이스알앤씨(주) |
|---|---|
| 현금및현금성자산으로 수취한 대가 | - |
| 관계기업투자주식의 공정가치 | 6,360,000 |
| 합 계 | 6,360,000 |

&cr;지배력을 상실한 날 현재 중단영업부문과 관련한 종속기업의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 나이스알앤씨(주) |
|---|---|
| 유동자산 | 　 |
| 현금및현금성자산 | 2,571,042 |
| 매출채권및기타채권 | 7,303,429 |
| 기타유동자산 | 171,220 |
| 당기법인세자산 | 1,719 |
| 비유동자산 | 　 |
| 장기성기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 9,694 |
| 유형자산 | 410,191 |
| 무형자산 | 1,201,191 |
| 이연법인세자산 | 295,808 |
| 유동부채 | 　 |
| 매입채무및기타채무 | 2,351,745 |
| 기타유동부채 | 1,814,398 |
| 비유동부채 | 　 |
| 퇴직급여채무 | 1,010,184 |
| 기타비유동부채 | 35,000 |
| 처분한 순자산 장부금액 합계 | 6,752,969 |

종속기업처분손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 나이스알앤씨(주) |
|---|---|
| 처분대가의 공정가치 | 6,360,000 |
| 처분한 순자산의 장부금액 | 6,752,969 |
| 비지배지분 | (20,946) |
| 종속기업처분이익(손실) | (372,022) |

&cr;종속기업처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 나이스알앤씨(주) |
|---|---|
| 현금 및 현금성자산으로 수취한 대가 | - |
| 차감: 현금 및 현금성자산 처분액 | (2,571,042) |
| 순현금흐름 | (2,571,042) |

(2) 대손충당금 설정현황(연결기준)
&cr;&cr;가. 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 2분기 | 장단기매출채권 | 235,960,371 | 9,915,519 | 4.20% |
| | 미수금 | 316,303,853 | 6,408,993 | 2.03% |
| | 대여금 | 43,779,649 | 2,269,386 | 5.18% |
| | 선급금 | 26,208,046 | 287,095 | 1.10% |
| | 장기선급비용 | 31,046,046 | 98,066 | 0.32% |
| | 미수수익 | 1,862,855 | 4,322 | 0.23% |
| | 합 계 | 655,160,820 | 18,983,381 | 2.90% |
| 제35기 | 장단기매출채권 | 245,000,336 | 9,061,574 | 3.70% |
| | 미수금 | 291,511,577 | 5,220,381 | 1.79% |
| | 대여금 | 39,250,763 | 2,284,153 | 5.82% |
| | 선급금 | 18,749,981 | 363,702 | 1.94% |
| | 장기선급비용 | 34,677,641 | 95,758 | 0.28% |
| | 미수수익 | 1,853,071 | 4,322 | 0.23% |
| | 합 계 | 631,043,369 | 17,029,890 | 2.70% |
| 제34기 | 장단기매출채권 | 210,881,394 | 7,165,928 | 3.40% |
| | 미수금 | 249,364,528 | 3,839,772 | 1.54% |
| | 대여금 | 43,808,948 | 1,645,520 | 3.76% |
| | 선급금 | 17,236,498 | 46,074 | 0.27% |
| | 장기선급비용 | 34,275,930 | 100,263 | 0.29% |
| | 미수수익 | 1,817,596 | 4,322 | 0.24% |
| | 합 계 | 557,384,894 | 12,801,879 | 2.30% |

&cr;나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제36기 2분기 | 제35기 | 제34기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 17,029,890 | 12,801,879 | 11,187,527 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (345,474) | (1,982,174) | 518,222 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 351,302 | 1,000,641 | 401,799 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (696,776) | (2,982,815) | 116,423 |
| 3. (기타의)대손상각비 계상(환입)액 | 1,608,018 | 2,245,837 | 2,132,574 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 18,983,382 | 17,029,890 | 12,801,879 |

&cr;다. 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위:천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계(주1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | | | | | |
| 일반 | 223,670,827 | 3,446,908 | 6,485,264 | 1,338,688 | 234,941,687 |
| 특수관계자 | 1,018,684 | - | - | - | 1,018,684 |
| 계 | 224,689,511 | 3,446,908 | 6,485,264 | 1,338,688 | 235,960,371 |
| 구성비율 | 95.22% | 1.46% | 2.75% | 0.57% | 100 |
| (주1)양수채권 포함금액 | | | | | |

&cr;라. 대손충당금 설정방침&cr;&cr;개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는, 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 동일한 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 30일 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.
(3) 재고자산(연결기준)
&cr; 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr;
(단위:천원)
| 사업부문 | 과목 | 제36기 2분기 | 제35기 | 제34기 |
|---|---|---|---|---|
| 카드VAN | 상품 | 11,946,969 | 11,405,372 | 12,900,299 |
| | 제품 | 968,473 | 1,374,585 | 625,569 |
| | 원재료 | 3,643,871 | 3,401,776 | 1,751,932 |
| CD/ATM | 상품 | 1,792,366 | 2,171,833 | 881,445 |
| 제조업 | 상품 | 2,786,889 | 2,312,865 | 1,999,220 |
| | 제품 | 20,132,450 | 19,066,949 | 18,413,206 |
| | 재공품 | 16,983,625 | 19,330,977 | 17,894,888 |
| | 원재료 | 40,039,572 | 28,050,527 | 26,829,648 |
| | 미착품 | 3,037,392 | 1,015,887 | 287,592 |
| 기타 | 상품 | 660,350 | 162,604 | 261,867 |
| 합계 | 상품 | 17,186,574 | 16,052,674 | 16,042,831 |
| | 제품 | 21,100,923 | 20,441,534 | 19,038,775 |
| | 재공품 | 16,983,625 | 19,330,977 | 17,894,888 |
| | 원재료 | 43,683,443 | 31,452,303 | 28,581,580 |
| | 미착품 | 3,037,392 | 1,015,887 | 287,592 |
| 합계 | | 101,991,957 | 88,293,375 | 81,845,666 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | | 3.59 | 3.23 | 3.19 |

&cr; 나. 재고자산의 실사내역 등&cr; : 2020년 정기 재고실사&cr; 정기 재고실사는 외부감사인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.
(4) 공정가치평가 내역
&cr; 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.
| 구분 | 수준 | 공정가치 (단위: 천원) | 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|---|
| | | 당반기말 | 전기말 | | | |
| 주가연계파생결합사채 (ELB) | 2 | 1,000,000 | 1,000,000 | 주가연계파생결합사채(ELB)의 공정가치는 KOSPI 200 지수를 기초로산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 저축성보험 | 2 | 18,000,000 | 15,000,000 | 저축성보험의 공정가치는 보고기간말 환급가능한 금액에 근거하여 측정하고 있습니다. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 전환상환 우선주 | 3 | 3,233,274 | 3,233,274 | 할인된현금흐름 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. | 주가변동성 | 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. |
| 비상장주식 | 3 | 10,690,195 | 11,046,969 | 할인된현금흐름 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. | 주가변동성 | 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. |
| 당기손익- 공정가치측정금융부채 | 3 | 23,154,368 | 34,310,897 | 옵션가격결정모형 풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. | 주가변동성 | 주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. |
| 비상장주식 | 2 | 7,875,500 | 7,875,500 | 시장가치접근법 비상장기업의 시장가치는 증권시장을 통해 형성될 여지가 없기 때문에 객관적인 시장가치는 존재하지않으나, 동일한 업종에 속하고 규모가 비슷한 상장기업의 주가를 이용해 상대적인시가(상대가치)를 산정하고 있습니다. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |

&cr; ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#진행률적용수주계약현황.dsl
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서는 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요.
◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl
25_회계감사인의감사의견
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견)
| 제36기 반기(당기) | 제35기(전기) | 제34기(전전기) |
|---|---|---|
| 안진회계법인 | 안진회계법인 적정 | 안진회계법인 적정 |
| 별도재무제표 투자주식 손상&cr;- 연결재무제표 영업권 등의 손상 | | |
| BBS GmbH 및 BBS of America 매각결정 관련 회계처리 및 공시사항 | | |
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 주) 당반기재무제표에 대한 검토업무가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. | | | | |

나.# 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내용	감사계약내역	실제수행내역
제36기 반기(당기)	안진회계법인	회계감사 및 반기검토, 연결회계감사	202,195시간	55,508시간
제35기(전기)	안진회계법인	회계감사 및 반기검토, 연결회계감사	208,208시간	22,285시간
제34기(전전기)	안진회계법인	회계감사 및 반기검토, 연결회계감사	178,198시간	178,411시간

제36기(당기) 실제수행내역 보수와 시간은 보고서 제출일까지 실제 지급한 보수와 시간을 기재한 것임.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제36기(당기)	2021.01	세무조정	2021.03	9.1	-
제35기(전기)	2020.03	세무조정	2020.03	9.1	-
제34기(전전기)	2019.03	세무조정	2019.03	8.5	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

일자	참석자	방식	주요 논의 내용
2021년 01월 18일	(당사)감사위원회 3인, (감사인)업무수행이사	서면회의	1. 그룹재무제표 감사계획 및 전문가 활용 등 세부 감사계획 2. 감사인의 유의적인 주의가 필요한 항목
2021년 01월 28일	(당사)감사위원회 3인, (감사인)업무수행이사	서면회의	1. 핵심감사사항 선정결과
2021년 06월 29일	(당사)감사위원회 3인, (감사인)업무수행이사	서면회의	1. 감사의 전반적인 계획 2. 재무제표와 관련된 감사인의 책임 3. 감사인의 독립성

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보

해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

1. 내부통제

[감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]

사업연도	감사의 의견	지적사항
제36기 반기(당기)	-	-
제35기(전기)	본 감사위원회의 의견으로는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 (주)NICE홀딩스의 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음.	-
제34기(전전기)	본 감사위원회의 의견으로는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 (주)NICE홀딩스의 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음.	-

2. 내부회계관리제도

[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

사업연도	감사인	검토의견	지적사항
제36기 반기(당기)	안진회계법인	-	-
제35기(전기)	안진회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 평가보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음.	-
제34기(전전기)	안진회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 평가보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음.	-

3. 내부통제구조의 평가

공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성개요

보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 2명의 기타비상무이사, 3명의 사외이사 등 총 8명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회가 별도로 운영되고 있습니다. 당사의 이사회 의장은 심의영 기타비상무이사, 대표이사는 이현석 사내이사로 이사회 의장이 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다.

사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명)

구분	이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
			선임	해임	중도퇴임

나. 주요의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사 (출석률: 100%) 이현석	기타비상무이사 (출석률: 100%) 조대민	사외이사 (주1) (출석률: 100%) 김원우	기타비상무이사 (출석률: 100%) 심의영	기타비상무이사 (출석률: 100%) 윤희웅	사외이사 (출석률: 100%) 전광수	사외이사 (출석률: 100%) 오광수	사외이사 (출석률: 100%) 나기영
1	2021.03.15	- 제 35기 영업보고서, 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 - 제 35기 정기주주총회 소집결정 및 회의목적사항 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2021.03.17	- 자기주식 취득 신탁계약 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2021.03.22	- 제 35기 영업보고서, 별도재무제표 및 연결재무제표 변경 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
4	2021.03.30	- 이사 보수 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(주1) 김원우 사내이사는 2021년 3월 30일 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.

다. 이사회 내 위원회

당사는 감사위원회를 설치하고 업무 및 회계감사 등 감사업무를 수행하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 감사위원회는 3명의 사외이사(전광수, 오광수, 나기영)로 구성되어있으며, 2021년 중 개최된 감사위원회 활동내역은 아래와 같습니다.

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원 전광수 (출석률: 100%)	감사위원 오광수 (출석률: 100%)	감사위원 나기영 (출석률: 100%)
감사위원회	2021년 1월 18일	- 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션 보고안건		찬성	찬성	찬성
	2021년 1월 28일	- 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션 보고안건		찬성	찬성	찬성
	2021년 3월 5일	- 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고안건		찬성	찬성	찬성
	2021년 3월 15일	- 감사보고서 제출의 건 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	2021년 6월 29일	- 내부회계관리제도 고도화 자문용역계약 체결 보고의 건 - 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션 보고안건		찬성	찬성	찬성

라. 이사의 독립성

당사의 이사는 최대주주 및 그 특수관계인의 추천에 의하지 않고 주주총회 전 개최되는 당사 이사회에서 후보가 추천되고, 주주총회에서 선임되었습니다. 이와 별도로, 당사 주식의 일정 지분 이상을 보유한 주주는 법령에 따라 소수주주권을 행사하여 당사에 이사 후보를 추천할 수 있습니다. 주주총회에서 선임된 사외이사 등 당사의 이사들은 최대주주로부터 독립하여 이사로서의 역할을 수행하고 있습니다.

[이사 현황]

구분	성명	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주 등과의 관계	선임일	임기	연임여부(회수)
대표이사	이현석	이사회	대표이사	-	-	2019년 03월 28일	3년	신규선임
사내이사	조대민	이사회	전략기획	-	-	2020년 03월 27일	3년	신규선임
사내이사	김원우	이사회	디지털전략	본인	-	2021년 03월 30일	3년	신규선임
기타비상무이사	심의영	이사회	이사회의장	-	-	2015년 03월 27일	3년	연임(2회)
기타비상무이사	윤희웅	이사회	경영자문	-	-	2018년 03월 30일	3년	연임(2회)
사외이사	전광수	이사회	사외이사 및 감사위원(감사위원장)	-	-	2020년 03월 27일	3년	신규선임
사외이사	나기영	이사회	사외이사 및 감사위원	-	-	2018년 03월 30일	3년	연임(2회)
사외이사	오광수	이사회	사외이사 및 감사위원	-	-	2019년 03월 28일	3년	신규선임

마. 이사의 전문성

회사 내 지원조직
사외이사 지원을 위한 별도의 조직은 없습니다. 다만, 당사 비서실에서 이사회 개최 전 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 이사 요구시 별도의 자료를 제공하고, 경영상 중요 현안이 발생한 경우 정보를 제공하는 등 이사의 직무수행을 보조하고 있습니다.

사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참 시 사유	주요 교육내용
2021년 06월 29일	안진회계법인	최찬오, 나기영, 오광수	-	재무제표에 대한 외부감사인의 책임과 경영진 또는 감사의 책임

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사제도 개요

당사 정관 44조에 따라 감사위원회를 두며, 당사는 현재 사외이사인 감사위원으로 구성된 감사위원회와 정도경영실이 설치되어 있습니다. 감사위원회(위원장: 전광수)는 감사업무를 수행하기 위하여, 업무 및 회계감사권, 회사에 대한 보고요구 및 조사권, 자회사에 대한 보고요구 및 조사권 및 이사에 대한 위법행위유지 청구권을 행사할 수 있습니다.

보고서 작성 기준일 현재 당사의 감사위원회를 구성하는 감사위원의 인적사항은 아래와 같습니다.

감사위원현황

| 성명 | 사외이사 여부 | 경력 # 최대주주의 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입

11012#*최대주주변동내역.dsl

8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2021년 06월 30일 (단위 : 주, %)

변동원인	변동일	최대주주명	소유주식수	지분율 (%)	비고
최대주주의 특수관계자인 최영 대표이사의 사임으로 인한 변경		김원우 외 3명	18,171,560	47.97

◆click◆『주식 소유현황』 삽입

11012#*주식소유현황.dsl

35_주식소유현황

4. 주식 소유현황

2021년 06월 30일 (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율 (%)	비고
5% 이상 주주	김원우	9,321,877	24.61	최대주주
	에스투비네트워크(주)	6,854,080	18.09	최대주주의 특수관계인
	달랄스트리트 엘엘씨	3,311,375	8.74
	아프로파이낸셜대부(주)	3,065,177	8.09
합계		52,937	0.14
우리사주조합

5. 소액주주현황

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11012#*소액주주현황.dsl

10_소액주주현황

2021년 06월 30일 (단위 : 주)

구 분	소액주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	7,038	7,056	99.73	10,755,478	37,565,868	28.63	-

7. 최근 주가 및 주식 거래실적

보고서 작성 기준일 현재 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주)

종류	21년 1월	21년 2월	21년 3월	21년 4월	21년 5월	21년 6월
주가
최고	18,900	17,900	17,550	19,300	19,300	19,550
최저	17,700	16,950	17,100	17,250	18,400	18,100
평균	18,253	17,528	17,280	18,057	18,813	18,905
거래량
일 최고	170,994	113,249	75,472	168,903	170,406	200,124
일 최저	33,904	32,122	21,220	18,536	17,613	25,635
월 거래량	1,620,592	966,241	852,291	1,577,426	996,784	1,545,839

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2021년 06월 30일 (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기 임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요 경력	소유 주식수	최대주주와의 관계	재직 기간
이현석	남	1970년 02월	대표이사	사내이사	상근	대표이사	서울대 학사 ㈜NICE홀딩스 경영기획본부장(2012.11 ~ ) ㈜NICE홀딩스 대표이사(2020.06 ~ ) 現㈜NICE홀딩스 대표이사 --계열회사임원			2012.11.22~ 2022.03.28
조대민	남	1971년 04월	전략기획본부장	사내이사	상근	전략기획	서울대 학사 ㈜NICE홀딩스 미래사업실장(2012.01~2016.03) NICE정보통신㈜ 기획관리본부장(2016.03~2019.12) ㈜NICE홀딩스 전략기획본부장(2020.01 ~ ) 현 ㈜NICE홀딩스 전략기획본부장 --계열회사 임원			2020.01.01~ 2023.03.27
김원우	남	1993년 09월	디지털전략본부장	사내이사	상근	디지털전략	美 시라큐스대 휴학(System & Information Science 전공) ㈜NICE홀딩스 기술혁신실 팀장(2017.10 ~ 2018.03) ㈜NICE홀딩스 비서실 팀장(2018.04 ~ 2020.10) 현 ㈜NICE홀딩스 디지털전략본부장(2020.10 ~ ) 현 에스투비네트워크 사내이사 현 에스투비네트워크 대표이사	9,321,877	최대주주 본인	2021.01.01~2024.03.30
윤희웅	남	1965년 10월	이사	기타비상무이사	비상근	경영자문	서울대 학사 美 조지워싱턴대 석사 법무법인 율촌 변호사(2001.08 ~ ) ㈜NICE홀딩스 기타비상무이사(2018.03 ~ ) 현 법무법인 율촌 변호사 --계열회사임원			2018.03.30~ 2023.03.30
심의영	남	1955년 06월	이사	기타비상무이사	비상근	이사회의장	서울대 석사 NICE평가정보㈜ 대표이사(2013.03 ~ 2019.12) ㈜NICE홀딩스 기타비상무이사(2015.03 ~ ) 현 NICE평가정보㈜ 부회장 --계열회사임원			2015.03.27~ 2022.03.28
전광수	남	1957년 11월	이사	사외이사	비상근	사외이사 및 감사위원 (감사위원장)	美 오레곤대 경영학 석사 메리츠금융지주 사외이사(2014.03 ~ 2020.03) 법무법인 김앤장 고문(2010.09 ~ ) 현 법무법인 김앤장 고문 --계열회사임원			2020.03.27~ 2023.03.27
나기영	남	1965년 11월	이사	사외이사	비상근	사외이사 및 감사위원	서울대 박사 서울대학교 의과대학 내과학교실 교수(2014 ~ ) ㈜NICE홀딩스 사외이사(2018.03 ~ ) 현 분당서울대학교병원 내과학교실 교수 --계열회사임원			2018.03.30~ 2023.03.30
오광수	남	1960년 11월	이사	사외이사	비상근	사외이사 및 감사위원	성균관대 박사 법무부 범죄예방정책국 국장(2015.02 ~ 2015.12) 변호사 오광수법률사무소(2016.03 ~ 2018.02) 법무법인 인월 대표변호사(2018.03 ~ 2019.12) 법무법인 대륙아주 대표번호사(2020.01 ~ ) ㈜NICE홀딩스 사외이사(2019.03 ~ ) 현 법무법인 인월 대표 변호사 --계열회사임원			2019.03.28~ 2022.03.28
오기섭	남	1966년 01월	IT본부장	미등기	상근	IT총괄	경북대 석사 NICE평가정보㈜ IT본부 본부장(2013.01 ~ 2018.05) ㈜NICE홀딩스 IT본부 본부장(2018.05 ~ ) 현 ㈜NICE홀딩스 IT본부 본부장 --계열회사임원			2018.05.01~ 2020.12.31
원성문	남	1972년 06월	기술혁신실장	미등기	상근	신규사업	고려대 학사 ㈜NICE홀딩스 기술혁신실 팀장(2015.04 ~ 2019.12) 현 ㈜NICE홀딩스 기술혁신실 실장 --계열회사임원			2019.03.01~ 2020.12.31
김영섭	남	1974년 07월	전략기획1실장	미등기	상근	신규사업	카이스트대 석사 ㈜NICE홀딩스 전략기획실 팀장(2012.12 ~ 2018.12) ㈜NICE홀딩스 전략기획실장(2019.01 ~ 2019.12) 현 ㈜NICE홀딩스 전략기획1실 실장 --계열회사임원			2020.01.01~ 2021.12.31
안병석	남	1972년 08월	재무실장	미등기	상근	재무	연세대 학사 ㈜NICE홀딩스 경영기획실 팀장(2010.11 ~ 2019.06) 현 ㈜NICE홀딩스 재무실장(2019.07 ~ )--계열회사임원			2021.01.01~2022.12.31
신종철	남	1973년 04월	정도경영실장	미등기	상근	내부감사	서울대 석사 ㈜NICE홀딩스 정도경영실 팀장(2012.11 ~ 2018.12) ㈜NICE홀딩스 감사실장(2019.01 ~ 2019.12) 현 ㈜NICE홀딩스 정도경영실장(2020.01 ~ )--계열회사임원			2021.01.01~2022.12.31

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입

11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

직원 등 현황

2021년 06월 30일 (단위 : 천원)

사업부문	성별	직원 수	평균 근속연수	연간급여 총액	1인 평균 급여액	비고
지주사업	남	38	-9-479.83	2,432,540	51,756	----
지주사업	여	6	-1-710.44	222,200	31,743	-44-10-549.81
계		2,654,740	49,162	-	-	-

직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2021년 06월 30일 (단위 : 천원)

구분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	543	5,000	86,417	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기임원		82,000,000	-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
840	5,000	50,625	-

인원수는 2021년 중 재임했던 이사의 수 전체를 기재한 것임

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	53	30,000	66,000	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	37	5,000	25,000	-
감사위원회 위원
감사

인원수는 2021년 중 재임했던 이사의 수 전체를 기재한 것임

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
		----

당사는 본 보고서 제출 기준일 현재, 개인별 보수가 5억원 이상의 보수를 지급받는 이사ㆍ 감사가 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
		----

당사는 본 보고서 제출 기준일 현재, 개인별 보수가 5억원 이상의 보수를 지급받는 이사ㆍ 감사가 없습니다.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입

11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 천원)

구분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사	223	3,721	-
사외이사		-
감사위원회 위원 또는 감사		-
계		-

(*) 주식매수선택권의 공정가치는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였습니다.

<표2>

2021년 06월 30일 (단위 : 원, 주)

부여받은 자	관계	부여일	부여 방법	주식의 종류	최초 부여 수량	당기변동 수량	총 변동 수량	기말 미행사 수량	행사 기간
김명수	계열회사 임원	2019년 03월 28일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	30,000	----	30,000	19,229	2022.03.29~2026.03.28
이현석	등기임원	2019년 03월 28일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	30,000	----	30,000	19,229	2022.03.29~2026.03.28
진동현	계열회사 임원	2019년 03월 28일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	30,000	----	30,000	19,229	2022.03.29~2026.03.28
오기섭	미등기임원	2019년 03월 28일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	20,000	----	20,000	19,229	2022.03.29~2026.03.28
김광철	계열회사 임원	2019년 03월 28일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	20,000	----	20,000	19,229	2022.03.29~2026.03.28
백승엽	계열회사 임원	2019년 03월 28일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	20,000	----	20,000	19,229	2022.03.29~2026.03.28
김명수	계열회사 임원	2020년 03월 27일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	40,000	----	40,000	16,789	2022.03.28~2027.03.27
이현석	등기임원	2020년 03월 27일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	40,000	----	40,000	16,789	2022.03.28~2027.03.27
조대민	등기임원	2020년 03월 27일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	40,000	----	40,000	16,789	2022.03.28~2027.03.27
진동현	계열회사 임원	2020년 03월 27일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	40,000	----	40,000	16,789	2022.03.28~2027.03.27
백승엽	계열회사 임원	2020년 03월 27일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	40,000	----	40,000	16,789	2022.03.28~2027.03.27
오기섭	미등기임원	2020년 03월 27일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	30,000	----	30,000	16,789	2022.03.28~2027.03.27
이현석	등기임원	2021년 03월 30일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	40,000	----	40,000	17,271	2023.03.30~2028.03.30
조대민	등기임원	2021년 03월 30일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	40,000	----	40,000	17,271	2023.03.30~2028.03.30
오기섭	미등기임원	2021년 03월 30일	신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상	보통주	30,000	----	30,000	17,271	2023.03.30~2028.03.30

(*) 보고서 기준일 현재 종가는 19,050원입니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

(1) 계열회사 현황(요약)

2021년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수	상장	비상장
NICE	84957

계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.
※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※ 상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(2) 계통도

공시서류

보고서 작성 기준일 현재 회사가 속한 계열회사의 계통도는 다음과 같습니다.

주주/ 피투자회사	㈜NICE홀딩스	NICE평가정보㈜	㈜NICE디앤비	NICE신용평가㈜	한국전자금융㈜	NICE정보통신㈜	KIS정보통신㈜	㈜아이티엠반도체	NICE인베스트먼트㈜	NICE인프라㈜	나이스페이먼츠(주)	㈜버드뷰	(주)제이티넷
㈜NICE홀딩스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE평가정보㈜	43.0%	1.5%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜NICE디앤비	35.0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE신용평가㈜	100.0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
한국전자금융㈜	35.8%	-	-	-	11.2%	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE정보통신㈜	42.7%	-	-	-	-	6.3%	-	-	-	-	-	-	-
KIS정보통신㈜	91.2%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜아이티엠반도체	31.9%	-	-	-	-	-	2.6%	-	5.4%	-	-	-	-
NICE아이피파트너스㈜	50.0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE인베스트먼트㈜	100.0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE인프라㈜	100.0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE지니데이타㈜	-	100.0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE신용정보㈜	-	100.0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE피앤아이㈜	-	-	-	76.8%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜오케이포스	-	-	-	-	72.4%	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE씨엠에스㈜	-	-	-	-	98.6%	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE페이먼츠	-	-	-	-	-	100.0%	-	-	-	-	-	-	-
㈜버드뷰	-	-	-	-	-	-	59.9%	-	-	-	-	-	-
㈜모먼츠컴퍼니	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	80.0%	-	-
㈜닥터스텍	-	-	-	-	-	-	58.0%	-	-	-	-	-	-
NICE디앤알㈜	31.8%	-	66.0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜NICE엘엠에스	-	-	-	-	-	-	-	-	49.8%	-	-	-	-
㈜리페이퍼	-	-	-	-	-	-	-	-	97.7%	-	-	-	-
에스투비네트워크㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE투자파트너스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE에이앤아이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
서울전자통신㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜지니틱스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
매그넘사모투자합자회사	29.0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
디오홀딩스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜아이티엔씨	-	-	-	-	-	-	-	100.0%	-	-	-	-	-
나이스파크둔산㈜	-	-	-	-	90.0%	10.0%	-	-	-	-	-	-	-
나이스비즈니스플랫폼㈜	80.0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
엔비피상생대부㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)씨유엔	-	-	-	-	-	100.0%	-	-	-	-	-	-	-
㈜제이티넷	-	-	-	-	-	-	98.5%	-	-	-	-	0.1%	-
㈜티페이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
나이스디더블유알㈜	-	36.7%	-	-	-	30.0%	-	-	-	16.7%	-	16.7%	-
(주)나이스플러스	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
나이스네트워크㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)엔비모빌리티	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
시큐어파킹코리아㈜	-	-	-	-	100.0%	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜리얼허브	-	-	-	-	75.4%	-	-	-	-	-	-	-	-
포스뱅크솔루션즈㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
PT IONPAY NETWORKS(인도네시아)	-	-	-	-	-	96.7%	-	-	-	3.3%	-	-	-
SEO KYEONG ELECTRONICS LTD(홍콩)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
SEOUL ELECTRONICS(M) SDN. BHD(말레이시아)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
SET VINA CO.,LTD.(베트남)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
LMS VINA COMPANY LIMITED(베트남)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
LMS SHENZHEN CO.,LTD(중국)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ITM-USA Inc.(미국)	-	-	-	-	-	-	-	100.0%	-	-	-	-	-
ITM Semiconductor Vietnam Co.,LTD(베트남)	-	-	-	-	-	-	-	100.0%	-	-	-	-	-
NICE INFO VIETNAM(베트남)	-	100.0%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남)	-	-	-	-	-	100.0%	-	-	-	-	-	-	-
NICE RETAIL VIETNAM(베트남)	-	-	-	-	-	50.0%	50.0%	-	-	-	-	-	-
LMS TRADING VIETNAM(베트남)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE LMS Hungary Co., Ltd.(헝가리)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주주/ 피투자회사	NICE디앤알㈜	㈜NICE엘엠에스	에스투비 네트워크㈜	NICE 투자파트너스㈜	서울전자통신㈜	(주)지니틱스	매그넘사모투자 합자회사	나이스비즈니스플랫폼(주)
㈜NICE홀딩스	-	-	18.1%	-	-	-	-	-
NICE평가정보㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜NICE디앤비	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE신용평가㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
한국전자금융㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE정보통신㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
KIS정보통신㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜아이티엠반도체	-	4.0%	8.2%	-	-	-	-	-
NICE아이피파트너스㈜	-	-	50.0%	-	-	-	-	-
NICE인베스트먼트㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE인프라㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE지니데이타㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE신용정보㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE피앤아이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜오케이포스	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE씨엠에스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
NICE페이먼츠	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜버드뷰	-	-	2.1%	-	-	-	-	-
㈜모먼츠컴퍼니	-	-	-	-	-	-	-	-

8.3%

NICE디앤알㈜

2.1%

㈜NICE엘엠에스

7.2%

2.2%

㈜리페이퍼

에스투비네트워크㈜

NICE투자파트너스㈜

100.0%

NICE에이앤아이㈜

100.0%

서울전자통신㈜

6.1%

0.0%

㈜지니틱스

16.8%

0.0%

매그넘사모투자합자회사

1.0%

디오홀딩스

100.0%

㈜아이티엔씨

나이스파크둔산㈜

나이스비즈니스플랫폼㈜

엔비피상생대부㈜

100.0%

(주)씨유엔

㈜제이티넷

㈜티페이

나이스디더블유알㈜

(주)나이스플러스

나이스네트워크㈜

(주)엔비모빌리티

29.5%

시큐어파킹코리아㈜

㈜리얼허브

포스뱅크솔루션즈㈜

PT IONPAY NETWORKS(인도네시아)

SEO KYEONG ELECTRONICS LTD(홍콩)

100.0%

SEOUL ELECTRONICS(M) SDN. BHD(말레이시아)

100.0%

SET VINA CO.,LTD.(베트남)

100.0%

LMS VINA COMPANY LIMITED(베트남)

100.0%

LMS SHENZHEN CO.,LTD(중국)

100.0%

ITM-USA Inc.(미국)

ITM Semiconductor Vietnam Co.,LTD(베트남)

NICE INFO VIETNAM(베트남)

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남)

NICE RETAIL VIETNAM(베트남)

LMS TRADING VIETNAM(베트남)

100.0%

NICE LMS Hungary Co., Ltd.(헝가리)

100.0%

(3) 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직

당사에는 계열회사 관련업무 및 계열회사간 사업조정을 위하여 전략기획본부가 관련 업무를 수행하고 있습니다.

(4) 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황

| 성명 | 등기임원여부 | 상근여부 | 겸직현황 # 제재현황

1) 금융위원회 제재

가) 일자: 2019.08.30
나) 처벌 또는 조치기관 :금융위원회
다) 제재대상: (주)나이스디앤비 및 임직원
라) 제재사유: 신용정보 관리기준 위반
마) 제재조치:
- 기관: 과태료 1,200만원 부과, 기관주의
- 직원: 주의 1명, 자율처리 필요사항
바) 재발방지를 위한 회사의 대책
- 관련 규정 준수를 위한 제도 제·개정, 내부통제 강화

2) 금융감독원 제재

가) 일자: 2019.09.20
나) 처벌 또는 조치기관 :금융감독원
다) 제재대상: 나이스정보통신 주식회사(당사의 종속회사)
라) 제재내용: 소속 가맹점 모집인 등록의무 위반(과징금 2,600만원 부과)
마) 근거법령:
여신전문금융업법 제16조의3, 제58조 제3항, 동법 시행령 제21조, 제1항
바) 회사의 이행현황
- 미등록 단말기 전환 및 회수, 사용차단 조치 완료
- 담당 임직원 주의조치 완료
- 과징금 납부 완료
사) 재발방지를 위한 회사의 대책
- 가맹점모집인 등록 누락이 발생하지 않도록 업무 프로세스 재개선 및 내부 통제 강화
- 가맹점모집인 정보 등록시 실시간으로 관리 부서 보고 체계 프로그램 및 이력관리화면 개발완료

3) 금융감독원 제재

가) 일자: 2019.12.19
나) 처벌 또는 조치기관 :금융감독원
다) 제재대상: 나이스신용정보(주)(당사의 종속회사)
라) 제재내용:
- 경영유의사항1건, 개선사항2건
마) 근거법령:
- 위임직채권추심인 말소업무 철저
- 상사채권관리시스템 채권추심 관련 기능 개선
- 채권추심 관련 문서에 대한 출력·파기 관리 강화
바) 회사의 이행현황
- 조치요구사항에 대한 개선보고
사) 재발방지를 위한 회사의 대책
- 내부통제 강화

4) 금융감독원 제재

가) 일자 : 2020.06.12
나) 처벌 또는 조치기관 : 금융감독원
다) 제재대상 : 나이스신용평가(주) 기관 및 임원
라) 제재내용
- 기관주의, 임원주의 2인, 직원자율처리 1건
마) 근거법령 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정
바) 회사의 이행현황
- 조치요구사항에 대한 개선보고 예정
사) 재발방지를 위한 회사의 대책 :
- 내부통제 강화

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1) 작성기준일 이후 발생한 사항

당사의 종속기업인 (주)티페이, 나이스네트워크(주), (주)나이스플러스, (주)오케이포스는 (주)티페이를 존속기업으로 하여 2021년 7월 1일자로 합병하였으며, 합병 후 (주)티페이는 (주)오케이포스로 사명을 변경하였습니다.

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#보호예수현황.dsl
◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
NICE신용평가㈜	2007.11.01	서울특별시 영등포구 은행로17(여의도동)	신용평가, PF평가	45,316	기업 의결권 과반수 소유	미해당
NICE피앤아이㈜	2000.06.16	서울특별시 영등포구 국회대로 70길 19(여의도동)	채권 공정가치 평가 및 솔루션 컨설팅 판매	12,328	상동	미해당
NICE인프라㈜	2012.08.23	서울특별시 영등포구 은행로17(여의도동)	부동산 임대업, 기관구내식당업	213,153	상동	해당*2
*2케이아이에스정보통신㈜	1992.10.28	서울특별시 구로구 새말로 97, 센터포인트웨스트 22	부가통신/카드조회승인조회기	201,830	상동	해당*2
NICE인베스트먼트㈜	2011.09.05	충남 예산군 삽교읍 산단1길 140	경영컨설팅 및 투자	23,887	상동	미해당
㈜NICE엘엠에스	1998.01.21	충남 예산군 응봉면 응봉로 50-10 (지석리)	비철금속제련, 정련 및 합금 제조	97,429	상동	해당*2
LMS VINA Co., Ltd.(베트남)	2017.10.18	Land lot XN3-1E1, expanded Dai An Industrial Zone, Lai Cach town, Cam Giang district, Hai Duong Province, Vietnam	비철금속제련, 정련 및 합금 제조	73,716	상동	해당*2
LMS TRADING VIETNAM Co., Ltd.(베트남)	2019.03.12	Land lot XN3-1E1, expanded Dai An Industrial Zone, Lai Cach town, Cam Giang district, Hai Duong Province, Vietnam	비철금속 판매	1,212	상동	미해당
LMS ShenZhen Co., Ltd.(중국)	2017.07.20	Building B, Fortune Plaza, Shennan Avenue, Shenzhen City, China	비철금속 판매	315	상동	미해당
NICE LMS Hungary Co., Ltd.&cr;(헝가리)	2019.07.10	1011 Budapest, Bem rakpart 23, Hungary	비철금속제련, 정련 및 합금 제조	4,544	상동	미해당
㈜리페이퍼	2014.07.01	서울특별시 강동구 상일로6길 55	기타종이 및 판지제품 제조	1,510	상동	미해당
(주)닥터스텍	2000.03.30	서울특별시 강동구 상일로6길 55	전기식 진단 및 요법 기기 제조업	15,067	상동	미해당
(주)버드뷰	2014.06.24	서울특별시 서초구 서초대로 396	소프트웨어 개발	11,758	상동	미해당
㈜모먼츠컴퍼니	2018.05.15	서울특별시 강남구 도산대로 145	화장품 및 건강식품 등 미용제품의 제조 및 판매	2,098	상동	미해당
나이스비즈니스플랫폼(주)	2019.04.15	서울특별시 영등포구 국회대로 62길 21	소프트웨어 개발 및 공급	20,639	상동	미해당
엔비피상생대부(주)	2019.05.10	서울특별시 영등포구 국회대로 62길 21	온라인 대출정보 연계대부	16,571	상동	미해당
(주)제이티넷	1993.09.21	서울특별시 구로구 디지털로 30길 28 마리오타워9층	부가가치통신서비스업	55,567	상동	해당*2
㈜티페이	2008.12.01	경기도 수원시 권선구 경수대로 330, 4층 (권선동)	통신기기 부가서비스 및 소프트웨어개발	5,646	상동	미해당
나이스디더블유알(주)	2020.06.14	서울특별시 영등포구 은행로17(여의도동)	경영컨설팅 및 투자	29,985	상동	미해당
포스뱅크솔루션즈(주)	2021.02.28	경기도 안산시 단원구 광덕서로 56, 금강프라자 401~403	포스단말기 및 주변기기 제조, 소프트웨어 개발	100	상동	미해당
시큐어파킹코리아(주)	2016.10.13	서울특별시 마포구 독막로28길 10, 109동상가 비101-926호(신수동)	주차장 운영사업	480	상동	미해당
(주)리얼허브	2008.08.25	부산광역시 해운대구 센텀중앙로 60, 802호 (우동, 퍼스트인센텀)	소프트웨어개발 및 영상처리솔루션	5,811	상동	미해당
NICE평가정보㈜	1985.02.28	서울특별시 영등포구 은행로17(여의도동)	신용조회,신용조사	353,560	실질 지배력 보유	해당 *2
한국전자금융㈜	2000.01.11	서울특별시 마포구 새창로 7	CD/ATM 관리사업, 현금물류	433,292	상동	해당*2
NICE정보통신㈜	1988.05.12	서울특별시 영등포구 은행로17(여의도동)	부가통신/카드조회 승인조회기	311,981	상동	해당*2
NICE씨엠에스㈜	2008.8.20.	서울특별시 서대문구 충정로13	현금 및 유가증권운송	10,255	상동	미해당
나이스파크둔산(주)	2018.12.24	대전광역시 중구 계룡로 832, 2층(오류동)	부동산 임대 및 매매업, 부동산 관리업, 주차장 운영업	39,779	상동	미해당
NICE신용정보㈜	2010.03.05	서울특별시 마포구 마포대로 217(아현동)	자산관리 (채권추심/신용조사)	29,856	상동	미해당
(주)오케이포스	2007.09.07	서울특별시 금천구 벚꽃로 234(가산동)	POS단말기 제조	17,346	상동	미해당
NICE지니데이타(주)	2015.09.04	서울특별시 영등포구 국회대로68길 11(여의도동)	데이터분석 서비스	8,948	상동	미해당
나이스플러스(주)	2001.08.16	서울특별시 마포구 마포대로 217	회원관리서비스 및 마케팅 솔루션 제공 사업	4,971	상동	미해당
(주)씨유엔	2019.12.02	경기도 안양시 동안구 벌말로 123, 1405호(관양동)	신용, 직불카드 거래승인 전문중개	2,215	상동	미해당
NICE페이먼츠(주)	2016.07.15	서울특별시 마포구 마포대로 217(아현동)	PG 서비스	424,880	상동	해당*2
NICE INFO VIETNAM(베트남)	2017.04.10	East Tower, Lotte Center Hanoi, No.54 Lieu Giai Street, Cong Vi Ward, Ba Dinh District, Hanoi City, Vietnam	컨설팅 서비스	2,432	상동	미해당
NICE RETAIL VIETNAM(베트남)	2017.11.27	Miss Ao Dai Building 21 Nguyen Trung Ngan, Ben Nghe Ward Q1, HCMC	도소매업	432	상동	미해당
PT IONPAY NETWORKS&cr;(인도네시아)	2011.08.24	Unit H, Jl.Casablanca Raya Kav 88, Tebet Jakarta Selatan 12870, Indonesia	PG 서비스	15,792	상동	미해당
NICE TECH CENTER VIETNAM &cr;LIMITED COMPANY(베트남)	2018.04.05	Suit 9003, Floor 9, West Tower, Lotte Center Hanoi, 54 Lieu Giai Street, Cong Vi Ward, Ba Dinh Dist, &cr;Hanoi, Vietnam	Data Processing Service	1,909	상동	미해당
(주)아이티엠반도체	2000.02.23	충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 82-7	2차전지보호회로 패키지 제조 및 판매	398,174	상동	해당*2
㈜아이티엔씨	2018.12.19	경기도 화성시 동탄기흥로 557	연구개발용역	450	상동	미해당
ITM-USA Inc.(미국)	2013.01.31	1798 Technology Drive, Suite 240, San Jose, CA 95110, USA	2차전지보호회로 패키지 판매	492	상동	미해당
ITM Semiconductor VIETNAM &cr;Co., Ltd(베트남)	2014.04.18	No. 06, Street 11, VSIP Bac Ninh, Tu Son Town, Bac Ninh Province, Vietnam	2차전지보호회로 패키지 제조 및 판매	230,721	상동	해당*2
나이스네트워크(주)	2020.06.01	서울특별시 성동구 성수일로 55	결제시스템 관련 사업	5,259	상동	미해당
나이스스마트모빌리티신기술&cr;투자조합	2020.09.01	서울특별시 영등포구 은행로 30 6층	신기술투자업	2,185	상동	미해당

1 NICE평가정보㈜, 한국전자금융㈜, NICE정보통신㈜, (주)아이티엠반도체 4개사는 상장법인임
2 NICE평가정보㈜, 한국전자금융㈜, NICE정보통신㈜, NICE인프라㈜, 케이아이에스정보통신㈜, NICE페이먼츠(주), ㈜아이티엠반도체, (주)NICE엘엠에스, (주)제이티넷, LMS VINA Co., Ltd., ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 11개사는 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상 또는 직전사업연도 자산총액이 750억원 이상이므로 주요종속회사에 해당함

2. 계열회사 현황(상세)

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2021년 06월 30일 (기준일 : )

상장 여부	회사수	기업명	법인등록번호
8	㈜나이스홀딩스	110111-0505614
	나이스평가정보㈜	110111-0393283
	㈜나이스디앤비	110111-2629347
	한국전자금융㈜	110111-1848980
	나이스정보통신㈜	110111-0574453
	서울전자통신㈜	124311-0009781
	㈜지니틱스	110111-6793007
	㈜아이티엠반도체	131111-0046639	49
	NICE신용평가㈜	110111-3783142
	KIS정보통신㈜	110111-0898241
	NICE아이피파트너스㈜	110111-4316778
	NICE인베스트먼트㈜	164811-0061618
	NICE인프라㈜	110111-4944264
	NICE지니데이타㈜	110111-5829910
	NICE신용정보㈜	110111-4296772
	NICE피앤아이㈜	110111-1999064
	㈜오케이포스	110111-3750745
	NICE씨엠에스㈜	110111-3956252
	NICE페이먼츠(주)	110111-6137809
	㈜버드뷰	285011-0269147
	㈜모먼츠컴퍼니	110111-6745579
	㈜닥터스텍	110111-1924566
	NICE디앤알㈜	110111-3877101
	㈜NICE엘엠에스	134811-0034942
	㈜리페이퍼	110111-5453595
	에스투비네트워크㈜	170111-0270108
	NICE투자파트너스㈜	110111-3778721
	NICE에이앤아이㈜	110111-6616051
	매그넘사모투자합자회사	110113-0022325
	디오홀딩스	110114-0219087
	㈜아이티엔씨	131111-0539600
	나이스파크둔산㈜	160111-0502941
	나이스비즈니스플랫폼㈜	110111-7077070
	엔비피상생대부㈜	110111-7103221
	(주)씨유엔	134111-0539144
	㈜제이티넷	110111-0973621
	㈜티페이	110111-4002856
	나이스디더블유알㈜	110111-7516169
	(주)나이스플러스	110111-2309189
	나이스네트워크㈜	110111-7511193
	(주)엔비모빌리티	110111-7791414
	시큐어파킹코리아㈜	110111-6201513
	㈜리얼허브	180111-0644468
	포스뱅크솔루션즈㈜	131411-0486574
	PT IONPAY NETWORKS(인도네시아)
	SEO KYEONG ELECTRONICS LTD(홍콩)
	SEOUL ELECTRONICS(M) SDN. BHD(말레이시아)
	SET VINA CO.,LTD.(베트남)
	LMS VINA COMPANY LIMITED(베트남)
	LMS SHENZHEN CO.,LTD(중국)
	ITM-USA Inc.(미국)
	ITM Semiconductor Vietnam Co.,LTD(베트남)
	NICE INFO VIETNAM(베트남)
	NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남)
	NICE RETAIL VIETNAM(베트남)
	LMS TRADING VIETNAM(베트남)
	NICE LMS Hungary Co., Ltd.(헝가리)

3. 타법인출자 현황(상세)

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2021년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : )

법인명	상장&cr;여부	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도&cr;재무현황	수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분) 평가&cr;손익	수량	지분율
나이스신용평가㈜(비상장)	비상장	2007년 11월 01일	경영참여	5,000,000	1,000,000	100.0	9,336,208	---	1,000,000	100.0	9,336,208	45,315,866	10,312,127
나이스디앤알(주)(비상장)	비상장	2019년 01월 02일	경영참여	6,360,000	288,990	31.8	6,360,000	---	288,990	31.8	6,360,000	23,487,101	1,860,973
케이아이에스정보통신㈜(비상장)	비상장	2010년 11월 01일	경영참여	36,751,658	11,220,940	91.1	36,876,694	14,000	91,082	-11,234,940	91.2	36,967,776	201,830,499	9,936,553
NICE인베스트먼트㈜(비상장)	비상장	2011년 09월 05일	경영참여	25,850,000	2,585,000	100.0	24,555,825	---	2,585,000	100.0	24,555,825	23,886,600	-66,783
NICE인프라㈜(비상장)	비상장	2012년 08월 23일	경영참여	104,981,465	180,987	100.0	104,981,465	---	180,987	100.0	104,981,465	213,152,779	6,038,355
나이스정보통신㈜(상장)	상장	1988년 05월 12일	경영참여	2,590,820	4,270,000	42.7	10,571,525	---	4,270,000	42.7	10,571,525	311,981,060	7,679,943
한국전자금융㈜(상장)	상장	2000년 01월 11일	경영참여	6,111,960	12,223,920	35.8	25,660,117	---	12,223,920	35.8	25,660,117	433,291,897	7,125,460
NICE평가정보㈜(상장)	상장	2008년 08월 14일	경영참여	64,786,212	26,102,906	43.0	64,786,212	---	26,102,906	43.0	64,786,212	353,559,933	44,989,253
BBS Gmbh(비상장)	비상장	2015년 07월 02일	일반투자	15,700,000	15,700,000	40.0	----	15,700,000	40.0	-	83,472,720	-13,645,647
㈜아이티엠반도체(상장)	상장	2012년 06월 29일	경영참여	50,595,395	7,380,809	32.3	59,075,572	---	7,380,809	32.3	59,075,572	398,174,219	21,864,558
㈜나이스디앤비(상장)	상장	2008년 04월 10일	경영참여	3,267,552	5,385,000	35.0	4,066,590	---	5,385,000	35.0	4,066,590	68,802,755	10,451,027
나이스아이피파트너스㈜(비상장)	비상장	2010년 03월 30일	경영참여	450,000	90,000	50.0	----	90,000	50.0	-	88,575	100,881
매그넘사모투자합자회사(비상장)	비상장	2018년 03월 26일	경영참여	27,550,000	27,550,000,000	29.0	27,550,000	---	27,550,000,000	29.0	27,550,000	95,005,160	-865,256
나이스비즈니스플랫폼(주)(비상장)	비상장	2019년 04월 15일	경영참여	3,000,000	5,000,000	80.0	5,000,000	---	5,000,000	80.0	5,000,000	20,639,251	-2,771,951
(주)파이온텍(비상장)	비상장	2016년 04월 04일	일반투자	5,460,000	720,000	14.3	3,297,600	---	720,000	14.3	3,297,600	26,263,535	-5,679,160
㈜디오(상장)	상장	2018년 03월 21일	경영참여	12,939,255	287,600	1.9	9,102,540	--	2,818,480	287,600	1.9	11,921,020	278,392,045	9,803,598
자사주신탁(비상장)	비상장	2020년 03월 19일	경영참여	6,000,000	6,000,000,000	100.0	6,000,000	---	6,000,000,000	100.0	6,000,000	6,008,739	-14,153
합 계									397,220,348	14,000	91,082	2,818,480	--	400,129,910

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NICE Holdings Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2021

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반기보고서

4.5 (주)나이스홀딩스

정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서

목 차

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황

1-1. 연결대상회사의 변동내용

2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

3. 설립일자

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

5. 중소기업 등 해당 여부

6. 주요 사업의 내용

1) 기업정보/개인신용 정보사업

2) 신용카드거래승인사업

3) CD/ATM 관리 사업

4) 신용평가사업

5) 자산관리 사업

6) 제조업

7) 기타 사업

7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경

1_03_경영진의중요한변동

나. 경영진의 중요한 변동

다. 최대 주주의 변동

라. 상호의 변경

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

자기주식 취득 및 처분 현황

5. 정관에 관한 사항

정관변경이력

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

(1) NICE평가정보㈜

(2) 한국전자금융(주)

가) ATM 관리사업

나) CD VAN 사업

다) 무인주차사업

라) KIOSK사업

마) 기타 유관 사업

(3) NICE정보통신(주)

(4) NICE인프라㈜

(5) 케이아이에스정보통신㈜, ㈜ 제이티넷

(6) NICE페이먼츠㈜

(7) (주)아이티엠반도체

(8) (주)NICE엘엠에스 , LMS VINA Co., Ltd.

2. 주요 제품 및 서비스

가.# 매출 현황

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이

3. 원재료 및 생산설비

가. 보고기간 중 생산설비의 변동내역

나. 영업에 중요한 물적 자산

다. 생산능력

1) ITM반도체

2) ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd

3) NICE엘엠에스, LMS VINA Co., Ltd.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

(2) 판매경로

(4) 판매전략

다. 수주상황

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

1) 시장위험

(가) 외환위험

(나) 외화민감도 분석

(다) 가격위험

( 라) 이자율 위험

2) 신용위험

3) 유동성 위험

NICE Holdings Co., Ltd Interim / Quarterly Report 2021