Annual Report • May 15, 2020
Annual Report
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분기보고서 3.9 엔에이치엔한국사이버결제(주) 110111-1113929 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 26기 1분기)
2020년 01월 01일2020년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 05월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 엔에이치엔한국사이버결제 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 박 준 석 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 구로구 디지털로26길 72 (구로동, NHN한국사이버결제) |
| (전 화) 1544-8667 | |
| (홈페이지) http://www.kcp.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 이 사 (성 명) 박 승 구 |
| (전 화) 1544-8667 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 7 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 8 |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | 10 |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | 10 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 13 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 35 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 35 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 37 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 44 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 91 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 95 |
| 6. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 140 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 150 |
| V. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 151 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 153 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 153 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 156 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | 158 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 160 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 166 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 166 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 168 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 172 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | 178 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 184 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 189 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 189 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 189 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의서명.jpg 대표이사등의서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 천원) ㈜솔비포스2009-12-29서울시 구로구 디지털로26길 72, 7층&cr(구로동, NHN한국사이버결제)POS개발 및 유통업2,516,140기업 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1027호 13)미해당㈜케이씨피대부파이낸셜2011-12-09서울시 구로구 디지털로26길 72, 7층&cr(구로동, NHN한국사이버결제)대부업2,383,890기업 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1027호 13)미해당NHN KCP PTE. Ltd.2018-06-0510 ANSON ROAD #18-08 &crINTERNATIONAL PLAZA SINGAPORE소프트웨어 및 프로그래밍 개발,&cr소프트웨어 자문업251,447기업 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1027호 13)미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주) 주요종속회사 여부 판단기준 : 아래 중 하나에 해당하는 경우&cr ① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
----(주)엠씨페이흡수합병----
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 엔에이치엔한국사이버결제 주식회사로 표기합니다. 영문으로는 NHN KCP Corp. 표기합니다. &cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 1994년 12월 28일 설립되었으며, 이후 2006년 1월 27일 한국사이버페이먼트(주)를 흡수합병하였습니다. 2006년 7월 31일 POS사업부문의 물적분할과 함께, 법인명을 " (주)한국사이버결제 "로 변경하였고, 2016년 3월 "엔에이치엔한국사이버결제 주식회사" 로 상호를 재변경하여 현재에 이르고 있습니다. &cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr주 소 : 서울특별시 구로구 디지털로26길 72 (구로동, NHN한국사이버결제)&cr전 화 : 02-2108-1000&cr홈페이지 : http://www.kcp.co.kr&cr&cr 마. 중소기업 해당여부&cr당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr&cr 사. 주요사업의 내용&cr당사는 현재 온라인 전자결제대행(PG)사업과 온라인·오프라인 부가통신망(VAN) 사업, 간편결제 관련사업 등을 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다.&cr&cr 아. 계열회사에 관한 사항&cr 보고서 기준일 현재 당사가 속해 있는 엔에이치엔 (주) 기업집단의 계열회사는 총 85 개 ( 엔 에이치엔 (주 ) 포함) 입니다. 이중 당사의 종속회사는 (주)솔비포스, (주)케이씨피대부파이낸셜, NHN KCP PTE. Ltd. 입니다.&cr보다 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 시장 상장2002년 01월 08일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 1994.12 | 회사 설립 |
| 1999.12 | VAN 사업자 등록 (정보통신부) |
| 2002.01 | 코스닥 상장 |
| 2002.09 | (주)정보와 미래 에스크로 사업부문 인수 |
| 2004.01 | 텔렉 인수 |
| 2004.07 | 국세청 현금영수증 사업자 선정 |
| 2005.01 | 오프라인 VAN 서비스 시작 |
| 2006.01 | 한국사이버페이먼트(주) 흡수합병 |
| 2006.07 | POS사업부문 분할 ((주)시스네트 설립) |
| 2007.01 | 신용카드 정기과금서비스 개발·오픈 |
| 2008.01 | (주)모모캐쉬 인수 |
| 2008.02 | 국내 전 게임사 제휴 및 서비스 개시 |
| 2008.02 | 국내 전 오픈마켓 제휴 및 서비스 개시 |
| 2010.05 | 스마트폰 결제서비스 오픈 |
| 2010.06 | Mr.Tong 오픈 |
| 2011.12 | 자회사 KCP이노베이션 설립 |
| 2012.10 | 사이버소스와 업무제휴 |
| 2012.11 | 국내최초 NFC 결제서비스 'PayOn' 오픈 |
| 2013.05 | 성균관대, 중앙대 모바일학생증서비스 업무제휴 |
| 2013.12 | 베트남 바니폰과 업무제휴 |
| 2014.04 | 사이버소스 DM 서비스 개시 |
| 2014.09 | NFC 특허를 활용한 간편결제 서비스 출시 |
| 2014.10 | 부정거래 사전탐지 KAF 시스템 구축 |
| 2014.11 | 모바일학생증 직불방식 결제 추가 |
| 2014.11 | 엔에이치엔엔터테인먼트(주)로 최대주주 변경 |
| 2015.04 | 신용카드 정보저장 간편결제 서비스 국내 최초 실시 |
| 2015.07 | 국내PG사 최초 외환업무 등록 |
| 2015.09 | 中텐센트 위쳇페이 서비스 실시 |
| 2016.03 | 사명변경 (엔에이치엔한국사이버결제 주식회사) |
| 2016.06 | 타바서비스 개시 |
| 2016.07 | 알리페이 실시간 환급서비스 개시 |
| 2017.02 | 박준석 대표이사 취임 |
| 2017.04 | 엔에이치엔페이코(주)로 최대주주 변경 |
| 2017.11 | 신규사옥 매입 (서울시 구로구 디지털로26길 72) |
| 2018.02 | 자회사간 흡수 합병 (존속회사: (주)케이씨피이노베이션) |
| 2018.03 | 자회사 사명변경 ((주)케이씨피이노베이션→(주)케이씨피대부파이낸셜) |
| 2018.06 | Adyen과 전략적 파트너십 체결 |
| 2018.06 | 자회사 신규설립 (NHN KCP PTE. Ltd.) |
| 2018.11 | 자회사 매각 ((주)케이씨피웰니스) |
| 2018.12 | 자회사간 흡수 합병 (존속회사: (주)케이씨피대부파이낸셜) |
| 2018.12 | 본점 소재지 이전 (서울시 구로구 디지털로26길 72) |
| 2019.07 | 페이코오더 서비스 개시 |
| 2019.11 | (주)엠씨페이 흡수합병 |
&cr나. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr (1) 2006년 7월 31일 회사의 본점소재지를 "서울시 구로구 디지털로 33길 28, 5층(구로동, 우림이비즈센터 1차)"로 변경하였습니다.&cr (2) 2018년 12월 15일 회사의 본점소재지를 "서울시 구로구 디지털로 26길 72 (구로동, NHN한국사이버결제)"로 변경하였습니다.&cr &cr 다. 경영진의 중요한 변동&cr 당 기 중 임기만료 로 인해 송충열 상무이사, 박승구 상무이사가 미등기임원으로 변경되었습니다. 또한 사외이사 신시현, 장홍기의 임기만료로 인해 사외이사 조창환, 이광준, 최정민이 신규선임되었습니다.&cr &cr 라. 최대주주의 변동&cr2017년 4월 최대주주 엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사의 물적분할로 인해 엔에이치엔페이코 주식회사로 최대주주가 변경되었습니다.&cr기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅶ.주주에 관한 사항 1~2' 내용을 참조하시길 바랍니다.&cr&cr 마. 상호의 변경&cr당사는 2016년 3월 "엔에이치엔한국사이버결제 주식회사" 로 상호를 변경하여 현재에 이르고 있습니다.&cr&cr 바. 합병 등의 내용&cr(1) 당사는 전략적인 사업영역 확장을 위해 2006년 1월 27일 한국사이버페이먼트(주)를 흡수합병 하였습니다. 이후 각 사업의 전문성강화 및 경영효율성의 제고를 위하여 2006년 7월 31일 POS사업부문을 물적분할하여 신설회사인 (주)시스네트를 설립하였습니다. &cr(2) 당사는 2008년 3월 28일 전자금융거래법 적용에 따라 전자금융업을 사업목적에 추가하였습니다. &cr(3) 당사는 2011년 08월 31일 통합전자결제서비스 구축을 통해 시장경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고자 자회사 (주)모모캐쉬를 흡수합병하였습니다. &cr(4) 당사는 2019년 11월 25일 기업 지배구조 합리화 및 관리용이성 향상을 위해 자회사 (주)엠씨페이를 흡수합병하였습니다.
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016.12.09주식매수선택권행사보통주250,0005003,2902016.12.09주식매수선택권행사보통주20,0005006,9852017.03.24주식배당보통주1,243,260500-2018.01.22주식매수선택권행사보통주110,0005002,8812018.03.23주식배당보통주1,899,990500-2018.10.12주식매수선택권행사보통주320,0005006,0192019.03.28주식배당보통주1,053,900500-
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
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| - |
주) 기업공시서식 작성기준에 의거, 최근 5사업연도에 대한 증자(감자)현황입니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl
나. 미상환 전환사채 발행현황&cr해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr해당사항이 없습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,000-100,000,000-28,753,121-28,753,121-5,781,728-5,781,728-5,298,636-5,298,636주1)--------483,092-483,092주2)22,971,393-22,971,393-1,289,580-1,289,580-21,681,813-21,681,813-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 2007년 3월 무상감자를 실시하였습니다.&cr주2) 2010년 9월 대법원 확정판결에 따라 483,092주의 신주발행이 무효가 되어 발행주식총수가 감소되었습니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식1,009,778---1,009,778-기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식1,009,778---1,009,778-기타주식------보통주식------기타주식------보통주식279,802---279,802-기타주식------보통주식279,802---279,802-기타주식------보통주식------기타주식------보통주식1,289,580---1,289,580-기타주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
&cr다. 종류주식 발행현황&cr해당사항이 없습니다.&cr
5. 의결권 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주22,971,393-우선주--보통주1,289,580자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주21,681,813-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr
당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당 및 자사주매입을 실시하고 있습니다. 주식·현금배당 및 자사주의 매입규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.&cr&cr이에 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당과 관련한 당사 정관의 규정은 아래와 같습니다.
| 제 53 조 ( 이익배당 ) 1) 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 3) 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 4) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제49조 제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다. |
| 제 54 조 ( 분기배당 ) 1) 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 2) 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 3) 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ① 직전결산기의 자본금의 액 ② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ④ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금 ⑤ 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익 ⑥ 분기배당에 따라 당기 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 4) 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 5) 분기배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다 |
| 제 55 조 ( 배당금지급청구권의 소멸시효 ) 1) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 2) 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. |
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
나. 주요배당지표
5005005007,21824,47616,7807,37323,55717,4623341,109800-4,9873,162--527-4.925.39보통주-1.031.21우선주---보통주---우선주---보통주--150우선주---보통주--0.05우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr
가. 업계의 현황
당사는 종합결제사로 온라인결제사업, 오프라인결제사업, O2O사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.&cr&cr [ 온라인결제사업 ]&cr 당사의 온라인결제사업부문은 PG사업과 온라인VAN사업을 영위합니다.&cr&cr 1. PG사업부문&cr &cr(1) 산업의 특성&cr&cr PG사업은 온라인상에서 대금결제사(신용카드사, 은행, 전자화폐 등)와 가맹점(인터넷쇼핑몰, 게임사 등) 간의 금융거래를 다양한 결제수단을 통해 연결하는 사업, 즉 전자지급결제대행 서비스업을 의미합니다. 대금결제사로부터 결제대금을 지급받아 가맹점에게 재지급하는 과정에서 발생하는 일정 수수료가 당사의 주 수입원입니다.&cr최근 당사가 적극적으로 진행하고 있는 모바일 결제서비스도 시대의 흐름에 따라 결제방식을 특화시킨 PG서비스의 일종이라 할 수 있습니다. 모바일 결제서비스는 스마트폰의 확산과 함께 급성장한 서비스이며, 간편결제서비스를 대표적인 서비스로 꼽을 수 있습니다.&cr &cr (2) 산업의 성장성&cr&cr 최근 국내 전자지급결제대행 서비스는 구매 및 결제방식의 온라인화가 지속적으로 진행됨에 따라 그 성장세가 두드러지고 있습니다. 전자지급결제대행 서비스 시장이 지속적으로 성장세를 보이는 이유 중 가장 큰 것은 모바일쇼핑의 가파른 증가세와 연관이 있습니다. 온라인쇼핑 중 모바일 비중이 약 65%를 차지하며 온라인 쇼핑의 성장을 견인하고 있기 때문입니다.&cr&cr 국내 뿐만 아니라 전세계적으로 4차 산업혁명과 발맞추어 비현금수단의 중요성은 더욱 증대될 것이며, 전자지급수단은 더욱 다양해질 전망입니다. 이에 따라 PG서비스의 새로운 수요와 기회가 늘어나 당사 의 PG 사업에도 긍정적인 영향을 끼칠 것으로 예상합니다. &cr &cr(3) 경기변동의 특성&cr&crPG사업은 온라인상에서의 신용카드 등의 사용금액에 직접적인 영향을 받습니다. 이는 경기변동에 따른 소비자들의 소비심리변화, 물가변동 등의 경제상황과 직접적인 상관관계가 있습니다.&cr&cr(4) 경쟁요소&cr &cr PG시장은 전자금융거래법상의 각종 준수의무와 결제인프라 및 결제시장 내 다양한 결제서비스 업체들과의 사업관계 구축 비용, 규모의 경제 효과 등으로 진입장벽이 높은 시장입니다. 이러한 특징으로 인해 2005년도 이후 당사와 KG이니시스, LG유플러스가 전체 전문PG시장의 65% 이상 을 꾸준히 점유하고 있으 며, 최근 당사는 신성장동력 확보를 통해 가파른 성장을 이뤄 지난 5월 시장점유율 1위로 올라선 후 경쟁사와의 격차를 벌이고 있습니다.&cr &cr 간편결제서비스의 경우 페이코, 네이버페이, 삼성페이, 카카오페이가 국내 4대 주요 간편결제서비스로 자리잡고 있으며, 특히 페이코 서비스는 주요 온라인 결제 영역에 빠짐없이 진출해 있을 뿐만 아니라, 오프라인 결 제 영역에서도 대형 프랜차이즈 결제처리, 삼성페이와의 결제 연계를 통해 결제영역을 확대해 나가고 있습니다. 당사는 페이코서비스를 포함한 다양한 간편결제 사업자에게 관련 서비스를 제공하고 있어 간편결제서비스와 그 성장을 같이하고 있습니다.&cr&cr국내 휴대폰결제사업의 경우 현재는 KG모빌리언스, 다날 및 갤럭시아컴즈 3사가 전체시장의 90%를 점유하고 있습니다. 당사는 2008년 1월 (주)모모캐쉬 인수를 통해 기존의 휴대폰결제서비스보다 사용이 간편하면서도 보안성이 뛰어난 결제서비스를 제공할 수 있는 기반을 마련하여 영업을 개시하였으며, 지속적인 결제액 증가 추세에 있습니다.&cr&cr한편 PG사들은 PG협의회, 핀테크산업협의회 등에 참여하여 금융기관의 수수료정책 등에 대한 전략수립과 보안, 기술변화등의 환경변화에 따른 정책 검토 등 전자결제산업의 활성화와 시장질서 확립을 위해 노력하고 있습니다.&cr &cr 2. 온라인VAN사업부문&cr &cr(1) 산업의 특성&cr VAN사업은 보안된 전용망을 이용하여 신용카드사와 가맹점의 거래승인 및 부가정보를 중계처리하는 통신서비스업을 의미합니다. 당사는 온라인 쇼핑몰 등 전자상거래의 결제를 위한 온라인VAN서비스를 제공하고 있습니다.&cr&cr온라인VAN사업은 온라인쇼핑몰 이용고객으로부터 발생하는 신용카드 정보 및 결제정보를 보안된 망을 통하여 신용카드가맹점과 신용카드사 간을 중계해 주는 사업으로, 당사는 전체 온라인 VAN 시장의 약 50% 를 점유하고 있는 것으로 추정합니다.&cr &cr(2) 산업의 성장성&cr&cr 온라인VAN사업은 온라인 결제영역에서의 신용카드 사용량에 직접적인 영향을 받습니다. 특히 우리나라의 결제방식에 있어 신용카드의 사용비중은 세계적으로 매우 높은 수준이며, 인터넷 및 모바일거래를 통한 구매가 지속적으로 증가하고 있어 당사의 온라인VAN사업의 시장이 계속적으로 확대되고 있습니다.&cr&cr (3) 경기변동의 특성&cr&cr온라인VAN사업은 온라인상에서의 신용카드의 결제량과 결제금액에 직접적인 영향을 받습니다. 신용카드 결제는 경기변동, 물가변동 등의 경제 상황 변화에 따른 소비자들의 소비심리변화에 직접적인 상관관계가 있습니다.&cr &cr (4) 경쟁요소&cr &cr 온라인VAN사업은 수수료수익을 신용카드사로부터 수취하지만, 온라인 신용카드 거래의 발생처(전자상거래업체)를 거래처로 확보하는 것이 사업성과를 높이는데 중요합니다. 당사는 당사 PG서비스를 제공받는 전자상거래업체를 대상으로 온라인VAN 서비스도 연계하여 제공할 영업 기회를 확대할 수 있기에 PG사업과 온라인VAN사업간 시너지 창출이 용이할 뿐만 아니라, 국내 전자상거래의 초창기부터 꾸준하고 일관되게 전자결제 시장에 집중한 결과 주요 전자상거래업체들과 성장을 함께 하면서 구축한 사업적 협력관계를 바탕으로 대형 전자상거래 업체를 대상으로 오랜 기간동안 안정적인 VAN서비스를 제공하고 있습니다.&cr&cr &cr [ 오프라인결제사업 ]&cr 당사의 오프라인결제사업부문은 오프라인VAN사업을 의미합니다.&cr&cr(1) 산업의 특성&cr&cr VAN사업은 보안된 전용망을 이용하여 신용카드사와 가맹점의 거래승인 및 부가정보를 중계처리하는 통신서비스업을 의미합니다. 이러한 VAN사업은 1987년 최초로 국내에 사업화된 이후 현재 당사를 포함해 13개의 주요 VAN사가 시장에 진출하여 서비스를 제공하고 있습니다.&cr&cr 오프라인 VAN사업은 보안된 망을 통하여 신용카드사와 오프라인 매장인 신용카드 가맹점간의 결제정보를 중계하는 사업으로, 현재 당사 외에도 한국정보통신(KICC), 케이에스넷(KSNET), 퍼스트데이타(FDIK), 나이스정보통신, 스마트로, 금융결제원, KIS정보통신, 코밴(KOVAN) 등의 회사가 시장에 진출해 있습니다. 당사는 2005년도부터 본격적으로 오프라인 VAN 시장에 진출하여 현재 약 20만개의 신용카드가맹점에서 발생하는 거래데이터를 중계하는 등 지속적인 성과를 이루어내고 있습니다. &cr&cr(2) 산업의 성장성&cr&cr 오프라인VAN사업은 오프라인상에서의 신용카드 사용량에 직접적인 영향을 받습니다. 카드 승인금액과 승인건수 등 신용카드 결제규모의 증가 추세는 당사의 오프라인VAN 서비스 제공의 기회를 지속적으로 확대시키는 요인으로 작용합니다.&cr&cr다만 당분기는 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19)로 인해 오프라인상에서의 카드 결제가 일 시적으로 감소함에 따라 당사의 오프라인VAN사업의 매출 및 이익이 소폭 감소하였습니다.&cr&cr (3) 경기변동의 특성&cr&cr오프라인VAN사업은 오프라인상에서의 신용카드의 결제량과 결제금액에 직접적인 영향을 받습니다. 신용카드 결제는 경기변동, 물가변동 등의 경제 상황 변화에 따른 소비자들의 소비심리변화에 직접적인 상관관계가 있습니다.&cr&cr (4) 경쟁요소&cr &cr오 프 라인VAN사업의 경우, 전국 단위의 카드조회용 단말기의 공급과 가맹점 관리 대행 협력업체망 확보 등 전문적인 시스템과 인력을 갖춰야 하기 때문에 인프라적인 측면에서 높은 진입장벽이 형성되어 있습니다. &cr &cr [ O2O사업 ]
&cr(1) 산업의 특성&cr
O2O 사업은 온라인과 오프라인 시장을 결합·융합하여 진행하는 다양한 사업을 의미합니다. 모바일의 보편화로 온·오프라인의 경계 없이 넘나들며 가격, 편의성 등을 고려한 최적의 조건에서 서비스를 제공받으려는 소비자들이 빠르게 증가함에 따라 두 영역을 유기적으로 연결하여 고객에게 보다 편리한 서비스를 제공하는 O2O사업이 글로벌 비지니스 화두로 부상하고 있습니다.&cr&cr배달, 숙박, 택시, 부동산, 공유차량 등 다양한 영역에서 O2O서비스가 상당히 대중화되어 있습니다. 온라인을 활용하여 오프라인 서비스를 고객에게 편리하게 연결한 후 수수료를 받는 중개업 형태 뿐만 아니라, 상품 및 커머스 영역까지 범위가 넓어져 시장 규모가 확장되고 있습니다. 더불어 O2O 플랫폼 사용자의 활동이 데이터로 축적되고 수집된 데이터를 활용하는 다양한 O2O 서비스가 새롭게 창출될 것으로 전망됩니다.
&cr(2) 산업의 성장성&cr&cr O2O 시장 규모는 해마다 빠르게 성장하고 있습니다. 당사가 진행하는 O2O 방식의 결제 및 연계서비스 사업은 O2O 시장의 규모 확대 및 새로운 트랜드 확산과 맞물려 사업 성장성이 높다고 판단됩니다. &cr &cr (3) 경기변동의 특성&cr&cr당사의 O2O 사업은 경기 상황에 따른 온라인·오프라인에서의 주문 및 결제금액에 영향을 받을 것이나, 1인 가구의 증가, 무인 주문 결제의 생활화 등 소비자들의 생활 패턴의 변화로 인한 소비 심리 변화에 보다 직접적인 영향을 받을 것으로 전망됩니다. &cr&cr(4) 경쟁요소&cr&cr당사가 진행하고 있는 O2O서비스 중 테이블오더, 픽업오더 서비스는 키오스크 등 전통적인 오프라인 결제관련 사업자들과의 경쟁 관계에 있습니다. 특히 배달오더 서비스의 경우 기존 배달 플랫폼사들과의 경쟁관계가 형성될 것으로 예상합니다. 다만 당사만의 가장 큰 장점은 POS사와의 연계를 통한 원스톱 서비스로 가맹점 맞춤형 서비스가 가능하다는 점입니다. 이에 시장 영역, 서비스 제공 방식 등이 한정되지 않은 오픈형 서비스로 가맹점의 니즈에 맞춰 적극적으로 서비스를 확대시킬 예정입니다.
나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr
(가) 영업개황&cr
당사는 종합결제사로 온라인결제사업, 오프라인결제사업, O2O결제 및 연계서비스 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.&cr당사는 지난 20여년 동안 온라인결제사업과 오프라인결제사업을 함께 영위하면서 사업영역 간 시너지를 통한 결제사업 역량 강화를 지속적으로 추구해 왔습니다. 과거에는 엄격히 구분되어 있었던 온·오프라인 결제시장의 장벽들이 기술개발과 업체간 경쟁심화 및 시장환경의 변화로 인해 경계가 희미해지고 융합이 가속화 됨에 따라 모든 결제사업영역에서 오랜 경험과 우량고객들을 다수 확보하고 있는 당사는 경쟁사들보다 시장환경 변화에 발빠르게 대처해가고 있습니다. 이에 최근 O2O사업에 진출하여 서비스를 런칭하였으며, 결제시장의 변화를 주도하고 있습니다. 당사는 앞으로도 다양한 신사업 모델 개발과 신시장 개척 노력을 전개해 나가, 대한민국을 대표하는 종합결제사로써 확고하게 자리매김하겠습니다.&cr&cr1) 온라인결제사업은 PG사업과 온라인VAN사업을 의미하며, 소셜커머스사, 대형 온라인 쇼핑몰, 오픈마켓, 온라인 게임사 등을 주요 고객사로 두고 있으며, 약 15만여 개의 온라인 쇼핑몰을 고객사로 보유하고 있습니다. 이러한 고객사 다양화와 분산화를 통해 온라인결제사업의 매출 및 이익은 지속적인 성장세를 보이고 있습니다.&cr&cr 2) 오프라인결제사업은 약 32만개의 오프라인 가맹점을 대상으로 신용카드 거래승인 및 부가정보 중계서비스, 즉 오프라인VAN 서비스를 제공하고 있습니다. 우리나라 신용카드 사용량과 거래처리금액에 영향을 받고 있어, 당분기는 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19)로 인한 오프라인 결제의 감소추세에 따라 해당 사업부의 매출 및 이익 또한 소폭 감소하였습니다.&cr&cr 3) 당사의 O2O사업 중 모바일스마트주문결제 사업은 " 페이코오더"라는 서비스브랜드로 NHN페이코(주)와 공동사업으로 진행하고 있습니다. 현재 수천개의 가맹점과 계약이 완료되어 서비스 오픈이 순차적으로 이루어지고 있으며, 지속적인 서비스 확대를 위해 적극적인 영업 및 개발활동을 진행하고 있습니다. 해당 서비스는 다수의 POS 솔루션과 연동하여 진행되고 있습니다.&cr
(나) 공시대상 사업부문의 구분
| 영업부문 | 주요 상품 및 용역의 유형 | |
|---|---|---|
| 온라인결제 사업부 | (구)PG 사업부 | 온라인쇼핑몰 전자결제(신용카드, 휴대폰, 계좌이체, 상품권 외) 지불대행서비스 |
| (구)VAN-On 사업부 | 온라인 부가통신망사업(신용카드거래데이타 중계서비스) | |
| 오프라인결제 사업부 | (구)VAN-Off 사업부 | 오프라인 부가통신망사업(신용카드거래데이타 중계서비스) 및 단말기상품 공급 |
| O2O 사업부(*) | 무인주문결제사업, 주문중계서비스(주문데이터 중계 서비스), 온/오프라인 통합솔루션 |
&cr(2) 시장점유율&cr
1) PG사업&cr 수집된 자료의 차이로 인해 정확한 수치를 파악하기는 어려우나, 현재 당사, LG유플러스, KG이니시스 3사가 전체 시장의 65% 이상을 점유하고 있으며 당분기말 당사의 시장점유율은 약 25%로 추정하고 있습니다.&cr&cr2) 온라인VAN사업&cr일부 공시되지 않은 경쟁사들의 자료가 확인되지 않아 정확한 시장점유율을 파악할 수 없으나, 당사가 시장의 약 50% 를 점유하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.&cr&cr(나) 오프라인결제 사업&cr 일부 공 시되지 않은 경쟁사들의 자료가 확인되지 않아 정확한 시장점유율을 파악할 수 없으나, 당사가 시장의 약 7%를 점유하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.&cr &cr (다) O2O 사업&cr현재 당사가 추진하고 있는 O2O 결제 및 연계서비스는 시장 형성의 초기 단계로 시장점유율을 추정하기 어렵습니다.
(3) 시장의 특성&cr&cr(가) 온라인결제 사업
간편결제 등을 기반으로 한 모바일 결제 시장의 폭발적인 성장, 국내 전자지급서비스 이용률의 지속적인 성장, 카드 승인건수 최대치 경신 등으로 인해 PG시장 및 온라인VAN 시장이 꾸준한 성장을 이루고 있습니다. &cr&cr온라인거래는 전통적인 온라인 쇼핑몰을 통한 거래가 상당부분을 차지하고 있지만 최근에는 디지털컨텐츠 시장, 모바일 결제 등의 영역에서 거래가 급속하게 성장함에 따라 다양한 온라인 거래 분야에서 결제가 확대되고 있습니다. &cr&cr(나) 오프라인결제 사업&cr소비자들의 카드 이용금액이 지속적으로 증가하고 소액의 결제에도 신용카드 등을 적극 사용하여 이용횟수도 증가하고 있기 때문에 카드결제와 연계된 오프라인결제 시장은 지속적으로 증가하고 있습니다. &cr다만 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19)로 인해 오프라인상에서의 일시적인 거래감소가 있었습니다.&cr&cr(다) O2O 사업&cr O2O 배달시장의 급성장, 오프라인 매장에서의 인건비 문제로 인한 무인화 매장의 확산, 오프라인 매장과 연계하는 다양한 온라인 플랫폼의 등장 등의 요인으로 O2O시장은 급격한 성장을 이루고 있습니다. 당사는 전방위적인 O2O시장 성장을 바탕으로한 O2O 결제 및 주문중계 등 연계서비스 시장 확대에 적극적으로 대비하고 있습니다.
&cr(5) 조직도
20200331 조직도.jpg 20200331 조직도
&cr2. 주요 제품 및 서비스에 관한 사항
&cr 가. 주요 제품 및 서비스 매출 현황
당사는 온라인결제 사업, 오프라인결제 사업, O2O 사업을 영위하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 매출액과 매출비중은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 사업부문 | 매출액 | 비중(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 온라인결제 | PG | 125,863,738 | 88.65 | - |
| 온라인 VAN | 6,257,518 | 4.41 | - | |
| 오프라인결제 | 오프라인 VAN | 9,033,552 | 6.36 | - |
| O2O사업 | 826,788 | 0.58 | ||
| 매출액 총계 | 141,981,596 | 100.00 | - |
&cr나. 주요 제품 및 서비스 가격 변동 추이
&cr공시대상 기간 중 당사가 영위하고 있는 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 및 서비스의 판매가격의 변동이 없습니다.
3 . 주요 원재료에 관한 사항&cr&cr당사는 온라인결제, 오프라인결제, O2O사업을 영위하는 업체로서 관련 사업을 위한 원재료는 존재하지 아니합니다.&cr당사의 서비스를 제공하기 위한 주요 요소는 IT시스템과 우수 인적자원이므로, 원활한 서비스 제공을 위하여 당사는 시스템 안정성 유지와 기술력 및 영업력 확대노력 등 인적자원의 개발에 힘쓰고 있습니다.&cr&cr 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr &cr 가. 영업소 현황 &cr 당 보고서 제출일 현재, 당사는 서울시 구로구 디지털로26길 72에 단일 영업소를 두고 있습니다.
&cr 나. 주요 제품 또는 서비스 생산능력 등&cr당사는 서비스업을 영위하는 업체로서 주요 수익원을 물적 형태로 나타내는 것이 불가능하여 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략하였습니다.&cr
다. 생산 및 설비 투자계획 등&cr &cr (1) 진행 중인 투자내역&cr 당사는 서비스 안정성 확보, 정보보안 및 보호 등을 위해 사업설비 및 시스템에 대해 지속적인 투자를 진행하고 있으며, 당기 중 약 40억원을 지출할 예정입니다.&cr &cr(2) 생산설비에 관한 사항&cr당사는 서비스업을 영위하는 업체로서 별도의 생산설비를 갖고 있지 않으나, 아래와 같은 유형자산을 보유하고 있습니다.&cr &cr - 당분기 유형자산 변동내역
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(*) | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | ||||||
| 토지 | 7,693,805 | - | - | - | - | 7,693,805 |
| 건물 | 8,303,884 | - | - | - | - | 8,303,884 |
| 기계장치 | 9,438,176 | 366,230 | - | - | - | 9,804,406 |
| 차량운반구 | 433,319 | - | (1) | - | - | 433,318 |
| 집기비품 | 3,388,800 | 42,357 | (55,689) | - | - | 3,375,468 |
| 시설장치 | 6,988,669 | 7,400 | - | - | - | 6,996,069 |
| 기타의유형자산 | 11,086,544 | - | (1,302,455) | - | - | 9,784,089 |
| 사용권자산 | 94,166 | - | - | - | - | 94,166 |
| 소 계 | 47,427,363 | 415,987 | (1,358,145) | - | - | 46,485,205 |
| II. 감가상각누계액 | ||||||
| 건물 | (418,788) | - | - | - | (46,424) | (465,212) |
| 기계장치 | (5,776,287) | - | - | - | (383,184) | (6,159,471) |
| 차량운반구 | (231,501) | - | 1 | - | (14,245) | (245,745) |
| 집기비품 | (2,038,423) | - | 51,904 | - | (130,697) | (2,117,216) |
| 시설장치 | (640,861) | - | - | - | (193,236) | (834,097) |
| 기타의유형자산 | (9,010,162) | - | 1,302,455 | (499,581) | (164,098) | (8,371,386) |
| 사용권자산 | (26,064) | - | - | - | (6,516) | (32,580) |
| 소 계 | (18,142,086) | - | 1,354,360 | (499,581) | (938,400) | (18,225,707) |
| III. 장부금액(I + II) | ||||||
| 토지 | 7,693,805 | - | - | - | - | 7,693,805 |
| 건물 | 7,885,096 | - | - | - | (46,424) | 7,838,672 |
| 기계장치 | 3,661,889 | 366,230 | - | - | (383,184) | 3,644,935 |
| 차량운반구 | 201,817 | - | - | - | (14,245) | 187,572 |
| 집기비품 | 1,350,378 | 42,357 | (3,786) | - | (130,697) | 1,258,252 |
| 시설장치 | 6,347,807 | 7,400 | - | - | (193,236) | 6,161,971 |
| 기타의유형자산 | 2,076,382 | - | - | (499,581) | (164,098) | 1,412,703 |
| 사용권자산 | 68,102 | - | - | - | (6,516) | 61,586 |
| 합 계 | 29,285,276 | 415,987 | (3,786) | (499,581) | (938,400) | 28,259,496 |
(*) 유형자산과 상품과의 대체내역입니다.
&cr 5. 매출에 관한 사항&cr&cr 가. 유형별 매출실적 현황
(단위: 천원,%)
| 매출유형 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| PG수수료 | 125,044,230 | 88.1% | 398,461,320 | 84.8% | 360,028,635 | 83.2% |
| VAN수수료 | 13,354,668 | 9.4% | 54,233,815 | 11.5% | 50,336,986 | 11.6% |
| 상품매출 (단말기) | 1,351,544 | 1.0% | 4,956,732 | 1.1% | 8,978,798 | 2.1% |
| 기 타 | 2,231,154 | 1.6% | 12,245,755 | 2.6% | 13,313,890 | 3.1% |
| 매출액 계 | 141,981,596 | 100.0% | 469,897,622 | 100.0% | 432,658,309 | 100.0% |
&cr나. 판매경로 및 판매방법 등&cr&cr(1) 판매조직
| 조 직 구 분 | 인원 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 온라인결제사업 | PG사업부 | 36 | PG, VAN, O2O, PAYCO사업의&cr영업조직 |
| 제휴영업실 | 17 | ||
| 오프라인결제사업 | 오프라인사업부 | 25 | |
| O2O사업 | O2O사업실 | 12 |
&cr2) 판매경로
| 매출유형 | 품목 | 판매경로 | 판매경로별 매출액(비중) |
|---|---|---|---|
| 용역매출 | PG, 온라인VAN서비스 | 직접 영업 | 온라인 매출액의 80% |
| 간접(제휴사) 영업 | 온라인 매출액의 20% | ||
| 오프라인VAN서비스 | 대리점 영업 | 오프라인 용역 매출액의 90% | |
| 페이코오더 서비스 | 직접 영업 | - | |
| 간접(제휴사) 영업 | - | ||
| 상품매출 | 신용카드단말기 | 대리점 영업 | 단말기 판매 매출액의 100% |
주) 페이코오더 서비스의 경우 사업 개시 초기 단계이기에 매출유형 분류가 유의적이지 않습니다.
(3) 판매방법 및 조건
| 구분 | 판매방법 | 판매조건 및 가격정책 |
|---|---|---|
| PG서비스&cr온라인VAN서비스 | - 인터넷 웹사이트를 통한 인바운드 영업&cr- 아웃바운드 타겟 영업&cr- 리셀러 등의 제휴사를 통한 영업 | - 고객사의 거래 규모 등을 통해 &cr 가격기준 설정 |
| 오프라인&crVAN서비스 | - 조회용 단말기를 통한 승인중개&cr- 대형업체 전용회선을 통한 승인 및 &cr 자동이체 서비스 영업 | - 사전계약 된 단가로 &cr 카드사/은행으로 청구 |
| 신용카드단말기 | - 총판, 대리점을 통한 간접 영업 | - 주기적인 대리점 영업정책 &cr변화를 통해 유연한 가격정책 마련 |
| 페이코오더서비스 | - 인터넷 웹사이트를 통한 인바운드 영업&cr- 아웃바운드/가맹점 타겟 영업&cr- 리셀러 등의 제휴사를 통한 영업&cr - 주문채널 직접 제휴영업 | - 고객사의 거래 규모 등에 따른&cr 가격기준 설정&cr- 거래규모에 따른 주문채널의 &cr 중개 수수료 |
(4) 판매전략&cr
1) 온라인결제 (PG서비스 및 온라인VAN서비스)&cr전자상거래에 있어 업종별 시장성장률을 고려하여 타겟 마켓에 대한 정책을 유연화하고, 신기술 및 활용 기술에 민감한 업계의 특성에 따라 개발연구에 대한 투자 및 투자 효과를 적극활용, 타사 대비 비교 우위를 점하고 있습니다. &cr&cr2) 오프라인결제 (오프라인VAN 서비스 및 신용카드단말기) &cr지역별 인구 분포, 신용카드 가맹점 분포 등의 시장 조사를 기초로 대상 마켓을 확정하고, 지역 내 영업력을 강화하기 위한 거점 대리점 사업자를 선정, 지정하고 있으며, 유연한 시장 대응을 위해 탄력적인 영업정책과 함께 대형가맹점과 법인 등에 대해서는 본사, 대리점 공동 영업을 통해 영업력을 극대화하고 있습니다.
&cr3) O2O사업&cr효율적인 인력 운영을 위한 매장 무인화 구축, 오피스 상권 내 테이크아웃 중심의 소형 매장, 자체 배달 채널 운영 니즈 등 다양한 방법으로 매출 증대를 꾀하는 매장 및 프랜차이즈 등을 타겟으로 전략을 구성하고 있습니다. 각 매장의 서비스 편의성 확대를 위해 POS 솔루션과의 연동을 확대할 계획입니다.
6. 시장위험과 위험관리&cr&cr 가. 주요 시장위험의 내용&cr &cr전자결제 산업은 국내외 시장 경기변동에 따른 소비자들의 소비심리변화 등의 경제상황에 영향을 받습니다. 그래서 실물경기의 침체가 장기화되어 소비규모가 줄어들 경우 일정 부분 영향이 있을 가능성은 있으나, 당사의 주요 거래처인 온라인 쇼핑몰이나 온라인 게임의 경우 오히려 불황기에 여타 산업군에 비해 매출이 증가하는 경향을 보이므로 경기침체의 영향은 크지 않을 것으로 예상됩니다.&cr &cr 나. 위험관리 &cr
(1) 자본위험 관리
당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다.
당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
당사의 자본위험관리 정책은 전기와 변동이 없으며, 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 175,690,783 | 183,879,846 |
| 자본총계 | 130,047,846 | 127,979,253 |
| 부채비율 | 135.10% | 143.68% |
&cr(2) 금융위험 관리&cr
당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험, 가격위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.
또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
가. 환위험 관리
당사는 외화결제 PG거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 화폐단위 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 환율(원) | 원화환산액 | 외화 | 환율(원) | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 2,315,822 | 1,222.60 | 2,831,323 | 1,808,122 | 1,157.80 | 2,093,444 |
| JPY | 619,774,832 | 11.31 | 7,008,600 | 726,976,094 | 10.63 | 7,731,173 | |
| CNY | 2,859 | 172.43 | 493 | 2,859 | 165.74 | 474 | |
| 매출채권 | USD | 43,683 | 1,222.60 | 53,407 | - | - | - |
| 미수금 | USD | 18,303 | 1,222.60 | 22,377 | - | - | - |
| 외화자산 합계 | 9,916,200 | 9,825,091 | |||||
| 미지급금 | USD | 1,076,681 | 1,222.60 | 1,316,350 | 303,284 | 1,157.80 | 351,143 |
| JPY | 559,288,867 | 11.31 | 6,324,606 | 684,594,962 | 10.63 | 7,280,462 | |
| 외화부채 합계 | 7,640,956 | 7,631,605 |
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 자본과 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본 | 당기순손익 | 자본 | 당기순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 62,040 | (62,040) | 62,040 | (62,040) | 67,950 | (67,950) | 67,950 | (67,950) |
| JPY | 26,676 | (26,676) | 26,676 | (26,676) | 17,578 | (17,578) | 17,578 | (17,578) |
| CNY | 19 | (19) | 19 | (19) | 18 | (18) | 18 | (18) |
| 합 계 | 88,735 | (88,735) | 88,735 | (88,735) | 85,546 | (85,546) | 85,546 | (85,546) |
나. 유동성위험 관리
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다.
당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 미만 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 138,501,526 | 138,501,526 | 137,311,281 | 1,190,245 |
| 차입금 | 15,000,000 | 15,211,171 | 15,211,171 | - |
| 기타부채 | 92,172 | 92,172 | 55,755 | 36,418 |
| 합 계 | 153,593,698 | 153,804,869 | 152,578,207 | 1,226,662 |
당사는 거래처 정산대금 및 구매카드 대위변제와 관련하여 카드사에게 34,881백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.
다. 신용위험 관리
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(*) | 115,353,171 | 125,624,295 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536 | 20,663,109 |
| 매출채권및기타채권 | 67,039,312 | 65,019,621 |
| 기타금융자산 | 25,738,252 | 25,704,545 |
| 기타자산 | 2,034,463 | 2,034,463 |
| 합 계 | 230,971,734 | 239,046,033 |
(*) 현금 시재액과 지분증권은 신용위험에 노출되어 있지 않으므로 제외하였습니다.
라. 이자율위험 관리
보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 45,420,549 | 46,191,866 |
| 금융부채 | (15,000,000) | (15,000,000) |
| 합 계 | 30,420,549 | 31,191,866 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | 115,353,171 | 125,624,295 |
당사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 변동이자율 금융상품이 이자율변동에 의해 향후 1년간 자본과 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 본 | 당기순손익 | 자 본 | 당기순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 449,877 | (449,877) | 449,877 | (449,877) | 489,935 | (489,935) | 489,935 | (489,935) |
&cr 7. 파생상품거래 현황 &cr&cr공시서류 작성기준일 현재 회사가 보유한 파생상품 및 그 계약에 관한 내용이 존재하지 않습니다.&cr
8. 경영상의 주요계약 등&cr&cr 공시서 류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 계약 | 계약상대방 | 계약체결시기&cr및 계약기간 | 계약목적 및 내용 |
|---|---|---|---|
| 신용카드 가맹점 특약 (PG특약) | BC, KB국민, 삼성, 하 나, 신한 , 현대, 롯데카드 등 | 2000년부터 | PG서비스 업무를 위한 기본 계약 |
| 신용카드 거래승인 전송 및 대행업무 계약 | BC, KB국민, 삼성, 하나, 신한, 현대, 롯데카드 등 | 2000년부터 | VAN서비스 업무를 위한 기본 계약 |
| 온라인 VAN이용계약 | 이베이코리아, &crSK플래닛 등 | 2001년부터 | 대형 쇼핑몰에서의 VAN서비스를 이용하고자하는 계약&cr(신용카드사로부터 결제금액 구간별로 정률의 수수료를 지급받음) |
| 전자결제대행(PG) 및 결제대금예치(ESCROW)서비스계약 | 온라인상 물품 및 용역을 판매하는 모든쇼핑몰(중소형) | 서비스이용신청시 계약체결, PG 및 ESCROW서비스 이용기간 동안 계약유지 | 온라인쇼핑몰에 다양한 결제수단(신용카드,휴대폰,계좌이체, 상품권 등)을 제공하고 결제된 거래금액대비 일정수수료를 지급받는 서비스 및 판매된 물품의 배송 및 구매여부 확인후 결제대금을 지급하는 매매보호 서비스 |
| 오프라인VAN서비스 총판 및 대리점 운영계약 | 오프라인VAN 영업총판 및 대리점 (전국망) | 2005년부터 | 오프라인VAN 매출 증대를 위한 전국적인 영업대리점을 모집 계약하고 본사와 더불어 NHN KCP의 오프라인 단말기를 공급하여 전국적인 영업망을 확대하여 오프라인VAN 건수(TR) 및 VAN매출의 증대역할을 담당함. |
| 페이코오더서비스 제공계약 | 온·오프라인 가맹점 | 2019년부터 | 페이코오더(테이블오더, 픽업오더, 배달오더) 서비스를 위한 계약 |
&cr9. 연구개발활동&cr
가. 연구개발 실적
| 연도 | Product | 연구결과 및 기대 효과 | 해당제품 반영내용 |
|---|---|---|---|
| 2016년 | 태국 TreePay PG 시스템 개발 | 1) 태국 PG시스템 구축 &cr2) Phase1 개발(주요 엔진개발, 카드 결제창, 3DSecure, 원클릭 등) | PG서비스 |
| PAYCO간편결제 고도화 | 1) PAYCO 간편결제 비즈니스 모델 추가 및 서비스 확대 | PG서비스 | |
| 가상계좌 이중화 구축 | 1) 기관 이중화 적용(KIBNET, 세틀뱅크)&cr2) 기관 장애시 서비스 연속성 확보 | PG서비스 | |
| PG거래번호 체계변경 | 1) 일 거래건수 증가에 따른 Seq 체계 변경&cr2) 변경 YY(2) + 일수(3) + 시퀀스(8) + checkdigit(1) | PG서비스 | |
| 쿠폰 서비스 기능추가 | 1) 쿠폰 사용 기준 변경&cr2) 발급수 -> 사용수, 마케팅 비용 기능 추가 | PG서비스 | |
| 2017년 | 태국 TreePay PG 시스템 개발 | 1) 태국 PG시스템 구축 &cr2) Phase2 개발(편의점결제, URL Payment, 프로모션 등) | PG서비스 |
| PAYCO간편결제 고도화 | 1) PAYCO 간편결제 비즈니스 모델 추가 및 서비스 확대 | PG서비스 | |
| 모바일 결제창 신규 개편(V3.0) | 1) 모바일 중심의 플랫폼 환경 실현&cr2) 심플/플랫 UI와 클릭수 줄인 UI | PG서비스 | |
| 표준웹 결제창 개편(V2.0) | 1) 웹접근성 적용 표준웹 결제창 개편&cr2) 장애인 사용자 평가 인증 | PG서비스 | |
| 간편결제 연동 | 1) SSG, 삼성페이, LG페이, 로켓페이 PG 연동 | PG서비스 | |
| 2018년 | 모바일 결제창 개편(V3.0) | 1) 결제단계 최소화&cr2) Spring framework 적용, 사용자 UX 최적화, 향상된 UI 제공 | PG서비스 |
| 표준웹 결제창 개편(V2.0) | 1) 웹접근성 적용 표준웹 결제창 개편&cr2) 장애인 사용자 평가 인증 | PG서비스 | |
| 무승인 배치 서비스 | 1) 카드사 무승인 매입서비스 개발&cr2) 카드변경 서비스 개발 | PG서비스 | |
| 신용카드 백업VAN 연동 | 1) JTNET VAN 연동 개발&cr2) 거래비율 조정을 통한 거래 분산 | PG서비스 | |
| 간편결제 연동 | 1) 삼성페이, LG페이, 로켓페이 PG 연동 및 개선 | PG서비스 | |
| 2019년 | 가맹점 모니터링 시스템 개편 | 1) 결제수단별 시간대별 거래현황 비교 SMS 발송 | PG서비스 |
| 영중소 사업자 우대수수료 적용 | 1) 사업자별 카드사 가맹점번호 구분 처리 | PG서비스 | |
| 카드사 이벤트 예외 처리 | 1) 카드사 무이자 예외 처리&cr2) 비씨카드내 고객사별 무이자 이벤트 개별 관리 | PG서비스 | |
| 에이스손해보험 카드사 스폰서 시스템 개발 | 1) 카드사 상담원을 통한 에이스아메리칸화재해상보험 TM서비스 시스템 구축 (비씨/롯데/삼성/신한/하나/현대/국민/우리카드) | PG서비스 | |
| IDC이관 및 시스템 고도화 | 1) 판교IDC 구축에 따른 PG시스템 이관&cr2) 판교IDC - 구로IDC 이중화 구성 | PG서비스 | |
| LPAY 간편결제 결제창 연동 | 1) L pay 간편결제 통합결제창 연동 개발 | PG서비스 | |
| 애플 휴대폰 서비스 연동 | 1) SKT/KT 휴대폰 서비스 연동 개발 | PG서비스 | |
| 쿠폰 시스템 추가 개발 | 1) 거절 및 취소시 금액복구(자동상계) 기능 추가&cr2) 쿠폰 프로모션 비용 절감 | PG서비스 | |
| 카드사 할부금액 기능 개발 | 1) 기존 5만원이상 할부 처리&cr2) 변경 카드사별 1만원 이상 할부 처리 기능 개발 | PG서비스 | |
| 신용카드 결제단말기 | 1) 외국인 대상 서비스 (Tax Refund, DCC) 개발&cr2) 특정업종 가맹점 확대 및 VAN 서비스 추가 | VAN 서비스 | |
| 차액정산 매입시스템 | 1) PG하위몰 영/중소가맹점 우대수수료율 적용에 따른 신규 차액정산 매입시스템 구축 | VAN 서비스 | |
| 승인 시스템 | 1) QR/바코드 결제 연동(SSG PAY/ BC QR결제/ 제로페이 등)&cr2) 롯데카드 대행승인 시스템 구축&cr3) 다양한 결재수단 수용 및 승인서비스 안정화 | VAN 서비스 | |
| IDC이관 및 시스템 고도화 | 1) 신사옥 IDC 이관&cr2) 신규 승인서버/DB/통신장비 세팅 및 개발&cr3) VAN 시스템 안정화 | VAN 서비스 |
주) 기업공시서식 작성기준에 의거, 최근 5사업연도에 대한 연구개발 실적입니다.&cr &cr 나. 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 | |
|---|---|---|---|---|
| 인건비 | 775,429 | 2,283,651 | 1,666,235 | |
| 퇴직급여 | - | - | - | |
| 복리후생비 | 52,767 | 168,560 | 163,260 | |
| 세금과공과 | - | - | - | |
| 회의비 | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | 828,196 | 2,452,211 | 1,829,495 | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 828,196 | 2,452,211 | 1,829,495 |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.58% | 0.52% | 0.42% |
&cr10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr&cr 가. 외부자금조달 요약표
| [국내조달] | (단위 : 천원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 은 행 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | - |
| 보 험 회 사 | - | - | - | - | - |
| 종합금융회사 | - | - | - | - | - |
| 여신전문금융회사 | - | - | - | - | - |
| 상호저축은행 | - | - | - | - | - |
| 기타금융기관 | - | - | - | - | - |
| 금융기관 소계 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | - |
| 회사채 (공모) | - | - | - | - | - |
| 회사채 (사모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (공모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (사모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (공모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (사모) | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 자본시장 소계 | - | - | - | - | - |
| 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 총 계 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 | - |
| (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 | 공모 : | - | 백만원 |
| 사모 : | - | 백만원 |
| [해외조달] | (단위 : 원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 융 기 관 | - | - | - | - | - |
| 해외증권(회사채) | - | - | - | - | - |
| 해외증권(주식등) | - | - | - | - | - |
| 자 산 유 동 화 | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 총 계 | - | - | - | - | - |
나. 신용평가에 관한 사항&cr&cr (1) 최근 3년 간 신용등급
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2019.06.29 | 기업신용평가 | A+ | 이크레더블 | 정기평가 |
| 2018.06.29 | 기업신용평가 | A+ | 이크레더블 | 정기평가 |
| 2017.06.27 | 기업신용평가 | A0 | 이크레더블 | 정기평가 |
&cr(2) 신용등급체계 및 부여 의미
| 신용등급체계 | 부여의미 |
|---|---|
| AAA | 전반적인 신용도가 매우 우수하여 채무불이행 위험이 극히 낮음. |
| AA | 전반적인 신용도가 우수하나 장래의 급격한 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성을 배제할 수 없음. |
| A | 전반적인 신용도가 양호하나 장래의 안정성이 저하될 가능성이 있음. |
| BBB | 전반적인 신용상태가 양호한 수준이나 장래의 안정성 면에서 불안한 요소가 있음. |
| BB | 채무이행 능력에 큰 문제는 없으나 장래 환경 악화시 안정성 면에서는 불안한 요소를 상위등급에 비해 많이 내포하고 있음. |
| B | 채무이행 능력에 문제가 발생할 가능성을 배제할 수 없음. |
| CCC | 채무이행 능력이 의문시되며 채무불이행 가능성이 있음. |
| CC | 신용상 위험요소가 많아 채무불이행 가능성이 높음. |
| C | 신용상태가 매우 불량함. |
| D | 채무불이행 상태에 있음. |
주) 상기 등급 중 AA부터 CCC까지는 당해 등급 내 상대적 우열에 따라 '+' 또는 '-' 를 부기함.&cr
다. 수주상황에 관한 사항&cr해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 관련법령 및 규제사항&cr 온 라 인 결 제사업부문의 PG사업은 전자금융거래법의 규제를 받고 있으며, 현재 전자금융거래법 제28조 2항에 따라 전자지급결제대행 업무를 위한 전자금융업자로 등록되어 있습니다.&cr온라인 및 오프라인 VAN사업은 여신전문금융업법의 규제를 받고 있으며, 현재 여신전문금융업법 제27조의2에 따라 신용카드부가통신사업자로 등록되어 있습니다.&cr또한 위 법령의 준수여부에 대해 각각 금융감독원의 감독을 받고 있습니다.&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| I.유동자산 | 235,890,543 | 243,351,805 | 201,542,526 |
| 현금및현금성자산 | 116,256,621 | 126,940,972 | 88,771,902 |
| 매출채권및기타채권 | 67,748,922 | 65,587,619 | 76,139,183 |
| 재고자산 | 3,587,537 | 3,407,119 | 5,779,825 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536 | 20,663,109 | 3,182,340 |
| 기타유동금융자산 | 24,839,622 | 23,861,483 | 19,467,835 |
| 기타유동자산 | 2,651,103 | 2,891,339 | 8,201,168 |
| 당기법인세자산 | 202 | 163 | 272 |
| II.비유동자산 | 69,801,943 | 68,561,405 | 78,162,983 |
| 기타비유동금융자산 | 2,250,141 | 3,065,534 | 1,540,793 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 5,865,116 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 10,000 | 10,000 | 5,000 |
| 관계기업투자 | 4,600,015 | 1,700,000 | 658,095 |
| 유형자산 | 28,259,496 | 29,285,280 | 54,010,338 |
| 무형자산 | 7,305,599 | 7,199,655 | 10,731,448 |
| 투자부동산 | 18,986,890 | 19,043,256 | - |
| 기타비유동자산 | 4,655,261 | 4,528,659 | 1,753,341 |
| 이연법인세자산 | 3,734,543 | 3,729,021 | 3,598,853 |
| 자산총계 | 305,692,486 | 311,913,210 | 279,705,509 |
| I.유동부채 | 171,401,244 | 179,874,224 | 145,915,288 |
| II.비유동부채 | 5,011,641 | 4,681,272 | 17,886,815 |
| 부채총계 | 176,412,885 | 184,555,496 | 163,802,103 |
| 지배기업의 소유주지분 | 129,096,682 | 127,157,013 | 115,894,222 |
| I.자본금 | 11,485,697 | 11,485,697 | 10,958,747 |
| II.주식발행초과금 | 44,638,940 | 44,638,940 | 44,638,940 |
| III.이익잉여금 | 96,490,709 | 94,551,040 | 73,850,776 |
| IV.기타자본항목 | (23,518,663) | (23,518,663) | (13,554,241) |
| 비지배지분 | 182,919 | 200,700 | 9,184 |
| 자본총계 | 129,279,601 | 127,357,713 | 115,903,406 |
| 2020년 1월~&cr2020년 3월 | 2019년 1월~&cr2019년 12월 | 2018년 1월~&cr2018년 12월 | |
| 매출액 | 141,981,596 | 469,897,622 | 432,658,309 |
| 영업이익 | 7,973,443 | 32,092,926 | 21,771,514 |
| 법인세차감전순이익 | 9,878,020 | 37,502,188 | 20,729,583 |
| 당기순이익 | 7,217,936 | 24,475,778 | 16,780,040 |
| 지배주주지분 | 7,236,655 | 24,547,484 | 17,044,314 |
| 비지배지분 | (18,719) | (71,706) | (264,274) |
| 기본주당순이익(단위:원) | 334 | 1,109 | 800 |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 4 | 4 |
※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr
나. 요약재무정보(별도재무제표)
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| I.유동자산 | 232,960,588 | 240,406,057 | 198,996,827 |
| 현금및현금성자산 | 115,353,171 | 125,626,020 | 86,544,506 |
| 매출채권및기타채권 | 67,039,312 | 65,019,621 | 76,471,592 |
| 재고자산 | 3,370,150 | 3,275,073 | 3,808,733 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536 | 20,663,109 | 4,700,706 |
| 기타유동금융자산 | 23,756,657 | 22,951,210 | 20,926,255 |
| 기타유동자산 | 2,634,762 | 2,871,024 | 6,545,036 |
| II.비유동자산 | 72,778,042 | 71,453,042 | 81,893,686 |
| 기타비유동금융자산 | 1,981,594 | 2,753,335 | 1,292,967 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 5,865,116 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 10,000 | 10,000 | 5,000 |
| 종속기업및관계기업투자 | 8,427,246 | 5,527,231 | 8,876,977 |
| 유형자산 | 28,184,375 | 29,201,089 | 53,809,658 |
| 무형자산 | 6,759,646 | 6,616,444 | 6,768,620 |
| 투자부동산 | 18,986,890 | 19,043,256 | - |
| 기타비유동자산 | 4,655,093 | 4,528,491 | 1,610,232 |
| 이연법인세자산 | 3,773,197 | 3,773,197 | 3,665,117 |
| 자산총계 | 305,738,629 | 311,859,100 | 280,890,513 |
| I.유동부채 | 171,077,535 | 179,575,095 | 144,968,728 |
| II.비유동부채 | 4,613,248 | 4,304,751 | 17,105,505 |
| 부채총계 | 175,690,783 | 183,879,846 | 162,074,232 |
| I.자본금 | 11,485,697 | 11,485,697 | 10,958,747 |
| II.주식발행초과금 | 44,638,940 | 44,638,940 | 44,638,940 |
| III.이익잉여금 | 97,687,241 | 95,618,648 | 75,872,659 |
| IV.기타자본항목 | (23,764,032) | (23,764,032) | (12,654,065) |
| 자본총계 | 130,047,846 | 127,979,253 | 118,816,280 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2020년 1월~&cr2020년 3월 | 2019년 1월~&cr2019년 12월 | 2018년 1월~&cr2018년 12월 | |
| 매출액 | 141,311,225 | 464,507,320 | 424,544,561 |
| 영업이익 | 8,133,298 | 33,534,941 | 23,554,980 |
| 법인세차감전순이익 | 10,038,677 | 36,605,377 | 21,429,479 |
| 당기순이익 | 7,373,070 | 23,557,146 | 17,461,571 |
| 기본주당순이익 (단위:원) | 340 | 1,065 | 820 |
※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제26기 1분기보고서.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 26 기 1분기말 2020.03.31 현재 |
| 제 25 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 235,890,542,758 | 243,351,804,503 |
| 현금및현금성자산 | 116,256,620,714 | 126,940,972,240 |
| 매출채권 및 기타채권 | 67,748,922,638 | 65,587,618,618 |
| 재고자산 | 3,587,536,607 | 3,407,119,195 |
| 유동당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536,443 | 20,663,109,021 |
| 기타유동금융자산 | 24,839,621,719 | 23,861,483,320 |
| 기타유동자산 | 2,651,102,617 | 2,891,339,049 |
| 당기법인세자산 | 202,020 | 163,060 |
| 비유동자산 | 69,801,943,492 | 68,561,405,198 |
| 기타비유동금융자산 | 2,250,140,518 | 3,065,534,431 |
| 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 관계기업투자 | 4,600,015,000 | 1,700,000,000 |
| 유형자산 | 28,259,495,705 | 29,285,280,016 |
| 무형자산 | 7,305,598,767 | 7,199,654,975 |
| 투자부동산 | 18,986,889,717 | 19,043,256,288 |
| 기타비유동자산 | 4,655,261,237 | 4,528,658,939 |
| 이연법인세자산 | 3,734,542,548 | 3,729,020,549 |
| 자산총계 | 305,692,486,250 | 311,913,209,701 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 171,401,244,101 | 179,874,224,180 |
| 매입채무 및 기타채무 | 137,544,013,884 | 148,038,259,885 |
| 기타유동부채 | 8,902,454,780 | 6,047,900,992 |
| 단기차입부채 | 15,026,025,104 | 15,025,879,972 |
| 당기법인세부채 | 9,928,750,333 | 10,762,183,331 |
| 비유동부채 | 5,011,641,033 | 4,681,272,290 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 1,129,414,879 | 1,129,414,879 |
| 장기차입부채 | 36,417,515 | 42,978,469 |
| 기타비유동부채 | 346,217,760 | 297,548,529 |
| 확정급여부채 | 3,499,590,879 | 3,211,330,413 |
| 부채총계 | 176,412,885,134 | 184,555,496,470 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 129,096,682,380 | 127,157,013,341 |
| 자본금 | 11,485,696,500 | 11,485,696,500 |
| 주식발행초과금 | 44,638,940,425 | 44,638,940,425 |
| 이익잉여금(결손금) | 96,490,708,848 | 94,551,039,809 |
| 기타자본항목 | (23,518,663,393) | (23,518,663,393) |
| 비지배지분 | 182,918,736 | 200,699,890 |
| 자본총계 | 129,279,601,116 | 127,357,713,231 |
| 자본과부채총계 | 305,692,486,250 | 311,913,209,701 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 141,981,595,851 | 141,981,595,851 | 108,187,957,954 | 108,187,957,954 |
| 매출원가 | 123,756,240,236 | 123,756,240,236 | 93,361,377,702 | 93,361,377,702 |
| 매출총이익 | 18,225,355,615 | 18,225,355,615 | 14,826,580,252 | 14,826,580,252 |
| 판매비와관리비 | 10,251,912,441 | 10,251,912,441 | 9,571,124,430 | 9,571,124,430 |
| 영업이익(손실) | 7,973,443,174 | 7,973,443,174 | 5,255,455,822 | 5,255,455,822 |
| 금융수익 | 2,657,864,356 | 2,657,864,356 | 1,187,777,131 | 1,187,777,131 |
| 금융원가 | 848,209,961 | 848,209,961 | 449,958,739 | 449,958,739 |
| 지분법손실 | 0 | 0 | 123,320,662 | 123,320,662 |
| 기타이익 | 97,567,291 | 97,567,291 | 239,523,931 | 239,523,931 |
| 기타손실 | 2,644,662 | 2,644,662 | 223,687,987 | 223,687,987 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 9,878,020,198 | 9,878,020,198 | 5,885,789,496 | 5,885,789,496 |
| 법인세비용 | 2,660,084,487 | 2,660,084,487 | 1,475,159,417 | 1,475,159,417 |
| 당기순이익(손실) | 7,217,935,711 | 7,217,935,711 | 4,410,630,079 | 4,410,630,079 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 7,236,654,917 | 7,236,654,917 | 4,470,370,034 | 4,470,370,034 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (18,719,206) | (18,719,206) | (59,739,955) | (59,739,955) |
| 기타포괄손익 | (309,230,836) | (309,230,836) | (154,137,315) | (154,137,315) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (309,230,836) | (309,230,836) | (154,137,315) | (154,137,315) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (309,230,836) | (309,230,836) | (184,018,438) | (184,018,438) |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 29,881,123 | 29,881,123 |
| 총포괄손익 | 6,908,704,875 | 6,908,704,875 | 4,256,492,764 | 4,256,492,764 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 6,926,486,029 | 6,926,486,029 | 4,315,865,680 | 4,315,865,680 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (17,781,154) | (17,781,154) | (59,372,916) | (59,372,916) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 334 | 334 | 212 | 212 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 332 | 332 | 211 | 211 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (자본(기초)) | 10,958,746,500 | 44,638,940,425 | 73,850,776,353 | (13,554,241,469) | 115,894,221,809 | 9,183,907 | 115,903,405,716 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 4,470,370,034 | 0 | 4,470,370,034 | (59,739,955) | 4,410,630,079 |
| 기타포괄손익- 확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | (184,385,477) | 0 | (184,385,477) | 367,039 | (184,018,438) |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | 106,431,255 | 106,431,255 | 0 | 106,431,255 |
| 현금배당 | 0 | 0 | (3,161,702,250) | 0 | (3,161,702,250) | 0 | (3,161,702,250) |
| 주식배당 | 0 | 0 | (526,950,000) | 526,950,000 | 0 | 0 | 0 |
| 주식보상비용 | 0 | 0 | 0 | 1,942,303 | 1,942,303 | 0 | 1,942,303 |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 6,640,575 | 6,640,575 | 2,310,273 | 8,950,848 |
| 2019.03.31 (기말자본) | 10,958,746,500 | 44,638,940,425 | 74,448,108,660 | (12,912,277,336) | 117,113,518,249 | (47,878,736) | 117,085,639,513 |
| 2020.01.01 (자본(기초)) | 11,485,696,500 | 44,638,940,425 | 94,551,039,809 | (23,518,663,393) | 127,157,013,341 | 200,699,890 | 127,357,713,231 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 7,236,654,917 | 0 | 7,236,654,917 | (18,719,206) | 7,217,935,711 |
| 기타포괄손익- 확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | (310,168,888) | 0 | (310,168,888) | 938,052 | (309,230,836) |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 현금배당 | 0 | 0 | (4,986,816,990) | 0 | (4,986,816,990) | 0 | (4,986,816,990) |
| 주식배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식보상비용 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2020.03.31 (기말자본) | 11,485,696,500 | 44,638,940,425 | 96,490,708,848 | (23,518,663,393) | 129,096,682,380 | 182,918,736 | 129,279,601,116 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (8,589,915,532) | 36,605,265,671 |
| 영업에서 창출된 현금 | (5,400,482,562) | 36,545,574,239 |
| 당기순이익(손실) | 7,217,935,711 | 4,410,630,079 |
| 조정 | 3,352,896,635 | 4,017,426,900 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (15,971,314,908) | 28,117,517,260 |
| 이자수취(영업) | 316,123,556 | 189,720,477 |
| 이자지급(영업) | (96,113,586) | (107,215,064) |
| 법인세납부(환급) | (3,409,442,940) | (22,813,981) |
| 투자활동현금흐름 | (2,696,665,627) | (6,202,288,713) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 2,111,861,855 | 2,777,282,973 |
| 기타유동금융자산의 감소 | 1,320,142,000 | 1,425,499,300 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 787,316,400 | 0 |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 감소 | 0 | 1,417,107 |
| 유형자산의 처분 | 4,403,455 | 954,033,146 |
| 보증금의 감소 | 0 | 396,333,420 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (4,808,527,482) | (8,979,571,686) |
| 기타유동금융자산의 증가 | (1,252,000,000) | (1,473,000,000) |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (308,000,000) | (140,000,000) |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 증가 | 0 | (5,992,816,439) |
| 종속기업관계기업에 대한 투자자산의 증가 | (2,900,015,000) | 0 |
| 유형자산의 취득 | (96,578,575) | (956,618,249) |
| 무형자산의 취득 | (251,933,907) | (383,136,998) |
| 보증금의 증가 | 0 | (34,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (6,789,300) | (4,374,999) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 0 | 0 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (6,789,300) | (4,374,999) |
| 리스부채의 감소 | (6,789,300) | (4,374,999) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (11,293,370,459) | 30,398,601,959 |
| 기초현금및현금성자산 | 126,940,972,240 | 88,771,901,978 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 609,018,933 | 73,009,059 |
| 기말현금및현금성자산 | 116,256,620,714 | 119,243,512,996 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 26(당) 1분기 2020년 03월 31일 현재 |
| 제 25(전) 1분기 2019년 03월 31일 현재 |
| 엔에이치엔한국사이버결제 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항
이 연결재무제표는 한국채택국제회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 엔에이치엔한국사이버결제 주식회사와 종속기업(이하 "연결실체")인 ㈜케이씨피대부파이낸셜, ㈜솔비포스 및 NHN KCP PTE. Ltd. 를 연결대상으로 하여 작성된 연결재무제표입니다.&cr
(1) 회사의 개요
엔에이치엔한국사이버결제 주식회사(이하 "당사")는 1995년 1월 1일에 설립되어 전자상거래를 위한 전자결제 서비스 및 관련 소프트웨어, 솔루션 개발과 신용카드 온라인/오프라인 VAN서비스와 VAN단말기 개발, 제조 및 공급 등을 주사업목적으로 영위하고 있습니다. 당사는 2002년 1월에 코스닥시장(현 한국거래소)에 주식을 상장하였으며, 당기말 현재 서울특별시 구로구 디지털로26길에 본점을 두고 있습니다.
&cr지배기업은 그 동안 수차례의 증자와 감자를 통하여 보고기간종료일 현재 자본금은 11,486백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 엔에이치엔페이코㈜ | 9,456,601 | 41.17 |
| 우리사주조합 | 33,603 | 0.15 |
| 자기주식 | 1,289,580 | 5.61 |
| 기타 | 12,191,609 | 53.07 |
| 계 | 22,971,393 | 100.00 |
(2) 종속기업 현황
보고기간종료일 현재 연결실체에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 소재지 | 업 종 | 결산월 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이씨피대부파이낸셜 | 대한민국 | 기타 여신금융업, 소프트웨어개발 및 처리업 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| ㈜솔비포스 | 대한민국 | POS개발 및 유통업 | 12월 | 88.87 | 88.87 |
| NHN KCP PTE. Ltd. | 싱가포르 | SW개발 및 컨설팅업, SW(솔루션)개발 서비스 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
(3) 종속기업 관련 재무정보 요약
1) 보고기간종료일 현재 연결실체에 포함된 종속기업의 요약재무상태와 요약포괄손익은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 당기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 자 본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜케이씨피대부파이낸셜 | 2,623,135 | 273,923 | 1,304,853 | - | 1,592,205 | 44,134 | 12,267 | 12,267 |
| ㈜솔비포스 | 1,763,340 | 651,504 | 448,901 | 459,223 | 1,506,721 | 891,790 | (148,639) | (140,209) | |
| NHN KCP PTE. LTD. | 225,712 | 83 | 53,439 | - | 172,357 | 39,404 | (3,818) | (3,818) |
② 전기
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 전기말 | 전기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 자 본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜케이씨피대부파이낸셜 | 2,066,313 | 317,577 | 803,951 | - | 1,579,938 | 142,559 | (75,069) | (75,069) |
| ㈜솔비포스 | 1,838,268 | 677,872 | 431,859 | 437,351 | 1,646,930 | 3,495,486 | (566,058) | (597,843) | |
| NHN KCP PTE.LTD. | 251,364 | 83 | 75,273 | - | 176,174 | 153,898 | 7,427 | 7,427 |
전기 합병으로 인해 소멸한 ㈜엠씨페이의 요약재무정보는 제외하였습니다.
2) 보고기간종료일 현재 연결실체에 포함된 종속기업의 요약 현금흐름은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | ㈜케이씨피&cr 대부파이낸셜 | ㈜솔비포스 | NHN KCP&cr PTE. Ltd. |
| --- | --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (610,931) | (301,332) | (412) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | - | (1,835) | - |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 500,000 | - | - |
| 현금및현금성자산의 순증감 | (110,931) | (303,167) | (412) |
| 기초 현금및현금성자산 | 336,015 | 819,405 | 159,533 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | - | 17 | 2,989 |
| 기말 현금및현금성자산 | 225,084 | 516,255 | 162,110 |
② 전분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | ㈜케이씨피&cr 대부파이낸셜 | ㈜솔비포스 | NHN KCP&cr PTE. LTD. |
| --- | --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (380,104) | (246,088) | 15,567 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (5,376) | 79,768 | - |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | - | - |
| 현금및현금성자산의 순증감 | (385,480) | (166,320) | 15,567 |
| 기초 현금및현금성자산 | 463,885 | 378,751 | 166,031 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | - | 4 | 1,925 |
| 기말 현금및현금성자산 | 78,405 | 212,435 | 183,523 |
3) 비지배지분의 연결실체에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | ㈜솔비포스 |
| --- | --- |
| 비지배지분이 소유한 지분율(%) | 11.13 |
| 누적 비지배지분 | 182,919 |
| 비지배지분에 귀속되는 분기순손익 | (18,719) |
| 비지배지분에 귀속되는 분기총포괄순손익 | (17,781) |
2. 재무제표 작성기준
&cr(1) 회계기준의 적용
연결실체의 분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고 기간 말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.
요약 분기 연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치의 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준
- 수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석4에 포함되어 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
이번 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
4. 금융상품 공정가치의 수준별 공시
연결실체의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.
- 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다.
- 시장에서 거래되는 당기손익공정가치측정금융자산, 기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정됩니다.
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536 | 20,806,536 | 20,663,109 | 20,663,109 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 |
| 소 계 | 20,816,536 | 20,816,536 | 20,673,109 | 20,673,109 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 116,256,621 | 116,256,621 | 126,940,972 | 126,940,972 |
| 기타금융자산 | 27,089,762 | 27,089,762 | 26,927,018 | 26,927,018 |
| 매출채권및기타채권 | 67,748,923 | 67,748,923 | 65,587,619 | 65,587,619 |
| 기타자산 | 2,034,631 | 2,034,631 | 2,034,631 | 2,034,631 |
| 소 계 | 213,129,937 | 213,129,937 | 221,490,240 | 221,490,240 |
| 합 계 | 233,946,473 | 233,946,473 | 242,163,349 | 242,163,349 |
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,248,674 | 5,248,674 | 149,167,675 | 149,167,675 |
| 단기차입금 | 15,000,000 | 15,000,000 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 기타부채 | 92,172 | 92,172 | 98,669 | 98,669 |
| 합 계 | 20,340,846 | 20,340,846 | 164,266,344 | 164,266,344 |
(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | 15,416,895 | 5,389,642 | 20,806,537 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | - | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | - | 15,416,895 | 5,399,642 | 20,816,536 |
| 전기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| 당기손익인식금융자산 | - | 15,273,467 | 5,389,642 | 20,663,109 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | - | 15,273,467 | 5,399,642 | 20,673,109 |
(3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시
① 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산ㆍ부채 중의 당기 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 지분증권 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,389,642 | 10,000 | 5,399,642 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 재분류 | - | - | - |
| 당해 기간의 총손익 | - | - | - |
| 기말금액 | 5,389,642 | 10,000 | 5,399,642 |
② 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 내재파생상품의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 금액 | 가치평가기법 | 유의적이지만&cr관측가능하지 않은 투입변수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정&cr 금융자산(전환사채) | ㈜포스뱅크 | 5,389,642 | 이항모형 | ㆍ적용할인율 : 7.87% |
| ㆍ적용변동성 : 21.08% | ||||
| ㆍ적용신용등급 : BB- |
5. 현금및현금성자산
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금시재 | 87 | 1,921 |
| 보통예금 | 73,555,068 | 89,581,378 |
| 외화예금 | 10,002,816 | 9,825,364 |
| 단기예치금(*) | 32,698,650 | 27,532,310 |
| 합 계 | 116,256,621 | 126,940,973 |
(*) 단기예치금의 만기는 연결실체의 단기 현금수요를 고려하여 1일부터 3개월내로 다양하게 구성되어 있으며 다양한 예금이자율이 적용되고 있습니다.
6. 매출채권및기타채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 12,644,468 | 14,170,078 |
| 대손충당금 | (2,017,360) | (2,452,667) |
| 미수금 | 22,518,409 | 21,616,768 |
| 대손충당금 | (9,979,906) | (9,814,257) |
| 선급금 | 44,592,043 | 42,076,429 |
| 대손충당금 | (8,732) | (8,732) |
| 합 계 | 67,748,923 | 65,587,619 |
(2) 보고기간 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 12,275,655 | 12,594,764 |
| 대손상각비 | 129,308 | 957,211 |
| 기타의대손상각비 | 31,000 | 144,609 |
| 대 체 | 134,649 | (558,784) |
| 제 각 | (564,615) | (862,145) |
| 기 말 | 12,005,998 | 12,275,655 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된 금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정상채권 | 63,787,258 | 190,108 | 60,379,909 | 847,178 |
| 발생일경과 후 3개월 초과 6개월 이하 | 1,501,433 | 227,612 | 995,093 | 38,560 |
| 발생일경과 후 6개월 초과 1년 이하 | 1,057,191 | 577,167 | 1,716,354 | 271,735 |
| 발생일경과 후 1년 초과 | 13,409,038 | 11,011,111 | 14,771,919 | 11,118,182 |
| 합 계 | 79,754,920 | 12,005,998 | 77,863,275 | 12,275,655 |
7. 재고자산
보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상품 | 4,320,311 | 4,139,893 |
| 상품평가충당부채 | (732,774) | (732,774) |
| 합 계 | 3,587,537 | 3,407,119 |
8. 당기손익공정가치측정금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| MMF 등(*) | 하이투자증권 외 | 14,408,991 | - | 14,262,564 | - |
| 전환사채 | - | 5,389,642 | - | 5,389,642 | - |
| 신용연계 DLS | 삼성증권 | 1,007,904 | - | 1,010,903 | - |
| 합 계 | 20,806,536 | - | 20,663,109 | - |
(*) 펀드랩, 사모투자신탁, 해외채권이 포함되어 있습니다.
9. 기타포괄손익공정가치측정금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과&cr같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,000 | 5,000 |
| 취득금액 | - | 5,000 |
| 기말금액 | 10,000 | 10,000 |
| 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||
| 지분증권 | 10,000 | 10,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 지분증권 내역은 다&cr음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔에이치엔굿프렌즈㈜ | 9.09% | 10,000 | 10,000 | 9.09% | 10,000 | 10,000 |
10. 기타금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 21,289,900 | - | 21,210,900 | - |
| 단기대여금 | 3,278,477 | - | 2,474,796 | - |
| 미수수익 | 271,245 | - | 175,787 | - |
| 장기금융상품 | - | 719,000 | - | 719,000 |
| 장기대여금 | - | 1,531,141 | - | 2,346,534 |
| 합 계 | 24,839,622 | 2,250,141 | 23,861,483 | 3,065,534 |
(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 예입처 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | ||||
| 정기예금 | 국민은행 外 | 1.50~2.07 | 21,289,900 | 21,210,900 |
| 장기금융상품 | ||||
| 정기예금 | 기업은행 | 1.63~2.07 | 719,000 | 719,000 |
| 합 계 | 22,008,900 | 21,929,900 |
(3) 보고기간종료일 현재 대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업대여금 | 3,385,425 | 532,866 | 2,747,442 | 627,823 |
| 대손충당금 | (644,879) | (154,719) | (687,019) | (184,298) |
| 임직원대여금 | 537,930 | 1,152,994 | 414,373 | 1,903,010 |
| 합 계 | 3,278,477 | 1,531,141 | 2,474,796 | 2,346,535 |
11. 기타자산
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급비용 | 2,651,103 | 2,600,631 | 2,891,339 | 2,474,028 |
| 기타비유동자산 | - | 20,000 | - | 20,000 |
| 보증금 | - | 2,034,631 | - | 2,034,631 |
| 합 계 | 2,651,103 | 4,655,261 | 2,891,339 | 4,528,659 |
12. 관계기업투자
당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Tree Pay(Thailand) Co., Ltd.(*1) | 태국 | 12월 | 온/오프라인 결제 중개 서비스업 | 20.00 | - | 20.00 | - |
| 메타씨티(*2) | 한국 | 12월 | POS&KIOSK 소프트웨어/하드웨어 개발 및 공급 | 34.02 | 2,200,000 | 29.82 | 1,700,000 |
| 에어포스(*3) | 한국 | 12월 | POS&KIOSK 소프트웨어/하드웨어 개발 및 공급 | 35.55 | 2,400,015 | - | - |
(*1) 전기에 지속적인 영업손실 등으로 인하여 장부금액이 회수가능가액을 초과함에 따라 손상차손을 인식하였습니다.
(*2) 전기에 전환사채를 보통주로 전환하였으며 당분기 중 신주 1,5000주와 구주 14,000주를 추가 취득하였습니다.
(*3) 당분기 중 신주 42,223주와 구주8,333주를 취득하였습니다.
13. 유형자산
(1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(*) | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | ||||||
| 토지 | 7,693,805 | - | - | - | - | 7,693,805 |
| 건물 | 8,303,884 | - | - | - | - | 8,303,884 |
| 기계장치 | 9,438,176 | 366,230 | - | - | - | 9,804,406 |
| 차량운반구 | 433,319 | - | (1) | - | - | 433,318 |
| 집기비품 | 3,388,800 | 42,357 | (55,689) | - | - | 3,375,468 |
| 시설장치 | 6,988,669 | 7,400 | - | - | - | 6,996,069 |
| 기타의유형자산 | 11,086,544 | - | (1,302,455) | - | - | 9,784,089 |
| 사용권자산 | 94,166 | - | - | - | - | 94,166 |
| 소 계 | 47,427,363 | 415,987 | (1,358,145) | - | - | 46,485,205 |
| II. 감가상각누계액 | ||||||
| 건물 | (418,788) | - | - | - | (46,424) | (465,212) |
| 기계장치 | (5,776,287) | - | - | - | (383,184) | (6,159,471) |
| 차량운반구 | (231,501) | - | 1 | - | (14,245) | (245,745) |
| 집기비품 | (2,038,423) | - | 51,904 | - | (130,697) | (2,117,216) |
| 시설장치 | (640,861) | - | - | - | (193,236) | (834,097) |
| 기타의유형자산 | (9,010,162) | - | 1,302,455 | (499,581) | (164,098) | (8,371,386) |
| 사용권자산 | (26,064) | - | - | - | (6,516) | (32,580) |
| 소 계 | (18,142,086) | - | 1,354,360 | (499,581) | (938,400) | (18,225,707) |
| III. 장부금액(I + II) | ||||||
| 토지 | 7,693,805 | - | - | - | - | 7,693,805 |
| 건물 | 7,885,096 | - | - | - | (46,424) | 7,838,672 |
| 기계장치 | 3,661,889 | 366,230 | - | - | (383,184) | 3,644,935 |
| 차량운반구 | 201,817 | - | - | - | (14,245) | 187,572 |
| 집기비품 | 1,350,378 | 42,357 | (3,786) | - | (130,697) | 1,258,252 |
| 시설장치 | 6,347,807 | 7,400 | - | - | (193,236) | 6,161,971 |
| 기타의유형자산 | 2,076,382 | - | - | (499,581) | (164,098) | 1,412,703 |
| 사용권자산 | 68,102 | - | - | - | (6,516) | 61,586 |
| 합 계 | 29,285,276 | 415,987 | (3,786) | (499,581) | (938,400) | 28,259,496 |
(*) 유형자산과 상품과의 대체내역입니다.
② 전분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(*) | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | ||||||
| 토지 | 18,206,893 | - | (273,901) | (9,845,558) | - | 8,087,434 |
| 건물 | 21,123,595 | - | (466,701) | (11,633,420) | - | 9,023,474 |
| 기계장치 | 6,867,992 | 1,424,269 | - | - | - | 8,292,261 |
| 차량운반구 | 349,385 | - | (14,090) | - | - | 335,295 |
| 집기비품 | 3,017,488 | 177,783 | (4,438) | - | - | 3,190,833 |
| 시설장치 | 4,256,770 | 140,686 | (29,680) | - | - | 4,367,776 |
| 기타의유형자산 | 17,453,269 | - | (1,415,668) | (201,704) | - | 15,835,897 |
| 건설중인자산 | 1,728,960 | 653,790 | - | - | - | 2,382,750 |
| 사용권자산 | 93,594 | - | - | - | - | 93,594 |
| 소 계 | 73,097,946 | 2,396,528 | (2,204,478) | (21,680,682) | - | 51,609,314 |
| II. 감가상각누계액 | ||||||
| 건물 | (1,335,984) | - | 34,376 | 1,056,159 | (52,762) | (298,211) |
| 기계장치 | (4,390,156) | - | - | - | (317,949) | (4,708,105) |
| 차량운반구 | (236,558) | - | 14,090 | - | (8,768) | (231,236) |
| 집기비품 | (1,527,136) | - | 1,923 | - | (175,474) | (1,700,687) |
| 시설장치 | (23,029) | - | 33,502 | - | (150,751) | (140,278) |
| 기타의유형자산 | (11,481,151) | - | 1,405,181 | 147,736 | (1,102,005) | (11,030,239) |
| 사용권자산 | - | - | - | - | (6,477) | (6,477) |
| 소 계 | (18,994,014) | - | 1,489,072 | 1,203,895 | (1,814,186) | (18,115,233) |
| Ⅲ. 장부금액(I + II) | ||||||
| 토지 | 18,206,893 | - | (273,901) | (9,845,558) | - | 8,087,434 |
| 건물 | 19,787,611 | - | (432,325) | (10,577,261) | (52,762) | 8,725,263 |
| 기계장치 | 2,477,836 | 1,424,269 | - | - | (317,949) | 3,584,156 |
| 차량운반구 | 112,827 | - | - | - | (8,768) | 104,059 |
| 집기비품 | 1,490,352 | 177,783 | (2,515) | - | (175,474) | 1,490,146 |
| 시설장치 | 4,233,741 | 140,686 | 3,822 | - | (150,751) | 4,227,498 |
| 기타의유형자산 | 5,972,118 | - | (10,487) | (53,968) | (1,102,005) | 4,805,658 |
| 건설중인자산 | 1,728,960 | 653,790 | - | - | - | 2,382,750 |
| 사용권자산 | 93,594 | - | - | - | (6,477) | 87,117 |
| 합 계 | 54,103,932 | 2,396,528 | (715,406) | (20,476,787) | (1,814,186) | 33,494,081 |
(*) 토지와 건물의 대체금액은 투자부동산 재분류조정 내역이며, 기타의 유형자산의 대체금액은 상품과의 대체 내역입니다.&cr
(2) 유형자산은 사용권자산을 포함하고 있으며 사용권자산의 자산성격별 상세 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(*) | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | ||||||
| 사용권자산-차량운반구 | 94,166 | - | - | - | - | 94,166 |
| 소 계 | 94,166 | - | - | - | - | 94,166 |
| II. 감가상각누계액 | ||||||
| 사용권자산-차량운반구 | (26,064) | - | - | - | (6,516) | (32,580) |
| 소 계 | (26,064) | - | - | - | (6,516) | (32,580) |
| III. 장부금액(I + II) | ||||||
| 사용권자산-차량운반구 | 68,102 | - | - | - | (6,516) | 61,586 |
| 합 계 | 68,102 | - | - | - | (6,516) | 61,585 |
② 전분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초(*) | 취득 | 처분 | 대체(*) | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | ||||||
| 사용권자산-차량운반구 | 93,594 | 93,594 | ||||
| 소 계 | 93,594 | - | - | - | - | 93,594 |
| II. 감가상각누계액 | ||||||
| 사용권자산-차량운반구 | (6,477) | (6,477) | ||||
| 소 계 | - | - | - | - | (6,477) | (6,477) |
| III. 장부금액(I + II) | ||||||
| 사용권자산-차량운반구 | 93,594 | - | - | - | (6,477) | 87,117 |
| 합 계 | 93,594 | - | - | - | (6,477) | 87,117 |
(*) 전기 중 기초의 사용권자산의 측정시 사용한 증분차입이자율의 수정이 있었으며, 전분기 중 적용한 할인율은 변경 전의 수치입니다.
(3) 보고기간종료일 현재 당사의 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자 산 | 부보금액 | 보험회사명 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종합보험 | 건물 | 28,140,000 | 28,140,000 | 현대해상화재보험 |
| 종합보험 | 기계장치 | 500,000 | 500,000 | 현대해상화재보험 |
| 가스배상 | 건물 | 300,000 | 300,000 | 현대해상화재보험 |
| 영업배상책임 | 건물, 주차장 | 300,000 | 300,000 | 현대해상화재보험 |
| 승강기배상 | 건물, 승강기 | 270,000 | 270,000 | DB손해보험 |
(4) 보고기간종료일 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 소재지 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 차입금종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 | 서울시 구로구 디지털로26길 | 30,586,637 | 18,000,000 | 15,000,000 | 일반시설자금 | 기업은행 |
14. 투자부동산
(1) 보고기간 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(*) | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | ||||||
| 토지 | 9,580,532 | - | - | - | - | 9,580,532 |
| 건물 | 10,145,983 | - | - | - | - | 10,145,983 |
| 소 계 | 19,726,515 | - | - | - | - | 19,726,515 |
| II. 감가상각누계액 | ||||||
| 건물 | (683,259) | - | - | - | (56,367) | (739,626) |
| 소 계 | (683,259) | - | - | - | (56,367) | (739,626) |
| III. 장부금액(I + II) | ||||||
| 토지 | 9,580,532 | - | - | - | - | 9,580,532 |
| 건물 | 9,462,724 | - | - | - | (56,367) | 9,406,357 |
| 합 계 | 19,043,256 | - | - | - | (56,367) | 18,986,890 |
② 전분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(*) | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | ||||||
| 토지 | - | - | - | 9,845,558 | - | 9,845,558 |
| 건물 | - | - | - | 11,633,420 | - | 11,633,420 |
| 소 계 | - | - | - | 21,478,978 | - | 21,478,978 |
| II. 감가상각누계액 | ||||||
| 건물 | - | - | - | (1,056,159) | (64,907) | (1,121,066) |
| 소 계 | - | - | - | (1,056,159) | (64,907) | (1,121,066) |
| III. 장부금액(I + II) | ||||||
| 토지 | - | - | - | 9,845,558 | - | 9,845,558 |
| 건물 | - | - | - | 10,577,261 | (64,907) | 10,512,354 |
| 합 계 | - | - | - | 20,422,819 | (64,907) | 20,357,912 |
(*) 전기에 NHN한국사이버결제 사옥의 일부를 임대수익 목적의 투자부동산으로 재분류 조정하였습니다.
(2) 보고기간 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당기 |
| --- | --- |
| 임대수익 | 399,134 |
| 운영비용 | |
| 임대수익 발생부분 | 171,141 |
| 임대수익 발생부분 이외 | 151,766 |
15. 무형자산
(1) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | |||||
| 영업권 | 6,711,101 | - | - | - | 6,711,101 |
| 산업재산권 | 51,106 | - | - | - | 51,106 |
| 회원권 | 3,975,563 | - | - | - | 3,975,563 |
| 개발비 | 1,179,572 | - | - | - | 1,179,572 |
| 기타의무형자산 | 5,081,990 | 335,367 | - | - | 5,417,357 |
| 소 계 | 16,999,332 | 335,367 | - | - | 17,334,699 |
| II. 상각누계액과 손상차손누계액 | |||||
| 영업권 | (4,711,101) | - | - | - | (4,711,101) |
| 산업재산권 | (43,223) | - | - | (500) | (43,723) |
| 회원권 | (928,279) | - | - | - | (928,279) |
| 개발비 | (773,733) | - | - | (53,358) | (827,091) |
| 기타의무형자산 | (3,343,341) | - | - | (175,566) | (3,518,907) |
| 소 계 | (9,799,677) | - | - | (229,423) | (10,029,101) |
| Ⅲ. 장부금액(I + II) | |||||
| 영업권 | 2,000,000 | - | - | - | 2,000,000 |
| 산업재산권 | 7,883 | - | - | (500) | 7,383 |
| 회원권 | 3,047,284 | - | - | - | 3,047,284 |
| 개발비 | 405,839 | - | - | (53,358) | 352,481 |
| 기타의무형자산(*) | 1,738,649 | 335,367 | - | (175,566) | 1,898,450 |
| 합 계 | 7,199,655 | 335,367 | - | (229,423) | 7,305,599 |
(*) 기타의 무형자산은 대부분 소프트웨어로 구성되어 있습니다.
② 전분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | |||||
| 영업권 | 6,806,133 | - | - | - | 6,806,133 |
| 산업재산권 | 131,545 | - | - | - | 131,545 |
| 회원권 | 3,975,563 | - | - | - | 3,975,563 |
| 개발비 | 716,669 | - | - | - | 716,669 |
| 기타의무형자산 | 5,485,055 | 518,137 | - | - | 6,003,192 |
| 소 계 | 17,114,965 | 518,137 | - | - | 17,633,102 |
| II. 상각누계액과 손상차손누계액 | |||||
| 영업권 | (1,253,342) | - | - | - | (1,253,342) |
| 산업재산권 | (128,175) | - | - | (318) | (128,493) |
| 회원권 | (928,279) | - | - | - | (928,279) |
| 개발비 | (449,821) | - | 6,929 | (63,375) | (506,267) |
| 기타의무형자산 | (3,623,900) | - | (452) | (227,463) | (3,851,815) |
| 소 계 | (6,383,517) | - | 6,477 | (291,156) | (6,668,196) |
| Ⅲ. 장부금액(I + II) | |||||
| 영업권 | 5,552,791 | - | - | - | 5,552,791 |
| 산업재산권 | 3,370 | - | - | (318) | 3,052 |
| 회원권 | 3,047,284 | - | - | - | 3,047,284 |
| 개발비 | 266,848 | - | 6,929 | (63,375) | 210,402 |
| 기타의무형자산(*) | 1,861,155 | 518,137 | (452) | (227,463) | 2,151,377 |
| 소 계 | 10,731,448 | 518,137 | 6,477 | (291,156) | 10,964,906 |
(*) 기타의 무형자산은 대부분 소프트웨어로 구성되어 있습니다.
16. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 4,119,259 | - | 4,275,919 | - |
| 미지급금 | 133,424,755 | - | 143,762,341 | - |
| 임대보증금 | - | 1,129,415 | - | 1,129,415 |
| 합 계 | 137,544,014 | 1,129,415 | 148,038,260 | 1,129,415 |
17. 기타부채
보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 1,557,151 | 346,218 | 714,094 | 297,549 |
| 선수금 | 1,799,448 | - | 4,851,980 | - |
| 예수금 | 559,575 | - | 481,827 | - |
| 미지급배당금(*) | 4,986,281 | - | - | - |
| 합 계 | 8,902,455 | 346,218 | 6,047,901 | 297,549 |
(*) 당분기 중 지배기업의 2019년 제25기 정기주주총회 이익잉여금처분 결의에 따라 보통주 1주당 230원의 현금배당을 인식하였습니다.
18. 차입부채
(1) 차입금
보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 기업은행 | 일반시설자금 | 2.34 | 15,000,000 | 15,000,000 |
동 차입금에 대해 당사의 건물이 담보로 제공되었습니다.
(2) 리스부채
① 보고기간종료일 현재 당사가 리스계약에 의하여 인식한 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 26,025 | 25,880 |
| 비유동 | 36,418 | 42,978 |
| 합 계 | 62,443 | 68,858 |
② 보고기간종료일 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 최소리스료 | 이자비용 | 현재가치 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 27,157 | 1,132 | 26,025 |
| 1년 초과 5년 이내 | 37,034 | 617 | 36,418 |
| 5년 초과 | - | - | - |
| 합 계 | 64,191 | 1,749 | 62,443 |
③ 보고기간 중 리스부채의 변동사항은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기초 | 증가 | 지급 | 이자비용 | 당기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 68,858 | - | 6,789 | 373 | 62,443 |
④ 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 373 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 2,610 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 6,904 |
당분기 중 단기, 소액리스를 포함한 총 리스 현금유출액은 16,304천원입니다.
19. 종업원급여
(1) 보고기간 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 5,929,556 | 5,140,923 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 404,031 | 373,889 |
| 주식보상비용 | - | 1,942 |
| 합 계 | 6,333,586 | 5,516,754 |
(2) 연결실체의 종업원과 관련된 기타 부채는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기종업원급여충당부채 | 346,218 | 297,549 |
| 연차수당충당부채 | 761,472 | 684,283 |
| 합 계 | 1,107,690 | 981,832 |
(3) 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여부채의 현재가치 | 10,061,141 | 9,255,220 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,561,550) | (6,043,889) |
| 순확정급여부채 | 3,499,591 | 3,211,331 |
(4) 보고기간 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 확정급여부채의&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 | 확정급여부채의&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 9,255,220 | (6,043,889) | 3,211,331 | 7,919,683 | (5,431,452) | 2,488,231 |
| 당기근무원가 | 391,773 | - | 391,773 | 355,669 | - | 355,669 |
| 이자비용(이자수익) | 51,557 | (39,300) | 12,257 | 58,254 | (40,034) | 18,220 |
| 확정급여부채의 재측정요소: | ||||||
| 사외적립자산의 손익&cr (위의 이자수익에 포함된 금액 제외) | - | 11,887 | 11,887 | - | 15,935 | 15,935 |
| 재무적 가정의 변동 | 9,152 | - | 9,152 | 101,375 | - | 101,375 |
| 경험조정 효과 | 377,788 | - | 377,788 | 120,043 | - | 120,043 |
| 소 계 | 386,940 | 11,887 | 398,827 | 221,418 | 15,935 | 237,353 |
| 기여금 | - | (500,000) | (500,000) | - | (400,000) | (400,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | (24,349) | 9,752 | (14,597) | (77,442) | 51,126 | (26,316) |
| 기말 잔액 | 10,061,141 | (6,561,550) | 3,499,591 | 8,477,583 | (5,804,425) | 2,673,158 |
(5) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 정기예금 | 5,158,045 | 5,145,502 |
| 이율보증형 수익증권 | 903,273 | 898,338 |
| 기타 현금성자산 | 500,232 | 49 |
| 합 계 | 6,561,550 | 6,043,889 |
(6) 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.72%~2.93% | 2.74%~2.92% |
| 기대임금상승률 | 3.89%~5.51% | 3.95%~5.58% |
| 퇴사율 | 9.36%~19.54% | 9.28%~19.32% |
사망률은 보험업법에 의한 보험요율산출기관(보험개발원)이 산출, 발표한 퇴직연금 생존사망률을 사용하였습니다.
(7) 보고기간종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여부채에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 증가시 | 1% 감소시 | 1% 증가시 | 1% 감소시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 할인율 | (629,262) | 719,532 | (604,602) | 692,735 |
| 기대임금상승률 | 718,792 | (640,275) | 691,996 | (615,151) |
보험수리적가정들 사이에는 상관관계가 있으므로 가정의 변동이 독립적으로 발생되지 않을 것이기 때문에 상기의 민감도 분석은 확정급여부채의 실제변동을 나타내지 않을 것입니다.
또한 상기의 민감도 분석에서 확정급여부채의 현재가치는 재무상태표상 확정급여부채를 측정하는 데 적용한 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
(8) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 가중평균 듀레이션은 7.833~10.370년입니다.
20. 자본금
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 자본금에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행한 주식의 수 | 22,971,393주 | 22,971,393주 |
| 주당 액면가액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 | 11,485,697천원 | 11,485,697천원 |
&cr(2) 보고기간 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- |
| 전기초 | 10,958,747 | 44,638,940 |
| 주식배당 | 526,950 | - |
| 전기말 | 11,485,697 | 44,638,940 |
| 당기초 | 11,485,697 | 44,638,940 |
| 당기말 | 11,485,697 | 44,638,940 |
(3) 보고기간 중 주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 22,971,393 | 21,917,493 |
| 주식배당 | - | 1,053,900 |
| 기말 | 22,971,393 | 22,971,393 |
21. 기타자본항목
(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타자본구성요소 | ||
| 감자차익 | 2,076,169 | 2,076,169 |
| 기타자본잉여금 | (957,061) | (957,061) |
| 자기주식 | (22,382,811) | (22,382,811) |
| 자기주식처분이익 | 57,762 | 57,762 |
| 자기주식처분손실 | (2,954,845) | (2,954,845) |
| 주식선택권 | 562,001 | 562,001 |
| 소 계 | (23,598,785) | (23,598,785) |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 지분법자본변동 | 80,121 | 80,121 |
| 합 계 | (23,518,664) | (23,518,664) |
(2) 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주, 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식수 | 1,289,580 | 1,289,580 |
| 취득가액 | 22,382,811 | 22,382,811 |
연결실체는 주가안정과 주식선택권행사시 교부를 위하여 자기주식을 보유하고 있으며, 동 주식은 향후 주가상황에 따라 처분되거나, 연결실체가 부여한 주식선택권의 행사를 위하여 지급될 예정입니다.
22. 이익잉여금
보고기간종료일 현재 연결실체의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 1. 법정적립금 | 1,280,443 | 781,762 |
| 이익준비금(*1) | 1,280,443 | 781,762 |
| 2. 임의적립금 | 2,300,000 | 1,300,000 |
| 전자금융업준비금(*2) | 1,300,000 | 1,300,000 |
| 개인정보보호 손해배상준비금(*3) | 1,000,000 | - |
| 3. 미처분이익잉여금 | 92,910,266 | 92,469,278 |
| 합 계 | 96,490,709 | 94,551,040 |
(*1) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 납입자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다.
동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
(*2) 연결실체는 지배기업의 2015년 제21기 정기주주총회 결의에 따라 전자금융사고 책임이행을 위한 담보 목적으로 전자금융감독규정 제5조 제2항 규정에 의거하여 사내에 임의적립금(전자금융업준비금)을 적립하고 있습니다.
(*3) 연결실체는 지배기업의 2019년 제25기 정기주주총회 결의에 따라 개인정보보호 손해배상을 위한 담보 목적으로 정보통신망법 제32조 제3항 규정에 의거하여 사내에 임의적립금(개인정보보호 손해배상준비금)을 적립하고 있습니다.
23. 주식선택권
(1) 연결실체의 종업원주식선택권 제도
연결실체는 설립, 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 경영진과 종업원을 대상으로 주식선택권을 주주총회 특별결의 또는 이사회 결의에 의하여 부여하고 있습니다.
(2) 주식선택권과 관련된 주요사항 및 공정가치를 산정하기 위한 제반가정 등은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 9차 | 10차 |
|---|---|---|
| 부여일 | 2014.03.27 | 2016.03.23 |
| 총부여수량 | 210,000주 | 15,000주 |
| 기행사수령 | 20,000주 | 10,000주 |
| 미행사수량 | 190,000주 | 5,000주 |
| 부여방법 | 선택형(*) | 선택형(*) |
| 부여일 주식가격 | 14,250원 | 17,750원 |
| 행사가격 | 9,236원 | 15,104원 |
| 행사가능기간 | 2016.03.27 &cr ~2021.03.26 | 2018.03.23 &cr ~2023.03.22 |
| 무위험이자율 | 3.17% | 1.61% |
| 기대권리소멸율 | 0% | 0% |
| 기대존속기간 | 5년 | 5년 |
| 가득기간 | 2년 | 2년 |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년간 근무 | |
| 부여일의 공정가치 | 616,849천원 | 11,699천원 |
(*) 연결실체가 현금이나 지분상품발행으로 결제할 수 있는 선택권을 보유하고 있으며, 모두 자본으로 회계처리하였습니다.
(3) 보고기간 중 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 195,000 | 250,000 |
| 기중 행사분 | - | - |
| 기말 잔여주 | 195,000 | 250,000 |
(4) 보고기간 중 기타자본으로 계상된 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 주식선택권 | 562,001 | 642,926 |
| 기중 비용 인식분 | - | 1,942 |
| 기중 행사분 | - | - |
| 기말 주식선택권 | 562,001 | 644,868 |
24. 판매비와관리비
보고기간 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 5,154,127 | 4,576,395 |
| 퇴직급여 | 404,031 | 373,889 |
| 복리후생비 | 693,268 | 611,239 |
| 여비교통비 | 84,824 | 96,840 |
| 통신비 | 192,187 | 241,341 |
| 교육훈련비 | 2,150 | 3,771 |
| 접대비 | 202,987 | 195,496 |
| 광고선전비 | 250 | 5,768 |
| 행사비 | - | 9,801 |
| 지급수수료 | 996,136 | 1,093,728 |
| 경상연구개발비 | 828,196 | 600,160 |
| 감가상각비 | 938,400 | 868,754 |
| 투자부동산상각비 | 56,367 | 64,907 |
| 무형자산상각비 | 229,423 | 284,227 |
| 주식보상비용 | - | 1,942 |
| 대손상각비(환입) | 129,308 | 92,301 |
| 기타판매비와관리비 | 340,257 | 450,566 |
| 합 계 | 10,251,912 | 9,571,125 |
25. 성격별 비용
보고기간 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매입한 재고자산의 비용화 | 1,431,254 | 1,437,675 |
| 종업원급여 | 6,333,586 | 5,516,755 |
| 감가상각비 | 1,437,982 | 1,807,950 |
| 투자부동산상각비 | 56,367 | 64,907 |
| 무형자산상각비 | 229,423 | 284,227 |
| 지급수수료 | 122,821,541 | 92,077,497 |
| 광고 및 판촉비 | 13,464 | 36,235 |
| 기타 | 1,684,536 | 1,707,256 |
| 합 계(*) | 134,008,153 | 102,932,502 |
(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
26. 범주별 금융상품
보고기간 종료일 현재 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536 | 20,663,109 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 10,000 | 10,000 |
| 상각후원가측정금융자산 | 213,129,936 | 221,490,240 |
| 상각후원가측정금융부채 | 20,340,846 | 164,266,344 |
27. 금융수익 및 금융비용
(1) 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 당기손익공정가치금융자산 | 10,582 | 1,297 |
| 상각후원가측정자산 | 392,237 | 207,777 | |
| 소계 | 402,819 | 209,074 | |
| 외환차익 | 상각후원가측정금융자산 | 87,497 | 93,635 |
| 상각후원가측정금융부채 | 936,303 | 784,559 | |
| 소계 | 1,023,800 | 878,194 | |
| 외화환산이익 | 상각후원가측정금융자산 | 619,917 | 38,091 |
| 상각후원가측정금융부채 | 446,748 | 59,736 | |
| 소계 | 1,066,665 | 97,827 | |
| 당기손익공정가치측정&cr금융자산평가이익 | 당기손익공정가치측정&cr금융자산 | 164,581 | 2,682 |
| 합 계 | 2,657,864 | 1,187,777 |
(2) 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 상각후원가측정금융부채 | 87,644 | 89,792 |
| 외환차손 | 상각후원가측정금융자산 | 153,193 | 1,771 |
| 상각후원가측정금융부채 | 583,914 | 358,384 | |
| 소계 | 737,107 | 360,155 | |
| 외화환산손실 | 상각후원가측정금융자산 | 2,267 | 12 |
| 상각후원가측정금융부채 | 39 | - | |
| 소계 | 2,306 | 12 | |
| 당기손익공정가치측정&cr금융자산평가손실 | 당기손익공정가치측정&cr금융자산 | 21,153 | - |
| 합 계 | 848,210 | 449,959 |
28. 기타영업외수익 및 비용
보고기간 중 기타영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | ||
| 유형자산처분이익 | 618 | 189,847 |
| 기타의대손충당금환입 | 40,719 | - |
| 잡이익 | 56,230 | 49,677 |
| 합 계 | 97,567 | 239,524 |
| 기타영업외비용 | ||
| 유형자산처분손실 | - | 11,427 |
| 기타의대손상각비 | - | 191,478 |
| 잡손실 | 2,645 | 20,784 |
| 합 계 | 2,645 | 223,689 |
29. 법인세비용
연결실체는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였습니다.
보고기간 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | 2,570,488 | 1,422,741 |
| 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세효과 | 89,597 | 52,418 |
| 법인세비용 | 2,660,084 | 1,475,159 |
30. 주당이익
(1) 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
① 기본주당순이익
| (단위:주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 7,236,654,917 | 4,470,370,034 |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,681,813 | 21,078,015 |
| 기본주당순이익 | 334 | 212 |
② 가중평균유통보통주식수 계산내역
- 당분기
| 기간 | 가중치 | 유통보통주식수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 2020.01.01~2020.03.31 | 91 | 21,681,813 | 1,973,044,983 |
| 가중평균유통보통주식수(계÷91일) | 21,681,813 |
- 전분기
| 기간 | 가중치 | 유통보통주식수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 2019.01.01~2019.03.31 | 90 | 21,078,015 | 1,897,021,350 |
| 가중평균유통보통주식수(계÷90일) | 21,078,015 |
(2) 희석주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
① 희석주당순이익
| (단위:주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 희석당기순이익 | 7,236,654,917 | 4,470,370,034 |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,805,937 | 21,138,986 |
| 희석주당순이익 | 332 | 211 |
② 희석당기순이익의 산정내역
| (단위:주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 7,236,654,917 | 4,470,370,034 |
| 주식선택권 효과 | - | - |
| 희석당기순이익 | 7,236,654,917 | 4,470,370,034 |
③ 가중평균희석유통보통주식수 산정내역
| (단위:주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,681,813 | 21,078,015 |
| 주식선택권 효과 | 124,124 | 60,971 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 21,805,937 | 21,138,986 |
31. 현금흐름표
(1) 보고기간 중 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용 | 2,660,084 | 1,475,159 |
| 외화환산손실 | 2,306 | 12 |
| 기타의대손상각비환입 | (40,719) | - |
| 대손상각비 | 129,308 | 92,301 |
| 기타의 대손상각비 | - | 191,478 |
| 감가상각비 | 1,437,982 | 1,807,950 |
| 투자부동산상각비 | 56,367 | 64,907 |
| 유형자산처분이익 | (618) | (189,847) |
| 유형자산처분손실 | - | 11,427 |
| 무형자산상각비 | 229,423 | 284,679 |
| 이자비용 | 87,644 | 89,792 |
| 외화환산이익 | (1,066,665) | (97,827) |
| 이자수익 | (402,819) | (209,073) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | (164,581) | (2,682) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 21,153 | - |
| 지분법평가손실 | - | 123,321 |
| 주식보상비용 | - | 1,942 |
| 퇴직급여 | 404,031 | 373,889 |
| 합 계 | 3,352,897 | 4,017,427 |
(2) 보고기간 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 감소(증가) | 960,994 | (20,374) |
| 영업대여금의 증가 | (543,026) | (717,652) |
| 기타채권의 감소(증가) | (4,065,587) | 34,060,066 |
| 기타자산의 감소 | 113,595 | 949,519 |
| 재고자산의 감소 | 610,689 | 472,249 |
| 매입채무의 증가(감소) | (156,660) | 487,335 |
| 기타채무의 감소 | (10,293,209) | (8,839,921) |
| 기타부채의 증가(감소) | (2,083,513) | 2,151,754 |
| 퇴직금의 지급 | (14,598) | (128,626) |
| 기여금 납입 | (500,000) | (296,832) |
| 합 계 | (15,971,315) | 28,117,517 |
(3) 연결실체의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 선급비용의 유동성대체 | 1,450,002 | - |
| 기타금융자산의 유동성대체 | 336,887 | 266,236 |
| 취득액 중 미지급금 잔액 | 633,393 | 1,574,910 |
| 대손채권의 제각 | 564,615 | - |
32. 특수관계자
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 연결실체에 중대한 영향력을 행사하는 기업 | 엔에이치엔㈜, 엔에이치엔페이코㈜ |
| 관계기업 | Tree Pay(Thailand) Co., Ltd, ㈜메타씨티, ㈜에어포스 |
| 기타 특수관계자 | 연결실체에 중대한 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 및 관계기업 |
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | Tree Pay(Thailand) Co., Ltd. | 20.00 | 20.00 |
| (주)메타씨티(*1) | 34.02 | 29.82 | |
| (주)에어포스(*2) | 35.55 | - |
(*1) 당분기 중 ㈜메타씨티의 신주 및 구주를 추가취득하여 지분율에 변동이 있었습니다.
(*2) 당분기 중 ㈜에어포스의 신주 및 구주를 취득하였습니다.
(3) 주요 경영진에 대한 보상금액
연결실체는 등기이사 및 연결실체 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| 분류 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 213,240 | 667,189 |
| 퇴직급여 | 24,904 | 122,126 |
| 주식보상비용 | - | 1,942 |
| 합 계 | 238,144 | 791,257 |
(4) 보고기간 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체에&cr중대한 영향력을&cr행사하는 기업 | 엔에이치엔㈜ | 매출 | 594,546 | 558,070 |
| 매출원가 | 2,442 | - | ||
| 지급수수료등 | 257,143 | 215,482 | ||
| 엔에이치엔&cr페이코㈜ | 매출 | 5,100,814 | 5,685,518 | |
| 매출원가 | 116,036 | 125,074 | ||
| 복리후생비등 | 138,573 | 113,486 | ||
| 관계기업 | (주)메타씨티(*1) | 매출 | 10,157 | - |
| 매출원가 | 68,358 | - | ||
| (주)에어포스(*2) | 매출 | 31,503 | - | |
| 매출원가등 | 262,405 | - | ||
| 이자수익 | 461 | - | ||
| 기타&cr특수관계자 | 엔에이치엔티켓링크㈜ | 매출 | - | 5 |
| 엔에이치엔고도㈜ | 매출 | 298,629 | 237,080 | |
| 매출원가 | 935,441 | 684,708 | ||
| 지급수수료등 | - | 100,101 | ||
| ㈜엔에이치엔벅스 | 매출 | 124,481 | 134,764 | |
| 복리후생비등 | - | 8,950 | ||
| 엔에이치엔위투㈜ | 매출 | 75,891 | 39,503 | |
| ㈜피앤피시큐어 | 지급수수료등 | 199,016 | 8,328 | |
| 엔에이치엔서비스&cr주식회사 | 매출 | 246 | 164 | |
| 매출원가 | 84 | 133 | ||
| (주)아웃도어글로벌 | 매출 | 144 | 104 | |
| (주)에이컴메이트코리아 | 매출 | 2,746 | 2,145 | |
| (주)엔에이치엔에이스 | 매출 | 173 | 214 | |
| 인크루트알바콜㈜ | 매출 | 15 | 6 | |
| (주)안드로메다게임즈 | 매출 | 12 | - | |
| (주)더마젝 | 매출 | 1,379 | 1,771 | |
| (주)티모넷 | 매출 | 4,343 | 5,853 | |
| 여비교통비등 | 424 | 265 | ||
| (주)엔에이치엔&cr여행박사 | 매출 | 99,640 | 478,615 | |
| 엔에이치엔에듀(주) | 매출 | 1,645 | 25,226 | |
| (주)아이트래블&cr서비스코리아(*3) | 매출 | - | 35,399 | |
| (주)패션고코리아(*4) | 집기비품 | - | 6,000 | |
| NHN SAVAWAY Corp.(*5) | 매출 | - | 31 | |
| ㈜중고나라(*6) | 매출 | 22,878 | - | |
| 위즈덤하우스&cr미디어그룹 저스툰(*7) | 매출 | 40,370 | - | |
| ㈜코리아런드리(*8) | 매출 | 2,244 | - | |
| 합 계 | 매출 등 | 6,412,317 | 7,204,468 | |
| 매입 등 | 1,979,924 | 1,262,527 |
(*1) 전기 중 ㈜메타씨티가 발행한 전환사채의 보통주 전환에 따라 관계기업에 해당&cr되어 관련 거래를 추가하였습니다.
(*2) 당기 중 ㈜에어포스의 지분을 취득함에 따라 관계기업에 해당되어 관련 거래를 추가하였습니다.
(*3) 전기 중 당사의 기타특수관계자인 ㈜아이트래블서비스코리아가 ㈜여행박사에&cr합병되었습니다. 해당 거래는 합병 전까지의 거래 금액입니다.
(*4) 전기 중 당사의 기타특수관계자인 NHN GLOBAL, INC가 보유하는 ㈜패션고코&cr리아가 청산함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다. 해당 거래는 청산 전까지의 거래 금액입니다.
(*5) 전기 중 연결실체의 기타특수관계자인 NHN JAPAN Corp.가 보유하는 NHN SAVAWAY Corp.와의 거래가 추가되었습니다.
(*6) 전기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜중고나라와의 거래&cr가 추가되었습니다.
(*7) 전기 중 당사의 기타특수관계자인 NHN JAPAN Corp.가 보유하는 위즈덤하우&cr스미디어그룹 저스툰과의 거래가 추가되었습니다.
(*8) 전기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜코리아런드리와의&cr거래가 추가되었습니다.
(5) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자금대여 거래 | 현금출자 | 자금대여 거래 | 현금출자 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)메타씨티 | - | - | 500,000 | - | - | - |
| (주)에어포스 | 14,884 | - | 2,400,015 | - | - | - | |
| 합 계 | 14,884 | - | 2,900,015 | - | - | - |
(6) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체에&cr중대한 영향력을&cr행사하는 기업 | 엔에이치엔㈜ | 매출채권 | 38,920 | 40,767 |
| 미수금 | 73,355 | 84,945 | ||
| 미지급금 | 1,134,961 | 1,058,305 | ||
| 엔에이치엔페이코(주) | 매출채권 | 21,506 | 77,420 | |
| 미수금 | 3,722,128 | 2,833,574 | ||
| 매입채무 | 105,218 | - | ||
| 미지급금 | 15,492,991 | 17,366,831 | ||
| 관계기업 | (주)메타씨티(*1) | 매출채권 | 9,617 | 71,864 |
| 미지급금 | 4,895 | 132 | ||
| (주)에어포스(*2) | 대여금 | 194,196 | - | |
| 매출채권 | 97 | - | ||
| 매입채무 | 48,597 | - | ||
| 기타&cr특수관계자 | 엔에이치엔티켓링크㈜ | 미수금 | 318,829 | 8,410 |
| 미지급금 | 58,549 | 315,684 | ||
| 엔에이치엔고도㈜ | 매출채권 | 218 | 207 | |
| 미수금 | 3,332 | 7,493 | ||
| 매입채무 | - | 308,563 | ||
| 미지급금 | 649,472 | 315,513 | ||
| 임대보증금 | 800,000 | 800,000 | ||
| ㈜엔에이치엔벅스 | 매출채권 | 850 | 936 | |
| 미수금 | 44,472 | 48,332 | ||
| 미지급금 | 976,594 | 1,017,610 | ||
| ㈜엔에이치엔위투 | 미수금 | 11,858 | 7,501 | |
| 미지급금 | 148,108 | 104,704 | ||
| ㈜피앤피시큐어 | 미수금 | - | 1,048 | |
| 미지급금 | 218,918 | 5,254 | ||
| (주)아웃도어글로벌 | 미수금 | 39 | 9 | |
| 미지급금 | 1,225 | 259 | ||
| (주)에이컴메이트코리아 | 매출채권 | - | 28 | |
| 미수금 | 272 | 457 | ||
| 미지급금 | 7,580 | 12,429 | ||
| (주)엔에이치엔에이스 | 미수금 | - | 880 | |
| 미지급금 | 235 | 1,320 | ||
| 인크루트알바콜㈜ | 미수금 | 1 | 1 | |
| 미지급금 | 20 | 33 | ||
| (주)안드로메다게임즈 | 미수금 | 5 | 3 | |
| 미지급금 | 76 | 47 | ||
| (주)더마젝 | 미수금 | 292 | 271 | |
| 미지급금 | 8,681 | 8,123 | ||
| (주)티모넷 | 선급비용 | 388 | 900 | |
| 미수금 | 341 | 642 | ||
| 미지급금 | 16,402 | 31,114 | ||
| ㈜엔에이치엔여행박사 | 미수금 | 93,963 | 20,617 | |
| 미지급금 | 2,679 | 1,552,475 | ||
| 선수금 | 195,000 | - | ||
| 엔에이치엔픽셀큐브(주) | 미수금 | - | 2,310 | |
| 엔에이치엔빅풋㈜ | 미수금 | - | 630 | |
| 엔에이치엔스타피쉬(주) | 미수금 | - | 321 | |
| 엔에이치엔애드(주) | 미수금 | - | 3,180 | |
| 엔에이치엔에듀(주) | 미수금 | 267 | 1,923 | |
| 미지급금 | 101,599 | 30,057 | ||
| ㈜중고나라(*3) | 매출채권 | 116 | - | |
| 미수금 | 1,957 | 1,414 | ||
| 미지급금 | 64,396 | 46,706 | ||
| 위즈덤하우스&cr미디어그룹 저스툰(*4) | 미수금 | 10,613 | 12,058 | |
| 미지급금 | 220,323 | 234,155 | ||
| ㈜코리아런드리(*5) | 매출채권 | 1,016 | 2,565 | |
| Accommate BIC Co.,&crLtd.(*7) | 미지급금 | 495 | - | |
| 합 계 | 채권 등 | 4,548,681 | 3,230,706 | |
| 채무 등 | 20,257,013 | 23,209,314 |
(*1) 전기 중 ㈜메타씨티가 발행한 전환사채의 보통주 전환에 따라 관계기업에 해당&cr되어 관련 거래를 추가하였습니다.
(*2) 당기 중 ㈜에어포스의 지분을 취득함에 따라 관계기업에 해당되어 관련 거래를 추가하였습니다.
(*3) 당기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜중고나라와의 거래&cr가 추가되었습니다.
(*4) 당기 중 당사의 기타특수관계자인 NHN JAPAN Corp.가 보유하는 위즈덤하우&cr스미디어그룹 저스툰과의 거래가 추가되었습니다.
(*5) 당기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜코리아런드리와의&cr거래가 추가되었습니다.
(*6) 당기 중 당사의 특수관계자인 Accommate Holdings Ltd.에서 보유하는 Accommate BIC Co., Ltd.와의 거래가 추가되었습니다.
33. 우발채무와 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 거래처 | 당기말 | 전기말 | 제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 국민은행 | 300,000 | 300,000 | 거래담보용 |
| 기업은행 | 16,689,900 | 16,610,900 | ||
| 하나은행 | 2,300,000 | 2,300,000 | ||
| 장기금융상품 | 기업은행 | 719,000 | 719,000 | |
| 합 계 | 20,008,900 | 19,929,900 |
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 체결한 대출약정 및 실행금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 종류 | 한도 및 약정금액 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 시설자금 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 신한은행 | 당좌차월 | 3,000,000 | - |
| 하나은행 | 당좌차월 | 3,000,000 | - |
| 국민은행 | 당좌차월 | 500,000 | - |
| 합 계 | 21,500,000 | 15,000,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결실체는 거래처 정산대금 및 구매카드 대위변제와 관련하여 카드사에게 34,881백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.
발생할 수 있는 최대 보증 한도는 64,337백만원입니다. 또한, 동 거래와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 605백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(4) 연결실체는 전자결제 및 지불대행 서비스 등과 관련하여 다수의 가맹점과의 계약&cr을 체결하고 있으며, 결제대금의 지급 및 정산과 관련하여 다수의 카드사와 계약을&cr체결하고 있습니다.
(5) 보고기간종료일 현재 연결실체는 계약이행과 관련하여 서울보증보험 등으로부터 127백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
34. 위험관리
(1) 자본위험 관리
연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다.
연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
연결실체의 자본위험관리 정책은 전기와 변동이 없으며, 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 176,412,885 | 184,555,496 |
| 자본총계 | 129,279,601 | 127,357,713 |
| 부채비율 | 136.46% | 144.91% |
(2) 금융위험 관리
연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험, 가격위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.
또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
가. 환위험 관리
연결실체는 외화결제 PG거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화 단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 화폐단위 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 환율(원) | 원화환산액 | 외화 | 환율(원) | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및&cr현금성자산 | USD | 2,405,393 | 1,222.60 | 2,940,834 | 1,910,053 | 1,157.80 | 2,211,460 |
| JPY | 619,797,832 | 11.31 | 7,008,860 | 726,999,094 | 10.63 | 7,731,417 | |
| CNY | 2,859 | 172.43 | 493 | 2,859 | 165.74 | 474 | |
| SGD | 61,315 | 858.36 | 52,630 | 48,391 | 858.55 | 41,546 | |
| 매출채권 | USD | 50,235 | 1,222.60 | 61,418 | 65,014 | 1,157.80 | 75,273 |
| 미수금 | USD | 61,986 | 1,222.60 | 75,784 | 76,487 | 1,157.80 | 88,556 |
| SGD | 1,536 | 858.36 | 1,318 | 2,304 | 858.55 | 1,978 | |
| 외화자산 합계 | 10,141,336 | 10,150,704 | |||||
| 미지급금 | USD | 1,120,364 | 1,222.60 | 1,369,757 | 368,298 | 1,157.80 | 426,416 |
| JPY | 559,288,867 | 11.31 | 6,324,606 | 684,594,962 | 10.63 | 7,280,462 | |
| 선수금 | USD | 26 | 1,222.60 | 32 | - | - | - |
| 외화부채 합계 | 7,694,395 | 7,706,878 |
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 자본과 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본 | 당기순손익 | 자본 | 당기순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 66,622 | (66,622) | 66,622 | (66,622) | 76,006 | (76,006) | 76,006 | (76,006) |
| JPY | 26,686 | (26,686) | 26,686 | (26,686) | 17,587 | (17,587) | 17,587 | (17,587) |
| CNY | 19 | (19) | 19 | (19) | 18 | (18) | 18 | (18) |
| SGD | 2,104 | (2,104) | 2,104 | (2,104) | 1,697 | (1,697) | 1,697 | (1,697) |
| 합 계 | 95,431 | (95,431) | 95,431 | (95,431) | 95,308 | (95,308) | 95,308 | (95,308) |
나. 유동성위험 관리
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다.
연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 미만 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 138,673,429 | 138,673,429 | 137,544,014 | 1,129,415 |
| 차입금 | 15,000,000 | 15,211,171 | 15,211,171 | - |
| 기타부채 | 92,172 | 92,172 | 55,755 | 36,418 |
| 합 계 | 153,765,601 | 153,976,772 | 152,810,940 | 1,165,832 |
당사는 거래처 정산대금 및 구매카드 대위변제와 관련하여 카드사에게 34,881백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.
다. 신용위험 관리
연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(*) | 116,256,534 | 126,939,051 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536 | 20,663,109 |
| 매출채권및기타채권 | 67,748,923 | 65,587,619 |
| 기타금융자산 | 27,089,762 | 26,927,018 |
| 기타자산 | 2,034,631 | 2,034,631 |
| 합 계 | 233,936,386 | 242,151,428 |
(*) 현금 시재액과 지분증권은 신용위험에 노출되어 있지 않으므로 제외하였습니다.
라. 이자율위험 관리
보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 47,481,626 | 47,414,339 |
| 금융부채 | (15,000,000) | (15,000,000) |
| 합 계 | 32,481,626 | 32,414,339 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | 116,256,534 | 126,939,051 |
연결실체는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 변동이자율 금융상품이 이자율변동에 의해 향후 1년간 자본과 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 본 | 당기순손익 | 자 본 | 당기순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 453,400 | (453,400) | 453,400 | (453,400) | 495,062 | (495,062) | 495,062 | (414,468) |
35. 수익인식
연결실체의 기업회계기준서 제1115호의 최초적용 효과와 성격은 주석2 (5)에 공시되어 있습니다. 선택한 동 기준서의 적용방법으로 인해 비교정보에는 새로운 요구사항을 반영하여 재작성하지 않았습니다.
(1) 수익 원천
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 141,981,596 | 108,187,958 |
(2) 수익의 구분
고객과의 계약에서 생기는 수익별 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 수익인식 시기 | ||
| 한 시점에 이행 | 1,351,544 | 1,326,917 |
| 기간에 걸쳐 수익인식 | 140,630,052 | 106,861,041 |
(3) 계약 잔액
고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채는 다음과 같습니다. 수취채권은 대손충당금 반영 전 금액입니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 수취채권 | 56,320,859 | 31,213,615 |
| 미지급금 | 119,419,740 | 117,208,088 |
36. 영업부문
(1) 영업부문의 현황
| 영업부문 | 주요 상품 및 용역의 유형 | |
|---|---|---|
| 온라인결제 사업부 | (구) PG 사업부 | 온라인쇼핑몰 전자결제(신용카드, 휴대폰, 계좌이체, 상품권 외) 지불대행서비스 |
| (구) VAN-On 사업부 | 온라인 부가통신망사업(신용카드거래데이타 중계서비스) | |
| 오프라인결제 사업부 | (구) VAN-Off 사업부 | 오프라인 부가통신망사업(신용카드거래데이타 중계서비스) 및 단말기상품 공급 |
| O2O 사업부 | 무인주문결제사업, 주문중계서비스(주문데이터 중계 서비스), 온/오프라인 통합솔루션 |
(2) 보고기간 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 온라인결제사업부 | 오프라인&cr결제사업부 | O2O사업부 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| PG사업부 | VAN-on사업부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 125,863,738 | 6,257,518 | 9,033,552 | 826,788 | 141,981,596 |
| 매출원가 | 116,082,121 | 527 | 6,955,773 | 717,820 | 123,756,240 |
| 판관비 | 5,991,314 | 297,868 | 3,040,210 | 922,521 | 10,251,912 |
| 영업이익 | 3,790,303 | 5,959,123 | (962,431) | (813,553) | 7,973,443 |
| 자산총액 | 184,989,283 | 90,459,357 | 29,399,411 | 844,435 | 305,692,486 |
| 부채총액 | 150,153,562 | 19,358,982 | 6,715,271 | 185,069 | 176,412,885 |
② 전분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | PG사업부 | VAN-On 사업부 | VAN-Off 사업부 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 92,482,957 | 4,417,377 | 11,287,624 | 108,187,958 |
| 매출원가 | 84,445,201 | 507 | 8,915,669 | 93,361,378 |
| 판관비 | 6,405,960 | 384,770 | 2,780,394 | 9,571,124 |
| 영업이익 | 1,631,796 | 4,032,100 | (408,439) | 5,255,456 |
| 자산총액 | 160,934,306 | 87,356,321 | 32,814,251 | 281,104,878 |
| 부채총액 | 142,827,976 | 13,819,989 | 7,371,273 | 164,019,238 |
한편, 연결실체의 수익은 대부분 국내에서 발생하였으며, 유ㆍ무형자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.
(3) 보고기간 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결실체 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 26 기 1분기말 2020.03.31 현재 |
| 제 25 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 232,960,587,802 | 240,406,057,383 |
| 현금및현금성자산 | 115,353,171,247 | 125,626,019,602 |
| 매출채권 및 기타채권 | 67,039,311,504 | 65,019,621,413 |
| 재고자산 | 3,370,149,648 | 3,275,072,920 |
| 유동당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536,443 | 20,663,109,021 |
| 기타유동금융자산 | 23,756,657,177 | 22,951,210,178 |
| 기타유동자산 | 2,634,761,783 | 2,871,024,249 |
| 비유동자산 | 72,778,041,650 | 71,453,042,240 |
| 기타비유동금융자산 | 1,981,594,472 | 2,753,334,893 |
| 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 관계기업투자 | 8,427,246,002 | 5,527,231,002 |
| 유형자산 | 28,184,375,464 | 29,201,088,529 |
| 무형자산 | 6,759,645,951 | 6,616,443,782 |
| 투자부동산 | 18,986,889,717 | 19,043,256,288 |
| 기타비유동자산 | 4,655,093,489 | 4,528,491,191 |
| 이연법인세자산 | 3,773,196,555 | 3,773,196,555 |
| 자산총계 | 305,738,629,452 | 311,859,099,623 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 171,077,534,761 | 179,575,094,818 |
| 매입채무 및 기타채무 | 137,311,281,064 | 147,821,922,467 |
| 기타유동부채 | 8,811,478,260 | 5,965,109,048 |
| 단기차입부채 | 15,026,025,104 | 15,025,879,972 |
| 당기법인세부채 | 9,928,750,333 | 10,762,183,331 |
| 비유동부채 | 4,613,248,407 | 4,304,751,454 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 1,190,244,879 | 1,190,244,879 |
| 기타비유동부채 | 346,217,760 | 297,548,529 |
| 장기차입부채 | 36,417,515 | 42,978,469 |
| 확정급여부채 | 3,040,368,253 | 2,773,979,577 |
| 부채총계 | 175,690,783,168 | 183,879,846,272 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 11,485,696,500 | 11,485,696,500 |
| 주식발행초과금 | 44,638,940,425 | 44,638,940,425 |
| 이익잉여금(결손금) | 97,687,241,024 | 95,618,648,091 |
| 기타자본항목 | (23,764,031,665) | (23,764,031,665) |
| 자본총계 | 130,047,846,284 | 127,979,253,351 |
| 자본과부채총계 | 305,738,629,452 | 311,859,099,623 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 141,311,225,355 | 141,311,225,355 | 106,102,996,331 | 106,102,996,331 |
| 매출원가 | 123,522,339,323 | 123,522,339,323 | 91,824,682,863 | 91,824,682,863 |
| 매출총이익 | 17,788,886,032 | 17,788,886,032 | 14,278,313,468 | 14,278,313,468 |
| 판매비와관리비 | 9,655,587,942 | 9,655,587,942 | 8,684,542,526 | 8,684,542,526 |
| 영업이익(손실) | 8,133,298,090 | 8,133,298,090 | 5,593,770,942 | 5,593,770,942 |
| 금융수익 | 2,646,211,658 | 2,646,211,658 | 1,202,765,108 | 1,202,765,108 |
| 금융원가 | 835,953,262 | 835,953,262 | 449,319,207 | 449,319,207 |
| 기타이익 | 97,241,000 | 97,241,000 | 238,648,309 | 238,648,309 |
| 기타손실 | 2,120,604 | 2,120,604 | 222,560,772 | 222,560,772 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 10,038,676,882 | 10,038,676,882 | 6,363,304,380 | 6,363,304,380 |
| 법인세비용 | 2,665,606,486 | 2,665,606,486 | 1,480,535,085 | 1,480,535,085 |
| 당기순이익(손실) | 7,373,070,396 | 7,373,070,396 | 4,882,769,295 | 4,882,769,295 |
| 기타포괄손익 | (317,660,473) | (317,660,473) | (185,847,408) | (185,847,408) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (317,660,473) | (317,660,473) | (185,847,408) | (185,847,408) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (317,660,473) | (317,660,473) | (185,847,408) | (185,847,408) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 7,055,409,923 | 7,055,409,923 | 4,696,921,887 | 4,696,921,887 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 340 | 340 | 232 | 232 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 338 | 338 | 231 | 231 |
| 자본변동표 |
| 제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (자본(기초)) | 10,958,746,500 | 44,638,940,425 | 75,872,658,705 | (12,654,065,182) | 118,816,280,448 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 4,882,769,295 | 0 | 4,882,769,295 |
| 기타포괄손익- 확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | (185,847,408) | 0 | (185,847,408) |
| 주식배당 | 0 | 0 | (526,950,000) | 526,950,000 | 0 |
| 현금배당 | 0 | 0 | (3,161,702,250) | 0 | (3,161,702,250) |
| 주식보상비용 | 0 | 0 | 0 | 1,942,303 | 1,942,303 |
| 2019.03.31 (기말자본) | 10,958,746,500 | 44,638,940,425 | 76,880,928,342 | (12,125,172,879) | 120,353,442,388 |
| 2020.01.01 (자본(기초)) | 11,485,696,500 | 44,638,940,425 | 95,618,648,091 | (23,764,031,665) | 127,979,253,351 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 7,373,070,396 | 0 | 7,373,070,396 |
| 기타포괄손익- 확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | (317,660,473) | 0 | (317,660,473) |
| 주식배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 현금배당 | 0 | 0 | (4,986,816,990) | 0 | (4,986,816,990) |
| 주식보상비용 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2020.03.31 (기말자본) | 11,485,696,500 | 44,638,940,425 | 97,687,241,024 | (23,764,031,665) | 130,047,846,284 |
| 현금흐름표 |
| 제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (7,677,240,806) | 37,578,941,740 |
| 영업에서 창출된 현금 | (4,496,148,015) | 37,502,140,118 |
| 당기순이익(손실) | 7,373,070,396 | 4,882,769,295 |
| 조정 | 3,269,847,824 | 3,961,991,842 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (15,139,066,235) | 28,657,378,981 |
| 이자수취(영업) | 315,702,090 | 188,088,448 |
| 이자지급(영업) | (87,351,941) | (88,619,176) |
| 법인세납부(환급) | (3,409,442,940) | (22,667,650) |
| 투자활동현금흐름 | (3,194,831,082) | (6,375,770,531) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 2,111,861,855 | 2,605,707,973 |
| 기타유동금융자산의 감소 | 1,320,142,000 | 1,425,499,300 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 787,316,400 | 0 |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 감소 | 0 | 1,417,107 |
| 유형자산의 감소 | 4,403,455 | 952,458,146 |
| 보증금의 감소 | 0 | 226,333,420 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (5,306,692,937) | (8,981,478,504) |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 증가 | 0 | (5,992,816,439) |
| 기타유동금융자산의 증가 | (1,752,000,000) | (1,473,000,000) |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (308,000,000) | (140,000,000) |
| 종속기업관계기업에 대한 투자자산의 증가 | (2,900,015,000) | 0 |
| 유형자산의 증가 | (95,614,030) | (993,225,067) |
| 무형자산의 증가 | (251,063,907) | (382,436,998) |
| 재무활동현금흐름 | (6,789,300) | (4,374,999) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 0 | 0 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (6,789,300) | (4,374,999) |
| 리스부채의 감소 | (6,789,300) | (4,374,999) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (10,878,861,188) | 31,198,796,210 |
| 기초현금및현금성자산 | 125,626,019,602 | 86,544,505,774 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 606,012,833 | 71,080,087 |
| 기말현금및현금성자산 | 115,353,171,247 | 117,814,382,071 |
5. 재무제표 주석
| 제 26(당) 1분기 2020년 03월 31일 현재 |
| 제 25(전) 1분기 2019년 03월 31일 현재 |
| 엔에이치엔한국사이버결제 주식회사 |
1. 회사의 개요
엔에이치엔한국사이버결제 주식회사(이하 "당사")는 1995년 1월 1일에 설립되어 전자상거래를 위한 전자결제 서비스 및 관련 소프트웨어, 솔루션 개발과 신용카드 온라인/오프라인 VAN서비스와 VAN단말기 개발, 제조 및 공급 등을 주사업목적으로 영위하고 있습니다. 당사는 2002년 1월에 코스닥시장(현 한국거래소)에 주식을 상장하였으며, 당기말 현재 서울특별시 구로구 디지털로26길에 본점을 두고 있습니다.
&cr당사는 그 동안 수차례의 증자와 감자를 통하여 보고기간종료일 현재 자본금은 11,486백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 엔에이치엔페이코㈜ | 9,456,601 | 41.17 |
| 우리사주조합 | 33,603 | 0.15 |
| 자기주식 | 1,289,580 | 5.61 |
| 기타 | 12,191,609 | 53.07 |
| 계 | 22,971,393 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준
&cr(1) 회계기준의 적용
당사의 분기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약분기재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고 기간 말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.
분기 재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치의 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준
- 수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석4에 포함되어 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
이번 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차 재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
4. 금융상품 공정가치의 수준별 공시
당사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.
- 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다.
- 시장에서 거래되는 당기손익공정가치측정금융자산, 기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정됩니다.
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536 | 20,806,536 | 20,663,109 | 20,663,109 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 |
| 소 계 | 20,816,536 | 20,816,536 | 20,673,109 | 20,673,109 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 115,353,171 | 115,353,171 | 125,626,019 | 125,626,019 |
| 기타금융자산 | 25,738,252 | 25,738,252 | 25,704,545 | 25,704,545 |
| 매출채권및기타채권 | 67,039,312 | 67,039,312 | 65,019,621 | 65,019,621 |
| 기타자산 | 2,034,463 | 2,034,463 | 2,034,463 | 2,034,463 |
| 소 계 | 210,165,198 | 210,165,198 | 218,384,648 | 218,384,648 |
| 합 계 | 230,981,734 | 230,981,734 | 239,057,757 | 239,057,757 |
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 138,501,526 | 138,501,526 | 149,012,167 | 149,012,167 |
| 단기차입금 | 15,000,000 | 15,000,000 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 기타부채(*) | 92,172 | 92,172 | 98,669 | 98,669 |
| 합 계 | 153,593,698 | 153,593,698 | 164,110,836 | 164,110,836 |
(*) 기타부채에는 리스부채가 포함되어 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | 15,416,895 | 5,389,642 | 20,806,537 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | - | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | - | 15,416,895 | 5,399,642 | 20,816,536 |
| 전기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| 당기손익인식금융자산 | - | 15,273,467 | 5,389,642 | 20,663,109 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | - | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | - | 15,273,467 | 5,399,642 | 20,673,109 |
(3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시
① 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산ㆍ부채 중의 당기 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 지분증권 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,389,642 | 10,000 | 5,399,642 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 재분류 | - | - | - |
| 당해 기간의 총손익 | - | - | - |
| 기말금액 | 5,389,642 | 10,000 | 5,399,642 |
② 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 내재파생상품의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 금액 | 가치평가기법 | 유의적이지만&cr관측가능하지 않은 투입변수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정&cr 금융자산(전환사채) | ㈜포스뱅크 | 5,389,642 | 이항모형 | ㆍ적용할인율 : 7.87% |
| ㆍ적용변동성 : 21.08% | ||||
| ㆍ적용신용등급 : BB- |
5. 현금및현금성자산
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금시재 | - | 1,725 |
| 보통예금 | 72,814,105 | 88,266,894 |
| 외화예금 | 9,840,416 | 9,825,090 |
| 단기예치금(*) | 32,698,650 | 27,532,310 |
| 합 계 | 115,353,171 | 125,626,019 |
(*) 단기예치금의 만기는 당사의 단기 현금수요를 고려하여 1일부터 3개월내로 다양하게 구성되어 있으며 다양한 예금이자율이 적용되고 있습니다.
6. 매출채권및기타채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 11,787,866 | 13,374,927 |
| 대손충당금 | (1,878,452) | (2,313,759) |
| 미수금 | 22,324,050 | 21,399,516 |
| 대손충당금 | (9,853,188) | (9,687,539) |
| 선급금 | 44,659,035 | 42,246,476 |
| 대손충당금 | - | - |
| 합 계 | 67,039,312 | 65,019,621 |
(2) 보고기간 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 12,001,298 | 11,942,917 |
| 대손상각비 | 129,308 | 793,806 |
| 기타의대손상각비 | 31,000 | 144,609 |
| 대 체 | 134,649 | (558,783) |
| 제 각 | (564,615) | (321,251) |
| 기 말 | 11,731,640 | 12,001,298 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된 금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정상채권 | 65,059,701 | 161,167 | 60,310,717 | 818,237 |
| 발생일경과 후 3개월 초과 6개월 이하 | 592,804 | 207,829 | 937,234 | 18,776 |
| 발생일경과 후 6개월 초과 1년 이하 | 863,514 | 532,529 | 1,437,772 | 227,097 |
| 발생일경과 후 1년 초과 | 12,254,932 | 10,830,116 | 14,335,196 | 10,937,188 |
| 합 계 | 78,770,951 | 11,731,640 | 77,020,919 | 12,001,298 |
7. 재고자산
(1) 당사의 재고자산은 모두 상품이며 당분기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상품 | 4,071,448 | 3,976,371 |
| 상품평가충당부채 | (701,299) | (701,299) |
| 합 계 | 3,370,150 | 3,275,072 |
8. 당기손익공정가치측정금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| MMF 등(*) | 하이투자증권 외 | 14,408,991 | - | 14,262,564 | - |
| 전환사채 | - | 5,389,642 | - | 5,389,642 | - |
| 신용연계 DLS | 삼성증권 | 1,007,904 | - | 1,010,903 | - |
| 합 계 | 20,806,536 | - | 20,663,109 | - |
(*) 펀드랩, 사모투자신탁, 해외채권이 포함되어 있습니다.
9. 기타포괄손익공정가치측정금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과&cr같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,000 | 5,000 |
| 취득금액 | - | 5,000 |
| 기말금액 | 10,000 | 10,000 |
| 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||
| 지분증권 | 10,000 | 10,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 지분증권 내역은 다&cr음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔에이치엔굿프렌즈㈜ | 9.09% | 10,000 | 10,000 | 9.09% | 10,000 | 10,000 |
10. 기타금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 21,289,900 | - | 21,210,900 | - |
| 단기대여금 | 2,195,512 | - | 1,564,522 | - |
| 미수수익 | 271,245 | - | 175,788 | - |
| 장기금융상품 | - | 719,000 | - | 719,000 |
| 장기대여금 | - | 1,262,594 | - | 2,034,335 |
| 합 계 | 23,756,657 | 1,981,594 | 22,951,210 | 2,753,335 |
(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 예입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | ||||
| 정기예금 | 국민은행 外 | 1.50~2.07 | 21,289,900 | 21,210,900 |
| 장기금융상품 | ||||
| 정기예금 | 기업은행 | 1.63~1.95 | 719,000 | 719,000 |
| 합 계 | 22,008,900 | 21,929,900 |
(3) 보고기간종료일 현재 대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업대여금 | 1,002,461 | 264,320 | 1,037,169 | 315,623 |
| 대손충당금 | (644,879) | (154,719) | (687,019) | (184,298) |
| 특수관계자대여금 | 1,300,000 | - | 800,000 | - |
| 임직원대여금 | 537,930 | 1,152,994 | 414,372 | 1,903,010 |
| 합 계 | 2,195,512 | 1,262,594 | 1,564,522 | 2,034,335 |
11. 기타자산
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급비용 | 2,634,762 | 2,600,631 | 2,871,024 | 2,474,028 |
| 보증금 | - | 2,034,463 | - | 2,034,463 |
| 기타비유동자산 | - | 20,000 | - | 20,000 |
| 합 계 | 2,634,762 | 4,655,093 | 2,871,024 | 4,528,491 |
12. 종속기업 및 관계기업투자
보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 주요 사업 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜케이씨피대부파이낸셜 | 기타 여신금융업, 소프트웨어개발 및 처리업 | 100.00 | 2,095,437 | 100.00 | 2,095,437 |
| ㈜솔비포스 | POS개발 및 유통업 | 88.87 | 1,566,566 | 88.87 | 1,566,566 | |
| NHN KCP PTE.LTD. | SW개발 및 컨설팅업, SW(솔루션)개발 서비스 | 100.00 | 165,228 | 100.00 | 165,228 | |
| 관계기업 | Tree Pay(Thailand) Co., Ltd.(*1) | 온/오프라인 결제 중개 서비스업 | 20.00 | - | 20.00 | - |
| 메타씨티(*2) | POS&KIOSK 소프트웨어/하드웨어 개발 및 공급 | 34.02 | 2,200,000 | 29.82 | 1,700,000 | |
| 에어포스(*3) | POS&KIOSK 소프트웨어/하드웨어 개발 및 공급 | 35.55 | 2,400,015 | - | - | |
| 합 계 | 8,427,246 | 5,527,231 |
(*1) 전기에 지속적인 영업손실 등으로 인하여 장부금액이 회수가능가액을 초과함에 따라 손상차손을 인식하였습니다.
(*2) 전기에 전환사채를 보통주로 전환하였으며 당분기 중 신주 1,5000주와 구주 14,000주를 추가 취득하였습니다.
(*3) 당분기 중 신주 42,223주와 구주8,333주를 취득하였습니다.
13. 유형자산
(1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(*) | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | ||||||
| 토지 | 7,693,805 | - | - | - | - | 7,693,805 |
| 건물 | 8,303,884 | - | - | - | - | 8,303,884 |
| 기계장치 | 9,438,176 | 366,230 | - | - | - | 9,804,406 |
| 차량운반구 | 365,657 | - | (1) | - | - | 365,656 |
| 집기비품 | 3,133,147 | 41,393 | (55,689) | - | - | 3,118,851 |
| 시설장치 | 6,981,895 | 7,400 | - | - | - | 6,989,295 |
| 기타의유형자산 | 11,017,700 | - | (1,302,455) | - | - | 9,715,245 |
| 사용권자산 | 94,166 | - | - | - | - | 94,166 |
| 소 계 | 47,028,430 | 415,023 | (1,358,145) | - | - | 46,085,308 |
| II. 감가상각누계액 | ||||||
| 건물 | (418,788) | - | - | - | (46,424) | (465,212) |
| 기계장치 | (5,776,287) | - | - | - | (383,184) | (6,159,471) |
| 차량운반구 | (202,634) | - | 1 | - | (10,388) | (213,021) |
| 집기비품 | (1,828,140) | - | 51,904 | - | (124,543) | (1,900,779) |
| 시설장치 | (634,088) | - | - | - | (193,236) | (827,324) |
| 기타의유형자산 | (8,941,339) | - | 1,302,455 | (499,581) | (164,077) | (8,302,542) |
| 사용권자산 | (26,064) | - | - | - | (6,516) | (32,580) |
| 소 계 | (17,827,340) | - | 1,354,360 | (499,581) | (928,369) | (17,900,929) |
| III. 장부금액(I + II) | ||||||
| 토지 | 7,693,805 | - | - | - | - | 7,693,805 |
| 건물 | 7,885,096 | - | - | - | (46,424) | 7,838,672 |
| 기계장치 | 3,661,889 | 366,230 | - | - | (383,184) | 3,644,935 |
| 차량운반구 | 163,022 | - | - | - | (10,388) | 152,634 |
| 집기비품 | 1,305,007 | 41,393 | (3,786) | - | (124,543) | 1,218,071 |
| 시설장치 | 6,347,807 | 7,400 | - | - | (193,236) | 6,161,971 |
| 기타의유형자산 | 2,076,361 | - | - | (499,581) | (164,077) | 1,412,703 |
| 사용권자산 | 68,102 | - | - | - | (6,516) | 61,586 |
| 합 계 | 29,201,089 | 415,023 | (3,786) | (499,581) | (928,369) | 28,184,375 |
(*) 유형자산과 상품과의 대체내역입니다.
② 전분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(*) | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | ||||||
| 토지 | 18,206,893 | - | (273,901) | (9,845,558) | - | 8,087,434 |
| 건물 | 21,123,595 | - | (466,702) | (11,633,420) | - | 9,023,473 |
| 기계장치 | 6,863,212 | 1,424,269 | - | - | - | 8,287,481 |
| 차량운반구 | 275,958 | - | - | - | - | 275,958 |
| 집기비품 | 2,642,701 | 174,130 | - | - | - | 2,816,831 |
| 시설장치 | 4,220,317 | 140,686 | - | - | - | 4,361,003 |
| 기타의유형자산 | 16,674,615 | - | (1,415,668) | (201,704) | - | 15,057,243 |
| 건설중인자산 | 1,728,960 | 694,050 | - | - | - | 2,423,010 |
| 사용권자산 | 93,594 | - | - | - | - | 93,594 |
| 소 계 | 71,829,845 | 2,433,135 | (2,156,271) | (21,680,682) | - | 50,426,027 |
| II. 감가상각누계액 | ||||||
| 건물 | (1,335,984) | - | 34,376 | 1,056,159 | (52,762) | (298,211) |
| 기계장치 | (4,385,379) | - | - | - | (317,949) | (4,703,328) |
| 차량운반구 | (204,461) | - | - | - | (5,903) | (210,364) |
| 집기비품 | (1,242,313) | - | - | - | (165,357) | (1,407,670) |
| 시설장치 | - | - | - | - | (133,758) | (133,758) |
| 기타의유형자산 | (10,758,456) | - | 1,405,181 | 147,736 | (1,095,662) | (10,301,201) |
| 사용권자산 | - | - | - | - | (6,477) | (6,477) |
| 소 계 | (17,926,593) | - | 1,439,557 | 1,203,895 | (1,777,868) | (17,061,009) |
| Ⅲ. 장부금액(I + II) | ||||||
| 토지 | 18,206,893 | - | (273,901) | (9,845,558) | - | 8,087,434 |
| 건물 | 19,787,611 | - | (432,326) | (10,577,261) | (52,762) | 8,725,262 |
| 기계장치 | 2,477,833 | 1,424,269 | - | - | (317,949) | 3,584,153 |
| 차량운반구 | 71,497 | - | - | - | (5,903) | 65,594 |
| 집기비품 | 1,400,388 | 174,130 | - | - | (165,357) | 1,409,161 |
| 시설장치 | 4,220,317 | 140,686 | - | - | (133,758) | 4,227,245 |
| 기타의유형자산 | 5,916,159 | - | (10,487) | (53,968) | (1,095,662) | 4,756,042 |
| 건설중인자산 | 1,728,960 | 694,050 | - | - | - | 2,423,010 |
| 사용권자산 | 93,594 | - | - | - | (6,477) | 87,117 |
| 합 계 | 53,903,252 | 2,433,135 | (716,714) | (20,476,787) | (1,777,868) | 33,365,018 |
(*) 토지와 건물의 대체금액은 투자부동산 재분류조정 내역이며, 기타의 유형자산의 대체금액은 상품과의 대체 내역입니다.
(2) 유형자산은 사용권자산을 포함하고 있으며 사용권자산의 자산성격별 상세 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | |||||
| 사용권자산-차량운반구 | 94,166 | - | - | - | 94,166 |
| 소 계 | 94,166 | - | - | - | 94,166 |
| II. 감가상각누계액 | |||||
| 사용권자산-차량운반구 | (26,064) | - | - | (6,516) | (32,580) |
| 소 계 | (26,064) | - | - | (6,516) | (32,580) |
| III. 장부금액(I + II) | |||||
| 사용권자산-차량운반구 | 68,102 | - | - | (6,516) | 61,586 |
| 합 계 | 68,102 | - | - | (6,516) | 61,585 |
② 전분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초(*) | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | |||||
| 사용권자산-차량운반구 | 93,594 | - | - | - | 93,594 |
| 소 계 | 93,594 | - | - | - | 93,594 |
| II. 감가상각누계액 | |||||
| 사용권자산-차량운반구 | - | - | - | (6,477) | (6,477) |
| 소 계 | - | - | - | (6,477) | (6,477) |
| III. 장부금액(I + II) | |||||
| 사용권자산-차량운반구 | 93,594 | - | - | (6,477) | 87,117 |
| 합 계 | 93,594 | - | - | (6,477) | 87,117 |
(*) 전기 중 기초의 사용권자산의 측정시 사용한 증분차입이자율의 수정이 있었으며, 전분기 중 적용한 할인율은 변경 전의 수치입니다.
(3) 보고기간종료일 현재 당사의 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자 산 | 부보금액 | 보험회사명 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보고기간종료일 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종합보험 | 건물 | 28,140,000 | 28,140,000 | 현대해상화재보험 |
| 종합보험 | 기계장치 | 500,000 | 500,000 | 현대해상화재보험 |
| 가스배상 | 건물 | 300,000 | 300,000 | 현대해상화재보험 |
| 영업배상책임 | 건물, 주차장 | 300,000 | 300,000 | 현대해상화재보험 |
| 승강기배상 | 건물, 승강기 | 270,000 | 270,000 | DB손해보험 |
(4) 보고기간종료일 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 소재지 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 차입금종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 | 서울시 구로구 디지털로26길 | 30,586,637 | 18,000,000 | 15,000,000 | 일반시설자금 | 기업은행 |
14. 투자부동산
(1) 보고기간 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | ||||||
| 토지 | 9,580,532 | - | - | - | - | 9,580,532 |
| 건물 | 10,145,983 | - | - | - | - | 10,145,983 |
| 소 계 | 19,726,515 | - | - | - | - | 19,726,515 |
| II. 감가상각누계액 | ||||||
| 건물 | (683,259) | - | - | - | (56,367) | (739,626) |
| 소 계 | (683,259) | - | - | - | (56,367) | (739,626) |
| III. 장부금액(I + II) | ||||||
| 토지 | 9,580,532 | - | - | - | - | 9,580,532 |
| 건물 | 9,462,724 | - | - | - | (56,367) | 9,406,357 |
| 합 계 | 19,043,256 | - | - | - | (56,367) | 18,986,890 |
② 전분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | ||||||
| 토지 | - | - | - | 9,845,558 | - | 9,845,558 |
| 건물 | - | - | - | 11,633,420 | - | 11,633,420 |
| 소 계 | - | - | - | 21,478,978 | - | 21,478,978 |
| II. 감가상각누계액 | ||||||
| 건물 | - | - | - | (1,056,159) | (64,907) | (1,121,066) |
| 소 계 | - | - | - | (1,056,159) | (64,907) | (1,121,066) |
| III. 장부금액(I + II) | ||||||
| 토지 | - | - | - | 9,845,558 | - | 9,845,558 |
| 건물 | - | - | - | 10,577,261 | (64,907) | 10,512,354 |
| 합 계 | - | - | - | 20,422,819 | (64,907) | 20,357,912 |
(*) 전기에 NHN한국사이버결제 사옥의 일부를 임대수익 목적의 투자부동산으로 재분류 조정하였습니다.
(2) 보고기간 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당기 |
| --- | --- |
| 임대수익 | 399,134 |
| 운영비용 | - |
| 임대수익 발생부분 | 171,141 |
| 임대수익 발생부분 이외 | 151,766 |
15. 무형자산
(1) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | |||||
| 영업권 | 2,000,000 | - | - | - | 2,000,000 |
| 산업재산권 | 48,966 | - | - | - | 48,966 |
| 회원권 | 3,975,563 | - | - | - | 3,975,563 |
| 개발비 | 947,000 | - | - | - | 947,000 |
| 기타의무형자산 | 3,919,470 | 334,497 | - | - | 4,253,967 |
| 소 계 | 10,890,999 | 334,497 | - | - | 11,225,496 |
| II. 상각누계액과 손상차손누계액 | |||||
| 영업권 | - | - | - | - | - |
| 산업재산권 | (41,084) | - | - | (500) | (41,584) |
| 회원권 | (928,279) | - | - | - | (928,279) |
| 개발비 | (895,750) | - | - | (42,583) | (938,333) |
| 기타의무형자산 | (2,409,443) | - | - | (148,212) | (2,557,655) |
| 소 계 | (4,274,556) | - | - | (191,295) | (4,465,851) |
| Ⅲ. 장부금액(I + II) | |||||
| 영업권 | 2,000,000 | - | - | - | 2,000,000 |
| 산업재산권 | 7,882 | - | - | (500) | 7,382 |
| 회원권 | 3,047,284 | - | - | - | 3,047,284 |
| 개발비 | 51,250 | - | - | (42,583) | 8,667 |
| 기타의무형자산(*) | 1,510,028 | 334,497 | - | (148,212) | 1,696,313 |
| 합 계 | 6,616,444 | 334,497 | - | (191,295) | 6,759,646 |
(*) 기타의 무형자산은 대부분 소프트웨어로 구성되어 있습니다.
② 전분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 취득원가 | |||||
| 영업권 | 2,000,000 | - | - | - | 2,000,000 |
| 산업재산권 | 40,910 | - | - | - | 40,910 |
| 회원권 | 3,975,563 | - | - | - | 3,975,563 |
| 개발비 | 947,000 | - | - | - | 947,000 |
| 기타의무형자산 | 3,043,799 | 517,437 | - | - | 3,561,236 |
| 소 계 | 10,007,272 | 517,437 | - | - | 10,524,709 |
| II. 상각누계액과 손상차손누계액 | |||||
| 영업권 | - | - | - | - | - |
| 산업재산권 | (40,910) | - | - | - | (40,910) |
| 회원권 | (928,279) | - | - | - | (928,279) |
| 개발비 | (646,249) | - | - | (63,375) | (709,624) |
| 기타의무형자산 | (1,623,215) | - | - | (193,144) | (1,816,359) |
| 소 계 | (3,238,653) | - | - | (256,519) | (3,495,172) |
| Ⅲ. 장부금액(I + II) | |||||
| 영업권 | 2,000,000 | - | - | - | 2,000,000 |
| 산업재산권 | - | - | - | - | - |
| 회원권 | 3,047,284 | - | - | - | 3,047,284 |
| 개발비 | 300,751 | - | - | (63,375) | 237,376 |
| 기타의무형자산(*) | 1,420,584 | 517,437 | - | (193,144) | 1,744,877 |
| 소 계 | 6,768,619 | 517,437 | - | (256,519) | 7,029,537 |
(*) 기타의 무형자산은 대부분 소프트웨어로 구성되어 있습니다.
16. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 3,825,040 | - | 4,068,063 | - |
| 미지급금 | 133,486,241 | - | 143,753,859 | - |
| 임대보증금 | - | 1,190,245 | - | 1,190,245 |
| 합 계 | 137,311,281 | 1,190,245 | 147,821,922 | 1,190,245 |
17. 기타부채
보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 1,486,689 | 346,218 | 651,288 | 297,549 |
| 선수금 | 1,796,994 | - | 4,850,942 | - |
| 예수금 | 541,515 | - | 462,879 | - |
| 미지급배당금(*) | 4,986,281 | - | - | - |
| 합 계 | 8,811,478 | 346,218 | 5,965,109 | 297,549 |
(*) 당분기 중 2019년 제25기 정기주주총회 이익잉여금처분 결의에 따라 보통주 1주당 230원의 현금배당을 인식하였습니다.
18. 차입부채
(1) 차입금
보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 내역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 기업은행 | 일반시설자금 | 2.34 | 15,000,000 | 15,000,000 |
동 차입금에 대해 당사의 건물이 담보로 제공되었습니다.
(2) 리스부채
① 보고기간종료일 현재 당사가 리스계약에 의하여 인식한 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 26,025 | 25,880 |
| 비유동 | 36,418 | 42,978 |
| 합 계 | 62,443 | 68,858 |
② 보고기간종료일 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 최소리스료 | 이자비용 | 현재가치 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 27,157 | 1,132 | 26,025 |
| 1년 초과 5년 이내 | 37,034 | 617 | 36,418 |
| 5년 초과 | - | - | - |
| 합 계 | 64,191 | 1,749 | 62,443 |
③ 보고기간 중 리스부채의 변동사항은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기초 | 증가 | 지급 | 이자비용 | 처분 | 당기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 68,858 | - | 6,789 | 373 | - | 62,443 |
④ 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 373 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 2,610 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 6,904 |
당분기 중 단기, 소액리스를 포함한 총 리스 현금유출액은 16,304천원입니다.
19. 종업원급여
(1) 보고기간 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 5,538,104 | 4,599,131 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 368,954 | 323,386 |
| 주식보상비용 | - | 1,942 |
| 합 계 | 5,907,058 | 4,924,459 |
(2) 당사의 종업원과 관련된 기타 부채는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기종업원급여충당부채 | 346,218 | 297,549 |
| 연차수당충당부채 | 691,009 | 621,476 |
| 합 계 | 1,037,227 | 919,025 |
(3) 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여부채의 현재가치 | 9,582,083 | 8,798,108 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,541,715) | (6,024,128) |
| 순확정급여부채 | 3,040,368 | 2,773,980 |
(4) 당분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 확정급여부채의&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 | 확정급여부채의&cr현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 8,798,108 | (6,024,128) | 2,773,980 | 7,205,262 | (5,411,989) | 1,793,273 |
| 당기근무원가 | 359,789 | - | 359,789 | 310,170 | - | 310,170 |
| 이자비용(이자수익) | 48,326 | (39,161) | 9,165 | 53,101 | (39,886) | 13,215 |
| 확정급여부채의 재측정요소: | ||||||
| 사외적립자산의 손익&cr (위의 이자수익에 포함된 금액 제외) | - | 11,823 | 11,823 | - | 15,885 | 15,885 |
| 재무적 가정의 변동 | 9,343 | - | 9,343 | 91,791 | - | 91,791 |
| 경험조정 효과 | 386,092 | - | 386,092 | 131,507 | - | 131,507 |
| 소 계 | 395,435 | 11,823 | 407,258 | 223,298 | 15,885 | 239,183 |
| 기여금 | - | (500,000) | (500,000) | - | (400,000) | (400,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | (19,574) | 9,752 | (9,822) | (61,724) | 51,126 | (10,598) |
| 기말잔액 | 9,582,083 | (6,541,715) | 3,040,368 | 7,730,107 | (5,784,864) | 1,945,243 |
(5) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 정기예금 | 5,138,215 | 5,125,741 |
| 이율보증형 수익증권 | 903,273 | 898,338 |
| 기타 현금성자산 | 500,227 | 49 |
| 합 계 | 6,541,715 | 6,024,128 |
(6) 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.72% | 2.74% |
| 기대임금상승률 | 5.51% | 5.58% |
| 퇴사율 | 19.54% | 19.32% |
사망률은 보험업법에 의한 보험요율산출기관(보험개발원)이 산출, 발표한 퇴직연금 생존사망률을 사용하였습니다.
(7) 보고기간종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여부채에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 증가시 | 1% 감소시 | 1% 증가시 | 1% 감소시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 할인율 | (592,728) | 676,544 | (543,660) | 622,296 |
| 기대임금상승률 | 675,800 | (603,072) | 621,708 | (553,217) |
보험수리적가정들 사이에는 상관관계가 있으므로 가정의 변동이 독립적으로 발생되지 않을 것이기 때문에 상기의 민감도 분석은 확정급여부채의 실제변동을 나타내지 않을 것입니다.
또한 상기의 민감도 분석에서 확정급여부채의 현재가치는 재무상태표상 확정급여부채를 측정하는 데 적용한 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
(8) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 가중평균 듀레이션은 7.833년입니다.
20. 자본금
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행한 주식의 수 | 22,971,393주 | 22,971,393주 |
| 주당 액면가액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 | 11,485,697천원 | 11,485,697천원 |
(2) 보고기간 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- |
| 전기초 | 10,958,747 | 44,638,940 |
| 주식배당 | 526,950 | - |
| 전기말 | 11,485,697 | 44,638,940 |
| 당기초 | 11,485,697 | 44,638,940 |
| 당기말 | 11,485,697 | 44,638,940 |
(3) 보고기간 중 주식수의 변동내역은 다음과 같습니다
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 22,971,393 | 21,917,493 |
| 주식배당 | - | 1,053,900 |
| 기말 | 22,971,393 | 22,971,393 |
21. 기타자본항목
(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 감자차익 | 2,076,169 | 2,076,169 |
| 기타자본잉여금 | (1,122,308) | (1,122,308) |
| 자기주식 | (22,382,811) | (22,382,811) |
| 자기주식처분이익 | 57,762 | 57,762 |
| 자기주식처분손실 | (2,954,844) | (2,954,844) |
| 주식선택권 | 562,001 | 562,001 |
| 합 계 | (23,764,031) | (23,764,031) |
(2) 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주, 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식수 | 1,289,580 | 1,289,580 |
| 취득가액 | 22,382,811 | 22,382,811 |
당사는 주가안정과 주식선택권행사시 교부를 위하여 자기주식을 보유하고 있으며, 동 주식은 향후 주가상황에 따라 처분되거나, 연결실체가 부여한 주식선택권의 행사를 위하여 지급될 예정입니다.
22. 이익잉여금
&cr보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 1. 법정적립금 | 1,280,443 | 781,762 |
| 이익준비금(*1) | 1,280,443 | 781,762 |
| 2. 임의적립금 | 2,300,000 | 1,300,000 |
| 전자금융업준비금(*2) | 1,300,000 | 1,300,000 |
| 개인정보보호 손해배상준비금(*3) | 1,000,000 | - |
| 3. 미처분이익잉여금 | 94,106,798 | 93,536,886 |
| 합 계 | 97,687,241 | 95,618,648 |
(*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 납입자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다.
동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
(*2) 당사는 2015년 제21기 정기주주총회 결의에 따라 전자금융사고 책임이행을 위한 담보 목적으로 전자금융감독규정 제5조 제2항 규정에 의거하여 사내에 임의적립금(전자금융업준비금)을 적립하고 있습니다.
(*3) 당사는 2019년 제25기 정기주주총회 결의에 따라 개인정보보호 손해배상을 위한 담보 목적으로 정보통신망법 제32조 제3항 규정에 의거하여 사내에 임의적립금(개인정보보호 손해배상준비금)을 적립하고 있습니다.
23. 주식선택권
(1) 당사의 종업원주식선택권 제도
당사는 설립, 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 경영진과 종업원을 대상으로 주식선택권을 주주총회 특별결의 또는 이사회 결의에 의하여 부여하고 있습니다.
(2) 주식선택권과 관련된 주요사항 및 공정가치를 산정하기 위한 제반가정 등은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 9차 | 10차 |
|---|---|---|
| 부여일 | 2014.03.27 | 2016.03.23 |
| 총부여수량 | 210,000주 | 15,000주 |
| 기행사수령 | 20,000주 | 10,000주 |
| 미행사수량 | 190,000주 | 5,000주 |
| 부여방법 | 선택형(*) | 선택형(*) |
| 부여일 주식가격 | 14,250원 | 17,750원 |
| 행사가격 | 9,236원 | 15,104원 |
| 행사가능기간 | 2016.03.27 &cr ~2021.03.26 | 2018.03.23 &cr ~2023.03.22 |
| 무위험이자율 | 3.17% | 1.61% |
| 기대권리소멸율 | 0% | 0% |
| 기대존속기간 | 5년 | 5년 |
| 가득기간 | 2년 | 2년 |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년간 근무 | |
| 부여일의 공정가치 | 616,849천원 | 11,699천원 |
(*) 당사가 현금이나 지분상품발행으로 결제할 수 있는 선택권을 보유하고 있으며, 모두 자본으로 회계처리하였습니다.
(3) 보고기간 중 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 195,000 | 250,000 |
| 기중 행사분 | - | - |
| 기말 잔여주 | 195,000 | 250,000 |
(4) 보고기간 중 기타자본으로 계상된 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 주식선택권 | 562,001 | 642,926 |
| 기중 비용 인식분 | - | 1,942 |
| 기중 행사분 | - | - |
| 기말 주식선택권 | 562,001 | 644,868 |
24. 판매비와관리비
보고기간 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 4,762,675 | 4,034,602 |
| 퇴직급여 | 368,954 | 323,386 |
| 복리후생비 | 644,400 | 533,958 |
| 여비교통비 | 79,001 | 90,819 |
| 통신비 | 189,724 | 236,411 |
| 교육훈련비 | 2,000 | 3,632 |
| 접대비 | 194,081 | 184,672 |
| 광고선전비 | 250 | 5,768 |
| 행사비 | - | 9,801 |
| 지급수수료 | 979,836 | 1,035,038 |
| 경상연구개발비 | 828,196 | 600,160 |
| 감가상각비 | 928,369 | 840,320 |
| 투자부동산상각비 | 56,367 | 64,907 |
| 무형자산상각비 | 191,295 | 256,519 |
| 주식보상비용 | - | 1,942 |
| 대손상각비(환입) | 129,308 | 92,301 |
| 기타판매비와관리비 | 301,132 | 370,306 |
| 합 계 | 9,655,588 | 8,684,543 |
25. 성격별 비용
보고기간 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매입한 재고자산의 비용화 | 1,171,514 | 1,255,767 |
| 종업원급여 | 5,907,058 | 4,924,459 |
| 감가상각비 | 1,427,950 | 1,775,454 |
| 투자부동산상각비 | 56,367 | 64,907 |
| 무형자산상각비 | 191,295 | 256,519 |
| 지급수수료 | 122,831,080 | 90,668,820 |
| 광고 및 판촉비 | 250 | 15,569 |
| 기 타 | 1,592,413 | 1,547,731 |
| 합 계(*) | 133,177,927 | 100,509,225 |
(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
26. 범주별 금융상품
보고기간종료일 현재 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536 | 20,663,109 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 10,000 | 10,000 |
| 상각후원가측정금융자산 | 210,165,197 | 218,384,649 |
| 상각후원가측정금융부채 | 153,593,698 | 164,110,837 |
27. 금융수익 및 금융비용
(1) 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 당기손익공정가치금융자산 | 10,582 | - |
| 상각후원가측정금융자산 | 400,577 | 227,287 | |
| 소 계 | 411,159 | 227,287 | |
| 외환차익 | 상각후원가측정금융자산 | 87,497 | 92,351 |
| 상각후원가측정금융부채 | 920,714 | 784,559 | |
| 소 계 | 1,008,211 | 876,910 | |
| 외화환산이익 | 상각후원가측정금융자산 | 615,513 | 36,149 |
| 상각후원가측정금융부채 | 446,748 | 59,736 | |
| 소 계 | 1,062,261 | 95,885 | |
| 당기손익공정가치측정&cr금융자산평가이익 | 당기손익공정가치측정&cr금융자산 | 164,581 | 2,682 |
| 합 계 | 2,646,212 | 1,202,765 |
(2) 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 상각후원가측정금융부채 | 87,644 | 89,208 |
| 외환차손 | 상각후원가측정금융자산 | 146,651 | 1,728 |
| 상각후원가측정금융부채 | 579,597 | 358,384 | |
| 소 계 | 726,248 | 360,112 | |
| 외화환산손실 | 상각후원가측정금융자산 | 869 | - |
| 상각후원가측정금융부채 | 39 | - | |
| 소 계 | 908 | - | |
| 당기손익공정가치측정&cr금융자산평가손실 | 당기손익공정가치측정&cr금융자산 | 21,153 | - |
| 합 계 | 835,953 | 449,319 |
28. 기타영업외수익 및 비용
보고기간 중 기타영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | ||
| 유형자산처분이익 | 618 | 189,847 |
| 기타의대손충당금환입 | 40,719 | - |
| 잡이익 | 55,904 | 48,801 |
| 합 계 | 97,241 | 238,648 |
| 기타영업외비용 | ||
| 유형자산처분손실 | - | 10,487 |
| 기타의대손상각비 | - | 191,478 |
| 잡손실 | 2,121 | 20,596 |
| 합 계 | 2,121 | 222,561 |
29. 법인세비용
당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였습니다.
보고기간 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | 2,576,010 | 1,428,117 |
| 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세효과 | 89,597 | 52,418 |
| 법인세비용 | 2,665,606 | 1,480,535 |
30. 주당이익
(1) 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
① 기본주당순이익
| (단위:주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 7,373,070,396 | 4,882,769,295 |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,681,813 | 21,078,015 |
| 기본주당순이익 | 340 | 232 |
② 가중평균유통보통주식수 계산내역
- 당분기
| 기간 | 가중치 | 유통보통주식수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 2020.01.01~2020.03.31 | 91 | 21,681,813 | 1,973,044,983 |
| 가중평균유통보통주식수(계÷91일) | 21,681,813 |
- 전분기
| 기간 | 가중치 | 유통보통주식수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 2019.01.01~2019.03.31 | 90 | 21,078,015 | 1,897,021,350 |
| 가중평균유통보통주식수(계÷90일) | 21,078,015 |
(2) 희석주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
① 희석주당순이익
| (단위:주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 희석분기순이익 | 7,373,070,396 | 4,882,769,295 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 21,805,937 | 21,138,986 |
| 희석주당순이익 | 338 | 231 |
② 희석당기순이익의 산정내역
| (단위:주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 7,373,070,396 | 4,882,769,295 |
| 주식선택권 효과 | - | - |
| 희석분기순이익 | 7,373,070,396 | 4,882,769,295 |
③ 가중평균희석유통보통주식수 산정내역
| (단위:주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,681,813 | 21,078,015 |
| 주식선택권 효과 | 124,124 | 60,971 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 21,805,937 | 21,138,986 |
31. 현금흐름표
(1) 보고기간 중 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용 | 2,665,606 | 1,480,535 |
| 외화환산손실 | 908 | - |
| 기타의대손충당금환입 | (40,719) | - |
| 대손상각비 | 129,308 | 92,301 |
| 기타의 대손상각비 | - | 191,478 |
| 감가상각비 | 1,427,950 | 1,775,454 |
| 투자부동산상각비 | 56,367 | 64,907 |
| 유형자산처분이익 | (618) | (189,847) |
| 유형자산처분손실 | - | 10,487 |
| 무형자산상각비 | 191,295 | 256,519 |
| 이자비용 | 87,644 | 89,208 |
| 외화환산이익 | (1,062,261) | (95,886) |
| 이자수익 | (411,159) | (227,287) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | (164,581) | (2,682) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 21,153 | - |
| 주식보상비용 | - | 1,942 |
| 퇴직급여 | 368,954 | 323,386 |
| 합 계 | 3,269,848 | 3,770,514 |
(2) 보고기간 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 감소 | 1,022,446 | 21,242 |
| 영업대여금의 감소(증가) | 86,012 | (328,834) |
| 기타채권의 감소(증가) | (3,985,425) | 34,201,343 |
| 기타자산의 감소 | 109,660 | 1,177,421 |
| 재고자산의 감소 | 696,535 | 383,037 |
| 매입채무의 증가(감소) | (243,024) | 363,197 |
| 기타채무의 감소 | (10,223,751) | (8,796,247) |
| 기타부채의 증가(감소) | (2,091,697) | 2,045,900 |
| 퇴직금의 지급 | (9,822) | (112,849) |
| 기여금 납입 | (500,000) | (296,832) |
| 합 계 | (15,139,066) | 28,657,379 |
(3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 선급비용의 유동성대체 | 1,450,002 | - |
| 기타금융자산의 유동성대체 | 336,887 | 266,236 |
| 취득액 중 미지급금 잔액 | 633,393 | 1,574,910 |
| 대손채권의 제각 | 564,615 | - |
32. 특수관계자
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 당사에 중대한 영향력을 행사하는 기업 | 엔에이치엔㈜, 엔에이치엔페이코㈜ |
| 종속기업 | ㈜케이씨피대부파이낸셜, ㈜솔비포스, NHN KCP PTE. Ltd. |
| 관계기업 | Tree Pay(Thailand) Co., Ltd, ㈜메타씨티, ㈜에어포스 |
| 기타 특수관계자 | 당사에 중대한 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 및 관계기업 |
(2) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업및관계기업 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜케이씨피대부파이낸셜 | 100.00 | 100.00 |
| ㈜솔비포스 | 88.87 | 88.87 | |
| NHN KCP PTE. Ltd. | 100.00 | 100.00 | |
| 관계기업 | Tree Pay(Thailand) Co., Ltd. | 20.00 | 20.00 |
| (주)메타씨티(*1) | 34.02 | 29.82 | |
| (주)에어포스(*2) | 35.55 | - |
(*1) 당분기 중 ㈜메타씨티의 신주 및 구주를 추가취득하여 지분율에 변동이 있었습니다.
(*2) 당분기 중 ㈜에어포스의 신주 및 구주를 취득하였습니다.
(3) 주요 경영진에 대한 보상금액
당사는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 분류 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 213,240 | 567,000 |
| 퇴직급여 | 24,904 | 115,729 |
| 주식보상비용 | - | 1,942 |
| 합 계 | 238,144 | 684,671 |
(4) 보고기간 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사에&cr중대한 영향력을&cr행사하는 기업 | 엔에이치엔㈜ | 매출 | 594,546 | 558,070 |
| 매출원가 | 2,442 | - | ||
| 지급수수료등 | 255,043 | 212,682 | ||
| 엔에이치엔페이코㈜ | 매출 | 5,066,312 | 5,647,675 | |
| 매출원가 | 116,036 | 125,074 | ||
| 복리후생비등 | 124,871 | 93,182 | ||
| 종속기업 | (주)케이씨피대부파이낸셜 | 매출 | 8,884 | 9,860 |
| 이자수익 | 8,762 | - | ||
| ㈜엠씨페이(*1) | 매출 | - | 11,925 | |
| 매출원가 | - | 106,175 | ||
| 지급수수료등 | - | 276,392 | ||
| 이자수익 | - | 14,846 | ||
| ㈜솔비포스 | 매출 | 109,387 | 62,520 | |
| 매출원가 | 125,788 | 24,588 | ||
| 지급수수료등 | 21,495 | 64,616 | ||
| 이자수익 | - | 3,750 | ||
| NHN KCP PTE.LTD | 매출원가 | 39,404 | 28,431 | |
| 관계기업 | (주)메타씨티(*2) | 매출 | 10,157 | 5 |
| 매출원가 | 57,108 | - | ||
| (주) 에어포스(*3) | 매출 | 31,503 | 5 | |
| 매출원가등 | 251,605 | - | ||
| 이자수익 | 461 | - | ||
| 기타&cr특수관계자 | 엔에이치엔티켓링크㈜ | 매출 | - | 5 |
| 엔에이치엔고도㈜ | 매출 | 298,629 | 237,080 | |
| 매출원가 | 935,441 | 684,708 | ||
| 지급수수료등 | - | 100,100 | ||
| 잡손실 | - | 1 | ||
| ㈜엔에이치엔벅스 | 매출 | 124,481 | 134,764 | |
| 복리후생비등 | - | 8,950 | ||
| 엔에이치엔위투㈜ | 매출 | 75,891 | 39,503 | |
| ㈜피앤피시큐어 | 지급수수료등 | 199,016 | 8,328 | |
| 엔에이치엔서비스&cr주식회사 | 매출 | 246 | 164 | |
| 매출원가 | 84 | 133 | ||
| (주)아웃도어글로벌 | 매출 | 144 | 104 | |
| (주)에이컴메이트코리아 | 매출 | 2,746 | 2,145 | |
| (주)엔에이치엔에이스 | 매출 | 173 | 214 | |
| 인크루트알바콜㈜ | 매출 | 15 | 6 | |
| (주)안드로메다게임즈 | 매출 | 12 | - | |
| (주)더마젝 | 매출 | 1,379 | 1,771 | |
| (주)티모넷 | 매출 | 4,343 | 5,833 | |
| 여비교통비 | 424 | 265 | ||
| ㈜엔에이치엔여행박사 | 매출 | 99,550 | 478,465 | |
| 엔에이치엔에듀(주) | 매출 | 1,645 | 25,225 | |
| (주)아이트래블&cr서비스코리아(*4) | 매출 | - | 35,399 | |
| (주)패션고코리아(*5) | 집기비품 | - | 6,000 | |
| ㈜중고나라(*6) | 매출 | 22,878 | - | |
| 위즈덤하우스&cr미디어그룹 저스툰(*7) | 매출 | 40,370 | - | |
| ㈜코리아런드리(*8) | 매출 | 2,244 | - | |
| 합 계 | 매출 등 | 6,504,758 | 7,269,334 | |
| 매입 등 | 2,128,758 | 1,739,625 |
(*1) 전기 중 당사의 종속기업인 ㈜엠씨페이를 흡수합병됨에 따라 특수관계자에서&cr제외되었습니다. 해당 거래는 합병기일 전까지의 거래 금액입니다.&cr(*2) 전기 중 ㈜메타씨티가 발행한 전환사채의 보통주 전환에 따라 관계기업에 해당&cr되어 관련 거래를 추가하였습니다.&cr(*3) 당기 중 ㈜에어포스의 지분을 취득함에 따라 관계기업에 해당되어 관련 거래를 추가하였습니다.
(*4) 전기 중 당사의 기타특수관계자인 ㈜아이트래블서비스코리아가 ㈜여행박사에&cr합병되었습니다. 해당 거래는 합병 전까지의 거래 금액입니다.
(*5) 전기 중 당사의 기타특수관계자인 NHN GLOBAL, INC가 보유하는 ㈜패션고코&cr리아가 청산함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다. 해당 거래는 청산 전까지의 거래 금액입니다.
(*6) 전기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜중고나라와의 거래&cr가 추가되었습니다.
(*7) 전기 중 당사의 기타특수관계자인 NHN JAPAN Corp.가 보유하는 위즈덤하우&cr스미디어그룹 저스툰과의 거래가 추가되었습니다.
(*8) 전기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜코리아런드리와의&cr거래가 추가되었습니다.
(5) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자금대여 거래 | 현금출자 | 자금대여 거래 | 현금출자 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)케이씨피&cr대부파이낸셜 | 500,000 | - | - | - | - | - |
| 관계기업 | (주)메타씨티 | - | - | 500,000 | - | - | - |
| (주)에어포스 | 14,884 | - | 2,400,015 | - | - | - | |
| 합 계 | 514,884 | - | 2,900,015 | - | - | - |
(6) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사에&cr중대한 영향력을&cr행사하는 기업 | 엔에이치엔㈜ | 매출채권 | 38,920 | 40,767 |
| 미수금 | 73,355 | 84,945 | ||
| 미지급금 | 1,134,191 | 1,057,535 | ||
| 엔에이치엔페이코(주) | 매출채권 | 9,141 | 64,170 | |
| 미수금 | 3,722,128 | 2,833,574 | ||
| 미지급금 | 15,490,150 | 17,363,294 | ||
| 매입채무 | 105,218 | - | ||
| 종속기업 | ㈜케이씨피대부파이낸셜 | 대여금 | 1,300,000 | 800,000 |
| 매출채권 | 2,000 | 3,000 | ||
| 임대보증금 | 5,376 | 5,376 | ||
| (주)솔비포스 | 매출채권 | 23,856 | 44,076 | |
| 미수금 | 1 | 1 | ||
| 선급금 | 198,750 | 198,750 | ||
| 임대보증금 | 55,454 | 55,454 | ||
| 매입채무 | 8,784 | - | ||
| 미지급금 | 87,426 | 89,604 | ||
| NHN KCP PTE., Ltd. | 매출채권 | 61,418 | 75,273 | |
| 관계기업 | (주)메타씨티(*1) | 매출채권 | 9,617 | 71,864 |
| 미지급금 | 495 | 132 | ||
| (주) 에어포스(*2) | 대여금 | 194,196 | - | |
| 매출채권 | 97 | - | ||
| 매입채무 | 41,337 | - | ||
| 기타&cr특수관계자 | 엔에이치엔티켓링크㈜ | 미수금 | 318,829 | 8,410 |
| 미지급금 | 58,549 | 315,684 | ||
| 엔에이치엔고도㈜ | 매출채권 | 218 | 207 | |
| 미수금 | 3,332 | 7,493 | ||
| 매입채무 | - | 308,563 | ||
| 미지급금 | 649,472 | 315,513 | ||
| 임대보증금 | 800,000 | 800,000 | ||
| ㈜엔에이치엔벅스 | 매출채권 | 850 | 936 | |
| 미수금 | 44,472 | 48,332 | ||
| 미지급금 | 976,594 | 1,017,610 | ||
| ㈜엔에이치엔위투 | 미수금 | 11,858 | 7,501 | |
| 미지급금 | 148,108 | 104,704 | ||
| ㈜피앤피시큐어 | 미수금 | - | 1,048 | |
| 미지급금 | 218,918 | 5,254 | ||
| (주)아웃도어글로벌 | 미수금 | 39 | 9 | |
| 미지급금 | 1,225 | 259 | ||
| (주)에이컴메이트코리아 | 매출채권 | - | 28 | |
| 미수금 | 272 | 457 | ||
| 미지급금 | 7,580 | 12,429 | ||
| (주)엔에이치엔에이스 | 미수금 | - | 880 | |
| 미지급금 | 235 | 1,320 | ||
| 인크루트알바콜㈜ | 미수금 | 1 | 1 | |
| 미지급금 | 20 | 33 | ||
| (주)안드로메다게임즈 | 미지급금 | 76 | 47 | |
| (주)더마젝 | 미수금 | 292 | 271 | |
| 미지급금 | 8,681 | 8,123 | ||
| (주)티모넷 | 선급비용 | 388 | 900 | |
| 미수금 | 341 | 642 | ||
| 미지급금 | 16,402 | 31,114 | ||
| ㈜엔에이치엔여행박사 | 미수금 | 93,963 | 20,617 | |
| 미지급금 | 2,679 | 1,552,475 | ||
| 선수금 | 195,000 | - | ||
| 엔에이치엔픽셀큐브(주) | 미수금 | - | 2,310 | |
| 엔에이치엔빅풋㈜ | 미수금 | - | 630 | |
| 엔에이치엔스타피쉬(주) | 미수금 | - | 321 | |
| 엔에이치엔애드(주) | 미수금 | - | 3,180 | |
| 엔에이치엔에듀(주) | 미수금 | 267 | 1,923 | |
| 미지급금 | 101,599 | 30,057 | ||
| ㈜중고나라(*3) | 매출채권 | 116 | 1,414 | |
| 미수금 | 1,957 | - | ||
| 미지급금 | 64,396 | 46,706 | ||
| 위즈덤하우스&cr미디어그룹 저스툰(*4) | 미수금 | 10,613 | 12,058 | |
| 미지급금 | 220,323 | 234,155 | ||
| ㈜코리아런드리(*5) | 매출채권 | 1,016 | 2,565 | |
| Accommate BIC Co., &crLtd.(*6) | 매출채권 | 495 | - | |
| 합 계 | 채권 등 | 6,122,798 | 4,338,553 | |
| 채무 등 | 20,398,288 | 23,355,441 |
(*1) 전기 중 ㈜메타씨티가 발행한 전환사채의 보통주 전환에 따라 관계기업에 해당&cr되어 관련 거래를 추가하였습니다.
(*2) 당기 중 ㈜에어포스의 지분을 취득함에 따라 관계기업에 해당되어 관련 거래를 추가하였습니다.
(*3) 당기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜중고나라와의 거래&cr가 추가되었습니다.
(*4) 당기 중 당사의 기타특수관계자인 NHN JAPAN Corp.가 보유하는 위즈덤하우&cr스미디어그룹 저스툰과의 거래가 추가되었습니다.
(*5) 당기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜코리아런드리와의&cr거래가 추가되었습니다.
(*6) 당기 중 당사의 특수관계자인 Accommate Holdings Ltd.에서 보유하는 Accommate BIC Co., Ltd.와의 거래가 추가되었습니다.
33. 우발채무와 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 거래처 | 당기말 | 전기말 | 제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 국민은행 | 300,000 | 300,000 | 거래담보용 |
| 기업은행 | 16,689,900 | 16,610,900 | ||
| 하나은행 | 2,300,000 | 2,300,000 | ||
| 장기금융상품 | 기업은행 | 719,000 | 719,000 | |
| 합 계 | 20,008,900 | 19,929,900 |
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 체결한 대출약정 및 실행금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 종류 | 한도 및 약정금액 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 시설자금 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 신한은행 | 당좌차월 | 3,000,000 | - |
| 하나은행 | 당좌차월 | 3,000,000 | - |
| 국민은행 | 당좌차월 | 500,000 | - |
| 합 계 | 21,500,000 | 15,000,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 당사는 거래처 정산대금 및 구매카드 대위변제와 관련하여 카드사에게 34,881백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.
발생할수 있는 최대 보증 한도는 64,337백만원입니다. 또한, 동 거래와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 605백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(4) 당사는 전자결제 및 지불대행 서비스 등과 관련하여 다수의 가맹점과의 계약을&cr체결하고 있으며, 결제대금의 지급 및 정산과 관련하여 다수의 카드사와 계약을 체결&cr하고 있습니다.
34. 위험관리
(1) 자본위험 관리
당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다.
당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
당사의 자본위험관리 정책은 전기와 변동이 없으며, 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 175,690,783 | 183,879,846 |
| 자본총계 | 130,047,846 | 127,979,253 |
| 부채비율 | 135.10% | 143.68% |
(2) 금융위험 관리
당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험, 가격위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.
또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
가. 환위험 관리
당사는 외화결제 PG거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 화폐단위 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 환율(원) | 원화환산액 | 외화 | 환율(원) | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 2,315,822 | 1,222.60 | 2,831,323 | 1,808,122 | 1,157.80 | 2,093,444 |
| JPY | 619,774,832 | 11.31 | 7,008,600 | 726,976,094 | 10.63 | 7,731,173 | |
| CNY | 2,859 | 172.43 | 493 | 2,859 | 165.74 | 474 | |
| 매출채권 | USD | 43,683 | 1,222.60 | 53,407 | - | - | - |
| 미수금 | USD | 18,303 | 1,222.60 | 22,377 | - | - | - |
| 외화자산 합계 | 9,916,200 | 9,825,091 | |||||
| 미지급금 | USD | 1,076,681 | 1,222.60 | 1,316,350 | 303,284 | 1,157.80 | 351,143 |
| JPY | 559,288,867 | 11.31 | 6,324,606 | 684,594,962 | 10.63 | 7,280,462 | |
| 외화부채 합계 | 7,640,956 | 7,631,605 |
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 자본과 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본 | 당기순손익 | 자본 | 당기순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 62,040 | (62,040) | 62,040 | (62,040) | 67,950 | (67,950) | 67,950 | (67,950) |
| JPY | 26,676 | (26,676) | 26,676 | (26,676) | 17,578 | (17,578) | 17,578 | (17,578) |
| CNY | 19 | (19) | 19 | (19) | 18 | (18) | 18 | (18) |
| 합 계 | 88,735 | (88,735) | 88,735 | (88,735) | 85,546 | (85,546) | 85,546 | (85,546) |
나. 유동성위험 관리
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다.
당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 1년 이상 5년 미만 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 138,501,526 | 138,501,526 | 137,311,281 | 1,190,245 |
| 차입금 | 15,000,000 | 15,211,171 | 15,211,171 | - |
| 기타부채 | 92,172 | 92,172 | 55,755 | 36,418 |
| 합 계 | 153,593,698 | 153,804,869 | 152,578,207 | 1,226,662 |
당사는 거래처 정산대금 및 구매카드 대위변제와 관련하여 카드사에게 34,881백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.
다. 신용위험 관리
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(*) | 115,353,171 | 125,624,295 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536 | 20,663,109 |
| 매출채권및기타채권 | 67,039,312 | 65,019,621 |
| 기타금융자산 | 25,738,252 | 25,704,545 |
| 기타자산 | 2,034,463 | 2,034,463 |
| 합 계 | 230,971,734 | 239,046,033 |
(*) 현금 시재액과 지분증권은 신용위험에 노출되어 있지 않으므로 제외하였습니다.
라. 이자율위험 관리
보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 45,420,549 | 46,191,866 |
| 금융부채 | (15,000,000) | (15,000,000) |
| 합 계 | 30,420,549 | 31,191,866 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | 115,353,171 | 125,624,295 |
당사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 변동이자율 금융상품이 이자율변동에 의해 향후 1년간 자본과 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 본 | 당기순손익 | 자 본 | 당기순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | 0.5%P | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 449,877 | (449,877) | 449,877 | (449,877) | 489,935 | (489,935) | 489,935 | (489,935) |
35. 수익인식
(1) 수익 원천
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 141,311,225 | 106,102,996 |
(2) 수익의 구분
고객과의 계약에서 생기는 수익별 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 수익인식 시기 | ||
| 한 시점에 이행 | 1,008,497 | 977,066 |
| 기간에 걸쳐 수익인식 | 140,302,729 | 105,125,930 |
(3) 계약 잔액
고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채는 다음과 같습니다. 수취채권은 대손충당금 반영 전 금액입니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수취채권 | 55,464,258 | 54,382,943 |
| 미지급금 | 119,419,740 | 131,358,743 |
36. 영업부문
(1) 영업부문의 현황
| 영업부문 | 주요 상품 및 용역의 유형 | |
|---|---|---|
| 온라인결제 사업부 | (구) PG 사업부 | 온라인쇼핑몰 전자결제(신용카드, 휴대폰, 계좌이체, 상품권 외) 지불대행서비스 |
| (구) VAN-On 사업부 | 온라인 부가통신망사업(신용카드거래데이타 중계서비스) | |
| 오프라인결제 사업부 | (구) VAN-Off 사업부 | 오프라인 부가통신망사업(신용카드거래데이타 중계서비스) 및 단말기상품 공급 |
| O2O 사업부 | 무인주문결제사업, 주문중계서비스(주문데이터 중계 서비스), 온/오프라인 통합솔루션 |
(2) 보고기간 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 온라인결제사업부 | 오프라인결제&cr 사업부 | O2O사업부 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| PG사업부 | VAN-On 사업부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 125,863,738 | 6,257,518 | 8,363,181 | 826,788 | 141,311,225 |
| 매출원가 | 116,082,121 | 527 | 6,721,872 | 717,820 | 123,522,339 |
| 판관비 | 5,991,314 | 297,868 | 2,443,885 | 922,521 | 9,655,588 |
| 영업이익 | 3,790,304 | 5,959,123 | (802,576) | (813,553) | 8,133,298 |
| 자산총액 | 184,989,283 | 90,459,357 | 29,445,554 | 844,435 | 305,738,629 |
| 부채총액 | 150,153,562 | 19,358,982 | 5,993,169 | 185,069 | 175,690,783 |
② 전분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | PG사업부 | VAN-On 사업부 | VAN-Off 사업부 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 92,482,957 | 4,417,377 | 9,202,663 | 106,102,996 |
| 매출원가 | 84,445,201 | 507 | 7,378,974 | 91,824,683 |
| 판관비 | 6,405,960 | 384,770 | 1,893,812 | 8,684,543 |
| 영업이익 | 1,631,796 | 4,032,100 | (70,123) | 5,593,771 |
| 자산총액 | 160,934,306 | 87,356,321 | 34,106,518 | 282,397,145 |
| 부채총액 | 142,827,976 | 13,819,989 | 5,395,737 | 162,043,702 |
한편, 당사의 수익은 대부분 국내에서 발생하였으며, 유ㆍ무형자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.
(3) 보고기간 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 합병&cr&cr - 당사는 2019년 11월 기 업 지배구조 합리화 및 관리용이성 향상을 위하여 자회사인 주식회사 엠씨페이를 흡수합병하였습니다.&cr- 당사는 2011년 8월 자회사인 주식회사 모모캐쉬를 흡수합병을 통하여 통합전자결제서비스를 구축함으로써 시장 경쟁력 강화 및 기업 경영의 효율성 제고를 실현하였습니다.
&cr 나. 대손충당금 설정 현황&cr &cr (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제26기&cr1분기 | 매출채권 | 12,644,468 | 2,017,360 | 15.95 |
| 미수금 | 22,518,409 | 9,979,906 | 44.32 | |
| 선급금 | 44,592,043 | 8,732 | 0.02 | |
| 대여금 | 5,654,770 | 845,153 | 14.95 | |
| 미수수익 | 280,958 | 9,714 | 3.46 | |
| 합 계 | 85,690,648 | 12,860,865 | 15.01 | |
| 제25기 | 매출채권 | 14,170,078 | 2,452,667 | 17.31 |
| 미수금 | 21,616,768 | 9,814,257 | 45.40 | |
| 선급금 | 42,076,429 | 8,732 | 0.02 | |
| 대여금 | 5,738,202 | 916,872 | 15.98 | |
| 미수수익 | 185,501 | 9,714 | 5.24 | |
| 합 계 | 83,786,978 | 13,202,241 | 15.76 | |
| 제24기 | 매출채권 | 13,517,916 | 2,367,174 | 17.51 |
| 미수금 | 23,759,391 | 10,162,885 | 42.77 | |
| 선급금 | 51,456,640 | 64,705 | 0.13 | |
| 대여금 | 4,438,653 | 1,222,878 | 27.55 | |
| 미수수익 | 358,798 | 70,446 | 19.63 | |
| 합 계 | 93,531,398 | 13,888,088 | 14.85 |
- 연결기준
&cr (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 13,202,241 | 13,888,087 | 7,934,135 |
| 2. 순대손처리액 (①－②±③) | 429,965 | 1,787,666 | 101,710 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 623,957 | 1,618,666 | 56,914 |
| ② 상각채권회수액 | 59,343 | 147,639 | 704 |
| ③ 기타증감액 | (134,649) | 316,639 | 45,500 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 88,589 | 1,101,820 | 6,055,662 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 12,860,865 | 13,202,241 | 13,888,087 |
- 연결기준&cr&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr&cr당사는 거래처별로 손상의 객관적인 증거에 따라 손상여부를 판단하고 있습니다.&cr또한, 손상의 객관적인 증거에 따라 개별적으로 손상의 증거를 식별하지 못하였으나, 연령이 1년을 초과하는 채권은 손상된 것으로 간주하고 있습니다. 단, 일시적으로 연령이 1년을 초과하였으나 정상적으로 거래가 이뤄지는 등 회수가 거의 확실할 것으로 판단되는 거래채권에 대해서는 손상채권에서 제외합니다.&cr식별된 손상채권에 대해서는 기본적으로 100% 대손충당금을 설정하는 것을 원칙으로 하되, 담보물건, 보증보험, 미지급금, 거래처의 재무현황 등을 고려하여 개별적인 회수가능액을 합리적으로 추정가능한 거래처에 대해서는 추정된 회수가능가액과 장부금액과의 차액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
| 경과기간 | 1년미만 | 1년초과 |
|---|---|---|
| 대손율 | 0% | 100% |
&cr (4) 경 과기 간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr2년 이하 | 2년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 9,225,399 | 708,648 | 1,565,965 | 1,122,890 | 12,622,902 |
| 특수관계자 | 21,566 | - | - | - | 21,566 | |
| 계 | 9,246,965 | 708,648 | 1,565,965 | 1,122,890 | 12,644,468 | |
| 구성비율(%) | 73.1% | 5.6% | 12.4% | 8.9% | 100.0% |
-연결기준&cr&cr 다. 재고자산 의 보유 및 실사내역 등&cr
(1) 최근 3 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 부문 | 계정과목 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|---|
| 오프라인결제사업&cr(오프라인VAN) | 상품 | 3,587,537 | 3,407,119 | 4,022,061 |
| 제품 | - | - | 296,489 | |
| 재공품 | - | - | 390,997 | |
| 원재료 | - | - | 1,070,278 | |
| 합계 | 3,587,537 | 3,407,119 | 5,779,825 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계X100] | 1.17 | 1.09 | 2.07 | |
| 재고자산회전율(회수)&cr [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 1.64 | 1.19 | 2.38 |
주1) 연결기준입니다.&cr주2) 당사의 재고자산은 모두 오프라인결제 사업(오프라인VAN)의 재고자산입니다.
&cr(2) 재고자산의 실사내역 등&cr 1) 실사일자&cr - 당사는 매년 1회 이상 재고자산에 대한 실사를 실시합니다.&cr 2) 실사방법&cr - 사내보관재고: 전수조사 실시&cr - 사외보관재고: 제3자 보관재고에 대해서는 일부 보관처를 표본추출하여 실사 하고, 나머지 보관처는 전수로 재고보유 확인서를 징구함&cr - 외부감사인 삼정회계법인은 당사의 재고실사에 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함&cr &cr (3) 장기체화재고 등 내역&cr 재고자산의 시 가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 2020년 03월 31일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 당기말잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | 4,320,311 | 4,320,311 | 732,774 | 3,587,537 | - |
| 제품 | - | - | - | - | - |
| 재공품 | - | - | - | - | - |
| 원재료 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - |
- 연결기준&cr &cr 라. 공정가치평가 &cr
(1) 보고기간 종료일 현 재 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536 | 20,663,109 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 10,000 | 10,000 |
| 상각후원가측정금융자산 | 213,129,936 | 221,490,240 |
| 상각후원가측정금융부채 | 20,340,846 | 164,266,344 |
(2) 보고기간 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 금융수익
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 당기손익공정가치금융자산 | 10,582 | 1,297 |
| 상각후원가측정자산 | 392,237 | 207,777 | |
| 소계 | 402,819 | 209,074 | |
| 외환차익 | 상각후원가측정금융자산 | 87,497 | 93,635 |
| 상각후원가측정금융부채 | 936,303 | 784,559 | |
| 소계 | 1,023,800 | 878,194 | |
| 외화환산이익 | 상각후원가측정금융자산 | 619,917 | 38,091 |
| 상각후원가측정금융부채 | 446,748 | 59,736 | |
| 소계 | 1,066,665 | 97,827 | |
| 당기손익공정가치측정&cr금융자산평가이익 | 당기손익공정가치측정&cr금융자산 | 164,581 | 2,682 |
| 합 계 | 2,657,864 | 1,187,777 |
&cr2) 금융비용
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 상각후원가측정금융부채 | 87,644 | 89,792 |
| 외환차손 | 상각후원가측정금융자산 | 153,193 | 1,771 |
| 상각후원가측정금융부채 | 583,914 | 358,384 | |
| 소계 | 737,107 | 360,155 | |
| 외화환산손실 | 상각후원가측정금융자산 | 2,267 | 12 |
| 상각후원가측정금융부채 | 39 | - | |
| 소계 | 2,306 | 12 | |
| 당기손익공정가치측정&cr금융자산평가손실 | 당기손익공정가치측정&cr금융자산 | 21,153 | - |
| 합 계 | 848,210 | 449,959 |
(3) 금융상품 공정가치의 수준별 공시
연결실체의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.&cr- 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다.&cr- 시장에서 거래되는 당기손익공정가치측정금융자산, 기타포괄손익공정가치측정금 융자산의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정됩니다.&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 20,806,536 | 20,806,536 | 20,663,109 | 20,663,109 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 |
| 소 계 | 20,816,536 | 20,816,536 | 20,673,109 | 20,673,109 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 116,256,621 | 116,256,621 | 126,940,972 | 126,940,972 |
| 기타금융자산 | 27,089,762 | 27,089,762 | 26,927,018 | 26,927,018 |
| 매출채권및기타채권 | 67,748,923 | 67,748,923 | 65,587,619 | 65,587,619 |
| 기타자산 | 2,034,631 | 2,034,631 | 2,034,631 | 2,034,631 |
| 소 계 | 213,129,937 | 213,129,937 | 221,490,240 | 221,490,240 |
| 합 계 | 233,946,473 | 233,946,473 | 242,163,349 | 242,163,349 |
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,248,674 | 5,248,674 | 149,167,675 | 149,167,675 |
| 단기차입금 | 15,000,000 | 15,000,000 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 기타부채 | 92,172 | 92,172 | 98,669 | 98,669 |
| 합 계 | 20,340,846 | 20,340,846 | 164,266,344 | 164,266,344 |
&cr2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | 15,416,895 | 5,389,642 | 20,806,537 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | - | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | - | 15,416,895 | 5,399,642 | 20,816,536 |
| 전기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| 당기손익인식금융자산 | - | 15,273,467 | 5,389,642 | 20,663,109 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | - | 15,273,467 | 5,399,642 | 20,673,109 |
3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시&cr① 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산ㆍ부채 중의 당기 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 지분증권 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,389,642 | 10,000 | 5,399,642 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 재분류 | - | - | - |
| 당해 기간의 총손익 | - | - | - |
| 기말금액 | 5,389,642 | 10,000 | 5,399,642 |
&cr② 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 내재파생상품의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 금액 | 가치평가기법 | 유의적이지만&cr관측가능하지 않은 투입변수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정&cr 금융자산(전환사채) | ㈜포스뱅크 | 5,389,642 | 이항모형 | ㆍ적용할인율 : 7.87% |
| ㆍ적용변동성 : 21.08% | ||||
| ㆍ적용신용등급 : BB- |
마. 진행률적용 수주계약 현황&cr 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
바. 채무증권 발행실적 등
채무증권 발행실적 2020년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준 제6조에 의거하여 분·반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제26기(당기)신한회계법인---제25기(전기)삼정회계법인적정적정의견이며 지적사항 없음주)제24기(전전기)삼정회계법인적정적정의견이며 지적사항 없음해당사항없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
주) 별도 재무제표: 종속기업및관계기업투자주식에 대한 손상평가&cr 연결 재무제표: 영업권 손상평가&cr
2. 감사용역 체결현황
제26기(당기)신한회계법인주기적지정&cr외부감사용역계약210,000천원-제25기(전기)삼정회계법인외부감사용역계약165,000천원3,213시간제24기(전전기)삼정회계법인외부감사용역계약110,000천원2,039시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제26기(당기)-----제25기(전기)-----제24기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부회계관리제도&cr 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 주 식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제6항에 따라 , 외부감사인에게 제25기 감사보고서와 함께 내부회계관리제도의 운영실태에 관한 보고서 를 제출하였으며, 검토 결과 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 모범규준'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 취약점이 발견되지 않았습니다.
&cr 5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과&cr해당사항이 없습니다.
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요&cr
본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명, 기타비상무이사 1명으로 총 6명으로 구성되어 있으 며 , 대표 이사 가 이사회 의장을 맡고 있 습니다. &cr&cr당사의 이사회는 다음과 같은 중요 사항을 결의합니다.&cr
- 국내외 지점, 출장소, 사무소 및 현지법인의 설치에 관한 사항
- 일반공모증자, 실권주 및 단수주의 처리에 관한 사항&cr- 신주발행시 발행할 주식의 내용에 관한 사항&cr- 주식매수선택권의 일부 부여 및 취소에 관한 사항&cr- 주식의 소각에 관한 사항&cr- 명의개서대리인 및 사무취급장소와 대행업무의 범위에 관한 사항&cr- 주주명부의 폐쇄 및 기준일의 지정에 관한 사항&cr- 각종 사채의 발행에 관한 사항&cr- 주주총회의 소집 및 부의안건의 결정에 관한 사항&cr- 대표이사의 선임에 관한 사항&cr- 중요 사업계획의 수립에 관한 사항&cr- 외부자금의 차입, 담보제공 및 지급보증에 관한 사항&cr- 중요 재산의 취득 및 처분에 관한 사항&cr- 회사의 업무집행과 관련된 중요사항의 결정 및 변경에 관한 사항&cr- 기타 주요 사항
&cr각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.
&cr 나. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr당사는 주주총회 전에 경영참고사항을 통지·공고 및 비치하면서 이사후보의 약력 등 인적사항을 기재하고 있습니다.&cr
다. 중요 의결사항 등&cr당사의 2020년 사업연도 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박준석&cr(출석률 100%) | 정승규&cr(출석률 100%) | 송충열&cr(출석률 100%) | 박승구&cr(출석률 100%) | 장홍기&cr(출석률 100%) | 신시현&cr(출석률 100%) | 조창환&cr(출석률 100%) | 이 광 준&cr(출석률 100%) | 최정민&cr(출석률 100%) | 정연훈&cr (출석률 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020.02.07 | 2019년(제25기) 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 |
| 2 | 2020.02.07 | (주)에어포스 유상증자 참여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 |
| 3 | 2020.02.21 | 1. 2019년(제25기) 재무제표 승인의 건&cr2. 제25기 정기주주총회 소집의 건&cr3. 전자투표제 도입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 |
| 4 | 2020.02.26 | 제25기 정기주주총회 소집장소 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 |
| 5 | 2020.03.12 | 1. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr2. 2019년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 |
| 6 | 2020.03.27 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | - | 찬성 | - | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
주) 당분기 중 송충열, 박승구, 장홍기, 신시현의 임기가 만료됨에 따라 2020년 3월 27일에 개최된 제25기 정기주주총회에서 조창환, 이광준, 최정민 사외이사가 신규선임되 어 이사회 활동을 개시하였습니다.&cr &cr라. 이사의 독립성
이사는 상법 등 관계법령상의 절차를 준수하여 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사회는 이사회운영규정에 따라 경영과 관련한 주요 사항을 의결합니다.&cr
마. 이사의 선임에 관한 사항&cr (기준일 : 2020년 03월 31일)
| 이사 | 임기 | 연임(횟수) | 추천인 | 담당업무 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 박준석 | 2020.03.27 ~ 2023.03.26 | 연임(5) | 이사회 | 대표이사 | - | 특수관계인 |
| 정승규 | 2020.03.27 ~ 2023.03.26 | 연임(5) | 이사회 | 부사장 | - | 특수관계인 |
| 조창환 | 2020.03.27 ~ 2023.03.26 | - | 이사회 | 감사위원회 위원 | - | 특수관계인 |
| 이광준 | 2020.03.27 ~ 2023.03.26 | - | 이사회 | 감사위원회 위원 | - | 특수관계인 |
| 최정민 | 2020.03.27 ~ 2023.03.26 | - | 이사회 | 감사위원회 위원 | - | 특수관계인 |
| 정연훈 | 2018.03.23 ~ 2021.03.22 | - | 이사회 | 기타비상무이사 | - | 특수관계인 |
바. 이사회내 위원회 구성현황&cr당사는 정관 제41조의 2의 규정에 의한 이사회내 위원회(감사위원회)를 다음과 같이 구성하고 있습니다.
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사 3명 | 사외이사 조창환&cr사외이사 이광준&cr사외이사 최정민 | 기존 감사에 갈음하여 감사위원회 구성 | - |
&cr 사. 사외이사의 전문성&cr당사는 보고서 제출일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.&cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
-사외이사 교육 미실시 내역
사외이사 조창환, 이광준, 최정민은 각각 경영전문가(교수), 법률전문가(변호사), 회계전문가(공인회계사)입니다. 당사의 사외이사 업무를 수행하기에 충분한 실무경험 및 업무지식을 보유하고 있기에 교육을 미실시하였습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
아. 사외이사후보 추천위원회 현황 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 사외이사를 선발하기 위한 사외이사후보추천위원회를 별도로 구성하고 있지 않습니다.&cr
2. 감사제도에 관한 사항
&cr 가. 감사위원회에 관한 사항&cr당사는 감사위원회 위원 3명(조창환, 이광준, 최정민)이 감사업무를 수행하고 있으며, 감사위원회 위원장은 최정민 감사위원회 위원이 맡고 있습니다.&cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황
나. 감사위원 현황
조창환예21년---이광준예22년---최정민예19년예공인회계사19년
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 감사위원회 위원의 독립성&cr감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr
라. 감사위원회의 활동
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 장홍기(위원장)&cr신시현&cr송충열 | 2020.02.07 | 2019년(제25기) 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2020.02.07 | (주)에어포스 유상증자 참여의 건 | 가결 | ||
| 2020.02.21 | 1. 2019년(제25기) 재무제표 승인의 건&cr2. 제25기 정기주주총회 소집의 건&cr3. 전자투표제 도입의 건 | 가결 | ||
| 2020.03.12 | 1. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr2. 2019년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건 | 가결 | ||
| 2020.03.12 | 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 | 가결 | ||
| 최정민(위원장)&cr조창환&cr이광준 | 2020.03.27 | 감사위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | |
| 2020.03.27 | 대표이사 선임의 건 | 가결 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역
마. 감사위원회 교육 미실시 내역
- 감사위원회 위원장 최정민은 회계전문가(공인회계사)에 해당됩니다. 당사의 감사위원회 위원장 업무를 수행하기에 충분한 실무경험 및 업무지식을 보유하고 있기에 교육을 미실시하였습니다.&cr- 감사위원 조창환과 이광준은 각각 경영전문가(교수), 법률전문가(변호사)입니다. 당사의 감사위원 업무를 수행하기에 충분한 실무경험 및 업무지식을 보유하고 있기에 교육을 미실시하였습니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
&cr (2) 교육 실시 계획&cr 당사는 감사위원회의 업무가 회사 경영환경에 대한 이해와 감사에 대한 고도의 전문성이 요구되는 직무임을 고려하여, 외부감사법 제8조 제1항 및 감사위원회 모범규준에 따라 감사위원회 교육을 입문교육과 보수교육으로 구분하여 체계적으로 실시할 예정입니다.&cr&cr1) 입문교육&cr 감사위원이 신규로 선임되면 회사경영 전반에 관하여 아래의 내용과 관련된 입문 교육을 시행할 것입니다.&cr&cr - 감사위원회 규정, 이사회에 전달한 최근 회의록 및 관련자료&cr - 최근 연간보고서 또는 반기보고서&cr - 내부고발정책을 포함한 회사정책&cr - 리스크 프로파일&cr - 재무보고의 내부통제 유효성에 관한 경영진, 감사인 보고서&cr - 최근 보도자료, 보안 규제기관 또는 규제기관의 커뮤니케이션 자료&cr - 내부감사규정, 업무계획 및 감사위원회에 보고된 최근 보고서&cr - 주요 회계정책, 소송을 포함한 현재 중요 현안에 대한 논의&cr - 재무보고를 논의하기 위한 경영진과의 회의&cr&cr2) 보수교육&cr 기존 감사위원의 경우 감사위원을 둘러싼 환경 변화에 맞추어 업무를 수행할 수 있도록 필요시 아래의 내용과 관련된 보수 교육을 시행할 것입니다.&cr&cr - 중요한 경영환경 변화에 대한 내부 브리핑&cr - 감사위원회 관련 외부 세미나 참석&cr - 외부에서 제공하는 교육과정 또는 컨퍼런스 참석&cr
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
바. 감사위원회 지원조직 현황&cr당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 구성하고 있지 않습니다.&cr
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
사. 준법지원인에 관한 사항&cr(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 최종학력 | 주요경력 | 비고 |
| 송충열 | 남 | 1972.11 | 서울대학교 법학과 | - 사법연수원 제 37기 수료&cr- 전 법무법인시공 구성원 변호사&cr- 現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 상무이사 | 전략기획실장 |
(2) 준법지원인 지원조직 현황
본 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr 가. 집중투표제의 배제여부&cr 본 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr &cr나. 투표제도&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr 라. 경영권 경쟁&cr당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
엔에이치엔페이코(주)최대주주보통주8,769,96438.189,456,60141.17주1)박준석발행회사 임원보통주326,6951.4200주1)정승규발행회사 임원보통주326,6951.4200주1)송충열발행회사 임원보통주33,2470.1400주1)박승구발행회사 임원보통주20,6240.0900주2)보통주9,477,22541.269,456,60141.17-합계9,477,22541.269,456,60141.17-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 엔에이치엔페이코(주)는 시간외매매를 통해 박준석, 정승규, 송충열의 보유주식을 매수하였습니다.&cr주2) 2020년 3월 23일 임기만료로 인해 미등기임원으로 전환됨에 따라 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황에서 제외되었습니다.&cr&cr 2. 최대주주 변동내역 등&cr가. 최대주주에 대한 사항&cr(1) 최대주주의 명칭: 엔에이치엔페이코(주)&cr&cr(2) 최대주주의 연혁&cr① 2017.02 : 엔에이치엔엔터테인먼트(주) 물적 분할 발표&cr② 2017.04 : 엔에이치엔페이코(주) 신설법인 출범&cr - 본점소재지: 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 16 (삼평동)&cr③ 2017.04 : 엔에이치엔한국사이버결제(주) 지분 인수&cr&cr(3) 최대주주의 기본정보 및 재무현황
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
① 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
엔에이치엔페이코 주식회사6정연훈---엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사68.42------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
② 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황&cr(기준일: 2019년 12월 31일)
| (단위 : 백만원) |
엔에이치엔페이코 주식회사330,95459,227271,72727,957-36,774-37,067
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 엔에이치엔페이코(주)는 2017년 4월 1일 엔에이치엔엔터테인먼트(주)로부터 물적 분할한 신설법인으로, 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 간편결제 사업(페이코 사업) 및 광고사업 등 입니다.&cr엔에이치엔페이코(주)에서 진행하는 간편결제 사업(페이코 사업), O2O사업(페이코오더) 등은 당사의 매출과 밀접한 관계에 있으나, 그 외 기타 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 사항은 없습니다.&cr
(5) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 및 재무현황&cr
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
① 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보&cr(기준일: 2020년 3월 31일)
엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사13,121정우진0.03--이준호 17.38------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
주1) 2019년 3월 29일 주주총회 결의를 통해 '엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사'에서 '엔에이치엔 주식회사'로 상호변경하였습니다.&cr주2) 대표이사 및 최대주주의 지분율은 주식매수선택권을 제외하고 산정되었습니다.&cr
② 최대주주의 최대주주 임원현황
| 구분 | 성 명 | 주요경력 등 |
|---|---|---|
| 등기 임원&cr(2019.12.31기준) | 정우진 | ㆍ서울대학교 사회학 학사&crㆍ서치솔루션 |
| 이준호 | ㆍ서울대학교 컴퓨터공학 학사&crㆍKAIST 전산학 석박사&crㆍ메사츄세스대학교 방문교수&crㆍ네이버㈜ COO | |
| 안현식 | ㆍ고려대학교 경영학과 학사&crㆍ고려대학교 대학원 재무석사&crㆍ삼일회계법인&crㆍNHN Japan CFO&crㆍ교원&crㆍ신정회계법인 | |
| 강남규 | ㆍ서울대학교 사법학과 ㆍ서울대학교 법과대학원 ㆍNorthwestern University Kellogg LL.M. ㆍ법무법인(유한) 율촌 소속변호사&crㆍCaplin & Drysdale (Washington D.C.) 소속변호사&crㆍ법무법인(유한) 현 파트너변호사&crㆍ법무법인(유한) 세한 파트너변호사&crㆍ법무법인 가온 대표변호사 |
|
| 김상욱 | ㆍ서울대학교 컴퓨터공학 학사 &crㆍKAIST 전산학 석박사 &crㆍIBM Watson Research Center 포스트닥 &crㆍCarnegie Mellon University 방문교수 &crㆍ삼성전자㈜ 산학자문교수 &crㆍ(현) 한양대학교 컴퓨터공학과 교수 | |
| 유완희 | ㆍ서울대학교 국제경제학 학사, 경영대학원 수료 &crㆍ한국공인회계사(KICPA) &crㆍ딜로이트 안진회계법인 &crㆍ한국투자증권 프로젝트 금융부 &crㆍ(現) 한울회계법인 |
&cr ③ 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황&cr (기준일: 2019년 12월 31일)
| (단위 : 백만원) |
엔에이치엔 주식회사2,500,321671,6191,828,7021,488,59786,67723,173
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
나. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016.06.29엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사4,553,28725.19시간외매매주2)2016.09.08엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사5,386,26529.80시간외매매주3)2016.10.13엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사5,971,55933.04시간외매매주4)2016.12.07엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사6,405,14934.92장내매수주5)2016.12.08엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사6,548,06935.70장내매수주6)2016.12.09엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사6,772,63936.92장내매수주7)2017.03.24엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사7,246,72337.00주식배당-2017.04.01엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사00물적분할주8)2018.03.23엔에이치엔페이코 주식회사7,971,39536.91주식배당-2019.03.28엔에이치엔페이코 주식회사8,369,96436.44주식배당-2019.10.28엔에이치엔페이코 주식회사8,769,96438.18시간외매매주9)2020.01.15엔에이치엔페이코 주식회사9,456,60141.17시간외매매주10)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1) 공시대상기간의 최대주주 변동내역입니다.&cr주2) 시간외매매를 통한 903,713주 매도 &cr- 거래상대방: (주)케이지이니시스&cr주3) 시간외매매를 통한 832,978주 매수&cr- 거래상대방: 등기임원 4인 (송윤호, 박준석, 정승규, 박장열)&cr주4) 시간외매매를 통한 585,294주 매수&cr주5) 433,590주 장내매수&cr주6) 142,920주 장내매수&cr주7) 224,750주 장내매수&cr주8) 엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사의 회사 물적분할로 인한 최대주주 변경&cr주9) 시간외매매를 통한 400,000주 매수&cr주10) 시간외매매를 통한 686,637주 매수&cr- 거래상대방: 등기임원 3인 (박준석, 정승규, 송충열)
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
3. 주식 소유현황&cr가. 5%이상 주식 소유현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
엔에이치엔페이코 주식회사9,456,60141.17---33,6030.15
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 나. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
11,00299.9010,746,56246.78
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
4. 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | 제 10 조 ( 신주인수권 )&cr1) 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr2) 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.&cr① 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr② 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr③ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 기타투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr④ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우&cr⑤ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 &cr3) 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.4) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 결산일 종료후 3개월내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 ~ 1월 31일 | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 (02-368-5861) | ||
| 주주의 특전 | 해당사항없음 | 공고게재신문 | - |
5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래
(단위 :원,주)
| 종 류 | 2019년 10월 | 2019년 11월 | 2019년 12월 | 2020년 1월 | 2020년 2월 | 2020년 3월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고주가 | 22,100 | 22,750 | 22,500 | 24,800 | 31,500 | 30,700 |
| 최저주가 | 18,700 | 19,400 | 19,450 | 20,500 | 23,950 | 22,950 | |
| 평균주가 | 20,502 | 21,300 | 21,122 | 22,658 | 28,020 | 26,709 | |
| 월간 거래량 | 6,684,468 | 6,874,689 | 6,018,734 | 9,178,509 | 10,348,460 | 15,300,110 | |
| 월간 거래대금 | 136,860,272,500 | 147,046,383,800 | 126,865,427,050 | 212,688,056,050 | 294,180,357,300 | 406,801,673,400 | |
| 보통주 | 일거래량 (최고주가) | 361,790 | 774,057 | 227,283 | 741,452 | 407,284 | 317,030 |
| 일거래량 (최저주가) | 343,195 | 341,203 | 247,795 | 226,665 | 482,945 | 1,387,119 |
- 상기 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래는 한국거래소 홈페이지를 참조하였습니다.&cr- 최고주가, 최저주가, 평균주가는 종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박준석남1969.03대표이사등기임원상근경영총괄- 인하대 산업공학과 졸업&cr- KAIST 최고컨설턴트 과정&cr- LG소프트&cr- 한국사이버페이먼트㈜ 이사&cr- 現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 대표이사--특수관계인2000.05.15 ~ 현재2023.03.26정승규남1970.11부사장등기임원상근운영본부장- 서울대 농화학과 졸업&cr- KDI School MBA&cr- LG-EDS 시스템&cr- 한국사이버페이먼트㈜ 이사&cr- 現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 부사장--특수관계인1999.11.22 ~ 현재2023.03.26조창환남1969.04사외이사등기임원비상근-
- University of Texas at Austin(Ph.D) 광고학 박사
- 미국 University of Florida 광고학과 교수
- 現 연세대학교 언론홍보대학원 원장
연세대학교 언론홍보영상학부 교수
--특수관계인2020.03.27 ~ 현재2023.03.26이광준남1973.01사외이사등기임원비상근-
- 서울대학교 공법학과 졸업
- 제30기 사법연수원 수료
- 법무법인 충정 파트너변호사
- 現 법무법인(유한) 대륙아주 파트너 변호사
--특수관계인2020.03.27 ~ 현재2023.03.26최정민남1974.03사외이사등기임원비상근-
- 홍익대학교 무역학과 졸업
- 안진회계법인 매니저
- 진성회계법인 이사
- 現 (주)레인보우8 상무이사
--특수관계인2020.03.27 ~ 현재2023.03.26정연훈남1969.08기타비상무이사등기임원비상근-- 고려대학교 서어서문학 학사 &cr- 고려대학교 경영대학원 석사&cr- 삼성 SDS&cr- NHN, 이사&cr- NHN엔터테인먼트, 글로벌지원그룹 총괄이사 &cr- 現 엔에이치엔페이코(주) 대표이사--특수관계인2018.03.23 ~ 현재2021.03.22송충열남1972.11상무이사미등기임원상근전략기획실장&cr준법지원실장- 서울대 법학과 졸업 &cr- 사법연수원 제 37기 수료&cr- 전 법무법인시공 구성원 변호사&cr- 現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 상무이사---2012.03.19 ~ 현재-박승구남1974.01상무이사미등기임원상근재무기획실장- 서울대 경영학과 졸업&cr- 한영회계법인 세무부 이사&cr- 現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 상무이사20,624--2017.01.01 ~ 현재-조현철남1970.08상무이사미등기임원상근IT센터장- 성균관대 전자공학과 졸업&cr- LG EDS&cr- 現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 상무이사 24,514--2000.07.01 ~ 현재-이준호남1966.01전무이사미등기임원상근대외협력실장- 고려대 대학원 인력관리 경영학 석사 졸업&cr- (주)KG이니시스&cr- (주)메뉴판닷컴&cr- 現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 전무이사---2014.04.01 ~ 현재-서우석남1968.10이사미등기임원상근시너지기획실장-서울대 산림자원학과 졸업&cr-삼성생명&cr-중앙일보 C&C&cr-現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 이사5,672--2009.07.20 ~ 현재-노재욱남1973.04상무이사미등기임원상근PG사업부서장-장안대학교 무역학과 졸업&cr-現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 상무이사37,175--2000.05.01 ~ 현재-김기민남1973.05상무이사미등기임원상근오프라인사업부서장-한양대 관광학과 졸업&cr-現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 상무이사42,700--2000.12.04 ~ 현재-안병국남1967.10이사미등기임원상근제휴영업실장- 동아대학교 회계학과 졸업&cr- (주)KG이니시스&cr- (주)JYP엔터테인먼트&cr-現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 이사5,000--2015.08.03 ~ 현재-김종환남1971.02이사미등기임원상근PG운영실장- 관동대학교 정보통신학과 졸업&cr- (주)넥스트페이먼트&cr- (주)화이브캣츠&cr-現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 이사8,925--2003.01.01 ~ 현재-이광수남1973.12이사미등기임원상근대외홍보실장- 성균관대학교 중어중문학과 졸업&cr- 現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 이사526--2003.03.24 ~ 현재-백은영여1971.10이사등기임원상근인사지원실장- 경희대학교 일어일문학과&cr- (주)금와상공&cr- 現 엔에이치엔한국사이버결제(주) 이사51,875--1999.12.13 ~ 현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 타회사 임원겸직 현황&cr (기준일 : 2020년 03월 31일)
| 겸 직 자 | 겸 직 회 사 | ||
|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 회사명 | 직 위 |
| --- | --- | --- | --- |
| 조창환 | 사외이사 | 연세대학교 언론홍보대학원 | 대학원장 |
| 연세대학교 언론홍보영상학부 | 교수 | ||
| 이광준 | 사외이사 | 법무법인(유한) 대륙아주 | 파트너 변호사 |
| 최정민 | 사외이사 | (주)레인보우8 | 상무이사 |
&cr 다. 직원 현황
2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전사남200---2004.83,23116----전사여118-2-11841,25210-318-2-3204.52,48114-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
주1) 등기임원의 보수는 제외하였습니다.&cr주2) 1인평균급여액은 '당기에 지급된 급여 총액/기말 기준 직원수'로 산출되므로, 실제 수령액과 차이가 발생될 수 있습니다.&cr
라. 미등기임원 보수 현황
2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
1341632-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사(사외이사)6(3)3,000등기이사감사위원회위원3-사외이사(3)
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 721531주)
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 당분기중 임기만료된 이사의 보수가 포함되었으며, 신규선임된 사외이사 3인의 보수는 제외되었습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 415138주1)----36421주2)----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주1) 당분기중 임기만료된 이사(감사위원회 위원 제외)의 보수가 포함되었습니다.&cr주2) 당분기중 임기만료된 감사위원회 위원의 보수가 포함되었습니다.&cr
◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) 3--3--3-----
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
서우석미등기임원2016.03.23주1)보통주5,000-- 5,0002018.03.23~2023.03.2215,104 박준석등기임원2014.03.27주1)보통주70,000--70,0002016.03.27~2021.03.26 9,236 정승규등기임원2014.03.27주1)보통주70,000--70,0002016.03.27~2021.03.26 9,236 박장열-2014.03.27주1)보통주50,000-- 50,0002016.03.27~2021.03.26 9,236
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 9차(2014.03.27), 10차(2016.03.23) 각각 부여된 주식매수선택권의 부여방법은 모두 신주교부형, 자기주식교부형, 차액보상형 중 행사신청 시 이사회에서 그 방법을 결정할 예정입니다.&cr 주2) 주식배당으로 인한 신주발행으로 주식매수선택권의 행사가격이 변동되었습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
1. 타법인출자 현황
2020년 03월 31일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜케이씨피대부파이낸셜2011.12.09신규서비스600326100.0%2,095---326100.0%2,0952,384-75㈜솔비포스2016.12.12신규서비스5,62010,81088.9%1,567---10,81088.9%1,5672,516-566NHN KCP PTE. Ltd.2018.06.05해외사업165200100.0%165---200100.0%1652517Tree Pay (Thailand) Co.,Ltd.2015.11.30해외사업3311,99820.0%----11,99820.0%-3,998-2,233㈜메타씨티2019.12.19신규서비스1,70017029.8%1,70029500-19934.0%2,2007,186407㈜에어포스2020.02.11신규서비스2,400---512,400-5135.6%2,4007,635-38823,504-5,527802,900-23,584-8,42723,9702,848
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
2. 계열회사에 관한 사항&cr &cr 보고서 기준일 현재 당사가 속해 있는 엔에이치엔엔터테인먼트㈜ 기업집단의 계열회사는 총 85 개 (엔에이치엔(주) 포함)입니다. 이중 당사를 포함한 4개의 회사(엔에이치엔(주), 엔에이치엔한국사이버결제(주), (주)엔에이치엔벅스, (주)파이오링크)는 상장회사이며 81개는 비상장회사입니다.&cr
가. 기업집단의 명칭 : 엔에이치엔㈜&cr
엔에이치엔페이코(주)를 제외한 계열회사는 당사의 주식을 보유하고 있지 않으며, 당사의 지분율 현황 및 상세 계열회사 내역은 아래와 같습니다.
나. 계열회사 현황&cr (기준일 : 2020년 03월 31일)
| 계열회사명 | 법인등록번호 | 엔에이치엔㈜의&cr투자지분 | 당사의&cr투자지분 | 당사에 대한&cr투자지분 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 엔에이치엔㈜ | 131111-0350139 | 4.48% | - | - | 엔에이치엔㈜ 자사주 보유분 |
| 엔에이치엔페이코㈜ | 131111-0478262 | 68.42% | - | - | 엔에이치엔㈜가 68.42% 보유&cr이준호회장이 8.55% 보유 |
| └엔에이치엔애드㈜ | 131111-0380475 | - | - | - | 엔에이치엔페이코㈜가 83.33% 보유 |
| └㈜엔에이치엔에이스 | 110111-3067570 | - | - | - | 엔에이치엔페이코㈜가 100% 보유 |
| └엔에이치엔한국사이버결제㈜ | 110111-1113929 | - | 5.61% | 41.17% | 엔에이치엔페이코㈜가 41.17% 보유&cr 엔에이치엔한국사이버결제㈜ 자사주 5.61% 보유 |
| └㈜KCP대부파이낸셜(구.㈜KCP이노베이션) | 160111-0312134 | - | 100.00% | - | 엔에이치엔한국사이버결제㈜가 100% 보유 |
| └㈜솔비포스 | 110111-4251198 | - | 88.9% | - | 엔에이치엔한국사이버결제㈜가 88.9% 보유 |
| └NHN KCP PTE. LTD. | - | - | 100.00% | - | 엔에이치엔한국사이버결제㈜가 100% 보유 |
| 엔에이치엔인베스트먼트㈜ | 110111-4326909 | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| 엔에이치엔빅풋㈜(구.엔에이치엔629) | 131111-0365790 | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| 엔에이치엔픽셀큐브㈜ | 131111-0365815 | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| └엔에이치엔스타피쉬㈜ | 110111-4505173 | - | - | - | 엔에이치엔픽셀큐브㈜가 100% 보유 |
| 엔에이치엔서비스㈜(구.엔에이치엔엔터테인먼트서비스㈜) | 150111-0132138 | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| ㈜와이즈캣 | 110111-2352203 | 51.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 51% 보유 |
| ㈜아웃도어글로벌 | 285011-0200745 | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| 엔에이치엔티켓링크㈜ | 131111-0372620 | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| 엔에이치엔고도㈜ | 110111-2690421 | 74.44% | - | - | 엔에이치엔㈜가 74.44% 보유 |
| └㈜셀로디온 | 110111-6912962 | - | - | - | 엔에이치엔고도㈜가 51% 보유 |
| └NHN Godo JAPAN | - | - | - | 엔에이치엔고도㈜가 100% 보유 | |
| └Accommate Holdings Ltd. | - | - | - | - | 엔에이치엔고도㈜가 100% 보유 |
| └Accommate Shanghai Co., Ltd. | - | - | - | - | Accommate Holdings Limited가 100% 보유 |
| └Accommate (Yancheng) Information Technology Co. Ltd | - | - | - | - | Accommate Holdings Limited가 100% 보유 |
| └Accommate USA Co., Ltd. | - | - | - | - | Accommate Holdings Limited가 100% 보유 |
| └Accommate Hong Kong Ltd. | - | - | - | - | Accommate Holdings Limited가 100% 보유 |
| └㈜에이컴메이트코리아 | 110111-498026 | - | - | - | Accommate Holdings Limited가 100% 보유 |
| └NHN Greater China Ltd.(구.NHN Entertainment Greater China Ltd.) | - | - | - | - | Accommate Holdings Limited가 100% 보유 |
| └ACCOMMATE BIC CO., LTD. | - | - | - | - | Accommate Holdings Limited가 100% 보유 |
| ㈜피앤피시큐어 | 110111-2925612 | 70.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 70% 보유 |
| NHN Japan Corp. | - | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| └NHN PlayArt Corp. | - | - | - | - | NHN JAPAN Corp.이 100% 보유 |
| └NODE 912 PTE. LTD. | - | - | - | - | NHN PlayArt Corp.이 100% 보유 |
| └NHN Service Tech. Corp. | - | - | - | - | NHN JAPAN Corp.이 100% 보유 |
| └NHN Fukuoka Corp.(구.Comico Corp.) | - | - | - | - | NHN JAPAN Corp.이 100% 보유 |
| └NHN Taiwan corp. | - | - | - | - | NHN JAPAN Corp.이 100% 보유 |
| └NHN Techorus Corp. | - | - | - | - | NHN JAPAN Corp.이 100% 보유 |
| └NHN SAVAWAY Corp. | - | - | - | - | NHN JAPAN Corp.이 100% 보유 |
| └PayCo Corp. | - | - | - | - | NHN JAPAN Corp.이 100% 보유 |
| └NHN comico Corp. | - | - | - | - | NHN JAPAN Corp.이 100% 보유 |
| └㈜위즈덤하우스미디어그룹 | 110111-3871864 | - | - | - | NHN comico Corp.이 79.53% 보유 |
| └㈜레콘(구.잭스브랜딩㈜) | 174811-0079007 | - | - | - | NHN comico Corp.이 51% 보유 |
| └NHN Holdings Ltd. | - | - | - | - | NHN comico Corp.이 49% 보유 |
| └NHN (THAILAND) LTD. | - | - | - | - | NHN Holdings Ltd.가 51% 보유,&crNHN comico Corp.이 49% 보유 |
| NHN Singapore Pte., Ltd.(구.NHN Entertainment Singapore Pte., Ltd.) | - | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| └NHN VIETNAM COMPANY LIMITED | - | - | - | - | NHN Singapore Pte., Ltd.가 100% 보유 |
| NHN GLOBAL INC.(구.Bee 3 Stars Corp.) | - | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| └LA Showroom.com, Inc. | - | - | - | - | NHN GLOBAL INC.이 100% 보유 |
| └NOUVOLUTION | - | - | - | - | NHN GLOBAL INC.이 100% 보유 |
| └510 BROADWAY, LLC | - | - | - | - | NHN GLOBAL INC.이 100% 보유 |
| 인크루트알바콜㈜(구.인크루트㈜) | 110111-4527391 | 50.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 50% 보유 |
| └인크루트㈜ | 110111-6828929 | - | - | - | 인크루트알바콜㈜가 100% 보유 |
| ㈜지누씨앤씨 | 110111-4607458 | 50.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 50% 보유&cr엔에이치엔위투㈜가 24.5% 보유 |
| ㈜플레이포게임즈 | 110111-5164374 | - | - | - | 엔에이치엔㈜가 32.8% 보유 |
| ㈜펀웨이즈 | 110111-5133692 | - | - | - | 엔에이치엔㈜가 60% 보유 |
| 제이엘씨㈜ | 110111-5526631 | - | - | - | 이준호회장이 100% 보유 |
| 제이엘씨파트너스㈜ | 110111-5952498 | - | - | - | 이준호회장이 100% 보유 |
| JL ALA MOANA, LLC | - | - | - | - | 이준호회장이 100% 보유 |
| └3826 Poka, LLC | - | - | - | - | JL ALA MOANA, LLC가 100% 보유 |
| └JL Avalon Capbridge, LLC | - | - | - | - | JL ALA MOANA, LLC가 94% 보유 |
| 1538 Kapiolani LLC | - | - | - | - | 이준호회장이 100% 보유 |
| └Amana Lofts LLC | - | - | - | - | 1538 Kapiolani LLC가 100% 보유 |
| ㈜이니시오 | 110111-1984320 | - | - | - | 이준호회장이 100% 보유 |
| └㈜라임 | 110111-5447358 | - | - | - | ㈜이니시오가 100% 보유 |
| ㈜파이오링크 | 110111-2035578 | 28.97% | - | - | 엔에이치엔㈜가 28.97% 보유 |
| ㈜엔에이치엔벅스 | 110111-2539322 | 45.26% | - | - | 엔에이치엔㈜가 45.26% 보유 |
| └㈜하우엔터테인먼트 | 110111-5842699 | - | - | - | ㈜엔에이치엔벅스가 70% 보유 |
| └㈜제이플래닛엔터테인먼트 | 284111-0186358 | - | - | - | ㈜엔에이치엔벅스가 70% 보유 |
| 엔에이치엔위투㈜ | 110111-2538069 | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| 케이이노베이션㈜ | 131111-0429702 | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사 | 110113-0016287 | 16.67% | - | - | 엔에이치엔㈜가 16.67% 보유, |
| - | - | 엔에이치엔인베스트먼트㈜가 50% 보유 | |||
| └KTB/NHN China Ventures I Ltd. | - | - | - | - | 케이티비엔에이치엔 차이나사모투자전문회사가 100% 보유 |
| 엔에이치엔굿프렌즈㈜ | 131111-0442514 | 45.45% | - | - | 엔에이치엔㈜가 45.45% 보유, |
| - | - | 엔에이치엔픽셀큐브㈜가 9.09% 보유, | |||
| - | - | 엔에이치엔서비스㈜가 9.09% 보유, | |||
| - | - | 엔에이치엔고도㈜(구, ㈜고도소프트)가 9.09% 보유 | |||
| 9.09% | - | 엔에이치엔한국사이버결제㈜가 9.09% 보유, | |||
| - | - | 엔에이치엔페이코㈜가 9.09% 보유, | |||
| - | - | ㈜피앤피시큐어가 4.55% 보유, | |||
| - | - | ㈜엔에이치엔벅스가 4.55% 보유 | |||
| ㈜바오밥넷 | 110111-5016608 | 37.57% | - | - | 엔에이치엔㈜가 37.57% 보유, |
| - | - | NHN&Start 2호 신기술사업투자조합이 12.54% 보유 | |||
| 엔에이치엔인베스트먼트파트너스㈜ | 110111-6190138 | 100.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 100% 보유 |
| └NHN Ventures, LLC | - | 100.00% | - | - | 엔에이치엔인베스트먼트파트너스㈜가 100% 보유 |
| ㈜도플소프트 | 110111-5201514 | 69.44% | - | - | 엔에이치엔㈜가 69.44% 보유 |
| └코리아핀테크㈜ | 110111-5846253 | 60.00% | - | - | ㈜도플소프트가 60% 보유 |
| └얍텔레콤 | 110111-6048973 | 51.00% | - | - | ㈜도플소프트가 51% 보유 |
| ㈜엔에이치엔다이퀘스트(구.㈜다이퀘스트) | 110111-1896187 | 94.95% | - | - | 엔에이치엔㈜가 94.95% 보유 |
| ㈜엔에이치엔코콤 | 124411-0191750 | 50.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 50% 보유 |
| ㈜디트릭스 | 131111-0481281 | 50.00% | - | - | 엔에이치엔㈜가 50% 보유 |
| 엔에이치엔에듀㈜ | 160111-0328298 | 89.56% | - | - | 엔에이치엔㈜가 89.56% 보유 |
| └㈜해피마인드 | 110111-3789497 | - | - | - | 엔에이치엔에듀㈜가 60% 보유 |
| ㈜엔에이치엔여행박사(구.㈜여행박사) | 110111-4002765 | 96.60% | - | - | 엔에이치엔㈜가 96.60% 보유 |
| └㈜홀랜드투어 | 110111-5655141 | - | - | - | ㈜엔에이치엔여행박사가 100% 보유 |
| └RYOKOHAKASE NIHON | - | - | - | - | ㈜엔에이치엔여행박사가 100% 보유 |
&cr
다. 회 사 와 계열회사 간 임원 겸직 현황
| 성명 | 당사 직위 | 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 직위 | 상근/비상근 여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 박준석 | 대표이사 | 엔에이치엔페이코㈜ | 등기임원(본부장) | 상근 |
| ㈜케이씨피대부파이낸셜 | 대표이사 | 상근 | ||
| NHN KCP PTE. Ltd. | 대표이사 | 비상근 | ||
| 정승규 | 부사장 | ㈜솔비포스 | 대표이사 | 상근 |
| ㈜케이씨피대부파이낸셜 | 이사 | 비상근 | ||
| 정연훈 | 기타비상무이사 | 엔에이치엔㈜ | 총괄이사 | 상근 |
| 엔에이치엔페이코㈜ | 대표이사 | 상근 | ||
| ㈜엔에이치엔에이스 | 대표이사 | 상근 | ||
| 인크루트알바콜㈜ | 이사 | 비상근 | ||
| 인크루트㈜ | 사내이사 | 비상근 | ||
| 조현철 | 상무이사 | (주)솔비포스 | 이사 | 비상근 |
| 이창주 | 상무이사 | (주)솔비포스 | 이사 | 비상근 |
| 노재욱 | 상무이사 | NHN KCP PTE. Ltd. | 이사 | 비상근 |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr공시서류 작성기준일 현재 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 신용공여등의 계약을 체결하거나 변경한 사실이 존재하지 않습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr공시서류 작성기준일 현재 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래사실이 존재하지 않습니다.&cr&cr 3. 대주 주 및 이해관계자와의 거래 &cr 가. 특수관계자 현황
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 연결실체에 중대한 영향력을 행사하는 기업 | 엔에이치엔㈜, 엔에이치엔페이코㈜ |
| 관계기업 | Tree Pay(Thailand) Co., Ltd, ㈜메타씨티, ㈜에어포스 |
| 기타 특수관계자 | 연결실체에 중대한 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 및 관계기업 |
&cr 나. 종속기업 현황
| 기업명 | 소재지 | 업 종 | 결산월 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이씨피대부파이낸셜 | 대한민국 | 기타 여신금융업, 소프트웨어개발 및 처리업 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| ㈜솔비포스 | 대한민국 | POS개발 및 유통업 | 12월 | 88.87 | 88.87 |
| NHN KCP PTE. Ltd. | 싱가포르 | SW개발 및 컨설팅업, SW(솔루션)개발 서비스 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
다. 특수관계 자와의 매출·매입 등 거래
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체에&cr중대한 영향력을&cr행사하는 기업 | 엔에이치엔㈜ | 매출 | 594,546 | 558,070 |
| 매출원가 | 2,442 | - | ||
| 지급수수료등 | 257,143 | 215,482 | ||
| 엔에이치엔&cr페이코㈜ | 매출 | 5,100,814 | 5,685,518 | |
| 매출원가 | 116,036 | 125,074 | ||
| 복리후생비등 | 138,573 | 113,486 | ||
| 관계기업 | (주)메타씨티(*1) | 매출 | 10,157 | - |
| 매출원가 | 68,358 | - | ||
| (주)에어포스(*2) | 매출 | 31,503 | - | |
| 매출원가등 | 262,405 | - | ||
| 이자수익 | 461 | - | ||
| 기타&cr특수관계자 | 엔에이치엔티켓링크㈜ | 매출 | - | 5 |
| 엔에이치엔고도㈜ | 매출 | 298,629 | 237,080 | |
| 매출원가 | 935,441 | 684,708 | ||
| 지급수수료등 | - | 100,101 | ||
| ㈜엔에이치엔벅스 | 매출 | 124,481 | 134,764 | |
| 복리후생비등 | - | 8,950 | ||
| 엔에이치엔위투㈜ | 매출 | 75,891 | 39,503 | |
| ㈜피앤피시큐어 | 지급수수료등 | 199,016 | 8,328 | |
| 엔에이치엔서비스&cr주식회사 | 매출 | 246 | 164 | |
| 매출원가 | 84 | 133 | ||
| (주)아웃도어글로벌 | 매출 | 144 | 104 | |
| (주)에이컴메이트코리아 | 매출 | 2,746 | 2,145 | |
| (주)엔에이치엔에이스 | 매출 | 173 | 214 | |
| 인크루트알바콜㈜ | 매출 | 15 | 6 | |
| (주)안드로메다게임즈 | 매출 | 12 | - | |
| (주)더마젝 | 매출 | 1,379 | 1,771 | |
| (주)티모넷 | 매출 | 4,343 | 5,853 | |
| 여비교통비등 | 424 | 265 | ||
| (주)엔에이치엔&cr여행박사 | 매출 | 99,640 | 478,615 | |
| 엔에이치엔에듀(주) | 매출 | 1,645 | 25,226 | |
| (주)아이트래블&cr서비스코리아(*3) | 매출 | - | 35,399 | |
| (주)패션고코리아(*4) | 집기비품 | - | 6,000 | |
| NHN SAVAWAY Corp.(*5) | 매출 | - | 31 | |
| ㈜중고나라(*6) | 매출 | 22,878 | - | |
| 위즈덤하우스&cr미디어그룹 저스툰(*7) | 매출 | 40,370 | - | |
| ㈜코리아런드리(*8) | 매출 | 2,244 | - | |
| 합 계 | 매출 등 | 6,412,317 | 7,204,468 | |
| 매입 등 | 1,979,924 | 1,262,527 |
(*1) 전기 중 ㈜메타씨티가 발행한 전환사채의 보통주 전환에 따라 관계기업에 해당&cr되어 관련 거래를 추가하였습니다.
(*2) 당기 중 ㈜에어포스의 지분을 취득함에 따라 관계기업에 해당되어 관련 거래를 추가하였습니다.
(*3) 전기 중 당사의 기타특수관계자인 ㈜아이트래블서비스코리아가 ㈜여행박사에&cr합병되었습니다. 해당 거래는 합병 전까지의 거래 금액입니다.
(*4) 전기 중 당사의 기타특수관계자인 NHN GLOBAL, INC가 보유하는 ㈜패션고코&cr리아가 청산함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다. 해당 거래는 청산 전까지의 거래 금액입니다.
(*5) 전기 중 연결실체의 기타특수관계자인 NHN JAPAN Corp.가 보유하는 NHN SAVAWAY Corp.와의 거래가 추가되었습니다.
(*6) 전기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜중고나라와의 거래&cr가 추가되었습니다.
(*7) 전기 중 당사의 기타특수관계자인 NHN JAPAN Corp.가 보유하는 위즈덤하우&cr스미디어그룹 저스툰과의 거래가 추가되었습니다.
(*8) 전기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜코리아런드리와의&cr거래가 추가되었습니다.
라. 특수관계 자와의 자금거래
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자금대여 거래 | 현금출자 | 자금대여 거래 | 현금출자 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)메타씨티 | - | - | 500,000 | - | - | - |
| (주)에어포스 | 14,884 | - | 2,400,015 | - | - | - | |
| 합 계 | 14,884 | - | 2,900,015 | - | - | - |
마. 특수관계자 에 대한 채권·채무
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체에&cr중대한 영향력을&cr행사하는 기업 | 엔에이치엔㈜ | 매출채권 | 38,920 | 40,767 |
| 미수금 | 73,355 | 84,945 | ||
| 미지급금 | 1,134,961 | 1,058,305 | ||
| 엔에이치엔페이코(주) | 매출채권 | 21,506 | 77,420 | |
| 미수금 | 3,722,128 | 2,833,574 | ||
| 매입채무 | 105,218 | - | ||
| 미지급금 | 15,492,991 | 17,366,831 | ||
| 관계기업 | (주)메타씨티(*1) | 매출채권 | 9,617 | 71,864 |
| 미지급금 | 4,895 | 132 | ||
| (주)에어포스(*2) | 대여금 | 194,196 | - | |
| 매출채권 | 97 | - | ||
| 매입채무 | 48,597 | - | ||
| 기타&cr특수관계자 | 엔에이치엔티켓링크㈜ | 미수금 | 318,829 | 8,410 |
| 미지급금 | 58,549 | 315,684 | ||
| 엔에이치엔고도㈜ | 매출채권 | 218 | 207 | |
| 미수금 | 3,332 | 7,493 | ||
| 매입채무 | - | 308,563 | ||
| 미지급금 | 649,472 | 315,513 | ||
| 임대보증금 | 800,000 | 800,000 | ||
| ㈜엔에이치엔벅스 | 매출채권 | 850 | 936 | |
| 미수금 | 44,472 | 48,332 | ||
| 미지급금 | 976,594 | 1,017,610 | ||
| ㈜엔에이치엔위투 | 미수금 | 11,858 | 7,501 | |
| 미지급금 | 148,108 | 104,704 | ||
| ㈜피앤피시큐어 | 미수금 | - | 1,048 | |
| 미지급금 | 218,918 | 5,254 | ||
| (주)아웃도어글로벌 | 미수금 | 39 | 9 | |
| 미지급금 | 1,225 | 259 | ||
| (주)에이컴메이트코리아 | 매출채권 | - | 28 | |
| 미수금 | 272 | 457 | ||
| 미지급금 | 7,580 | 12,429 | ||
| (주)엔에이치엔에이스 | 미수금 | - | 880 | |
| 미지급금 | 235 | 1,320 | ||
| 인크루트알바콜㈜ | 미수금 | 1 | 1 | |
| 미지급금 | 20 | 33 | ||
| (주)안드로메다게임즈 | 미수금 | 5 | 3 | |
| 미지급금 | 76 | 47 | ||
| (주)더마젝 | 미수금 | 292 | 271 | |
| 미지급금 | 8,681 | 8,123 | ||
| (주)티모넷 | 선급비용 | 388 | 900 | |
| 미수금 | 341 | 642 | ||
| 미지급금 | 16,402 | 31,114 | ||
| ㈜엔에이치엔여행박사 | 미수금 | 93,963 | 20,617 | |
| 미지급금 | 2,679 | 1,552,475 | ||
| 선수금 | 195,000 | - | ||
| 엔에이치엔픽셀큐브(주) | 미수금 | - | 2,310 | |
| 엔에이치엔빅풋㈜ | 미수금 | - | 630 | |
| 엔에이치엔스타피쉬(주) | 미수금 | - | 321 | |
| 엔에이치엔애드(주) | 미수금 | - | 3,180 | |
| 엔에이치엔에듀(주) | 미수금 | 267 | 1,923 | |
| 미지급금 | 101,599 | 30,057 | ||
| ㈜중고나라(*3) | 매출채권 | 116 | - | |
| 미수금 | 1,957 | 1,414 | ||
| 미지급금 | 64,396 | 46,706 | ||
| 위즈덤하우스&cr미디어그룹 저스툰(*4) | 미수금 | 10,613 | 12,058 | |
| 미지급금 | 220,323 | 234,155 | ||
| ㈜코리아런드리(*5) | 매출채권 | 1,016 | 2,565 | |
| Accommate BIC Co.,&crLtd.(*7) | 미지급금 | 495 | - | |
| 합 계 | 채권 등 | 4,548,681 | 3,230,706 | |
| 채무 등 | 20,257,013 | 23,209,314 |
(*1) 전기 중 ㈜메타씨티가 발행한 전환사채의 보통주 전환에 따라 관계기업에 해당&cr되어 관련 거래를 추가하였습니다.
(*2) 당기 중 ㈜에어포스의 지분을 취득함에 따라 관계기업에 해당되어 관련 거래를 추가하였습니다.
(*3) 당기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜중고나라와의 거래&cr가 추가되었습니다.
(*4) 당기 중 당사의 기타특수관계자인 NHN JAPAN Corp.가 보유하는 위즈덤하우&cr스미디어그룹 저스툰과의 거래가 추가되었습니다.
(*5) 당기 중 당사의 특수관계자인 엔에이치엔㈜에서 보유하는 ㈜코리아런드리와의&cr거래가 추가되었습니다.
(*6) 당기 중 당사의 특수관계자인 Accommate Holdings Ltd.에서 보유하는 Accommate BIC Co., Ltd.와의 거래가 추가되었습니다.
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr &cr 가. 기 공시한 주요경영사항의 진행상황&cr 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
나. 정기주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제25기&cr정기주주총회&cr(2020.03.27) | - 제 1호 의안 : 제25기(2019.01.01~2019.12.31) 별도 및 연결 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 ※ 현금배당(1주당 230원) 승인의 건 - 제 2호 의안 : 이사선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 3명) 제 2-1호 의안 : 사내이사 박준석 선임의 건 제 2-2호 의안 : 사내이사 정승규 선임의 건 제 2-3호 의안 : 사외이사 조창환 선임의 건 제 2-4호 의안 : 사외이사 이광준 선임의 건 제 2-5호 의안 : 사외이사 최정민 선임의 건 - 제 3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제 3-1호 의안 : 감사위원회 위원 조창환 선임의 건 제 3-2호 의안 : 감사위원회 위원 이광준 선임의 건 제 3-3호 의안 : 감사위원회 위원 최정민 선임의 건 - 제 4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 |
- 원안대로 승인&cr&cr&cr- 원안대로 승인&cr&cr&cr&cr&cr&cr- 원안대로 승인&cr&cr&cr&cr- 원안대로 승인 | - |
| 제24기&cr정기주주총회&cr(2019.03.28) | - 제1호 의안 : 제24기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건&cr ※ 주식배당(1주당 배당주식수 0.05주) 및 현금배당(1주당 150원) 승인의 건&cr- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr- 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr- 제4호 의안 : 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건 | - 원안대로 승인&cr&cr&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인 | - |
| 제23기&cr정기주주총회&cr(2018.03.23) | - 제1호 의안 : 제23기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건&cr ※ 주식배당(1주당 배당주식수 0.1주) 승인의 건&cr- 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제2-1호 의안 : 기타비상무이사 정연훈 선임의 건&cr- 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | - 원안대로 승인&cr&cr- 원안대로 승인&cr&cr- 원안대로 승인 | - |
2. 우발채무 등 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 거래처 | 당기말 | 전기말 | 제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 국민은행 | 300,000 | 300,000 | 거래담보용 |
| 기업은행 | 16,689,900 | 16,610,900 | ||
| 하나은행 | 2,300,000 | 2,300,000 | ||
| 장기금융상품 | 기업은행 | 719,000 | 719,000 | |
| 합 계 | 20,008,900 | 19,929,900 |
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 체결한 대출약정 및 실행금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 종류 | 한도 및 약정금액 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 시설자금 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 신한은행 | 당좌차월 | 3,000,000 | - |
| 하나은행 | 당좌차월 | 3,000,000 | - |
| 국민은행 | 당좌차월 | 500,000 | - |
| 합 계 | 21,500,000 | 15,000,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결실체는 거래처 정산대금 및 구매카드 대위변제와 관련하여 카드사에게 34,881백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.
발생할 수 있는 최대 보증 한도는 64,337백만원입니다. 또한, 동 거래와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 605백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(4) 연결실체는 전자결제 및 지불대행 서비스 등과 관련하여 다수의 가맹점과의 계약&cr을 체결하고 있으며, 결제대금의 지급 및 정산과 관련하여 다수의 카드사와 계약을&cr체결하고 있습니다.
(5) 보고기간종료일 현재 연결실체는 계약이행과 관련하여 서울보증보험 등으로부터 127백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
3. 보고기간종료일 현재 연결실체의 계류중인 소송사건&cr해당사항이 없습니다.
&cr
4. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr (1) 제재현황&cr 1) 내 부 업무용시스템 및 전산실 내 단말기에 대한 망분리 미이행
| 일자 | 제재대상 | 제재내용 | 근거법령 | 회사의 이행현황 | 재발방지를 위한 회사의 대책 |
| 2018.06.14 | 회사 | 내부 업무용 시스템 및 전산실 내 단말기에 대한 망분리 미이행&cr(과태료 3,000만원) | 전자금융거래법 제21조 제2항,&cr전자금융감독규정 제7조 및 제15조 제1항 제3호 및 제5호 | - 담당 임직원 주의조치 완료&cr- 과징금 납부 완료 | - 전산실 및 임직원 단말에 대한 물리적 망분리 이행 완료 |
&cr2) 금융위원회 미등록 단말기에 대한 대금결제 승인·중계 서비스 제공 및&cr 부가통신업자의 가맹점 모집인 등록의무 위반
| 일자 | 제재대상 | 제재내용 | 근거법령 | 회사의 이행현황 | 재발방지를 위한 회사의 대책 |
| 2018.10.15 | 회사 | 금융위원회 미등록 단말기에 대한 &cr대금결제 승인 ·중계 서비스 제공&cr(과징금 2,500만원) | 여신전문금융업법 제27조의4 제1항, 동법 시행령 제6조의10 제5항 | - 등록되지 않은 단말기 25대 중 &cr 17대 전환완료, 8대 단말기 회수완료&cr- 담당 임직원 주의조치 완료&cr- 과징금 납부 완료 | - 등록단말기 시리얼만 단말기ID를 생성할 수 있도록 전산 적용&cr- VAN대리점에서 단말기 주문 시 인증 단말기만 주문할 수 있도록 전산 적용 |
| 부가통신업자의 가맹점 모집인 &cr등록의무 위반 &cr(과징금 5,000만원) | 여신전문금융업법 &cr제16조의3 제1항 | - 미등록된 58개 가맹점 모집인 금융위원회 등록 완료&cr- 과징금 납부 완료 | - 가맹점 모집인 ID활성화 권한을 당사가 보유하여 &cr 여신협회 가맹점모집인 등록 누락이 발생하지 않도록 업무 프로세스 개선&cr- 가맹점모집인 정보변경시 실시간으로 변경내용을 확인하여&cr 여신협회 가맹점모집인 등록 누락방지 및 가맹점 모집인 이력관리화면 개발 완료 |
&cr (2) 공시서류 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr해당사항이 없습니다. &cr &cr(3) 중소기업 기준 검토표&cr 해당사항이 없습니다.
&cr 5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2020년 03월 31일) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
6. 신용보강 제공 현황&cr해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
7. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중&cr 해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
8. 단기매매차익 미환수현황&cr해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
9. 공모자금의 사용내역&cr해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl
10. 사모자금의 사용내역&cr해당사항이 없습니다.&cr&cr 11. 합병등 사후정보&cr 당사는 직전사업연도 중 자회사인 (주)엠씨페이를 흡수합병하였습니다.&cr &cr 가. 합병의 내역&cr- (주)엠씨페이 합병&cr- 합병방법 및 형태: 흡수합병 / 소규모합병&cr- 합병배경: 기업 지배구조 합리화 및 관리 용이성 향상&cr- 이사회결의일: 2019년 09월 19일&cr- 합병종료일: 2019년 11월 25일
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표
나. 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 원) (주)엠씨페이---------------------
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
※「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않은 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. 이에 예측치를 별도로 기재하지 않습니다.&cr※ 합병 후 피합병 법인이 소멸됨에 따라 실적정보는 별도 산출되지 아니하여 기재하지 않습니다.&cr
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
12. 보호예수 현황&cr해당사항이 없습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
당사는 기업공시서식 작성기준에 따른 전문가의 확인 항목에 대한 사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
당사는 기업공시서식 작성기준에 따른 전문가의 확인 항목에 대한 사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.
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