NGS Group — Interim / Quarterly Report 2007

Nov 28, 2007

NGS Group AB (publ)

Rapport tredje kvartalet 2007

• Omsättningen uppgick under tredje kvartalet till 2,6 MSEK (2,1 MSEK) en ökning med 24 % jämfört med samma kvartal föregående år. Omsättningen för årets tre kvartal uppgick till 9,1 MSEK (6,5 MSEK).
• Resultatet efter skatt för tredje kvartalet uppgick till 0,0 MSEK (-0,2 MSEK). För de tre kvartalen uppgick resultatet efter skatt till 0,0 MSEK (-0,9 MSEK)
• Rörelseresultatet uppgick under tredje kvartalet till -0,4 MSEK (-0,1 MSEK), för de tre kvartalen totalt -0,4 MSEK (-0,8 MSEK).
• Resultatet per aktie uppgår till SEK -0,00 för det tredje kvartalet.
• Bolagets likvida medel uppgick vid periodens utgång till 1,0 MSEK (0,9 MSEK).
• NGS Group förväntar sig ett positivt rörelseresultat och kassaflöde för 2007.
• Perioden har belastats med kostnader av engångskaraktär om cirka 1 MSEK hänförlig till avvecklingen av dotterbolag.
• NGS Group genomförde efter perioden en riktad företrädesemission om 21,5 MSEK att huvudsakligen användas för förvärv av Marja Witt Vikariepoolen AB som 2006/2007 omsatte 30 MSEKmed en vinst om knappt 1,8 MSEK. NGS Group har förvärvat Vikariepoolen med tillträdet den 15 november 2007.
• Nässjö kommun med 2 600 anställda har tecknat avtal med UniMed Care om Sjuk- och friskanmälan.
• NGS Group har under perioden genomfört en omvänd split 1:100

Vision och strategi

NGS skall utveckla onoterade bolag i tillväxtbranscher med spetskompetens inom tjänstesektorn. Ägarandelen skall vara av den storleken att NGS har huvudansvaret för verksamheten.

Expansionen skall i första hand ske genom organisk tillväxt, men kan kompletteras med något mindre förvärv.

Varje affärsområde/dotterbolag skall ha en omsättning på mellan 10-40 MSEK.

Omsättning och resultat

Koncernens omsättning under det tredje kvartalet uppgick till 2,6 MSEK (2,1 MSEK).

Resultatet för det tredje kvartalet uppgick till 0,0 MSEK (-0,2 MSEK). Avskrivning av materiella anläggningstillgångar tredje kvartalet uppgick till 0,02 MSEK (0,03 MSEK).

Resultatet per aktie uppgick till SEK 0,00.

Redovisningsprinciper

NGS Groups tredje kvartalsrapport för 2007 är upprättad enligt IAS 34 "Delårs-rapportering". Moderbolaget tillämpar Redovisningsrådets rekommendation RR 32, som är tillämplig för svenska juridiska personer som är moderbolag i koncerner som tillämpar IFRS.

Redovisningsprinciperna för delårsrapporten stämmer i övrigt med den årsredovisning som NGS gav ut avseende år 2006. De förändringar i IFRS som gäller sedan årsskiftet påverkar inte NGS redovisning.

Investeringar

Koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar under tredje kvartalet uppgick till 141 TSEK (0 TSEK) och för de tre kvartalen till 366 TSEK (8 TSEK).

Likviditet

Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 1,0 MSEK (0,9 MSEK).

Aktien

NGS aktie är noterad på NGM Equitys lista (Nordic Growth Market). NGS gjorde i september en omvänd split 100:1 och antalet utestående aktier uppgick därefter till

5 369 531 st vid periodens utgång. Kursen per den 28 september 2007 var SEK 2,46.

Aktiekapitalet

Det egna kapitalet i moderbolaget uppgår per den 30 september till 13 087 TSEK varav aktiekapitalet utgör 5 370 TSEK.

Teckningsoptioner

Bolaget har ej några utestående teckningsoptioner.

NGS är indelat i tre affärsområden.

• Call X Marketing telemarketing och säljstöd med inriktning på läkemedel.
• UniMed Care resurs åt företag för hantering av korttidsfrånvaro.
• Värdepappershandel i moderbolaget

Affärsläge för respektive affärsområde

UniMed Care

UniMed redovisar ett positivt rörelseresultat för Q3. Utfallet är fortfarande sämre än budget. Främsta orsaken är för få nya avslut och kunder. Med befintlig bemanning bör UniMed kunna öka omsättningen utan att kostnaderna följer med. Personalkostnaderna har varit anpassade för en högre volym.

Marknaden visar fortsatt efterfrågan av Sjukoch friskanmälan. UniMed har tecknat avtal med Nässjö kommun. Ett antal mindre avtal har också träffats.

Flera avtal har tecknats med Företagshovårder som har behov av en partner som kan erbjuda Sjuk- och friskanmälan.

Utfallet för de tre kvartalen blev ett rörelseresultat före overhead på 0,3 MSEK och omsättningen uppgick till 5,5 MSEK.

Call X Marketing

Resultatet i Call X är bättre än förväntat. Juli och augusti är normalt månader med låg aktivitet, men Call X har ändå lyckats hålla affärsvolymen. Antal uppdrag har ökat och besöksbokningen har varit fortsatt stark.

Fordonssidan har varit aningen svagare på grund av väderleken som är viktig i samarbetet med Vianor.

Rörelseresultatet för årets tre kvartal blev 0,2 MSEK före overhead och omsättningen uppgick till 1,7 MSEK.

Portalen Affärsadministration

Bolaget såldes under andra kvartalet och tillträde skedde i juli månad. NGS lämnade ett aktieägartillskott till Portalen som redovisats som anskaffningsvärde. Reaförlusten för försäljningen blev 1 028 TSEK.

I NGS koncernresultat för årets tre kvartal ingår rörelseresultat från Portalen med -0,1 MSEK och omsättning om 0,7 MSEK.

NGS Group AB

NGS har under 2007 bedrivit handel med värdepapper. Omsättningen uppgick under årets tre kvartal till 1,3 MSEK och rörelseresultatet var 0 MSEK.

Med anledning av förvärvet av Vikariepoolen gör NGS Group bedömningen att prognosen för 2008 är så positiv att latent skattefordran har ökats med 1 500 TSEK

Närstående transaktioner

Ingen av styrelseledamöterna eller de ledande befattningshavarna har eller har haft någon direkt eller indirekt delaktighet av i affärstransaktion med Bolaget, som är eller har varit av onormal till sin karaktär.

Nettoomsättning fördelad på geografiskt område

Omsättning i UniMed uppgår till 5 456 TSEK och i Call X till 1 703 TSEK.

Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

UniMed Care har under lång tid varit en av de ledande aktörerna för Sjuk- och friskanmälan. Det finns några större företag som också utvecklar denna tjänst. För att behålla detta försprång är det viktigt att UniMeds lönsamhet kan täcka de investeringar som krävs för att utveckla en ny plattform. Detta kombinerat med att öka tillförseln av nya kunder är helt avgörande för UniMeds framtid.

I Call X är verksamheten för liten i dagsläget och måste omsättningen måste ökas genom förvärv eller tillsättandet av en bättre säljorganisation för att kunna ingå i NGS.

Den största osäkerhetsfaktorn för NGSkoncernen är lönsamheten i kombination med tillväxt. NGS måste finna några förvärv som ökar omsättningen och tillför resurser för att motsvarar ett noterat bolag.

Rapporttillfällen

NGS avger rapporter avseende ekonomisk information vid följande tidpunkt:

22 februari 2008-Bokslutskommuniké 2007

Stockholm 28 november 2007

NGS Group AB (publ)

Lästmakargatan 10, SE 111 44 Stockholm. Tel 08-791 91 00 Fax 08-791 95 30 www.ngsgroup.se

Revisorernas granskningsrapport

Denna tredje kvartalsrapport för 2007 har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

Per Odgren

Styrelseordförande

Hans-Åke Åbinger Orvar Pantzar Peter Näslund

Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot

Bertil Haglund

Verkställande direktör

Koncernens resultaträkning

		Jul-Sep 2007	Jul-Sep 2006	Jan-Sep 2007	Jan -Sep 2006
	Not
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning	1	2 625	2 105	9 098	6 505
		2 625	2 105	9 098	6 505
Rörelsens kostnader
Tjänster och varor		-685	-30	-1 488	-48
Övriga kostnader		-636	-562	-1 978	-1 942
Personalkostnader		-1 677	-1 583	-5 973	-5 243
Avskrivning inventarier		-16	-32	-59	-104
Rörelseresultat		-389	-102	-399	-832
Finansiella poster	5	-57	-95	-96	-67
Resultat avyttring av dotterbolag	6	-1 028	0	-1 028	0
Resultat efter fin. poster		-1 474	-197	-1 522	-899
Skatt		1 500	-15	1 500	-15
Resultat efter skatt		26	-212	-22	-914

Moderbolagets resultaträkning

		Jul-Sep 2007	Jul-Sep 2006	Jan-Sep 2007	Jan-Sep 2006
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning	1	641	270	1 911	823
		641	270	1 911	823
Rörelsens kostnader
Tjänster och varor
Övriga kostnader		-668	0	-1 350	0
Personalkostnader		-288	-197	-885	-700
Avskrivning inventarier		-146	-48	-224	-104
Rörelseresultat		-8	-7	-20	-21
		-469	18	-568	-2
Finansiella poster	5	-40	-76	-44	-9
Resultat avyttring av dotterbolag	6	0	0	-1 028	0
Resultat efter fin. poster		-509	-58	-1 640	-11
Skatt		1 500	0	1 500	0
Resultat efter skatt		991	-58	-140	-11

Resultat per aktie

	Jan-Sep 2007	Jan-Sep 2006
Resultat per aktie efter skatt	0,00	0,00

Koncernens balansräkning

		2007-09-30	2006-09-30
Belopp i tkr	Not
Anläggningstillgångar
Goodwill	2	1 320	1 320
Inventarier		243	289
Uppskjuten skattefordran	4	4 300	2 800
Summa anläggningstillgångar		5 863	4 409
Omsättningstillgångar
Lager inkl värdepapper		381	93
Kundfordringar		877	401
Övriga fordringar		283	138
Interimsfordringar		2 744	1 285
Likvida medel		978	868
Summa omsättningstillgångar		5 264	2 785
Summa tillgångar		11 127	7 194
Eget kapital
Aktiekapital		5 370	4 345
Bundna reserver		12 892	7 770
Fria reserver		-13 456	-12 944
Periodens resultat		-22	-914
Summa eget kapital		4 784	-1 743
Långfristiga skulder
Konvertibla skuldebrev		0	3 052
Summa långfristig skulder		0	3 052
Kortfristiga skulder
Checkkrediter		1 924	786
Leverantörsskulder		1 272	180
Övriga skulder		630	2 405
Interimsskulder		2 517	2 514
Summa kortfristiga skulder		6 343	5 885
Summa skulder och eget kapital		11 127	7 194

Moderbolagets balansräkning

		2007-09-30	2006-09-30
Belopp i tkr	Not
Anläggningstillgångar
Inventarier		124	36
Andelar i koncernföretag		10 091	10 191
Uppskjuten skattefordran	4	4 300	2 800
Summa anläggn.tillgångar		14 515	13 027
Omsättningstillgångar Lager inkl värdepapper
Kundfordringar		380
Fordringar hos koncernbolag		0	0
Skattefordran		0	0
Övriga fordringar		10	10
Interimsfordringar		180	4
Likvida medel		1 687	48
		1	9
Summa omsättn. tillgångar		2 259	71
Summa tillgångar		16 774	13 098
Eget kapital
Aktiekapital
Bundet eget kapital		5 370	4 345
Fria reserver		15 292 -7 435	10 170 -6 760
Periodens resultat
Summa eget kapital	3	-140	-11
		13 087	7 744
Långfristiga skulder
Konvertibla skuldebrev		0	3 052
Summa långfr skulder		0	3 052
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit		1 264	0
Leverantörsskulder		993	35
Skulder till koncernbolag		1 128	42
Övriga skulder		52	1 722
Interimsskulder		251	503
Summa kortfristiga skulder		3 687	2 302
Summa skulder och eget kapital		16 774	13 098

Koncernens kassaflödesanalys

	2007-09-30	2006-09-30
Den löpande verksamheten
Resultat före finansiella poster	-399	-833
Avskrivningar, mm	59	104
Erhållen ränta
Erlagd ränta	-96	-310
Övriga ej likviditetspåverkande poster	763	244
Betald skatt	0	-15
	328	-810
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning(-)/Minskning(+) av varulager	-288
Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar	-2 246	27
Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder	-138	940
Kassaflöde från den löpande verksamheten	-2 344	157
Investeringsverksamheten
Förvärv av dotterföretag och immateriella tillgångar
Avyttring av dotterföretag och immateriella tillgångar	-4
Förvärv av materiella anläggningstillgångar	-366	-8
Avyttring av materiella anläggningstillgångar	200
Investeringar i finansiella tillgångar
Avyttring/minskning av finansiella tillgångar
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-170	-8
Finansieringsverksamheten
Nyemission	6 147	0
Upptagna lån	0	31
Amortering av låneskulder	-3 052	-244
Lämnande aktieägartillskott/koncernbidrag	0	0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	3 095	-213
Periodens kassaflöde	581	-64
Likvida medel vid årets början	397	932
Likvida medel vid årets slut	978	868
Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalysen
Specifikation likvida medel
Tillgodohavande bankmedel	978	867

Not 1 - Omsättning och resultat Belopp i tkr

Omsättning per verksamhetsgren
	Jan-Sept 2007	Jan-Sept 2006
Telemarketing	1 381	2 719
Sjuk- och friskanmälan	5 456	4 033

Värdepappershandel 1 334 -

Resultat per verksamhetsgren

	Jan-Sept 2007	Jan-Sept 2006
Telemarketing	94	-604
Sjuk- och friskanmälan	103	-278
Värdepappershandel	-16	-

Not 2 - Goodwill

Per 1 januari 2004	TSEK
Anskaffningsvärde	1 398
Ack nedskrivningar	0
Redovisat värde	1 398
1 januari-31 december 2004
Ingående redovisat värde	1 398
Förvärv	100
Nedskrivningar	- 178
Utgående redovisat värde	1 320
Per 31 december 2004
Anskaffningsvärde	1 320
Ack nedskrivning	0
Redovisat värde	1 320
1 januari- 31 december 2005
Ingående redovisat värde	1 320
Nedskrivningar	0
Redovisat värde	1 320
Per 31 december 2005
Anskaffningsvärde	1 320
Ack nedskrivningar	0
Redovisat värde	1 320
Per 31 december 2006
Anskaffningsvärde	1 320
Ack nedskrivningar	0
Redovisat värde	1 320
Per 30 Sept 2007
Ingående redovisat värde	1 320
Nedskrivningar	0
Redovisat värde	1 320

Nedskrivningen av goodwill är gjord i samband med att inkråmet i City Ekonomitjänst avvecklades. Värdering av resterande goodwill är gjord enligt en kombination av avkastning, kassaflöde och marknadsvärdering.

Not 3 Eget kapitalräkningen

*I koncernen finns inget minoritetsintresse

Moderbolag	Aktiekapital	Bundna reserver	Fria reserver	Summa eget kapital
Eget kapital 31 december 2004	3 887	7 878	-2 728	9 037
Koncernbidrag	-	-	-2 820	-2 820
Skatt på koncernbidrag	-	-	790	790
Nyemission	458	2 292	-	2 750
Årets resultat	-	-	-2 001	-2 001
Eget kapital 31 december 2005	4 345	10 170	-6 759	7 756
Koncernbidrag	-	-	-657	-657
Skatt på koncernbidrag	-	-	183	183
Årets resultat	-	-	-202	-202
Eget kapital 31 december 2006	4 345	10 170	-7 435	7 080
Nyemission	1 025	5 122	-	6 147
Periodens resultat	-	-	-140	-140
Eget kapital 2007-09-30	5 370	15 292	-7 575	13 087

Not 4

Uppskjuten skatt är beräknad utifrån en femårig kassaflödesanalys diskonterad till nuvärde. Styrelsen bedömer att bolaget kommer att göra vinster väl i nivå med de förlustavdrag som ligger till grund för beräkningen.

Not 5 Finansiella poster

Koncernens resultaträkning

Belopp i tkr	Jul-Sep 2007	Jul-Sep 2006	Jan-Sep 2007	Jan -Sep 2006
Finansiella poster
Finansiella intäkter	0	0	0	243
Finansiella kostnader	-57	-95	-96	-310
Summa finansiella poster	-57	-95	-96	-67

Moderbolagets resultaträkning

Belopp i tkr	Jul-Sep 2007	Jul-Sep 2006	Jan-Sep 2007	Jan -Sep 2006
Finansiella poster
Finansiella intäkter	0	0	0	244
Finansiella kostnader	-40	-76	-44	-253
Summa finansiella poster	-40	-76	-44	-9

Not 6 Resultat avyttring av dotterbolag

Koncernens resultaträkning

Belopp i tkr	Jan-Sept 2007	Jan-Sept 2006
Avyttring av Portalen Affärsadministration AB Summa resultat avyttring av dotterbolag	-1 028 -1 028	0 0

Moderbolagets resultaträkning

Belopp i tkr	Jan-Sept 2007	Jan-Sept 2006
Avyttring av Portalen Affärsadministration AB Summa resultat avyttring av dotterbolag	-1 028 -1 028	0 0