Nexus AG

Quarterly Report • Nov 10, 2020

Finanzbericht: 27010040

Nexus AG

Donaueschingen

Quartalsfinanzbericht

Quartalsmitteilung

01. JANUAR BIS 30. SEPTEMBER 2020

Brief an die Aktionäre

Sehr geehrte Damen und Herren Aktionäre,

der zweite "Lockdown" stellt unsere Kunden und uns ein weiteres Mal vor große Herausforderungen. Unsere Kunden müssen erneut auf Krisenmodus umschalten und wir als Unternehmen müssen sicherstellen, dass wir Ihnen zur Seite stehen und mit passgenauen Angeboten die Arbeit erleichtern. Mehr denn je müssen wir auch darauf achten, unsere Mitarbeiter zu schützen und ihnen ein Umfeld anzubieten, in dem sie gefahrlos arbeiten können. Gleichzeitig gilt es, die Wirtschaftlichkeit nicht aus dem Auge zu verlieren. Wir arbeiten derzeit intensiv daran, diese erneuten Herausforderungen zu meistern.

Im ersten Lockdown standen wir vor einer ähnlichen Situation. Gerade in Ländern, die strengere Reise- und Kontaktverboten ergriffen haben, mussten wir mit rückläufiger Nachfrage umgehen.

Es ist uns bislang gelungen diese Einschränkungen durch sehr schnelle organisatorische Anpassungen und erweiterten Kundenservice mehr als auszugleichen. Durch neue Produkte und Digitalisierungsprojekte konnten wir unseren Kunden Vorteile bieten und weiter attraktive Umsätze generieren. Es ist wichtig, in dieser Phase neue Ideen, Einsatzbereitschaft und vollständige Kundenorientierung zu zeigen, um die wirtschaftlichen Folgen der Pandemie abzufedern.

Wir sind daher sehr erfreut, in den ersten neun Monaten 2020 einen starken Umsatz- und Ergebnisanstieg zeigen zu können und damit erneut unsere langfristige Entwicklung erfolgreich fortzusetzen. Unser Umsatz stieg in den ersten neun Monaten gegenüber dem Vorjahr um rund 9 %, das Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (EBIT) erhöhte sich um rund 15 % und das EBITDA erreichte rund EUR 24,8 Mio. und damit eine EBITDA-Marge von rund 21 %. Der operative Cash Flow stieg um rund 9 % auf rund EUR 26,9 Mio. und zeigt die Solidität unserer Ergebnisentwicklung. Das Ergebnis je Aktie stieg um 33 % von EUR 0,42 (9M 2019) auf EUR 0,56.

Wir sind sehr froh, dass das Nexus-Team in dieser Ausnahmezeit unseren Kunden intensiv zur Seite gestanden hat und gleichzeitig ein so überzeugendes Ergebnis vorlegen konnte.

Wir haben verstanden, dass es in der Pandemiesituation auf die unmittelbare und schnelle Unterstützung der Anwender in den Krankenhäusern ankommt. Dahin zielte auch unsere Produktinitiative, die wir rund um die COVID-19-Pandemie gestartet haben. Dabei sind eine Reihe von wichtigen Produkten entstanden: Softwareanpassungen zur "Dokumentation und Verfolgung von COVID-19-Fällen", "Die Anbindung von Labor- und Analysegeräten", das "Telemedizinprodukt NEXUS /​ CHILI TKmed", oder die "NEXUS /​ CORONA warn App", zur sicheren Kommunikation von COVID- 19-Testergebnissen. Wir nutzen darüber hinaus die Chance und bieten Schulungen, Präsentationen und Fortbildungen in Form von Webinaren an, was von unseren Kunden sehr gut angenommen wird. Wir haben ein umfangreiches Webinar-Programm erstellt, das auch über die Krise hinaus Teil unseres Angebots bleiben wird.

Wir konnten uns mit dieser Innovationsstrategie am Markt stark positionieren. Es hat sich im dritten Quartal gezeigt, dass in der sich schnell verändernden Wettbewerbssituation große Chancen für uns liegen. Die zahlreichen Übernahmen von Wettbewerbsprodukten am deutschen und internationalen Markt ermöglichen es uns, Kunden dieser Altprodukte eine Alternative anzubieten, die die Vorteile eines modernen Systems in den Vordergrund stellt.

Highlights Q3 2020 - Geschäftsentwicklung

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―	Starke Umsatzentwicklung in den ersten neun Monaten 2020 aufgrund steigender Nachfrage nach Digitalisierung
―	COVID-19-Auswirkungen: Regionen unterschiedlich stark betroffen, Deutschland mit hoher Umsatzsteigerung, andere Regionen mit Umsatzeinbußen
―	Gewinn einer Ausschreibung: Über 22 Einrichtungen der Deutschen Rente (DRV)
―	Starke Nachfrage im Bereich Labor- und Pathologie

Im Ergebnis haben wir bereits eine Reihe von sehr wichtigen Ausschreibungen für uns entscheiden können. Ganz vorne sicherlich die Entscheidung, 22 Häuser der Deutschen Rentenversicherung mit dem NEXUS /​ REHA KISng auszustatten - eines der umfangreichsten Aufträge, die NEXUS bislang erhalten hat. Daneben haben wir im dritten Quartal für NEXUS /​ VNA (Vendor Neutral Archive), für das NEXUS /​ RIS (Radiologie Informationssystem) und das NEXUS /​ Labor und NEXUS /​ PATHOLOGIE große Ausschreibungen gewinnen können. Es zeigt sich, dass wir in dieser Phase - mehr denn je - unsere Produkt- und Technologiestärke am Markt nutzen und die Ablösung von Altprodukten realisieren können. Unterstützt wird diese Einschätzung noch durch das kürzlich beschlossene Krankenhauszukunftsgesetz in Deutschland, das Investitionen über rund EUR 4,3 Mrd. in die digitale Infrastruktur von Krankenhäusern bis 2023 vorsieht.

Neben der Fokussierung auf unsere Produkte und Kunden haben wir uns durch strategische Akquisitionen auf zwei Feldern verstärkt. Zum einen konnten wir 92 % des niederländischen Diagnostikspezialisten RVC Medical IT Holding B.V., Amersfoort erwerben. Eine signifikante Verstärkung unseres Engagements in den Niederlanden und gleichzeitig eine Lösung für diagnostisches Bild- und Datenmanagement. Eine großartige Ergänzung für unser Produktportfolio.

Am 31.10.2020 hat die "ifa systems AG" 80 % einer führenden Patientenplattform in der Augenheilkunde, die Sophrona Solutions Inc., in den USA erworben. Nexus ist mit einem Anteil von 52.6 % an der ifa systems AG beteiligt und verfolgt eine gemeinsame Strategie in ophthalmologischer Softwareentwicklung. Wir sehen für die ifa systems AG und für die Nexus AG eine attraktive Produktergänzung, die wir im europäischen Markt vermarkten wollen. Wir werden in den nächsten Monaten intensiv an der Integration der neuen Partner-Unternehmen arbeiten.

AUSBLICK: WEITER DRANBLEIBEN!

Wir haben in 2020 neun anspruchsvolle Monate gesehen und sind stolz, dass wir den Aktionären eine Nexus in starker Verfassung präsentieren können.

Mit dem zweiten Lockdown entsteht jedoch erneut Unsicherheit über den geschäftlichen Verlauf der nächsten Monate. Es bleibt unklar, wie die derzeitigen Maßnahmen die Aktivitäten der Krankenhäuser und damit unsere Geschäftsentwicklung in den nächsten Monaten beeinflussen. Wir werden weiter sehr genau beobachten und Maßnahmen kurzfristig ergreifen.

Wir bleiben aber zuversichtlich, dass wir auch diese zweite Welle erfolgreich meistern können. Nexus konnte in den ersten drei Quartalen 2020 sowohl im Umsatz als auch im Ergebnis eindrucksvolle Resultate vorlegen und die ungebrochen positive Entwicklung der letzten Jahre fortführen können. Auch den Ausbau unserer strategischen Position durch neue Großprojekte und weitere Unternehmensakquisitionen konnten wir erfolgreich umsetzen. Es gibt daher Grund zu Optimismus, gerade auch was die generelle Zukunft der Software im Gesundheitswesen betrifft. Durch Investitionsprogramme wie das Krankenhauszukunftsgesetz wird deutlich, dass die Digitalisierung des Gesundheitswesens zu einem zentralen Thema der Politik und der Gesellschaft geworden ist. Ein Trend, der direkt das Geschäftsmodell der Nexus begünstigt.

Wir haben auch Grund optimistisch auf unsere Positionierung zu schauen: Die großen Projekterfolge der letzten Monate haben gezeigt, dass wir durch unser stark differenziertes und hoch innovatives Produktportfolio eine attraktive Alternative zu Altprodukten des Wettbewerbs bieten. Kunden, die im Zuge der letztjährigen Übernahmen eine Neuausrichtung ihrer IT-Strategie planen, können auf ein modernes und innovatives Produkt von Nexus umsteigen!

Das NEXUS-Team freut sich auf diese Herausforderungen.

Wir danken Ihnen, sehr verehrte Aktionärinnen und Aktionäre, für Ihr Vertrauen.

Herzlichst

Dr. Ingo Behrendt, Vorstandsvorsitzender

Finanz-Highlights für das 3. Quartal 2020 und 2019

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Umsatz und Ergebnis	30.09.2020 TEUR	30.09.2019 TEUR	Veränderung (in %)
Umsatz	115.474	106.196	8,7
Umsatz Healthcare Software	109.041	99.993	9,0
Umsatz Healthcare Service	6.433	6.203	3,7
Umsatz Inland	63.463	57.111	11,1
Umsatz Ausland	52.011	49.085	6,0
Konzernergebnis vor Ertragsteuern (EBT)	12.543	10.902	15,1
Konzernergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (EBIT)	12.818	11.184	14,6
EBITA	15.685	14.307	9,6
EBITDA	24.762	23.332	6,1
Konzernüberschuss	9.024	7.768	16,2
Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit	26.882	24.683	8,9
Ergebnis pro Aktie (unverwässert /​ verwässert) in EUR	0,56 /​ 0,56	0,42 /​ 0,42	33,3/​ 33,3
Aktienkurs (Schlusskurs, Xetra, in EUR)	46,00	31,50	46,0
Aktivierung von Software-Entwicklungen	2.204	2.792	-21,1
Abschreibungen gesamt	11.944	12.148	-1,7
Akquisitionsbedingte Abschreibungen aus Purchase Price Allocation	2.867	3.123	-8,2
Langfristige Vermögenswerte	154.337	138.300 1)	11,6
Kurzfristige Vermögenswerte	66.222	69.766 1)	-5,1
Netto-Liquidität	30.601	32.499	-5,8
Eigenkapital	119.134	115.135 1)	3,5
Mitarbeiter (Durchschnitt 9 Monate)	1.302	1.301	0,1

1) Stichtag 31.12.2019

Aufgrund von Rundungen können sich im vorliegenden Bericht bei Summenbildungen und bei der Berechnung von Prozentangaben geringfügige Abweichungen ergeben.

Zwischenlagebericht

BERICHT ZUR ERTRAGS-, FINANZ- UND VERMÖGENSLAGE

Der Konzernumsatz der NEXUS-Gruppe stieg in den ersten neun Monaten des Jahres 2020 von TEUR 106.196 auf TEUR 115.474 (+8,7 %).

Die stabil positive Umsatzentwicklung der NEXUS-Gruppe der letzten Jahre konnte damit weiter fortgesetzt werden. Dies ist trotz der Herausforderungen durch die COVID-19-Pandemie gelungen. Der Bereich Healthcare Software stieg im Umsatz von TEUR 99.993 (9M-2019) auf TEUR 109.041 (+9,0 %). Der Bereich Healthcare Service erzielte einen Umsatz von TEUR 6.433 nach TEUR 6.203 (9M-2019), also rund 3,7 % mehr als im Vorjahr.

Bezogen auf die regionale Umsatzentwicklung konnten wir in Deutschland den Umsatz um 11,1 % auf TEUR 63.463 (9M-2019: TEUR 57.111) erhöhen. Im internationalen Geschäft erzielten wir im dritten Quartal 2020 einen Umsatz von TEUR 52.011 nach TEUR 49.085 im Vorjahreszeitraum (+6,0 %). Hauptverantwortlich für die abweichenden Entwicklungen in den Märkten waren die Unterschiede in den COVID-19-Maßnahmen der Länder, die zum Teil zu erheblichen Einschränkungen in den Landesgesellschaften geführt haben.

Die am 30.09.2020 erworbene und erstmalig konsolidierte RVC Medical IT Holding B.V. hat noch keinen Einfluss auf das Q3-Ergebnis der NexusGruppe.

Sehr positiv entwickelte sich das Konzernergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (EBIT). Es verbesserte sich um 14,6 % auf TEUR 12.818 (9M-2019: TEUR 11.184). Beim EBITA wurde ein Wert von TEUR 15.685 erreicht, der somit um 9,6 % über dem Vorjahreswert (9M-2019: TEUR 14.307) lag. Das EBITDA erreichte in den ersten neun Monaten 2020 TEUR 24.762 und damit einen Anstieg von 6,1 % (9M-2019: TEUR 23.332). Das Ergebnis wird zudem durch Aufwendungen im Rahmen von Integrationen aus erworbenen Unternehmen in geschätzter Höhe von ca. TEUR 1.780 belastet.

Der Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit stieg bei einem Wert von TEUR 26.882 (9M-2019: TEUR 24.683) im Berichtszeitraum um 8,9 %.

Der Konzernüberschuss stieg in den ersten neun Monaten im Jahr 2020 von TEUR 9.024 nach TEUR 7.768 (9M-2019) und hat sich damit um 16,2 % gesteigert. Das unverwässerte Ergebnis pro Aktie hat EUR 0,56 (Vj.: EUR 0,42) (verwässert: EUR 0,56; Vj.: EUR 0,42) erreicht.

Die liquiden Mittel inklusive kurzfristiger Finanzanlagen lagen am 30.09.2020 bei TEUR 30.601 (30.09.2019: TEUR 32.499). Die Bilanzsumme erhöhte sich gegenüber dem 31.12.2019 von TEUR 208.066 auf TEUR 220.559. Es bestehen keine wesentlichen Bankverbindlichkeiten. Immaterielle Vermögenswerte, Firmenwerte und saldierte latente Steuern addieren sich am 30.09.2020 insgesamt auf TEUR 132.762 nach TEUR 116.345 (31.12.2019). Die Forderungen gegenüber Kunden betragen TEUR 24.730 nach TEUR 25.927 zum 31.12.2019.

MITARBEITER

In den ersten neun Monaten hat die NEXUS-Gruppe durchschnittlich 1.302 Mitarbeiter (9M 2019: 1.301 Mitarbeiter) beschäftigt.

VERÄNDERUNG IN DER BETEILIGUNGSSTRUKTUR

Es haben sich folgende Veränderungen in der Beteiligungsstruktur ergeben:

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―	Die Nexus AG hat am 20.02.2020 100,00 % der Anteile an der AEGERUS SL, Sabadell (Spanien), erworben.
―	Die Nexus AG hat am 23.04.2020 aus dem bestehenden Optionsvertrag weitere 5,02 % der Anteile des Tochterunternehmens NEXUS POLSKA Sp. z o.o., Posen (Polen), erworben.
―	Mit Geschäftsanteilskaufvertrag vom 30.04.2020 hat die NEXUS Schweiz AG, Altishofen, die restlichen 40,00 % der Anteile an der Synergetics AG, Altishofen (Schweiz) erworben.
―	Die Nexus AG hat am 02.06.2020 aus dem bestehenden Optionsvertrag weitere 6,32 % der Anteile des Tochterunternehmens NEXUS POLSKA Sp. z o.o., Posen (Polen), erworben.
―	Die Synergetics AG, Altishofen (Schweiz) wurde mit Verschmelzungsvertrag vom 16.06.2020 auf die NEXUS Schweiz AG, Altishofen (Schweiz), per 01.01.2020 verschmolzen.
―	Die Nexus AG hat am 07.07.2020 aus dem bestehenden Optionsvertrag weitere 32,55 % der Anteile des Tochterunternehmens NEXUS /​ CHILI GmbH, Dossenheim, erworben.
―	Die nexus /​ cs3i S.A.S., Bellerive-sur-Allier (Frankreich) wurde mit Verschmelzungsvertrag vom 01.08.2020 auf die Nexus/​France S.A.S. (vormals NEXUS /​ OPTIM S.A.S.), Grenoble (Frankreich), per 01.03.2020 verschmolzen.
―	Die Nexus AG hat am 30.09.2020 92,46 % der Anteile an der RVC Medical IT Holding B.V., Amersfoort (Niederlande) erworben. Über weitere 7,54 % der Anteile besteht ein Put-Call-Vertrag.

Finanz-Highlights Q3 2020

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―	8,7 % Umsatzplus im 3. Quartal 2020 von TEUR 106.196 (9M- 2019) auf TEUR 115.474
―	14,6 % Anstieg im Konzernergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (EBIT) von TEUR 11.184 (9M-2019) auf TEUR 12.818
―	Weiterhin starker operativer Cash Flow im dritten Quartal TEUR 26.882
―	Hohe Netto-Liquidität von TEUR 30.601

EREIGNIS NACH DEM BILANZSTICHTAG

Die ifa united i-tech Inc., Fort Lauderdale, Florida (USA) eine 100 % Tochter der ifa systems AG, hat am 31.10.2020 80,00 % der Anteile der Sophrona Solutions Inc., North Oaks, Minnesota (USA) erworben.

UMSATZ NACH REGIONEN

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	01.01.-30.09.2020 TEUR	01.01.-30.09.2019 TEUR	Veränderung (in %)	01.07.-30.09.2020 TEUR	01.07.-30.09.2019 TEUR	Veränderung (in %)
Deutschland	63.463	57.111	11,1	20.071	20.928	-4,1
Schweiz /​ Liechtenstein	25.328	25.125	0,8	8.591	7.450	15,3
Niederlande	11.129	10.365	7,4	3.865	3.265	18,4
Polen	4.213	3.703	13,8	1.772	1.257	41,0
Frankreich	4.573	4.306	6,2	1.584	1.393	13,7
Österreich	1.971	2.114	-6,8	443	407	0O 8
Andere Regionen	4.797	3.472	38,2	1.488	1.788	-16,8
GESAMT	115.474	106.196	8,7	37.815	36.488	3,6

UMSATZ NACH SPARTEN

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	01.01.-30.09.2020 TEUR	01.01.-30.09.2019 TEUR	Veränderung (in %)	01.07.-30.09.2020 TEUR	01.07.-30.09.2019 TEUR	Veränderung (in %)
Healthcare Software	109.041	99.993	9,0	35.734	34.320	4,1
Healthcare Service	6.433	6.203	3,7	2.081	2.168	-4,0
GESAMT	115.474	106.196	8,7	37.815	36.488	3,6

Börsen-, Event- und Finanzdaten

INVESTOR RELATIONS

Die aktive Kommunikation mit unseren Aktionären, potenziellen Investoren, Analysten und dem Finanzmarkt bildet den Schwerpunkt unserer Investor Relations-Aktivitäten. Wir informieren alle Marktteilnehmer kontinuierlich, zeitnah und umfänglich über Presse- und Ad Hoc-Mitteilungen sowie über die pflichtmäßigen Finanzberichte zu den Quartalen, dem Halb- und dem Geschäftsjahr.

Darüber hinaus pflegen wir den intensiven Dialog mit institutionellen Investoren und Finanzanalysten mittels One-on-One-Gesprächen und auf Roadshows. Unser Investor Relations-Team steht Ihnen selbstverständlich als Ansprechpartner gerne zur Verfügung.

10. November 2020

Quartalsmitteilung Q3 /​ 2020

09. März 2021

Geschäftsbericht 2020

09. März 2021

Conference Call zum Geschäftsbericht

11. Mai 2021

Quartalsmitteilung Q1 /​ 2021

12. Mai 2021

Hauptversammlung

10. August 2021

Halbjahresbericht 2021

10. August 2021

Conference Call zum Halbjahresbericht

09. November 2021

Quartalsmitteilung Q3 /​ 2021

Börsen-Highlights 01.01.2020 - 30.09.2020 (Kurs Xetra)

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―	Notierung am 02.01.2020: 34,60 €
―	Höchstkurs am 15.09.2020: 50,00 €
―	Börsenkapitalisierung am 30.09.2020: 724,60 Mio. €
―	Schlusskurs am 30.09.2020: 46,00 €

Unternehmensinformationen

CHANCEN- UND RISIKOBERICHT

Zu den wesentlichen Chancen und Risiken der Entwicklung des NEXUSKonzerns verweisen wir auf die Ausführungen im Geschäftsbericht zum 31.12.2019. Auf Risiken und Chancen im Zusammenhang mit COVID- 19-Pandemie - insbesondere für die Umsatz- und Ergebnisentwicklung - wurde im vorliegenden Halbjahresbericht 2020 hingewiesen. Eine genaue Einschätzung der möglichen Auswirkungen ist zum jetzigen Zeitpunkt nicht möglich.

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die vorliegende Zwischenmitteilung der NEXUS-Gruppe zum 30. September 2020 wurde nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der EU anzuwenden sind, aufgestellt. Die Interpretationen des International Financial Reporting Interpretation Committee (IFRIC) wurden dabei beachtet.

Im Zwischenabschluss zum 30. September 2020 wurden die Vorschriften des IAS 34 eingehalten. Es handelt sich hierbei um einen verkürzten Abschluss, der nicht alle Angaben eines IFRS-Konzernabschlusses enthält, sodass dieser Abschluss in Verbindung mit dem Anhang des Konzernabschlusses 2019 zu lesen ist. Es wurden die gleichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wie im Konzernabschluss für das Geschäftsjahr 2019 angewandt. Die Mitteilung ist nicht geprüft.

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung

FÜR DIE ZEIT VOM 01.01.2020 BIS 30.09.2020 UND 01.01.2019 BIS 30.09.2019

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	01.01.2020 - 30.09.2020 TEUR	01.01.2019 - 30.09.2019 TEUR	01.07.2020 - 30.09.2020 TEUR	01.07.2019 - 30.09.2019 TEUR
Umsatzerlöse	115.474	106.196	37.815	36.488
Aktivierte Entwicklungsleistungen	2.204	2.792	806	1.014
Sonstige betriebliche Erträge	6.483	11.637	941	4.641
Materialaufwand einschließlich bezogene Leistungen	16.554	14.978	5.731	4.928
Personalaufwand	70.149	66.999	22.662	22.534
Abschreibungen	11.944	12.148	3.743	4.219
Sonstige betriebliche Aufwendungen	12.696	15.316	3.070	6.766
Betriebsergebnis	12.818	11.184	4.356	3.696
Finanzerträge	40	127	12	70
Finanzaufwendungen	315	409	60	125
Ergebnis vor Ertragsteuern	12.543	10.902	4.308	3.641
Ertragsteuern	3.519	3.134	1.485	1.219
Konzernüberschuss	9.024	7.768	2.823	2.422
Vom Konzernüberschuss entfallen auf:
- Aktionäre der Nexus AG	8.788	6.624	2.648	2.379
- Anteile nicht beherrschender Gesellschafter	236	1.144	175	43
Konzernüberschuss je Aktie
Gewogener Durchschnitt (unverwässert /​ verwässert) der im Umlauf befindlichen Aktien (in Tsd.)	15.752 /​ 15.752	15.725 /​ 15.725	15.750 /​ 15.750	15.725 /​ 15.725
Unverwässert /​ verwässert (in EUR)	0,56 /​ 0,56	0,42 /​ 0,42	0,17 /​ 0,17	0,15 /​ 0,15

Konzern-Gesamtergebnisrechnung

FÜR DIE ZEIT VOM 01.01.2020 BIS 30.09.2020 UND 01.01.2019 BIS 30.09.2019

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	01.01.2020 - 30.09.2020 TEUR	01.01.2019 - 30.09.2019 TEUR
Konzernüberschuss	9.024	7.768
Sonstiges Ergebnis
Posten, die nie in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden
Versicherungsmathematische Gewinne und Verluste	448	-3.526
Steuereffekte	-77	566
Posten, die in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden
Währungsumrechnungsdifferenzen	-464	175
Zinseffekt aus IFRS 9	0	-49
Sonstiges Gesamtergebnis	-93	-2.834
Gesamtergebnis der Periode	8.931	4.934
Vom Gesamtergebnis der Periode entfallen auf:
- Aktionäre der Nexus AG	8.693	3.756
- Anteile nicht beherrschender Gesellschafter	238	1.178

Konzernbilanz

ZUM 30.09.2020 UND 31.12.2019

AKTIVA

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Langfristige Vermögenswerte	30.09.2020 TEUR	31.12.2019 TEUR
Geschäfts- oder Firmenwerte	85.142	74.018
Sonstige immaterielle Vermögenswerte	44.362	38.677
Sachanlagen	10.332	10.794
Nutzungsrechte an Leasinggegenständen	10.873	10.791
Anteile an at Equity bewerteten Unternehmen	15	15
Aktive latente Steuern	3.258	3.650
Sonstige finanzielle Vermögenswerte	355	355
Summe langfristige Vermögenswerte	154.337	138.300
Kurzfristige Vermögenswerte
Vorräte	818	418
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen	24.730	25.927
Vertragsvermögenswerte	1.521	640
Ertragsteuerforderungen	1.465	2.340
Sonstige nichtfinanzielle Vermögenswerte	3.015	3.049
Sonstige finanzielle Vermögenswerte	4.072	2.188
Kurzfristige Finanzanlagen	1.634	1.671
Barmittel und Bankguthaben	28.967	33.533
Summe kurzfristige Vermögenswerte	66.222	69.766
Bilanzsumme	220.559	208.066
PASSIVA
Kapital und Rücklagen	30.09.2020 TEUR	31.12.2019 TEUR
Gezeichnetes Kapital	15.752	15.752
Kapitalrücklage	33.141	32.987
Gewinnrücklage	66.788	60.427
Konzernüberschuss	8.787	10.841
Kumuliertes übriges Konzernergebnis	-8.937	-8.666
Eigene Anteile	54	173
Auf die Anteilseigner des Mutterunternehmens entfallendes Eigenkapital	115.585	111.514
Anteile nicht beherrschender Gesellschafter	3.549	3.621
Summe Eigenkapital	119.134	115.135
Langfristige Schulden
Pensionsverpflichtungen	17.240	17.198
Passive latente Steuern	9.156	7.369
Sonstige finanzielle Schulden	10.143	13.940
Verbindlichkeiten Nutzungsrechte	6.736	6.899
Summe langfristige Schulden	43.275	45.406
Kurzfristige Schulden
Rückstellungen	10.439	10.772
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5.389	6.326
Ertragsteuerverbindlichkeiten	1.984	1.700
Erlösabgrenzung	13.272	5.946
Sonstige nichtfinanzielle Schulden	4.807	4.296
Sonstige finanzielle Schulden	16.869	12.669
Verbindlichkeiten Nutzungsrecht	4.207	3.966
Vertragsverbindlichkeiten	1.183	1.850
Summe kurzfristige Schulden	58.150	47.525
Bilanzsumme	220.559	208.066

Konzern-Kapitalflussrechnung

FÜR DIE ZEIT VOM 01.01.2020 BIS 30.09.2020 UND 01.01.2019 BIS 30.09.2019

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1. Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit	01.01.2020-30.09.2020 TEUR	01.01.2019-30.09.2019 TEUR
Konzernergebnis vor Ertragsteuern	12.543	10.902
Abschreibungen (+) /​ Zuschreibungen (-) auf immaterielle Vermögenswerte, Sachanlagen und Finanzanlagen	8.671	9.175
Abschreibungen (+) auf Nutzungsrechte IFRS 16 Leasingverhältnisse	3.273	2.973
Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) /​ Erträge (-)	-41	-4.863
Zunahme (-) /​ Abnahme (+) der Vorräte	66	-382
Gewinn (-) /​ Verlust (+) aus Anlagen- und Wertpapierabgängen	-5	-43
Zunahme (-) /​ Abnahme (+) der Forderungen und sonstige Vermögenswerte aus laufender Geschäftstätigkeit	1.508	21.887
Zunahme (+) /​ Abnahme (-) der Rückstellungen soweit nicht im sonstigen Ergebnis erfasst	-792	-2.351
Zunahme (+) /​ Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus laufender Geschäftstätigkeit 1)	4.330	-9.585
Zinsaufwendungen (+) /​ Zinserträge (-)	-275	-184
Ertragssteuerzahlungen (-) /​ Ertragssteuererstattungen (+)	-2.396	-2.846
	26.882	24.683
2. Cash Flow aus der Investitionstätigkeit
Auszahlungen (-) für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen	-2.302	-1.951
Einzahlungen (+) für Verkauf von immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen	1	110
Auszahlungen (-) für den Erwerb von konsolidierten Unternehmen abzüglich erworbener Zahlungsmittel	-14.710	1.411
Auszahlung (-) für den Erwerb von nicht beherrschenden Anteilen für bereits konsolidierte Unternehmen	-3.490	-4.056
Auszahlung (-) /​ Einzahlungen (+) aus dem Erwerb /​ Abgang von kurzfristigen Finanzanlagen 1)	0	-9.000
	-20.501	-13.486
3. Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit
Auszahlungen (-) für den Erwerb von nicht beherrschenden Anteilen für bereits konsolidierte Unternehmen	-1.670	0
Auszahlungen (-) für die Tilgung von Leasingverbindlichkeiten	-3.804	-3.102
Auszahlungen (-) von Dividenden	-2.835	-2.676
Auszahlung (-) für Tilgung von Darlehensverbindlichkeiten	-2.377	0
Auszahlungen (-) von Dividenden an Minderheiten	-228	-6
Auszahlungen (-) aus dem Kauf eigene Anteile	-59	-421
Einzahlungen (+) aus dem Verkauf eigener Anteile	94	180
	-10.879	-6.025
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands (Summe aus 1 + 2 + 3)	-4.498	5.172
Wechselkursbedingte Veränderungen des Bestands an Finanzmitteln	-68	253
Finanzmittelbestand am Anfang der Periode	33.533	25.430
Finanzmittelbestand am Ende der Periode	28.967	30.855
Zusammensetzung des Finanzmittelbestands
Liquide Mittel	28.967	30.855

1) Anpassung anlog Vorgehensweise Konzernabschluss 2019

VERSICHERUNG DER GESETZLICHEN VERTRETER

Wir versichern nach bestem Wissen, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen der Konzernzwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im Konzernzwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns beschrieben sind.

Donaueschingen, den 10. November 2020

Nexus AG

Der Vorstand