Newland Digital Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 28, 2021

容诚会

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非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明

新大陆数字技术股份有限公司

容诚专字[2021]350Z0012号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国 北京

报备防伪号: 2C57DA83D0894851 报告文号: 容诚专字 (2021) 350Z0012号 报告日期: 2021年03月26日 报备时间: 2021年03月26日 12:11:32 签字注师: 张慧玲, 林行伟

新大陆数字技术股份有限公司

专项审计报告

事务所名称: 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) FZ 事务所电话: 010-66001391 传 真: 010-66001392

通信地址: 北京西城区阜成门外大街22号外经大厦920-926

如对上述报备资料有疑问的,请与福建省注册会计师协会联系 会计师事务所对以上数据的真实性负法律责任 防伪查询: http://ywbb.fjicpa.org.cn/index.aspx 注协电话: 0591-87097005

12 03

Tel - +86 010-66001391 Email: international@rsmchina.com.cn

关于新大陆数字技术股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2021]350Z0012号

新大陆数字技术股份有限公司全体股东:

我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了新大陆数字技术股份有 限公司(以下简称新大陆股份公司)2020年12月31日的合并及母公司资产负 债表, 2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母 公司所有者权益变动表以及财务报表附注, 并于 2021 年 3 月 26 日出具了容诚审 字[2021]350Z0006号的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》 (2017 年修订) 的要求及深圳证券交易所《深 圳证券交易所上市公司业务办理指南第2号——定期报告披露相关事宜》的规定, 新大陆股份公司管理层编制了后附的新大陆数字技术股份有限公司 2020 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。如实编制 和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是新大陆股份公司管理层的责任。

我们对汇总表所载资料与本所审计新大陆股份公司 2020 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没 有发现不一致。除了对新大陆股份公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的 对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程 序。为了更好地理解新大陆股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况,后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供新大陆股份公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其 他目的。

附件: 新大陆数字技术股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表。

师

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此页无正文,为新大陆数字技术股份有限公司容诚专字[2021]350Z0012号 报告之签字盖章页。

中国注册会计师(项目合伙人): 长发公

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2021年3月26日

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2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 新大陆数字技术股份有限公司

编制单位: 新大陆数字技术股份有限公司

单位:万元

	占用性质	非经营性占用	非经营性占用	往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来
	占用形成原因			往来形成原因	购销业务	租赁及购销业务	租赁业务	购销业务	租赁业务	租赁业务	股权处置	购销业务	购销业务	及购销租赁业务	购销业务	购销业务
	2020年末占用资金余额	×,	I.	2020年末往来资金余额	3.02	58.39	ı	1.86	$\mathbf{I}$	21.00	ı	ï	12.63	0.00	3.00	$\mathbf{I}$
	2020年度偿还累计发生金额	ı	ï	2020年度偿还累计发生金额	411.81	32.70	105.00	250.39	92.71	81.30	1,196.00	21.58		41.22	36.94	17.99
	2020年度占用资金的利息(如有)			2020年度往来资金的利息(如有)
2020年度占用累计	发生金额(不含利画	ï	f,	2020年度往来累计发生金额(不含利副	347.06	89.99	92.00	252.25	89.02	102.13				33.68	14.98	2.54
	2020年初占用资金余额	1	ı	2020年初往来资金余额	67.77	1.10	13.00		3.69	0.17	1,196.00	21.58	12.63	7.54	24.96	15.45
	的上市公司核算会计科目			的上市公司核算会计科目	应收账款	应收账款	其他应收款	应收账款	其他应收款	应收账款	其他应收款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款
	占用方与上市公司的关联关系			往来方与上市公司的关联关系	同一控股股东	联营企业	控股股东的参股公司	控股股东的参股公司	同一控股股东	同一控股股东	联营企业	联营企业	同一控股股东	联营企业	联营企业	同一控股股东
	资金占用方名称			资金往来方名称	澳门新大陆万博科技有限公司	北京新大陆时代教育科技有限公司	福州四九八网络科技有限公司	福州四九八网络科技有限公司	新大陆(福建)公共服务有限公司	新大陆(福建)公共服务有限公司	兴业数字金融服务(上海)股份有限公司	兴业数字金融服务(上海)股份有限公司	福建八方科技发展有限公司	上海新大陆翼码信息科技股份有限公司	深圳市科脉技术股份有限公司	珠海澳新数字科技有限公司
	非经营性资金占用	现大股东及其附属企业	前大股东及其附属企业	其他关联资金往来						大股东及其附属企业

附件:

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$\begin{array}{cccccccccc} 1 & & & & & & & & & & & & 1 \end{array}$

附件:

2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 新大陆数字技术股份有限公司

编制单位: 新大陆数字技术股份有限公司

单位·万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	囟上市公司核算会计科目	2020年初占用资金余额	2020年度占用累计发生金额(不含利	2020年度占用资金的利息(如有)	2020年度偿还累计发生金额	2020年末占用资金余额	占用形成原因	ם / י占用性质iH
					副
	福建智锐信息技术有限公司	全资子公司	其他应收款	1,819.15	3,535.17		4,372.82	981.50	代垫费用款	非经营性往来
	福州弘卓通信科技有限公司	全资子公司	其他应收款	17,900.00	29.28		929.28	17,000.00	住来款	非经营性往来
	新大陆北美公司	控股子公司	其他应收款	100.00				100.00	往来款	非经营性往来
	北京新大陆智能溯源科技有限 公司	控股子公司	其他应收款	3,098.35	760.83		8.57	3,850.61	住来款及代垫费用款	非经营性往来
	福建新大陆云商股权投资企业(有限合伙)	控股子公司	其他应收款	856.80			836.80	20.00	减资款	非经营性往来
	广州市网商小额贷款有限责任公司	控股子公司	其他应收款	42,941.57	67,871.03	2,044.34	44,267.53	68,589.41	往来款	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属 司	广州网商商业保理有限责任公	全资子公司	其他应收款	64,963.09	16,303.44	1,225.69	45,949.47	36,542.75	往来款	非经营性往来
企业	福建新大陆支付技术有限公司	全资子公司	其他应收款		86,446.23		58,895.50	27,550.73	往来款	非经营性往来
	福建国通星驿网络科技有限公$\sqrt{2}$	全资子公司	其他应收款		64,961.63		64,560.95	400.68	往来款及代垫费用款	非经营性往来
	福建新大陆自动识别技术有限公司	全资子公司	其他应收款		10,678.72		6,678.72	4,000.00	往来款及代垫费用款	非经营性往来
	福建新大陆地产有限公司	控股子公司	其他应收款		2,891.48		1,036.04	1,855.44	往来款及代垫费用款	非经营性往来
	四川新大陆信息工程有限公司	全资子公司	其他应收款	6.80	64.22			71.02	往来款及代垫费用款	非经营性往来
	益农控股(广东)有限公司	控股子公司	其他应收款	3.50			3.50	ı	往来款及代垫费用款	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联人及其附属企业										非经营性往来
										非经营性往来
总计ha z				133,053.14	254,565.68	3,270.03	229,826.82	161,062.04

说明: 本公司己于2019年转让所持的兴业数字金融服务(上海)股份有限公司股权。

会计机构负责人:

$\frac{1}{l}$

主管会计工作的负责人:

$\sim$

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清河

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党总娃Ż,Full name性别Sex今日日1213出生$,$ 8期Date of birth数同云计频事务所通言仪 - 厦门分所$.1721$ as工作单位Working unit身份证号码5620210301Identity card No.资源公$\frac{m}{2}$This certificate is valid for another year after继续有效一年110102036月日外之Annual Renewal Registration兕本证书经检验合格,年度检验登	$\frac{1}{\sqrt{2}}$机准注册协会:Authorized Institute of CPAs II 生 社 2:11 f/rl /sŠ$\Xi^*$ $\Xi$30223011532동外之S,£,证书编号:No. of Certificate$\frac{d}{d\lambda}$ if. $\boldsymbol{\Pi}$ ,$\frac{d\boldsymbol{\Pi}}{d\lambda}$ :通り注册会计师工作单位变更事项登记Stamp of the transfer-in Institute of CPAs$\mathbb{Z}$$\begin{array}{ll} \mathbb{Z} & \mathbb{Z} & \mathbb{Z} \ \mathbb{Z} & \mathbb{Z} & \mathbb{Z} \ \mathbb{Z} & \mathbb{Z} & \mathbb{Z} \ \mathbb{Z} & \mathbb{Z} & \mathbb{Z} \end{array}$$\varpi$ $\varpi$日信栎务所条 所CPAsRegistration of the Change of Working Unit by a CPA$\sum_{n=1}^{\infty}$嘚4m,人物£$\frac{1}{2}$辛$\frac{1}{2\pi}\frac{1}{\lambda^2}$쓕$\frac{1}{2}$2019201同 意 调 出Agree the holder to be transferred from$\boxplus$ $\textstyle{\frac{\pi}{2}}$ $\textstyle{\frac{\pi}{2}}$ $\textstyle{\frac{\pi}{2}}$ $\land$医院ŢĤ,一國
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年度检验登记 Annual Renewal Registration

41

本証书经检验合格、继续有效一平、This certificate is valid for another year afterthis renewal.

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年度检验登记Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,照读有效一年。 This certificate is valid for another year afterthis renewal.

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	This certificate is valid for another year after有效一年$鬃$\lambda$$$\phi$	日有家仙$\Xi$ $\Xi$€泄$\frac{1}{2}$₽₽埋土m e.Pr$20%$$112坟놀다	$f_{\rm i}$年$\mathbb{H}$iy$\overline{m}$td	车$\mathfrak{H}$$\epsilon\bar{\epsilon}$14by./
Annual Renewal Registration年度检验登记	本证书经检验this renewal.	$\pi$	注册会计师工作单位变更事项登记Registration of the Change of Working Unit by a CPA同意调出Agree the holder to be transferred from-事务所CPAs	注册会计师工作单位变更事项登记Registration of the Change of Working Unit by a CPA问意调出Agree the holder to be transferred from事务所CPAs
		$\mathbb{Z}$ $\mathbb{Z}$27院長	转出协会盖章Stamp of the transfer-out Institute of CPAs$P_{\eta}^*$J$\frac{11}{10}$ 3$\begin{array}{c} H\ H\ \end{array}$$20^{1}$$\begin{tabular}{ll} $\widehat{\bowtie}$ & $\widehat{\bowtie}$ & $\lambda$\ \bf \textit{Agree the holder to be transformed to} \end{tabular}$	转出协会盖章Stamp of the transfer-out Institute of CPAs阜$f_2^{\rm I}$$\begin{array}{c} H\ H\ \end{array}$iy$f_{\text{IR}}$同 意 调 入Agree the holder to be transferred to
		会:福建留注册会计师协会$\mathcal{S}_{!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!$110101560347起准注册协会: filli2016书编号:$of Centicate$发 iž 日 期:Date of Issuance出 오.	事务所CPAs特入协会盖章Stamp of the transfer-influstitute of CPAs₽4月油$\rm E$2015过10	事务所CPAs特入协会盖章Stamp of the transfer-in Institute of CPAs阜月$\mathop{\rm E}\nolimits$ly$\mathcal{U}$ImII

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