Newland Digital Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 28, 2021

新大陆 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

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华泰联合证券有限责任公司

关于新大陆数字技术股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为 新大陆数字技术股份有限公司（以下简称“新大陆”或“公司”）2016 年度非公开 发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所上市 公司规范运作指引》等有关规定，对新大陆 2020 年度募集资金存放与使用情况进行 了核查，相关核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

1 、实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准福建新大陆电脑股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可[2017]1151 号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）72,647,459 股，发行价格每股 21.73 元，募集资金总额为 1,578,629,284.07 元， 扣除各项发行费用 17,887,490.28 元后的募集资金净额为 1,560,741,793.79 元。本次 募集资金于 2017 年 9 月 8 日全部到位，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对募集 资金到位情况进行了审验，并出具了致同验字(2017)第 350ZA0045 号《验资报告》。

2 、本年度使用金额及当前余额

2020 年度公司已使用募集资金直接投入募投项目 16,177.00 万元，获得利息净 收入（含投资收益）4,512.10 万元。截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集 资金 61,023.62 万元，累计获得利息净收入（含投资收益）11,535.21 万元，剩余募 集资金余额为 106,585.77 万元。

二、募集资金存放和管理情况

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新大陆 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

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1 、募集资金的管理情况

为规范公司募集资金的使用和管理，提高资金的使用效益，保护投资者的合法 权益，2016 年 8 月 1 日，经公司 2016 年度第一次临时股东大会审议通过，公司按 照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行 管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《深圳证券交易所上市公司规范运 作指引》等法律法规、规范性文件和《福建新大陆电脑股份有限公司章程》的规定， 对公司原《募集资金管理制度》进行了修订，对募集资金实行专户存储管理。截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金的存放和使用均遵照公司《募集资金管理制度》 执行。

2 、募集资金三方监管协议签订情况

公司在中国民生银行股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限公司总行营业 部、中信银行股份有限公司福州长乐支行、中国邮政储蓄银行股份有限公司福建省 分行（以下简称“开户银行”）开立了募集资金专项账户，仅用于本次募集资金的 存储和使用，不用作其他用途。2017 年 9 月 26 日，公司分别与开户银行、保荐机 构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）签署了《募集资金三 方监管协议》，共同监督募集资金的使用情况。《募集资金三方监管协议》与深圳 证券交易所协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2018 年 12 月 6 日，公司分别召开第七届董事会第十五次会议、第七届监事会 第十次会议，审议通过《关于新增及变更部分募集资金专户的议案》，决定在福建 海峡银行股份有限公司福建自贸试验区福州片区分行设立新的募集资金专户，用于 “商户服务系统与网络建设项目”募集资金的存储和使用，将存放于中信银行股份 有限公司福州长乐支行募集资金专户内的部分募集资金（含利息）转存至新开设的 募集资金专户。2018 年 12 月 14 日，公司在福建海峡银行股份有限公司福建自贸试 验区福州片区分行开设了账号为 100011890970010002 的募集资金专户。

2019 年 1 月 10 日，公司与福建海峡银行股份有限公司福建自贸试验区福州片 区分行、华泰联合证券签署了《募集资金三方监管协议》。

3 、募集资金专户存储情况

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截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金存储及余额情况（包含计划投入项目但 尚未实际使用的资金及利息收入）如下：

户名	开户行名称	账号	期末余额 （万元）	募集资金 用途
新大陆数字技术 股份有限公司	中国民生银行股份有限 公司福州分行	604268895	40,334.40	商户服务 系统与网 络建设
新大陆数字技术 股份有限公司	兴业银行股份有限公司 总行营业部	117010100100289676	23,556.12	商户服务 系统与网 络建设
新大陆数字技术 股份有限公司	中信银行股份有限公司 福州长乐支行	8111301011600355881	17,002.11	商户服务 系统与网 络建设
新大陆数字技术 股份有限公司	中国邮政储蓄银行股份 有限公司福建省分行	935002010009278901	7,608.64	商户服务 系统与网 络建设
新大陆数字技术 股份有限公司	中国邮政储蓄银行股份 有限公司福建省分行	935007010009278898	2,528.17	智能支付 研发中心 建设
新大陆数字技术 股份有限公司	福建海峡银行股份有限 公司福建自贸试验区福 州片区分行	100011890970010002	15,556.33	商户服务 系统与网 络建设
合计			106,585.77

为了提高资金存款效益，公司及子公司在上述募集资金存储专户银行另行开设 了从属于募集资金账户的若干定期和通知存款账户，该类账户纳入募集资金账户统 一管理，不用于结算和提取现金，到期后该账户内的资金只能转入募集资金账户。 公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。

三、 2020 年度募集资金的实际使用情况

1 、募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日，新大陆对募集资金投资项目的实际投入情况如下：

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单位：万元

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
			156,074.18			本年度投入募	16,177.00
募集资金总额
						集资金总额
			不适用				61,023.62
报告期内变更用途的募集资金总额
			不适用			已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额
						集资金总额
			不适用
累计变更用途的募集资金总额比例
	是否已
		募集资金			截至期末	截至期末投资	项目达到预定
承诺投资项目和超募资金	变更项		调整后投	本年度投					本年度实	是否达到预计	项目可行性是否发
		承诺投资			累计投入	进度（%）(3)	可使用状态日
投向	目（含部		资总额（1）	入金额					现的效益	效益	生重大变化
		总额			金额(2)	＝(2)/(1)	期
	分变更）
承诺投资项目
1、商户服务系统与网络建	否	153,371.80	153,371.80	16,177.00	60,703.82	39.58		2023年6月	13,812.83	是	否
设
	否	2,702.38	2,702.38		319.80	11.83		2020年6月	不适用	不适用	否
2、智能支付研发中心建设
承诺投资项目小计	-	156,074.18	156,074.18	16,177.00	61,023.62	--		-	13,812.83	-	-
超募资金投向	不适用
归还银行贷款（如有）	-	-	-	-	-	-		-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-	-	-	-	-	-		-	-	-	-
超募资金投向小计	-	-	-	-	-	-		-	-	-	-
合计	-	156,074.18	156,074.18	16,177.00	61,023.62	-		-	13,812.83	-	-
未达到计划进度或预计收	商户服务系统与网络建设项目：我国线下商户数字化处于起步与摸索阶段，商户服务系统投入需根据行业发展情况持续变化，并 根据业务反馈情况对项目建设计划进行迭代调整。
益的情况和原因（分具体项
目）

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项目可行性发生重大变化	不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及使	不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地	不适用
点变更情况
	2020年度，募集资金投资项目实施方式变更情况如下：公司第七届董事会第三十七会议和第七届监事会第二十二次会议以及2020 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》，公司募投项目“商户服务系统与网络建设项目” 中POS终端投入的实施方式从“委托子公司福建新大陆支付技术有限公司生产”变更为“委托子公司福建新大陆支付技术有限公司生 产及向外部采购”。 前期变更情况如下：公司第六届董事会第三十五会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金投资项目增加实 施主体和变更实施方式的议案》，增加全资子公司福建国通星驿网络科技有限公司、福建新大陆支付技术有限公司、上海新大陆奋 新科技信息服务有限公司作为募投项目的实施主体，并将“商户服务系统与网络建设项目”中综合支付平台软件开发和增值服务平台 及信息技术服务管理（ITSM）模块软件开发的实施方式由自行开发变更为自行开发与外包开发。
募集资金投资项目实施方
式调整情况
	2020年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。 以往年度置换情况如下：公司于2017年10月27日召开了第六届董事会第三十五次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先 已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用部分募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金，置换资金总额 为人民币1,532.37 万元。该项置换资金已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行审核，并出具了《关于福建新大陆电脑股份 有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字（2017）第350ZA0354号）。
募集资金投资项目先期及
置换情况
用闲置募集资金暂时补充	不适用
流动资金情况
项目实施出现募集资金结	不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途	存放于企业募集资金专用账户
及去向
募集资金使用及披露中存	不适用
在的问题或其他情况

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2 、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2020 年度募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况如下：

根据公司于 2020 年 9 月 11 日召开的第七届董事会第三十七会议和第七届监事 会第二十二次会议以及 2020 年 9 月 29 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通 过的《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》，公司募投项目“商户服 务系统与网络建设项目”中 POS 终端投入的实施方式从“委托子公司福建新大陆支 付技术有限公司生产”变更为“委托子公司福建新大陆支付技术有限公司生产及向 外部采购”。

前期变更情况如下：

根据公司于 2017 年 10 月 27 日召开的第六届董事会第三十五会议和第六届监事 会第十九次会议以及 2017 年 11 月 15 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通 过的《关于部分募集资金投资项目增加实施主体和变更实施方式的议案》，公司“商 户服务系统与网络建设项目”增加实施主体和变更实施方式。

（1）为加快推进募投项目的建设进度、提高项目建设效率、后期运营效率以及 便于对募集资金使用进行管理，公司“商户服务系统与网络建设项目”增加实施主 体的情况如下：

项目名称	变更前实施 主体	变更后实施主体	拟使用募集资金 投资额（万元）
商户服务系 统与网络建 设项目	新大陆数字 技术股份有 限公司	新大陆数字技术股份有限公司、福建国通 星驿网络科技有限公司、福建新大陆支付 技术有限公司、上海新大陆奋新科技信息 服务有限公司	153,371.80

公司将募投项目“商户服务系统与网络建设项目”实施主体在新大陆的基础上， 增加全资子公司福建国通星驿网络科技有限公司、福建新大陆支付技术有限公司、 上海新大陆奋新科技信息服务有限公司作为实施主体。

（2）为使公司研发团队能专注于开发核心软件项目，降低软件开发工作的综合 成本，促进综合支付平台软件开发和增值服务平台及信息技术服务管理（ITSM）模

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块软件开发工作的顺利有序开展，公司需将软件开发工作中的部分工作外包给第三 方软件研发机构完成，因此，公司将综合支付平台软件开发和增值服务平台及信息 技术服务管理（ITSM）模块软件开发的实施方式由自行开发变更为自行开发与外包 开发。

除上述变更外，募投项目的实施地点、建设内容、建设进度、投资概算等均不 变更。

3 、募集资金投资项目先期投入及置换情况

2020 年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。以往年度置换 情况如下：

根据公司非公开发行股票申请文件，公司对募集资金置换先期投入做了如下安 排：公司董事会可根据项目的进度、资金需求等实际情况，对相应募集资金投资项 目的投入顺序和具体金额进行适当调整。若实际募集资金净额低于拟投入募集资金 额，则不足部分由公司自筹解决。本次非公开发行股票募集资金到位之前，公司将 根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。

为保障公司募集资金投资项目的顺利实施，在募集资金到位之前，公司根据实 际情况，先行以自筹资金投入募集资金投资项目。截至 2017 年 9 月 7 日，公司以自 筹资金预先投入本次募集资金投资项目的实际投资金额为 1,532.37 万元，具体情况 如下：

单位：万元

序 号	项目名称	预计总投资额	募集资金拟投入额	截至2017 年9 月7 日自 有资金已投入金额	置换金额
1	商户服务系统 与网络建设项 目	176,603.95	153,371.80	1,413.84	1,413.84
2	智能支付研发 中心建设项目	15,305.38	2,702.38	118.53	118.53
合计		191,909.33	156,074.18	1,532.37	1,532.37

公司本次使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金事项已履行 了必要的审批程序，2017 年 10 月 27 日，公司分别召开第六届董事会第三十五次会 议和第六届监事会第十九次会议，会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投 入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用部分募集资金置换预先已投

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入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为人民币 1,532.37 万元。致同会计 师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况作了专项审 核，并出具了《关于福建新大陆电脑股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投 资项目情况鉴证报告》（致同专字（2017）第 350ZA0354 号）。

4 、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司尚无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

5 、节余募集资金使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金正处于使用之中，募投项目建设尚未完 成，不存在募集资金节余的情况。

6 、超募资金使用情况

公司本次非公开发行股票不存在超募资金情况。

7 、尚未使用的募集资金用途及去向

截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 61,023.62 万元，期末募集 资金账户实际余额 106,585.77 万元（包含计划投入项目但尚未使用的资金及利息收 入）均存放在公司银行募集资金专用账户中，将按照募集资金投资项目的建设计划 逐步投入。

8 、募集资金使用的其他情况

2019 年 4 月 8 日，公司分别召开第七届董事会第十八次次会议和第七届监事会 第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》， 同意公司使用总额不超过人民币 5.00 亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、 发行主体有保本承诺的理财产品。本次使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品 的决议有效期为自董事会审议通过之日起 12 个月。在该有效期内,公司使用闲置募 集资金购买的单个理财产品的投资期限不超过 12 个月（含），在授权额度内滚动使 用。

2020 年 4 月 28 日，公司分别召开第七届董事会第三十一次会议和第七届监事 会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，

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同意公司使用总额不超过人民币 5.00 亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、 发行主体有保本承诺的理财产品。本次使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品 的决议有效期为自董事会审议通过之日起 12 个月。在该有效期内,公司使用闲置募 集资金购买的单个理财产品的投资期限不超过 12 个月（含），在授权额度内滚动使 用。

（1）根据上述会议决议，截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购 买理财产品的情况如下：

单位：万元

投资 主体	受托 人名 称	理财产品名称	理财产 品类型	委托理财 金额	起始日	到期日	预期年 化收益 率
公司	兴业 银行	兴业银行“金雪球-优悦”保本 开放式人民币理财产品（3M）	保本理 财	30,000.00	2017-12-5	2018-3-5	4.80%
公司	民生 银行	非凡资产管理92天安赢第182 期对公款	保本理 财	20,000.00	2017-12-12	2018-3-14	4.20%
公司	兴业 银行	兴业银行“金雪球-优悦”保本 开放式人民币理财产品（3M）	保本理 财	15,000.00	2018-3-12	2018-6-12	4.80%
公司	中信 银行	中信理财之共赢利率结构 19429期人民币结构性理财产 品(产品编码为C183T0129)	结构性 存款	15,000.00	2018-3-19	2018-6-19	4.65%
公司	民生 银行	与利率挂钩的结构性产品	结构性 存款	20,000.00	2018-3-22	2018-6-22	4.65%
公司	兴业 银行	兴业银行企业金额结构性存 款协议（封闭式）	结构性 存款	15,000.00	2018-6-14	2018-9-12	4.50%
公司	海峡 银行	海蕴理财--稳健系列	保本浮 动收益 型	10,000.00	2019-1-7	2020-1-7	4.20%

截至 2020 年 12 月 31 日，上述理财产品实际获得的收益为 2,134.14 万元。

（2）截止 2020 年 12 月 31 日，公司以大额存单方式在募集资金专户内存储 的募集资金情况如下：

单位：万元

			单位：万元
序号	银行单位	银行账号	期末余额
1	兴业银行总行营业部	117010100200455433	1,000.00
2	兴业银行总行营业部	117010100200455317	2,500.00
3	民生银行台江支行	708197117	1,000.00

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新大陆 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

4	民生银行台江支行	708197328	1,000.00
5	民生银行台江支行	708197504	1,000.00
6	民生银行台江支行	708319367	1,000.00
7	民生银行台江支行	708319789	1,000.00
8	民生银行台江支行	708320051	1,000.00
9	民生银行台江支行	708320176	1,000.00
10	民生银行台江支行	708320800	1,000.00
11	民生银行台江支行	708322467	1,000.00
12	民生银行台江支行	708402475	1,000.00
13	民生银行台江支行	708403343	1,000.00
14	民生银行台江支行	708404444	1,000.00
15	民生银行台江支行	708404637	1,000.00
16	民生银行台江支行	708404707	1,000.00
17	民生银行台江支行	707971411	1,000.00
18	民生银行台江支行	707971913	1,000.00
19	民生银行台江支行	707971905	1,000.00
20	民生银行台江支行	707971719	1,000.00
21	海峡银行福建自贸试验区福州片区分 行	100011890901810001	10,000.00
22	海峡银行福建自贸试验区福州片区分 行	100011890991810002	5,500.00
合计			37,000.00

注：以上账号均为银行作大额存单时系统自动生成的子账户，该账户并无结算功能， 资金支取需原路返回募集资金存放专项账户。

四、变更募投项目的资金使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截至 2020 年 12 月 31 日，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》和公司《募集资金管理制度》等相关规定存放和使用募集资金。公司已 披露的相关信息不存在不及时、虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情况。公司对 募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

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新大陆 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

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六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对《新大陆数字技术股份有限公司关于募集 资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《2020 年度募集 资金存放与使用情况鉴证报告》。报告认为：新大陆公司 2020 年度《募集资金年度 存放与使用情况专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号— —上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）及交易所 的相关规定编制，公允反映了新大陆公司 2020 年度募集资金实际存放与使用情况。

七、结论意见

经核查，保荐机构认为：新大陆 2020 年度募集资金存放与使用情况符合《深圳 证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法 律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规 使用募集资金的情形。

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（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于新大陆数字技术股份有限公司 2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

张志华 陶劲松

华泰联合证券有限责任公司（公章）：

年 月 日

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