Newland Digital Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Oct 29, 2017

关于福建新大陆电脑股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金 投资项目情况鉴证报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

录 目

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告

公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明

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关于福建新大陆电脑股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

鉴证报告

致同专字(2017)第 350ZA0354号

福建新大陆电脑股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的福建新大陆电脑股份有限公司(以下简称新大陆公司)《以自 筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》。按照《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所主板上市公司 规范运作指引 (2015 年修订 ) 》的通知等要求编制《以自筹资金预先投入募集资金投 资项目情况的专项说明》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导 性陈述或重大遗漏是新大陆公司董事会的责任,我们的责任是在实施审核的基础上对 新大陆公司董事会编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》 发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作,以合理确信上述《以自筹资金 预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》不存在重大错报。在审核工作中,我们 结合新大陆公司实际情况, 实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我 们相信,我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

经审核,我们认为,新大陆公司董事会编制的《以自筹资金预先投入募集资金投 资项目情况的专项说明》中的披露与实际情况相符。

本报告仅供新大陆公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹 资金之目的,不适用于其他任何目的。

国 中国注册会计师七伯考论 注册 胡素 350100010016 国计师

二〇一七年十月二十七日

中国·北京

福建新大陆电脑股份有限公司董事会关于以自筹资金

预先投入募集资金投资项目情况的专项说明

一、募集资金的数额和到位时间

本公司经中国证券监督管理委员会出具《关于核准福建新大陆电脑股份有限 公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2017】1151号)文件核准,本公司本 次非公开发行人民币普通股(A股)72,647,459股,每股发行价格为21.73元,募 集资金总额为人民币 1,578,629,284.07 元, 扣除承销费 15,786,292.84 元 (含税) 后 的募集资金为人民币 1,562,842,991.23 元, 已由主承销商华泰联合证券有限责任公 司于2017年9月7日汇入本公司在以下银行开设的账户内:

• 1、账户名全称: 福建新大陆电脑股份有限公司 开户银行: 中国民生银行福州台江支行 账号: 604268895 汇入金额: 人民币 645,216,000.00 元
• 2、账户名全称: 福建新大陆电脑股份有限公司 开户银行: 兴业银行股份有限公司总行营业部 账号: 117010100100289676 汇入金额: 人民币 421,371,600.00 元
• 3、账户名全称: 福建新大陆电脑股份有限公司 开户银行: 中信银行股份有限公司福州长乐支行 账号: 8111301011600355881 汇入金额: 人民币 384,838,551.23 元
• 4、账户名全称:福建新大陆电脑股份有限公司 开户银行: 中国邮政储蓄银行股份有限公司福建省分行 账号: 935002010009278901 汇入金额: 人民币 84,393,040.00 元
• 5、账户名全称: 福建新大陆电脑股份有限公司 开户银行: 中国邮政储蓄银行股份有限公司福建省分行 账号: 935007010009278898 汇入金额: 人民币 27,023,800.00 元

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本公司本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 1,578,629,284.07 元, 扣除 承销保荐费用等发行相关费用(不包含增值税进项税)人民币 17,887,490.28 元, 实际募集资金净额人民币 1,560,741,793.79 元, 其中计入股本 72,647,459.00 元, 计 入资本公积(股本溢价)1,488,094,334.79元。上述募集资金到位情况业经致同会 计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具致同验字(2017)第350ZA0045号《验 资报告》。

二、募集资金投资项目情况

公司 2016 年度非公开发行股票预案已经公司第六届董事会第十七次会议、 第二十次会议、第二十三次会议和 2016 年第一次临时股东大会审议通过。2017 年 3 月 16 日, 公司第六届董事会第二十七次会议审议通过了《关于<福建新大 陆电脑股份有限公司 2016 年度非公开发行 A 股股票预案 (三次修订稿) >的议 案》。

根据《福建新大陆电脑股份有限公司 2016 年度非公开发行 A 股股票预案 (三次修订稿)》,公司本次非公开发行预计募集资金总额不超过 157,862.93 万 元, 扣除发行费用后拟全部投入如下项目:

金额单位:人民币万元

项目名称	预计总投资额	募集资金拟投资额
商户服务系统与网络建设项目	176,603.95	155,160.55
智能支付研发中心建设项目	15,305.38	2,702.38
台	191,909.33	157,862.93

在上述募集资金投资项目的范围内,公司董事会可根据项目的进度、资金需 求等实际情况, 对相应募集资金投资项目的投入顺序和具体金额进行适当调整。 若实际募集资金净额低于募集资金拟投资额, 则不足部分由公司自筹资金解决。 本次非公开发行股票募集资金到位之前,公司将根据项目进度的实际情况以自筹 资金先行投入,并在募集资金到位之后予以置换。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2017年9月7日,本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 实际投资额为 1,532.37 万元, 具体投资情况如下:

金额单位:人民币万元

项目名称	募集资金拟投入金额	自筹资金预先投入
商户服务系统与网络建设项目	155,160.55	1,413.84
智能支付研发中心建设项目	2,702.38	118.53
合	157,862.93	1.532.37

公司董事会认为, 公司已经按照《上市公司监管指引第 2 号一一上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指 引(2015年修订)》的通知等有关要求编制本专项说明,所披露的相关信息在所 有重大方面真实、准确、完整地反映了公司截至2017年9月7日止以自筹资金 预先投入募集资金投资项目的实际情况。

福建新大陆电脑股份有限公司董事会

2017年10月27日