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NEWFLEXTECHNOLGYCo.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2021
Nov 15, 2021
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.5 주식회사뉴프렉스 135011-0103601
분 기 보 고 서
(제 22 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 뉴프렉스 |
| 대 표 이 사 : | 임우현 , 임시연 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안산시 만해로 181 |
| (전 화) 031-494-9325 | |
| (홈페이지) http://www.newflex.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 김 종 구 |
| (전 화) 031-494-9325 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등 확인.jpg 대표이사등 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr&cr(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----3--313--31
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
주) 주요종속회사 판단근거&cr ① 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr ② 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
(2) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr 나. 회사의 법적·상업적 명칭&cr- 당사의 명칭은 (주)뉴프렉스로 표기합니다. 영문으로는 NewFlex Technology Co., Ltd. 로 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr- 당사는 1992년 데보라전자로 설립되어 2000년 6월 법인회사로 전환하였습니다. 주 생산품은 연성인쇄회로기판이며, 2006년 1월 발행주식을 한국거래소가 개설하는 코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인입니다. &cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr- 본사주소: 경기도 안산시 단원구 만해로 181 (신길동,반월공단 603BL , 4LOT)&cr- 전화번호: 031-494-9325&cr- 팩스번호: 031-493-1305&cr- 홈페이지주소: http://www.newflex.co.kr&cr
마.중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요사업의 내용&cr당사와 종속회사는 연성인쇄회로기판을 생산하는 것을 주 사업으로 하고 있으며, &cr당사의 현행 정관상 주요 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목 적 사 업 | 비 고 |
| 1. 연성인쇄회로판 제조업&cr2. 전자부품 제조업&cr3. 인쇄배선판 제조업&cr4. 부동산 임대업&cr5. LCD MODULE 제조업&cr6. 소형 MORTOR 제조업&cr7. 기타 부대사업&cr8. 각종 조명 제품의 제조 및 판매&cr9. 자동차 부품 제조 및 내장품 판매업&cr10. 이차전지 관련 소재 및 부품,제품,시스템 제조 판매업&cr11. 무선 조정체 및 항공기 부품 제조업&cr12. 헬스케어 서비스&cr13. 헬스케어 관련 전자부품 및 기기제조, 판매&cr14. 원격의료사업 | - |
&cr 사. 계열회사에 관한 사항
당사는 보고서 작성기준일 현재『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』상의 대규모기업집단에 속하여 있지 않습니다. 다만, 당사는 3개의 비상장회사를 두고 있으며, 해당 회사의 주요사항은 아래와 같습니다. 계열회사와 관련한 세부내용은『Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr(1) 주식회사 뉴크리텍 : 인쇄회로기판 제조를 사업목적으로 2009년 03월에 설립된 법인이며, 현재 당사가 보유한 지분율은 60%입니다.&cr&cr(2) Newflex Technology Vina CO.,LTD(베트남): 인쇄회로기판 제조를 사업목적으로 2015년 10월에 설립된 해외법인이며, 현재 당사가 보유한 지분율은 100%입니다
&cr(3) VINA Newflex CO.,LTD(베트남) : 인쇄회로기판 제조를 사업목적으로 2018년 01월에 설립된 법인이며, 현재 당사가 보유한 지분율은 100%입니다
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2006년 01월 17일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
자. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상유가증권등 | 신용등급 | 평가회사 | 평가구분 |
| 2021년04월26일 | 기업신용등급 | B+ | (주)나이스디앤비 | 정기평가 |
| 2020년04월22일 | 기업신용등급 | BB- | (주)나이스디앤비 | 정기평가 |
| 2019년04월15일 | 기업신용등급 | BB0 | (주)나이스디앤비 | 정기평가 |
| 2018년04월23일 | 기업신용등급 | BB- | (주)나이스디앤비 | 정기평가 |
| 2017년04월19일 | 기업신용등급 | B+ | (주)나이스디앤비 | 정기평가 |
※ 신용평가 회사의 신용등급 체계는 다음과 같습니다.
| 등급기호 | 등급의 정의 |
| AAA | 채무상환능력이 최고 우량한 수준임 |
| AA | 채무상환능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 |
| A | 채무상환능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움. |
| BBB | 채무상환능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 채무상환 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음. |
| BB | 채무상환능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| B | 현재시점에서 채무상환 능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성 면에서는 불안한 요소가 있음 |
| CCC | 현재시점에서 채무불이행 가능성을 내포하고 있어 투기적임 |
| CC | 채무불이행 가능성이 높음 |
| C | 채무불이행 가능성이 매우 높음 |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음 |
| NR | 조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급 |
주) 'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-'를 부가하게 됨.&cr&cr 차. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처&cr: 해당사항 없습니다.&cr
2. 회사의 연혁
가. 회사의 주요 연혁
| 구분 | 내용 |
| 2006. 01 | 코스닥 상장 |
| 2006. 01 | 청도유로전자유한공사(중국)설립(스미토모유한공사와 합작투자) |
| 2006. 02 | 산업패밀리 기업 지정(경기도 중소기업종합지원센터) |
| 2006. 06 | 품질 및 환경 경영시스템 인증(한국능률협회) |
| 2006. 07 | 벤처기업대상 중소기업특별위원회상 수상 |
| 2007. 03 | 제 41회 납세자의 날 국세청장표창 수상 |
| 2007. 12 | 무상증자실시 |
| 2008. 04 | 광섬유를 내장한 연성인쇄회로기판 제조에 관한 특허 취득 |
| 2008. 11 | 연성인쇄회로기판의 내장형 특허취득 |
| 2009. 03 | 주식회사뉴크리텍 설립 (자회사) |
| 2009. 08 | 인쇄회로기판의 접속 구조 특허취득 |
| 2009. 08 | 인쇄회로기판에서 광도파로 형성방법 특허취득 |
| 2009. 08 | 가이드 돌기를 이용한 광전회로 정렬방법 특허취득 |
| 2010. 03 | LED METAL PCB LINE 가동 |
| 2010. 04 | 인쇄회로기판의 개구방법 특허취득 |
| 2012. 11 | 기술강소기업인증 (중소기업은행) |
| 2014. 05 | Newflex Technology HongKong LTD (홍콩) 설립 |
| 2015. 10 | Newflex Technology Vina CO.,LTD (베트남) 설립 |
| 2017. 11 | 주식회사 엔에프더블유 설립 (자회사) |
| 2018. 01 | VINA Newflex CO.,LTD(베트남) 설립 |
| 2018. 05 | 무상증자실시 |
| 2019. 03 | Newflex Technology HongKong LTD (홍콩) 청산 |
| 2019. 09 | 청도유로전자유한공사(중국) 청산 |
| 2020. 02 | 주식회사 엔에프더블유 합병(소규모 합병) |
| 2020. 10 | 2020년 글로벌스탠다드 경영대상 시상 (한국경영인증원, 산업통산자원부장관상) |
&cr나. 회사의 본점 소재지&cr- 보고서 제출일 현재 본점 소재지는 경기도 안산시 단원구 만해로 181 입니다.&cr
다. 경영진의 중요한 변동
2017년 03월 29일정기주총상근감사 이춘래 사외이사 김기수상근감사 서효종 사임2018년 03월 28일정기주총-대표이사 임우현&cr사내이사 임시연-2020년 03월 29일정기주총사외이사 차경순-사외이사 김기수 사임2021년 03월 29일정기주총상근감사 정낙균대표이사 임우현&cr대표이사 임시연상근감사 이춘래 사임
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
- 2021년 03월 29일 대표이사를 각자대표로 변경하고 임시연 사내이사를 대표이사로 추가 선임하였습니다.&cr
라. 최대주주의 변동&cr- 설립시 발기인 임우현은 보고서 제출일 현재 최대주주로서 변경사항이 없습니다.&cr&cr 마. 상호의 변경&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용의 결과&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr
당사는 2020년 02월 10일을 기준(합병등기일)으로 ㈜엔에프더블유를 합병했습니다. 동 합병은 당사의 지배 하에 있는 종속기업간 사업결합에 해당하므로 회사는 합병을 장부금액법으로 회계처리했습니다. 합병의 세부 내역은 다음과 같습니다.&cr
- 합병에 대한 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 |
| 회사명 | 주식회사 뉴프렉스 | 주식회사 엔에프더블유 |
| 주요사업 | 인쇄회로기판 | 인쇄회로기판 |
&cr합병법인인 회사는 합병기일 ㈜엔에프더블유의 주주명부에 ㈜뉴프렉스만이 주주로 있으므로, 합병대가는 없으며, 소규모합병에 해당됩니다. 회사는 합병을 회사의사업을 집중하고 관리비용을 절감할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 21기&cr(2020년말) | 20기&cr(2019년말) | 19기&cr(2018년말) | 18기&cr(2017년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 24,209,753 | 21,769,590 | 21,156,039 | 21,156,039 | 13,540,964 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 12,104,876,500 | 10,884,795,000 | 10,578,019,500 | 10,578,019,500 | 6,770,482,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 12,104,876,500 | 10,884,795,000 | 10,578,019,500 | 10,578,019,500 | 6,770,482,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주40,000,00040,000,000-24,209,75324,209,753----------------24,209,75324,209,753-477477-24,209,27624,209,276-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주477---477-우선주------보통주477---477-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
*상기 기타취득한 주식수는 당사의 무상증자시 단수주 발생에 의한 자기주식 취득주식입니다.
5. 정관에 관한 사항
당사의 현재 정관은 2021년 3월 29일자 주총으로 개정된 내역이 반영되어 있습니다
정관 변경 이력
2021년 03월 29일제21기 정기주주총회- 정관 사업목적 추가(제2조)&cr- 주식 등의 전자등록(제9조)&cr- 신주의 동등배당(제12조)&cr- 전환사채의 발행(제17조)&cr- 이사의 수(제32조)&cr- 감사의 선임(제45조)- 사업 다각화에 따른 목적 추가&cr- 전자증권법 시행에 따른 개정 사항 반영&cr- 동등배당 원칙 명시하여 조문 정비&cr- 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의지급에 관한 내용 삭제&cr- 사외이사 결원시 상법상 예외 규정을 적용받을 수 있도록 문구 조정&cr- 전자투표도입시 감사선임 주총결의 요건완화2019년 03월 27일제19회 정기주주총회-주식등의 전자등록 의무화(제8조,제9조)- 주식,사채의 전자등록에 관한 법률 시행 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업의 내용&cr
당사가 제조,판매하고 있는 연성인쇄회로기판 (FPCB : Flexible Printed Circuit Board)은 굴곡성을 가진 필름 형태의 3차원 회로기판입니다. 전자제품들의 소형화, 경량화, 다기능화의 트렌드에 맞춘 주문형 전자부품으로서 뛰어난 작업성, 내열, 내곡, 내화학적 특성으로 인해 거의 모든 전자제품의 핵심부품으로 사용되는 추세에 있으며, &cr자동차 전장, 전기차 배터리용으로도 점차 사용량이 증가하는 추세입니다.&cr
FPCB 산업은 자본집약적인 장치산업이기 때문에 대규모 투자가 필요하며, 지속적인 설비의 업그레이드가 필요합니다. 특히, FPCB 제조에는 20여 가지 내외의 공정 중에서 핵심적인 공정의 대부분은 물 또는 Liquid를 활용한 공정으로 이루어지기에 FPCB의 품질은 여과기술의 시너지를 통해 대폭적인 향상을 도모할 수 있습니다. 또한 전/후방 연관산업에 미치는 파급 효과가 크고, 상호 영향 속에 있다고 볼 수 있습니다.
당사의 사업부문별 주요 사업의 나용은 다음과 같습니다.
| 사업 | 부문 | 주요 사업 |
| 연성인쇄회로기판(FPCB) 제조 | FPCB사업부 | 스마트폰등 IT기기용 FPCB제조/판매 |
| MH사업부 | 자동차, 헬스케어용 FPCB제조/판매 |
&cr최근 휴대용 통신기기 등으로 FPCB제품의 사용처가 확대되면서 시장규모가 확장함에 따라 기존 경성 PCB 생산업체들이 FPCB 시장으로 진출하고 있어 이러한 영향으로 국내시장 경쟁이 점차 가속화 되고 있는 실정입니다. 또한 중국 및 동남아 국가들이 저가 제품을 무기로 새롭게 시장에 진출하고 있고, 일본 및 미국의 선진기술 제품의 선점으로 FPCB 시장의 경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 더불어 세계의 주요 FPCB 수요 SET MAKER들이 중국을 중심으로 한 아시아로 생산기지를 옮겨가고 있으며, 삼성전자가 휴대폰 제조공정을 베트남으로 이전하면서 협력사들의 베트남 진출이 줄을 이었습니다. 당사 역시 2015년 후공정 전용 베트남 현지법인 설립을 하였으며, 2018년에 전공정이 가능한 베트남 현지법인을 추가 설립하는 등, 베트남 현지 투자를 지속해 해외 현지시장을 선점하기 위해 노력하고 있습니다.&cr&cr본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr
2. 주요 제품 및 서비스
당사의 사업부문은 FPCB사업부문과 MH사업부문으로 구분하고 있으나, 두 사업부문은 FPCB제조를 공통으로 제조/판매를 목적으로 하고 있습니다.
&cr가. 주요 제품 등의 현황&cr
(단위 : 백만원)
| 부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
| 연성인쇄회로기판&cr(FPCB) 제조 | 제품 | FPCB | 전자제품,자동차&cr(카메라모듈,무선충전, 자동차 전장 등) | - | 109,598 ( 96.7%) |
| 상품 | 3,085 ( 2.7%) | ||||
| 기타 | 기타 | 임대 등 | 681 ( 0.6%) | ||
| 합 계 | 113,364 (100.0%) |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
당사의 제품단가는 각 거래선별로 Spec, 사후지원 등의 차이로 인해 각각의 제품종류 및 특성에 따라 단가를 책정하고 있으며, 가격 경쟁 및 정보 유출의 우려가 있어 기재를 생략합니다.&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황&cr&cr당사는 두산전자, 이녹스 등으로 부터 FPCB의 주재료인 CCL(FPCB Base Film)과 CL(FPCB 절연용도)를 구입하고 있습니다.&cr
- 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위:원)
| 품 목 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
| CCL | 21,361 | 20,969 | 19,410 |
| CL | 5,458 | 5,284 | 6,937 |
| B/S | 4,945 | 4,932 | 4,535 |
| PPG | 12,751 | 12,252 | 12,754 |
&cr1) 산출기준&cr: 산출기준은 원재료 품목별 총평균 단가입니다.&cr&cr2) 주요 가격변동원인&cr당사는 매년 거래업체와의 단가협상을 통해 주요 원재료의 가격이 변동하고 있습니다. 또한 생산 제품에 따라 구매하는 원재료의 Grade에 차이가 있어 제품별 생산량에 따라 원재료 가격에 변동이 있습니다.
&cr 나. 생산 및 설비에 관한 사항&cr
(1) 생산능력
(단위:천㎡)
| 구분 | 품 목 | 사업소 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
| 지배회사 | FPCB제조 | (주)뉴프렉스 | 277 | 468 | 537 |
| 주요종속회사 | FPCB제조 | Vina Newflex Co.,Ltd | 387 | 312 | 230 |
※ 생산능력은 100% 공장을 가동했을 경우를 산출한 것입니다.
&cr※ 산출기준 (지배회사)
일 생산능력 = 1,101㎡
월 생산일수 = 28일&cr작업월수 = 9개월
생산능력 = 1,101×28일×9개월
&cr※ 산출기준 (주요종속회사 : Vina Newflex Co.,Ltd )
일 생산능력 = 1,536㎡
월 생산일수 = 28일&cr작업월수 = 6개월
생산능력 = 1,536×28일×9개월
&cr 다. 생산실적 및 가동률&cr&cr(1) 생산실적
(단위:천㎡)
| 구분 | 품 목 | 사업소 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
| 지배회사 | FPCB제조 | (주)뉴프렉스 | 166 | 249 | 266 |
| 주요종속회사 | FPCB제조 | Vina Newflex Co.,Ltd | 239 | 165 | 114 |
(2) 당해 사업연도의 가동률
(단위:시간,%)
| 구분 | 사업소 | 당기가동가능시간 | 당기실제가동시간 | 평균가동률 |
| 지배회사 | (주)뉴프렉스 | 5,229 | 4,586 | 87.70% |
| 주요종속회사 | Vina Newflex Co.,Ltd | 5,505 | 4,893 | 88.88% |
&cr라. 생산설비의 현황&cr
- 당분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산&cr(주2) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 26,562,760 | 24,558,736 | 740,366 | 24,415,966 | 845,964 | 112,604 | 1,711,530 | 734,999 | 1,130,919 | 4,466,617 | 85,280,461 |
| 취득 | - | 719,811 | - | 4,911,512 | - | 57,514 | 1,851,521 | 19,666 | 4,376,165 | 74,636 | 12,010,825 |
| 처분 | - | - | - | (3,825,608) | (31,667) | - | - | - | - | (706,219) | (4,563,494) |
| 기타증감(주1) | 4,019,365 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,019,365 |
| 감가상각 | - | (845,573) | (43,909) | (4,158,685) | (167,324) | (33,931) | (1,672,341) | (139,203) | - | (104,405) | (7,165,371) |
| 대체 | - | - | - | 1,305,100 | - | - | - | - | (1,305,100) | - | - |
| 외화환산차이 | - | 1,469,813 | - | 1,366,761 | - | 5,368 | - | 64,373 | 93,675 | 397,174 | 3,397,164 |
| 기말 | 30,582,125 | 25,902,787 | 696,457 | 24,015,046 | 646,973 | 141,555 | 1,890,710 | 679,835 | 4,295,659 | 4,127,803 | 92,978,950 |
| 취득가액 | 30,582,125 | 31,692,019 | 1,059,542 | 59,832,239 | 6,824,463 | 286,387 | 7,599,001 | 2,299,208 | 4,295,659 | 4,529,149 | 148,999,792 |
| 상각누계액 | - | (5,789,232) | (363,085) | (35,817,193) | (6,169,721) | (144,832) | (5,708,291) | (1,619,373) | - | (401,346) | (56,013,073) |
| 정부보조금 | - | - | - | - | (7,769) | - | - | - | - | - | (7,769) |
(주1) 토지 재평가 효과로 구성되어 있습니다.&cr
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위:백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | |
| 제조 | 제품&cr매출&cr외 | FPCB | 수 출 | 79,260 | 110,589 | 91,174 |
| 내 수 | 30,337 | 36,631 | 35,759 | |||
| 합 계 | 109,597 | 147,220 | 126,933 | |||
| 상품매출 외 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 3,766 | 1,381 | 1,317 | |||
| 합 계 | 3,766 | 1,381 | 1,317 | |||
| 합 계 | 수 출 | 79,260 | 110,589 | 91,174 | ||
| 내 수 | 34,103 | 38,012 | 37,077 | |||
| 합 계 | 113,363 | 148,601 | 128,251 |
&cr 나 . 판매방법 및 조건&cr&cr당사는 국내외의 완성품 업체인 삼성그룹의 전자계열사 및 LG그룹의 전자계열사, 중국의 SUNNY등에 제품을 공급하고 있습니다. 판매경로는 수출의 경우 직수출 거래로 제품개발 후 직접 납품하고 있으며, 내수의 경우 제품 개발 및 생산 후 직접 납품하는 방식 입니다. 대금 결제 방식은 수출의 경우 50일~120일 이내 외화 결제 방식이며, 내수의 경우 30일~90일 이내 현금 및 전자어음 등의 결제 방식 입니다.&cr또한 신규업체와 거래시에는 거래업체의 주거래 은행이나 감사보고서, 신용평가기관자료를 토대로 하여 업체의 건전성을 파악후 거래조건 등을 협의하여 거래를 개시하고 있습니다.&cr
다. 판매전략&cr
- 지속적인 연구개발로 고부가가치 기술확보 및 제품개발&cr- 기존의 국내 대형 업체와의 Partnership 강화&cr- 지속적인 신규 매출처 다변화&cr- 해외 우량고객 지속 발굴&cr
라. 수주상황&cr&cr당사 생산제품의 특성상 정기적 수주에 의한 공급이 아니라 고객으로 부터 기본계약만을 체결한 후 수시로 발주를 받아 공급합니다. &cr
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 자본위험관리 &cr&cr연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.&cr&cr연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산(장·단기금융상품 포함 )을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은전기와 동일합니다. &cr
한편, 보고기간 종료일 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계(A) | 65,518,816 | 69,666,418 |
| 차감: 현금 및 현금성자산(B) | (2,182,416) | (6,886,402) |
| 순차입금(C=A-B) | 63,336,400 | 62,780,016 |
| 자본총계(D) | 50,853,529 | 39,783,315 |
| 총자본부채비율(C/D) | 124.55% | 157.80% |
(2) 금융위험관리 &cr&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.&cr
1) 시장위험&cr&cr(가) 외환위험&cr&cr연결회사는 제품수출및 외화차입거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(원화단위 : 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미국(USD) | 30,583,287 | 18,389,963 | 16,888,090 | 24,341,937 |
| 일본(JPY) | - | - | 236,885 | 245,073 |
| 중국(CNY) | 796,750 | 3,202,056 | - | - |
| 기타 | 234 | 211 | - | - |
| 합 계 | 31,380,271 | 21,592,230 | 17,124,975 | 24,587,010 |
&cr연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,369,518 | (1,369,518) | (595,197) | 595,197 |
| JPY | (23,689) | 23,689 | (24,508) | 24,508 |
| CNY | 79,674 | (79,674) | 320,205 | (320,205) |
| 합 계 | 1,425,503 | (1,425,503) | (299,500) | 299,500 |
상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.&cr
(나) 가격위험&cr&cr연결회사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있으며, 연결회사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 한편, 연결회사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다.&cr
(다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr&cr연결회사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 연결회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.&cr&cr연결회사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr연결회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결회사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.&cr&cr당분기와 전분기 중 이자율이 1% 변동 시 이자율 변동이 당분기 손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (475,023) | 475,023 | (453,903) | 453,903 |
2) 신용위험&cr
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.&cr&cr신용위험은 연결회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다.
&cr3) 유동성위험&cr&cr연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 연결회사의 금융자산 및 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년에서 2년이내 | 2년에서 5년이내 | 5년초과 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||||
| 현금및현금성자산 | 1,502,416 | - | - | - | 1,502,416 |
| 매출채권(*) | 33,437,284 | 838,164 | - | - | 34,275,448 |
| 기타수취채권(*) | 3,636,840 | 4,620 | - | - | 3,641,460 |
| 단기금융상품 | 520,000 | - | - | - | 520,000 |
| 장기금융상품 | - | 160,000 | - | - | 160,000 |
| 합계 | 39,096,540 | 1,002,784 | - | - | 40,099,324 |
| <금융부채> | |||||
| 매입채무 및 기타채무 | 37,190,236 | - | - | - | 37,190,236 |
| 단기차입금 | 54,082,408 | - | - | - | 54,082,408 |
| 유동성장기차입금 | 6,755,739 | - | - | - | 6,755,739 |
| 유동리스부채 | 9,354 | - | 9,354 | ||
| 장기차입금 | - | 2,859,319 | 1,821,350 | - | 4,680,669 |
| 보증금 | - | 217,550 | - | - | 217,550 |
| 비유동리스부채 | - | 60,504 | - | - | 60,504 |
| 합계 | 98,037,737 | 3,137,373 | 1,821,350 | - | 102,996,460 |
(*) 대손충당금 상계전 총액기준임.&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요 계약&cr - 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다.
&cr 나. 연구개발활동의 개요&cr&cr ( 1) 연구개발 담당조직&cr&cr당사는 연구소를 설립하여 운영하고 있으며, 연구소내에 각각 신기술개발팀과 공정기술개발팀을 두고 개발업무를 수행하고 있습니다.&cr
( 2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | |
| 원 재 료 비 | 250,125 | 90,300 | 52,900 | |
| 인 건 비 | 271,450 | 342,604 | 468,126 | |
| 기 타 | 206,804 | 1,633,772 | 5,398,306 | |
| 연구개발비용 계 | 728,379 | 2,066,676 | 5,919,332 | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 278,785 | 379,911 | 484,808 |
| 제조경비 | 449,594 | 1,686,765 | 5,434,524 | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.64% | 1.31% | 4.31% |
(3) 연구개발 실적&cr
| 연구과제 | 연구기관 | 연구기간 | 연구결과 | 기대효과 |
| Roll To Roll SAP를 적용한 미세회로기술개발 | (주)뉴프렉스 | 2011.01&cr~2011.12 | *단면 15/15um, 양면 25/25um 회로 개발 | *미세패턴을 적용한 고집적화 및 기판의 두께 감소 |
| 차세대 디스플레이 모듈용 FPCB 및 소재 개발 | (주)뉴프렉스 | 2012.06 ~2013.05 | *양면 25/25um FPCB 개발&cr두께23um이하 극박 FCCL 개발 | * 미세패턴을 적용한 고집적화 및 기판 두께 감소 |
| Fine pitch PCB 제조를 위한 고이방성 에칭액 개발 | ㈜뉴프렉스&cr풍원화학 | 2011.07 ~2013.06 | *염화동 에칭액 첨가제를 적용한 에칭팩터 개선 | * 미세패턴을 현재의 설비와 공법으로 형성할 수 있는 첨가제를 개발하여 양상 적용 |
| 고방열 Heat Spreader 대체소재 개발 | ㈜뉴프렉스&cr㈜원일사 | 2010.12 ~ 2014.03 | * LED Metal PCB의 Metal 방열소재인 Al을 높은 열전도와 방열성능을 가진 Cu와 복합재료로 대체 | * 기존 Al Base에 비해 방열성능이 향상되고 박형화가 가능함으로써 설계자유도가 향상됨. |
| 초정밀/초고속 레이저 복합/유연 가공기술 개발 | ㈜뉴프렉스&cr㈜젯텍 | 2011.06 ~ 2014.05 | *고속 커팅용 Laser System 개발 | * 수입에 의존하던 Laser 설비에 대한 국산화와 설비 구입가격 감소에 따른 투자비용 감소, 수입산 대비 높은 속도의 절삭력을 보유함으로써 FPC 제조 생산성 향상 |
| 중금속 배제와 CO2 배출 감소가 가능하고 연성인쇄회로기판용 RTR 절연체부식이 가능한 드릴공정기술 및 시스템 개발 |
㈜뉴프렉스 풍원화학㈜ 제이원테크피아 한국산업기술시험원 |
2014. 06 ~ 2017. 05 | * 양면 FCCL 화학적 부식에 의한 관통홀 및 비관통홀 가공이 가능한 공정, 약품, 설비 개발 | * 극소경 홀 가공 * 기존 드릴 대비 생산 능력 향상 * 드릴 공정 제조 원가 절감 |
| 압연박 FCCL용 저온 롤투롤 플라즈마 디스미어 기술 및 장비개발 | (주)제4기한국&cr(주)뉴프렉스 | 2019.12.11~2020.12.10 | * 9㎛급의 RA 동박 FCCL을 진공 중에서 구김없이 안정적인 폴리이미드 식각 처리 가능한 고생산성 저온 롤투롤 플라즈마 표면개질 설비개발 | * 기존 RTR 설비에 비해 구김 불량 감소&cr* 이송구간 감소에 의한 생산성 향상 (6%↑) |
&cr( 4) 지적재산권 보유 현황 &cr
| 호 | 구분 | 명 칭 | 권리자 | 등록일 | 적용&cr제품 | 출원국 |
| 1 | 특허 | 연성 인쇄회로기판의제조방법 | (주)뉴프렉스 | 2006.08.22 | 인쇄회로기판 | 대한민국 |
| 2 | 특허 | 연성 인쇄회로기판의 부분 코팅방법 | (주)뉴프렉스 | 2005.08.03 | 인쇄회로기판 | 대한민국 |
| 3 | 특허 | 광섬유를 내장한 연성인쇄회로기판 제조방법 | (주)뉴프렉스 | 2008.04.15 | 인쇄회로기판 | 대한민국 |
| 4 | 특허 | 연성 인쇄회로기판의 내장형 캐퍼시터 형성방법 | (주)뉴프렉스 | 2008.11.04 | 인쇄회로기판 | 대한민국 |
| 5 | 특허 | 인쇄회로기판에서의 광도파로 형성방법 | (주)뉴프렉스 | 2009.08.18 | 인쇄회로기판 | 대한민국 |
| 6 | 특허 | 가이드 돌기를 이용한 광전 회로 정렬 방법 | (주)뉴프렉스 | 2009.08.18 | 인쇄회로기판 | 대한민국 |
| 7 | 특허 | 인쇄회로기판의 접속구조 | (주)뉴프렉스 | 2009.08.12 | 인쇄회로기판 | 대한민국 |
| 8 | 특허 | 인쇄회로기판의 개구방법 | (주)뉴프렉스 | 2010.04.06 | 인쇄회로기판 | 대한민국 |
| 9 | 특허 | 연성인쇄회로기판의제조방법 | (주)뉴프렉스 | 2016.04.27 | 인쇄회로기판 | 대한민국 |
| 10 | 특허 | 자성시트를 구비하는 연성회로기판 모듈 및 이의 제조방법 | (주)뉴프렉스 | 2020.12.10 | 인쇄회로기판 | 대한민국 |
7. 기타 참고사항
가. 산업의 특성&cr
(1) 고부가가치 산업
첨단 전자산업, 정보통신산업 분야와 직결되는 핵심전자부품의 필수산업으로 관련 산업과 함께 동반 성장하여 왔으며 기계, 자동차, 항공기, 조선, 군수산업 등은 물론 반도체, OLED 등과 같은 핵심 전자부품으로 수출 주도형의 고부가가치 산업입니다.&cr
(2) 첨단기술 산업
반도체의 빠른 기술 발전에 따라 변화하는 첨단기술산업으로 고도의 전자회로 및 정밀기계 기술을 요구하며 첨단기술의 확보가 고부가가치를 창출하는 요체입니다. 고수익을 창출하는 빌드업과 RFPCB 등 기술력을 요하는 제품의 비중이 증가하고 있어 기술력의 수준에 따라 수익성의 차별화가 나타납니다.
(3) 완전주문생산 산업
고객인 Set Maker가 제품을 설계하고 이를 수주하여 생산하는 전형적인 주문형 산업으로 고품질과 납기 준수를 강하게 요구하는 고객 지향적인 산업 입니다. 제품개발부터 전기적 특성, 크기, 부피, 두께 등을 고려하여 제품의 특성에 알맞게 주문 생산, 제작하는 산업입니다. 다품종 소량생산으로 인한 짧은 Life-Cycle로 인해 정확한 시장전망에 의한 경영계획에 어려움이 있는 산업입니다.
&cr(4) 노동집약적 기술집약적 장치산업
FPCB는 제품의 특성상 고객의 요구 및 제조방법이 서로 다른 소량 다품종으로 주문생산하기 때문에 생산공정이 복잡하고 고도의 기술이 필요합니다. 인쇄회로기판산업의 특성상 반도체나 OLED, LCD산업과 마찬가지로 전공정이 설비에 의존하는 대규모 장치산업입니다. 또한 후공정에 있어 각 세부공정별로 수작업에 의한 프로세스가 필요한 노동집약적인 특성을 가지고 있습니다. 생산인력에 대한 효과적인 관리와 통제가 생산에 있어 중요한 요소입니다.
(5) 파급효과 유발산업
표면처리, 검사장비, 동박 및 알루미늄, 약품 등 전 공정에 있어 기계, 계측, 화공, 소재 등 관련 전후방 분야와 함께 동반하여 발전하는 산업적 파급효과가 매우 큰 산업
입니다.
&cr(6) 경기변동에 민감한 산업
주 수요처가 스마트폰, VR/AR, OLED ,자동차부품 등 전자, 전기제품의 세트업체로서 수출 비중이 높은 관계로 환율, 원자재 가격, 수출 시장 환경 등 해외의 경기변동에 따라 매우 민감하게 반응하며 시장의 경기가 크게 변동되는 특성을 가지고 있습니다.
&cr(7) 지속적인 성장산업
경성(Rigid) PCB산업이 정체 상태에 있는 것과는 대조적으로 FPCB 산업은 전자제품의 경박단소화에 따른 적용 제품군의 확대로 그 시장규모가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이는 전에 경성 PCB가 적용되던 영역이 동일 기능을 수행하는 FPCB로 대체되고 있기 때문입니다. FPCB는 일반 PCB가 무게나 부피, 특히 경직성으로 인해 가지는 한계성을 극복하기 위해 사용범위가 확대되고 있으며 극소 경량화 추세에 따라 매년 큰 폭의 성장세를 시현하고 있습니다.
&cr나. 시장의 특성&cr
(1) 시장의 특성&cr
FPCB는 PCB의 한 종류로 기존의 PCB와 다르게 소형화, 경량화가 가능하고 구부러지는 특성을 이용하여 다양한 전자제품에 이용되고 있는 상황으로 휴대폰, OLED,LCD모듈 등에서 없어서는 안 될 핵심부품입니다. FPCB는 주문형 전자부품으로서 전자제품의 경량화, 소형화, 특성화됨에 따라 수요가 증가하고 있으며 특히 이동통신기기 수요증가와 밀접한 관련을 맺고 있어 기술의 발전과 함께 멀티(Multi), R/F제품 등 Set업체의 요구에 따라 다변화되고 있습니다. 일반적으로 PCB산업은 자본집약적인 장치산업으로 거액의 투자비가 소요되고 지속적인 설비 업그레이드가 요구되며 전후방 연관산업과 상호영향을 많이 받는 산업입니다.&cr&cr(2) 수요의 변동요인
&cr당사 FPCB제품은 IT전자제품의 필수적 부품으로서 Application 중 휴대폰에 대한 비중이 가장 큰 관계로 주 고객사의 휴대폰 출하량과 밀접한 관계를 보이고 있습니다. 경박단소화 되는 전자제품의 추세로 인해 주제품인 FPCB에 대한 수요는 2000년 이후 급증하여 기존의 경성인쇄회로기판이 적용되던 영역을 점차 대체해가며 인쇄회로기판 시장 전체에서 비중이 높아지고 있습니다. 향후 휴대폰(스마트폰), 카메라모듈 이외의 분야인 자동차, 의료, 항공 관련 부문에도 FPCB 수요 발생 가능성이 높은 것으로 예상하고 있습니다. 그 동안 급성장 해왔던 FPCB 시장은 05~06년을 기점으로 경쟁사간 과열과 중국 업체의 기술력 상승 등으로 FPCB 시장을 위축시켰고 이러한 부분은 업체들에 전략 수정을 불가피하게 하는 요소로 작용하고 있습니다. 또한 국내 FPCB 1,2위 간의 합병(영풍전자의 인터플렉스 인수)은 독점 이라는 시장의 병폐에 따른 불신이 고객으로부터 시장의 폭을 넓혀 주는 계기가 되어, 이를 대신할 FPCB 업체의 필요성이 대두되어 기존의 국내 시장틀은 변화되고 있습니다. 현재 FPCB 시장에 가장 큰 영향을 주는 산업은 IT 산업 중 휴대폰 산업입니다.&cr&cr따라서 영업시장의 집중화는 휴대폰과 관련 부품사로 대변할 수 밖에 없습니다. 과거DMB폰과 3G폰의 상용화에이어 최근 4G 및 5G , 스마트폰, 태블릿 PC, 세계최대시장인 중국, BRICS 시장의 급성장 등은 휴대폰 시장의 성장세를 지속할 수 있는 모멘텀으로 IT 산업 시장 분석 기관들은 예측하고 있습니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr주고객이 휴대폰(스마트폰), OLED 등 전자, 전기제품의 세트업체로서 수출 비중이 높은 관계로 환율, 원자재 가격, 수출 시장 환경 등 해외의 경기변동에 따라 매우 민감하게 반응하며 시장의 경기가 크게 변동되는 특성을 가지고 있습니다.&cr&cr(4) 계절성&cr스마트폰 산업은 특성상 계절적(시즌)인 요인에 영향을 받고 있습니다.&cr
다. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr&crFPCB를 포함한 PCB 산업은 전후방 연관산업인 반도체, 전자기기, 자동차 산업의 영향을 크게 받는 산업이며, 전방산업의 안정적인 수요를 기반으로 시장 성장은 지속될 것으로 보여진다. 최근 스마트폰 등 휴대용 통신기기 제품 출시로 FPCB의 시장규모가 확대되었으며, 향후 스마트기기 증가, 웨어러블 디바이스 보급 등 모바일 강세 지속화와 전장 디스플레이 및 전기차 시장 확대 등의 요인으로 적용되는 제품군의 수요는 증가할 것으로 예상됩니다.&cr&cr특히, 회사는 전기차 배터리 사용 확대가 본격화됨에 따라 현재 확보된 수주물량 외에도 지속적인 신규수주 확보를 위해 전기차 배터리 관련 고객들과 지속적인 기술미팅 및 프로모션 활동을 추진 중에 있습니다.&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
- 주식회사 뉴프렉스와 그 종속회사
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제22기 3분기 (2021년도 09월말) |
제21기 (2020년도 12월말) |
제20기 (2019년도 12월말) |
| [유동자산] | 61,431,848 | 48,569,063 | 47,575,821 |
| -당좌자산 | 42,252,966 | 33,832,529 | 28,432,043 |
| -재고자산 | 19,178,882 | 14,736,534 | 19,143,778 |
| [비유동자산] | 95,422,251 | 87,029,517 | 89,858,069 |
| -투자자산 | 160,000 | 176,978 | 645,821 |
| -유형자산 | 92,978,949 | 85,280,462 | 82,069,777 |
| -무형자산 | 900,416 | 1,031,665 | 5,896,162 |
| -기타비유동자산 | 1,382,886 | 540,412 | 1,246,309 |
| 자산총계 | 156,854,099 | 135,598,580 | 137,433,890 |
| [유동부채] | 98,494,108 | 81,732,541 | 63,892,876 |
| [비유동부채] | 7,506,462 | 14,082,724 | 23,863,654 |
| 부채총계 | 106,000,570 | 95,815,265 | 87,756,530 |
| [지배기업의 소유주에게&cr귀속되는 자본] | 49,565,228 | 38,717,040 | 48,671,100 |
| [납입자본] | 32,469,694 | 26,072,375 | 24,557,561 |
| [이익잉여금] | 5,462,634 | 4,209,021 | 13,553,447 |
| [기타포괄손익누계액] | 11,650,802 | 6,750,406 | 7,975,411 |
| [기타자본구성요소] | (17,902) | 1,685,239 | 2,584,682 |
| [비지배지분] | 1,288,301 | 1,066,274 | 1,006,259 |
| 자본총계 | 50,853,529 | 39,783,315 | 49,677,360 |
| 구 분 | (2021.01.01~2021.09.30) | (2020.01.01~2020.12.31) | (2019.01.01~2019.12.31) |
| 매출액 | 113,363,695 | 148,601,521 | 128,250,920 |
| 영업이익 | △244,828 | △9,761,926 | △9,956,857 |
| 법인세비용차감전순이익 | 1,613,497 | △11,023,462 | △11,137,954 |
| 당기순이익(손실) | 1,394,850 | △9,350,535 | △9,634,357 |
| 지배기업순이익 지분 | 1,205,139 | △9,358,202 | △9,633,842 |
| 비지배기업순이익 지분 | 189,711 | △7,667 | △515 |
| 총포괄손익(손실) | 6,376,036 | △10,566,760 | △9,897,914 |
| 지배기업순이익 지분 | 6,154,009 | △10,626,775 | △ 9,917,621 |
| 비지배기업순이익 지분 | 222,027 | △37,826 | 19,707 |
| 기본주당이익 | 54 | △439 | △455 |
| 희석주당이익 | 54 | △439 | △455 |
| 연결대상회사수 | 3 | 3 | 4 |
[Δ는 부(-)의 수치임]
※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성 기준에 따라 작성된 연결재무제표에 근거하여 작성되었습니다.&cr
1) 지배회사의 개요&cr
주식회사 뉴프렉스(이하 "당사")는 2000년 6월 22일 자본금 8억원으로 설립되어 Flexible Printed Circuits Board(연성회로기판) 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 신길동에 본사 및 공장을 운영하고 있습니다.&cr&cr당사의 자본금은 수차의 증자를 통하여 당분기말 현재 12,104백만원입니다. 한편, 당사는 2006년 1월 17일에 주식을 한국거래소에서 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 당사의 최대주주는 대표이사 임우현이며 지분율은 27.88% 입니다.&cr&cr2) 종속기업 현황&cr&cr보고기준일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소유지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 업종 |
| 2021.09.30 | ||||
| ㈜뉴크리텍 | 60% | 한국 | 12월 | 전기전자 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 100% | 베트남 | 12월 | 전기전자 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 100% | 한국 | 12월 | 전기전자 |
&cr3) 종속기업 관련 재무정보 요약&cr연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 해당기업명 | 구분 | 2021년 3분기 | 2020년 |
| (주)뉴크리텍 | 자산 | 4,395,874 | 5,770,166 |
| 부채 | 2,083,546 | 4,012,905 | |
| 매출액 | 4,398,215 | 6,747,373 | |
| 당기순손익 | 474,277 | 19,168 | |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 자산 | 6,163,505 | 5,622,657 |
| 부채 | 4,903,931 | 4,712,835 | |
| 매출액 | 3,866,461 | 3,911,747 | |
| 당기순손익 | 239,075 | (203,425) | |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 자산 | 66,781,345 | 44,036,474 |
| 부채 | 55,961,102 | 37,550,304 | |
| 매출액 | 52,980,965 | 56,592,780 | |
| 당기순손익 | 3,442,600 | (536,173) |
4) 중요한 회계 정책 및 연결재무제표 이용상의 주의점&cr본 사항은 III. 재무에 관한 사항 4.연결재무제표 주석에서 확인하시기 바랍니다.
&cr(2). 요약재무정보 &cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제22기 3분기 (2021년도 09월말) |
제21기 (2020년도 12월말) |
제20기 (2019년도 12월말) |
| [유동자산] | 71,684,839 | 60,637,334 | 54,137,882 |
| -당좌자산 | 59,948,627 | 50,709,316 | 38,002,496 |
| -재고자산 | 11,736,212 | 9,928,018 | 16,135,386 |
| [비유동자산] | 59,830,415 | 57,611,710 | 62,658,896 |
| -투자자산 | 10,731,407 | 8,124,627 | 6,814,774 |
| -유형자산 | 48,512,385 | 48,549,159 | 52,273,188 |
| -무형자산 | 586,623 | 720,324 | 772,757 |
| -기타비유동자산 | - | 217,600 | 2,798,177 |
| 자산총계 | 131,515,254 | 118,249,044 | 116,796,778 |
| [유동부채] | 77,169,396 | 67,393,191 | 51,303,891 |
| [비유동부채] | 7,482,061 | 10,302,098 | 13,192,172 |
| 부채총계 | 84,651,457 | 77,695,289 | 64,496,063 |
| [납입자본] | 12,104,876 | 10,884,796 | 10,578,019 |
| [자본잉여금] | 20,364,818 | 15,187,578 | 13,979,542 |
| [자본조정] | (17,902) | 1,685,239 | 2,584,682 |
| [기타포괄손익누계액] | 11,313,638 | 8,178,534 | 8,178,534 |
| [이익잉여금] | 3,098,367 | 4,617,608 | 16,979,938 |
| 자본총계 | 46,863,797 | 40,553,755 | 52,300,715 |
| 종속/관계/공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | (2021.01.01~2021.09.30) | (2020.01.01~2020.12.31) | (2019.01.01~2019.12.31) |
| 매출액 | 118,460,715 | 157,437,071 | 137,368,762 |
| 영업이익 | △4,290,698 | △11,589,342 | △8,868,173 |
| 법인세비용차감전순이익 | △1,323,508 | △13,992,216 | △7,305,008 |
| 당기순이익(손실) | △1,519,241 | △12,297,585 | △5,770,275 |
| 총포괄손익(손실) | 1,615,863 | △12,362,330 | △5,904,119 |
| 기본주당이익 | △68 | △577 | △273 |
| 희석주당이익 | △68 | △577 | △273 |
[Δ는 부(-)의 수치임]
※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성 기준에 따라 작성된 재무제표에 근거하여 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 21 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 61,431,848,340 | 48,569,063,389 |
| 현금및현금성자산 | 1,502,415,992 | 5,589,423,831 |
| 단기금융상품 | 520,000,000 | 1,120,000,000 |
| 매출채권 | 33,437,282,874 | 23,056,579,842 |
| 기타수취채권 | 3,636,840,444 | 2,703,621,763 |
| 기타유동자산 | 3,156,426,364 | 1,362,903,667 |
| 재고자산 | 19,178,882,666 | 14,736,534,286 |
| 비유동자산 | 95,422,251,433 | 87,029,517,254 |
| 장기금융상품 | 160,000,000 | 176,978,613 |
| 유형자산 | 92,978,949,395 | 85,280,462,135 |
| 무형자산 | 900,416,284 | 1,031,665,419 |
| 이연법인세자산 | 33,750,163 | 79,451,000 |
| 기타비유동자산 | 1,349,135,591 | 460,960,087 |
| 자산총계 | 156,854,099,773 | 135,598,580,643 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 98,494,107,858 | 81,732,541,422 |
| 매입채무 | 31,981,621,345 | 20,206,456,942 |
| 단기차입금 | 54,082,408,161 | 35,686,679,122 |
| 기타지급채무 | 5,208,614,336 | 3,076,372,624 |
| 기타유동금융부채 | 6,755,738,759 | 15,976,466,056 |
| 전환사채 | 5,880,086,956 | |
| 유동충당부채 | 113,455,074 | 113,455,074 |
| 기타유동부채 | 342,916,065 | 336,721,785 |
| 당기손익인식금융부채 | 423,190,722 | |
| 유동리스부채 | 9,354,118 | 33,112,141 |
| 비유동부채 | 7,506,462,676 | 14,082,724,269 |
| 장기차입금 | 4,680,669,272 | 12,123,186,103 |
| 확정급여부채 | 1,031,437,088 | 1,225,249,097 |
| 이연법인세부채 | 1,516,302,455 | 436,309,196 |
| 기타비유동금융부채 | 217,550,000 | 259,550,000 |
| 비유동리스부채 | 60,503,861 | 38,429,873 |
| 부채총계 | 106,000,570,534 | 95,815,265,691 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 49,565,227,982 | 38,717,040,612 |
| 자본금 | 32,469,694,654 | 26,072,374,513 |
| 자본금 | 12,104,876,500 | 10,884,796,057 |
| 주식발행초과금 | 20,364,818,154 | 15,187,578,456 |
| 이익잉여금 | 5,462,634,607 | 4,209,020,930 |
| 기타포괄손익누계액 | 11,650,801,679 | 6,750,406,194 |
| 기타자본구성요소 | (17,902,958) | 1,685,238,975 |
| 비지배지분 | 1,288,301,257 | 1,066,274,340 |
| 자본총계 | 50,853,529,239 | 39,783,314,952 |
| 자본과부채총계 | 156,854,099,773 | 135,598,580,643 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 48,813,103,296 | 113,363,695,784 | 50,974,702,080 | 114,179,443,050 |
| 매출원가 | 41,971,993,762 | 103,956,562,663 | 44,679,166,086 | 111,345,423,846 |
| 매출총이익 | 6,841,109,534 | 9,407,133,121 | 6,295,535,994 | 2,834,019,204 |
| 판매비와관리비 | 3,509,137,836 | 9,651,961,501 | 3,149,784,734 | 8,974,497,724 |
| 영업이익(손실) | 3,331,971,698 | (244,828,380) | 3,145,751,260 | (6,140,478,520) |
| 기타수익 | 330,123,358 | 1,020,944,280 | 390,984,816 | 793,833,706 |
| 기타비용 | 104,803,743 | 246,430,752 | 82,668,871 | 343,368,770 |
| 금융수익 | 2,007,708,717 | 4,553,582,442 | 610,485,751 | 3,288,888,437 |
| 금융비용 | 1,454,653,294 | 3,469,770,538 | 1,562,223,971 | 4,614,279,415 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 4,110,346,736 | 1,613,497,052 | 2,502,328,985 | (7,015,404,562) |
| 법인세비용 | 574,172,266 | 218,646,782 | 178,010,849 | (1,899,477,097) |
| 당기순이익(손실) | 3,536,174,470 | 1,394,850,270 | 2,324,318,136 | (5,115,927,465) |
| 기타포괄손익 | 4,672,192,428 | 4,981,185,808 | (199,518,073) | 421,350,534 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 3,141,819,141 | 3,215,895,024 | (15,508,200) | 88,766,483 |
| 보험수리적손익 | 6,714,441 | 80,790,324 | (15,508,200) | 88,766,483 |
| 유형자산평가이익 | 3,135,104,700 | 3,135,104,700 | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 1,530,373,287 | 1,765,290,784 | (184,009,873) | 332,584,051 |
| 해외사업장환산외환차이 | 1,530,373,287 | 1,765,290,784 | (184,009,873) | 332,584,051 |
| 총포괄손익 | 8,208,366,898 | 6,376,036,078 | 2,124,800,063 | (4,694,576,931) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업순이익 지분 | 3,357,439,622 | 1,205,139,483 | 2,228,072,303 | (5,156,638,049) |
| 비지배기업순이익 지분 | 178,734,848 | 189,710,787 | 96,245,833 | 40,710,584 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업포괄순이익 지분 | 8,026,946,273 | 6,154,009,161 | 2,034,757,510 | (4,792,417,993) |
| 비지배기업포괄순이익 지분 | 181,420,625 | 222,026,917 | 90,042,553 | 97,841,062 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 143 | 54 | 105 | (244) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 143 | 54 | 105 | (244) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| | | | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | | | 10,578,019,500 | 13,979,541,872 | 2,584,681,556 | 7,975,410,628 | 13,553,447,403 | 48,671,100,959 | 1,006,259,557 | 49,677,360,516 |
| 총포괄손익 | 당기순이익(손실) | | | | | | (5,156,638,049) | (5,156,638,049) | 40,710,584 | (5,115,927,465) |
| 기타포괄손익 | 보험수리적손익 | | | | | 31,636,005 | 31,636,005 | 57,130,478 | 88,766,483 |
| 해외사업환산증감 | | | | 389,928,294 | | 389,928,294 | | 389,928,294 |
| 주식매입선택권 | | | | | | | | | | |
| 전환권 대가(사채전환) | | | | | | | | | | |
| 연결범위변동-종속기업 | | | | | (57,344,244) | | | (57,344,244) | | (57,344,244) |
| 유형자산 재평가 | | | | | | | | | | |
| 전환사채 주식전환 | | | | | | | | | | |
| 2020.09.30 (기말자본) | | | 10,578,019,500 | 13,979,541,872 | 2,527,337,312 | 8,365,338,922 | 8,428,445,359 | 43,878,682,965 | 1,104,100,619 | 44,982,783,584 |
| 2021.01.01 (기초자본) | | | 10,884,796,057 | 15,187,578,456 | 1,685,238,975 | 6,750,406,194 | 4,209,020,930 | 38,717,040,612 | 1,066,274,340 | 39,783,314,952 |
| 총포괄손익 | 당기순이익(손실) | | | | | | 1,241,767,953 | 1,241,767,953 | 189,710,787 | 1,431,478,740 |
| 기타포괄손익 | 보험수리적손익 | | | | | | 48,474,194 | 32,316,130 | 80,790,324 |
| 해외사업환산증감 | | | | 1,765,290,785 | | 1,765,290,785 | | 1,765,290,785 |
| 주식매입선택권 | | | | 166,591,570 | (151,521,886) | | | 15,069,684 | | 15,069,684 |
| 전환권 대가(사채전환) | | | | | (1,551,620,047) | | | (1,551,620,047) | | (1,551,620,047) |
| 연결범위변동-종속기업 | | | | | | | | | | |
| 유형자산 재평가 | | | | | | 3,135,104,700 | | 3,135,104,700 | | 3,135,104,700 |
| 전환사채 주식전환 | | | 1,220,080,443 | 5,010,648,128 | | | | 6,230,728,571 | | 6,230,728,571 |
| 2021.09.30 (기말자본) | | | 12,104,876,500 | 20,364,818,154 | (17,902,958) | 11,650,801,679 | 5,499,263,077 | 49,601,856,452 | 1,288,301,257 | 50,853,529,239 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 3,395,289,082 | 2,301,201,912 |
| 당기순이익(손실) | 1,394,850,270 | (5,115,927,465) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 7,846,393,428 | 6,691,608,159 |
| 법인세비용 | 218,646,782 | (1,899,477,097) |
| 퇴직급여 | 864,715,622 | 417,047,813 |
| 감가상각비 | 7,165,370,810 | 7,059,832,125 |
| 무형자산상각비 | 176,611,393 | 244,232,038 |
| 대손상각비 | (16,512,473) | 87,730,301 |
| 외화환산손실 | 539,349,463 | 517,912,548 |
| 유형자산처분손실 | 595,853 | 6,616,588 |
| 금융상품평가이익 | (291,802) | |
| 이자비용 | 1,353,555,939 | 765,748,861 |
| 주식매수선택권 | 15,069,684 | |
| 사채상환이익 | (258,199,426) | |
| 외화환산이익 | (1,735,010,661) | (475,783,237) |
| 파생상품평가손실 | 96,847,082 | |
| 이자수익 | (52,509,970) | (97,306,842) |
| 파생상품평가이익 | (423,190,722) | |
| 유형자산처분이익 | (2,098,866) | |
| 잡이익 | (31,500,219) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (4,592,449,586) | 1,462,089,353 |
| 매출채권의 증가 | (10,364,190,559) | (16,803,801,688) |
| 기타수취채권의 감소 | (933,218,681) | (1,312,525,096) |
| 기타유동자산의 감소 | (1,790,136,197) | 1,036,796,364 |
| 재고자산의 감소 | (4,442,348,380) | 4,823,231,483 |
| 매입채무의 증가 | 11,775,164,403 | 13,576,283,177 |
| 기타지급채무의 증가(감소) | 2,132,241,712 | 123,851,664 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (389,162,372) | (74,968,010) |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | 6,194,280 | (2,030,641) |
| 퇴직금의 지급 | (586,993,792) | 95,252,100 |
| 이자수취(영업) | 68,468,102 | 42,329,527 |
| 이자지급(영업) | (1,325,099,652) | (684,327,652) |
| 법인세납부(환급) | 3,126,520 | (94,570,010) |
| 투자활동현금흐름 | (7,472,364,775) | (8,976,923,289) |
| 유형자산의 처분 | 6,388,398 | |
| 단기금융상품의 감소 | 1,320,000,000 | 1,560,000,000 |
| 국고보조금의 수령 | 172,702,828 | |
| 기타수취채권의 감소 | 2,304,658,233 | 1,039,105,646 |
| 단기금융상품의 증가 | (720,000,000) | (480,000,000) |
| 기타수취채권의증가 | (3,946,335,060) | |
| 장기금융상품의 증가 | (268,242,029) | |
| 유형자산의 취득 | (10,380,941,496) | (6,594,691,029) |
| 무형자산의 취득 | (13,060,125) | (465,852,043) |
| 장기금융상품의 감소 | 16,978,613 | |
| 재무활동현금흐름 | (70,537,655) | 5,744,687,349 |
| 단기차입금의 차입 | 67,578,175,985 | 35,059,477,602 |
| 기타비유동부채의 증가 | 56,450,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (49,278,950,734) | (29,514,463,906) |
| 기타금융부채의 상환 | (14,522,370,378) | (3,389,139,997) |
| 장기차입금의 차입 | 4,000,000,000 | |
| 장기차입금의 상환 | (2,180,600,000) | (374,999,994) |
| 기타비유동부채의 감소 | (100,200,958) | (92,636,356) |
| 사채의 상환 | (1,400,000,000) | |
| 주식매수선택권의 행사 | (166,591,570) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (4,147,613,348) | (931,034,028) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 60,605,509 | (14,924,255) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (4,087,007,839) | (945,958,283) |
| 기초현금및현금성자산 | 5,589,423,831 | 7,024,180,949 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,502,415,992 | 6,078,222,666 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 22(당) 분기말 2021년 09월 30일 현재 |
| 제 21(전) 기 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 뉴프렉스와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr&cr한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 뉴프렉스(이하 "지배회사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 주식회사 뉴프렉스와그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr&cr(1) 지배회사의 개요&cr&cr주식회사 뉴프렉스(이하 "지배회사")는 2000년 6월 22일 자본금 8억원으로 설립되어 Flexible Printed Circuits Board(연성회로기판) 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 신길동에 본사 및 공장을 운영하고 있습니다. 지배회사의 자본금은 수차의 증자를 통하여 당분기말 현재 12,104,876천원입니다. 한편, 지배회사는 2006년 1월 17일에 주식을 한국거래소에서 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 지배회사의 최대주주는 대표이사 임우현이며 지분율은 27.89% 입니다.&cr&cr(2) 종속기업 현황&cr&cr보고기준일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소유지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜뉴크리텍 | 60% | 한국 | 12월 | 전기전자 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 100% | 베트남 | 12월 | 전기전자 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 100% | 베트남 | 12월 | 전기전자 |
&cr(3) 종속기업 관련 재무정보 요약&cr&cr연결대상 종속기업의 보고기간 종료일 현재 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약손익계산서는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 종속기업 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜뉴크리텍 | 4,395,874 | 2,083,546 | 2,312,328 | 4,398,215 | 474,277 | 555,067 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 6,163,505 | 4,903,931 | 1,259,574 | 3,866,461 | 239,075 | 239,075 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 66,781,345 | 55,961,102 | 10,820,243 | 52,980,965 | 3,442,600 | 3,442,600 |
&cr 2. 연결재무제표 작성기준
2.1. 재무제표 작성기준&cr&cr연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.&cr이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr분기연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr &cr연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
2.3 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr&cr제정 또는 공표됐으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 연결회사가 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.&cr&cr 가. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
나. 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
다. 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
라. 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr
마. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.4 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업&cr&cr연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표"에 따른 연결재무제표입니다. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr 2.5 유의적인 회계정책&cr
연결재무제표의의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
- 5 .1 법인세비용&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr &cr 분기연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 확산으로 연결회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 연결회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 연결회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
(1) 법인세
연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.
(2) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
&cr (3) 금융자산의 손상
금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.
(4) 순확정급여부채
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들의 변동에 영향을 받습니다.
&cr(5) 비금융자산의 손상&cr&cr연결회사는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.&cr&cr- COVID-19 영향&cr2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 연결재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr
중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
4. 영업부문&cr &cr연결회사는 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 매출액에 대한 정보
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 109,598,218 | 109,883,474 |
| 상품매출 | 3,085,365 | 3,488,762 |
| 기타매출 | 197,340 | 171,912 |
| 임대매출 | 482,773 | 635,295 |
| 합 계 | 113,363,696 | 114,179,443 |
&cr (2) 지역에 대한 정보&cr&cr연결회사의 당분기 및 전분기 매출액 중 수출액이 각각 전체 매출액의 72.32% 및 67.97%를 차지하며, 국내 매출액의 비율은 각각 27.68% 및 32.03%입니다. 보고기간종료일 현재 전체 유형자산에서 차지하는 국내비중은 각각 54.5%, 61.7%이며, 국외비율은 45.5%, 38.3%입니다.&cr&cr(3) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당분기와 전분기 중 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 각각 40,954백만원 및 49,554백만원이며, 전체 매출액에서 차지하는 비율은 각각 36.13%와 43.4%입니다.
5. 범주별 금융상품&cr
보고기간 종료일 현재 연결회사의 범주별 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 금융자산
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융상품 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 합계 | |
| 현금및현금성자산 | - | 1,502,416 | 1,502,416 | |
| 매출채권 및 &cr기타수취채권 | 매출채권 | - | 33,437,283 | 33,437,283 |
| 미수금 | - | 3,625,506 | 3,625,506 | |
| 미수수익 | - | 3,017 | 3,017 | |
| 미수법인세 | - | 8,317 | 8,317 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | - | 520,000 | 520,000 |
| 기타비유동금융자산 | 장기금융상품 | - | 160,000 | 160,000 |
| 합계 | - | 39,256,539 | 39,256,539 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융상품 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 합계 | |
| 현금및현금성자산 | - | 5,589,424 | 5,589,424 | |
| 매출채권 및 &cr기타수취채권 | 매출채권 | - | 23,056,580 | 23,056,580 |
| 미수금 | - | 2,670,701 | 2,670,701 | |
| 미수수익 | - | 27,350 | 27,350 | |
| 미수법인세 | - | 5,571 | 5,571 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | - | 1,120,000 | 1,120,000 |
| 기타비유동금융자산 | 장기금융상품 | - | 176,979 | 176,979 |
| 합계 | - | 32,646,605 | 32,646,605 |
(2) 금융부채
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 31,981,622 | 31,981,622 |
| 단기차입금 | - | 54,082,408 | 54,082,408 |
| 장기차입금(주1) | - | 11,436,408 | 11,436,408 |
| 단기미지급금 | - | 5,106,307 | 5,106,307 |
| 예수금 | - | 102,307 | 102,307 |
| 임대보증금 | - | 217,550 | 217,550 |
| 유동리스부채 | - | 9,354 | 9,354 |
| 비유동리스부채 | - | 60,504 | 60,504 |
| 합계 | - | 102,996,460 | 102,996,460 |
(주1) 장기차입금에 유동성장기차입금이 포함되어 있음.
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 20,206,457 | 20,206,457 |
| 단기차입금 | - | 35,686,679 | 35,686,679 |
| 전환사채 | - | 5,880,087 | 5,880,087 |
| 파생상품부채 | 423,191 | - | 423,191 |
| 장기차입금(주1) | - | 28,099,652 | 28,099,652 |
| 단기미지급금 | - | 2,983,347 | 2,983,347 |
| 예수금 | - | 93,026 | 93,026 |
| 임대보증금 | - | 259,550 | 259,550 |
| 유동리스부채 | - | 33,112 | 33,112 |
| 비유동리스부채 | - | 38,430 | 38,430 |
| 합계 | 423,191 | 93,280,340 | 93,703,531 |
(주1) 장기차입금에 유동성장기차입금이 포함되어 있음.
&cr경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금 및 수취채권) 및 금융부채의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr 6. 현금및현금성자산, 장/단기금융상품, 단기매매증권 및 매도가능증권&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 1,502,416 | 5,589,424 |
&cr(2) 장단기금융상품 내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기금융상품 | 520,000 | 1,120,000 |
| 장기금융상품 | 160,000 | 176,979 |
| 계 | 680,000 | 1,296,979 |
(3) 사용이 제한된 장/단기금융상품
(단위:천원)
| 구분 | 금융기관명 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 사유 |
| 단기금융상품 | 기업은행 | - | 1,120,000 | 지급보증 담보 |
| 장기금융상품 | 140,000 | - | 지급보증 담보 |
7. 매출채권 및 기타수취채권&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 유동자산 중 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| I. 매출채권 | 34,275,448 | - | 23,911,257 | - |
| 차감: 대손충당금 | (838,165) | - | (854,677) | - |
| 매출채권(순액) | 33,437,283 | - | 23,056,580 | - |
| II. 미수금 | 3,630,126 | - | 2,675,321 | - |
| 차감: 대손충당금 | (4,620) | - | (4,620) | - |
| 미수금(순액) | 3,625,506 | - | 2,670,701 | - |
| III. 미수수익 | 3,017 | - | 27,350 | - |
| IV. 미수법인세 | 8,317 | - | 5,571 | - |
| 합 계 | 37,074,123 | - | 25,760,202 | - |
(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 3개월 이하 | 35,425,246 | 24,718,740 |
| 6개월 이하 | 1,611,845 | 996,377 |
| 9개월 이하 | 3,569 | 3,079 |
| 1년 이하 | 661 | 4,406 |
| 1년 이상 | 875,587 | 896,897 |
| 합 계 | 37,916,908 | 26,619,499 |
※ 상기 매출채권 및 기타수취채권 금액은 대손충당금 차감전 금액입니다&cr &cr (3) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 859,297 | 951,533 |
| 대손충당금 증가 | - | - |
| 대손충당금 감소 | (16,512) | (92,236) |
| 기말잔액 | 842,785 | 859,297 |
8 . 재고자산&cr&cr 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 674,366 | - | 674,366 | 522,566 | - | 522,566 |
| 제 품 | 3,904,944 | (105,680) | 3,799,264 | 4,489,258 | (249,021) | 4,240,237 |
| 재공품 | 9,509,428 | - | 9,509,428 | 7,185,153 | - | 7,185,153 |
| 원재료 | 2,264,282 | - | 2,264,282 | 1,633,423 | - | 1,633,423 |
| 부재료 | 2,931,543 | - | 2,931,543 | 1,142,178 | - | 1,142,178 |
| 미착품 | - | - | - | 12,977 | - | 12,977 |
| 합 계 | 19,284,563 | (105,680) | 19,178,883 | 14,985,555 | (249,021) | 14,736,534 |
&cr 9. 기타유동자산&cr&cr 보고기간 종료일 현재 기타의유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 844,804 | 271,902 |
| 부가세대급금 | 1,696,374 | 902,332 |
| 선급비용 | 611,862 | 188,670 |
| 보증금 | 3,386 | - |
| 합 계 | 3,156,426 | 1,362,904 |
10. 유형자산&cr &cr(1) 당분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산&cr(주2) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 26,562,760 | 24,558,736 | 740,366 | 24,415,966 | 845,964 | 112,604 | 1,711,530 | 734,999 | 1,130,919 | 4,466,617 | 85,280,461 |
| 취득 | - | 719,811 | - | 4,911,512 | - | 57,514 | 1,851,521 | 19,666 | 4,376,165 | 74,636 | 12,010,825 |
| 처분 | - | - | - | (3,825,608) | (31,667) | - | - | - | - | (706,219) | (4,563,494) |
| 기타증감(주1) | 4,019,365 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,019,365 |
| 감가상각 | - | (845,573) | (43,909) | (4,158,685) | (167,324) | (33,931) | (1,672,341) | (139,203) | - | (104,405) | (7,165,371) |
| 대체 | - | - | - | 1,305,100 | - | - | - | - | (1,305,100) | - | - |
| 외화환산차이 | - | 1,469,813 | - | 1,366,761 | - | 5,368 | - | 64,373 | 93,675 | 397,174 | 3,397,164 |
| 기말 | 30,582,125 | 25,902,787 | 696,457 | 24,015,046 | 646,973 | 141,555 | 1,890,710 | 679,835 | 4,295,659 | 4,127,803 | 92,978,950 |
| 취득가액 | 30,582,125 | 31,692,019 | 1,059,542 | 59,832,239 | 6,824,463 | 286,387 | 7,599,001 | 2,299,208 | 4,295,659 | 4,529,149 | 148,999,792 |
| 상각누계액 | - | (5,789,232) | (363,085) | (35,817,193) | (6,169,721) | (144,832) | (5,708,291) | (1,619,373) | - | (401,346) | (56,013,073) |
| 정부보조금 | - | - | - | - | (7,769) | - | - | - | - | - | (7,769) |
(주1) 토지 재평가 효과로 구성되어 있습니다.&cr&cr(2) 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산&cr(주1) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 26,562,760 | 23,588,902 | 798,913 | 24,287,821 | 1,026,073 | 81,466 | 1,498,299 | 372,937 | 3,742,347 | 110,260 | 82,069,778 |
| 취득금액 | - | 2,608,255 | - | 2,285,399 | 50,928 | 64,007 | 2,170,060 | 515,647 | 2,443,421 | 31,515 | 10,169,232 |
| 처분금액 | - | - | - | (3,000) | 2,453 | - | (4,470) | - | - | (51,355) | (56,372) |
| 감가상각비 | - | (909,376) | (58,547) | (6,058,773) | (233,490) | (32,869) | (1,958,829) | (142,181) | - | (305,771) | (9,699,836) |
| 대체 | - | - | - | 4,748,379 | - | - | 6,470 | - | (5,054,849) | 4,887,312 | 4,587,312 |
| 외화환산차이 | - | (729,045) | - | (843,860) | - | - | - | (11,404) | - | (205,344) | (1,789,653) |
| 기말 | 26,562,760 | 24,558,736 | 740,366 | 24,415,966 | 845,964 | 112,604 | 1,711,530 | 734,999 | 1,130,919 | 4,466,617 | 85,280,461 |
| 취득금액 | 26,562,760 | 29,378,392 | 1,059,543 | 61,911,290 | 6,884,463 | 223,257 | 5,747,479 | 2,202,843 | 1,130,919 | 4,800,499 | 139,901,445 |
| 상각누계액 | - | (4,819,655) | (319,176) | (37,495,324) | (6,029,503) | (110,652) | (4,035,951) | (1,467,845) | - | (333,882) | (54,611,988) |
| 정부보조금 | - | - | - | - | (8,996) | - | - | - | - | - | (8,996) |
(주1) 무형자산에 반영되어 있던 선급리스비용을 사용권 자산으로 계정 재분류 하였습니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 담보제공 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원/USD 1단위/VND1,000단위)
| 금융기관명 | 차입금 등의 내역 | 설정금액 | 담보제공자산 | 장부금액 | 차입액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 장기차입금 외 | 39,940,000 | 토지,건물,기계장치 | 32,472,380 | 28,977,372 |
| USD 7,800,000 | |||||
| 기업은행 | 단기차입금 | VND 65,885,000 | 토지, 건물 | 4,172,692 | 3,502,956 |
| VIETIN BANK | 단기차입금 | VND 426,729,913 | 토지, 건물, 기계장치 | 25,916,120 | 9,426,813 |
(4) 토지의 공시지가&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 주소 | 면적 | 공시지가 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 경기도 안산시 단원구 신길동 1055 | 17,475.51 ㎡ | 1,265,000원/㎡ | 22,106,520 | 20,376,445 |
&cr 11. 무형자산&cr &cr(1) 당분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 개발비 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 208,730 | 616,841 | 395,321 | 1,220,892 |
| 취득 | - | 13,901 | - | 13,901 |
| 대체 | - | - | - | - |
| 감가상각비 | (117,411) | (122,916) | - | (240,327) |
| 외화환산차이 | - | 24,466 | 7,837 | 32,303 |
| 기말 | 91,319 | 532,292 | 403,158 | 1,026,769 |
| 국고보조금 | (31,685) | (94,668) | - | (126,353) |
| 장부금액 | 59,634 | 437,624 | 403,158 | 900,416 |
| 상각누계액 | (6,790,236) | (1,519,237) | - | (8,309,473) |
(2) 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 개발비 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 선급리스비용(*) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 475,668 | 292,882 | 403,867 | 4,887,312 | 6,059,729 |
| 취득 | - | 470,499 | - | - | 470,499 |
| 처분 | - | - | (8,546) | - | (8,546) |
| 대체 | - | - | - | (4,887,312) | (4,887,312) |
| 감가상각비 | (266,938) | (138,132) | - | - | (405,070) |
| 외화환산차이 | - | (8,408) | - | - | (8,408) |
| 기말 | 208,730 | 616,841 | 395,321 | - | 1,220,892 |
| 국고보조금 | (72,423) | (116,804) | - | - | (189,227) |
| 장부금액 | 136,307 | 500,037 | 395,321 | - | 1,031,665 |
| 상각누계액 | (6,672,825) | (1,396,321) | - | - | (8,069,146) |
(*) 무형자산에 반영되어 있던 선급리스비용을 사용권 자산으로 계정 재분류 하였습니다.&cr&cr(3) 무형자산 중 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.&cr
12. 차입금&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원
| 차 입 처 | 차입의 종류 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 일반운영대출 | 2.71% | 1,800,000 | 4,000,000 |
| 일반운영대출 | 2.15% | 2,000,000 | - | |
| 일반운영대출 | 3.07% | 2,000,000 | - | |
| 일반운영대출 | 3.39% | 2,000,000 | - | |
| 무역금융대출 | 2.32% | 13,000,000 | 10,400,000 | |
| 일반운영대출 | 3.41% | 400,000 | 400,000 | |
| 일반운영대출 | 3.48% | 400,000 | 400,000 | |
| 일반운영대출 | 3M+0.75% | 2,053,457 | - | |
| 일반운영대출 | 3M+0.75% | 1,449,499 | - | |
| USANCE LC | 2~3% | 270,182 | 214,753 | |
| 신한은행 | 무역금융대출 | 4.99% | 2,400,000 | 1,100,000 |
| 일반자금대출 | 1.40% | - | 710,115 | |
| 일반자금대출 | 1.40% | - | 655,491 | |
| KDB산업은행 | 일반운영대출 | 2.40% | - | 5,000,000 |
| 일반운영대출 | 3.69% | 4,000,000 | 4,000,000 | |
| 일반운영대출 | 3.53% | 4,500,000 | - | |
| 일반운영대출 | 2.41% | 500,000 | 500,000 | |
| USANCE LC | 1.00% | - | 30,320 | |
| 국민은행 | 무역금융대출 | 5.61% | - | 800,000 |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 5.66% | 1,700,000 | 1,900,000 |
| 시설자금대출 | 5.26% | 1,500,000 | 1,700,000 | |
| 운영자금대출 | 2~3% | 3,382,457 | 2,176,000 | |
| KEB하나은행 | 무역금융대출 | 4.57% | 1,300,000 | 1,700,000 |
| VIET 은행 | 일반자금대출 | 1.50% | 9,426,813 | - |
| 합 계 | 54,082,408 | 35,686,679 |
(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입의 종류 | 차 입 처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | 기업은행 | 2.44% | - | 1,181,440 |
| 3.35% | 3,333,300 | 4,000,000 | ||
| 1.93% | - | 688,500 | ||
| 2.88% | 599,720 | 763,280 | ||
| 2.92% | 265,850 | 327,200 | ||
| 2.19% | - | 2,057,040 | ||
| 2.55% | 2,908,320 | 3,998,940 | ||
| KDB산업은행 | 3.22% | - | 970,000 | |
| 운전자금 | KDB산업은행 | 3.74% | 2,977,515 | 10,913,252 |
| 국민은행 | 2.86% | 937,500 | 1,500,000 | |
| 2.23% | 200,000 | 800,000 | ||
| 신한은행 | 8.30% | 30,870 | - | |
| 엘지디스플레이 | - | 183,333 | 400,000 | |
| 합계 | 11,436,408 | 27,599,652 | ||
| 차감: 유동성대체 | (6,755,739) | (15,976,466) | ||
| 장기차입금 장부금액 | 4,680,669 | 11,623,186 |
&cr장기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 이와 관련하여 연결회사의 유형자산등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참조). 한편, 장/단기차입금과 관련하여 기업은행 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr
(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위:천원)
| 구분 | 1년에서 2년이내 | 3년에서 5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| (주) 뉴프렉스 | 2,830,420 | 1,821,350 | - | 4,651,770 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 28,899 | - | - | 28,899 |
| 합계 | 2,859,319 | 1,821,350 | - | 4,680,669 |
&cr<전기말>
(단위:천원)
| 구분 | 1년에서 2년이내 | 3년에서 5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| (주) 뉴프렉스 | 4,765,220 | 3,803,540 | - | 8,568,760 |
| (주) 뉴크리텍 | 323,320 | 484,980 | - | 808,300 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 2,746,126 | - | - | 2,746,126 |
| 합계 | 7,834,666 | 4,288,520 | - | 12,123,186 |
13. 매입채무 및 기타채무&cr &cr보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 31,981,622 | - | 20,206,457 | - |
| 미지급금 | 5,106,307 | - | 2,983,347 | - |
| 예수금 | 102,307 | - | 93,026 | - |
| 임대보증금 | - | 217,550 | - | 259,550 |
| 합 계 | 37,190,236 | 217,550 | 23,282,830 | 259,550 |
&cr 14. 전환사채&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동(주1) | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | - | - | 5,880,087 | - |
(주1) 연결회사는 2회차 무기명식 이권부 사모 전환사채 10,000,000천원 중 보고기간 내 6,440,000천원을 보통주로 전환하였으며, 2020년 11월 23일 2,160,000천원, 2021년 05월 21일 1,400,000천원을 만기전 조기 취득하여 소각했습니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 종 류 | 발 행 일 | 만 기 일 | 액면이자율 | 만기이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2018-11-21 | 2021-11-21 | 0.00% | 0.00% | - | 6,500,000 |
| 가산 : 사채상환할증금 | - | - | ||||
| 차감 : 사채할인발행차금 | - | (15,893) | ||||
| 차감 : 전환권조정 | - | (604,020) | ||||
| 합 계 | - | 5,880,087 |
| 내역 | 발행조건 | |
| 발행총액 | 금 백억원(\10,000,000,000) | |
| 인수금액 | 사채의 권면금액의 100% | |
| 상환방법 | 만기 일시상환 | |
| 전환청구시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | |
| 사채권자의 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2020년 11월 21일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | |
| 발행회사의 중도상환청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 매수인)는 본 사채의 발행일로부터 12개월부터, 15개월, 18개월, 21개월 및 24개월 발행일로부터 24개월에 해당하는 날에까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. | |
| 전환권 행사기간 | 시작일 | 2019-11-21 |
| 종료일 | 2021-10-21 | |
| 전환권 행사가격 | 2,184원 |
15. 퇴직급여제도&cr
(1) 퇴직급여제도 &cr&cr연결회사는 매년 재계약이 필요한 인원에 대해서는 확정급여형 제도, 그외에는 확정정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.&cr
(2) 당분기 및 전기 중 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음&cr과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치(*) | 1,115,183 | 1,593,120 |
(*) 확정급여채무에 임원 및 계약직 퇴직금 금액이 반영되어 있습니다.&cr
(3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 370,343 | 425,139 |
(4) 당분기 및 전분기 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 129,447 | 129,691 |
| 판매비와 관리비 등 | 240,896 | 295,448 |
| 합 계 | 370,343 | 425,139 |
16. 기타부채&cr&cr 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 부가세예수금 | 54,246 | - | - | - |
| 미지급비용 | 53,100 | - | 95,444 | - |
| 종업원급여충당부채 | 234,399 | - | 241,278 | - |
| 선수금 | 1,171 | - | - | |
| 합계 | 342,916 | - | 336,722 | - |
(2) 연결회사는 클레임에 대비하여 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 113,455 | 49,104 |
| 증 가 | - | 64,351 |
| 감 소 | - | - |
| 기 말 | 113,455 | 113,455 |
17. 자본&cr &cr(1) 자본금&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| ① 발행할 주식의 총수 | 40,000,000주 | 40,000,000주 |
| ② 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| ③ 발행한 주식의 수 : 보통주 | 24,209,753주 | 21,769,590주 |
| ④ 의결권 및 배당 등에 관한 사항 | - | - |
| ⑤ 법령에 의해 의결권이 제한되어 있는 주식의 내용 : 자기주식 | 477주 | 477주 |
&cr(2) 자본금 및 자본잉여금의 내역&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 12,104,877 | 20,149,491 | 215,327 | 20,364,818 |
| 전기말 | 10,884,796 | 15,138,842 | 48,736 | 15,187,578 |
(3) 이익잉여금의 내역&cr&cr1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 임의적립금 | 2,487 | 2,487 |
| 법정적립금(주1) | 126,933 | 126,933 |
| 미처분이익잉여금 | 5,333,215 | 4,079,601 |
| 합 계 | 5,462,635 | 4,209,021 |
(주1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr
2) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초금액 | 4,209,021 | 13,553,447 |
| 순이익 | 1,205,139 | (9,358,202) |
| 배당금 | - | - |
| 보험수리적손익 | 48,474 | 13,776 |
| 합 계 | 5,462,634 | 4,209,021 |
(4) 기타 자본구성요소&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타 자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 전환권대가(주1) | - | 1,551,620 |
| 자기주식처분익 | 25,886 | 25,886 |
| 주식선택권 | 15,070 | 166,592 |
| 자기주식 | (1,514) | (1,514) |
| 합병차손 | (57,345) | (57,345) |
| 계 | (17,903) | 1,685,239 |
(주1) 당기 중 2회차 무기명식 이권부 사모 전환사채가 주식으로 전환청구됨에 따라 전환권대가 1,551,620천원이 주식발행초과금으로 대체되었습니다.&cr&cr(5) 기타포괄손익누계액&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 해외사업환산차이 | 337,163 | (1,428,128) |
| 유형자산재평가이익(*) | 11,313,639 | 8,178,534 |
| 계 | 11,650,802 | 6,750,406 |
(*) 자본에 직접 반영된 이연법인세효과를 차감한 재평가이익 11,313,639천원은 기타포괄손익누계액으로 자본에 계상하였습니다.
18. 주식선택권 &cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 지배기업이 부여한 주식선택권과 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|---|---|---|
| 부여일 | 2013년 3월 29일 | 2014년 3월 28일 | 2021년 4월 13일 |
| 발행할 주식의 총수 | 50,000주 | 70,000주 | 100,000주 |
| 부여방법 | 신주교부형 | 신주교부형 | 신주교부형 |
| 행사가격 | 5,850원 | 2,850원 | 2,200원 |
| 행사가능기간 | 2015년03월30일 ~ 2021년03월29일 | 2016년03월28일 ~ 2022년03월27일 | 2023년04월13일 ~ 2026년04월12일 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위:주)
| 구 분 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|---|---|---|
| 전기초 주식선택권 | 50,000 | 70,000 | - |
| 전기 중 부여된 주식선택권 | - | - | - |
| 전기 중 취소된 주식선택권 | - | - | - |
| 전기 중 행사된 주식선택권 | - | - | - |
| 전기말 현재 주식선택권 | 50,000 | 70,000 | - |
| 당기중 부여된 주식선택권 | - | - | 100,000 |
| 당기중 취소된 주식선택권 | 50,000 | - | - |
| 당기중 행사된 주식선택권 | - | 70,000 | - |
| 당분기말 현재 주식선택권 | - | - | 100,000 |
(3) 연결회사는 상기 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였습니다. 한편, 당기 중 포괄손익계산서에 반영된 보상비용 및 당해 회계연도 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 8차 | 9차 | 10차 | 합 계 |
| 전기까지 비용으로 인식한 보상원가 | 103,606 | 62,984 | - | 166,590 |
| 당기에 비용으로 인식한 보상원가 | - | - | 15,070 | 15,070 |
| 당기 이후 비용으로 인식할 보상원가 | - | - | 49,641 | 49,641 |
| 당기중 부여 취소 | (103,606) | - | - | (103,606) |
| 당기중 행사 | - | (62,984) | - | (62,984) |
| 보상원가 합계 | - | - | 64,711 | 64,711 |
(4) 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 8차 | 9차 | 10차 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 무위험이자율 | 2.45% | 2.88% | 1.59% | 국공채 평균 이자율 |
| 기대행사기간 | 2년 | 2년 | 2년 | - |
| 예상주가변동성 | 68.04% | 61.15% | 48.60% | 1년 영업일 기준 변동성 |
19. 판매비와관리비
&cr당분기 및 전분기 중 의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,055,267 | 3,208,424 | 1,039,001 | 3,006,435 |
| 퇴직급여 | 63,693 | 241,377 | 78,834 | 157,220 |
| 복리후생비 | 111,515 | 346,867 | 109,459 | 312,733 |
| 여비교통비 | 68,818 | 193,743 | 161,709 | 163,468 |
| 접대비 | 58,838 | 130,726 | 43,654 | 104,528 |
| 통신비 | 11,853 | 39,704 | 14,694 | 41,949 |
| 수도광열비 | 59,923 | 164,601 | 119,164 | 307,007 |
| 세금과공과금 | 116,480 | 168,202 | 121,553 | 152,227 |
| 감가상각비 | 129,044 | 377,503 | (2,802) | 311,892 |
| 지급임차료 | 12,394 | 37,472 | 20,232 | 49,636 |
| 수선비 | - | - | 430 | 430 |
| 보험료 | 41,140 | 133,809 | 36,415 | 101,087 |
| 차량유지비 | 23,019 | 56,710 | 9,556 | 49,543 |
| 경상연구개발비 | 101,862 | 278,785 | 49,228 | 310,214 |
| 운반비 | 862,153 | 2,005,297 | 607,312 | 1,623,841 |
| 교육훈련비 | 10,630 | 31,554 | (89) | 8,254 |
| 도서인쇄비 | 60 | 895 | 1,012 | 2,204 |
| 사무용품비 | 1,701 | 4,576 | 7,802 | 15,549 |
| 소모품비 | 48,685 | 94,996 | 6,600 | 16,557 |
| 지급수수료 | 475,098 | 1,503,595 | 402,117 | 1,502,394 |
| 주식보상비용 | 8,156 | 15,070 | - | - |
| 대손상각비 | 10,222 | (16,512) | 75,798 | 87,730 |
| 무형자산상각비 | 56,397 | 175,727 | 93,664 | 248,687 |
| 협회비 | 150 | 7,738 | 1,000 | 12,950 |
| 잡비 | 182,040 | 451,103 | 153,441 | 387,963 |
| 합계 | 3,509,138 | 9,651,962 | 3,149,784 | 8,974,498 |
&cr 20. 비용의 성격별 분류&cr
당분기 및 전기 중 매출원가 및 판매비와관리비 등에 포함된 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기
(단위:천원)
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 등의 사용 | 16,895,414 | - | 16,895,414 | 37,624,553 | - | 37,624,553 |
| 제품과 재공품의 변동 | (1,739,962) | - | (1,739,962) | (2,446,483) | - | (2,446,483) |
| 종업원급여 | 4,586,898 | 1,055,267 | 5,642,165 | 12,491,454 | 3,208,424 | 15,699,878 |
| 감가상각비 및 손상차손 | 3,316,183 | 129,044 | 3,445,227 | 6,787,868 | 377,503 | 7,165,371 |
| 무형자산상각비 및 손상차손 | - | 56,397 | 56,397 | - | 175,727 | 175,727 |
| 외주가공비 | 17,098,124 | - | 17,098,124 | 35,767,075 | - | 35,767,075 |
| 지급수수료 | 500,249 | 475,098 | 975,347 | 1,070,478 | 1,503,595 | 2,574,073 |
| 경상연구개발비 | 401,268 | 101,862 | 503,130 | 449,594 | 278,785 | 728,379 |
| 기타경비 | 913,820 | 1,691,470 | 2,605,290 | 12,212,024 | 4,107,928 | 16,319,952 |
| 합계 | 41,971,994 | 3,509,138 | 45,481,132 | 103,956,563 | 9,651,962 | 113,608,525 |
(2) 전분기
(단위:천원)
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 등의 사용 | 16,984,538 | - | 16,984,538 | 37,554,571 | - | 37,554,571 |
| 제품과 재공품의 변동 | 97,306 | - | 97,306 | (4,903,598) | - | (4,903,598) |
| 종업원급여 | 4,618,654 | 1,039,001 | 5,657,655 | 13,218,127 | 3,006,435 | 16,224,562 |
| 감가상각비 및 손상차손 | 2,335,031 | (2,802) | 2,332,229 | 6,747,940 | 311,892 | 7,059,832 |
| 무형자산상각비 및 손상차손 | - | 93,664 | 93,664 | - | 248,687 | 248,687 |
| 외주가공비 | 13,953,533 | - | 13,953,533 | 30,926,279 | - | 30,926,279 |
| 지급수수료 | 670,028 | 402,117 | 1,072,145 | 1,144,636 | 1,502,394 | 2,647,030 |
| 경상연구개발비 | 677,426 | 49,228 | 726,654 | 1,553,065 | 310,214 | 1,863,279 |
| 기타경비 | 5,342,650 | 1,568,577 | 6,911,227 | 25,104,404 | 3,594,876 | 28,699,280 |
| 합계 | 44,679,166 | 3,149,785 | 47,828,951 | 111,345,424 | 8,974,498 | 120,319,922 |
21. 금융수익 및 금융비용&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 순금융비용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 2,007,708 | 4,553,582 | 610,485 | 3,288,888 |
| 금융비용 | (1,454,654) | (3,469,771) | (1,562,225) | (4,614,279) |
| 순금융비용 | 553,054 | 1,083,811 | (951,740) | (1,325,391) |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | (119,009) | 52,510 | 134,581 | 239,368 |
| 외환차익 | 961,641 | 2,342,871 | 612,598 | 2,561,744 |
| 외화환산이익 | 1,096,218 | 1,735,010 | (136,694) | 487,776 |
| 파생상품평가이익 | 68,858 | 423,191 | - | - |
| 합 계 | 2,007,708 | 4,553,582 | 610,485 | 3,288,888 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 214,250 | 1,353,556 | 647,110 | 1,910,491 |
| 외환차손 | 806,474 | 1,567,637 | 693,786 | 2,065,942 |
| 외화환산손실 | 431,306 | 539,349 | 218,304 | 528,947 |
| 금융상품평가손실 | - | 208 | - | - |
| 매출채권처분손실 | 2,624 | 9,021 | 3,025 | 12,052 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 96,847 |
| 합 계 | 1,454,654 | 3,469,771 | 1,562,225 | 4,614,279 |
&cr 22. 기타수익 및 기타비용&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 기타손익은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 330,123 | 1,020,944 | 390,985 | 793,835 |
| 기타비용 | (104,804) | (246,431) | (82,668) | (343,368) |
| 기타손익 | 225,319 | 774,513 | 308,317 | 450,467 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수입임대료 | 21,144 | 67,217 | 24,391 | 73,744 |
| 수입수수료 | - | 1,950 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 2,099 | 2,099 | (15,798) | 6,757 |
| 대손충당금 환입액 | - | 258,199 | - | - |
| 잡이익 | 306,880 | 691,479 | 382,392 | 713,334 |
| 합 계 | 330,123 | 1,020,944 | 390,985 | 793,835 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 2,400 | 7,200 | 2,400 | 7,200 |
| 부동산비용 | 35,359 | 35,359 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | 596 | - | 13,055 |
| 잡손실 | 81,117 | 203,276 | 80,268 | 323,113 |
| 합 계 | 118,876 | 246,431 | 82,668 | 343,368 |
&cr23. 리스&cr&cr연결회사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 사용권자산 &cr&cr당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 4,466,617 | 110,260 |
| 감가상각비 | (104,405) | (305,771) |
| 사용권자산 추가 | 74,636 | 31,515 |
| 대체(*) | - | 4,887,312 |
| 외화환산차이 | 397,174 | (205,344) |
| 사용권자산 종료 | (706,219) | (51,355) |
| 기말 | 4,127,803 | 4,466,617 |
(*) 무형자산에 반영되어 있던 선급리스비용을 사용권 자산으로 계정 재분류 하였습니다.&cr&cr(2) 리스부채&cr당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 71,542 | 109,874 |
| 리스료의 지급 | (25,560) | (23,605) |
| 이자비용 | 1,775 | 5,112 |
| 당기 중 리스 신규계약 | 74,636 | 31,516 |
| 당기 중 리스 중도해지 | (52,536) | (51,355) |
| 기말리스부채 | 69,857 | 71,542 |
| 기말 유동성리스부채 | 9,354 | 33,112 |
| 기말 비유동리스부채 | 60,503 | 38,430 |
&cr(3) 당기손익으로 인식한 금액&cr&cr당분기 및 전기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 104,405 | 305,771 |
| 리스부채 이자비용 | 1,775 | 5,112 |
| 합 계 | 106,180 | 310,883 |
&cr(4) 리스현금유출액&cr&cr당분기 및 전기 중 리스의 총 현금유출은 25,560천원 및 23,605천원입니다.
24. 주당이익&cr&cr (1) 기본주당이익&cr당분기 및 전분기 중 기본주당이익(손실) 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:원/주)
| 내역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | 3,357,439,622 | 1,205,139,483 | 2,228,072,303 | (5,156,638,049) |
| 가중평균유통주식수(*) | 23,557,593 | 22,431,372 | 21,156,039 | 21,156,039 |
| 기본주당이익(손실) | 143원/주 | 54원/주 | 105원/주 | (244원/주) |
(*) 당기 가중평균 유통보통주식수: 6,101,333,184 ÷ 272일 = 22,431,372주
&cr(2) 희석주당이익&cr당분기 및 전분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원/주)
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
| 보통주 귀속 당기순이익 | 1,205,139,483 | (5,156,638,049) |
| 보통주 희석이익 | 1,205,139,483 | (5,156,638,049) |
| 가중평균유통보통주식수 | 22,437,083 | 21,156,039 |
| 희석주당이익 | 54원/주 | (244원/주) |
당분기와 전분기 중 현재 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:주)
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채 | - | 4,578,755 |
| 주식매수선택권 | 5,711 |
25. 우발부채와 주요 약정사항&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정한도는 다음과 같습니다.
(단위:천원/US$)
| 구 분 | 일반자금대출 | 무역금융대출 | 수입금융 | 합 계 | ||
| 원화 | 외화 | 원 화 | 외 화 | |||
| 기업은행 | 15,707,190 | USD 2,900,000 | 13,000,000 | USD 500,000 | 28,707,190 | USD 3,400,000 |
| KEB하나은행 | - | - | 1,300,000 | - | 1,300,000 | - |
| 국민은행 | 1,137,500 | - | 1,620,000 | - | 2,757,500 | - |
| 우리은행 | 3,200,000 | USD 2,840,000 | - | - | 3,200,000 | USD 2,840,000 |
| KDB산업은행 | 9,000,000 | USD 2,500,000 | - | - | 9,000,000 | USD 2,500,000 |
| 신한은행 | - | - | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - |
| VIET은행 | - | USD 7,915,000 | - | - | - | USD 7,915,000 |
| 합 계 | 29,044,690 | USD 16,155,000 | 18,920,000 | USD 500,000 | 47,964,690 | USD 16,655,000 |
&cr연결회사는 상기 약정한도 등과 관련하여 대표이사 등으로 부터 연대보증을 받고 있습니다&cr&cr(2) 당분기말 현재 연결회사가 채무 등과 관련하여 보증받은 사항의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 보증처 | 보증내용 | 보증금액 | 제공처 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행보증보험외 | 907,350 | 엘지디스플레이 외3건 |
| 기업은행 | 차입금지급보증 | USD 1,440,000 | Newflex Technology Vina Co.,Ltd |
| 우리은행 | STAND BY L/C | USD 1,700,000 | Newflex Technology Vina Co.,Ltd |
| 한국산업은행 | 차입금지급보증 | USD 500,000 | Vina Newflex Co.,Ltd |
| 무역보험공사 | 차입금지급보증 | USD 9,000,000 | Vina Newflex Co.,Ltd |
| 신용보증기금 | 차입금지급보증 | USD 2,698,000 | Vina Newflex Co.,Ltd |
26. 특수관계자 거래&cr &cr연결회사의 당기 및 전기의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.&cr
(1) 지배ㆍ종속회사간의 특수관계
| 구 분 | 지배ㆍ종속기업의 명칭 |
|---|---|
| 최상의 지배기업 | (주)뉴프렉스 |
| 종속기업(연결대상) | (주)뉴크리텍 (주1)&crNewflex Technology Vina Co.,Ltd(주2)&crVina Newflex Co.,Ltd (주3) |
(주1) (주)뉴크리텍은 지배회사가 지분율을 60% 보유한 종속기업입니다.&cr(주2) Newflex Technology Vina Co.,Ltd는 지배회사가 지분율을 100% 보유한 종속기업입니다.&cr(주3) Vina Newflex Co.,Ltd는 지배회사가 지분율을 100% 보유한 종속기업입니다&cr
(2) 특수관계자와의 거래내역
(단위:천원)
| 특수관계자의 명칭 | 매출 및 기타매출 | 외주가공비 등 | 유형자산 취득 | |||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| ㈜뉴크리텍 | 517,282 | 593,336 | 4,360,227 | 4,949,000 | - | - |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | - | - | - | 11,688 | - | - |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 12,566,640 | 9,761,335 | 45,502,882 | 40,185,143 | 4,401,992 | 1,650,500 |
| 합 계 | 13,083,922 | 10,354,671 | 49,863,109 | 45,145,831 | 4,401,992 | 1,650,500 |
(단위:천원)
| 특수관계자의 명칭 | 금융수익 및 기타수익 | 금융비용 및 기타비용 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 100,885 | 31,948 | - | - |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 1,327,553 | 551,179 | 24,397 | - |
| 합 계 | 1,428,438 | 583,127 | 24,397 | - |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무
(단위:천원)
| 특수관계자의 명칭 | 매출채권 | 장,단기대여금 및&cr 기타수취채권 | 매입채무 및 기타지급채무 | 기타비유동금융부채 | ||||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| ㈜뉴크리텍 | - | - | 111,048 | 177,353 | 1,396,248 | 1,831,807 | 106,050 | 106,050 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | - | - | 829,430 | 3,030,383 | - | - | - | - |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 7,286,983 | 3,346,734 | 18,046,363 | 15,299,892 | 12,501,195 | 5,074,379 | - | - |
| 합 계 | 7,286,983 | 3,346,734 | 18,986,841 | 18,507,628 | 13,897,443 | 6,906,186 | 106,050 | 106,050 |
(4) 특수관계자와 관련된 지급보증, 담보제공 및 단기대여금 내역&cr&cr1) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보 내역&cr&cr당사는 기업은행의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석25 참조).&cr
2) 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보 내역
(단위:천원/US$)
| 특수관계자의 명칭 | 보증 등의 내용 | 금융기관 | 보증금액 | 약정일 | 만기일 |
| ㈜뉴크리텍 | 차입금 예금 담보(*) | 기업은행 | 84,000 | 2019-09-15 | 2021-12-10 |
| ㈜뉴크리텍 | 차입금 지급보증 | 기업은행 | 480,000 | 2020-12-30 | 2021-12-30 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 차입금 지급보증 | 기업은행 | USD 1,440,000 | 2021-06-06 | 2022-06-05 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | STAND BY L/C | 우리은행 | USD 1,700,000 | 2021-05-06 | 2022-05-06 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 역외 시설자금에 대한 지급보증 | 한국산업은행 | USD 500,000 | 2018-08-06 | 2022-02-05 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | STAND BY L/C | 우리은행 | USD 2,840,000 | 2020-12-16 | 2021-12-13 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 보험증권에 대한 지급보증 | 한국무역보험공사 | USD 9,500,000 | 2018-07-27 | 2022-01-31 |
(*) 주석6 참조&cr
(5) 특수관계자와의 자금거래&cr&cr1) 전기 중 지배회사는 Vina Newflex Co.,Ltd 에 자금 유동성 확보를 목적으로 USD 2,200,000을 대여 하였습니다.&cr&cr2) 전기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd 에 시설자금 확보를 목적으로 USD 1,800,000을 대여 하였습니다.&cr&cr3) 전기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd에 전기중 대여해준 대여금중 USD 300,000을 회수 하였습니다.&cr&cr4) 전기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd에 자금 유동성 확보를 목적으로 USD 300,000을 대여 하였습니다.&cr&cr5) 전기 중 지배회사는 Vina Newflex Co.,Ltd 에 자금 유동성 확보를 목적으로 USD 3,000,000을 대여 하였습니다.&cr&cr6) 당기 중 지배회사는 ㈜뉴크리텍에 자금 유동성 확보를 목적으로 \ 300,000,000을 대여 하였습니다.&cr&cr7) 당기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd에 전기 중 대여해준 대여금중 USD 1,800,000을 회수 하였습니다.&cr&cr8) 당기 중 지배회사는 ㈜뉴크리텍에 자금 유동성 확보를 목적으로 대여해준 대여금 \ 300,000,000을 회수 하였습니다.&cr
(3) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 396,092 | 409,125 |
| 퇴직급여(*) | 34,151 | 42,617 |
(*) 퇴직급여는 국제회계기준에 따른 보험수리적 기법에 의한 퇴직금추계액입니다.
27. 법인세비용(수익)&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.&cr
28. 현금흐름표&cr
(1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금변동 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동효과 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 35,686,679 | 18,299,225 | 96,504 | 54,082,408 | |
| 장기차입금(*) | 28,099,652 | (16,702,970) | 39,726 | - | 11,436,408 |
| 전환사채 | 5,880,086 | (1,400,000) | - | (4,480,086) | - |
| 합계 | 69,666,417 | 196,255 | 136,230 | (4,480,086) | 65,518,816 |
(*) 유동성대체액이 포함된 금액임&cr
29. 위험관리 &cr &cr(1) 자본위험관리 &cr&cr연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.&cr&cr연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산(장·단기금융상품 포함 )을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은전기와 동일합니다. &cr
한편, 보고기간 종료일 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계(A) | 65,518,816 | 69,666,418 |
| 차감: 현금 및 현금성자산(B) | (2,182,416) | (6,886,402) |
| 순차입금(C=A-B) | 63,336,400 | 62,780,016 |
| 자본총계(D) | 50,853,529 | 39,783,315 |
| 총자본부채비율(C/D) | 124.55% | 157.80% |
(2) 금융위험관리 &cr&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.&cr
1) 시장위험&cr&cr(가) 외환위험&cr&cr연결회사는 제품수출및 외화차입거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(원화단위 : 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미국(USD) | 30,583,287 | 18,389,963 | 16,888,090 | 24,341,937 |
| 일본(JPY) | - | - | 236,885 | 245,073 |
| 중국(CNY) | 796,750 | 3,202,056 | - | - |
| 기타 | 234 | 211 | - | - |
| 합 계 | 31,380,271 | 21,592,230 | 17,124,975 | 24,587,010 |
&cr연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 당분기 및 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,369,518 | (1,369,518) | (595,197) | 595,197 |
| JPY | (23,689) | 23,689 | (24,508) | 24,508 |
| CNY | 79,674 | (79,674) | 320,205 | (320,205) |
| 합 계 | 1,425,503 | (1,425,503) | (299,500) | 299,500 |
상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.&cr
(나) 가격위험&cr&cr연결회사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있으며, 연결회사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 한편, 연결회사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다.&cr
(다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr&cr연결회사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 연결회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.&cr&cr연결회사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr연결회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결회사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.&cr&cr당분기와 전분기 중 이자율이 1% 변동 시 이자율 변동이 당분기 손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (475,023) | 475,023 | (453,903) | 453,903 |
2) 신용위험&cr
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.&cr&cr신용위험은 연결회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다.
&cr3) 유동성위험&cr&cr연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 연결회사의 금융자산 및 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년에서 2년이내 | 2년에서 5년이내 | 5년초과 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||||
| 현금및현금성자산 | 1,502,416 | - | - | - | 1,502,416 |
| 매출채권(*) | 33,437,284 | 838,164 | - | - | 34,275,448 |
| 기타수취채권(*) | 3,636,840 | 4,620 | - | - | 3,641,460 |
| 단기금융상품 | 520,000 | - | - | - | 520,000 |
| 장기금융상품 | - | 160,000 | - | - | 160,000 |
| 합계 | 39,096,540 | 1,002,784 | - | - | 40,099,324 |
| <금융부채> | |||||
| 매입채무 및 기타채무 | 37,190,236 | - | - | - | 37,190,236 |
| 단기차입금 | 54,082,408 | - | - | - | 54,082,408 |
| 유동성장기차입금 | 6,755,739 | - | - | - | 6,755,739 |
| 유동리스부채 | 9,354 | - | 9,354 | ||
| 장기차입금 | - | 2,859,319 | 1,821,350 | - | 4,680,669 |
| 보증금 | - | 217,550 | - | - | 217,550 |
| 비유동리스부채 | - | 60,504 | - | - | 60,504 |
| 합계 | 98,037,737 | 3,137,373 | 1,821,350 | - | 102,996,460 |
(*) 대손충당금 상계전 총액기준임.&cr
(3) 금융상품의 공정가치&cr&cr1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,502,416 | 1,502,416 | 5,589,424 | 5,589,424 |
| 단기금융상품 | 520,000 | 520,000 | 1,120,000 | 1,120,000 |
| 장기금융상품 | 160,000 | 160,000 | 176,979 | 176,979 |
| 매출채권및기타채권 | 37,074,123 | 37,074,123 | 25,760,202 | 25,760,202 |
| 금융자산 합계 | 39,256,539 | 39,256,539 | 32,646,605 | 32,646,605 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | ||||
| 당기손익인식금융부채 | - | - | 423,191 | 423,191 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 37,190,236 | 37,190,236 | 23,282,830 | 23,282,830 |
| 단기차입금 | 54,082,408 | 54,082,408 | 35,686,679 | 35,686,679 |
| 기타금융부채 | 6,755,739 | 6,755,739 | 15,976,466 | 15,976,466 |
| 전환사채 | - | - | 5,880,087 | 5,880,087 |
| 장기차입금 | 4,680,669 | 4,680,669 | 12,123,186 | 12,123,186 |
| 기타비유동금융부채 | 217,550 | 217,550 | 259,550 | 259,550 |
| 금융부채 합계 | 102,926,602 | 102,926,602 | 93,631,989 | 93,631,989 |
(*) 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr&cr2) 공정가치 서열체계&cr&cr연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준과 평가방법은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 | 평가방법 |
|---|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 | 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 최근 거래를 사용하는 방법과 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법을 사용하고 있습니다. 평가기법은 관측가능한 시장자료에 기초하여, 그 타당성을 검토하고 있습니다. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 현금흐름할인방법을 이용하며, 취득일이나 발행일의 시장상황과현행 시장상황 또는 유사한 채무상품에 대하여 기업이나 제3자가 현재 지급하는 이자율을 고려하여 결정하고 있습니다. 또한, 할인효과가 중요하지 않는 금융상품은 송장의 원본금액으로 측정하고 있습니다. |
연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가방법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때 해당상품의 공정가치 측정에요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 ‘수준2’에 포함되며, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 "수준3"에 포함됩니다.&cr&cr연결회사는 "수준3"의 금융상품과 관련하여 현금흐름할인방법을 이용하며, 취득일이나 발행일의 시장상황과 현행 시장상황 또는 유사한 채무상품에 대하여 기업이나 제3자가 현재 지급하는 이자율을 고려하여 결정하고 있으나, 대부분의 금융상품이 할인효과가 중요하지 않다고 판단되어 원본금액으로 측정하고 있습니다.&cr
3) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
&cr<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 현금및현금성자산 | 1,502,416 | - | - | 1,502,416 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 37,074,123 | 37,074,123 |
| 단기금융상품 | 520,000 | - | - | 520,000 |
| 장기금융상품 | 160,000 | - | - | 160,000 |
| 금융자산 계 | 2,182,416 | - | 37,074,123 | 39,256,539 |
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 37,190,236 | 37,190,236 |
| 단기차입금 | 54,082,408 | - | - | 54,082,408 |
| 기타금융부채 | 6,755,739 | - | - | 6,755,739 |
| 장기차입금 | 4,680,669 | - | - | 4,680,669 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 217,550 | 217,550 |
| 금융부채 계 | 65,518,816 | - | 37,407,786 | 102,926,602 |
(*) 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 현금및현금성자산 | 5,589,424 | - | - | 5,589,424 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 25,760,202 | 25,760,202 |
| 단기금융상품 | 1,220,000 | - | - | 1,220,000 |
| 장기금융상품 | 176,979 | - | - | 176,979 |
| 금융자산 계 | 6,986,403 | - | 25,760,202 | 32,746,605 |
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 23,282,830 | 23,282,830 |
| 단기차입금 | 35,686,679 | - | - | 35,686,679 |
| 기타금융부채 | 15,976,466 | - | - | 15,976,466 |
| 전환사채 | 5,880,087 | - | - | 5,880,087 |
| 장기차입금 | 12,123,186 | - | - | 12,123,186 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 259,550 | 259,550 |
| 당기손익인식금융부채 | - | - | 423,191 | 423,191 |
| 금융부채 계 | 69,666,418 | - | 23,965,571 | 93,631,989 |
4) 당분기 및 전기 중 현재 금융상품 범주별 세전 손익의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 현금 및&cr현금성자산 | 매출채권 및&cr 기타채권 | 장/단기금융상품 | 매입채무 및&cr 기타채무 | 장/단기차입금 | 전환사채 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 3,169 | - | 49,341 | - | - | - | 52,510 |
| 외환차익 | - | 2,189,727 | 89,054 | 64,090 | - | - | 2,342,871 |
| 외화환산이익 | 62 | 1,734,949 | - | - | - | - | 1,735,011 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | - | 423,191 | 423,191 |
| 이자비용 | - | - | - | - | 1,095,836 | 257,720 | 1,353,556 |
| 외환차손 | 10,382 | 35,412 | 14,512 | 1,507,331 | - | - | 1,567,637 |
| 외화환산손실 | - | - | - | 537,914 | 1,435 | - | 539,349 |
| 매출채권처분손실 | - | 9,021 | - | - | - | - | 9,021 |
| 계 | 13,613 | 3,969,109 | 152,907 | 2,109,335 | 1,097,271 | 680,911 | 8,023,146 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 현금 및&cr현금성자산 | 매출채권 및&cr 기타채권 | 장/단기금융상품 | 장/단기대여금 | 기타비유동&cr 수취채권 | 매입채무 및&cr 기타채무 | 장/단기차입금 | 전환사채 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 11,275 | - | 22,641 | - | 409,672 | - | - | - | 443,588 |
| 외환차익 | 56,336 | 950,015 | 29,218 | 12,960 | - | 2,798,848 | 14,668 | - | 3,862,045 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | - | 396,016 | 2,845 | - | 398,861 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | - | - | - | 174,153 | 174,153 |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | - | 1,631,421 | 920,982 | 2,552,403 |
| 외환차손 | 16,087 | 1,738,712 | - | - | - | 2,089,268 | 21,975 | - | 3,866,042 |
| 외화환산손실 | 12,039 | 528,863 | - | - | - | - | - | - | 540,902 |
| 매출채권처분손실 | - | 14,996 | - | - | - | - | - | - | 14,996 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | - | - | - | 140,693 | 140,693 |
| 계 | 95,737 | 3,232,586 | 51,859 | 12,960 | 409,672 | 5,284,132 | 1,670,909 | 1,235,828 | 11,993,683 |
5) 공정가치 수준3 관련 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(가) 보고기간 종료일 현재 보고기간말 현재 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 |
|---|---|---|
| 기초금액(*) | - | 423,191 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | - | (423,191) |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 매입금액 | - | - |
| 매도금액 | - | - |
| 기말금액 | - | - |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 |
|---|---|---|
| 기초금액(*) | 77,820 | 534,470 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | (77,820) | (140,693) |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 매입금액 | - | 29,414 |
| 매도금액 | - | - |
| 기말금액 | - | 423,191 |
(나). 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석&cr&cr- 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보&cr
<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 | 비관측변수 | 관측가능하지 않은 투입변수의 &cr공정가치에 대한 영향 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 파생상품자산 | - | 이항모형 | 할인율, 주가 | 주식변동성 | 행사가 대비 주가 수준에 따라 다르지만 일반적으로 변동성이 클수록 전환권 가치 증가로 공정가치 증가 |
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | - | 이항모형 | 할인율, 주가 | 주식변동성 | 행사가 대비 주가 수준에 따라 다르지만 일반적으로 변동성이 클수록 전환권 가치 증가로 공정가치 증가 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 | 비관측변수 | 관측가능하지 않은 투입변수의&cr공정가치에 대한 영향 |
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 파생상품자산 | - | 이항모형 | 할인율, 주가 | 주식변동성 | 행사가 대비 주가 수준에 따라 다르지만 일반적으로 변동성이 클수록 전환권 가치 증가로 공정가치 증가 |
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | 423,191 | 이항모형 | 할인율, 주가 | 주식변동성 | 행사가 대비 주가 수준에 따라 다르지만 일반적으로 변동성이 클수록 전환권 가치 증가로 공정가치 증가 |
30. 코로나바이러스감염증-19로 인한 불확실성&cr&cr전기 및 당분기 중 코로나바이러스감염증-19(이하 “코로나19”)의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 이에 연결회사는 코로나 19의 유행이 회사의 영업 및 재무상태에 미치는 불확실성에 대해 적극적으로 모니터링 하고 있습니다.&cr&cr하지만, 코로나 19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없기 때문에 현재로서는 코로나 19가 회사의 영업 및 재무상태에 미치는 궁극적인 영향에 대해서알 수 없으며, 합리적으로 추정할 수도 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 21 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 71,684,839,264 | 60,637,334,438 |
| 현금및현금성자산 | 108,899,260 | 4,766,008,821 |
| 단기금융상품 | 520,000,000 | 1,120,000,000 |
| 매출채권 | 38,732,942,947 | 24,966,404,563 |
| 기타수취채권 | 19,915,814,426 | 19,633,200,326 |
| 기타유동자산 | 670,970,165 | 223,702,075 |
| 재고자산 | 11,736,212,466 | 9,928,018,653 |
| 비유동자산 | 59,830,415,614 | 57,611,710,183 |
| 장기금융상품 | 160,000,000 | 160,000,000 |
| 종속기업투자 | 7,964,626,829 | 7,964,626,829 |
| 기타비유동수취채권 | 2,606,780,000 | 217,600,000 |
| 유형자산 | 48,512,385,471 | 48,549,159,418 |
| 무형자산 | 586,623,314 | 720,323,936 |
| 자산총계 | 131,515,254,878 | 118,249,044,621 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 77,169,396,479 | 67,393,190,683 |
| 매입채무 | 32,646,920,151 | 20,648,692,334 |
| 단기차입금 | 36,470,182,105 | 30,845,073,278 |
| 기타지급채무 | 3,973,194,875 | 2,055,672,014 |
| 유동성장기차입금 | 3,692,920,007 | 7,147,640,004 |
| 기타유동부채 | 263,370,149 | 269,859,699 |
| 당기손익인식금융부채 | 423,190,722 | |
| 유동전환사채 | 5,880,086,956 | |
| 유동충당부채 | 113,455,074 | 113,455,074 |
| 유동리스부채 | 9,354,118 | 9,520,602 |
| 비유동부채 | 7,482,061,266 | 10,302,098,365 |
| 장기차입금 | 4,651,770,000 | 8,568,760,000 |
| 기타비유동금융부채 | 323,600,000 | 365,600,000 |
| 확정급여부채 | 929,884,950 | 927,608,715 |
| 이연법인세부채 | 1,516,302,455 | 436,309,196 |
| 비유동리스부채 | 60,503,861 | 3,820,454 |
| 부채총계 | 84,651,457,745 | 77,695,289,048 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 12,104,876,500 | 10,884,796,057 |
| 자본잉여금 | 20,364,818,154 | 15,187,578,456 |
| 기타자본구성요소 | (17,902,958) | 1,685,238,975 |
| 기타포괄손익누계액 | 11,313,638,700 | 8,178,534,000 |
| 이익잉여금 | 3,098,366,737 | 4,617,608,085 |
| 자본총계 | 46,863,797,133 | 40,553,755,573 |
| 자본과부채총계 | 131,515,254,878 | 118,249,044,621 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 51,180,012,402 | 118,460,715,678 | 53,620,406,918 | 121,630,504,996 |
| 매출원가 | 49,203,636,976 | 115,674,187,588 | 49,756,588,693 | 123,519,862,778 |
| 매출총이익 | 1,976,375,426 | 2,786,528,090 | 3,863,818,225 | (1,889,357,782) |
| 판매비와관리비 | 2,599,857,738 | 7,077,226,201 | 2,217,050,336 | 6,104,134,084 |
| 영업이익(손실) | (623,482,312) | (4,290,698,111) | 1,646,767,889 | (7,993,491,866) |
| 기타수익 | 669,918,212 | 1,020,307,869 | 105,158,829 | 570,944,522 |
| 기타비용 | 16,726,333 | 92,574,414 | 2,575,416 | 169,676,940 |
| 금융수익 | 2,483,401,534 | 5,163,619,259 | 498,403,935 | 3,066,798,442 |
| 금융비용 | 1,450,038,539 | 3,124,162,992 | 1,438,615,013 | 4,067,345,442 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,063,072,562 | (1,323,508,389) | 809,140,224 | (8,592,771,284) |
| 법인세비용 | 573,780,998 | 195,732,959 | 178,010,849 | (1,899,477,097) |
| 당기순이익(손실) | 489,291,564 | (1,519,241,348) | 631,129,375 | (6,693,294,187) |
| 기타포괄손익 | 3,135,104,700 | 3,135,104,700 | (54,059,711) | |
| 보험수리적손익 | (54,059,711) | |||
| 유형자산재평가이익 | 3,135,104,700 | 3,135,104,700 | ||
| 총포괄손익 | 3,624,396,264 | 1,615,863,352 | 631,129,375 | (6,747,353,898) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 21 | (68) | 30 | (316) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 21 | (68) | 30 | (316) |
| 자본변동표 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 10,578,019,500 | 13,979,541,872 | 2,584,681,556 | 8,178,534,000 | 16,979,938,920 | 52,300,715,848 |
| 당기순이익(손실) | (6,693,294,187) | (6,693,294,187) | ||||
| 보험수리적손익 | (54,059,711) | (54,059,711) | ||||
| 전환사채 주식전환 | ||||||
| 전환권 대가 | ||||||
| 유형자산재평가 | ||||||
| 주식매입선택권 | ||||||
| 합병 | (57,344,244) | (57,344,244) | ||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 10,578,019,500 | 13,979,541,872 | 2,527,337,312 | 8,178,534,000 | 10,232,585,022 | 45,496,017,706 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 10,884,796,057 | 15,187,578,456 | 1,685,238,975 | 8,178,534,000 | 4,617,608,085 | 40,553,755,573 |
| 당기순이익(손실) | (1,482,612,878) | (1,519,241,348) | ||||
| 보험수리적손익 | ||||||
| 전환사채 주식전환 | 1,220,080,443 | 5,010,648,128 | 6,230,728,571 | |||
| 전환권 대가 | (1,551,620,047) | (1,551,620,047) | ||||
| 유형자산재평가 | 3,135,104,700 | 3,140,104,700 | ||||
| 주식매입선택권 | 166,591,570 | (151,521,886) | 15,069,684 | |||
| 합병 | ||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 12,104,876,500 | 20,364,818,154 | (17,902,958) | 11,318,638,700 | 3,134,995,207 | 46,863,797,133 |
| 현금흐름표 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (6,051,942,457) | (2,848,916,857) |
| 당기순이익(손실) | (1,519,241,348) | (6,693,294,187) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,539,491,319 | 3,300,805,897 |
| 법인세비용 | 195,732,959 | (1,899,477,097) |
| 퇴직급여 | 653,019,215 | 627,930,786 |
| 감가상각비 | 2,784,184,026 | 3,922,552,242 |
| 무형자산상각비 | 145,628,122 | 221,991,260 |
| 대손상각비 | (16,512,473) | 87,730,301 |
| 외화환산손실 | 539,349,462 | 475,984,763 |
| 파생상품평가손실 | 96,847,082 | |
| 유형자산처분손실 | 24,397,093 | |
| 이자비용 | 1,171,541,243 | 784,090,420 |
| 주식매수선택권 | 15,069,684 | |
| 외화환산이익 | (2,030,971,911) | (423,116,346) |
| 사채상환이익 | (258,199,426) | |
| 유형자산처분이익 | (928,439,541) | (313,465,002) |
| 이자수익 | (332,116,412) | (248,029,209) |
| 파생상품평가이익 | (423,190,722) | |
| 잡이익 | (32,233,303) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (5,475,471,315) | 1,190,378,600 |
| 매출채권의 증가 | (13,027,482,312) | (17,960,128,239) |
| 기타수취채권의 감소 | (3,310,218,019) | (1,522,687,364) |
| 기타유동자산의 감소 | (450,204,360) | (287,303,286) |
| 재고자산의 감소 | (1,808,193,813) | 5,854,172,327 |
| 매입채무의 증가 | 11,465,133,829 | 15,251,861,684 |
| 기타지급채무의 증가(감소) | 1,912,702,331 | (150,681,002) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 2,790,494 | 5,144,480 |
| 퇴직금의 지급 | (259,999,465) | |
| 이자수취(영업) | 323,442,910 | 193,051,894 |
| 이자지급(영업) | (923,100,293) | (795,355,001) |
| 법인세납부(환급) | 2,936,270 | (44,504,060) |
| 투자활동현금흐름 | 4,751,398,577 | (6,065,910,126) |
| 단기금융상품의 감소 | 1,320,000,000 | 1,560,000,000 |
| 기타수취채권의 감소 | 2,258,400,000 | 5,008,540,000 |
| 국고보조금의 수령 | 172,702,828 | |
| 유형자산의 처분 | 5,101,259,706 | 1,219,193,547 |
| 단기금융상품의 증가 | (720,000,000) | (480,000,000) |
| 장기금융상품의 증가 | (260,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (2,896,333,629) | (2,132,535,546) |
| 장기대여금의 증가 | (237,440,000) | |
| 무형자산의 취득 | (11,927,500) | (331,367,000) |
| 종속기업 투자주식의 증가 | (1,789,852,102) | |
| 기타수취채권의 증가 | (300,000,000) | (8,795,151,853) |
| 재무활동현금흐름 | (3,356,627,684) | 9,186,519,680 |
| 단기차입금의 차입 | 44,907,755,157 | 34,515,883,986 |
| 기타비유동부채의 증가 | 56,450,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (39,284,081,274) | (25,846,693,709) |
| 장기차입금의 차입 | 4,000,000,000 | |
| 장기차입금의 상환 | (1,372,300,000) | |
| 사채의 상환 | (1,400,000,000) | |
| 주식매수선택권의 행사 | (166,591,570) | |
| 기타금융부채의 상환 | (5,999,409,997) | (3,389,139,997) |
| 기타비유동부채의 감소 | (42,000,000) | (92,636,356) |
| 합병으로 인한 현금흐름 | (57,344,244) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (4,657,171,564) | 271,692,697 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 62,003 | 1,426,682 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (4,657,109,561) | 273,119,379 |
| 기초현금및현금성자산 | 4,766,008,821 | 4,829,631,421 |
| 기말현금및현금성자산 | 108,899,260 | 5,102,750,800 |
5. 재무제표 주석
| 제 22(당) 기 2021년 09월 30일 현재 |
| 제 21(전) 기 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 뉴프렉스 |
1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 뉴프렉스(이하 "당사")는 2000년 6월 22일 자본금 8억원으로 설립되어 Flexible Printed Circuits Board(연성회로기판) 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 신길동에 본사 및 공장을 운영하고 있습니다. 당사의 자본금은 수차의 증자를 통하여 당분기말 현재 12,104,876천원입니다. 한편, 당사는 2006년 1월 17일에 주식을 한국거래소에서 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 당사의 최대주주는 대표이사 임우현이며 지분율은 27.89% 입니다.&cr
2. 중요한 회계정책&cr
2.1 재무제표 작성기준&cr
당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr
2.2 회계정책과 공시의 변경
(1) 재무제표 작성기준&cr&cr당사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.&cr&cr분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr&cr분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr(2) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr 회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr 가. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
나. 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
다. 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
라. 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr
마. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.3 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업&cr&cr회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표"에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
2.4 유의적인 회계정책&cr
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.4.1 법인세비용&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr 회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.&cr &cr 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr
COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr
중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
4. 영업부문&cr
당사는 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 매출액에 대한 정보
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 64,053,911 | 64,471,806 |
| 상품매출액 | 53,247,396 | 55,825,932 |
| 기타매출 | 159,353 | 104,135 |
| 임대매출 | 1,000,056 | 1,228,632 |
| 합 계 | 118,460,716 | 121,630,505 |
(2) 지역에 대한 정보&cr&cr당사의 당분기 및 전분기 매출액 중 수출액이 각각 전체 매출액의 76.37% 및 68.30%를 차지하며, 국내 매출액의 비율은 각각 23.63% 및 31.70%입니다. 유형자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.&cr&cr(3) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 각각 40,954백만원 및 49,554백만원이며, 전체 매출액에서 차지하는 비율은 각각 34.57%와 40.74%입니다.&cr
5. 범주별 금융상품&cr
당분기 및 전기 현재 당사의 범주별 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 금융자산
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융상품 | 상각후원가&cr측정 금융상품 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 108,899 | 108,899 | |
| 매출채권 및 기타수취채권 | 매출채권 | - | 38,732,943 | 38,732,943 |
| 미수금 | - | 15,157,474 | 15,157,474 | |
| 단기대여금 | - | 4,621,110 | 4,621,110 | |
| 장기대여금 | - | 2,606,780 | 2,606,780 | |
| 미수수익 | - | 129,055 | 129,055 | |
| 미수법인세환급액 | - | 8,175 | 8,175 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | - | 520,000 | 520,000 |
| 기타비유동금융자산 | 장기금융상품 | - | 160,000 | 160,000 |
| 합계 | - | 62,044,436 | 62,044,436 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융상품 | 상각후원가&cr측정 금융상품 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 4,766,009 | 4,766,009 | |
| 매출채권 및 기타수취채권 | 매출채권 | - | 24,966,405 | 24,966,405 |
| 미수금 | - | 10,997,378 | 10,997,378 | |
| 단기대여금 | - | 8,377,600 | 8,377,600 | |
| 장기대여금 | - | 217,600 | 217,600 | |
| 미수수익 | - | 252,983 | 252,983 | |
| 미수법인세환급액 | - | 5,239 | 5,239 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | - | 1,120,000 | 1,120,000 |
| 기타비유동금융자산 | 장기금융상품 | - | 160,000 | 160,000 |
| 합계 | - | 50,863,214 | 50,863,214 |
2) 금융부채&cr
| <당분기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 32,646,920 | 32,646,920 |
| 단기차입금 | - | 36,470,182 | 36,470,182 |
| 장기차입금(*) | - | 8,344,690 | 8,344,690 |
| 미지급금 | - | 3,927,741 | 3,927,741 |
| 예수금 | - | 45,454 | 45,454 |
| 임대보증금 | - | 323,600 | 323,600 |
| 유동리스부채 | - | 9,354 | 9,354 |
| 비유동리스부채 | - | 60,504 | 60,504 |
| 합계 | - | 81,828,445 | 81,828,445 |
(*) 장기차입금에 유동성장기부채가 포함되어 있음.
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 20,648,692 | 20,648,692 |
| 단기차입금 | - | 30,845,073 | 30,845,073 |
| 전환사채 | - | 5,880,087 | 5,880,087 |
| 파생상품부채 | 423,191 | - | 423,191 |
| 장기차입금(*) | - | 15,716,400 | 15,716,400 |
| 미지급금 | - | 2,005,020 | 2,005,020 |
| 예수금 | - | 50,652 | 50,652 |
| 임대보증금 | - | 365,600 | 365,600 |
| 유동리스부채 | - | 9,521 | 9,521 |
| 비유동리스부채 | - | 3,820 | 3,820 |
| 합계 | 423,191 | 75,524,865 | 75,948,056 |
(주1) 장기차입금에 유동성장기차입금이 포함되어 있음.
&cr경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금 및 수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr
6. 현금및현금성자산, 장,단기금융상품 &cr&cr(1) 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 108,899 | 4,766,009 |
(2) 장.단기금융상품 내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | 520,000 | 1,120,000 |
| 장기금융상품 | 160,000 | 160,000 |
| 합계 | 680,000 | 1,280,000 |
&cr (3) 사용이 제한된 단/장기 금융상품
(단위:천원)
| 구분 | 금융기관명 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 사유 |
| 단기금융상품 | 기업은행 | - | 1,120,000 | 지급보증 담보 |
| 장기금융상품 | 140,000 | - | 지급보증 담보 |
7. 매출채권 및 기타수취채권&cr&cr (1) 보고기간 종료일 현재 유동자산 중 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| I. 매출채권 | 39,571,108 | 25,821,082 |
| 차감: 대손충당금 | (838,165) | (854,677) |
| 매출채권(순액) | 38,732,943 | 24,966,405 |
| II. 미수금 | 15,162,094 | 11,001,998 |
| 차감: 대손충당금 | (4,620) | (4,620) |
| 미수금(순액) | 15,157,474 | 10,997,378 |
| III. 단기대여금 | 4,621,110 | 8,377,600 |
| IV. 미수수익 | 129,055 | 252,983 |
| V. 미수법인세환급액 | 8,175 | 5,239 |
| 합 계 | 58,648,757 | 44,599,605 |
(2) 보고기간 종료일 현재 비유동자산 중 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기대여금 | 2,606,780 | 217,600 |
| 합 계 | 2,606,780 | 217,600 |
(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 3개월 이하 | 46,809,836 | 27,897,761 |
| 6개월 이하 | 7,692,105 | 4,866,739 |
| 9개월 이하 | 479,165 | 2,279,464 |
| 1년 이하 | 496,240 | 6,617,142 |
| 1년 이상 | 6,620,976 | 4,147,997 |
| 합 계 | 62,098,322 | 45,809,103 |
※매출채권 및 기타수취채권 금액은 대손충당금 차감전 금액입니다.
&cr(4) 보고기간 종료일 현재 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 859,297 | 951,533 |
| 증가 | - | - |
| 감소 | (16,512) | (92,236) |
| 기말 | 842,785 | 859,297 |
8. 재고자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 품 | 2,565,674 | (105,680) | 2,459,994 | 3,372,379 | (249,021) | 3,123,358 |
| 상 품 | 674,366 | 674,366 | 522,566 | - | 522,566 | |
| 재공품 | 5,639,644 | - | 5,639,644 | 4,888,013 | - | 4,888,013 |
| 원재료 | 1,367,578 | - | 1,367,578 | 808,284 | - | 808,284 |
| 부재료 | 1,594,630 | - | 1,594,630 | 585,798 | - | 585,798 |
| 합 계 | 11,841,892 | (105,680) | 11,736,212 | 10,177,040 | (249,021) | 9,928,019 |
9. 기타유동자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타의유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 574,043 | 140,876 |
| 선급비용 | 96,927 | 82,826 |
| 합 계 | 670,970 | 223,702 |
10. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||||||||
| 기초 | 26,562,760 | 10,713,100 | 740,367 | 8,646,351 | 637,845 | 62,041 | 875,243 | 82,111 | 216,000 | 13,341 | 48,549,159 |
| 취득 | - | - | - | 9,300 | - | 57,514 | 473,105 | 2,744 | 1,038,935 | 74,636 | 1,656,234 |
| 처분 | - | - | - | (2,896,522) | (31,667) | - | - | (2,928,189) | |||
| 기타증감(*) | 4,019,365 | - | - | - | - | - | 4,019,365 | ||||
| 감가상각비 | - | (229,566) | (43,909) | (1,523,926) | (155,118) | (29,542) | (757,388) | (26,613) | - | (18,119) | (2,784,181) |
| 대체 | - | - | - | 1,240,100 | - | - | - | (1,240,100) | - | - | |
| 기말 | 30,582,125 | 10,483,534 | 696,458 | 5,475,303 | 451,060 | 90,013 | 590,960 | 58,242 | 14,835 | 69,858 | 48,512,388 |
| 취득가액 | 30,582,125 | 14,364,641 | 1,059,543 | 33,945,323 | 6,498,960 | 227,859 | 4,673,885 | 1,293,552 | 14,835 | 99,696 | 92,760,419 |
| 상각누계액 | (3,881,107) | (363,085) | (28,470,020) | (6,040,131) | (137,846) | (4,082,925) | (1,235,310) | - | (29,838) | (44,240,262) | |
| 정부보조금 | (7,769) | (7,769) |
(*) 토지 재평가 효과로 구성되어 있습니다.&cr&cr(2) 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 26,562,760 | 11,019,189 | 798,914 | 11,323,408 | 801,679 | 81,467 | 1,185,530 | 103,854 | 353,099 | 43,290 | 52,273,190 |
| 취득 | - | - | - | 15,920 | 50,928 | 11,096 | 1,110,983 | 14,988 | 885,901 | - | 2,089,816 |
| 처분 | - | - | - | (352,115) | - | - | (4,470) | - | - | (11,560) | (368,145) |
| 기타증감 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (306,088) | (58,547) | (3,063,862) | (214,762) | (30,522) | (1,416,800) | (36,731) | - | (18,388) | (5,145,700) |
| 대체(*) | - | - | - | 723,000 | - | - | - | - | (1,023,000) | - | (300,000) |
| 기말 | 26,562,760 | 10,713,100 | 740,367 | 8,646,351 | 637,845 | 62,041 | 875,243 | 82,111 | 216,000 | 13,342 | 48,549,160 |
| 취득가액 | 26,562,760 | 14,364,641 | 1,059,543 | 41,076,478 | 6,558,960 | 170,346 | 4,200,781 | 1,290,808 | 216,000 | 39,720 | 95,540,037 |
| 상각누계액 | - | (3,651,541) | (319,176) | (32,430,127) | (5,912,119) | (108,305) | (3,325,537) | (1,208,697) | - | (26,379) | (46,981,881) |
| 정부보조금 | - | - | - | - | (8,996) | - | - | - | - | - | (8,996) |
(*) 대체 잔액은 무형자산 등으로 대체 되어 발생하였습니다.&cr
(3) 담보제공 유형자산
(단위:천원/외화1단위)
| 금융기관명 | 차입금 등의 내역 | 설정금액 | 담보제공자산 | 장부가액 | 차입액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 장기차입금 외 | 39,940,000 | 토지,건물,기계장치 | 32,472,380 | 24,177,372 |
| USD 7,800,000 |
&cr(4) 토지의 공시지가&cr&cr보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 주소 | 면적 | 공시지가 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 경기도 안산시 단원구 신길동 1055 | 17,475.51 ㎡ | 1,265,000원/㎡ | 22,106,520 | 20,376,445 |
11. 무형자산 &cr
(1) 당분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 개발비 | 소프트웨어 | 기타무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 208,730 | 379,919 | 320,902 | 909,551 |
| 취득 | - | 11,928 | - | 11,928 |
| 처분/손상 | - | - | - | - |
| 상각 | (149,096) | (185,759) | - | (334,855) |
| 장부금액 | 59,634 | 206,088 | 320,902 | 586,624 |
| 취득가액 | 782,736 | 579,070 | - | 1,361,806 |
| 상각누계액 | (691,417) | (278,315) | 320,902 | (648,830) |
| 기말금액 | 91,319 | 300,755 | 320,902 | 712,976 |
| 정부보조금 | (31,685) | (94,667) | - | (126,352) |
&cr (2) 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 개발비 | 소프트웨어 | 기타무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 348,927 | 102,928 | 320,902 | 772,757 |
| 취득 | - | 243,827 | - | 243,827 |
| 처분/손상 | - | - | - | - |
| 상각 | (212,620) | (83,640) | - | (296,260) |
| 장부금액 | 136,307 | 263,115 | 320,902 | 720,324 |
| 취득가액 | 782,736 | 557,414 | - | 1,340,150 |
| 상각누계액 | (574,006) | (177,495) | 320,902 | (430,599) |
| 기말금액 | 208,730 | 379,919 | 320,902 | 909,551 |
| 정부보조금 | (72,423) | (116,804) | - | (189,227) |
&cr(3) 무형자산 중 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고, 상각하지 않고 있습니다.&cr
12. 종속기업투자&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재의 종속기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회 사 명 | 법인설립 및&cr영업소재지 | 당분기말&cr소유지분율% | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜뉴크리텍 | 대한민국 | 60% | - | - |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 베트남 | 100% | 1,174,775 | 1,174,775 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 베트남 | 100% | 6,789,852 | 6,789,852 |
| 합 계 | 7,964,627 | 7,964,627 |
(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜뉴크리텍 | 4,395,874 | 2,083,546 | 4,398,215 | 5,770,166 | 4,012,905 | 6,747,373 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 6,163,505 | 4,903,931 | 3,866,461 | 5,622,657 | 4,712,835 | 3,911,747 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 66,781,345 | 55,961,102 | 52,980,965 | 44,036,474 | 37,550,304 | 56,592,780 |
13. 차입금&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차 입 처 | 차입의 종류 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 일반운영대출 | 2.71% | 1,800,000 | 4,000,000 |
| 일반운영대출 | 2.15% | 2,000,000 | - | |
| 일반운영대출 | 3.07% | 2,000,000 | - | |
| 일반운영대출 | 3.39% | 2,000,000 | - | |
| 무역금융대출 | 2.32% | 13,000,000 | 10,400,000 | |
| USANCE LC | 2~3% | 270,182 | 214,753 | |
| 신한은행 | 무역금융대출 | 4.99% | 2,400,000 | 1,100,000 |
| KDB산업은행 | 일반운영대출 | 2.40% | - | 5,000,000 |
| 일반운영대출 | 3.69% | 4,000,000 | 4,000,000 | |
| 일반운영대출 | 3.53% | 4,500,000 | - | |
| USANCE LC | 1.00% | - | 30,320 | |
| 국민은행 | 무역금융대출 | 5.61% | - | 800,000 |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 5.66% | 1,700,000 | 1,900,000 |
| 시설자금대출 | 5.26% | 1,500,000 | 1,700,000 | |
| KEB하나은행 | 무역금융대출 | 4.57% | 1,300,000 | 1,700,000 |
| 합 계 | 36,470,182 | 30,845,073 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원/US$)
| 차입의 종류 | 차 입 처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 시설대출 | 중소기업은행 | 2.44% | - | 1,181,440 |
| 3.35% | 3,333,300 | 4,000,000 | ||
| 1.93% | - | 688,500 | ||
| 2.88% | 599,720 | 763,280 | ||
| 2.92% | 265,850 | 327,200 | ||
| 2.19% | - | 2,057,040 | ||
| 2.55% | 2,908,320 | 3,998,940 | ||
| 운전자금 | 엘지디스플레이 | 0.00% | 100,000 | 400,000 |
| 국민은행 | 2.86% | 937,500 | 1,500,000 | |
| 2.32% | 200,000 | 800,000 | ||
| 합계 | 8,344,690 | 15,716,400 | ||
| 차감: 유동성대체 | (3,692,920) | (7,147,640) | ||
| 장기차입금 장부금액 | 4,651,770 | 8,568,760 |
&cr장기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 이와 관련하여 회사의 유형자산 등이 기업은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참조).
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위:천원)
| 구분 | 1년에서 2년이내 | 3년에서 5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행 시설대출 외 | 2,830,420 | 1,821,350 | - | 4,651,770 |
<전기말>
(단위:천원)
| 구분 | 1년에서 2년이내 | 3년에서 5년이내 | 5년초과 | 합계 |
| 기업은행 시설대출 외 | 4,765,220 | 3,803,540 | - | 8,568,760 |
14. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 32,646,920 | - | 20,648,692 | - |
| 미지급금 | 3,927,741 | - | 2,005,020 | - |
| 예수금 | 45,454 | - | 50,652 | - |
| 임대보증금 | - | 323,600 | - | 365,600 |
| 합 계 | 36,620,115 | 323,600 | 22,704,364 | 365,600 |
15. 전환사채&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동(주1) | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | - | - | 5,880,087 | - |
(주1) 2회차 무기명식 이권부 사모 전환사채 10,000,000천원 중 보고기간 내 6,440,000천원을 보통주로 전환하였으며, 2020년 11월 23일 2,160,000천원, 2021년 05월 21일 1,400,000천원을 만기전 조기 취득하여 소각했습니다.
&cr(2) 전환사채의 내역 및 발행조건은 다음과 같습니다.
| 종 류 | 발 행 일 | 만 기 일 | 액면이자율 | 만기이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2018-11-21 | 2021-11-21 | 0.00% | 0.00% | 4,500,000 | 6,500,000 |
| 가산 : 사채상환할증금 | - | - | ||||
| 차감 : 사채할인발행차금 | - | (15,893) | ||||
| 차감 : 전환권조정 | - | (604,020) | ||||
| 합 계 | - | 5,880,087 |
| 내역 | 발행조건 | |
| 발행총액 | 금 백억원(\10,000,000,000) | |
| 인수금액 | 사채의 권면금액의 100% | |
| 상환방법 | 만기 일시상환 | |
| 전환청구시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | |
| 사채권자의 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2020년 11월 21일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | |
| 발행회사의 중도상환청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 매수인)는 본 사채의 발행일로부터 12개월부터, 15개월, 18개월, 21개월 및 24개월 발행일로부터 24개월에 해당하는 날에까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. | |
| 전환권 행사기간 | 시작일 | 2019-11-21 |
| 종료일 | 2021-10-21 | |
| 전환권 행사가격 | 2,184원 |
16. 퇴직급여제도&cr&cr(1) 퇴직급여제도 &cr&cr회사는 매년 재계약이 필요한 인원에 대해서는 확정급여형 제도, 그외에는 확정정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.&cr
(2) 당분기 및 전기 중 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음&cr과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치(*) | 929,885 | 927,609 |
(*) 확정급여채무에 임원 및 계약직 퇴직금 금액이 반영되어 있습니다.&cr
(3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 328,258 | 275,722 |
(4) 당분기 및 전분기 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 212,812 | 176,839 |
| 판매비와 관리비 등 | 115,446 | 98,883 |
| 합 계 | 328,258 | 275,722 |
17. 기타부채&cr&cr(1)보고기간 종료일 현재 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종업원급여충당부채 | 222,494 | - | 220,875 | - |
| 미지급비용 | 39,704 | - | 48,985 | - |
| 선수금 | 1,172 | - | - | - |
| 합계 | 263,370 | - | 269,860 | - |
&cr(2) 당사는 클레임에 대비하여 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 113,455 | 49,104 |
| 증가 | - | 64,351 |
| 감소 | - | - |
| 기말 | 113,455 | 113,455 |
18. 자본&cr&cr(1) 자본금&cr&cr보고기간종료일 현재 회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| ① 발행할 주식의 총수 | 40,000,000주 | 40,000,000주 |
| ② 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| ③ 발행한 주식의 수 : 보통주 | 24,209,753주 | 21,769,590주 |
| ④ 의결권 및 배당 등에 관한 사항 | - | - |
| ⑤ 법령에 의해 의결권이 제한되어 있는 주식의 내용 : 자기주식 | 477주 | 477주 |
(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역&cr&cr보고기간종료일 현재 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 자본금 | 자본잉여금 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 12,104,876 | 20,149,491 | 215,328 | 20,364,819 |
| 전기말 | 10,884,796 | 15,138,843 | 48,736 | 15,187,579 |
(3) 기타 자본구성요소
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환권대가(주1) | - | 1,551,620 |
| 자기주식처분익 | 25,886 | 25,886 |
| 주식선택권 | 15,069 | 166,591 |
| 자기주식 | (1,514) | (1,514) |
| 합병차손 | (57,344) | (57,344) |
| 계 | (17,903) | 1,685,239 |
(주1) 당기 중 2회차 무기명식 이권부 사모 전환사채의 일부가 주식으로 전환청구됨에 따라 전환권대가 1,551,620천원이 주식발행초과금으로 대체되었습니다.&cr
(4) 기타포괄손익누계액
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유형자산재평가이익(*) | 11,313,639 | 8,178,534 |
(*) 자본에 직접 반영된 이연법인세효과를 차감한 재평가이익 8,178,534천원은 기타포괄손익누계액으로 자본에 계상하였습니다.&cr
(5) 이익잉여금&cr&cr가. 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임의적립금 | 2,487 | 2,487 |
| 법정적립금(주1) | 126,933 | 126,933 |
| 미처분이익잉여금 | 2,968,947 | 4,488,188 |
| 합계 | 3,098,367 | 4,617,608 |
(주1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr
19. 주식선택권 &cr
(1) 당분기 현재 회사가 부여한 주식선택권과 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|---|---|---|
| 부여일 | 2013년 3월 29일 | 2014년 3월 28일 | 2021년 4월 13일 |
| 발행할 주식의 총수 | 50,000주 | 70,000주 | 100,000주 |
| 부여방법 | 신주교부형 | 신주교부형 | 신주교부형 |
| 행사가격 | 5,850원 | 2,850원 | 2,200원 |
| 행사가능기간 | 2015년03월30일 ~ 2021년03월29일 | 2016년03월28일 ~ 2022년03월27일 | 2023년04월13일 ~ 2026년04월12일 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위:주)
| 구 분 | 8차 | 9차 | 10차 |
| 전기초 주식선택권 | 50,000 | 70,000 | - |
| 전기 중 부여된 주식선택권 | - | - | - |
| 전기 중 취소된 주식선택권 | - | - | - |
| 전기 중 행사된 주식선택권 | - | - | - |
| 전기말 현재 주식선택권 | 50,000 | 70,000 | - |
| 당기중 부여된 주식선택권 | - | - | 100,000 |
| 당기중 취소된 주식선택권 | 50,000 | - | - |
| 당기중 행사된 주식선택권 | - | 70,000 | - |
| 당분기말 현재 주식선택권 | - | - | 100,000 |
(3) 당사는 상기 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였습니다. 한편, 당기 중 포괄손익계산서에 반영된 보상비용 및 당해 회계연도 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 8차 | 9차 | 10차 | 합 계 |
| 전기까지 비용으로 인식한 보상원가 | 103,606 | 62,984 | - | 166,590 |
| 당기에 비용으로 인식한 보상원가 | - | - | 15,070 | 15,070 |
| 당기 이후 비용으로 인식할 보상원가 | - | - | 49,641 | 49,641 |
| 당기중 부여 취소 | (103,606) | - | - | (103,606) |
| 당기중 행사 | (62,984) | (62,984) | ||
| 보상원가 합계 | - | - | 64,711 | 64,711 |
(4) 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 8차 | 9차 | 10차 | 비고 |
| 무위험이자율 | 2.45% | 2.88% | 1.59% | 국공채 평균 이자율 |
| 기대행사기간 | 2년 | 2년 | 2년 | - |
| 예상주가변동성 | 68.04% | 61.15% | 48.60% | 1년 영업일 기준 변동성 |
20. 판매비와관리비&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 720,309 | 2,275,554 | 723,883 | 2,127,534 |
| 퇴직급여 | 69,605 | 212,913 | 78,259 | 99,797 |
| 복리후생비 | 66,364 | 208,662 | 77,110 | 224,169 |
| 여비교통비 | 22,954 | 76,453 | 22,803 | 65,013 |
| 접대비 | 52,842 | 123,958 | 42,317 | 97,431 |
| 통신비 | 6,647 | 21,039 | 7,565 | 22,127 |
| 수도광열비 | 48,963 | 135,619 | 109,811 | 285,602 |
| 세금과공과금 | 112,858 | 139,675 | 102,191 | 121,828 |
| 감가상각비 | 43,067 | 121,685 | 35,646 | 106,332 |
| 지급임차료 | 9,923 | 30,644 | 10,907 | 33,065 |
| 보험료 | 21,533 | 75,062 | 11,682 | 41,423 |
| 차량유지비 | 20,501 | 50,336 | 16,424 | 44,332 |
| 경상연구개발비 | 101,862 | 278,785 | 49,228 | 310,214 |
| 운반비 | 804,718 | 1,825,863 | 538,494 | 1,473,332 |
| 교육훈련비 | - | 334 | (58) | 324 |
| 도서인쇄비 | 60 | 895 | 1,013 | 2,204 |
| 소모품비 | 26,240 | 48,753 | 6,536 | 15,954 |
| 지급수수료 | 406,610 | 1,299,072 | 232,728 | 710,781 |
| 대손상각비 | 10,221 | (16,512) | 75,798 | 87,731 |
| 무형자산상각비 | 46,276 | 145,628 | 73,713 | 221,991 |
| 협회비 | 150 | 7,738 | 1,000 | 12,950 |
| 주식보상비용 | 8,155 | 15,070 | - | - |
| 합계 | 2,599,858 | 7,077,226 | 2,217,050 | 6,104,134 |
21. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비 등에 포함된 비용의 성격별 분류는다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기
(단위:천원)
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | |
| 원재료 등의 사용 | 7,500,515 | - | 7,500,515 | 18,357,758 | - | 18,357,758 |
| OEM등의 매입 | 13,365,059 | - | 13,365,059 | 35,931,152 | 35,931,152 | |
| 제품과 재공품의 변동 | 596,931 | - | 596,931 | (55,074) | - | (55,074) |
| 상품의 판매 | 6,639,429 | - | 6,639,429 | 14,375,753 | 14,375,753 | |
| 종업원급여 | 2,197,469 | 720,309 | 2,917,778 | 6,483,822 | 2,275,554 | 8,759,376 |
| 감가상각비 및 손상차손 | 619,864 | 43,067 | 662,931 | 2,662,496 | 121,685 | 2,784,181 |
| 무형자산상각비 및 손상차손 | - | 46,276 | 46,276 | - | 145,628 | 145,628 |
| 외주가공비 | 17,287,249 | - | 17,287,249 | 32,188,933 | - | 32,188,933 |
| 지급수수료 | 3,482 | 406,609 | 410,091 | 59,205 | 1,299,072 | 1,358,277 |
| 경상연구개발비 | 401,268 | 101,862 | 503,130 | 449,594 | 278,785 | 728,379 |
| 기타경비 | 592,371 | 1,281,735 | 1,874,106 | 5,220,549 | 2,956,502 | 8,177,051 |
| 합계 | 49,203,637 | 2,599,858 | 51,803,495 | 115,674,188 | 7,077,226 | 122,751,414 |
&cr(2) 전분기
(단위:천원)
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | |
| 원재료 등의 사용 | 8,011,797 | - | 8,011,797 | 18,812,423 | - | 18,812,423 |
| 제품과 재공품의 변동 | 1,094,017 | - | 1,094,017 | (6,449,678) | - | (6,449,678) |
| 상품의 판매 | 5,148,644 | 5,148,644 | 13,246,990 | 13,246,990 | ||
| 종업원급여 | 2,603,051 | 723,884 | 3,326,935 | 7,580,164 | 2,127,534 | 9,707,698 |
| 감가상각비 및 손상차손 | 1,257,512 | 35,646 | 1,293,158 | 3,816,220 | 106,332 | 3,922,552 |
| 무형자산상각비 및 손상차손 | 20,958 | 73,713 | 94,671 | 20,958 | 221,991 | 242,949 |
| 외주가공비 | 11,092,745 | - | 11,092,745 | 27,284,384 | - | 27,284,384 |
| 지급수수료 | 56,341 | 232,728 | 289,069 | 182,861 | 710,781 | 893,642 |
| 경상연구개발비 | 677,426 | 49,228 | 726,654 | 1,553,065 | 310,214 | 1,863,279 |
| 기타경비 | 19,794,098 | 1,101,851 | 20,895,949 | 57,472,476 | 2,627,282 | 60,099,758 |
| 합계 | 49,756,589 | 2,217,050 | 51,973,639 | 123,519,863 | 6,104,134 | 129,623,997 |
22. 금융수익 및 금융비용&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 순금융비용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 2,483,402 | 5,163,619 | 498,404 | 3,066,798 |
| 금융비용 | (1,450,039) | (3,124,163) | (1,438,615) | (4,067,345) |
| 순금융비용 | 1,033,363 | 2,039,456 | (940,211) | (1,000,547) |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 170,164 | 464,551 | 168,843 | 388,225 |
| 외환차익 | 837,568 | 1,986,706 | 510,788 | 2,255,457 |
| 외화환산이익 | 1,406,812 | 2,030,972 | (181,227) | 423,116 |
| 파생상품평가이익 | 68,858 | 423,191 | - | - |
| 사채상환이익 | - | 258,199 | - | - |
| 합 계 | 2,483,402 | 5,163,619 | 498,404 | 3,066,798 |
&cr(3) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 307,382 | 1,171,542 | 516,538 | 1,503,131 |
| 외환차손 | 708,726 | 1,404,251 | 679,628 | 1,979,330 |
| 외환환산손실 | 431,307 | 539,349 | 239,425 | 475,985 |
| 매출채권처분손실 | 2,624 | 9,021 | 3,024 | 12,052 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 96,847 |
| 합 계 | 1,450,039 | 3,124,163 | 1,438,615 | 4,067,345 |
23. 기타수익 및 기타비용&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 기타손익은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 669,919 | 1,020,308 | 105,159 | 570,944 |
| 기타비용 | (16,726) | (92,574) | (2,575) | (169,677) |
| 기타손익 | 653,193 | 927,734 | 102,584 | 401,267 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 651,464 | 928,440 | - | 313,465 |
| 수입수수료 | - | 43,104 | 12,066 | 104,901 |
| 잡이익 | 18,455 | 48,764 | 93,093 | 152,578 |
| 합 계 | 669,919 | 1,020,308 | 105,159 | 570,944 |
(3) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 2,400 | 7,200 | 2,400 | 7,200 |
| 유형자산처분손실 | 14,104 | 24,397 | - | - |
| 잡손실 | 222 | 60,977 | 175 | 162,477 |
| 합 계 | 16,726 | 92,574 | 2,575 | 169,677 |
24. 리스&cr&cr당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 사용권자산&cr&cr당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 13,341 | 43,290 |
| 감가상각비 | (18,119) | (18,389) |
| 사용권자산 추가 | 74,636 | - |
| 사용권자산 종료 | - | (11,560) |
| 기말 | 69,858 | 13,341 |
&cr(2) 리스부채&cr당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 리스부채 | 13,341 | 43,290 |
| 리스료의 지급 | (10,717) | (19,872) |
| 이자비용 | 699 | 1,483 |
| 당기 중 리스 신규계약 | 49,860 | - |
| 당기 중 리스 중도해지 | - | (11,560) |
| 기말 리스부채 | 53,183 | 13,341 |
| 기말 유동성리스부채 | 12,738 | 9,521 |
| 기말 비유동리스부채 | 40,445 | 3,820 |
(3) 손익으로 인식한 금액&cr당분기 및 전기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 18,119 | 18,389 |
| 리스부채 이자비용 | 699 | 1,483 |
| 합 계 | 18,818 | 19,872 |
&cr(4) 리스현금유출액&cr당분기 및 전기 중 리스의 총 현금유출은 18,818천원 및 19,872천원입니다.&cr
25. 주당이익 &cr
(1 ) 기본주당이익&cr
당분기 및 전분기의 기본주당이익(손실) 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:원/주)
| 내역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | 489,291,564 | (1,519,241,348) | 631,129,375 | (6,693,294,187) |
| 가중평균유통주식수(*) | 23,557,593 | 22,431,372 | 21,156,039 | 21,156,039 |
| 기본주당이익(손실) | 21원/주 | (68원/주) | 30원/주 | (316원/주) |
(*) 당기 가중평균 유통보통주식수: 6,101,333,184 ÷ 272일 = 22,431,372주&cr
(2) 희석주당이익&cr &cr당분기 및 전분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:원/주)
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 귀속 당기순이익 | (1,519,241,348) | (6,693,294,187) |
| 보통주 희석이익 | (1,519,241,348) | (6,693,294,187) |
| 가중평균유통보통주식수 | 22,431,372 | 21,156,039 |
| 희석주당이익 | (68원/주) | (316원/주) |
당분기와 전분기 중 현재 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:주)
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채 | - | 4,578,755 |
| 주식매수선택권 | 5,711 |
26. 우발부채와 주요 약정사항&cr&cr (1) 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관과 체결한 약정한도는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위:천원/US$)
| 구 분 | 일반자금대출 | 무역금융대출 | 수입금융 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 화 | 외 화 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 14,907,190 | 13,000,000 | USD 500,000 | 27,907,190 | USD 500,000 |
| KEB하나은행 | - | 1,300,000 | - | 1,300,000 | - |
| 국민은행 | 1,525,000 | 1,620,000 | - | 3,145,000 | - |
| 우리은행 | 3,200,000 | - | - | 3,200,000 | - |
| 산업은행 | 8,500,000 | - | - | 8,500,000 | - |
| 신한은행 | - | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - |
| 합 계 | 28,132,190 | 18,920,000 | USD 500,000 | 47,052,190 | USD 500,000 |
회사는 상기 약정한도 등과 관련하여 대표이사 등으로 부터 연대보증을 받고 있습니다.&cr&cr<전기말>
(단위:천원/US$)
| 구 분 | 일반자금대출 | 무역금융대출 | 수입금융 | 전기말 | |
| 원 화 | 외 화 | ||||
| 기업은행 | 26,735,000 | 13,000,000 | USD 500,000 | 39,735,000 | USD 500,000 |
| KEB하나은행 | - | 2,300,000 | - | 2,300,000 | - |
| 국민은행 | 2,300,000 | 1,800,000 | - | 4,100,000 | - |
| 우리은행 | 3,600,000 | - | - | 3,600,000 | - |
| 산업은행 | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 | - |
| 신한은행 | - | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - |
| 합 계 | 41,635,000 | 20,100,000 | USD 500,000 | 61,735,000 | USD 500,000 |
(2) 당분기말 현재 회사가 채무 등과 관련하여 보증받은 사항의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 보증처 | 보증내용 | 보증금액 | 제공처 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행보증보험외 | 907,350 | 엘지디스플레이 외3건 |
| 기업은행 | 차입금지급보증 | USD 1,440,000 | Newflex Technology Vina Co.,Ltd |
| 우리은행 | STAND BY L/C | USD 1,700,000 | Newflex Technology Vina Co.,Ltd |
| 한국산업은행 | 차입금지급보증 | USD 500,000 | Vina Newflex Co.,Ltd |
| 무역보험공사 | 차입금지급보증 | USD 9,000,000 | Vina Newflex Co.,Ltd |
| 신용보증기금 | 차입금지급보증 | USD 2,698,000 | Vina Newflex Co.,Ltd |
27. 특수관계자 거래&cr
(1) 지배ㆍ종속회사간의 특수관계
| 구 분 | 지배ㆍ종속기업의 명칭 |
|---|---|
| 최상의 지배기업 | (주)뉴프렉스 |
| 종속기업(연결대상) | (주)뉴크리텍 (주1)&crNewflex Technology Vina Co.,Ltd(주2)&crVina Newflex Co.,Ltd (주3) |
(주1) (주)뉴크리텍은 지배회사가 지분율을 60% 보유한 종속기업입니다.&cr(주2) Newflex Technology Vina Co.,Ltd는 지배회사가 지분율을 100% 보유한 종속기업입니다.&cr(주3) Vina Newflex Co.,Ltd는 지배회사가 지분율을 100% 보유한 종속기업입니다&cr
(2) 특수관계자와의 거래내역
(단위:천원)
| 특수관계자의 명칭 | 매출 및 기타매출 | 외주가공비 등 | 유형자산 취득 | |||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| ㈜뉴크리텍 | 517,282 | 593,336 | 4,360,227 | 4,949,000 | - | - |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | - | - | - | 11,688 | - | - |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 12,566,640 | 9,761,335 | 45,502,882 | 40,185,143 | 4,401,992 | 1,650,500 |
| 합 계 | 13,083,922 | 10,354,671 | 49,863,109 | 45,145,831 | 4,401,992 | 1,650,500 |
(단위:천원)
| 특수관계자의 명칭 | 금융수익 및 기타수익 | 금융비용 및 기타비용 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 100,885 | 31,948 | - | - |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 1,327,553 | 551,179 | 24,397 | - |
| 합 계 | 1,428,438 | 583,127 | 24,397 | - |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무
(단위:천원)
| 특수관계자의 명칭 | 매출채권 | 장,단기대여금 및&cr 기타수취채권 | 매입채무 및 기타지급채무 | 기타비유동금융부채 | ||||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| ㈜뉴크리텍 | - | - | 111,048 | 177,353 | 1,396,248 | 1,831,807 | 106,050 | 106,050 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | - | - | 829,430 | 3,030,383 | - | - | - | - |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 7,286,983 | 3,346,734 | 18,046,363 | 15,299,892 | 12,501,195 | 5,074,379 | - | - |
| 합 계 | 7,286,983 | 3,346,734 | 18,986,841 | 18,507,628 | 13,897,443 | 6,906,186 | 106,050 | 106,050 |
(4) 특수관계자와 관련된 지급보증, 담보제공 및 단기대여금 내역&cr&cr1) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보 내역&cr&cr당사는 기업은행의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석25 참조).&cr
2) 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보 내역
(단위:천원/US$)
| 특수관계자의 명칭 | 보증 등의 내용 | 금융기관 | 보증금액 | 약정일 | 만기일 |
| ㈜뉴크리텍 | 차입금 예금 담보(*) | 기업은행 | 84,000 | 2019-09-15 | 2021-12-10 |
| ㈜뉴크리텍 | 차입금 지급보증 | 기업은행 | 480,000 | 2020-12-30 | 2021-12-30 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 차입금 지급보증 | 기업은행 | USD 1,440,000 | 2021-06-06 | 2022-06-05 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | STAND BY L/C | 우리은행 | USD 1,700,000 | 2021-05-06 | 2022-05-06 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 역외 시설자금에 대한 지급보증 | 한국산업은행 | USD 500,000 | 2018-08-06 | 2022-02-05 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | STAND BY L/C | 우리은행 | USD 2,840,000 | 2020-12-16 | 2021-12-13 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 보험증권에 대한 지급보증 | 한국무역보험공사 | USD 9,500,000 | 2018-07-27 | 2022-01-31 |
(*) 주석6 참조&cr
(5) 특수관계자와의 자금거래&cr&cr1) 전기 중 지배회사는 Vina Newflex Co.,Ltd 에 자금 유동성 확보를 목적으로 USD 2,200,000을 대여 하였습니다.&cr&cr2) 전기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd 에 시설자금 확보를 목적으로 USD 1,800,000을 대여 하였습니다.&cr&cr3) 전기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd에 전기중 대여해준 대여금중 USD 300,000을 회수 하였습니다.&cr&cr4) 전기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd에 자금 유동성 확보를 목적으로 USD 300,000을 대여 하였습니다.&cr&cr5) 전기 중 지배회사는 Vina Newflex Co.,Ltd 에 자금 유동성 확보를 목적으로 USD 3,000,000을 대여 하였습니다.&cr&cr6) 당기 중 지배회사는 ㈜뉴크리텍에 자금 유동성 확보를 목적으로 \ 300,000,000을 대여 하였습니다.&cr&cr7) 당기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd에 전기 중 대여해준 대여금중 USD 1,800,000을 회수 하였습니다.&cr&cr8) 당기 중 지배회사는 ㈜뉴크리텍에 자금 유동성 확보를 목적으로 대여해준 대여금 \ 300,000,000을 회수 하였습니다.&cr &cr(6) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 396,092 | 328,125 |
| 퇴직급여 | 34,151 | 36,458 |
28. 법인세비용(수익)&cr &cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
&cr29. 현금흐름표&cr
(1) 현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금변동 | 당분기 | |
| 환율변동효과 | 주식전환 등 | ||||
| 단기차입금 | 30,845,073 | 5,623,674 | 1,435 | - | 36,470,182 |
| 장기차입금 (*) | 15,716,400 | (7,371,710) | - | - | 8,344,690 |
| 전환사채 | 5,880,087 | (1,400,000) | - | (4,480,087) | - |
| 합계 | 52,441,560 | (3,148,036) | 1,435 | (4,480,087) | 44,814,872 |
(*) 유동성대체액이 포함된 금액임&cr
30. 위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.&cr
당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산(장단기금융상품 포함 )을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계(A) | 44,814,872 | 52,441,560 |
| 차감: 현금 및 현금성자산(B) | (788,899) | (6,046,009) |
| 순차입금(C=A-B) | 44,025,973 | 46,395,551 |
| 자본총계(D) | 46,863,797 | 40,553,756 |
| 총자본부채비율(C/D) | 93.94% | 114.41% |
(2) 금융위험관리&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.&cr
1) 시장위험&cr&cr(가) 외환위험&cr&cr당사는 제품매출 및 외화차입거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(원화단위 : 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미국(USD) | 49,459,080 | 38,602,973 | 29,389,287 | 17,176,316 |
| 일본(JPY) | - | - | 236,885 | 245,073 |
| 중국(CNY) | 796,750 | 3,202,056 | - | - |
| 기타 | 234 | 211 | - | - |
| 합 계 | 50,256,064 | 41,805,240 | 29,626,172 | 17,421,389 |
&cr당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 2,006,979 | (2,006,979) | 2,142,666 | (2,142,666) |
| JPY | (23,689) | 23,689 | (24,508) | 24,508 |
| CNY | 79,675 | (79,675) | 320,206 | (320,206) |
| 합 계 | 2,062,965 | (2,062,965) | 2,438,364 | (2,438,364) |
상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였으며, 원화환산 1백만원이하의 화페성 자산에 대해서는 제외하였습니다. &cr&cr(나) 가격위험&cr&cr당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있으며, 당사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 한편, 회사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr(다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr&cr 당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.&cr&cr당분기와 전분기 중 이자율이 1% 변동 시 이자율 변동이 당기 손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (330,195) | 330,195 | (343,344) | 343,344 |
2) 신용위험&cr 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.
3) 유동성위험&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기 현재 회사의 금융자산 및 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년에서 2년이내 | 2년에서 5년이내 | 5년초과 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||||
| 현금및현금성자산 | 108,899 | - | - | - | 108,899 |
| 매출채권(*) | 38,732,943 | 838,165 | - | - | 39,571,108 |
| 기타수취채권(*) | 19,915,814 | 4,620 | - | - | 19,920,434 |
| 기타비유동수취채권 | - | 2,606,780 | - | - | 2,606,780 |
| 단기금융상품 | 520,000 | - | - | - | 520,000 |
| 장기금융상품 | - | 160,000 | - | - | 160,000 |
| 합계 | 59,277,656 | 3,609,565 | - | - | 62,887,221 |
| <금융부채> | |||||
| 매입채무 및 기타채무 | 36,620,115 | - | - | - | 36,620,115 |
| 단기차입금 | 36,470,182 | - | - | - | 36,470,182 |
| 유동성장기차입금 | 3,692,920 | - | - | - | 3,692,920 |
| 유동리스부채 | 9,354 | - | 9,354 | ||
| 장기차입금 | - | 2,830,420 | 1,821,350 | - | 4,651,770 |
| 보증금 | - | 323,600 | - | - | 323,600 |
| 비유동리스부채 | 60,504 | - | - | 60,504 | |
| 합계 | 76,792,571 | 3,214,524 | 1,821,350 | - | 81,828,445 |
(*) 대손충당금 상계전 총액기준임. &cr
(3) 금융상품의 공정가치&cr1) 보고기간 종료일 현재 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | ||||
| 당기손익인식금융자산 | - | - | - | - |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 108,899 | 108,899 | 4,766,009 | 4,766,009 |
| 단기대여금 | 4,621,110 | 4,621,110 | 8,377,600 | 8,377,600 |
| 장기대여금 | 2,606,780 | 2,606,780 | 217,600 | 217,600 |
| 단기금융상품 | 520,000 | 520,000 | 1,120,000 | 1,120,000 |
| 장기금융상품 | 160,000 | 160,000 | 160,000 | 160,000 |
| 매출채권및기타채권 | 54,027,647 | 54,027,647 | 36,222,005 | 36,222,005 |
| 기타비유동수취채권 | - | - | - | - |
| 금융자산 합계 | 62,044,436 | 62,044,436 | 50,863,214 | 50,863,214 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | ||||
| 당기손익인식금융부채 | - | - | 423,191 | 423,191 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 36,620,115 | 36,620,115 | 22,704,364 | 22,704,364 |
| 단기차입금 | 36,470,182 | 36,470,182 | 30,845,073 | 30,845,073 |
| 기타금융부채 | 3,692,920 | 3,692,920 | 7,147,640 | 7,147,640 |
| 전환사채 | - | - | 5,880,087 | 5,880,087 |
| 장기차입금 | 4,651,770 | 4,651,770 | 8,568,760 | 8,568,760 |
| 기타비유동금융부채 | 323,600 | 323,600 | 365,600 | 365,600 |
| 금융부채 합계 | 81,758,587 | 81,758,587 | 75,934,715 | 75,934,715 |
(*) 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
2) 공정가치 서열체계&cr&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준과 평가방법은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 | 평가방법 |
|---|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 | 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 최근 거래를 사용하는 방법과 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법을 사용하고 있습니다. 평가기법은 관측가능한 시장자료에 기초하여, 그 타당성을 검토하고 있습니다. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 현금흐름할인방법을 이용하며, 취득일이나 발행일의 시장상황과현행 시장상황 또는 유사한 채무상품에 대하여 기업이나 제3자가 현재 지급하는 이자율을 고려하여 결정하고 있습니다. 또한, 할인효과가 중요하지 않는 금융상품은 송장의 원본금액으로 측정하고 있습니다. |
당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가방법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 ‘수준2’에 포함되며, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 "수준3"에 포함됩니다. 당사는 "수준3"의 금융상품과 관련하여 현금흐름할인방법을 이용하며, 취득일이나 발행일의 시장상황과 현행 시장상황 또는 유사한 채무상품에 대하여 기업이나 제3자가 현재 지급하는 이자율을 고려하여 결정하고 있으나, 대부분의 금융상품이 할인효과가 중요하지 않다고 판단되어 원본금액으로 측정하고 있습니다.&cr
3) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 108,899 | - | - | 108,899 |
| 단기대여금 | - | - | 4,621,110 | 4,621,110 |
| 장기대여금 | - | - | 2,606,780 | 2,606,780 |
| 단기금융상품 | 520,000 | - | - | 520,000 |
| 장기금융상품 | 160,000 | - | - | 160,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 54,027,647 | 54,027,647 |
| 금융자산 계 | 788,899 | - | 61,255,537 | 62,044,436 |
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 36,620,115 | 36,620,115 |
| 단기차입금 | 36,470,182 | - | - | 36,470,182 |
| 기타금융부채 | 3,692,920 | - | - | 3,692,920 |
| 장기차입금 | 4,651,770 | - | - | 4,651,770 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 323,600 | 323,600 |
| 금융부채 계 | 44,814,872 | - | 36,943,715 | 81,758,587 |
(*)리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,766,009 | - | - | 4,766,009 |
| 단기대여금 | - | - | 8,377,600 | 8,377,600 |
| 장기대여금 | - | - | 217,600 | 217,600 |
| 단기금융상품 | 1,120,000 | - | - | 1,120,000 |
| 장기금융상품 | 160,000 | - | - | 160,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 36,222,005 | 36,222,005 |
| 금융자산 계 | 6,046,009 | - | 44,817,205 | 50,863,214 |
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 22,704,364 | 22,704,364 |
| 단기차입금 | 30,845,073 | - | - | 30,845,073 |
| 기타금융부채 | 7,147,640 | - | - | 7,147,640 |
| 전환사채 | 5,880,087 | - | - | 5,880,087 |
| 장기차입금 | 8,568,760 | - | - | 8,568,760 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 365,600 | 365,600 |
| 당기손익인식금융부채 | - | - | 423,191 | 423,191 |
| 금융부채 계 | 52,441,560 | - | 23,493,155 | 75,934,715 |
(*)리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
4) 당분기 및 전기 중 현재 금융상품 범주별 세전 손익의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및&cr 기타채권 | 장/단기금융상품 | 장/단기대여금 | 매입채무 및&cr 기타채무 | 장/단기차입금 | 전환사채 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 152 | 124,291 | 44,353 | 295,755 | - | - | - | 464,551 |
| 외환차익 | - | 1,833,562 | 89,054 | - | 64,090 | - | - | 1,986,706 |
| 외화환산이익 | 62 | 1,439,820 | - | 591,090 | - | - | - | 2,030,972 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | - | - | 423,191 | 423,191 |
| 이자비용 | - | - | 912,097 | - | 1,723 | - | 257,721 | 1,171,541 |
| 외환차손 | 10,382 | 13,698 | 14,512 | - | 1,365,659 | - | - | 1,404,251 |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | 537,914 | 1,435 | - | 539,349 |
| 매출채권처분손실 | - | 9,021 | - | - | - | - | - | 9,021 |
| 계 | 10,596 | 3,420,392 | 1,060,016 | 886,845 | 1,969,386 | 1,435 | 680,912 | 8,029,582 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및&cr 기타채권 | 장/단기금융상품 | 장/단기대여금 | 기타비유동&cr 수취채권 | 매입채무 및&cr 기타채무 | 장/단기차입금 | 전환사채 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 11,275 | - | 22,641 | 318,064 | 262,619 | - | - | - | 614,599 |
| 외환차익 | 56,336 | 950,015 | 29,218 | - | - | 2,411,782 | 14,668 | - | 3,462,019 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | - | 263,181 | 2,845 | - | 266,026 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | - | - | 174,153 | 174,153 | |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | - | 1,075,535 | 920,982 | 1,996,517 |
| 외환차손 | 16,087 | 1,738,712 | - | - | - | 1,982,214 | 21,975 | - | 3,758,988 |
| 외화환산손실 | 12,039 | 841,128 | - | 870,512 | 193,992 | - | - | - | 1,917,671 |
| 매출채권처분손실 | - | 14,996 | - | - | - | - | - | - | 14,996 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | - | - | - | 140,693 | 140,693 |
| 계 | 95,737 | 3,544,851 | 51,859 | 1,188,576 | 456,611 | 4,657,177 | 1,115,023 | 1,235,828 | 12,345,662 |
5) 공정가치 수준3 관련 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(가) 보고기간 종료일 현재 보고기간말 현재 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 |
|---|---|---|
| 기초금액(*) | - | 423,191 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | - | (423,191) |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 매입금액 | - | - |
| 매도금액 | - | - |
| 기말금액 | - | - |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 |
|---|---|---|
| 기초금액(*) | 77,820 | 534,470 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | (77,820) | (140,693) |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 매입금액 | - | 29,414 |
| 매도금액 | - | - |
| 기말금액 | - | 423,191 |
(나). 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석&cr&cr- 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보&cr
<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 | 비관측변수 | 관측가능하지 않은 투입변수의 &cr공정가치에 대한 영향 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 파생상품자산 | - | 이항모형 | 할인율, 주가 | 주식변동성 | 행사가 대비 주가 수준에 따라 다르지만 일반적으로 변동성이 클수록 전환권 가치 증가로 공정가치 증가 |
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | - | 이항모형 | 할인율, 주가 | 주식변동성 | 행사가 대비 주가 수준에 따라 다르지만 일반적으로 변동성이 클수록 전환권 가치 증가로 공정가치 증가 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 | 비관측변수 | 관측가능하지 않은 투입변수의 &cr공정가치에 대한 영향 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 파생상품자산 | - | 이항모형 | 할인율, 주가 | 주식변동성 | 행사가 대비 주가 수준에 따라 다르지만 일반적으로 변동성이 클수록 전환권 가치 증가로 공정가치 증가 |
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | 423,191 | 이항모형 | 할인율, 주가 | 주식변동성 | 행사가 대비 주가 수준에 따라 다르지만 일반적으로 변동성이 클수록 전환권 가치 증가로 공정가치 증가 |
&cr 31. 코로나바이러스감염증-19로 인한 불확실성&cr &cr당분기 중 코로나바이러스감염증-19(이하 “코로나19”)의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 이에 회사는 코로나 19의 유행이 회사의 영업 및 재무상태에 미치는 불확실성에 대해 적극적으로 모니터링 하고 있습니다. &cr&cr하지만, 코로나 19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없기 때문에 현재로서는 코로나 19가 회사의 영업 및 재무상태에 미치는 궁극적인 영향에 대해서알 수 없으며, 합리적으로 추정할 수도 없습니다.
6. 배당에 관한 사항
당사는 지속적인 이익실현을 통하여 회사의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있습니다.&cr&cr 가. 당사의 배당과 관련 사항은 아래와 같습니다.&cr〔배당과 관련하여 정관에 규정된 사항〕&cr제54조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.&cr
제55조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 속한다.
주요배당지표
5005005001,394-9,350-9,634-1,519-12,297-5,77054-439-455-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 | 제21기 | 제20기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-1-0.42
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 07월 05일주식매수선택권행사보통주50,0005002,1002016년 07월 19일주식매수선택권행사보통주30,0005003,2702017년 02월 06일전환권행사보통주1,257,5005002,6642017년 09월 01일전환권행사보통주56,3065002,6642018년 01월 09일전환권행사보통주563,0625002,6642018년 06월 11일무상증자보통주7,052,0135005002020년 10월 16일전환권행사보통주96,1535002,1842020년 10월 30일전환권행사보통주517,3985002,1842021년 01월 21일전환권행사보통주274,7255002,1842021년 07월 30일전환권행사보통주686,8135002,1842021년 08월 02일전환권행사보통주915,7505002,1842021년 08월 30일전환권행사보통주457,8755002,1842021년 09월 24일주식매수선택권행사보통주100,0005001,900
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)뉴프렉스회사채사모2016년 02월 04일5,0002.0-2021년 02월 04일상환완료시너지파트너스(주)뉴프렉스회사채사모2018년 11월 21일10,0000-2021년 11월 21일상환완료------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채1회차2016.02.04시설자금/운영자금5,000운영자금 5,000-전환사채2회차2018.11.21시설자금/운영자금10,000해외현지법인 투자 및 시설투자, 운영자금 10,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 회계정보에 관한 사항&cr
가. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제22기 3분기 | 매출채권 | 34,275,448 | (838,165) | 2.45% |
| 미수금 | 3,630,126 | (4,620) | 0.13% | |
| 합 계 | 37,905,574 | (842,785) | 2.22% | |
| 제21기 | 매출채권 | 23,911,257 | (854,677) | 3.57% |
| 미수금 | 2,675,321 | (4,620) | 0.17% | |
| 합 계 | 26,586,578 | (859,297) | 3.23% | |
| 제20기 | 매출채권 | 17,245,845 | (946,913) | 5.49% |
| 미수금 | 2,386,775 | (4,620) | 0.19% | |
| 합 계 | 19,632,620 | (951,533) | 4.85% |
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 859,297 | 951,533 | 657,601 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (16,512) | (92,236) | (35,736) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (16,512) | (92,236) | (35,736) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | 329,668 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 842,785 | 859,297 | 951,533 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr매출채권에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타수취채권 잔액현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월이하 | 6개월이하 | 9개월이하 | 1년이하 | 1년이상 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 35,425,246 | 1,611,845 | 3,569 | 661 | 875,587 | 37,916,908 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | 35,425,246 | 1,611,845 | 3,569 | 661 | 875,587 | 37,916,908 | |
| 구성비율 | 93.43% | 4.25% | 0.01% | 0.00% | 2.31% | 100.00% |
※상기 금액은 대손충당금 상계전 금액입니다.&cr&cr 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)&cr&cr(1)최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | 비고 |
| 제품사업부 | 제품 | 3,799,263 | 4,240,237 | 4,492,929 | - |
| 상품 | 674,366 | 522,566 | - | - | |
| 재공품 | 9,509,428 | 7,185,153 | 11,612,006 | - | |
| 원,부재료 | 5,195,825 | 2,775,601 | 3,036,535 | - | |
| 미착품 | - | 12,977 | 2,308 | - | |
| 소 계 | 19,178,882 | 14,736,534 | 19,143,778 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 12.25% | 10.87% | 13.93% | - | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | |||||
| 재고자산회전율(회수) | 6.1회 | 8.6회 | 5.9회 | - | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
&cr(2) 재고자산의 실사내역 등당사는 매기 결산년도 자체 재고실사이후 외부감사인에 의하여 직접 재고수량을 검받으며 불량재고 및 장기재고 여부에 따라 금액 변동후 재고자산이 확정됩니다.&cr&cr1. 실사일자 : 매기 결산년도 말&cr2. 감사인 참여 및 입회여부 : 매기 결산년도말 실사에 참여&cr3. 기타사항 : 당기 사업보고서에 기재된 사항외에 기타 재고자산의 담보제공여부 등 재고실사와 관련하여 투자자를 위하여 필요하다고 판단되는 사항은 없습니다.
&cr 다. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr라. 공정가치 평가 내역 &cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
-당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제22기 (당분기)신우회계법인-COVID-19 영향-제21기(전기)신우회계법인적정의견해당사항없음수익인식제20기(전전기)신우회계법인적정의견(주)엔에프더블유 소규모합병수익인식
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제22기 (당분기)신우회계법인정기결산감사 外84,0001,20022,000280제21기(전기)신우회계법인정기결산감사 外77,0001,10077,0001,153제20기(전전기)신우회계법인정기결산감사 外77,0001,10077,0001,156
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제22기 (당분기)-----제21기(전기)-----제20기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 종속회사의 감사의견&cr최근 3개 사업연도 동안 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.&cr
5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12020.07.29회사측: 감사, 이사회 등 3인&cr감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 4인대면 및 서면반기검토 주요 결과 보고22020.12.09회사측: 감사, 이사회 등 3인&cr감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 4인대면 및 서면중간감사 주요 결과 보고32021.02.08회사측: 감사, 이사회 등 3인&cr감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 4인대면 및 서면감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등42021.03.08회사측: 감사, 이사회 등 3인&cr감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 4인대면 및 서면감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등52021.08.04회사측: 감사, 이사회 등 2인&cr감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 1인대면 및 서면반기검토 주요 결과 보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
6. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보&cr해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
제21기, 제20기, 제19기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과, '경영자가 제시한 내부회계관리자의 운영실태평가보고서'에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.'라는 의견을 표명하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요&cr
보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 1명의 사외이사, 1명의 감사 총 4인으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항』의 "가. 임원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.&cr&cr 나. 이사회 운영규정의 주요내용&cr
정관 제38조(이사회의 구성과 소집)
① 이사회는 이사로 구성한다.
② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.
③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회 소집권자로 한다.
⑥ 이사는 3개월이 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.
&cr정관 제39조 (이사회의 결의방법)
① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
정관 제40조(이사회의 의사록)
① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명하여야 한다.
다. 주요 의결사항&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
| 1 | 2021-02-05 | 제21기 회계연도 재무제표(안) 확정 | 가결 | - |
| 2 | 2021-03-03 | 전자투표 및 전자위임장 사용계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2021-03-11 | 제 21기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2021-03-18 | 자회사 연대보증 연장의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2021-03-29 | 대표이사 선임의 건 (각자대표) | 가결 | - |
| 6 | 2021-04-13 | 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2021-05-06 | 외화 지급보증 약정의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2021-06-29 | 자회사 연대보증 연장의 건 | 가결 | - |
| 9 | 2021-07-21 | 운영자금 대출 상환 및 대환, 연장의 건. | 가결 | - |
| 10 | 2021-07-23 | 자회사 연대입보의 건 | 가결 | - |
라. 이사의 독립성&cr&cr(1) 이사의 선임&cr&cr이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항 및 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 또는 대표이사 직무의 집행을 감독할 권한을 가집니다. 이사회는 회일의 1주간 전에 각 이사 및 감사에게 소집통지를 발송하고 이사회 총 구성인원의 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수 찬성으로 결의합니다.&cr이사의 선임은 이사회의 추천을 통해 이사 후보자를 선정하여 주주총회 의안으로 확정하고 있으며, 이사 후보자의 인적사항을 주주총회 소집통지서 및 경영참고사항에 기재하고 있습니다.&cr보고서 작성기준일이 속한 사업연도 중 개최된 주주총회에서 이사선출을 위해 주주로 부터 받은 추천사항은 없었습니다.&cr&cr(2) 이사의 독립성&cr&cr회사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 상법 제542조의5에 따라 주주총회 소집통지 또는 공고한 후보자 중에서 선임하고 있습니다. 상법 제382조제3항, 제542조의8 및 동 시행령 제34조에 의거하여 사외이사의 자격요건 부적격 사유에 해당하게 된 경우에는 사외이사직을 상실합니다. 당사 이사회는 독립적이며, 회사의 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.&cr
이러한 독립성에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직명 | 성 명 | 임기 | 선 임 배 경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
| 사내이사&cr(대표이사) | 임우현 | '21.03~'24.03' | 경영 전반에 대한 풍부한 경험과 경륜으로&cr사외이사와 사내이사간 의견을 조율하여 이사회를 안정적으로 이끌 적임자로 판단 | 이사회 | 경영총괄 및 이사회 의장 | 해당없음 | 최대주주 본인 |
| 사내이사&cr(대표이사) | 임시연 | '21.03~'24.03' | 회사 전반에 대한 폭넓은 경험과 어려운 경영환경 속에서도 실적반등,&cr등을 원만히 이끌어 온 경영역량을 바탕으로 당사의 글로벌 위상을&cr더욱 강화하고 기업가치를 제고하는데 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 경영총괄 및 해외자회사 총괄 | 해당없음 | 친인척 |
| 사외이사 | 차경순 | '20.03~'23.03' | 현재 유플러스렙의 대표이사로서, 동종업계에 대한 이해가 깊으며, 다향한 경험과 전문적인 역량을 바탕으로 회사의 상황을 전문적으로 검토하고 회사의 의사결정과 경영활동이 올바르게 이루어지도록 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 전사 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 |
마. 사외이사의 주요활동 현황 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 | |
| 차경순&cr(출석률:100.0%) | ||||
| 참석여부 | 찬 반 여 부 | |||
| 1 | 2021-02-05 | 제21기 회계연도 재무제표(안) 확정 | 참석 | 찬성 |
| 2 | 2021-03-03 | 전자투표 및 전자위임장 사용계약 체결의 건 | 참석 | 찬성 |
| 3 | 2021-03-11 | 제 21기 정기주주총회 소집의 건 | 참석 | 찬성 |
| 4 | 2021-03-18 | 자회사 연대보증 연장의 건 | 참석 | 찬성 |
| 5 | 2021-03-29 | 대표이사 선임의 건 (각자대표) | 참석 | 찬성 |
| 6 | 2021-04-13 | 주식매수선택권 부여의 건 | 참석 | 찬성 |
| 7 | 2021-05-06 | 외화 지급보증 약정의 건 | 참석 | 찬성 |
| 8 | 2021-06-29 | 자회사 연대보증 연장의 건 | 참석 | 찬성 |
| 9 | 2021-07-21 | 운영자금 대출 상환 및 대환, 연장의 건. | 참석 | 찬성 |
| 10 | 2021-07-23 | 자회사 연대입보의 건 | 참석 | 찬성 |
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
21---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사외이사 교육 미실시 내역
업무 수행에 필요한 전문성 및 적격성을 갖추고 있다고 판단되며&cr필요시 관련 교육 실시 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 2021년 03월 29일 주주 총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(정낙균)이 감사업무를 수행하고 있습니다. &cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근 할 수 있습니다.&cr
가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 겸직현황 | 비고 |
| 정낙균 | 감사원 제2사무차장&cr(사)한국감사협회 회장&cr경동대학교 교수 | 없음 | 없음 | - |
&cr 나. 감사의 독립성&cr감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.
제47조(감사의 직무와 의무)&cr① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr② 감사는 회의 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인 할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr⑤ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 37조의 2의 규정을 준용한다&cr⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.&cr감사는 ⑦ 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.&cr⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
&cr다. 감사의 주요활동 내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 | |
| 이춘래/정낙균 (출석률:100%) |
||||
| 참석여부 | 찬반여부 | |||
| 1 | 2021-02-05 | 제21기 회계연도 재무제표(안) 확정 | 참석 | 찬성 |
| 2 | 2021-03-03 | 전자투표 및 전자위임장 사용계약 체결의 건 | 참석 | 찬성 |
| 3 | 2021-03-11 | 제 21기 정기주주총회 소집의 건 | 참석 | 찬성 |
| 4 | 2021-03-18 | 자회사 연대보증 연장의 건 | 참석 | 찬성 |
| 5 | 2021-03-29 | 대표이사 선임의 건 (각자대표) | 참석 | 찬성 |
| 6 | 2021-04-13 | 주식매수선택권 부여의 건 | 참석 | 찬성 |
| 7 | 2021-05-06 | 외화 지급보증 약정의 건 | 참석 | 찬성 |
| 8 | 2021-06-29 | 자회사 연대보증 연장의 건 | 참석 | 찬성 |
| 9 | 2021-07-21 | 운영자금 대출 상환 및 대환, 연장의 건. | 참석 | 찬성 |
| 10 | 2021-07-23 | 자회사 연대입보의 건 | 참석 | 찬성 |
- 감사 교육 미실시 내역
당사의 감사는 직무수행과 관련한 충분한 전문성을 갖추고 있어 회사차원의 별도의 내부교육 및 위탁교육을 실시하지 않았습니다.향후 업무수행과 관련하여 필요시 교육을 진행할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
감사위원회 지원조직 현황
재무팀1책임(13년)주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 업무지원 및 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
&cr 라. 준법지원 조직 현황&cr&cr자산 총액 5천억 미만으로 이사회에서 선임한 준법지원인에대한 의무는 없으나, 현재 조직내에 총무팀을 통해 법률관련 업무를 수행하고 있습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입미실시미실시제20기(19년도) 정기주총&cr제21기(20년도) 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
회사는「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.&cr
나. 소수주주권&cr&cr당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr
다. 경영권 경쟁&cr
당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주 24,209,753-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주477상법 제341조우선주--보통주--우선주--보통주24,209,276-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
*상기 기타법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수는 상법 341조에 의해 당사의 무상증자시 단수주 발생에 의한 자기주식 취득주식입니다.&cr
마. 주주총회 의사록 요약
공시대상기간동안 개최된 주주총회는 아래와 같습니다.
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제21기&cr정기주주총회&cr(21.03.29) | 1호의안 제21기 재무제표 승인의 건 2호의안 정관 일부 변경의 건 3호의안 이사 선임의 건&cr4호의안 감사 선임의 건 &cr5호의안 이사보수 한도 승인의 건 6호의안 감사보수 한도 승인의 건 |
: 원안대로 승인&cr: 원안대로 승인&cr: 원안대로 승인&cr: 원안대로 승인&cr: 원안대로 승인&cr: 원안대로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
임우현최대주주보통주6,751,36231.016,751,36227.89-임시연특수관계인보통주422,2961.94422,2961.74-임동연특수관계인보통주422,2961.94422,2961.74-------보통주7,595,95434.897,595,95431.38-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
가. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성 명 | 생년월 | 주요경력(학력) | 최대주주의 변동을&cr초래할 수 있는 특정거래 |
| 임우현 | 1954.01 | - 경북대학교 응용화학과&cr- 뉴프렉스 설립 | - |
&cr나. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr- 해당사항 없습니다.
주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
임우현6,751,36227.89-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
3,8183,83299.6310,834,71921,769,59049.77-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준이며, 발행주식총수의 100분의 1 미만의 주식을 보유한 주주 기준입니다.&cr
3. 최대주주 변동 현황&cr&cr당사는 공시대상기간(최근3사업연도) 중 최대주주가 변경되었던 경우가 없습니다.&cr
4. 주식사무&cr
| 정관상&cr신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권)&cr① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우&cr2. 상법 제542조의3에따른 주식 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우&cr4. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우&cr5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는경우&cr6. 주권을 코스닥시장이나 유가증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr7. 제2항 각 호중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행하는 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 29일 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 (임시주주총회는 별도로 정함) | ||
| 주권의 종류 | 일주,오주,일십주,오십주,일백주,오백주,일천주,일만주(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행(증권대행부) 02-2073-8104 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고방법 | 증권거래소(전자공시시스템)&cr당사의 인터넷홈페이지 (www.newflex.co.kr) |
5. 주가 및 주식거래실적
| (기준일: 2021년 09월 30일) | (단위: 원, 주) |
| 종 류 | 21년 04월 | 21년 05월 | 21년 06월 | 21년 07월 | 21년 08월 | 21년 09월 | |
| 보통주 | 최 고 | 2,020 | 1,940 | 2,030 | 3,415 | 3,095 | 3,590 |
| 최 저 | 1,655 | 1,775 | 1,875 | 2,155 | 2,640 | 2,765 | |
| 월간거래량 | 11,835,398 | 2,454,698 | 4,825,849 | 75,434,246 | 15,934,655 | 23,898,756 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
임우현남1954년 01월대표이사사내이사상근사업총괄- 경북대학교 응용화학과&cr- 뉴프렉스 설립6,751,362-본인20년 이상2024년 03월 29일임시연남1978년 08월대표이사사내이사상근경영총괄- 한양대학교 대학원 기계설계학과&cr- 뉴프렉스 대표이사422,296-자10년 이상2024년 03월 29일차경순남1960년 07월사외이사사외이사비상근사외이사- 경북대학교 공업화학과&cr- LG전자 화공기술팀장&cr- 현 유프러스렙 대표이사---1년 이상2023년 03월 24일정낙균남1952년 01월감사감사상근감사- 성균관대 행정학과&cr-감사원 제2사무차장&cr-(사)한국감사협회 회장---1년 미만2024년 03월 29일강호진남1961년 06월부사장미등기상근영업총괄- 홍익대학교 무역학과&cr- 삼성전자 구매팀,반도체파트장&cr- 뉴프렉스 영업본부장---1년 미만-임동연남1982년 10월상무이사미등기상근조달- 한양대학교 건축공학과 학사&cr-뉴프렉스 조달본부장 422,296-자3년 이상-김동철남1962년 04월부사장미등기상근해외현지법인장- 동아대학교 금속공학과&cr- 대덕전자 품질기획팀장&cr- 해외현지법인 총괄 ---8년 이상-김종구남1974년 05월상무이사미등기상근경영지원- 아주대학교 회계학 석사&cr-잉크테크 재무팀장&cr-뉴프렉스 재무팀장---10년 이상-김성섭남1976년 07월상무이사미등기상근품질- 서울디지털대학교 비지니스학과&cr- 뉴프렉스 품질환경팀장---10년 이상-박명환남1974년 10월상무이사미등기상근생산총괄- 경북대학교 공업화학과 &cr-뉴프렉스 생산본부장---10년 이상-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
관리직남126---1266.0 4,745 38 ----관리직여12---127.2 354 30 -생산직남69-7-763.3 2,402 35 -생산직여34-2-364.5 1,210 36 -241-9-250 8,711 35-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
6373,48562,248-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기임원 및 사외이사32,000,000-감사150,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 4396,09299,023-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 2374,085187,043-19,0009,000-----113,00713,007-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※보고서 기준일 현재 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이므로 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 기재하지 않습니다.
3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
(단위 : 천원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
강호진 외1명미등기임원2021년 04월 13일신주교부보통주100,000----100,0002023.04.13~&cr2026.04.122,200
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
(1) 계열회사 현황(요약)&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』상의 대규모기업집단에 속하여 있지 않습니다.다만, 당사는 1개의 상장회사(주식회사 뉴프렉스)와 3개의 비상장회사( (주)뉴크리텍, Newflex Technology Vina Co.,Ltd, Vina Newflex Co.,Ltd ) 를 두고 있으며, 해당 계열회사의 주요사항은 아래와 같습니다.&cr
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)뉴프렉스134
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
| 상호 | 설립일 | 주소 | 비고 | 상장여부 |
| (주)뉴크리텍 | 2009.03.17 | 경기도 안산시 단원구 만해로 181 | 국내 | X |
| Newflex Technology Vina Co.,LTd | 2015.10.09 | 베트남 빈푹성 빈쑤엔현 빠티엔 2공단 | 베트남 | X |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 2018.02.10 | 베트남 빈푹성 빈쑤엔현 빠티엔 2공단 | 베트남 | X |
&cr (2) 계열회사간의 지배/종속 및 출자현황을 파악할수 있는 계통도&cr
계통도.jpg 계통도
&cr&cr타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-337,963--7,963-----------------7,963--7,963
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr- 해당사항 없습니다.&cr
2. 대주주와의 자산양수도 등&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr - 해당사항 없습니다.&cr
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
(1) 지배ㆍ종속회사간의 특수관계
| 구 분 | 지배ㆍ종속기업의 명칭 |
|---|---|
| 최상의 지배기업 | (주)뉴프렉스 |
| 종속기업(연결대상) | (주)뉴크리텍 (주1)&crNewflex Technology Vina Co.,Ltd(주2)&crVina Newflex Co.,Ltd (주3) |
(주1) (주)뉴크리텍은 지배회사가 지분율을 60% 보유한 종속기업입니다.&cr(주2) Newflex Technology Vina Co.,Ltd는 지배회사가 지분율을 100% 보유한 종속기업입니다.&cr(주3) Vina Newflex Co.,Ltd는 지배회사가 지분율을 100% 보유한 종속기업입니다&cr
(2) 특수관계자와의 거래내역
(단위:천원)
| 특수관계자의 명칭 | 매출 및 기타매출 | 외주가공비 등 | 유형자산 취득 | |||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| ㈜뉴크리텍 | 517,282 | 593,336 | 4,360,227 | 4,949,000 | - | - |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | - | - | - | 11,688 | - | - |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 12,566,640 | 9,761,335 | 45,502,882 | 40,185,143 | 4,401,992 | 1,650,500 |
| 합 계 | 13,083,922 | 10,354,671 | 49,863,109 | 45,145,831 | 4,401,992 | 1,650,500 |
(단위:천원)
| 특수관계자의 명칭 | 금융수익 및 기타수익 | 금융비용 및 기타비용 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 100,885 | 31,948 | - | - |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 1,327,553 | 551,179 | 24,397 | - |
| 합 계 | 1,428,438 | 583,127 | 24,397 | - |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무
(단위:천원)
| 특수관계자의 명칭 | 매출채권 | 장,단기대여금 및&cr 기타수취채권 | 매입채무 및 기타지급채무 | 기타비유동금융부채 | ||||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| ㈜뉴크리텍 | - | - | 111,048 | 177,353 | 1,396,248 | 1,831,807 | 106,050 | 106,050 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | - | - | 829,430 | 3,030,383 | - | - | - | - |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 7,286,983 | 3,346,734 | 18,046,363 | 15,299,892 | 12,501,195 | 5,074,379 | - | - |
| 합 계 | 7,286,983 | 3,346,734 | 18,986,841 | 18,507,628 | 13,897,443 | 6,906,186 | 106,050 | 106,050 |
(4) 특수관계자와 관련된 지급보증, 담보제공 및 단기대여금 내역&cr&cr1) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보 내역&cr&cr당사는 기업은행의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석25 참조).&cr
2) 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보 내역
(단위:천원/US$)
| 특수관계자의 명칭 | 보증 등의 내용 | 금융기관 | 보증금액 | 약정일 | 만기일 |
| ㈜뉴크리텍 | 차입금 예금 담보(*) | 기업은행 | 84,000 | 2019-09-15 | 2021-12-10 |
| ㈜뉴크리텍 | 차입금 지급보증 | 기업은행 | 480,000 | 2020-12-30 | 2021-12-30 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 차입금 지급보증 | 기업은행 | USD 1,440,000 | 2021-06-06 | 2022-06-05 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | STAND BY L/C | 우리은행 | USD 1,700,000 | 2021-05-06 | 2022-05-06 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 역외 시설자금에 대한 지급보증 | 한국산업은행 | USD 500,000 | 2018-08-06 | 2022-02-05 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | STAND BY L/C | 우리은행 | USD 2,840,000 | 2020-12-16 | 2021-12-13 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 보험증권에 대한 지급보증 | 한국무역보험공사 | USD 9,500,000 | 2018-07-27 | 2022-01-31 |
(*) 주석6 참조&cr
(5) 특수관계자와의 자금거래&cr&cr1) 전기 중 지배회사는 Vina Newflex Co.,Ltd 에 자금 유동성 확보를 목적으로 USD 2,200,000을 대여 하였습니다.&cr&cr2) 전기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd 에 시설자금 확보를 목적으로 USD 1,800,000을 대여 하였습니다.&cr&cr3) 전기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd에 전기중 대여해준 대여금중 USD 300,000을 회수 하였습니다.&cr&cr4) 전기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd에 자금 유동성 확보를 목적으로 USD 300,000을 대여 하였습니다.&cr&cr5) 전기 중 지배회사는 Vina Newflex Co.,Ltd 에 자금 유동성 확보를 목적으로 USD 3,000,000을 대여 하였습니다.&cr&cr6) 당기 중 지배회사는 ㈜뉴크리텍에 자금 유동성 확보를 목적으로 \ 300,000,000을 대여 하였습니다.&cr&cr7) 당기 중 지배회사는 Newflex Technology Vina Co.,Ltd에 전기 중 대여해준 대여금중 USD 1,800,000을 회수 하였습니다.&cr&cr8) 당기 중 지배회사는 ㈜뉴크리텍에 자금 유동성 확보를 목적으로 대여해준 대여금 \ 300,000,000을 회수 하였습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보 내역
(단위:천원/US$)
| 제공받은 회사 | 보증 등의 내용 | 지급보증처 | 보증금액 |
| ㈜뉴크리텍 | 차입금 예금 담보(*) | 기업은행 | 84,000 |
| ㈜뉴크리텍 | 차입금 지급보증 | 기업은행 | 480,000 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | 차입금 지급보증 | 기업은행 | USD 1,440,000 |
| Newflex Technology Vina Co.,Ltd | STAND BY L/C | 우리은행 | USD 1,700,000 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 역외 시설자금에 대한 지급보증 | 한국산업은행 | USD 500,000 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | STAND BY L/C | 우리은행 | USD 2,840,000 |
| Vina Newflex Co.,Ltd | 보험증권에 대한 지급보증 | 한국무역보험공사 | USD 9,500,000 |
&cr 나. 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역&cr- 해당사항 없음.&cr 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없습니다.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr - 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
&cr가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr - 해당사항 없습니다. &cr
나. 합병
당사는 2020년 02월 10일을 기준으로 ㈜엔에프더블유를 합병했습니다. 동 합병은 당사의 지배 하에 있는 종속기업간 사업결합에 해당하므로 회사는 합병을 장부금액법으로 회계처리했습니다. 합병의 세부 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1)합병에 대한 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 |
| 회사명 | 주식회사 뉴프렉스 | 주식회사 엔에프더블유 |
| 주요사업 | 인쇄회로기판 | 인쇄회로기판 |
&cr합병법인인 회사는 합병기일 현재 ㈜엔에프더블유의 주주명부에 ㈜뉴프렉스만이 주주로 있으므로, 합병대가는 없으며, 소규모합병에 해당됩니다. 회사는 합병을 회사의 사업을 집중하고 관리비용을 절감할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.&cr
(2) 합병에 대한 회계처리&cr&cr합병으로 취득한 ㈜엔에프더블유의 자산과 부채는 회사의 최상위 지배기업인 ㈜뉴프렉스의 재무제표상 계상된 합병시점의 장부금액으로 인식되었습니다.&cr&cr합병으로 인수된 ㈜엔에프더블유의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다
| 구 분 | 금 액 |
| 식별가능한 자산의 공정가치 | |
| 유동자산 | 2,674,524 |
| 현금 및 현금성 자산 | 62,684 |
| 단기대여금 | 2,611,840 |
| 기타수취채권 | 117,250 |
| 비유동자산 | 7,027,292 |
| 장기대여금 | 237,440 |
| 지분법적용투자주식 | 6,789,852 |
| 자산 계 | 9,701,816 |
| 유동부채 | 4,941,085 |
| 단기차입금 | 4,631,200 |
| 차입금 | 201,794 |
| 기타유동부채 | 108,091 |
| 부채 계 | 4,941,085 |
| 순자산가액 | 4,760,731 |
&cr 다. 중견기업 확인서
중견기업확인서.jpg 중견기업확인서
라. 녹색경영&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황&cr- 해당사항 없습니다.&cr
사. 보호예수 현황
| (기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
| - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.&cr
아. 특례상장기업의 사후정보&cr- 해당사항 없습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) (주)뉴크리텍2009.03.17경기도 안산시 단원구 만해로 181연성인쇄 회로기판 제조5,770,166기업의결권 과반수 보유해당안됨Newflex Technology Vina CO.,LTD2015.10.09베트남 빈푹성 빈쑤엔현 빠티엔 2공단연성인쇄 회로기판 제조5,622,657기업의결권 과반수 보유해당안됨VINA Newflex CO.,LTD2018.01.31베트남 빈푹성 빈쑤엔현 빠티엔 2공단연성인쇄 회로기판 제조44,036,474기업의결권 과반수 보유해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
* 2020년도 기말 자산총액입니다. &cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1(주)뉴프렉스135011-0103601--3(주)뉴크리텍131411-0222225Newflex Technology Vina Co.,LTd-Vina Newflex Co.,Ltd-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)뉴크리텍비상장2009.03.17신규사업30060060----60060-4,396474Newflex Technology Vina Co.,LTd비상장2015.10.09해외시장개척1,174-1001,174----1001,1746,164239Vina Newflex Co.,Ltd비상장2020.02.10해외시장개척6,789-1006,789----1006,78968,7913,442600-7,963---600-7,96379,3514,155
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
&cr- 해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr- 해당사항 없습니다.