Newcapec Electronics Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2022

Apr 24, 2022

新开普电子股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字 [2022] 第 ZG11251 号

新开普电子股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

一、 二、 三、 四、	目 录 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 附件：募集资金使用情况对照表 附件：变更募集资金投资项目情况表	页 次
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关于新开普电子股份有限公司 2021 年度募集资金 存放与使用情况 专项报告的鉴证报告

信会师报字[2022]第ZG11251号

新开普电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的新开普电子股份有限公司（以下简称“贵 公司”） 2021年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募 集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板 上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资 金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编 制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证

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监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板 上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，在所 有重大方面如实反映贵公司2021年度募集资金存放与使用情况获取 合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计 记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证 结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告在 所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告 〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司 自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵 公司2021年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供贵公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作 任何其他目的。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中 国·上海 中国注册会计师：

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新开普电子股份有限公司

2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的相关规定，本公司 就 2021 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准新开普电子股份有限公司非公开发行 股票的批复》证监许可【2016】1324 号文核准，公司以非公开发行的方式发行 13,000,000 股人民币普通股（A 股），发行价格为 25.00 元/股，募集资金总额为 325,000,000.00 元，扣除各项发行费用共计 11,213,679.30 元（含进项税 577,387.85 元），实际募集资金净额为 313,786,320.70 元。立信会计师事务所（特殊普通合 伙）已于 2016 年 11 月 25 日对公司本次非公开发行股票的募集资金到位情况进 行了审验，并出具了“信会师报字【2016】第 712073 号”《验资报告》。

（二）本年度使用金额及当前余额

截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

单位：人民币万元

	单位：人民币万元
项目	金额
1、募集资金总额	32,500.00
减：发行费用	1,121.37
2、实际募集资金净额	31,378.63
减：募集资金投资项目建设资金	19,617.33
其中：高校移动互联服务平台项目	4,096.85
职业教育产业基地建设项目	3,370.63
智慧教育研发产业基地项目	149.85
永久补充流动资金	12,000.00
减：募集资金购买大额存单、收益凭证	13,500.00
加：利息收入扣除手续费净额	2,545.06
3、募集资金专用账户期末余额	806.37

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本公司以前年度已使用募集资金19,467.48万元，以前年度收到的银行存款 利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额为2,354.69万元；本年度使用募集 资金金额为149.85万元，本年度收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手 续费等的净额为190.36万元。截至2021年12月31日，公司累计已使用募集资金 19,617.33万元，累计收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的 净额为2,545.06万元，剩余募集资金余额14,306.37万元（其中募集资金专户余额 为806.37万元，大额存单金额为11,000.00万元，进行现金管理尚未到期的余额为 2,500.00万元）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权 益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司 实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理 办法》公司在商业银行设立募集资金专户，对募集资金实行专户存储，并连同保 荐机构与商业银行签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

公司于 2016 年 12 月 23 日连同保荐机构南京证券股份有限公司（以下简称 “南京证券”）分别与中国建设银行股份有限公司郑州行政区支行、中国银行股 份有限公司郑州高新技术开发区支行签订《募集资金三方监管协议》就公司创业 板非公开发行股票募集资金进行专户存储与管理。

2019 年 11 月 18 日，公司召开第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关 于新增募集资金专户并授权董事长签订三方监管协议的议案》，同意公司开设募 集资金专用账户用于存放募集资金。2019 年 12 月 13 日，公司与中国银行股份 有限公司河南省分行以及保荐机构南京证券签署了《募集资金三方监管协议》。 该专户仅用于甲方智慧教育研发产业基地项目募集资金的存储和使用，不得用作 其他用途。

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三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在

使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专项存储情况

截止 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：

单位：人民币元

开户银行	银行账号	存款方式	截至2021.12.31 余额	备注
中国银行郑州高新 技术开发区支行	263768872337	活期存款	8,063,696.58
招商银行郑州分行	371903162810803	大额存单	20,000,000.00
工商银行郑州南阳 路支行	1702021719200126266	大额存单	70,000,000.00
上海浦东发展银行 郑州建西支行	76100078801600000060	大额存单	20,000,000.00
联储证券有限责任 公司		收益凭证	25,000,000.00
合计			143,063,696.58

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本报告期募集资金的实际使用情况参见本报告附件 1：“募集资金使用情况

对照表”。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司募集资金项目设计方案技术审查完成，在进行前期施工图设计。截至

2021 年 12 月 31 日，公司以募集资金累计投入募投项目金额为 149.85 万元。 （四）闲置募集资金使用情况说明

本年度闲置募集资金使用情况如下：

公司分别于 2021 年 4 月 23 日召开的第五届董事会第八次会议、第五届监事 会第六次会议，2021 年 5 月 18 日召开的 2020 年年度股东大会审议通过了《关 于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含公司全资子公司、 控股子公司）在确保募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，使用 暂时闲置的募集资金不超过人民币 14,000 万元进行现金管理，购买流动性好、

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安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺的投资产品。投资期 限自公司股东大会审议通过之日起有效，单个投资产品的投资期限不超过 12 个 月，在授权额度内滚动使用，在额度范围内公司董事会授权董事长行使该项投资 决策并签署相关合同文件。同意截至前次股东大会授权有效期末未到期的现金管 理产品到期赎回。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确同意的意见。 本报告期公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的主要情况如下：

签约方	产品名称	现金管理金 额 （万元）	产品起 始日	产品到 期日	预期年化 收益率	产品 类型	资金 类型	是否到期 赎回	实际损 益金额 （元）
联储证 券有限 责任公 司	收益凭证	2,500.00	2021 年 12 月17 日	2022年2 月16日	3.50%	保本浮 动收益 型	暂时闲 置募集 资金	否	不适用

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况

公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非 募集资金投资项目。

（六）超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

截至报告期末，尚未使用的募集资金 14,306.37 万元。其中使用暂时闲置募 集资金购买大额存单 11,000.00 万元，现金管理 2,500.00 万元，其余尚未使用的 募集资金均存储于募集资金专户中。

（八）募集资金使用的其他情况

公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2019 年 9 月 30 日召开的第四届董事会第三十次会议和 2019 年 10 月 24 日 召开的 2019 年第五次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的议案》， 同意公司将目前尚未使用的募集资金及理财收益和利息收入（具体的金额以资金

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转出日银行结息后实际金额为准）用于新开普智慧教育研发产业基地项目及永久 补充流动资金，其中 3,000.00 万元用于永久补充流动资金，其余募集资金全部投 资于新开普智慧教育研发产业基地项目。变更募集资金投资项目情况详见本报告 附件 2：“变更募集资金投资项目情况表”

变更募集资金投资项目情况详见本报告附件 2：“变更募集资金投资项目情 况表”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2021 年度，公司已按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等相关规定和公司《管理制度》的要求，及时、真实、 准确、完整地披露了 2021 年度募集资金的存放与使用情况，募集资金使用及披 露不存在重大问题。

六、专项报告的批准报出

本专项报告于 2022 年 4 月 21 日经董事会批准报出。

附件：1、募集资金使用情况对照表

• 2、变更募集资金投资项目情况表

新开普电子股份有限公司

董事会

二〇二二年四月二十一日

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附件 1：

募集资金使用情况对照表

2021 年度 单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	31,378.63	31,378.63	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		149.85
报告期内变更用途的募集资金总额			283.02
累计变更用途的募集资金总额			17,393.76		已累计投入募集资金总额				19,617.33
累计变更用途的募集资金总额比例			55.43%
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已变 更项目(含 部分变更)	募集资金承诺 投资总额	调整后投 资总额(1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资进 度(%)(3)＝ (2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1.高校移动互联服务平台 项目	是	9,018.25	4,096.85	0.00	4,096.85	100.00	不适用 注1	不适用	不适用	否
2.职业教育产业基地建设 项目	是	13,360.38	3,370.63	0.00	3,370.63	100.00	不适用 注1	不适用	不适用	否
3.补充流动资金	否	9,000.00	9,000.00	0.00	9,000.00	100.00	不适用	不适用	不适用	否
4.智慧教育研发产业基地 项目	否	14, 393.76 注2	14,393.76	149.85	149.85	1.04	2023年10月24 日 注3	不适用	不适用	否
5.永久补充流动资金	否	3,000.00	3,000.00	0.00	3,000.00	100.00	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		48,772.39	33,861.24	149.85	19,617.33
超募资金投向
归还银行贷款（如有）

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补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计		48,772.39	33,861.24	149.85	19,617.33
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）					注1：2019年9月30日召开的第四届董事会第三十次会议和2019年10月24日召开的2019年第五 次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将目前尚未使用的募集资金 及理财收益和利息收入（具体的金额以资金转出日银行结息后实际金额为准）用于新开普智慧教 育研发产业基地项目及永久补充流动资金。智慧教育研发产业基地项目建设内容主要包含：新一 代智慧校园移动互联服务平台、物联网智能终端产品的设计、研发及生产、智慧教育实训基地、 工业机器人、大数据教学实验平台、智能终端实验室等。 公司原高校移动互联服务平台项目将传统校园一卡通应用、校园信息化系统与移动互联网进 行深度有效结合，是引领移动互联网时代校园学习及生活模式转变的重大战略举措，通过与新募 投项目智慧教育研发产业基地其他子项目的融合，公司原高校移动互联服务平台项目将进一步拓 宽“完美校园”的内容深度，使之成为智慧校园生态的重要载体。公司原职业教育产业基地建设 项目内容目前已进一步深化，并逐步往教育科技方向转变，将原职业教育产业基地建设项目融入 新募投项目智慧教育研发产业基地项目后进行整合升级，有利于公司向智慧教育领域纵向延伸， 利用资源优势快速抢占市场。 原募投项目高校移动互联服务平台项目、职业教育产业基地建设项目计划达到预定可使用状 态日期均为2019年11月30日，由于原募投项目已经发生变更，公司不再对原募投项目进行投入。 因此，截至报告期末，高校移动互联服务平台项目、职业教育产业基地建设项目原定投资进 度未完成，亦未达到可使用状态及预计收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明					不适用。
超募资金的金额、用途及使用进展情况					不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况					不适用。
募集资金投资项目实施方式调整情况					不适用。

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募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用。
尚未使用的募集资金用途及去向	截至报告期末，尚未使用的募集资金14,306.37万元。其中使用暂时闲置募集资金购买大额存 单11,000.00万元，现金管理2,500.00万元，其余尚未使用的募集资金均存储于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	注2：智慧教育研发产业基地项目募集资金承诺投资总额及调整后投资总额为14,393.76万元 （包含2021年12月11日赎回的募集资金投资项目变更前使用募集资金购买的招商银行大额存单 2,500万利息283.02万元，即报告期内变更用途的募集资金总额为283.02万元。截至报告期末， 募集资金投资项目变更前使用募集资金购买的大额存单，大额存单余额为2,000万）。由于截至2021 年12月31日公司尚有未赎回的大额存单和理财，智慧教育研发产业基地项目最终的募集资金承 诺投资总额以资金转出日银行结息后实际金额为准。 注3：截至本公告披露日，郑州高新区国土规划住建局已核发新的《建设用地规划设计条件通 知书》（郑规件字第【410100202219002】号），智慧教育研发产业基地项目处于国有建设用地使用 权招拍挂组卷阶段。

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附件2：

变更募集资金投资项目情况表

2021 年度 单位：人民币万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入 募集资金总额（1）	本年度实际投 入金额	截至期末实际 累计投入金额 (2)	截至期末投资进 度 （ % ） (3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本报告期实现 的效益	是否达到预计效 益	变更后的项目可行性 是否发生重大变化
智慧教育研发产业 基地项目	高校移动互联服务 平台项目、职业教 育产业基地建设项 目	14,393.76	149.85	149.85	1.04	不适用	不适用	不适用	否
补充流动资金	高校移动互联服务 平台项目、职业教 育产业基地建设项 目	3,000.00	0.00	3,000.00	100.00	不适用	不适用	不适用	否
合计		17,393.76	149.85	3, 149.85
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）					2019年9月30日召开的第四届董事会第三十次会议和2019年10月24日召开的2019 年第五次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将目前尚未使 用的募集资金及理财收益和利息收入用于新开普智慧教育研发产业基地项目及永久补充流 动资金，其中3,000.00万元用于永久补充流动资金，其余募集资金全部投资于新开普智慧 教育研发产业基地项目。具体内容详见公司刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站上 的相关文件。 公司原高校移动互联服务平台项目将传统校园一卡通应用、校园信息化系统与移动互 联网进行深度有效结合，是引领移动互联网时代校园学习及生活模式转变的重大战略举措，

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	通过与新募投项目智慧教育研发产业基地其他子项目的融合，公司原高校移动互联服务平 台项目将进一步拓宽“完美校园”的内容深度，使之成为智慧校园生态的重要载体。公司 原职业教育产业基地建设项目内容目前已进一步深化，并逐步往教育科技方向转变，将原 职业教育产业基地建设项目融入新募投项目智慧教育研发产业基地项目后进行整合升级， 有利于公司向智慧教育领域纵向延伸，利用资源优势快速抢占市场。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用。

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