Newcapec Electronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 25, 2024

新开普电子股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项报告

信会师报字 [2024] 第 ZG11502 号

新开普电子股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

一、 二、	目 录 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 附件	页 次
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关于新开普电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告

信会师报字[2024]第 ZG11502 号

新开普电子股份有限公司全体股东：

我们审计了新开普电子股份有限公司(以下简称“新开普”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZG11383 号的无保留意 见审计报告。

新开普管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是新开普管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计新开普 2023 年度财务报表时所审 核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有 发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解新开普 2023 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第 1 页

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本报告仅供新开普为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用 作任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海 2024 年 4 月 24 日

专项报告第 2 页

新开普电子股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2023 年期初 占用资金余 额	2023 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2023 年度占 用资金的利 息(如有)	2023年度偿 还累计发生 金额	2023 年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业
小计	-	-	-						-
前控股股东、实际 控制人及其附属企 业
小计	-	-	-						-
其他关联方及附属 企业
小计
总计	-	-	-						-	-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2023 年期初 往来资金余 额	2023 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2023 年度往 来资金的利 息(如有)	2023年度偿 还累计发生 金额	2023 年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性质 （经营性 往来、 非经营 性往来）
控股股东、实际控 制人及其附属企业
上市公司的子公司 及其附属企业	福建新开普信息科技有限公司	子公司	其他应收 款	387.25				387.25	往来款	经营性往来
	福建新开普信息科技有限公司	子公司	其他应收 款		567.00	6.13	573.13		资金拆借	非经营性往来
	北京希嘉创智数据技术有限公司	子公司	其他应收 款	1,740.74		66.56		1,807.30	资金拆借	非经营性往来

汇总表第 1 页

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2023 年期初 占用资金余 额	2023 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2023 年度占 用资金的利 息(如有)	2023年度偿 还累计发生 金额	2023 年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性质
	完美数联（杭州）科技有限公司	子公司	其他应收 款	1.82	19.25		21.07		代垫款	非经营性往来
	上海树维信息科技有限公司	子公司	其他应收 款	581.21			581.21		资金拆借	非经营性往来
其他关联方及其附 属企业	成都兰途网络科技有限公司	其他关联方	其他应收 款	149.38	0.87		150.25		往来款	经营性往来
总计	-	-	-	2,860.40	587.12	72.69	1,325.66	2,194.55		-

本表已于 2024 年 4 月 24 日获董事会批准。 公司负责人（法定代表人）：___ 主管会计工作负责人：__

会计机构负责人：__

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