Quarterly Report • Feb 26, 2019
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Amersfoort, 25 februari 2019
| (x € 1.000) |
Q1 2018/2019 |
Q1 2017/2018 |
|---|---|---|
| Verkoopkosten | - | - |
| Overige bedrijfskosten | 14 | 6 |
| Bedrijfskosten | 14 | 6 |
| EBITDA | (14) | (6) |
| 31 december 2018 | 30 september 2018 | |
| Eigen Vermogen | (472) | (452) |
| Eigen Vermogen per aandeel (€) | (0,009) | (0,009) |
Het boekjaar van New Sources Energy NV ("NSE") loopt van 1oktober tot en met 30 september. Het eerste kwartaal loopt van 1 oktober tot en met 31 december.
In het eerste kwartaal van 2018/2019 zijn geen bedrijfsactiviteiten ingebracht. Met de desinvestering op 21 december 2017 van de aandelen NSE Germany heeft NSE haar deelnemingen tot nul teruggebracht.
NSE heeft gedurende het huidige eerste kwartaal van het boekjaar 2018/2019 geen omzet gerealiseerd, dit geldt eveneens voor het voorgaande gehele boekjaar 2017/2018. NSE boekte in het eerste kwartaal (Q1) van 2018/2019 een negatief resultaat van € 20.000 (Q1 2017/2018: negatief € 6.000)
De overige bedrijfskosten in Q1 2018/2019 zijn met € 8.000 toegenomen naar € 14.000 (Q1 2017/2018: € 6.000). De bedrijfskosten in het eerste kwartaal bestonden uit de kosten voor de notering-, kantoor- , huisvestting-, advies-, administratie-, en reservering accountantskosten. In de het eerste kwartaal 2017/2018 bestonden de overige bedrijfskosten uit advies- en noteringskosten.
Het groepsvermogen is in het eerste kwartaal van 2018/2019 gedaald met€ 20.000 naar negatief € 472.000 per 31 december 2018 tegenover negatief € 207.000 per 31 december 2017.
Het eigen vermogen van de vennootschap bedraagt per 31 december 2018 negatief € 472.000. Met dit eigen vermogen en door het vooralsnog ontbreken van operationele activiteiten in NSE isin de onderneming niet voldoende dekking aanwezig voor de verwachte cashbehoefte in het gehele boekjaar 2018/2019.
Het bestuur heeft voor deze cashbehoefte dekking gevonden door ondersteuning vanuit de nieuwe grootaandeelhouder, Stichting tot Behoud Beursnoteringen in Europa ("SBBE"), zie hierna "Verstrekking lening". De tussentijdse cijfers zijn opgesteld op basis van de "going concern" veronderstelling.
Op 17 januari 2019 is een schikking tussen de heer B. Kuhnke uit Rastede Duitsland en NSE tot stand gekomen. De schikking betreft een betaling van € 30.000 door NSE ter finale kwijting van de claim van € 103.000 die de heer B. Kuhnke zou hebben uit hoofde van provisie. Tijdens de procedure is gebleken dat NSE zich jegens de heer Kuhnke had verbonden tot betaling van de verschuldigde provisie.
Op 16 maart 2017 was NSE gedagvaard voor het Landgericht Oldenburg door de heer B. Kuhnke. NSE was aansprakelijk gesteld voor betaling van € 103.000 uit hoofde van verschuldigde provisie. Gesteld werd dat Kuhnke recht had op succesprovisie voor bemiddelde financieringen voor de verwerving van zonneparken door NSE Germany.
Op 13 december 2016 is door de Autoriteit Financiële Markten (AFM) een last onder dwangsom, met een maximum van € 50.000, opgelegd aan NSE. AFM achtte de mate van transparantie inzake de publicatie over bedrijfsactiviteiten niet afdoende. De boete is in het boekjaar 2016/2017 betaald. Het bestuur heeft na haar aantreden (per 2 november 2017) in maart 2018 bezwaar gemaakt tegen het besluit van 13 december 2016. De AFM heeft aan de vennootschap een toelichting gegeven over de onherroepelijkheid van het Besluit en de invorderingsbeschikking. De bezwaartermijn tegen het besluit was op 24 januari 2017 reeds verstreken en waren er geen verschoonbare redenen voor de termijnoverschrijding. Het bezwaarschrift is niet-ontvankelijk verklaard waarmee de boete onherroepelijk is geworden.
NSE is met de Stichting tot Behoud van Beursnoteringen in Europa (SBBE) op 11 juli 2018 een financiering van haar werkkapitaal overeengekomen ten bedrage van € 875.000. Het betreft een kredietfaciliteit met een looptijd van maximaal 24 maanden tegen een rente vergoeding van het 12 maands Euribor +7%. De lening zal in zeven tranches van € 125.000 verstrekt worden. Voorwaarde voor de kredietfaciliteit is dat NSE vanaf 1 oktober 2019 bij een liquiditeitsreserve die EUR 50.000 overstijgt, dit voor 80% aanwendt voor (naar rato) aflossing van de verstrekte financiering gedurende de looptijd van deze overeenkomst.
Ultimo eerste kwartaal boekjaar 2018/2019 is onder deze kredietfaciliteit € 391.000 opgenomen, inclusief € 6.000 berekende rente over het eerste kwartaal.
Het resterende bedrag van € 484.000,- kan worden aangewend voor de exploitatiekosten voor het boekjaar 2018/2019.
Om te voorzien in haar liquiditeitsbehoefte heeft NSE op 11 juli 2018 een leningsovereenkomst gesloten met haar grootaandeelhouder SBBE ter grootte van een bedrag van EUR 875.000. NSE is gehouden om de lening aan SBBE uiterlijk terug te betalen op 1 juli 2020, maar kan op elk moment zelf tot terugbetaling overgaan.
Het bestuur van NSE onderzoekt de mogelijkheid om in de loop van dit boekjaar 208/2019 een claimemissie te plaatsen van € 900.000, waarbij voor vijf (5) gewone aandelen van nominaal € 0,03 elk, drie (3) uit te geven aandelen verworven kunnen worden tegen nominale waarde. De gehele opbrengst van de claimemissie zal dan aangewend worden voor de aflossing van de lening aan SBBE. Na aflossing daarvan zal NSE schuldenvrij zijn en niet langer een negatief eigen vermogen hebben.
SBBE heeft voor zover het tot een emissie zal komen bevestigd deze emissie te onderschrijven met de door haar gehouden aandelen NSE.
De claimemissie zal zijn vrijgesteld van prospectusplicht, maar uiteraard geschieden met inachtneming van de daaraan te stellen voorwaarden, waaronder melding aan de AFM en het ter beschikking stellen van een informatiedocument voor de belegger.
De bovenstaande mededeling en dit persbericht zijn geen prospectus in de zin van de Wet op het financieel toezicht en vormt daarom geen aanbieding om effecten te kopen.
Het bestuur verwacht in het komende halfjaar gesprekken te kunnen voeren over de ontwikkeling van en/ of overname van activiteiten. Met de hervatting van de handel in het aandeel NSE op 18 juli 2018 en de schikking van de claim van de heer Kuhnke op 17 januari 2019 zijn de belangrijkste voorwaarden vervuld om nieuwe activiteiten te ontplooien.
Nieuwe activiteiten voor NSE zullen aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders ter bespreking worden voorgelegd.
Op de financiële informatie zoals opgenomen in dit tussentijds bericht is geen accountantscontrole toegepast.
Als verbonden partijen zijn aan te merken:
Transacties met verbonden partijen worden op zakelijke grondslag uitgevoerd tegen voorwaarden die vergelijkbaar zijn met transacties met derden. Openstaande saldi per balansdatum worden niet door zakelijke zekerheden gedekt en zijn niet rentedragend.
Het tussentijds verslag tot en met het eerste kwartaal 2018/2019 geeft een getrouw beeld van de activa, de passiva, de financiële positie en de resultaten van NSE.
Het tussentijds verslag tot en met het eerste kwartaal geeft een getrouw beeld omtrent de toestand op de balansdatum en de gang van zaken gedurende het eerste kwartaal van het boekjaar 2018/2019 van New Sources Energy NV, waarvan de gegevens in de tussentijdse jaarrekening tot en met het eerste kwartaal zijn opgenomen. Tevens geeft zij een getrouw overzicht van de verwachte gang van zaken op het gebied van de investeringen, de omzetontwikkeling en de rentabiliteit zoals hiervoor reeds beschreven.
De bedrijfsactiviteiten hebben geleid tot een operationeel verlies (EBITDA) van € 20.000.
Naar de mening van het bestuur van NSE heeft in het eerste kwartaal van het boekjaar geen wijziging plaatsgevonden in de risico's die zijn vermeld in de opgenomen risicoparagraaf in het jaarverslag 2017/2018. Ook voor de komende drie maanden voorziet het bestuur hierin geen wijziging. De interne risicobeheersings- en controlesystemen van NSE hebben een verbetering laten zien mede vanwege het invoeren van functiescheiding.
Amersfoort, 25 februari 2019
Het bestuur
Voor meer informatie: New Sources Energy NV de heer C.J.P.M. van der Maarel Tel : +31 6 54916910 http://www.newsourcesenergy.com/
De tussentijdse jaarrekening bestaat uit:
| (x € 1.000) |
t/m Q1 2018/2019 | t/m Q1 2017/2018 |
|---|---|---|
| Netto omzet | - | - |
| Kostprijs van de omzet | - | - |
| Bruto-omzet resultaat | - | - |
| Algemene beheerkosten | 14 | 6 |
| Overige baten en lasten | - | - |
| Totale operationele kosten | 14 | 6 |
| Bedrijfsresultaat | (14) | (6) |
| Financiële lasten | (6) | - |
| Financiële baten en lasten | (6) | - |
| Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening | ||
| voor belastingen | (20) | (6) |
| Belastingen Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening |
||
| na belastingen | (20) | (6) |
| Deconsolidatie NSE Germany BV | - | - |
| Totaal resultaat | (20) | (6) |
| Toe te wijzen aan aandeelhouders van de vennootschap |
(20) | (6) |
| Toe te wijzen aan derden | - | - |
| (x 1) | 31-dec-2018 | 30-sep-2018 | ||
|---|---|---|---|---|
| Eigen vermogen per aandeel per ultimo per aandeel |
(0,009) | (0,009) | ||
| Gewone winst per aandeel | 0,000 | 0,000 | ||
| Verwaterde winst per aandeel | 0,000 | 0,000 | ||
| Aantal uitstaande aandelen | 49.793.066 | 49.793.066 |
| (x € 1.000 voor resultaatsbestemming) |
31 december 2018 | 30 september 2018 |
|---|---|---|
| ACTIVA | ||
| Vaste Activa | ||
| Financiele Vaste Activa | 1 | 1 |
| 1 | 1 | |
| Overige Vorderingen | 2 | 2 |
| Liquide middelen | 1 | 64 |
| Vlottende activa | 3 | 66 |
| Activa aangehouden voor verkoop | - | - |
| TOTALE ACTIVA | 4 | 67 |
| PASSIVA | ||
| Aandelenkapitaal | 1.494 | 1.494 |
| Agioreserve | 16.686 | 16.686 |
| Overige reserves | (18.632) | (18.381) |
| Resultaat boekjaar | (20) | (251) |
| Eigen vermogen | (472) | (452) |
| Aandeel derden in groepsvermogen | - | - |
| Groepsvermogen | (472) | (452) |
| Lening | 391 | - |
| Langlopende lening | 391 | - |
| Schulden aan leveranciers en handelskredieten | 9 | 26 |
| Omzetbelasting | - | 44 |
| Overige schulden | 32 | 397 |
| Overlopende passiva | 44 | 52 |
| Kortlopende schulden | 85 | 519 |
| Passiva aangehouden voor verkoop | - | - |
| TOTALE PASSIVA | 4 | 67 |
| (x € 1.000 voor resultaats-bestemming) |
Geplaatst en gestort kapitaal |
Agio reserve |
Overige reserve |
Resultaat | Totaal | Minder- heids- belang |
Totaal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-okt-17 | 1.494 | 16.686 | (18.421) | 40 | (201) | (201) | |
| Bestemming resultaat |
- | - | 40 | (40) | - | - | - |
| Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaat |
- | - | - | (251) | (251) | - | (251) |
| Storting op aandelen | - | ||||||
| 30-sep-18 | 1.494 | 16.686 | (18.381) | (251) | (452) | - | (452) |
| (x € 1.000 voor resultaats-bestemming) |
Geplaatst en gestort kapitaal |
Agio reserve |
Overige reserve |
Resultaat | Totaal | Minder- heids- belang |
Totaal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01-okt-18 | 1.494 | 16.686 | (18.381) | (251) | (452) | - | (452) |
| Bestemming resultaat | - | - | (251) | 251 | - | - | - |
| Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaat |
- | - | - | (20) | (20) | - | (20) |
| Storting op aandelen |
- | - | - | ||||
| 31-dec-18 | 1.494 | 16.686 | (18.632) | (20) | (472) | - | (472) |
| (x € 1.000 voor resultaatsbestemming) |
2018/2019 | 2017/2018 |
|---|---|---|
| Resultaat toe te wijzen aan aandeelhouders van de vennootschap |
(14) | (6) |
| Aanpassingen voor : | ||
| Veranderingen in het werkkapitaal: | ||
| Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden) |
- (67) |
- 6 |
| Kasstroom uit bedrijfsoperaties | (81) | - |
| Rente | (6) | - |
| Vennootschapsbelasting | - | - |
| Kasstroom uit operationele activiteiten | (87) | - |
| Deconsolidatie NSE Germany BV | - | - |
| Kasstroom uit investeringsactiviteiten | - | - |
| Opgenomen onderhandse leningen |
24 | - |
| Kasstroom uit financieringsactiviteiten | 24 | - |
| NETTO KASSTROOM | (63) | - |
Het kasstroomoverzicht wordt volgens de indirecte methode opgesteld.
| 2018/2019 | 2017/2018 | |
|---|---|---|
| Liquide middelen | ||
| Geldmiddelen 1 oktober | 64 | - |
| Geldmiddelen 31 december | 1 | - |
| Af/toename liquide middelen | 63 | - |
| Kolom1 | 2018/2019 | 2017/2018 |
|---|---|---|
| Cash | 1 | - |
| Kredietfaciliteit | - | - |
| Stand per 31 december | 1 | - |
De waarderingsgrondslagen toegepast in het eerste kwartaal bericht zijn gelijk aan de waarderingsgrondslagen van toepassing op de jaarrekening van New Sources Energy NV. Voor een volledig overzicht van de waarderingsgrondslagen verwijzen wij u naar de gepubliceerde jaarrekening 2017/2018. Het derde kwartaalbericht is in overeenstemming met de bepalingen van IAS 34.
De segmentrapportage ontbreekt in dit eerste kwartaalbericht vanwege het ontbreken van bedrijfsactiviteiten gedurende de verslagperiode evenals in dezelfde periode van het voorgaande boekjaar. Derhalve niet van toepassing.
Deze de deelneming NSE Germany B.V. is geclassificeerd als bedrijfsactiviteiten aangehouden voor verkoop. De totale overnameprijs voor de aandelen NSE Germany B.V. ("NSE Germany"), bedraagt € 1,-( één euro). De overdracht van de aandelen is geeffectueerd op 21 december 2017. Bij de overdracht van de aandelen zijn geen garanties verstrekt.
Het opmaken van de jaarrekening en tussentijdse cijfers vereist dat het bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en van baten en lasten. De schattingen en hiermee verbonden veronderstellingen zijn gebaseerd op ervaringen uit het verleden en verschillende andere factoren die gegeven de omstandigheden als redelijk worden beschouwd. De uitkomsten hiervan vormen de basis voor het oordeel over de boekwaarde van activa en verplichtingen die niet op eenvoudige wijze uit andere bronnen blijkt. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen.
De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien, indien de herziening alleen voor die periode gevolgen heeft, of in de periode van herziening en toekomstige perioden, indien de herziening gevolgen heeft voor zowel de verslagperiode als toekomstige perioden.
In dit eerste kwartaal bericht zijn de kosten voor de beursnotering en de accountantskosten opgenomen die hoofdzakelijk mede gebaseerd zijn op schattingen van het management.
In de eerste kwartaal van het boekjaar zijn geen dividenduitkeringen gedaan. Deze worden thans ook niet voorzien voor het laatste kwartaal van het boekjaar.
De risico's en onzekerheden die worden geïdentificeerd hebben betrekking op het kredietrisico, het liquiditeitsrisico, het valutarisico en het renterisico. Het Bestuur is van mening dat de risico's en onzekerheden in 2018/2019 niet gewijzigd zijn ten opzichte van de in de jaarrekening 2017/2018 genoemde risico's en onzekerheden en verwijst voor een uitgebreide toelichting hierop naar de jaarrekening 2017/2018. Het Bestuur is eveneens van mening dat de risico's en onzekerheden in het de komende drie kwartalenl van 2018/2019 niet zullen wijzigen. Economische omstandigheden kunnen van invloed zijn op de grootte van de risico's en onzekerheden, echter het Bestuur is van mening dat deze niet groter zijn dan ten opzichte van voorgaande periode(n).
Het kredietrisico vloeit voort uit liquide middelen, afgeleide financiële instrumenten en deposito's bij banken en financiële instellingen, en uit de transacties met debiteuren. Het maximale risico waaraan de groep is blootgesteld is de boekwaarde van de financiële activa zoals opgenomen in de balans.
Cash flow analyses worden uitgevoerd door vennootschap als geheel. De groep monitort de liquiditeitsbehoefte om voldoende liquiditeiten aan te houden voor operationele activiteiten danwel om tijdig liquiditeiten aan te trekken door financieringen zonder (extern) gestelde limieten te overschrijden.
Het beleid van de onderneming is erop gericht om geen contracten anders dan in euro's af te sluiten.
De groep heeft nog rentedragende leningen.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.