NEW JCM GROUP CO.,LTD — Audit Report / Information 2020

Apr 28, 2021

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立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）

LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

关于对恒泰艾普集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况

的专项审计说明

立信中联专审字[2021] D-0318 号

恒泰艾普集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的恒泰艾普集团股份有限公司（以下简称“恒泰艾普”）2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇 总表已由恒泰艾普管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会 印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设 计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。选

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立信中联专审字[2021] D-0318 号

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择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的汇总表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与汇总表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价汇总表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见提供 了基础。

三、专项审计意见

我们认为，恒泰艾普 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的 财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是恒泰艾普集团股份有限公司为满足中 国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于其 他用途。本专项审计说明仅供恒泰艾普集团股份有限公司 2020 年年度报告披露之 目的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

(项目合伙人)

中国注册会计师：

中国天津市

2021 年4 月28 日

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附件 1

恒泰艾普集团股份有限公司

2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2020年期 初占用资 金余额	2020年度占 用累计发生 金额（不含利 息）	2020年度 占用资金 的利息（如 有）	2020年度 偿还累计发 生金额	2020年期末 占用资金余 额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及其附属企业	无
小计	-	-	-	-	-	-	-	-		-
前大股东及其附属企业	无
小计	-	-	-	-	-	-	-	-		-
总计	-	-	-	-	-	-	-	-		-
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与 上市公司 的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2020年期 初往来资 金余额	2020年度往 来累计发生 金额（不含利 息）	2020年度 往来资金 的利息（如 有）	2020年度 偿还累计发 生金额	2020年期 末往来资金 余额	往来形成原 因	往来性质
大股东及其附属企业	无
小计	-			-	-	-	-
上市公司与子公司及其 附属企业	成都西油联合石油天然气工程技术有限公司	全资子公 司	其他应收 款	42,176.59	39.00	1,170.26	330.00	43,055.85	子公司借款	非经营性 往来
	四川川油工程技术勘察设计有限公司	全资子公 司	其他应收 款	4,696.70	500.00	131.12	4,248.09	1,079.73	子公司借款	非经营性 往来

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非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2020年期 初占用资 金余额	2020年度占 用累计发生 金额（不含利 息）	2020年度 占用资金 的利息（如 有）	2020年度 偿还累计发 生金额	2020年期末 占用资金余 额	占用形成原 因	占用性质
	Land Ocean Investment Co. Ltd.	全资子公 司	其他应收 款	210.38	-13.61		-	196.77	子公司借款	非经营性 往来
	恒泰艾普（北京）能源科技研究院有限公司	全资子公 司	其他应收 款	96.61	11.40		4.27	103.74	子公司借款	非经营性 往来
	恒泰艾普（北京）云技术有限公司	子公司	其他应收 款	26.10	4.22		0.37	29.95	子公司借款	非经营性 往来
	恒泰艾普（上海）企业发展有限公司	全资子公 司	其他应收 款		4,898.55	3.09	4,901.64	-	子公司借款	非经营性 往来
	恒泰艾普香港投资控股集团有限公司	全资子公 司	其他应收 款		17,961.36			17,961.36	往来款	非经营性 往来
	廊坊新赛浦特种装备有限公司	全资子公 司	其他应收 款	5,975.68	7,790.36	152.43	12,953.37	965.10	子公司借款	非经营性 往来
	福建恒泰艾普能源发展有限公司	全资子公 司	其他应收 款	-	20.00		-	20.00	子公司借款	非经营性 往来
	香港富通国际石油技术有限公司	全资子公 司	其他应收 款	20.93	-1.35		-	19.57	子公司借款	非经营性 往来
	新锦化透平机械（北京）有限公司	全资子公 司	其他应收 款	10.00	1.20		-	11.20	子公司借款	非经营性 往来
小计				53,213.00	31,211.12	1,456.89	22,437.74	63,443.27
关联自然人及其控制的 法人	无
小计	-			-	-	-	-	-

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非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2020年期 初占用资 金余额	2020年度占 用累计发生 金额（不含利 息）	2020年度 占用资金 的利息（如 有）	2020年度 偿还累计发 生金额	2020年期末 占用资金余 额	占用形成原 因	占用性质
其他关联人及其附属企 业	枣庄广润光华环保科技有限公司	联营企业	其他应收 款	1,374.50	128.10			1,502.60	联营公司借 款	非经营性 往来
	阿斯旺（北京）环保科技有限公司	联营企业	其他应收 款	2.00	301.38		0.18	303.20	往来款	非经营性 往来
	盛大环境工程有限公司	联营企业	其他应收 款	-	5.64		-	5.64	往来款	非经营性 往来
	亚洲基什海路油田服务公司	联营企业	其他应收 款	4,807.32	128.86			4,936.19	应收转让设 备款	非经营性 往来
小计				6,183.82	563.98	-	0.18	6,747.62
总计	-	-	-	59,396.81	31,775.11	1,456.89	22,437.92	70,190.89		-

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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