AI assistant
NEW JCM GROUP CO.,LTD — Audit Report / Information 2011
Apr 24, 2012
55168_rns_2012-04-24_a73ed9b6-5d3c-4471-9be8-82063184ce67.PDF
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
证券代码：300157 证券简称：恒泰艾普 编号：2012-038
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审计说明
==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==
专项审计说明 第 1 页
关于对恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况 的专项审计说明
信会师报字[2012]第 210293 号
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 （以下简称“贵公司”）2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管 机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==
专项审计说明 第 2 页
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是恒泰艾普石油天然气技术 服务股份有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要 求而编制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅 供恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2011 年年度报告披露 之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王云成
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：肖常和
中国·上海 二 O 一二年四月二十三日
==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==
专项审计说明 第 3 页
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方
附件 资金占用情况汇总表
==> picture [46 x 31] intentionally omitted <==
编制单位：恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
| 资金占用类别 | 资金占用方名 称 |
占用方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2011年期 初占用资 金余额 |
2011年度占 用累计发生 金额 |
2011年度 偿还累计 发生金额 |
2011年 期末占 用资金 余额 |
占用形成原 因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 控股股东、实际 控制人及其附 属企业 |
0 | 0 |
0 |
0 |
|||||
| 0 | 0 |
0 |
0 |
||||||
| 0 | 0 |
0 |
0 |
||||||
| 小计 | 0 | 0 |
0 |
0 |
|||||
| 关联自然人及 其控制的法人 |
0 | 0 |
0 |
0 |
|||||
| 0 | 0 |
0 |
0 |
==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==
专项审计说明 第 4 页
| 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 小计 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 其他关联人及 其附属企业 |
0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 小计 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 |
Energy Prospecting Technology USA Inc. |
全资子公司 | 长期应收款 | 927.18 | 45.05 | 882.13 | 子公司借款 | 非经营性 占用 |
|
| 小计 | 927.18 | 0 | 45.05 | 882.13 | |||||
| 总计 | 927.18 | 0 | 45.05 | 882.13 |
法定代表人： 主管会计工作负责人：__ 总会计师（或财务总监）： 会计机构负责人（会计主管
==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==
专项审计说明 第 5 页
人员）：__
==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==
专项审计说明 第 6 页