New Hope Liuhe Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Aug 30, 2021

新希望财务有限公司风险持续评估报告

一、财务公司基本情况

新希望财务有限公司（以下简称“财务公司”）成立于 2011 年 1 月，系经原中国银行业监督管理委员会以《中国银监会关于新希望财 务有限公司开业的批复》（银监复〔2010〕626 号 ）文件批准，由新 希望集团有限公司（以下简称“集团”）内成员企业（以下简称“成 员单位”）共同出资组建的非银行金融机构。公司《金融许可证》机 构编码：L012IH251010001 ；《企业法人营业执照》注册号： 510109000160305 。

财务公司设立时注册资本为人民币 30,000.00 万元，全体股东 均以货币出资。2012 年 4 月，财务公司根据股东会决议及修改后的 公司章程规定，增加注册资本人民币 20,000.00 万元，新增注册资 本均以货币方式出资。2016 年6 月，财务公司根据股东会决议及修 改后的公司章程规定，增加注册资本500 万美元（折合人民币 3,200 万元），新增注册资本均以货币方式出资。2017 年12 月，财务公司 根据股东会决议及修改后的公司章程规定，增加注册资本人民币 50,000.00 万元，新增注册资本均以货币方式出资。本次增资后，财 务公司注册资本及实收资本折合人民币103,200.00 万元，其中：新 希望集团有限公司出资人民币43,903 万元，持股比例42.54%；新希 望六和股份有限公司出资人民币35,088 万元，持股比例34%，南方

1 / 10

希望实业有限公司出资人民币9,288 万元，持股比例9%；新希望化 工投资有限公司出资人民币8,729 万，持股比例为8.46%；山东新希 望六和集团有限公司出资人民币6,192 万元，持股比例6%。

财务公司住所：成都高新区天府大道中段新希望国际大厦 A 座 26 层；法定代表人：吴俊峰。

财务公司经批准的业务范围：对成员单位办理财务和融资顾问、 信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收 付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间得委托贷款和委托投资； 对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算 及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办 理贷款及融资租赁（凭中国银行业监督管理委员会的批准文件从事经 营）；从事同业拆借（凭金融许可证经营）；承销成员单位的企业债券； 股票投资以外的有价证券投资；成员单位产品的买方信贷。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

财务公司已按照《新希望财务有限公司章程》中的规定设立了股 东会、董事会和监事会，董事会下设战略委员会、薪酬委员会、风险 管理委员会、审计委员会，对董事会、专门委员会以及董事、监事、 高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。财务公司实行董事 会领导下的总裁负责制，下设综合管理部、计划财务部、信息科技部、

2 / 10

信贷部、营业部、投资银行部、创新业务部、资金管理部、风控合规 部、稽核部。财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，建立了分 工合理、责任明确、报告关系清晰的组织结构。

财务公司把强化内部控制建设、规范经营、防范和化解金融风险 放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提 高员工的风险防范意识作为基础，通过加强内部稽核、培养教育、考 核和激励机制等制度的贯彻落实，以期全面完善公司的各项内部控制 机制。

（二）风险评估过程

财务公司制定了一系列的内部控制制度和具体的管理办法、操作 规程，并建立内部稽核部门，对各项业务活动进行监督和稽核。根据 各项业务的不同特点制定不同的风险管理制度、操作流程和风险防范 措施等，各部门责任分离、相互监督，切实落实风险识别、风险评价 及风险应对工作。

（三）控制活动

1、授信业务和贷款业务控制情况

财务公司采取客户信用评级的办法以防范信用风险, 同时要求 在对客户进行信用评级时,要关注客户经营净现金流情況, 把业绩作 为衡量的主要指标, 对违约、资不抵债等情形实行一票否决, 将授信 和贷款业务风险控制在合理范围内。

财务公司严格执行审贷分离制度,信贷审査委员负责对综合授

3 / 10

信、贴现、贷款、签发商业承兑汇票、融资租赁等业务进行全面审査。 信贷审査委员审议工作遵循集体审议、意见明确、多数同意通过的原 则, 全部意见记录存档。

财务公司建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的职责。 调查人员承担调查失误和了解失实的责任；审查和审批人员承担审 查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责；贷后管理人员承担 检查失误、清收不力的责任；放款操作人员对操作性风险负责：经营 管理层对重大贷款损失承担相应的责任。

财务公司建立客户信用评级体系，全面和集中掌握客户的资信水 平、经营财务状况、偿债能力等信息，对客户进行分类管理，对资不 抵债的客户严格执行授信禁入。

财务公司建立统一的信贷业务流程和操作规范，规定贷前调查、 贷时审查、贷后检查各个环节的工作规范和操作程序：贷前调查做到 实地查看，如实报告授信调查所掌握的情况，不回避风险点，不因任 何人的主观意志而改变调查结论：贷时审查做到独立贷审，客观、公 正，充分、准确地提示业务风险，提出降低风险的对策：贷后检查做 到实地查看，如实记录，及时将检查中发现的问题报告有关人员，不 得隐瞒或掩饰问题。

财务公司建立信贷管理信息系统，信贷部及时录入台账信息，台 账内容包括业务种类笔数、金额、利率、起止日期、业务执行情况、 业务变更、特别提示等信息。公司领导、风控合规部、稽核部有权随

4 / 10

时查询授信和贷款业务台账。

2、存款业务、中间业务的控制情况

财务公司严格执行国家存款利率政策。不存在高息揽存等行为。 商业汇票贴现利率严格执行规定利率，同时考虑市场利率的变化，防 范利率风险。

财务公司严格按照制定的具体业务流程和操作规范进行存款业 务、中间业务的处理，所有发生的业务都有记录，并建立完整的业务 档案。

商业汇票贴现和转贴现业务的风险控制方面，必须确保商业汇票 以真实交易为基础，以及汇票记载的要素和印章正确、齐全。对于通 过背书方式取得的汇票，审查背书的连续性和被背书人名称及背书人 签章的完整性。

信贷部门严格对担保申请人的书面材料进行审查和实地调查，核 实担保申请人被担保项目的真实性，调查被担保项目的概况及项目的 风险程序，确定反担保条件。及时了解和掌握被担保人的经营财务状 况，防范潜在风险。按照监管要求，财务公司的对外担保余额不超过 资本总额，并严格控制商业承兑汇票签发等业务规模。

3 、财务结算业务的控制情况

计划财务部依据《财务管理制度》、《会计核算办法》、《结算业务 管理办法》、《财务结算业务操作流程》和《结算业务内部风险控制制 度》等规章制度，通过不同层级的风险控制和岗位分工来落实各项内

5 / 10

部控制措施，并将内控措施落实到结算业务的各个操作环节，保证结 算业务安全开展，保障结算资金安全。

4、内部稽核控制情况

财务公司设立稽核部，开展内部审计工作，对内部控制的适当性、 有效性、健全性及各项经营业务的真实性、合法性和效益性等进行监 督、评价。稽核部依据国家法律、法规和财务公司的规章制度，针对 全部经营活动、管理活动，独立行使监督权并进行内部稽审评价，业 务上接受中国银行业监督委员会指导。

稽核部根据工作需要设置专职稽核审计人员，负责对财务公司各 项业务、管理活动进行现场和非现场稽核。发现内部控制薄弱环节、 管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进 意见和建议。

5 、信息系统控制情况

财务公司现行信息系统主要包括核心系统模块、网银系统等。系 统的控制采用用户密码+CA 身份认证（需要 UKEY）的体系，根据用 户提供的签章齐全的纸质授权申请进行审查授权。在所有涉及权限 类、参数类的操作，财务公司都实现密码分段管理，至少由业务部门 和风控部门保管两段密码，只有双人在场同时输入正确密码时才能进 入系统进行操作。财务公司系统及业务的安全性都有较高的保障，系 统、数据库设各、业务数据和接入网络都有备份机制，均接受银监会 和人行持续监管检查，保证业务的连续性和不间断性，也保证了数据

6 / 10

的安全性。

对于资金支付业务，财务公司已设置多级审批权限，资金支付必 须经有效的授权审批方可执行，有效地保障资金支付安全。

（四）内部控制总体评价

财务公司内部控制总体上是制度完善并有效运行。在信贷业务方 面建立并执行严格的信贷业务风险控制程序；在存款业务、结算业务、 中间业务、资金及财务管理等方面，均建立了较规范的程序及风险识 别、风险应对机制，使整体风险控制在合理的水平。

三、财务公司经营管理及风险管理情况

（一）经营情况

截至2021 年6 月30 日，公司资产合计153.36 亿元，负债合计 135.26 亿元，所有者权益合计18.10 亿元，吸收成员单位存款88.56 亿元；2021 年1-6 月累计实现营业收入26,486.79 万元，净利润 8,157.76 万元。

(二)管理情况

财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业 会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条 例以及公司章程的规定，规范经营行为，加强内部管理。根据对财务 公司风险管理的了解和评价，未发现截至 2021 年6 月30 日止与财 务报告相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存

7 / 10

在重大缺陷。

(三)监管指标

根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止 2021 年 6 月 30

日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求:

• 1、资本充足率不得低于10%

资本充足率实际为17.82%；

• 2、拆入资金余额不得高于资本总额

• 拆入资金余额实际为0 万元,比例为0；

• 3、担保余额不得高于资本总额

• 对外担保余额实际为84,318.53 万元，全部为成员单位在财务公

• 司开具电子银行承兑汇票，比例为43.5%；

• 4、短期证券投资与资本总额的比例不得高于40%

• 证券投资余额实际为5,000.00 万元，全部为货币基金投资，比

• 例为2.58%；

• 5、长期投资与资本总额的比例不得高于30%

• 长期投资余额实际为16,000.00 万元，全部为公司债券投资，比

• 例8.25%；

• 6、自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%

• 自有固定资产比例实际为0.08% 。

四、新希望六和股份有限公司在财务公司存贷情况

截止 2021 年 6 月 30 日，新希望六和股份有限公司（含下属分

8 / 10

\子公司，以下简称“本公司”）在财务公司的存款余额65.47 亿元， 占财务公司吸收存款余额合计88.56 亿元73.93%；本公司在财务公 司贷款余额3,500.00 万元；融资租赁余额0 万元；本公司在财务公 司票据贴现余额478,578.52 万元。财务公司的存款安全性和流动性 良好，未发生因现金头寸不足而延迟付款的情况。

本公司已制定了在财务公司存款的风险处置预案，以进一步保证 本公司在财务公司存款的安全性。且财务公司的母公司新希望集团有 限公司承诺，当财务公司出现支付困难时，新希望集团有限公司将按 照解决支付困难的实际需要，增加相应资本金。

五、风险评估意见

财务公司严格按中国银行业监督管理委员会《企业集团财务管理 办法》（中国银监会令〔2004〕第5 号）规定经营，经营业绩良好， 经过分析与判断，本公司做出如下评估结论（截止2021 年6 月30 日）： 1、财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执 照》。

2、本公司未发现财务公司各资产负债比例指标不符合《企业集 团财务公司管理办法》第三十四条的规定要求。

3、本公司未发现财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、 大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事 或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项。

4、本公司未发现财务公司存在可能影响公司正常经营的重大机

9 / 10

构变动、股权交易或者经营风险等事项。

• 5、财务公司未对单一股东发放贷款余额超过其注册资本金的

• 100%或者该股东的出资额的情况。

6、本公司在财务公司的存款余额占财务公司吸收存款余额的比 例超过70％，本公司在财务公司存款为65.47 亿元，本公司在财务 公司各项贷款为48.21 亿元，财务公司存放同业款项为74.05 亿元， 本公司在财务公司存款处于安全状态。

• 7、本公司未发现财务公司股东中存在对财务公司逾期未偿还负

• 债的情形。

• 8、本公司未发现财务公司发生过因违法违规受到银行业监管机

• 构等部门给予责令整顿等监管措施和行政处罚的情况。

• 9、本公司未发现财务公司存在其他可能对本公司存放资金带来

• 安全隐患的事项。

本公司认为，根据对财务公司风险管理的了解，未发现财务公司 与财务报表相关的资金、信贷、投资、审计、信息管理等风险控制体 系存在重大缺陷；财务公司运营正常，资金充裕，内控健全，公司资 产质量良好，资本充足率较高，拨备充足，与其开展存款金融服务业 务的风险可控。

==> picture [162 x 14] intentionally omitted <==

10 / 10