Neusoft Corporation — Audit Report / Information 2006

Feb 15, 2007

辽天会证核字 [2007]023 号

关于沈阳东软软件股份有限公司控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

沈阳东软软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了沈阳东软软件股份 有限公司（以下简称“东软股份”） 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表， 2006 年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表，并于 2007 年 2 月 14 日签发了辽天会证审字 [2007]022 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，东软股份编制了后附的截至 2006 年 12 月 31 日止东软 股份控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况表”）。

如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性和完整性是东软股份董 事会的责任。我们对情况表所载资料与我所审计东软股份 2006 年度财务报告时所 复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面未 发现不一致。除了对东软股份实施 2006 年度财务报告审计相关的审计程序外，我 们未对情况表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地了解东软股份控 股股东及其他关联方占用资金情况，后附的情况表应当与已审计的财务报告一并 阅读。

本专项说明仅供东软股份披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，未 经本所书面同意，不得用作任何其他目的。

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附件

2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：沈阳东软软件股份有限公司

单位：人民币万元

资金占用方 类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2006年期初占用 资金余额	2006年度占用累计 发生额（不含占用 资金利息）	2006年度占用 资金的利息	2006年度偿还累 计发生金额	2006年期末 占用资金余额	占用形成原 因	占用性质
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业	东软集团有限公司	控股股东	应收账款	1.13	465.26		440.44	25.95	执行合同	经营性占用
			预付账款	4.16			4.16		执行合同	经营性占用
			其他应收款		669.13		669.13		执行合同	经营性占用
	大连东软软件园发展有限公司	同一母公司	应收账款		6.15		6.15		执行合同	经营性占用
			其他应收款	48.16	4.80		52.96		物业押金	经营性占用
	大连东软教育服务有限公司	控股股东举办的教育 机构的子公司	应收账款		39.65		39.65		执行合同	经营性占用
			应收票据	35.23			35.23		支付物业费	经营性占用
			预付账款		133.57		133.57		执行合同	经营性占用
	南海东软信息技术学院	控股股东附属企业举 办的教育机构	应收账款	6.10	115.56		121.66		执行合同	经营性占用
			其他应收款		14.54		14.54		执行合同	经营性占用
	沈阳东软物业管理有限公司	同一母公司	其他应收款	0.72			0.72		支付物业费	经营性占用
	大连东日数字系统有限公司	同一母公司	应收账款	5.82			5.82		支付物业费	经营性占用
小计				101.32	1,448.66		1,524.03	25.95
上市公司的 子公司及其 附属企业	本年度无“非经营性占用”的情况
小计
关联自然人 及其控制的 法人	无
小计
其他关联人 及其附属企 业	无
小计
总计				101.32	1,448.66		1,524.03	25.95
企业负责人：刘积仁 主管会计工作的负责人：张晓鸥 会计机构负责人：陈平平