Nepes Ark Corporation — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 11, 2026

의결권대리행사권유참고서류 6.0 (주)네패스아크 의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2026 년 3 월 11 일
권 유 자:	성 명: (주)네패스아크주 소: 충청북도 괴산군 청안면 네패스로 42전화번호: 043-240-0500
작 성 자:	성 명: 지 상 현부서 및 직위: 재무지원팀 팀장전화번호: 043-240-0500

<의결권 대리행사 권유 요약>

(주)네패스아크본인2026년 03월 11일2026년 03월 26일2026년 03월 16일미위탁 주주총회의 원활한 회의진행과 의사 정족수 확보전자위임장 가능한국예탁결제원(PC) https://evote.ksd.or.kr(모바일) https://evote.ksd.or.kr/m전자투표 가능한국예탁결제원(PC) https://evote.ksd.or.kr(모바일) https://evote.ksd.or.kr/m□ 재무제표의승인□ 정관의변경□ 이사의선임□ 감사의선임□ 감사의보수한도승인□ 기타주주총회의목적사항

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항 (주)네패스아크보통주00본인-

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

(주)네패스최대주주보통주4,535,63437.22최대주주-4,535,63437.22-

성명(회사명)	권유자와의관계	주식의종류	소유주식수	소유 비율	회사와의관계	비고
계		-	-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항 가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인) 지상현보통주337직원직원-임미희보통주5,700직원직원-

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인 -해당사항없음-----

성명(회사명)	구분	주식의종류	주식소유수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간 2026년 03월 11일2026년 03월 16일2026년 03월 25일2026년 03월 26일

주주총회소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일

나. 피권유자의 범위 제7기 정기 주주총회를 위한 주주명부 기준일(2025년 12월 31일) 현재 주주명부에 기재되어 있는 의결권 있는 주식을 보유한 전체 주주

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 주주총회의 원활한 진행 및 의결 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) 전자위임장 가능2026년 3월 16일 9시 ~ 2026년 3월 25일 17시 - 기간 중 24시간 이용 가능 - 단, 시작일은 9시부터, 마감일은 17시까지 가능한국예탁결제원http://evote.ksd.or.krhttp://evote.ksd.or.kr/m (모바일)(한국예탁결제원 전자투표시스템)

1) 투표 행사기간 중 24시간 이용 가능. 단, 마지막 날(3월 25일)은 오후 5시까지만 가능함.

2) 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사 또는 전자 위임장 수여. - 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

3) 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 수여기간
전자위임장 관리기관
전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 OOXOX

피권유자에게 직접 교부
우편 또는 모사전송(FAX)
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
전자우편으로 위임장 용지 송부
주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로 전자우편을 통하여 위임장 용지 및 참고서류를받는다는 의결권 피권유자의 의사표시를 확보할 예정임

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 - 직접 교부, 우편, 전자우편 등에 의한 수여- 주주총회 전 위임장 우편 접수 ㆍ위임장 접수처 : 서울시 서초구 남부순환로 2415 하임빌딩 5층 (주)네패스아크 재무지원팀 (우편번호 06719) ㆍ전화번호 : 043-240-0500 ㆍ팩스번호 : 02-3470-2708- 주주총회 당일 개시전 위임장 접수처 ㆍ충청북도 괴산군 연풍명 수옥정길 175-1 웨스트오브가나안 회의실

다. 기타 의결권 위임의 방법 -

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소 2026년 3 월 26 일 오전 10 시충청북도 괴산군 연풍명 수옥정길 175-1웨스트오브가나안 회의실

일 시
장 소

나. 전자/서면투표 여부 □ 전자투표에 관한 사항 전자투표 가능2026년 3월 16일 9시 ~ 2026년 3월 25일 17시- 기간 중 24시간 이용 가능- 단, 시작일은 9시부터, 마감일은 17시까지 가능한국예탁결제원http://evote.ksd.or.krhttp://evote.ksd.or.kr/m (모바일)(한국예탁결제원 전자투표시스템)

1) 투표 행사기간 중 24시간 이용 가능. 단, 마지막 날(3월 25일)은 오후 5시까지만 가능함.

2) 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사 또는 전자 위임장 수여. - 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 민간인증서(K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

3) 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

전자투표 가능 여부
전자투표 기간
전자투표 관리기관
인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항 해당사항 없음---

서면투표 가능 여부
서면투표 기간
서면투표 방법
기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항 주주님께서는 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 대리인을 대신 참석하게 하는 방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.- 직접행사: 신분증 지참- 대리행사: 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 인감증명서, 대리인 신분증 지참

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요2025년은 글로벌 반도체 산업이 AI 기술의 급격한 확산과 고대역폭메모리(HBM) 및 첨단 패키징 수요 증가에 힘입어 새로운 전환점을 맞이한 해였습니다.회사는 이러한 경제여건 속에서도 2025년 개별 기준 매출 1,141억원, 영업이익 48억원을 달성하여 흑자 전환이라는 값진 결실을 맺었습니다.재무적인 측면에서는 자산총계 2,916억원, 부채비율 89%로 건전한 재무구조를 유지하고 있습니다. 영업 실적은 전방시장의 둔화로 인한 장비 가동률이 저하되어 매출액(1,141억원)은 전년(1,193억원)대비 4% 감소 하였으나, 감가상각비 감소에 따라 영업이익(48억원)은 전년(-26억원)대비 74억원이 증가하여 흑자 전환하였습니다. 현금창출의 지표인 EBITDA(영업이익+감가상각비+무형자산상각비)의 경우는(707억원) 흑자전환에도 불구하고 감가상각비 감소로 인하여 전년(765억원)대비 감소하였습니다.사업 측면에서는 PMIC(전력반도체) 제품 Test 뿐만 아니라, DDI(디스플레이 구동), AP(Application processor)칩의 Test 등이 있습니다. 향후에는 CIS, 인공지능 AI 등으로 확대를 지속적으로 노력할 계획입니다.2026년에는 대한민국 비메모리 반도체시장의 성장 및 네패스 그룹의 기술적인 강점은 당사에 기회 요인으로 작용할 것입니다. 철저한 준비와 도전을 통하여 실적 개선과 미래기회 선점에 총력을 기울이겠습니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.제1호 의안 : 제7기(2025. 1. 1. ~ 2025. 12. 31.) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 - 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표
제 7 기 2025년 12월 31일 현재
제 6 기 2024년 12월 31일 현재
주식회사 네패스아크	(단위: 원)

과 목	제 7(당) 기		제 6(전) 기
자 산
유동자산		105,589,045,121		75,675,925,898
현금및현금성자산	39,324,872,986		42,127,391,272
기타유동금융자산	20,000,000,000		-
매출채권및기타채권	43,827,666,905		32,151,163,018
재고자산	950,444,186		750,891,608
당기법인세자산	159,867,780		371,031,150
기타유동자산	1,326,193,264		275,448,850
비유동자산		185,982,902,793		236,565,465,103
장기매출채권및기타채권	15,508,812,706		13,825,502,841
관계기업주식	124,508,506		109,043,775
유형자산	145,077,144,857		197,532,703,710
사용권자산	1,760,344,643		2,784,256,915
무형자산	316,337,598		788,124,739
이연법인세자산	22,999,496,524		18,968,864,579
기타비유동자산	196,257,959		2,556,968,544
자 산 총 계		291,571,947,914		312,241,391,001
부 채
유동부채		37,215,269,519		50,506,523,691
매입채무및기타채무	7,692,336,521		6,240,437,332
단기차입금	19,750,000,000		19,750,000,000
유동성장기차입금	9,146,163,287		23,734,173,999
기타유동부채	166,013,341		105,495,248
유동리스부채	460,756,370		676,417,112
비유동부채		85,711,318,242		96,353,598,969
장기매입채무및기타채무	-		632,124,000
장기차입금	51,430,816,434		60,572,269,009
사채	30,000,000,000		30,000,000,000
기타비유동부채	283,390,448		274,696,669
퇴직급여부채	2,680,302,160		2,702,272,216
비유동리스부채	1,316,809,200		2,172,237,075
부 채 총 계		122,926,587,761		146,860,122,660
자 본
자본금	6,092,022,500		6,092,022,500
기타불입자본	165,744,519,745		165,744,519,745
기타포괄손익누계액	95,367,410		96,712,335
기타자본구성요소	(519,749,569)		(519,749,569)
결손금	(2,766,799,933)		(6,032,236,670)
자 본 총 계		168,645,360,153		165,381,268,341
부채및자본총계		291,571,947,914		312,241,391,001

- 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서
제 7 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 6 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 네패스아크	(단위: 원)

과 목	제 7(당) 기	제 6(전) 기
매출액	114,089,898,549	119,261,518,573
매출원가	98,710,604,461	112,310,743,861
매출총이익	15,379,294,088	6,950,774,712
판매비와관리비	10,623,516,867	9,584,676,326
영업이익(손실)	4,755,777,221	(2,633,901,614)
영업외손익	1,366,052,106	(10,444,146,967)
기타수익	5,654,084,278	2,268,390,799
기타비용	742,695,791	8,168,082,850
금융수익	1,063,699,264	1,938,675,709
금융비용	4,624,500,376	6,506,272,819
관계기업등 투자손익	15,464,731	23,142,194
법인세비용차감전순이익(손실)	6,121,829,327	(13,078,048,581)
법인세수익	(3,872,584,342)	(5,854,991,315)
계속영업당기순이익(손실)	9,994,413,669	(7,223,057,266)
중단영업당기순이익(손실)	(6,578,197,013)	(21,462,080,878)
당기순이익(손실)	3,416,216,656	(28,685,138,144)
기타포괄손익	(152,124,844)	(921,670,373)
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
토지재평가손익	(1,344,925)	96,712,335
순확정급여부채의 재측정요소	(150,779,919)	(1,018,382,708)
당기총포괄이익(손실)	3,264,091,812	(29,606,808,517)
주당손익
기본주당손익
계속영업기본주당이익(손실)	820	(655)
중단영업기본주당이익(손실)	(540)	(1,761)
희석주당손익
계속영업희석주당이익(손실)	820	(655)
중단영업희석주당이익(손실)	(540)	(1,761)

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

이익잉여금처분계산서 / 결손금 처리계산서(안)
제 7 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 6 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 네패스아크	(단위: 원)

과 목	제 7(당) 기		제 6(전) 기
Ⅰ. 미처리결손금		(2,766,799,933)		(6,032,236,670)
1. 전기이월이익잉여금	(6,032,236,670)		23,907,283,904
2. 당기순이익(손실)	3,416,216,656		(28,685,138,144)
3. 순확정급여부채의 재측정요소	(150,779,919)		(1,018,382,708)
4. 신종자본증권 이자비용	-		(235,999,722)
Ⅱ. 임의적립금등 이입액		-		-
Ⅲ. 이익잉여금처분액		-		-
Ⅳ. 차기이월미처리결손금		(2,766,799,933)		(6,032,236,670)

※ 상세한 주석사항은 향후 주주총회 1주일 전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 정관의 변경

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제28조 (이사 및 감사의 수)① 이 회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하고, 사외이사 는 이사총수의 4분의 1이상 으로 한다.	제28조 (이사 및 감사의 수)① 이 회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하고, 독립이사 는 이사총수의 3분의 1이상 으로 한다.	상법 개정에 따른 개정사항 반영
<신설>	제32조의 3(이사의 책임 감경)상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(독립이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의 2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니한다.	개정 상법에 따른 이사의 책임 감경 규정 신설
제39조 (이사 및 감사의 보수와 퇴직금)① 이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 이사와 감사의 보수 결정을 위한 의안은 구분하여 상정, 의결하여야 한다.<신설> ② 이사와 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금규정에 의한다.	제39조 (이사 및 감사의 보수와 퇴직금)① 이사와 감사의 보수로 지급할 수 있는 한도액은 주주총회의 결의로 이를 정한다. 이사와 감사의 보수 한도액 결정을 위한 의안은 구분하여 상정, 의결하여야 한다.② 이사의 보수로 지급할 수 있는 한도액에 대하여 의결정족수 미달 등의 사유로 주주총회의 결의가 성립하지 아니한 경우에는 종전 사업연도에 승인 받은 보수한도액의 범위 내에서 보수를 지급할 수 있다.③ 감사의 보수로 지급할 수 있는 한도액에 대하여 의결정족수 미달 등의 사유로 주주총회의 결의가 성립하지 아니한 경우에는 종전 사업연도에 승인 받은 보수한도액의 범위 내에서 보수를 지급할 수 있다.④ 등기된 이사에게 지급되는 구체적인 보수에 관한 사항은 주주총회의 결의를 거친 등기이사보수규정에 의한다.③ 이사와 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금규정에 의한다.	등기이사보수규정 신설에 따른 개정
부칙	부칙 본 정관은 2026년 3월 26일부터 시행한다. 단 , 제28조 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 선임

제3호 의안 : 사외이사 김경조 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의관계	추천인
김경조	1965.12.12	여	부	없음	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
김경조	에스티피테크 대표이사	2021 ~1990 ~ 20211991	에스티피테크 대표이사 삼성전자 상무 성균관대 산업공학과 졸업	없음

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

[김경조 사외이사 후보자]1. 전문성본 후보자는 반도체 제조, 글로벌 운영 분야에서 다양한 경력을 지니고 있으며 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 회사가 목표로 하는 Global Top tier 반도체 테스트 솔루션 기업을 실현함과 동시에 결과적으로 회사가 주주 및 고객 등 이해관계자와 함께 성장하는데 기여하고자 합니다.2. 독립성본 후보자는 네패스아크와 특수관계인을 포함한 계열회사 등과 거래가 전무하며, 이해발생 문제가 발생할 가능성이 없고, 사외이사로의 책임과 의무를 준수하고, 그간의 전문성과 독립성을 바탕으로 네패스아크의 이사회가 전체 주주와 회사 이해관계자들에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정을 내릴 수 있도록 의견을 개진할 예정입니다.3. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수본 후보자는 사외이사로서 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<김경조 사외이사 후보자>상기 후보자(김경조)는 경력 및 업적을 활용하여 회사의 의사결정 과정에서 전문적 의견을 제시하고 전문성과 독립성을 바탕으로 대주주 및 다른 이사로부터 독자적으로 견제, 감시감독 역할을 수행하며 대안 제시를 통한 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단되어 이사회에서 추천합니다.

확인서 확인서_김경조 사외이사.jpg 확인서_김경조 사외이사

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사의 선임

제4호 의안 : 상근감사 이경호 선임의 건

<권유시 감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
이경호	1957.05.25	-	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
이경호	네패스아크 감사	2002.082004.07~2017.122012~ 20152022.03~	- 총신대학교 일반대학원 졸업- 사랑의교회 부목사- 백석대학교 신학대학교 강사- (現)네패스아크 감사	해당사항 없음

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<이경호 감사 후보자>

상기 후보자(이경호)는 네패스아크의 상근감사로 역임하면서 그 동안의 경험을 바탕으로 회사의 내부통제, 회계관리등 감사로서의 역할을 수행할 것으로 판단하고 회사의 준법감시 및 경영투명성을 제고하고 회사발전에 기여할것으로 판단하여 이사회에서 감사로 추천합니다.

확인서 확인서_이경호 상근감사.jpg 확인서_이경호 상근감사

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	200 백만원

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	66 백만원
최고한도액	200 백만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 기타 주주총회의 목적사항

제6호 의안 : 등기이사보수규정 제정의 건

당사는 공정한 임원 보상정책(보수 산정기준, 절차 등) 수립을 통해 투명성과 공정성을 확보하고, 성과 기반의 공정한 보상 체계를 확립하여 등기이사의 책임경영을 강화하고자 합니다.가. 등기이사보수규정 제정(안)

제1조 (목적)

본 규정은 주식회사 네패스아크(이하 “회사”라고 한다)의 등기된 이사에게 지급하는 보수와 관련된 사항 즉, 등기이사의 보수의 한도, 보수 지급 대상, 지급기준, 지급 절차 등을 명확히 규정함을 목적으로 한다.

제2조 (지급대상 및 적용범위)

① 본 규정에 따른 보수는 회사의 등기이사(상법 및 회사 정관에 따라 주주총회에서 선임되어 회사의 등기사항증명서에 등기된 사내이사, 기타비상무 이사, 사외이사(독립이사)를 말한다. 이하 같다)들에게 지급한다.

② 등기이사에 대한 보수는 법령, 정관, 임원 퇴직금 지급규정 및 임원 위임계약서에서 따로 정한 것을 제외하고 본 규정을 따른다.

제3조 (보수)

① 보수는 등기이사에게 직무수행에 대한 보상으로 지급되는 금전 및 금정 외의 경제적 이익을 말하며, 기본급 및 성과급 등을 포함한다. 다만, 주주총회에서 별도로 승인한 임원퇴직금지급규정에 따라 지급되는 퇴직금이나 특별공로금은 포함하지 아니한다.

② 개별 등기이사의 보수는 연간 보수로서 정한다. 연간 보수는 회사의 경영환경 및 경영성과, 등기이사의 업무 실적과 능력, 담당업무의 중요도, 동종업계 및 동등기업의 등기이사의 보수수준 및 회사의 재무상태 등을 종합적으로 고려하여 이사회 결의로 정한다.

제4조 (지급방법)

① 등기이사의 보수는 이를 12등분하여 월 급여로 지급한다.

② 월 급여는 매월 25일에 지급한다. 단, 지급일이 휴일인 경우에는 그 전 마지막 영업일에 지급한다.

③ 월 급여의 지급기산일은 전월 26일부터 당월 25일까지로 계산한다. 등기이사가 중도 사임 또는 해고되는 경우에는 실근무일수로 일할 계산한다.

④ 월 급여는 개별 등기이사의 계좌로 현금 지급함을 원칙으로 하며, 회사는 제세공과금 및 사회보험료 등 원천징수하여 지급한다.

제5조 (보수 총액의 한도)

모든 등기이사의 연간 보수를 합산한 총 한도는 금 50억원으로 한다. 회사의 모든 등기이사의 연간 보수액을 합산한 총액은 본 조의 보수 한도를 초과하여서는 안 된다.

제6조 (개정)

본 규정의 제정 및 개정은 주주총회의 결의에 의한다.

부 칙

1. 본 규정은 주주총회의 승인 결의를 득한 날부터 시행한다.

2. 본 규정에 따라 주주총회에서 승인된 보수한도는 새로운 보수 한도를 정하는 정기 주주총회 승인이 있을 때까지 효력을 유지한다.

제7호 의안 : 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건

가. 임원퇴직금지급규정 변경(안)

변경전 내용변경후 내용비고

제2조 (임원의 정의)

임원이란 주주총회에서 선임된 등기이사,감사, 사외이사 및 회사에서 임명한 비등기 이사 등의 총칭을 말한다.

제2조 (지급대상)

본 규정에 따른 퇴직금은 주주총회에서 선임된 사내이사, 감사 (상근직에 한한다) 및 회사가 선임한 비등기 임원으로서 상근인 자에게 지급한다.

사외이사(독립이사), 기타 비상무 이사, 감사 및 비상근직 임원의 경우, 등기 여부에 상관없이 본 규정에 따른 퇴직금 지급대상에 해당되지 않는다.

내용 변경

제3조 (퇴직시기)

임원의 퇴직시기는 현실적으로 퇴직한 때로 하며, 관계사로의 전출도 이에 포함된다.

제3조 (지급사유)퇴직금은 임원이 회사에서 1년이상 재직한 후 임기만료 퇴임. 사임, 재임 중 사망 등 해당 임원이 현실적으로 퇴직한 때에 지급한다.임원이 관계사로 전출되는 경우도 퇴직한 것으로 간주하여 퇴직금을 지급한다. 단, 이 때 퇴직금을 지급함에 있어 별도의 이자는 지급하지 아니한다.내용 변경 및 조항통합

제5조 (지급조건)

1. 회사에서 1년 이상 재직한 임원이 퇴직한 경우에 퇴직금을 지급한다. 단, 임원이 계열사에서 전입하여 회사에서 근무한 기간이 1년 미만일 시 계열사 근무기간을 포함하여 1년을 초과할 경우 일할 계산하여 퇴직금을 지급한다2. 회사에서 재임하고 계열사로 전출 시 퇴직기금은 승계하지 않고 회사에서 정산한다. 이 때는 재임기간이 1년 미만임에도 불구하고 본 규정에 의거하여 퇴직금을 지급한다.

제6조 (퇴직금의 계산 방법)임원의 퇴직금은 퇴직 당시의 평균임금에 재임 년수와 직위별 퇴직금 지급률을 곱하여 산출한 금액으로 한다.제4조 (퇴직금 산정)임원의 퇴직금은 '퇴직 당시의 평균임금에 재임연수와 (별첨1)의 직위별 "적용되는 지급배율"을 곱하여 산출한 금액'으로 한다. 직위별 재임연수 계산 시 1년 미만의 단수가 있을 경우에는 일할 계산한다.내용 변경제4조 (평균임금)1. 평균임금은 산정하여야 할 사유가 발생한 날 이전 3개월간에 지급된 급여 총액(월급여, 법정제수당, 제수당)을 3등분한 것과 퇴직일 이전 1년간에 지급된 상여금 12등분한 것을 합산한 것으로 한다.2. 전항의 평균임금 산정 시 급여 이외의 실적에 의거하여 지불된 상여금이나 복리후생차원에서 제공된 것은 제외한다.3. 전 1,2항의 규정에 의하여 산출된 금액이 당해 사원의 통상임금보다 적은 금액일 때에는 그 통상임금을 평균임금으로 한다.제5조 (평균임금의 산정)퇴직당시의 평균임금은 다음 각 호의 기준에 따라 산정한다.평균임금은 퇴직 사유가 발생한 날 이전 3개월간에 지급된 보수 총액(월급여, 제수당)을 3등분한 금액으로 한다.전항의 평균임금을 산정함에 있어 비정기적 보너스, 단기 인센티브 및 복리후생차원에서 지원된 금원은 제외된다.내용 변경제7조 (퇴직금 지급률)1. 임원의 퇴직금 지급률은 (별첨1)과 같으며, 필요시 조정할 수 있다.2. 재임기간 중 2개 이상의 직위를 재임한 경우에는, 퇴직 당시의 직위로 일괄 계산한다.3. 재임기간 중 퇴직금 지급률이 개정된 경우에는, 개정 전후의 각 근무일수를 안분하여 계산한다.제6조 (퇴직금 지급률)임원의 직위별 퇴직금 지급률은 (별첨1)과 같다. 재임기간 중 2개 이상의 직위를 재임한 경우에는, 퇴직 당시의 직위로 일괄 계산한다.재임기간 중 퇴직금 지급률이 개정된 경우에는, 개정 전후의 각 근무일수를 안분하여 계산한다.내용 변경<신설>제7조 (특별위로금)재직 중 회사에 특별한 공로가 있는 임원이 퇴직하는 경우, 이사회의 결의에 의해 퇴직금과는 별도로 특별위로금을 지급할 수 있다.신설제8조 (지급제한)임원이 개인의 귀책사유로 인하여 주주총회의 해임 의결 또는 법원의 해임 판결을 받아 퇴임하는 경우에는 이 규정에 의한 퇴직금을 지급하지 아니할 수 있다.제8조 (지급제한)업무와 관련하여 고의 또는 중대한 과실에 의한 불법행위로 금고 이상의 형을 받았거나, 주주총회의 해임 결의 또는 법원의 해임 판결을 받아 퇴임하는 경우에는 이 규정에 의한 퇴직금을 지급하지 않을 수 있다.내용 변경제9조 (단수처리)퇴직금은 10원 단위 절상한다.제9조 (단수처리)퇴직금 계산에 있어 최종에서 '십원' 미만의 단수를 절상(올림) 적용한다.내용 변경제10조 (개폐)이 규정의 계폐는 주주총회의 결의에 의한다.제10조 (개정)이 규정의 개정은 주주총회의 결의에 의한다.내용 변경

* 부칙

* 부칙

본 규정은 2026년 3월 26일 부터 적용, 실시한다.본규정 실시일 이후 3개월내 퇴직하는 경우, 제5조 평균임금은 퇴직 최근월 지급된 보수총액(월급여, 제수당을 포함하되 소급분 지급액은 제외한다.) 금액으로 한다.

신설

(별첨1) 퇴직금 지급율

구분	지급율
회장	4
부회장	3
사장	3
부사장, 전무	2
상무,상무보	1.5

(별첨1) 퇴직금 지급율

퇴직시최종 직위	기준배율	적용되는 지급배율
근속 5년미만시	근속 5년이상~15년이하시	근속 15년초과시
회장	5	직위별기준배율의 70%	직위별기준배율의 100%	직위별기준배율의 130%
부회장	4
사장	3
부사장, 전무	2
상무, 상무보	1.5

내용 변경